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GESTÃO FISCAL
1º QUADRIMESTRE - 2020
(LC Nº 101/2000 - Art. 9º, § 4º - LRF)
RECEITAS
SEFPLAGOOP SEMACI RECEITAS CORRENTES PRÓPRIAS
RECURSOS PRÓPRIOS
DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA 1º QUADRIMESTRE
DIFERENÇA % PREVISTO ARRECADADO
IRRF 20.422.000 20.859.168 437.167 2,14%
IPTU + MULTAS E JUROS 50.591.000 54.657.051 4.066.051 8,04%
DÍVIDA ATIVA - IPTU 3.070.000 2.582.433 -487.567 -28,49%
ITBI 3.620.000 3.534.066 -85.934 -2,37%
ISSQN + MULTAS E JUROS 34.940.000 32.976.734 -1.963.266 -5,62%
DÍVIDA ATIVA – ISSQN 2.923.000 232.918 -2.690.082 -92,03%
TAXAS 8.215.333 6.315.400 -1.899.934 -23,13%
FPM 30.834.000 29.352.498 -1.481.502 -4,80%
FEP 2.300.000 2.588.101 288.101 12,53%
OUTRAS TRANSF.DA UNIÃO (FEX) 1.360.000 1.362.237 2.237 0,16%
ICMS 281.756.000 223.625.088 -58.130.912 -20,63%
IPVA 35.832.000 38.104.437 2.272.437 6,34%
IPI SOBRE EXPORTAÇÃO 3.810.000 2.929.445 -880.555 -23,11%
IDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 5.689.000 11.776.772 6.087.772 107,01%
*OUTRAS RECEITAS 7.321.193 8.298.088 976.895 13,34%
SUB TOTAL 492.683.526 446.472.807 -53.489.090 -10,86%
FONTE: Orçamento 2020 e Balancete da Receita /Zeus, 26/Mai/2020, 15h e 31m
SEFPLAGOOP SEMACI RECEITAS CORRENTES PRÓPRIAS
RECURSOS PRÓPRIOS
DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA 1º QUADRIMESTRE
DIFERENÇA % PREVISTO ARRECADADO
RECEITAS ADICIONAIS NO EXERCÍCIO
RESPASSE ACORDO EMG - AMM - ICMS 2018/2019
- 40.375.237 40.375.237 -
RESPASSE ACORDO EMG - AMM - IPVA 2019 - 7.783.681 7.783.681 -
APOIO FINANCEIRO AOS MUNICIPIOS – (Complemento FPM)
- 430.551 430.551 -
SUB TOTAL - 48.589.468 48.589.468 -
DEDUÇÕES DA RECEITA - FUNDEB -70.454.000 -68.473.579 1.980.421 -2,8%
TOTAL RECURSOS PRÓPRIOS 422.229.526 419.310.325 -2.919.201 -0,7%
FONTE: Orçamento 2020 e Balancete da Receita /Zeus, 26/Mai/2020, 15h e 31m
SEFPLAGOOP SEMACI RECEITAS CORRENTES VINCULADS
RECURSOS VINCULADOS
DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA 1º QUADRIMESTRE
DIFERENÇA % PREVISTO ARRECADADO
EDUCAÇÃO
TRANSF. DE REC. DO FNDE 9.868.000 7.017.112 -2.850.888 -28,89% QSE 7.308.000 5.341.890 -1.966.110 -26,90% PNAE 1.665.000 1.631.671 (33.329) -2,00% PNATE 2.000 - (2.000) -100,00% OUTRAS TRANSF. DIRETAS 893.000 43.551 -849.449 -95,12% FUNDEB 82.124.000 87.349.939 5.225.939 6,36%
TOTAL EDUCAÇÃO 91.992.000 94.367.050 2.375.050 2,6%
SAÚDE TRANSFERÊNCIAS SUS 44.105.000 54.366.161 10.261.161 23,27% BLOCO ATENÇÃO BÁSICA 8.782.000 10.352.945 1.570.945 17,89% BLOCO MAC "TETO FINANCEIRO" 26.887.000 27.442.061 555.061 2,06% BLOCO MAC "FAEC" 4.930.000 5.275.881 345.881 7,02% BLOCO VIGILÂNCIA EM SAÚDE 2.486.000 2.344.333 -141.667 -5,70% BLOCO ASSIST. FARMACÊUTICA 1.020.000 648.026 -371.974 -36,47% TRANSF. DO SUS - OUTRAS PROG. FINAN. P/
TRANSF. FUNADO A FUNDO – COVID-19 - 8.302.916 8.302.916 -
TRANSF. REC. ESTADO - FUNDO A FUNDO 13.420.000 11.301.278 -2.118.722 -15,79%
TOTAL SAÚDE 57.525.000 65.667.439 8.142.439 14,2% FONTE: Orçamento 2020 e Balancete da Receita /Zeus, 26/Mai/2020, 15h e 31m
SEFPLAGOOP SEMACI RECEITAS CORRENTES VINCULADS
DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA 1º QUADRIMESTRE
DIFERENÇA % PREVISTO ARRECADADO
ASSISTÊNCIA SOCIAL TRANSFERÊNCIAS FNAS/FMAS 2.240.000 2.105.673 -134.327 -6,00% TRANSF. REC. FEAS 288.000 9.184 -278.816 -96,81%
OBRAS/ADMINISTRAÇÃO CONTR. CUST. SERV. ILUMINAÇÃO PÚBLICA 11.170.000 7.759.817 -3.410.183 -30,53% COTA PARTE CIDE 186.000 144.609 -41.391 -22,25%
ECOS DELEGAÇÃO P/ PREST. DE SERV. TRANSP. 840.000 429.086 -410.914 -48,92%
SERVIÇOS DE TRANSPORTE 98.000 64.087 -33.913 -34,60% MULTAS DE TRÂNSITO 2.305.000 2.474.740 169.740 7,36% REMUNERAÇÃO DE DEP.BANCÁRIOS 13.333 45.103 31.770 238,27% OUTRAS RECITAS/RESTITUIÇÕES 17.000 15.640 -1.360 -8,0
TOTAL ECOS 3.273.333 3.028.657 -244.677 -7,5%
OUTROS RECURSOS VINCULADOS
OUTROS REC. VINCULADOS (CONVÊNIOS) 3.809.000 121.974 -3.687.026 -96,80%
TOTAL RECURSO VINCULADOS
TOTAL RECURSO VINCULADOS 170.483.333 173.204.403 2.721.070 1,6% FONTE: Orçamento 2020 e Balancete da Receita /Zeus, 26/Mai/2020, 15h e 31m
SEFPLAGOOP SEMACI QUARDO DE RECEITAS
DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA 1º QUADRIMESTRE
DIFERENÇA % PREVISTO ARRECADADO
IPREMB
CONTRIB. DO SERVIDOR CIVIL 10.230.000 16.452.969 6.222.969 60,83%
RECEITA PATRIMONIAL 36.588.000 56.307.926 19.719.926 53,90%
OUTRAS RECEITAS CORRENTES: 850.000 1.234.612 384.612 45,25%
- OUTRAS RESTITUIÇÕES - 299.849 299.849 - - APORTE P. P/ AMORTIZAÇÃO DÉFICIT ATUAR. 18.000 15.927 -2.073 -11,51% - COMPENSAÇÃO FINC. ENTRE REGIME – COMPREV
769.000 864.539 95.539 12,42%
- OUTRAS RECEITAS - 54.296 54.296 -
CONTRIBUIÇÃO PATRONAL 30.028.000 32.533.072 2.505.072 8,34%
TOTAL IPREMB 77.696.000 106.528.579 28.832.579 37,11%
RECEITAS DE CAPITAL
RECEITAS DE CAPITAL 16.160.000 171.593 -15.988.407 -98,9%
RECEITA TOTAL 686.568.859 699.214.899 12.646.040 1,8%
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 629.461.859 649.244.927 19.783.068 3,14% FONTE: Orçamento 2020 e Balancete da Receita /Zeus, 26/Mai/2020, 15h e 31m
SEFPLAGOOP SEMACI QUARDO RESUMO DE RECEITAS
DISCRIMINAÇÃO DA RECEITA 1º QUADRIMESTRE
DIFERENÇA % PREVISTO ARRECADADO
REC. PRÓPRIOS - (l) 422.229.526 419.310.325 -2.919.201 -0,7%
REC. VINCULADOS – EDUCAÇÃO 91.992.000 94.367.050 2.375.050 2,6%
REC. VINCULADOS – SAÚDE 57.525.000 65.667.439 8.142.439 14,2%
REC. VINCULADOS - ASS. SOCIAL 2.528.000 2.114.857 -413.143 -16,3%
REC. VINCULADOS - OBRAS/ADM. 11.356.000 7.904.426 -3.451.574 -30,4%
REC. VINCULADOS – ECOS 3.273.333 3.028.657 -244.677 -7,5%
OUTROS REC. VINCULADOS - (CONVÊNIOS) 3.809.000 121.974 -3.687.026 -96,8%
TOTAL RECURSOS VINCULADOS - (ll) 170.483.333 173.204.403 2.721.070 1,60%
REC. PRÓRIOS + VINCULADOS - lll = (l+ll) 592.712.859 592.514.729 -198.131 -0,03%
RECEITAS IPREMB - (IV) 77.696.000 106.528.578 28.832.578 37,1%
RECEITAS DE CAPITAL - (V) 16.160.000 171.593 -15.988.407 -98,9%
RECEITA TOTAL = (III+IV+V) 686.568.859 699.214.899 12.646.040 1,8%
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA – RCL 629.461.859 649.244.927 19.783.068 3,1%
Obs.: Valor total arrecadado até o 1º Quadrimestre de 2020: 699.214.899
SEFPLAGOOP SEMACI 1º QUADRIMESTRE - 2020
419.310.325 59,97%
173.204.403 24,77%
106.528.578 15,24% 171.593
0,02%
DIVISÃO DA RECEITA ARRECADADA ATÉ O 1º QUADRIMESTRE
RECEITAS PRÓPRIAS
RECEITAS VINCULADAS
RECEITA IPREMB
RECEITAS DE CAPITAL
DESPESAS
SEFPLAGOOP SEMACI DESPESAS CORRENTES
(R$ Milhões)
DESPESA 2020 DIFERENÇA
PREVISTO REALIZADO VALOR %
PESSOAL 276,8 273,2 - 3,6 -1,3% ENCARGOS SOCIAIS 26,2 25,8 - 0,4 -1,4%
JUROS/ENCARGOS DÍVIDA FUNDADA 11,4 10,6 -0,8 -7,0%
CUSTEIO:
- SAÚDE: (Medicamentos, Plantões
Médicos,Vale Transporte, Manutenção Hospitais
e Unidades de Saúde, etc.)
68,8 59,3 -9,5 -13,8%
- EDUCAÇÃO: (Convênios Creches,
Transporte Escolar, Caixa Escolar, Cesta
Servidor, Manutenção Escolas, etc.)
40,3 24,9 -15,4 -38,3%
- ADMINISTRAÇÃO:
(Almoxarifado, Serviços Gerais, Transporte,
Cesta Servidor, Vale Transporte, Estagiários,
Sistemas TI, etc.)
32,9 32,5 -0,4 -1,1%
- ECOS: (Manutenção: Sistema Viário,
Cemitérios, Rodoviária, Rede de Iluminação,
Limpeza Pública, etc.)
19,6 22,8 3,1 16,0%
- CÂMARA 2,42 2,41 -0,01 -0,4%
TOTAL CUSTEIO 164,1 141,9 -22,2 -13,5%
TOTAL DESPESAS CORRENTES 478,5 451,5 -27,0 -5,6% Fonte: Orçamento 2020 e Demonstrativo Execução da Despesa - ZEUS
DESPESA 2020 DIFERENÇA
PREVISTO REALIZADO VALOR %
INVESTIMENTOS 34,8 19,5 -15,4 -44,1%
EQUIP. PERMANENTE 6,2 3,2 -3,0 -48,5%
SENTENÇAS JUDICIAS 5,4 4,0 -1,4 -25,9%
¹DESAPROPRIAÇÃO / IDENIZAÇÕES 4,2 7,2 3,0 70,5%
OUTROS SERV. DE TERCEIROS –
PESSOA JURÍDICA 0,4 0,0 0,0 -100,0%
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA 20,2 25,0 4,8 24,0%
TOTAL DESPESAS DE CAPITAL 71,2 58,9 -12,2 -17,3% Fonte: Orçamento 2020 e Demonstrativo Execução da Despesa - ZEUS
SEFPLAGOOP SEMACI DESPESAS DE CAPITAL
(R$ Milhões)
Nota: 1 – 4,5 milhões se refere ao parcelamento da aquisição do Imóvel do Ipremb.
GASTOS COM
SAÚDE E EDUCAÇÃO
(Art. 198, § 2º, Inciso III da C.F.) BASE DE CÁLCULO
(Receitas Oriundas de Impostos)
VALOR LEGAL
% VALOR
APLICADO % DIFERENÇA
457,4 68,6 15,00 117,1 25,60 +10,60%
GASTOS EM EDUCAÇÃO (ACUMULADO NO 1º QUADRIMESTRE)
(R$ Milhões)
(Art. 212 da C.F.) BASE DE CÁLCULO
(Receitas Oriundas de Impostos)
VALOR LEGAL
% VALOR
APLICADO % DIFERENÇA
457,4 114,4 25,00 94,6 20,68 -4,32%
Fontes: Anexos I e I-B - Relatório Contábil - TCE
SEFPLAGOOP SEMACI GASTOS EM SAÚDE
(ACUMULADO NO 1º QUADRIMESTRE) (R$ Milhões)
GASTOS COM
PESSOAL
SEFPLAGOOP SEMACI GASTOS COM PESSOAL - EXECUTIVO
DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL
ACUMULADO NO 1º QUADRIMESTRE DE 2020 (R$ Milhões)
LRF, Art. 55, inciso I, alínea "a")
DESPESA COM PESSOAL
DESPESAS EXECUTADAS
LIQUIDADAS (a) INSC. EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS (b)
DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 287,6 8,6 Pessoal Ativo 223,5 8,6 Pessoal Inativo e Pensionistas - Até 2005 11,7 - Pessoal Inativo e Pensionistas - Após 2006 52,4 - DESPESAS NÃO COMPUTADAS (§ 1º do art. 19 da LRF) (II) 66,4 - Decorrentes de Decisão Judicial 0,1 - Despesas de Exercícios Anteriores 2,2 - Inativos e Pensionistas 64,1 - DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I-II) 221,2 8,6
APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL 1° QUAD. VALOR % SOBRE A RCL
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 649,2 DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (V) = (III a) 229,8 35,41% FONTE: Zeus, 26/Mai/2020, 15h e 31m
SEFPLAGOOP SEMACI GASTOS COM PESSOAL - CONSOLIDADO
FONTE: Zeus, 26/Mai/2020, 15h e 31m
DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL
ACUMULADO NO 1º QUADRIMESTRE DE 2020 (R$ Milhões)
LRF, Art. 55, inciso I, alínea "a")
DESPESA COM PESSOAL
DESPESAS EXECUTADAS
LIQUIDADAS (a) INSC. EM RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS (b)
DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 299,3 9,5 Pessoal Ativo 234,8 9,5 Pessoal Inativo e Pensionistas 64,2 - Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização (§ 1º do art. 18 da LRF)
0,3
DESPESAS NÃO COMPUTADAS (§ 1º do art. 19 da LRF) (II) 66,5 -
Decorrentes de Decisão Judicial 0,1 - Despesas de Exercícios Anteriores 2,2 - Inativos e Pensionistas 64,2 - DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I-II) 232,8 9,5
APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL 1° QUAD. VALOR % SOBRE A RCL
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 649,2 DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (V) = (III a) 242,3 37,32%