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Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
AUDIÊNCIA PÚBLICA
DOS RESULTADOS DO 1º QUADRIMESTRE DE 2017
DO PODER EXECUTIVO MUNICIPAL
Secretaria Municipal da Fazenda
Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto
(30/05/2017)
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
FUNDAMENTO LEGAL
O parágrafo 4° do artigo 9º, da Lei Complementar nº 101 de 04/05/2000
(Lei de Responsabilidade Fiscal) diz:
“Até o final do mês de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo
demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada
quadrimestre, em audiência pública na Comissão referida no § 1º do art.
166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas Estaduais e
Municipais.”
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Os Demonstrativos da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF, que referirem-se à valores
CONSOLIDADOS estarão evidenciando os dez seguintes órgãos:
▪Prefeitura do Município de Ribeirão Preto - PMRP
▪Departamento de Água e Esgotos de Ribeirão Preto – DAERP
▪Fundação de Educação para o Trabalho – FUNDET
▪Fundação Instituto do Livro
▪Fundação Dom Pedro II
▪Fundação Instituto Polo Avançado de Saúde – FIPASE
▪Fundação de Formação Tecnológica de Rib. Preto – FORTEC
▪Guarda Civil Municipal - GCM
▪Instituto de Previdência dos Municipiários – IPM
▪Serviços de Assistência à Saúde dos Municipiários – SASSOM
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Serão apresentados os Demonstrativos Publicados referentes ao 1o Quadrimestre de
2017, que corresponde ao período de janeiro a abril de 2017, e as Metas Fiscais,
conforme segue:
1.1 Resultado das Receitas Consolidado
•Resultado Orçamentário das Receitas Consolidado
•Composição da Receita Consolidada Anual
•Receita Corrente Líquida Consolidada
1.1.1 Receita PMRP
•Receita Arrecadada da PMRP
•Evolução da Receita da PMRP entre 1o Quadrimestre de 2016 X 2017
1.2 Resultado das Despesas•Resultado Orçamentário das Despesas
1.1.2 Despesas PMRP • Comparativo da Despesa da PMRP 2016 x 2017
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1.3 Resultado Primário e Nominal
1.4 Evolução da Dívida Fundada – PMRP
1.5 Posição dos Restos a Pagar – Consolidado
1.6 Cumprimento das Metas Fiscais:
• Ensino
• FUNDEB – Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais da Educação
• Saúde
• Despesa de Pessoal
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RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - RECEITAS – CONSOLIDADO 1º Quadrimestre 2017
ESPECIFICAÇÃO PREVISÃO ANUAL
ATUALIZADA
Previsão até o mês
1º Quad (jan a abr)
Realizado
1º Quad (jan a abr)
% REALIZADO/
PREVISTO
% Em relação ao
Grupo de Receitas
RECEITAS CORRENTES 2.513.239.996 973.738.728 967.235.227 99% 90%
REC. TRIBUTÁRIA 795.060.000 332.252.983 318.897.342 96% 33%
REC. DE CONTRIBUIÇÕES 162.419.400 55.416.619 54.563.704 98% 6%
REC. PATRIMONIAL 28.725.200 14.664.573 39.262.318 268% 4%
REC. DE SERVIÇOS 241.697.640 75.243.404 61.128.445 81% 6%
TRANSF. CORRENTES 1.166.617.891 462.281.343 414.089.983 90% 43%
OUTRAS REC. CORRENTES 118.719.865 33.879.806 79.293.436 234% 8%
RECEITAS DE CAPITAL 290.104.128 77.712.948 8.903.206 11% 1%
OPER. DE CREDITO 207.376.000 15.948.438 6.646.251 42% 75%
ALIEN. DE BENS 51.170.000 50.000.000 1.781.667 4% 20%
TRANSF. DE CAPITAL 20.558.128 8.097.844 475.288 6% 5%
OUTRAS REC.DE CAPITAL 11.000.000 3.666.667 0 0% 0%
INTRA-ORÇ. 234.667.005 82.638.268 88.110.865 107% 9%
SUBTOTAL DA RECEITA 3.038.011.129 1.134.089.945 1.064.249.298 94%
(-) DEDUÇÕES 146.740.000 62.072.968 56.064.845 90%
TOTAL DAS RECEITAS 2.891.271.129 1.072.016.977 1.008.184.453 94% 100%
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RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - RECEITAS – CONSOLIDADO
GRÁFICO DEMONSTRA O PERCENTUAL DE REALIZAÇÃO DE RECEITAS EM RELAÇÃO AO PREVISTO
99% 96% 98%
268%
81%90%
234%
11%
42%
4% 6%
107%94%
Resultado Orçamentário - Realização das Receitas
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COMPOSIÇÃO DA RECEITA CONSOLIDADA 1º QUADRIMESTRE 2017 DETALHADO POR ÓRGÃO
ÓRGÃOS R$ %
PMRP 770.555.056 76%
IPM 141.216.964 14%
DAERP 70.494.340 7%
SASSOM 24.116.054 2%
FUNDET 924.949 0%
FIPASE 739.602 0%
Theatro Pedro II 106.729 0%
Guarda Civil 16.259 0%
FORTEC 13.710 0%
Inst. Livro 790 0%
Receita Total Consolidada 1.008.184.453 100%7
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RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - CONSOLIDADOPERÍODO DE MAIO/2016 A ABRIL/2017
ESPECIFICAÇÃO TOTAL PARTICIPAÇÃO
RECEITA TRIBUTÁRIA 735.792.676 30,95%
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 154.320.113 6,49%
RECEITA PATRIMONIAL 63.672.726 2,68%
RECEITA DE SERVIÇOS 193.548.228 8,14%
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 1.062.155.709 44,67%
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 168.105.911 7,07%
TOTAL RECEITAS CORRENTES 2.377.595.363 100%
(-) DEDUÇÕESESPECIFICAÇÃO TOTAL PARTICIPAÇÃO
CONTRIBUIÇÃO DO SERVIDOR A R.P.P.S. 89.075.917 37,30%
REC. COMPENSAÇÃO PREVIDENC. 16.342.786 6,84%
RESULTADO DO FUNDEB 133.361.724 55,85%
TOTAL DEDUÇÕES 238.780.427 100%
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 2.138.814.936
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RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - CONSOLIDADOPERÍODO DE MAIO/2016 A ABRIL/2017
44,67%
30,95%
8,14% 7,07% 6,49%
2,68%
TRANSF. CORRENTES RECEITA TRIBUTÁRIA RECEITA DE SERVIÇOS OUTRAS RECEITASCORRENTES
RECEITA DECONTRIBUIÇÕES
RECEITA PATRIMONIAL
Participação dos Itens formadores da RCL
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RECEITA ARRECADADA – PREFEITURA (1/2)1º QUADRIMESTRE 2017
RUBRICAS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL TOTAL %
I.P.T.U. 127.802.828,75 18.234.781,46 17.985.610,56 16.413.236,60 180.436.457,37 23%
ICMS 44.203.046,77 19.147.106,96 48.551.935,62 26.248.624,39 138.150.713,74 18%
IPVA 62.796.504,23 26.246.106,95 24.495.284,56 5.758.191,12 119.296.086,86 15%
I.S.S.Q.N. 20.020.684,65 17.796.156,70 19.798.681,95 20.363.346,28 77.978.869,58 10%
SUS 11.341.777,18 16.176.718,35 14.745.838,82 13.146.431,02 55.410.765,37 7%
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 2.397.768,31 6.360.734,80 42.841.056,17 1.252.426,41 52.851.985,69 7%
I.R.R.F. 6.872.593,08 8.262.210,62 9.133.871,49 8.997.721,19 33.266.396,38 4%
OUTRAS TRANSF. CORRENTES 2.922.326,30 4.433.149,30 10.958.031,59 4.647.866,56 22.961.373,75 3%
COTA - PARTE F.P.M. 5.194.185,45 6.658.805,94 4.172.149,96 5.026.731,35 21.051.872,70 3%
I.T.B.I. 3.862.801,01 4.744.969,11 6.268.912,23 4.824.443,32 19.701.125,67 3%
DÍVIDA ATIVA 2.676.139,88 3.338.040,60 4.367.905,42 4.237.021,48 14.619.107,38 2%
REC. DE CONTRIBUIÇÕES 2.248.241,86 2.440.871,19 1.855.087,26 2.430.456,13 8.974.656,44 1%
RECEITA PATRIMONIAL 1.680.039,71 1.698.056,75 2.604.610,92 2.072.473,42 8.055.180,80 1%
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RECEITA ARRECADADA – PREFEITURA (2/2)1º QUADRIMESTRE 2017- Continuação
RUBRICAS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL TOTAL %
TAXAS 489.685,69 790.136,99 4.640.407,95 1.565.931,53 7.486.162,16 1%
I.P.I. 260.316,99 225.268,73 284.507,10 244.589,38 1.014.682,20 0%
RECEITAS DE SERVIÇOS 40.370,06 54.576,41 62.378,00 51.268,65 208.593,12 0%
CONTRIBUIÇÃO DE MELHORIA 3.278,13 23.402,94 1.316,00 333,27 28.330,34 0%
TOTAL REC.CORRENTES 294.812.588,05 136.631.093,80 212.767.585,60 117.281.092,10 761.492.359,55 99%
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 0,00 5.038.432,98 1.607.818,48 6.646.251,46 1%
ALIENAÇÃO DE BENS 291.600,68 416.972,54 719.252,82 353.840,54 1.781.666,58 0%
TRANSF. CAPITAL 146.250,00 0,00 117.000,00 49.170,00 312.420,00 0%
TOTAL RECEITA DE CAPITAL 437.850,68 416.972,54 5.874.685,80 2.010.829,02 8.740.338,04 1%
REC CORRENTE INTRA-ORÇAMENTÁRIA
52.769,68 59.749,25 60.070,29 62.295,12 234.884,34 0%
REC DE CAPITAL INTRA-ORÇAMENTÁRIA
21.177,14 21.319,21 22.415,78 22.562,07 87.474,20 0%
TOTAL RECEITA INTRA-ORÇAMENTÁRIA
73.946,82 81.068,46 82.486,07 84.857,19 322.358,54 0%
TOTAL GERAL 295.324.385,55 137.129.134,80 218.724.757,47 119.376.778,31 770.555.056,13 100%
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O GRÁFICO DEMONSTRA OS ITENS FORMADORES DA RECEITA ARRECADADA 1° QUADRIMESTRE DE 2017
99%
23%18% 15%
10% 7% 7% 4% 3% 3% 3% 2% 1% 1% 1%
Receita Arrecadada - Prefeitura
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COMPARATIVO DA RECEITA (VALORES NOMINAIS) – PREFEITURA (1/2)1º QUADRIMESTRE DE 2016 X 2017
RUBRICASTotal 2016
(R$ Nominais)Total 2017
(R$ Nominais)Diferença Evolução %
Outras Receitas Correntes 7.159.492 52.851.986 45.692.494 638,21%
IPTU 157.996.380 180.436.457 22.440.077 14,20%
ISSQN 74.504.155 77.978.870 3.474.715 4,66%
SUS 52.054.178 55.410.765 3.356.588 6,45%
FPM 18.991.259 21.051.873 2.060.614 10,85%
IRRF 32.059.731 33.266.396 1.206.665 3,76%
IPVA 118.266.752 119.296.087 1.029.335 0,87%
Dívida Ativa 13.804.344 14.619.107 814.763 5,90%
Receita Patrimonial 7.760.453 8.055.181 294.727 3,80%
Taxas 7.220.097 7.486.162 266.065 3,69%
Receita de Serviços 195.471 208.593 13.122 6,71%
Contribuição de Melhoria 37.582 28.330 -9.251 -24,62%
IPI 1.032.004 1.014.682 -17.322 -1,68%
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COMPARATIVO DA RECEITA (VALORES NOMINAIS) – PREFEITURA (2/2)1º QUADRIMESTRE DE 2016 X 2017
RUBRICASTotal 2016
(R$ Nominais)Total 2017
(R$ Nominais)Diferença Evolução %
Rec. Contribuições 10.099.791 8.974.656 -1.125.134 -11,14%
ITBI 20.913.601 19.701.126 -1.212.475 -5,80%
Outras Transf. Correntes 25.983.507 22.961.374 -3.022.134 -11,63%
ICMS 143.093.987 138.150.714 -4.943.273 -3,45%
TOTAL RECEITAS CORRENTES 691.172.785 761.492.360 70.319.575 10,17%
Alienação de Bens 3.004.483 1.781.667 -1.222.816 -40,70%
Operação de Crédito 7.879.099 6.646.251 -1.232.848 -15,65%
Transferência de Capital 2.110.584 312.420 -1.798.164 0,00%
TOTAL RECEITA DE CAPITAL 12.994.166 8.740.338 -4.253.828 -32,74%
TOTAL REC. INTRA-ORÇAMENTÁRIA 776.016 322.359 -453.658 -58,46%
Restit. Duodécimo do Legisl. 500.000 - -500.000 -100,00%
TOTAL GERAL 705.442.967 770.555.056 65.112.089 9,23%
Inflação acumulada últimos 12 meses IPCA: 4,08%14
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Dos R$ 65 milhões de aumento na Receita do 1º Quadrimestre de 2017 em relação ao 1º Quadrimestre de 2016 os maiores responsáveis são: Outras Receitas Correntes,
IPTU, ISSQN, SUS, FPM e IRRF. As maiores quedas de arrecadação foram observadas nas rubricas das Transferências de Capital, IPI e ICMS. Segue gráfico evidenciando:
R$ mil45.692
22.440
3.475 3.357 2.061 1.207
-1.798 -3.022 -4.943
Outras ReceitasCorrentes
IPTU ISSQN SUS FPM IRRF Transferência deCapital
ITBI ICMS
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RESULTADO ORÇAMENTÁRIO – DESPESAS – CONSOLIDADO1º QUADRIMESTRE DE 2017
ESPECIFICAÇÃODespesa
EmpenhadaDespesa
LiquidadaDespesa
Paga% Liquidada/Empenhada
DESPESAS CORRENTES 866.024.215 570.725.479 482.531.983 66%
PESSOAL E ENC. SOCIAIS 417.330.300 384.715.850 326.747.349 92%
JUROS E ENC. DA DÍVIDA 3.720.471 3.146.897 3.146.897 85%
OUTRAS DESP. CORRENTES 444.973.444 182.862.731 152.637.737 41%
DESPESAS DE CAPITAL 38.958.812 9.661.942 7.749.498 25%
INVESTIMENTOS 34.799.096 5.715.347 3.802.903 16%
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 4.159.716 3.946.595 3.946.595 95%
DESPESAS INTRAORÇ. 78.361.770 71.646.491 58.747.552 91%
TOTAL DAS DESPESAS 983.344.797 652.033.912 549.029.034 66%
RECEITAS REALIZADAS 1.008.184.453
SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO 356.150.541
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O GRÁFICO DEMONSTRA A PARTICIPAÇÃO DE CADA TIPO DE DESPESA EM RELAÇÃO A DESPESA TOTAL LIQUIDADA - 1º QUADRIMESTRE DE 2017
87,53%
59,00%
0,48%
28,04%
1,48% 0,88% 0,61%
10,99%
RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - DESPESA CONSOLIDADO
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D E S P E S A SLIQUIDADO
2016LIQUIDADO
2017%
PAGO2016
PAGO2017
%
ORÇAMENTÁRIA
Judiciária 4.154.079,73 4.233.847,78 1,92 3.938.208,71 3.179.582,67 -19,26
Administração 75.159.698,66 56.193.980,50 -25,23 63.178.152,46 44.875.545,56 -28,97
Defesa Nacional 299.087,14 273.434,00 -8,58 288.294,62 215.038,58 -25,41
Segurança Pública 276.381,91 211.044,93 -23,64 143.666,55 68.945,01 -52,01
Assistência Social 13.603.902,25 13.269.616,76 -2,46 12.247.645,24 10.406.710,89 -15,03
Saúde 161.457.669,49 154.936.689,08 -4,04 143.563.260,92 122.319.937,01 -14,80
Educação 132.281.552,00 128.266.256,20 -3,04 119.997.518,45 96.444.617,55 -19,63
Cultura 3.029.257,58 2.687.284,48 -11,29 2.503.899,27 1.931.403,48 -22,86
Urbanismo 39.580.042,01 18.591.440,88 -53,03 13.463.895,11 9.905.458,79 -26,43
Gestão Ambiental 2.765.199,01 2.297.212,24 -16,92 2.360.254,52 1.664.175,93 -29,49
Desporto e Lazer 2.396.948,34 1.955.918,95 -18,40 2.154.984,66 1.531.507,23 -28,93
Encargos Especiais 156.072.211,58 67.388.513,22 -56,82 86.188.823,57 62.823.775,63 -27,11
TOTAL 591.076.029,70 450.305.239,02 -23,82 450.028.604,08 355.366.698,33 -21,03
COMPARATIVO DA DESPESA ANUAL – PMRP1º QUADRIMESTRE 2016 / 1º QUADRIMESTRE 2017 (Valores Nominais)
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RESULTADO PRIMÁRIO – CONSOLIDADO – 1º QUADRIMESTRE DE 2017
ESPECIFICAÇÃO PREVISÃO ANUAL
ATUALIZADAREALIZADO
% Realizado/Previsto
RECEITAS
Receitas Fiscais Correntes 2.698.963.596 998.754.622 37,01%
Receitas Fiscais de Capital 31.558.128 475.288 1,51%
Transf.de Capital 20.558.128 475.288
Outras Rec. De Capital 11.000.000 0
Subtotal das Receitas 2.730.521.724 999.229.911 36,59%
(-) Deduções da Receita 146.740.000 56.064.845 38,21%
TOTAL DAS RECEITAS FISCAIS (I) 2.583.781.724 943.165.066 36,50%
DESPESASDespesas Fiscais Correntes 2.519.516.303 620.615.647 24,63%
Despesas Fiscais de Capital 342.953.272 5.715.347 1,67%
Reserva de Contingência 9.100.000 0 0,00%
TOTAL DAS DESPESAS FISCAIS (II) 2.871.569.574 626.330.994 21,81%
RESULTADO PRIMÁRIO (I - II) 316.834.071
Meta Fiscal Prevista pela LDO: – 154.422.944 19
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RESULTADO NOMINAL (Exceto órgão de Previdência) – CONSOLIDADO1º QUADRIMESTRE de 2017
Meta Fiscal Prevista pela LDO: 8.177.240,00
EXERCÍCIO DE 2017
Em 31/12/2016 No Bimestre Anterior No Bimestre Atual
(a) (b) (c)
Dívida Consolidada (I) 546.607.456,64 533.344.056,73 524.254.912,24
Deduções (II) 38.887.739,49 337.738.087,22 422.642.081,13
Ativo Disponível 155.616.606,55 302.576.187,19 353.326.878,99
Haveres Financeiros 144.825.122,53 146.649.600,17 146.241.854,22
(-) Restos a Pagar Processados 261.553.989,59 111.487.700,14 76.926.652,08
Dívida Consolidada Líquida (I-II) 507.719.717,15 195.605.969,51 101.612.831,11
Receita de Privatizações - - -
Passivos Reconhecidos - - -
Dívida Fiscal Líquida 507.719.717,15 195.605.969,51 101.612.831,11
Período de Referência
No bim. Atual (c-b) Janeiro a Abril (c-a)
Resultado Nominal -93.993.138,40 -406.106.886,04
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EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 1º QUADRIMESTRE DE 2017 (1/2)Saldo em Movimento Saldo
Descrição 31/12/2016 Inscrição/Reajustes Baixa 30/04/2017
OBRIGACOES TRABALHISTAS, PREVIDENCIARIAS E ASSISTENCIAIS A PAGAR 76.401.724 - 7.014.457 69.387.267 10%
PRECATORIOS DE BENEF. PREVID. REGIME ESPECIAL 9.817.116 - 6.240.242 3.576.874
Alimentares 9.817.116 - 6.240.242 3.576.874
OUTROS ENCARGOS SOCIAIS 66.584.608 - 774.214 65.810.394
PASEP – RFB 32.655.923 - 457.369 32.198.554
PASEP – PGFN 33.928.685 - 316.845 33.611.840
EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO 109.024.441 6.646.251 3.108.944 112.561.748 16%
OUTROS CONTRATOS - EMPRESTIMOS INTERNOS 109.024.441 6.646.251 3.108.944 112.561.748
Programa Saneamento para Todos 48.911.444 - 523.454 48.387.990
PAC II - Vila Elisa 15.375.414 2.868.808 156.317 18.087.905
PAC II - Recreio Anhanguera 2.907.091 143.674 29.067 3.021.698
PAC II - Jardim Itaú 1.308.992 85.076 14.374 1.379.694
DESENVOLVE SP - Recapeamento Asfáltico 10.071.847 3.153.091 793.353 12.431.585
Programa de Modernização Adm. Tributária - PMAT 18.310.079 - - 18.310.079
PAC II - Amplia. do Sist. Abst. Agua -LEI 13025/13 10.177.674 395.602 1.592.378 8.980.898
PAC II - Mobilidade Urbana Médias Cidades 1.961.900 - - 1.961.900
FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR A LONGO PRAZO 34.051.172 - 8.973.576 25.077.596 4%
PRECATORIOS DE FORNECEDORES NACIONAIS - REGIME ESPECIAL 34.051.172 - 8.973.576 25.077.596
Não Alimentares 34.051.172 - 8.973.576 25.077.596 21
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EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 1º QUADRIMESTRE DE 2017 (2/2)
Saldo em Movimento Saldo
Descrição 31/12/2016 Inscrição/Reajustes Baixa 30/04/2017
DEMAIS OBRIGACOES A LONGO PRAZO 462.513.714 53.761.250 28.098.354 488.176.610 70%
DEBITOS PARCELADOS DEMAIS ENTIDADES 59.222.689 - - 59.222.689
CODERP - Cia de Des. Econômico de Ribeirão Preto 27.733.473 - - 27.733.473
TELESP 31.489.215 - - 31.489.215
OUTRAS OBRIGACOES A PAGAR 266.002.654 - 9.811.288 256.191.366
Lei Compl. 2294/2008 Acordo 28% 241.708.709 - 9.811.288 231.897.422
Honorários Advocatícios 24.293.945 - - 24.293.945
DEBITOS PARCELADOS DEMAIS ENTIDADES 137.288.371 53.761.250 18.287.066 172.762.555
ACORDO 28 IPM COM A PMRP 29.609.317 - - 29.609.317
SASSOM LEI COMPLEMENTAR 2325 2008 21.855.078 - 611.331 21.243.747
TERMO PARCELAMENTO 01 2012 IPM LEI 2570 2012 4.742.815 - 1.611.237 3.131.578
DAERP LEI COMPLEMENTAR 2597 2013 49.388.541 - 992.734 48.395.806
TERMO PARCELAMENTO 01 2014 IPM LEI 2504 2011 21.125.955 - 12.895.582 8.230.373
TERMO PARCELAMENTO 434 2015 IPM 785.395 - 76.828 708.567
TERMO PARCELAMENTO 587 2015 IPM 824.747 - 77.035 747.712
TERMO PARCELAMENTO 752 2015 IPM 8.145.005 - 727.945 7.417.060
TERMO PARCELAMENTO 753 2015 IPM 811.520 - 72.528 738.991
TERMO PARCELAMENTO 369 2017 IPM - 53.761.250 1.221.847 52.539.403
TOTAL GERAL 681.991.050 60.407.501 47.195.331 695.203.221 100%22
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POSIÇÃO DOS RESTOS A PAGAR EM 30/04/2017 – CONSOLIDADO (R$)
Órgãos Processados Não Processados TOTAL %
PMRP 76.917.915 33.731.859 110.649.774 68,11%
Câmara Municipal - 571.758 571.758 0,35%
IPM - - - 0,00%
DAERP - 50.958.556 50.958.556 31,37%
SASSOM - - - 0,00%
FIPASE - 271.367 271.367 0,17%
FUNDET 8.737 1.269 10.007 0,01%
Theatro Pedro II - - - 0,00%
Instituto do Livro - - - 0,00%
Guarda Civil - 3.123 3.123 0,00%
FORTEC - - - 0,00%
TOTAL 76.926.652 85.537.933 162.464.585 100,00%
23
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APLICAÇÃO NO ENSINO
1º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2017
RECEITAS DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DE IMPOSTOS 604.899.079
Aplicação Mínima Obrigatória - 25% 151.224.770
DESPESA COM EDUCAÇÃO BÁSICA EMPENHADO % LIQUIDADO % PAGO %
Despesas Próprias em Educação 87.279.433 79.900.040 60.316.700
Retenções ao FUNDEB 56.064.845 56.064.845 56.064.845
(-) FUNDEB Retido e Não Aplicado 14.059.125 14.059.125 24.769.095
APLICAÇÃO NO ENSINO 129.285.153 21,37% 121.905.760 20,15% 91.612.451 15,15%
24
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APLICAÇÃO NO ENSINO
1º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2017
25,00%
21,37%20,15%
15,15%
Mínimo Legal Empenhado Liquidado Pago
Aplicação no Ensino
25
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APLICAÇÃO DE RECURSOS DO FUNDEB
1º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2017
DESPESA COM EDUCAÇÃO BÁSICA EMPENHADO % LIQUIDADO % PAGO %
Despesas com Magistério (Min. 60%) 41.882.055 66,49% 41.882.055 66,49% 31.203.054 49,54%
Demais Despesas 123.665 0,20% 123.665 0,20% 92.696 0,15%
TOTAL GERAL APLICADO (Min. 95%) 42.005.720 66,69% 42.005.720 66,69% 31.295.750 49,69%
Recursos Recebidos do FUNDEB 62.986.209
Aplicação Mínima - 60% Profissionais do Magistério 37.791.725
Aplicação Mínima - 95% dos Recursos Recebidos no Exercício 59.836.898
26
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APLICAÇÃO DE RECURSOS DO FUNDEB
1º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2017
95,00%
66,69% 66,69%
49,69%
Mínimo Legal Empenhado Liquidado Pago
Aplicação Total
60%
66,49% 66,49%
49,54%
Mínimo Legal Empenhado Liquidado Pago
Aplicação no Magistério
27
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APLICAÇÃO NA SAÚDE
1º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2017
RECEITAS DE IMPOSTOS E TRANSF. DE IMPOSTOS 604.899.079,08
APLICAÇÃO MÍNIMA OBRIGATÓRIA (15%) 90.734.861,86
LIQUIDADO %
DESPESAS COM AÇÕES DE SAÚDE 154.936.689,08
(-) DESPESAS COM REC. ESTADUAIS/FEDERAIS 45.989.854,50
(-) DESPESAS NÃO CONSIDERADAS 3.023.927,51
APLICAÇÃO SAÚDE RECURSOS PRÓPRIOS 105.922.907,07 17,51%
PAGO %
DESPESAS TOTAIS EM AÇÕES DE SAÚDE 122.319.937,01 20,22%
EMPENHADO %
DESPESAS TOTAIS EM AÇÕES DE SAÚDE 257.141.105,29 42,51%
28
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APLICAÇÃO NA SAÚDE
1º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2017
15,00%
42,51%
17,51%20,22%
Mínimo Empenhado Liquidado Pago
Aplicação de Recursos na Saúde
29
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3 Quadrimestre/2016 % 1 Quadrimestre/2017 %
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(Acumulada 12 meses anteriores) 2.040.515.534 % 2.138.814.936 %
Limite máximo (Art. 20 LRF) 1.101.878.388 54,00 1.154.960.065 54,00
Limite prudencial (Art. 22 LRF) 1.046.784.469 51,30 1.097.212.062 51,30
Limite de alerta (Art. 59 LRF) 991.690.549 48,60 1.039.464.059 48,60
DESP. DE PESSOAL REALIZADA 1.049.878.230 51,45 1.051.318.771 49,15
DESPESA COM PESSOAL – CONSOLIDADO
(3º QUADRIMESTRE 2016 X 1º QUADRIMESTRE 2017)
30
Percentual apurado seria de 50,07% desconsiderando itens extraordinários (venda da folha de pagamento)
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DESPESA COM PESSOAL – CONSOLIDADO
(1º Quadrimestre 2016 X 1º Quadrimestre 2017)
54,00% 54,00%
51,30% 51,30%
48,60% 48,60%
51,45%
49,15%
3Q2016 1Q2017
Despesa de Pessoal
Limite máximo (Art. 20LRF)
Limite prudencial (Art. 22LRF)
Limite de Alerta (Art. 59LRF)
Desp. de Pessoal Realizada
31
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Fim!
Muito Obrigado!
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