aspekpenganggarandaerahdanpermendagri54tahun2010.pdf

7/17/2019 aspekpenganggarandaerahdanpermendagri54tahun2010.pdf

http://slidepdf.com/reader/full/aspekpenganggarandaerahdanpermendagri54tahun2010pdf 1/43

Tahun 2012

TOT TINGKAT LANJUT PROGRAM PPSP BAGI PMU DAN PIU

Pada Acara :



2

PERENCANAAN :

1. UU 25/2004 tentang Sistem Perencanaan pembangunan nasional

2. UU 32/2004 tentang Pemerintahan Daerah

3. PP 08/2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian danEvaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah

4. PERMENDAGRI 54/2010 tentang Pelaksanaan PP 08/2008

PENGANGGARAN :

1. UU 17/2003 tentang Keuangan Negara

2. UU 1/2004 tentang Perbendaharaan Negara

3. UU 32/2004 tentang Pemerintahan Daerah

4. PP 58/2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

5. PERMENDAGRI 13/2006 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

6. PERMENDAGRI 59/2007 tentang Perubahan atas PERMENDAGRI 13/2006.

Dasar Hukum Perencanaan & Penganggaran



3

DOKUMEN PENETAPAN TAHAPANTATA CARA

PENYUSUNAN

RPJPD (20 th) PERDA Psl 20 s.d Psl 49 Lampiran II

RPJMD (5 th) PERDA Psl 50 s.d Psl 84 Lampiran III

RENSTRA SKPD (5 th) PENGESAHAN KDH Psl 85 s.d Psl 98 Lampiran IV

RKPD (1 th) PERKADA Psl 99 s.d Psl 133 Lampiran V

RENJA SKPD (1 th) PENGESAHAN KDH Psl 134 s.d Psl 154 Lampiran VI

DATA DAN INFORMASIPERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH

PENGENDALIAN & EVALUASIPsl 155 s.d Psl 281



4

PEMBANGUNAN DAERAHadalah pemanfaatan sumber daya yang dimiliki untuk peningkatan kesejahteraanmasyarakat yang nyata, baik dalam aspek pendapatan, kesempatan kerja,lapangan berusaha, akses terhadap pengambilan kebijakan, berdaya saing,

maupun peningkatan Indeks Pembangunan Manusia (IPM).

PERENCANAAN adalah suatu proses untuk menentukan tindakan masa depan yang tepat, melaluiurutan pilihan, dengan memperhitungkan sumber daya yang tersedia.

PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH

adalah suatu proses penyusunan tahapan-tahapan kegiatan yang melibatkanberbagai unsur pemangku kepentingan didalamnya, guna pemanfaatan danpengalokasian sumber daya yang ada dalam rangka meningkatkan kesejahteraansosial dalam suatu lingkungan wilayah/daerah dalam jangka waktu tertentu.



5

PRINSIP & PENDEKATAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH(Pasal 3, Pasal 6 & Pasal 11)

Prinsip Perencanaan Pembangunan Daerah: Satu kesatuan dalam sistem perencanaan pembangunan nasional Dilakukan bersama pemangku kepentingan sesuai peran dan kewenangan Mengintegrasikan RTRW dgn rencana pembangunan Dilaksanakan berdasarkan kondisi, potensi serta dinamika daerah, nasional dan global

Pendekatan Perencanaan Pembangunan Daerah:

• Politik, (penjabaran dari agenda-agenda pembangunan yang ditawarkan KDH terpilih)•

Teknokratik, (menggunakan metoda dan kerangka pikir ilmiah)• Partisipatif, (melibatkan semua pemangku kepentingan)• Top down & Bottom Up (diselaraskan melalui musyawarah nasional, provinsi, kabupaten/

kota, kecamatan dan desa)

Pendekatan Penyusunan Program, Kegiatan & Penganggaran:• Berdasarkan prestasi kerja (Performance Budgeting System)• Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (Medium Term Expenditure Framework)• Perencanaan Penganggaran terpadu (Unified Budgeting System)• Pagu Indikaif & Prakiraan maju (Resource Envelope & Forward Estimate)• Mengacu pada SPM, sesuai dgn kondisi nyata dan kebutuhan masyarakat dan urusan wajib

serta urusan pilihan yang menjadi tanggungjawab SKPD.



6

I P M

ASPEK GEOGRAFIS &DEMOGRAFIS

Karakteristik lokasi dan Wilayah

Potensi Pengembangan Wilayah

Wilayah rawan Bencana

Demografi

ASPEK KESEJAHTERAAN

MASYARAKAT

Kesejahteraan dan Pemerataan Ekonomi

Kesejahteraan Sosial

Seni Budaya dan olahraga

ASPEK PELAYANAN UMUMPelayanan dasar

Pelayanan Penunjang

ASPEK DAYA SAINGDAERAH

Kemampuan Ekonomi Daerah

Sumber Daya Manusia

Iklim Berinvestasi

Fasilitas Wilayah/Infrastruktur

TUJUAN PEMBANGUNAN DAERAH



7

TAHAPAN PENYUSUNANRENCANA PEMBANGUNAN DAERAH

1•PERSIAPAN PENYUSUNAN

2

•PENYUSUNAN RANCANGAN AWAL

3•PELAKSANAAN MUSRENBANG

4

•PERUMUSAN RANCANGAN AKHIR

5•PENETAPAN



8

RPJPD (Pasal 20 s.d Pasal 49)

RPJPD provinsi memuat visi, misi dan arahpembangunan daerah dengan mengacu pada RPJP

Nasional. RPJPD kabupaten/kota memuat visi, misi dan arah

pembangunan daerah dengan mengacu pada RPJPNasional dan RPJPD provinsi.



9

SISTEMATIKA DOKUMEN RPJPD(Pasal 40 ayat (1) PP 8/2008)

Pendahuluan Gambaran umum kondisi daerah

Analisa isu–isu strategis

Visi & misi daerah

Arah kebijakan

Kaidah pelaksanaan



10

PersiapanPenyusunan RPJPD

Pengolahandata daninformasi

PerumusanPermasalahanPembangunan

Daerah

Masukan dariSKPD

PelaksanaanForum Konsultasi

Publik

Penelaahan RTRW

kab/kota & RTRWkab/kota Lainnya

Perumusanvisi dan misi

daerah

Perumusansasaran pokok

dan arahkebijakan

Analisis isu-isustrategis

Rancangan

Awal RPJPD

MusrenbangRPJPD

Konsultasirancangan akhirRPJPD dengan

GUBERNUR

RancanganAkhir RPJPD

Pembahasandan penetapan

Perda RPJPD

TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RPJPD KAB/KOTA(Lampiran II Permendagri No 54/2010)

Penelaahan RPJPN& RPJPD prov &kab/kota lainnya

AnalisisGambaran

umum kondisidaerah

Penyelarasan visi,misi dan arah

kebijakan RPJPDkab/kota

12

3

5

4



11

ARAH KEBIJAKAN JANGKA PANJANG DAERAH

VISI DAERAH

MISI DAERAH

Sasaran Pokok 20 Tahun

Arah KebijakanLima Tahun ke-1

(...... - ......)

Indikator Target5 th


(...... - ......)



(...... - ......)



(...... - ......)




12

VISI MISI

Sasaran Pokok 20 TahunArah KebijakanPembangunan

(20 Tahun)UraianIndikator dan

Target

Visi 1............

....................

....................

....................

Misi 1…… Sasaran Pokok 1

....................

.......................(KAIDAH PELAKSANAAN)

Arah KebijakanPembangunan

Lima Tahun I

Arah KebijakanPembangunanLima Tahun II

Arah KebijakanPembangunan

Lima Tahun III

Arah KebijakanPembangunanLima Tahun IV

...........................

Dst ......

Misi 2…… Sasaran Pokok 2

....................

.......................

.......................

Dst ......

Misi dst …… dst .................

.......................

.......................

Dst .......

Visi dst....... Misi dst …… dst ................. dst ..........

SASARAN POKOK DAN ARAH KEBIJAKAN PEMBANGUNANRPJPD KABUPATEN/KOTA

(Tabel T-II.C.49 Lampiran II Permendagri No 54/2010)



13

RPJMD(Pasal 50 s.d Pasal 84)

RPJMD untuk jangka waktu 5 (lima) tahun merupakanpenjabaran dari visi, misi, dan program kepala daerah yangpenyusunannya berpedoman kepada RPJP daerah denganmemperhatikan RPJM nasional.

RPJMD memuat arah kebijakan keuangan daerah, strategipembangunan daerah, kebijakan umum, program SKPD dan lintas SKPD, serta program kewilayahan disertai dengan rencanakerja dalam kerangka regulasi dan kerangka pendanaan yang

bersifat indikatif;



14

SISTEMATIKA DOKUMEN RPJMD(Pasal 40 ayat (2) PP 8/2008)

Pendahuluan

Gambaran Umum Kondisi Daerah

Gambaran Pengelolaan Keuangan Daerah & KerangkaPendanaan

Analisa Isu–isu Strategis

Visi, Misi, Tujuan & Sasaran

Strategi & Arah Kebijakan

Kebijakan Umum & Program Pembangunan Daerah

Indikasi Program Prioritas & Pendanaan

Penetapan Indikator Kinerja Daerah

Kaidah Pelaksanan

TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RPJMD KABUPATEN/KOTA



15

TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RPJMD KABUPATEN/KOTA(Lampiran III Permendagri No 54/2010)

PersiapanPenyusunan

RPJMD


PerumusanPermasalahanPembangunan

Daerah

RancanganAwal

RPJMD

MusrenbangRPJMD

Konsultasirancangan akhir

RPJMD denganGUBERNUR

RancanganAkhir RPJMD

Pembahasan danpenetapan Perda

RPJMD

VISI, MISIdan Program

KDH

Penelaahan RPJPDKab/Kota

Penelaahan RPJMN,RPJMD Provinsi dan

kab/kota lainnya

PerumusanIndikasi rencana

programprioritas yang disertaikebutuhan pendanaan

Hasil

evaluasicapaianRPJMD

PenelaahanRTRW Kab/kota& RTRW daerah

lainnya

PenyusunanRancangan

Renstra SKPD

RancanganRPJMD

Analisis isu-isustrategis

1 2

3

5

4

Perumusan Kebijakanumum dan program

pembangunan daerah

Perumusan Strategidan arah kebijakan

AnalisisGambaran

umum kondisi

daerah &pengelolaankeuangan

daerah sertakerangka

pendanaan

PerumusanPenjelasan

visi dan misiserta Tujuandan Sasaran

Pembahasandengan DPRD

Penyelarasanprogram prioritas

dan pendanaan

Pelaksanaan ForumKonsultasi Publik



16

No Sasaran Strategidan ArahKebijakan

IndikatorKinerja

(outcome)

Capaian Kinerja ProgramPembangunan

Daerah

BidangUrusan

SKPDPenanggung

JawabKondisi

Awal KondisiAkhir

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

KEBIJAKAN UMUM & PROGRAM PEMBANGUNAN RPJMD KABUPATEN/KOTA(Tabel T-III.C.90 Lampiran III Permendagri No 54/2010)



17

Kode

Bidang UrusanPemerintahandan Program

PrioritasPembangunan

IndikatorKinerja

Program(outcome)

KondisiKinerja

pada AwalRPJMD

(Tahun 0)

Capaian Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan

SKPDPenanggungJawab

Tahun-1 Tahun-2 Tahun-3 Tahun-4 Tahun-5Kondisi Kinerja

pada akhirperiode RPJMD

Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp Target Rp

1

1 01 Kesehatan

1 01 01 Program ..........

1 01 02 Program.........

1 01 03 Dst .....

2 Urusan Pilihan

2 01 Pertanian

2 01 01 Program.........

2 01 02 Dst .....

2 02 Dst .......

INDIKASI RENCANA PROGRAM PRIORITASYANG DISERTAI KEBUTUHAN PENDANAAN RPJMD KABUPATEN/KOTA

(Tabel T-III.C.91 Lampiran III Permendagri No 54/2010)



18

RENSTRA SKPD (Pasal 85 s.d Pasal 98)

Renstra-SKPD memuat visi, misi, tujuan, strategi,kebijakan, program, dan kegiatan pembangunansesuai dengan tugas dan fungsi SKPD.

Penyusunan Renstra-SKPD berpedoman padaRPJMD dan bersifat indikatif.



19

SISTEMATIKA DOKUMEN RENSTRA-SKPD(Pasal 40 ayat (4) PP 8/2008)

Pendahuluan

Gambaran Pelayanan SKPD

Isu–isu Strategis Tugas dan Fungsi SKPD Visi, Misi, Tujuan & Sasaran, Strategi dan Kebijakan

Rencana Program & Kegiatan, Indikator Kinerja,Keluaran Sasaran & Pedanaan Indikatif

Indikator Kinerja SKPD mengacu ke RPJMD

BAGAN ALIR TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RENSTRA SKPD KABUPATEN/KOTA



20

sesuai

BAGAN ALIR TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RENSTRA SKPD KABUPATEN/KOTA(Lampiran IV Permendagri No 54/2010)

PersiapanPenyusunanRentra-SKPD

MusrenbangRPJMD

RancanganAkhir RPJMD

Perda RPJMD

RancanganRPJMD


Perumusansasaran

PerumusanTujuan

Perumusanvisi dan misi

SKPDPerumusan

Isu-isustrategis

berdasarkantupoksi

AnalisisGambaranpelayanan

SKPD

SPM

PenelaahanRTRW & KLHS

Renstra-KL &Renstra SKPD

Provinsi

PENYUSUNANRANCANGANAWAL RPJMD

SE KDH ttgPenyusunanRancangan

Renstra-SKPD

Perumusan rencanaprogram, kegiatan,indikator kinerja,

kelompok sasaran dan

pendanaan indikatif

Perumusan indikatorkinerja SKPD yang

mengacu pada tujuandan sasaran RPJMD

RancanganRENSTRA-SKPD

VERIFIKASI

sesuai

PenyesuaianRancangan

Renstra-SKPD

Tdksesuai

Rancangan akhirRENSTRA-SKPD

PenyempurnaanRancangan

Renstra-SKPD

PenetapanRenstra SKPD

RENSTRA-SKPD

VERIFIKASI

Tdksesuai

Perumusan Strategidan Kebijakan

1

2

3

4

Forum SKPDKab/Kota



21

Tujuan SasaranIndikator

SasaranKode

Program dan

Kegiatan

Indikator

Kinerja

Program

(outcome)

dan

Kegiatan

(output)

Data

Capaian

pada

Tahun

Awal

Perenca

naan

Target Kinerja Program dan Kerangka Pendanaan

Unit Kerja

SKPD

Penanggu

ngjawab

Lokasi

2011 2012 2013 2014 2014

Kondisi

Kinerja pada

akhir periode

Renstra

SKPD

target Rp target Rp target Rp target Rp target Rp target Rp

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21)

Tujuan

1

Sasaran

1Program ................

Kegiatan................

Tujuan

1

Sasaran

2Program ................

Kegiatan................Dst .......................

Kegiatan................

Program ................

RENCANA PROGRAM, KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA, LOKASI & PENDANAAN INDIKATIFRENSTRA SKPD KABUPATEN/KOTA

(Tabel T-IV.C.28 Lampiran IV Permendagri No 54/2010)



22

KERANGKA WAKTU & SIKLUS PERENCANAAN & PENGANGGARAN TAHUNAN

Jan Juli

MusrenbangDesa/kel

Feb Mrt Apr Mei Jun AgtSept

Nov DesOkt

MusrenbangKecamatan

ForumSKPDK/K

RancanganRenja SKPD

PenetapanRenja SKPD

MusrenbangRRKPD K/K

MusrenbangRRKPD PROV

RancanganAwal RKPD

P/K/K

MusrenbangRKP NAS

Penetapan RKPD

P/K/K/Desa

RKP(PP 20/2004)

Kesepakatan

KUA/PPAS

RKA-SKPD

Pengajuan

RAPBD

Penetapan

APBD

RancanganInterim RKP(PP 40/2006)

ForumSKPDPROV

EVALUASIRAPERDA APBD



23

Rencana Kerja Pembangunan Daerah

(Pasal 99 s.d Pasal 133)

RKPD memuat rancangan kerangka ekonomi daerah,

program prioritas pembangunan daerah, rencana kerjadan pendanaannya serta prakiraan maju dengan

mempertimbangkan kerangka pendanaan dan paguindikatif, baik yang bersumber dari APBD maupun

sumber-sumber lain yang ditempuh dengan mendorongpartisipasi masyarakat.



24

SISTEMATIKA DOKUMEN RKPD(Pasal 40 ayat (3) PP 8/2008)

Pendahuluan

Evaluasi Pelaksanaan RKPD Tahun Lalu

Rancangan Kerangka Ekonomi Daerah BesertaKerangka Pendanaan

Prioritas dan Sasaran Pembangunan

Rencana Program dan Kegiatan Prioritas Daerah



25

TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RKPD KAB/KOTA(Lampiran V Permendagri No 54/2010)

RancanganAwal RKPD

MusrenbangRKPD kab/kota

RancanganAkhir RKPD

Perumusanprioritas dan

sasaranpembangunan

ForumKonsultasi

Publik

PerumusanKerangka

Ekonomi &Kebijakan

Keuda


AnalisisEkonomi &

keuda

Perumusan

PermasalahanPembangunanDaerah

Telaahankebijakan

nasional (RKP) &provinsi (RKPD

PROV)

SEPenyusunanRenja-SKPD

PenyusunanRancanganRenja SKPD

kab/kota

RancanganRKPD

VERIFIKASIBappeda

PersiapanPenyusunan

RKPD

Pokok-pokokpikiran DPRD

Kab/Kota

Berita AcaraMusrenbangkecamatan

AnalisisGambaran

UmumKondisiDaerah

EvaluasiKinerja RKPDTahun Lalu

Dok RKPDkab/kota tahun

berjalan

Perumusanprogramprioritas

daerah besertapagu indikatif

PenyelarasanRencana programprioritas daerah

beserta paguindikatif

PENYUSUNANKUA & PPAS

PenetapanPERBUP/PERWAL

ttg RKPD

1

2

3

4

5

ReviewRPJMD



26

KodeUrusan/Bidang Urusan

Pemerintahan Daerah &Program/Kegiatan

IndikatorKinerja

Program/Kegiatan

Rencana Tahun ............(tahun rencana)

CatatanPenting

Prakiraan MajuRencana Tahun .........

LokasiTarget Capaian

Kinerja

KebutuhanDana/ Pagu

indikatif (Rp)

TargetCapaianKinerja

KebutuhanDana/ Pagu

indikatif (Rp)

RENCANA PROGRAM & KEGIATAN SERTA PRAKIRAAN MAJU RKPD KAB/KOTA(Tabel T-V.C.67 Lampiran V Permendagri No 54/2010)



27

Rencana Kerja SKPD

Renja-SKPD merupakan dokumenperencanaan SKPD untuk periode

(1) satu tahun

SISTEMATIKA DOKUMEN RENJA SKPD



28

SISTEMATIKA DOKUMEN RENJA-SKPD(Pasal 40 ayat (5) PP 8/2008)

Pendahuluan

Evaluasi Pelaksanaan Renja Tahun Lalu

Tujuan, Sasaran Program & Kegiatan

indikator kinerja & kelompok sasaran yangmenggambarkan Pencapaian Renstra SKPD

Dana indikatif beserta sumbernya & prakiraan

maju berdasarkan pagu indikatifSumber dana

Penutup

TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RENJA SKPD KABUPATEN/KOTA



29

TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN RENJA SKPD KABUPATEN/KOTA(Lampiran VI Permendagri No 54/2010)

RancanganRenja-SKPD

kab/kota

PembahasanRenja SKPDpada Forum

SKPDKabupaten/Kota

PengesahanRenja-SKPD oleh

KDH

Perumusanprogram dan

kegiatan,indikator kinerja,

dana indikatif


Isu-isu pentingpenyelenggara

an tugas danfungsi SKPD

AnalisisGambaranPelayanan

SKPD

PenyempurnaanRancangan Renja

SKPD kab/kota

PersiapanPenyusunanRenja SKPD

hasil evaluasicapaian

Renstra SKPDkab/kota

hasil evaluasipelaksanaan Renja-

SKPD kab/kotatahun lalu

PerumusanSasaran

Perumusan

Tujuan

TelaahanRancangan AwalRKPD kab/kota

Usulan program &kegiatan darimasyarakat

SE KDHperihal penyampaian

rancangan awal RKPD sebagaibahan penyusunan rancangan

Renja-SKPD kab/kota

SinkronisasiKebijakan

Nasional danProvinsi

MusrenbangKecamatan

MusrenbangDesa

PenyesuaianRancangan Renja

SKPD kab/kota

PenyesuaianRancangan Renja

SKPD kab/kota

PenyusunanRancangan

RKPD

MusrenbangRKPD

Perumusan

Ranc. akhirRKPD

Per KDHRKPD

kab/kota

PenetapanRenja-SKPD oleh

Kepala SKPD

RENJA-SKPDKab/Kota

1

2

3

4



30

KodeUrusan/Bidang Urusan

Pemerintahan Daerah &Program/Kegiatan

IndikatorKinerja

Program/Kegiatan

Rencana Tahun ........... (tahun rencana)

CatatanPenting

Prakiraan Maju RencanaTahun .........

LokasiTarget Capaian

Kinerja

KebutuhanDana/ Pagu

Indikatif

TargetCapaianKinerja

KebutuhanDana/ Pagu

Indikatif

RENCANA PROGRAM & KEGIATAN SERTA PRAKIRAAN MAJU RENJA SKPD KAB/KOTA(Tabel T-VI.C.10 Lampiran VI Permendagri No 54/2010)



31

PENGENDALIAN

DANEVALUASI

DASAR HUKUM SINKRONISASI



32

DASAR HUKUM SINKRONISASIRKPD-KUA - PPAS & RAPBD

Pasal 17 ayat (2)UU 17/2003 Penyusunan RAPBD berpedoman pada RKPD dalamrangka mewujudkan tercapainya tujuan bernegara.

Pasal 18 ayat (1)UU 17/2003

Pemerintah Daerah menyampaikan KUA tahun anggaranberikutnya sejalan dengan RKPD, sebagai landasanpenyusunan RAPBD kepada DPRD selambat-lambatnyapertengahan Juni tahun berjalan.


Berdasarkan KUA yang telah disepakati dengan DPRD,Pemerintah Daerah bersama DPRD membahas PPAS untuk dijadikan acuan bagi setiap SKPD.


RKPD menjadi pedoman penyusunan RAPBD.

Pasal 16PP 58/2005

Penyusunan APBD berpedoman pada RKPD dalamrangka mewujudkan pelayanan kepada masyarakatuntuk tercapainya tujuan bernegara.

TUJUAN SINKRONISASI RKPD-KUA-PPAS & RAPBD



33

RKPD

RENJASKPD

KUA PPAS

RKA-SKPD

RAPBD

DPRDRPJMD

TUJUAN SINKRONISASI RKPD-KUA-PPAS & RAPBD(UTK MENCAPAI TUJUAN BERNEGARA)

TUJUAN

BERNEGARA(UUD 1945)

EPPD

DPA-SKPD LAKIP

LPKD &LKPJ

KEWENANGANPEMERINTAHAN

DAERAH

PENGANGGARAN DALAM APBD RKA



34

PENGANGGARAN DALAM APBD

RKASKPD

RKAPPKD3.2

RKAPPKD 3.1

RKASKPD 2.1

RKASKPD 2.2

RKASKPD .1

RKASKPD 2.2.1

SE KDH ttg Pedoman

Penyusunan RKA-SKPD

• KUA & PPAS• Kode rekening APBD• Tata cara penyusunan

format RKA-SKPD• ASB• SPM• SB• Satuan Harga• Hal-hal lain yang

mendapatkanperhatian (prinsipefisiensi,efektifitas,tranparansi,akuntabilitas

prestasi kerja (MTEFberlaku 2009)

LAMPIRAN I RAPERDA ttg APBD & RAPERKADA ttg

Penjabaran APBD

LAMPIRAN II, III, IV, V,VII, VIII, IX, X,XI, XII, XIII

RAPERDA ttg APBD (dirincisampai jenis)

LAMPIRAN II RAPERKADA ttgPenjabaran APBD (dirinci

sampai rincian obyek)



35

RKPD : DAFTAR RENCANA PROGRAM DANKEGIATAN PRIORITAS DAERAH PROV/KAB/KOTA.Memuat : Program, Kegiatan Lokasi, IndikatorKinerja (Hasil Program, Keluaran Kegiatan, HasilKegiatan), Pagu indikif, Prakiraan Maju (TargetCapaian & Pagu Indikatif TA Berikutnya), sertaSKPD penanggungjawab.

RENJA SKPD : DAFTAR PROGRAM DAN KEGIATANPRIORITAS SKPD PROV/KABUPATEN/KOTA,Memuat : Indikator Kinerja Program dan Kegiatan,Lokasi, Target Capaian Kinerja, KebutuhanDana/Pagu Indikatif dan Prakiraan Maju

KUA & PPAS(Kesepakatan KDH dgn DPRD)

Lampiran RAPERDA ttg APBD

Lampiran RAPERKADAttg Penjabaran APBD

Memuat : Judul Program dan Kegiatan,Waktu Pelaksanaan, Lokasi, Sumber dana,

Indikator capaian, Tolok ukur kinerja,Target Kinerja atas capaian program,

masukan dan keluaran serta hasilkegiatan.

EVALUASI KONSISTENSI/SINKRONISASIRKPD, KUA, PPAS DAN RAPBD

TUGAS DAN FUNGSI PENGENDALIAN DAN EVALUASI PEMBANGUNAN DAERAH(Pasal 155 s.d Pasal 281)



36

(Pasal 155 s.d Pasal 281)

PELAKSANA FOKUS HASIL DAN TINDAK LANJUT

MENDAGRI(DITJEN BINA

BANGDA)RPJPD, RPJMD,RKPD PROV

Melaporkan kpd MDN dan rekomendasi perbaikan/ penyempurnaanRPJPD, RPJMD dan RKPD oleh Gubernur

GUBERNUR(BAPPEDAPROVINSI)

RPJPD, RPJMD, RENSTRASKPD, RKPD & RENJA SKPDPROV

Gub melaporkan kpd MDN (RPJPD, RPJMD & RKPD)dan rekomendasi kpd Gubernur :• Perbaikan dan penyempurnaan RPJPD, RPJMD & RKPD prov• Perbaikan dan penyempurnaan Renstra SKPD& Renja SKPD• Tindak lanjut pelaksanaan Renja SKPD

RPJPD, PJMD,RKPD

KAB/KOTA

Melaporkan kpd Gubernur dan rekomendasi perbaikan /penyempurnaan RPJPD, RPJMD dan RKPD oleh Bupati/Walikota

KEPALA SKPDPROV

RENSTRA SKPD & RENJASKPD PROV

• Laporan triwulan capaian Renja SKPD kpd Bappeda Prov• Menindaklanjuti rekomendasi Gub atas pelaksanaan Renja SKPD

BUPATI/WALIKOTA(BAPPEDAKAB/KOTA)

RPJPD, RPJMD, RENSTRASKPD, RKPD & RENJA SKPDKAB/KOTA

Bup/Walikota melaporkan kpd Gub (RPJPD, RPJMD & RKPD)dan rekomendasi kpd Bupati/Walikota :• Perbaikan dan penyempurnaan RPJPD, RPJMD & RKPD kab/kota• Perbaikan dan penyempurnaan Renstra SKPD& Renja SKPD•

Tindak lanjut pelaksanaan Renja SKPD

KEPALA SKPDKAB/KOTA

RENSTRA SKPD & RENJASKPD KAB/ KOTA

• Laporan triwulan capaian Renja SKPD kpd Bappeda kab/kota• Menindaklanjuti rekomendasi Bup/Walikota atas pelaksanaan Renja

SKPD

KERANGKA PENGENDALIAN DAN EVALUASI SINKRONISASI KEBIJAKAN PERENCANAAN, PENGANGGARAN



37

RKPD KUA PPASPERDA

APBD

DPA-

SKPD

PRKPD PKUA PPPASPERDAPAPBD

DPPASKPD

Pengendalian

PelaksanaanRencana

PembangunanDaerah

Evaluasi Hasil Rencana

Pembangunan Daerah

Pengendalian

PrumusanKebijakan

perencanaanPembangunan

Daerah

DAN PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN DAERAH

Penatausahaan/Akuntansi Keuda

LAPORAN

REALISASIANGGARAN NERACA

LAPORAN

ARUS KAS

catatan atas

laporankeuangan

Review

RPJMD

RPJPD

LaporanTriwulan

LaporanSmesteran

laporan ikhtisar realisasi kinerja dan laporankeuangan BUMD/perusahaan daerah.

PERUBAHAN RPJPD d RPJMD



38

PERUBAHAN RPJPD dan RPJMD(Pasal 282 s.d Pasal 284)

Perubahan RPJPD dan RPJMD hanya dapat dilakukan apabila:

a. hasil pengendalian dan evaluasi menunjukkan bahwa prosesperumusan, tidak sesuai dengan tahapan dan tatacara penyusunanrencana pembangunan daerah yang diatur dalam Peraturan Menteri ini;

b. hasil pengendalian dan evaluasi menunjukkan bahwa substansi yangdirumuskan, tidak sesuai dengan Peraturan Menteri ini;

c. terjadi perubahan yang mendasar; dan/atau

d. merugikan kepentingan nasional.

RPJPD dan RPJMD perubahan ditetapkan dengan Peraturan Daerah.Dalam hal pelaksanaan RPJPD dan RPJMD terjadi perubahan capaiansasaran tahunan tetapi tidak mengubah target pencapaian sasaran akhirpembangunan jangka panjang dan menengah, penetapan perubahanRPJPD dan RPJMD ditetapkan dengan peraturan kepala daerah.

PERUBAHAN RKPD



39

PERUBAHAN RKPD(Pasal 285 s.d Pasal 286)

RKPD dapat diubah dalam hal tidak sesuai dengan perkembangan

keadaan dalam tahun berjalan, meliputi :a. perkembangan yang tidak sesuai dengan asumsi kerangka

ekonomi daerah dan kerangka pendanaan, prioritas dan sasaranpembangunan, rencana program dan kegiatan prioritas daerah;

b. keadaan yang menyebabkan saldo anggaran lebih tahun anggaransebelumnya harus digunakan untuk tahun berjalan; dan/atau

c. keadaan darurat dan keadaan luar biasa sebagaimana ditetapkandalam perturan perundang-undangan.

•

Perubahan RKPD ditetapkan dengan peraturan kepala daerah.

PENGINTEGRASIAN PPSP



40

Rancangan AwalRPJMD

RancanganRPJMD

SKPDRancangan

RENSTRA SKPD

Rancangan AkhirRPJMD

ForumSKPD/Lintas

SKPD

MUSRENBANGRPJMD

BAMusrenbang

RPJMD

RPJMD

RenstraSKPD

Konsultasi

MDN/GUB DPRD

SSK

(PPSP 5 thn)

PENGINTEGRASIAN PPSP

Sinergi pusatdaerah dan antara

daerah MPSS

BPS

RenjaSKPD

STRATEGI PENTAHAPAN PPSP



41

2010

2011

2012

2013•

14 Prov• 79 Kab

• 29 Kota

2014• 2 Prov

• 30 Kab

• 9 Kota

STRATEGI PENTAHAPAN PPSP

330 kotaRPJMD

RKPD

RKPD

REKOMENDASI



42

REKOMENDASI

1. PPSP dapat disusun kedalaman dokumen perencanaan tahunan apabila kepaladaerah terpilih/pemda menggunakannya sebagai acuan dalam menyusunRPJMD.

2. Untuk menjamin dukungan pendanaan APBD sesuai dengan prioritaskemampuan keuangan daerah, PPSP harus disosialisasikan kepada DPRD.

3. SSK disusun setelah Rentra SKPD ditetapkan, untuk itu beberapa bagian formatSSK harus disesuaikan dengan format Renstra SKPD.

4. SSK merupakan dokumen konsolidasi program dan kegiatan PPSP dan menjadi

supplemen dari dokumen RPJMD.5. Koordinator program PPSP Provinsi aktif memberi masukan pada saat BAPPEDA

menyusun pedoman penyusunan RKPD kabupaten/kota

6. Koordinator program PPSP Provinsi melalui TAPD provinsi melakukan evaluasirancangan PERDA APBD kabupaten/kota, agar PPSP yang telah disusun dalamSSK konsisten direncanakan dan dianggarkan setiap tahun anggaran.

7. MSPP efektif bilamana program dan kegiatan yang direncanakan disepakatiantara DPRD dan KDH dalam KUA dan PPAS sebagai pedoman menyusun RKA-SKPD sebagai landasan TAPD menyusun Raperda RAPBD



43

aspekpenganggarandaerahdanpermendagri54tahun2010.pdf

Documents