IBACABANK·.... ",

Try abc:hlnh: 117

BACABANK~

MVC LVC

Trang

Bang can ~6i k~ toan ri!ng Ie giCrani!n ~()Bao cao k~t qua heat ~()ng kinh doanh rieng Ie gi(ia ni!n ~()Bso cao ILPU chuy~n ti~n t~ ri!ng Ie gi(ia ni!n ~()

Thuy~t minh bao cao tai chinh ri!ng Ie giCrani!n ~()

1-2

3-4

5-6

7 - 32

Ngan hang Thuonq rnai ce phan B~c ASANG cAN £)01 K~ ToAN RI~NG L~ GICrA NI~N £)0tai ngay 31 thang 03 narn 2018

Bi~u so: B02aITCTD

3110312018 3111212017Thuy~t (trinh bay l{;3i)minh tri~u c10ng tri~u c16ng

TAl SAN

Tilln m,t, vang b\lc, "a quy 3 709.434 503.429Tilln glri ql Ngin hang Nha nooc VI~t Nam ("NHNN") 4 243.851 483.537TIlln glri va cho vay cac tt; choc tin d.,JOg("TCTO")khic 5 8.140.837 13.124.945

Tieln glii tai TCTD khac 5.1 6.312.837 10.455.270Cho yay cac TCTO khac 1.828.000 2.669.67501,1'phong rui ro cho yay cac TCTO khac

Chll'ng khoan klnh doanh 6 1.466.224 1.110.918Chli'ng khoan kinh doanh 1.491.126 1.135.82001,1'phong rui ro chli'ng khoan kinh doanh (24.902) (24.902)

cac cong CI,I TC phal sinh va cac tai san TC khac 7 37.015 35.812Cho vay khach hang 55.763.476 54.874.639

Cho yay khach hang 8 56.376.410 55.487.57301,1'pMng rui ro cho yay khach hang 9 (612.934) (612.934)

Ch(rng khoan "Au tIP 10 16.958.302 18.112.279Chli'ng khoan ~au tv s~n sang ~~ ban 16.752.265 17.810.674Chli'ng khoan ~au tv giCP ~en ngay ~ao han 595.725 595.72501,1'phong rui ro ehli'ng khoan ~au tv (389.688) (294.120)

Gop vim, dAu tIP dal h\ln 11 358.397 358.763£>autv vao cOng ty con 127.000 127.000VOn g6p lien doanh£>autv vao cOng ty lien ket£>autv dai han khac 287.284 287.65001,1'phong giam gia ~au tv dili hl;ln (55.887) (55.887)

Tal san e6 "Inh 649.917 655.273

Tai san c6 dfnh hQ>uhinh 110.294 114.083Nguyen gia tai san c6 ~inh 280.142 278.983Hao mon tai san c6 ~inh (169.848) (164.900)Tai san c6 c1;nhthue tai chinhNguyen gia tai san cO~jnhHao mon tai san cO~jnh

Tai san c6 dfnh va hinh 539.623 541.190Nguyen gia tai san cOdjnh 604.991 604.991Hao mon tai san c6 djnh (65.368) (63.801 )

eit dQng san "au tIPNguyen gia bat ~¢ng san ~au tvHao mon bat ~¢ng san dau tv

Tai san Co khae 12 2.903.787 2.600.210Cae khoan phai thu 12.1 118.568 64.038Cae khoan lai, phi phai thu 2.755.414 2.508.156Tai san thue TNON hoan Il;IiTai san C6 kMc 12.2 29.805 28.016

Trong c16:LQ'ith~ thuung m{;3i01,1'phong rul ro eho cae tai san C6 noi bang khac

TONG TAl SAN 87.231.240 91.859.805

Cac thuy~t minh c1inhkem tif ml,lC1 c1~n27 la m(Jtph~n cua cac bao cao tai chfnh rieng Ie nay

Ngan hang ThU'O'ng rnai Co phan sc'§cABANG CAN £)01 K~ ToAN RIt:NG LE GIO'A NIt:N £)0 (ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018

Bh~u so: B02aITCTD

rhuytJtminh

3110312018 3111212017

tri~u c16ng(trinh My I?i)

tri~u c16ng

108.232 105.97012.569.272 18.837.37410.117.184 14.022.1292.452.088 4.815.245

64.776.183 63.517.426

3.887 3.887

950.000 950.0002.286.124 2.076.8701.822.607 1.803.683

463.517 273.187

80.693.698 85.491.527

6.537.542 6.368.278

5.469.447 5.007.3985.462.049 5.000.000

7.398 7.398

NO' PHAI TRA

Cae khoan nQ' Chinh phu va NHNN 13

Ti6!l ~lri va vay cac TCTO khae 14Tien gLri ella cac TCTD khac 14.1Vay cac TCTD khac 14.2

Ti6n glri cua khach hang 15

Cae eong eI,JTC pMi sinh va cac khoan nQ'TC khae

Vbn tai trQ', uy thac dau tLF,eho vay TCTO ehju rui ro

Phil hanh glciy tOoeo gia 16

Cae khoan nQ' khaeCac khoan lai, phi phai traThu~ TNDN hoan lai phai tracac khoan phai tra va c6ng nO'khac 17DI,J'phong eho eOng no ti~m an

TONG NO' PHAI TRA

VON CHU so Ht1UVbn ehu sO-hl"Pu 19

V6ncua rcmVon di~u 1$Von dflU tv XDCB, mua sam TSCElTh~ng dv von c6 ph~1nCOphieu quyCOphieu-uu daiVon khac

Quycua rcmCMnh I~ch ty gia h6i c10ai

CMnh I~ch c1anhgia I?i tai san

LQ'inhu~n chua pMn ph6il (Lo IDy ktJ)

TONG VON CHU SO Ht1UTONG NO' PHAI TRA vA VON CHU SO HlrU

1919

19.1

19.1 312.172 312.172

19.1 755.923 1.048.708_____ "'----'-C..

___ --=.6.:..:.5..:..37.:..:..:._54=2 --=.6.:..:.3..:..68:.:..2::..:7...:..8

____ 8_7_.2_31=._24_0 ..;;9;",;,1;,,;;.8.;.59:;,,;,.8;;,,;0~5

NgU'O'iki~m soat

T

:J3~.N?l(C ~6'nfl m4tVinh, Vi~t Nam

Ngay I.r. thang Of. nam 2018Cac thuyet minh dinh kem tt) ml,1c1 den 27 I;} mot pMn cua cac bao cao tai chfnh rirmg Ie nay

2

£

tan:~" sa1:°0"1: tan~" sa1:°0"1: ;.nH.L OQIUU NynHN l.en f>NQ.L(LS"oSt) (6SsoS6) (LS"oSt) (6SsoS6) 6ur'lp U!JOJ11).16uQqd ilp dtqu U~OH/(JqdIqo)

OSt06L1- ~saosot OSt06L1- ~saoSOt 6ur'lp un OJ !r;'IJ 6uQqd ilp !qd!q=>=>oC}.ruJqueop 4U!lI 6uQp Je04 mU\!n4J utn4u !.6,

(atj."6~") (S1:S06a,,) (at:j."s~,,) (91:9°sa,,) ~1: f>NQa .LVOH JHd IHO f>NQ.L

(V9Z'OS) (Sgv'6L) (v9Z'OS) (Sgv'6L) v(; 0E;!4>t6uQPle04 !4d !48(90£'S) (S90'L) (90£'S) (690'L) VZ t~t.oeq n~4>t!4d !48(6L9'09) (660'£0~) (6L9'09) (660'£0~) vZ Uv!t. Uli4U 040 !4d !48

8a~oa1:t 08~OSS~ a8~081:t oa~OS6~ f>NQa .LVOH dVHN nH.L f>NQ.L

as cars 89 ears U\!4d 'flO enw 'UIlA d96 lQJdt4u n4.LSt~°1: tLLOL~ Stt°1: tLLOLt =>~qll6uQp Je04 lQJU\!"4J (91)mn

(Zov'g) (9L6) (wp'g) (9L6) 0~4>t6uQp le04 !4d !48

S£S'S SVL'Sv S£S'S SVL'SV 0~4>t6uQple04 m d~4U n4.LS~S09 (91.5°6) stS"S (9"S06) IlJ n\!p u~04l1 6u,,)4!l ueq enw

Ngan hang ThU'O'ng rnai CO phan B~cABAocAo K~T QuA HO~T £>ONGKINH DOANH RI~NG L~ GIO'A NI~N £>0 (ti~p theo)cho Quy 1 kl!t thuc ngay 31 thang 03 nam 2018

Lay k~ It) (Jauky (JtJnngayThuyet Quy 112018 Quy 112017 31/0312018 31/0312017minh tricu (J6ng tricu (J6ng tricu (J6ng tricu (J6ng

Chi phi thu~TNDNhi~n hanh 18 (41.020) (28.623) (41.020) (28.623)Chi phi thu~TNDNhoan I~i

Chi phi thu6 TNDN (41.020) (28.623) (41.020) (28.623)

LQ'INHU~NSAUTHUJ: 169.265 114.560 169.265 114.560

N9OOil~NglfCrikil!m soat NglfCri pM duy(!t

Ngay 15:' thang 04' nam 2018

PHO r6NG GIAM DOCY3e Kg'?c ~t)~ .iYX4tVinh, Vi~t Nam

Cac thuyet minh (Jjnhkem tir muc 1den 27 la m()t ph~n cae cac bao cao tai chfnh rieng Ie nay

4

Ngfm hang Thuonq rnai Co phan Bac AsAo cAo LU'U CHUY~N TI~N TE:RI~NG L~ GICrA NI~N £)0eho Quy 1 k~t tbuc ngay 31 thang '03 narn 2018 .

Thuy6tminh

LU'UCHUYI:NTI~N TIl HO~TDONGKINH OOANHThu nh;;tp lai va cac khoan thu nhap tlfong tl,Ynhan !1lfQ'CChi phi lai va cac chi phi tlfong tl,Y!1atraThu nh;;tp tLl'heat !1¢ngdich Vl,JChenh I$ch s6 ti~n thuc thu/thl,Ycchi tLl'heat !1¢ng kinhdoanh ch(rng khoan, vang bac, ngoai t$Thu nhap khacTi~n thu cac khoan no ~a ~lfQ'Cxu Iy xoa, bu !1apb~ngnguon dl,Yphong rui roTilm chi tra cho nhan vien va hoat !10ngquan Iy, cOngVl,JTi~n thu~ thu nhap thuc nop trong ky 18

LU'u chuy6n t16n thuan tLl' ho,t "(lng kinh doanhtrlJ'6oc nhiing thay deSiv6 tal san va vbn lU'u "(lngNhCmg thay 06; va tal san hO{Jt09n9(Tang)/giam cac khoan ti~n gui va cho vay cac TCTDkhac(Tang)/giam cac khoan v~ kinh doanh chl1ng khoan(Tang)/giam cac cOng Cl,JTC phai sinh va cac tai san TCkhac(Tang)/giam cac khoan cho vay kMch hangTang/(giam) nguOn dl,Yphong 6ll bu !1aptOn th~t cackhoan (tin dl,Jng,chl1ng khoan, ~clIutlf dai h~n)(Tang)/giam kMc ve tai san ho~t 60ng

NhCmg thay 061 va cong n9' hO{Jt 09n9Tang/(giam) cac khoan nQ'Chinh phu va NHNNTang/(giam) cac khoan ti~n gui, ti~n vay cac TCTDTang/(giam) ti~n gui cua khach hang (bao gom caKBNN)Tang/(giam) phat hanh gi~y tcYc6 gia (ngo~i trLl' giay toc6 gia pMt Mnh "lfQ'C tinh vao ho~t dong tai chlnh)Tang/(giam) v6n tai trQ', uy thac ~clIutlf, cho vay maTCTD chiu rui roTang/(giam) cac cOngCl,JTC phai sinh va cac khoan nQ'TC khacTang/(giam) khac ve cOng nQ'ho~t !1ongTang/(giam) cac quy cua TCTD

LU'u chuy6n t16n thuan tLl' ho,t d(lng klnh doanh

LU'UCHUY~NTI~N Ter HO~T DONGDAu TU'Mua sam tai san cO cfInhTi~n thu tLl' thanh Iy, nhlfQ'ng ban TSC£)Ti~n chi v~ thanh Iy, nhlfQ'ng ban TSC£)Mua sam b~t 60ng san dcllutlfTi~n thu tLl'ban, thanh Iy b~t !1ongsan !1cl1utlfTi~n chi ra do ban, thanh Iy b~t ~ong san dau tlfTi~n chi dau tlf, g6p vbn vao cac don vi khacTi~n thu dau tlf, g6p v6n vao cac don vi kMeTi~n thu cO tl1Cva lQ'inhu~n dlfQ'Cchia tLl' cac khoan dautlf, gop vbn dai h~n

LU'u chuy6n tlAn thuAn tLl' ho,t d(lng dAu tU'

Bh~u56: B04aITCTD

LOyk6 ur (J~uky (JImngay

3110312018 311031.2017tri~u (J6ng tri~u (J6ng-------'------'~

923.762 868.068(1.332.815) (1.062.689)

5.717 291

619.995 470.08747.773 2.436

(232.214) (140.834)(5.830) (50.861 )

26.388 86.498

(328.000) (877.000)501.904 (1.532.799)

(1.203) (3.488)(888.837) (782.678)

(58.790) (11.804)

2.262 181.571(6.268.102) (156.153)

1.258.757 3.273.392

204.787 42.814

(5.550.834) ..::.22::..:0~.3:...:.5..::.3

(1.160)

(543)

(9.777)14

367

________ 5_.1_8_3 6_8

3.847 (9.695)-~~-........-..;.

Cac thuyet minh c1fnhkem tt) ml,lC1aIm 27 la m¢t phlJn cua cac Mo cao tai chinh ri~ng Ie nay

5

Ngan hang Thuonq rnai C6 phan BclcABAo cAo LU'U CHUY~N TI~N TI; RI£:NG LE GIlJA NI£:N £>0 (ti~p theo)cho Ouy 1 k~t thuc ngay 31 thang 03 nam 2018

Bi4u so: B04aITCTD

LOyke tir dfW nem den ngayThuyetminh

3110312018 31103/2017___ ___.::.tn.!..l:·~:.::.u..:::.Oc:::..:6n=g ____!tn:..:.:·~!:.!- u:....:Oc::.,::6::.,:nl;Lg

LlfU CHUY~NTI~Nro HO~T£lONGTAl CHiNHTang v6n di~u l(lTi~n thu tCrphat hanh giay t6' c6 gia dai han c6 du di~uki(ln tinh V80 v6n h,l'c6 va cac khoan v6n yay dai han khacTi~n chi thanh toan giay t6' c6 gia dai han c6 du 6i~u ki(lntinh V80 vOn tl,l' c6 va cac khoan vOn yay dal han khacCOtee tra cho cO 60ng, lQ'inhuan dii chiaTi~n chi ra mua c6 phi~u quyTi~n thu 6U'Q'cdo ban cO phi~u quyLlI'Uchuy6n ti4n thu&n til hoat dQngtai ehinhLU'uchuy6n ti4n thu&n trong kY

Tit~nvii cac khoan tU'O'ngdU'O'ngti6n t\li thc7idl6m daukYO

£li~uchinh anh hlJ'6lngella thay dOi tY giaTi4n vii eac khoan tU'O'ngdU'O'ngti4n t\li th60idi6mcuOikY

462.049

(462.049)

(5.546.987) 210.658

15.327.078 7.757.769

25 ______ ~9~.7~8~0~.0~9~1 ~7~.9~6~8~.4~27~

NgU'O'iki~m soat

Vinh, Vi~t Nam

Ngay 15"' thang04 nam 2018

Cac thuy~t minh dinh kem tif ml,lC1a~n 27 la m¢t ph~n cua cac bao cao tai chinh rieng Ie nay

6

Ngan hang Thuonq mal Co phan Bac ATHUY~T MINH cAc BAa cAo TAl CHiNH RI~NG LE GICrA NI~N £)0tat ngay 31 thang 03 nam 2018 va cho Quy 1 narn 20 18 k~t thuc cung ·ngay

Bh~us6: B05a/TCTD

1. GIOI THI~U V~ NGAN HANG

Ngan hang ThU'O'ngrnai COphan sse A (sau c1ayg1t~t la "Ngan hang" boac "S~c A") la nganhang thU'O'ngrnai cOphan c1U'Q'cthanh I~p tai nuoc C¢ng hoa Xa hQiChu nghia Vi~t Nam.

Thanh '~p va Ho~t t1i)ng

Ngan hang c1U'Q'cthanh I~p ngay 01 thang 09 narn 1994 theo Giay phep so 0052-NH/GP cuaNgan hang Nha nuoc Viet Nam vai thai gian heat

Ngan hang Thu'onq rnai Co phan Bac A eiAu 56: e05aITCTDTHUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHiNH RI~NG LEGILrA NI~N £)0 (tiep theo)tal ngay 31 thtmg 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cunq ngay

1. GIOI THleU V~ NGAN HANG (tiep theo)

Congtycon

T

Ngan hang Thuonq mal Co phan Bac A Bi~u so: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHfNH RI~NG L~ GIO'A NI~N £>0 (ti~p theo)tal ngay 31 thanq 03 narn 2018 va cho Qu,! 1 nam 2018 ket thuc cung ngay

2. cAc cHiNH sAcH KE ToAN CHU YEU (ti~p theo)

2.3 Ky bao cao

N~m tai chinh cua Ng~n himg b~t dau vao ngay 01 thang 01 va ket thuc vao ngay 31 thang 12.

Bao cao tai chinh riemg Ie giQ>anien de>nay dU'Q'cI~p cho Qu,! 1 nam 2018 b~t dau vao ngay01 tMng 01 narn 2018 va ketthuc vao ngay 31 tMng 03 narn2018.

2.4 Cac khoan cho vay va (mg trlJ'6tc khflch hang

cac khoan cho vay va ung truoc khach hang dU'Q'ccOng bOva trlnh bay theo s6 du no gOctal thai di~m ket thuc ky bao cao.

2.5 Dt,J'phong rui ro tin d',Jng

Rui ro tin dl,lng thuan cua cac khoan cho vay khach hang dU'Q'ctinh b~ng gia tri con I~i cuakhoan cho vay trCYgia tri cua tai san bao dam d1rldU'Q'cchiet khau vai cac ty I~ theo cac quyd!nh hien hanh cua Ngfm hang Nha nU'ac.

Ol,l'pMng CI,Jth~ dU'Q'ctrich I~p tren rui ro tin dl,mgthuan cua cac khoan cho vay theo cac tyI~ tU'O'ngung voi tCYngnh6m nhU'sau:

..'--"'~........--== '-......._._ ........_.o..OIIoiIoill>;;........ ~~ ....... ~~~~:" _-IYJ.JiJ.!.l2hOn.g t; c :tfJ~0%5%20%50%100%

12345

NQ'du lieu chu~nNQ'can cM 'INQ'dU'oi lieu chu~nNQ'nghi ngaNQ'c6 kha nang mat v6n

Theo quy d!nh, dl,l' phong chung dU'Q'ctrich I~p d~ dl,l' phong cho nhQ>ngtOn that chU'a dU'Q'cxac djnh trong qua trlnh pMn lo~i nQ'va trich I~p dl,l' ph6ng Cl,lth~ va trong cac trU'ang hQ'pkM kMn v~ tai chlnh cua cac t6 chuc tin dl,Jngkhi chflt 1U'Q'ngcac khoan nQ'suy giam. Theod6, Ng~n hang phai thl,l'c hi~n trlch I~p va duy tri dl,l' ph6ng chung b~ng 0,75% t6ng gia trj cackhoan nQ'dU'Q'cph~n lo~i tCJ' nMm 1 den nh6m 4.

Ol,l'ph6ng dU'Q'cghi nh~n nhU'm¢t khoan chi phi tren bao cao ket qua ho~t d¢ng kinh doanhrieng Ie giQ>anien d¢ va dU'Q'Csli dl,lng d~ xli 1'1cac khoan nQ'xau.

Theo quy dinh, Ng~n hang tMnh I~p H¢i dong Xli 1'1Rui ro d~ xli 1'1cac khoan nQ'xau neunhU'chung dU'Q'cph~n lo~i vao nh6m 5 ho~c neu khach hang vay la phap nMn giai th~, phasan, ho~c la ca nhan bj chet ho~c mflt tich.

2.6 Ch(mg khoan kinh doanh

Chung khoan kinh doanh la nhQ>ngchung khoan nQ',chung khoan vOn, chung khoan khacdU'Q'cNg~n hang mua h~n va dl,l'djnh ban ra trong thai gian ng~n nh~m ml,JCdfch thu lQ'itCYviec hU'cYngchenh lech gia.

Chung khoan kinh doanh dU'Q'cghi nh~n theo gia gOc vao ngay giao djch.

Cac chling khoan nay dU'Q'cxem xet kha nang giam gia t~i thai di~m I~p bao cao tai chinh.Chung khoan kinh doanh dU'Q'cI~p dl,l' phong giam gia khi gia tr! ghi s6 cao hO'n gia trj th!trU'ang. 01,1'ph6ng giam gia dU'Q'cghi nh~n vao bao cao k~t qua ho~t d¢ng kinh doanh riengIe giQ>anien d¢ tren khoan ml,lc "Uii//6 thu~n tiPmua Mn ch(mg khoan kinh doanh".

9

Ngan hang Thuonq rnai C6 phan B~c A Bieu 56: B05a1TCTDTHUYET MINH cAc BAa cAo TAl CHfNH RIENG LE GIO'A NIEN DO (ti~p theo)t~i ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 k~t thuc cung ngay

2. cAc cHiNH SACHKE ToAN CHUYEU (ti~p theo)

2.7 Ch(mg khofm dsu tU'

2.7.1 Chifng khoen gifF o{m ngtw oao hen

Ch(rng khoan giO>d~n ngay dao han la cac chlmg khoan no dll'O'c Ngan hang mua han voirnuc dich dau tu d~ hll'&ng I~i suat, Ch(rng khoan giO>d~n ngay dao han c6 gia tri dLPO'cxac~nhvac6ngaydaoh~ncl,lfu~.

Cac chlmg khoan nay dll'O'cghi nh~n theo menh gia tai thai di~m mua, phan chi~t kh~u/phl,ltroi la chenh I~ch am/dll'O'ng giO>agia goc voi gia tr] cua khoan tien g6m rnenh gia cong (+)I~i dOntich truoc khi mua (doi vai chlmg khoan nO'tra lai sau) ho~c trCY(-) lai nh~n trll'oc chCYphan bO(doi vai chlmg khoan nO'tra lai trll'oc), dll'O'cphan b6 VaGbao cao k~t qua kinh doanhri~ng Ie giO>ani~n dO theo phll'O'ng phap dll'ang thang trong suot thai gian cOn I~i clla ch(rngkhoan. U!li dl,Pthu dll'O'c tinh theo phll'O'ng phap dll'ang thang theo thai gian nam giO>can I~iclla ch(rng khoan.

Ch(rng khoan giO>d~n ngay dao h~n se dll'O'c xem xet ve kha nang giam gia. Ch(rng khoandll'O'c I~p dl,Pphong giam gia khi c6 gia tli Sl,ltgiam gia tri lau daL Dl,Pphong giam gia tTLPO'cghi nh~n VaGbao cao k~t qua ho~t d¢ng kinh doanh ri~ng Ie giO>ani~n tTotr~n khoan ml,lC"Ltii/l6 thuan tif mua ban ch(mg khoan oau tu".

2.7.2 Chung khoan s~n sang o~banChli>ngkhoan s~n sang d~ ban bao gOm cac chli>ngkhoan nO'va chli>ng khoan von dll'O'cNgan hang n~m giO>voi ml,lCdich dau tll' va s~n sang d~ ban, khOng thu¢c lo~i chli>ngkhoanmua VaGban ra thll'ang xuy~n nhll'ng e6 th~ ban b~t cli>luc nao xet thay c6 100iva Ngan hangkhOng phai la e6 dOng sang I~p; ho~c la doi tac chi~n Ill'O'c;ho~c c6 kha nang chi phoi nhatdinh VaGqua trlnh I~p, quy~t dinh cac chinh sach tai chfnh va ho~t d¢ng clla doanh nghi~pnh~n dau tll' thOng qua van ban thoa thu~n CLl'nhAn Sl,l'tham gia H¢i dOngQuan WBan Dieuhanh.

Chli>ngkhoan von san sang d~ ban luOndll'O'ch~ch toan theo gia mua.

Chli>ngkhoan nO'san sang d~ ban dll'O'c h~ch toan theo m~nh gia t~i thai di~m mua, phanchi~t khliufphl,l troi la chenh I~eh am/dll'O'ng giO>agia goc voi gia tli clla khoan tien g6m m~nhgia c¢ng (+) I~i dOn tich trll'oc khi mua (doi vai chli>ngkhoan nO'tra lai sau) ho~c trCl' (-) lainh~n trLPoccho phan bO (doi voi chli>ngkhoan NO'tra lai trll'oc), dLPO'cphan bOVaGbao caok~t qua kinh doanh rieng Ie giO>anien dOtheo phll'O'ngphap dll'ang thang trong suot thCYigiancan I~i clla ch(rng khoan. Lai dl,l'thu dll'O'ctinh theo phll'O'ngphap dll'ong thang theo thai giannam giQoll'oc tinh con I~i clla ch(rng khoan.

Chli>ngkhoan s~n sang d~ ban se dll'O'c xem xet ve kha nang giam gia. Chli>ngkhoan dll'O'eI~p dl,l' phOnggiam gia khi gia tri thi trll'ang thap hO'ngia tri ghi sO.DI,I'phong giam gia dll'O'cghi nh~n VaGbao cao ket qua kinh doanh rieng Ie giQoani~n dOtren khoan ml,lc uLtiillo thuantif mua ban ch(mg khoan oau tl.1"'.

2.B fJsu tU'vao cong ty con

Cac khoan dau tLPVaGcOng ty con ma trong d6 Ngan hang n~m quyen ki~m soat dll'O'ctrlnhbay theo gia goc. Cac khoan phan phoi IO'inhu~n ma Ng1rlnhang nh~n dll'O'ctCl'so IO'inhu~nlOyk~ clla cOng ty con sau ngay Ng1rlnhang n~m quyen ki~m soat dll'O'cghi VaGk~t qua ho~tdong kinh doanh rieng h~giO>anien dOclla Ng1rlnMng. Cac khoan phAn phoi khae nh~n dll'O'cdll'O'cxem nhll' phan thu hOiclla cac khoan dau tll' va dll'O'cghi giam gia tri ella khoan dau tLP.

10

Ngan hang Thuonq rnai Co phan Bac A Bh~us6: BOSa/TCTDTHUY~T MINH cAc BAD CAD TAl CHiNH RI~NG L~ GIO'A NI~N £)0 (tiep theo)t~i ngay 31 tMng 03 nam 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cung ngay

2. cAc cHiNH SACH K~ ToAN CHU Y~U (tiep theo)

2.9 f)au tIP gop vdn dai h{ln khflc

Cac khoan

Ngan hang Thuonq rnai Co phan Bae A Bi~u so: B05afTCTDTHUY~T MINH cAe aso cAo TAl CHiNH RIt::NG Lt: GIO'A NII~N £)0 (ti€!ptheo)tai ngay 31 tMng 03 narn 2018 va cho Quy 1 nam 2018 k~t thuc cung ngay

2. esc cHiNH SACH Ki: ToAN CHUYi:U (ti~p theo)

2.12 KhAu hao

Khau hao cua tai san cOdinh hli'u hlnh va vo hinh dU'O'ctrnh theo phuonq phap dU'ang th~ngtrong suot thai gian SLYdl,mg U'&Ctinh cua tai san co dinh nhu sau:

Nha cua, v~t ki~n trueMay m6c thi~t biPhU'O'ngMn van taiThi~t bi van phongQuy~n SLYdl,mgdat co thai han (*)Ph~1nmern may tinh

08-38 narn03-13 nam06-11 narn03-05 nam

theo thai han thue03-08 nam

(*): Quyen SLYdl,lng dat cua Ngan hang dU'O'cNha nuoc giao khOng thai han khong dU'O'ctrich khau hao. Quyen SLYdl,lng dat c6 thai han dU'O'ckhflU haa thea thai gian thue,

2.13 Ghi nh~n doanh thu va chi phiDoanh thu tCJolai cho vay va chi phi tra lai vay dU'O'cghi nh~n trong bao cao k€!tqua ho~t d¢ngkinh doanh rieng Ie gili'a nien d¢ tren cO'sa dl,J'thu, dl,J'chi. Urliphai thu pMt sinh tCJocac khoancho vay pMn lo~i tCJonh6m 2 d~n nh6m 5 theo cac quy dinh hi$n Mnh cua Ngan hang NhanU'&cse khong dU'O'cghi nh~n vao bao cao k~t qua hOi;'ltd¢ng kinh doanh rieng Ie gili'a niendO. Lai phai thu cua cac khoan nO'nay dU'O'cchuyt§n ra theo doi a tai khoan ngoi;'libang vadU'O'cghi nh~n vao bao cao k~t qua ho~t dOng kinh doanh rieng Ie gili'a nien dO khi Nganhang thl,J'cnh~n.

Cac khoan phi dich Vl,lva hoa hOngdU'O'ch~ch toan tren CO' sa thl,J'Cthu, thl,J'cchi.

co t(Jocnh~n dU'O'ctCJohOi;'ltd¢ng d~u tU' dU'O'cghi nhan vao bao cao k~t qua hO

Ngan hang Thuonq rnai Co phan Sac A Bi4~uso: B05afTCTDTHUY~T MINH cAe BAo cAo TAl CHINH RI~NG LE GIO'A NI~N £>0 (ti~p theo)t1;lingay 31 thang 03 nam 2018 va cho Quy 1 narn 2018 k~t thuc cung ngay

2. cAc CHiNHSACHK~ ToAN CHOY~U (ti~p theo)

2.15 Thue thu nh~p doanh nghi~p (ti~p theo)

Ngan hang chi (fU'Q'cbu tn; cac tai san thu~ thu nhap hi~n hanh va thu~ thu nhap hi~n hanhphai tra khi Ngan hang c6 quy~n hop phap dU'Q'cbu tn; giG>atai san thu~ thu nhap hi~n hanhv6i thull thu nh~p hi~n hanh phai nQPva Ngan hang dl,J'd!nh thanh toan thue thu nhap hi~nhanh phai tra va tai san thue thu nhap hi~n hanh tren co so thuan.

Cac bao cao thull cua Ngan hang se chju Sl,J'ki~m tra cua co quan thue. Do vi~c ap dunq lu~tva cac quy dinh v~ thue (fOiv&i cac 10c;linghi~p Vl,l khac nhau c6 th~ (fU'Q'cgiai thich theonhi~u cach khac nhau, sOthue dU'Q'ctrlnh bay tren cac bao cao tai chfnh rieng Ie giG>aniendo c6 th~ se b! thay d6i theo quyet dinh cuOi cung cua cO'quan thue.

2.16 Ti~n va cac kholm tLl'O'llgdLl'O'l1gti~n

Ti~n va cac khoan tU'O'ngdU'O'ngbao gOm ti~n m~t, vang, da quy, ti~n glri thanh toan v6iNHNN, tin phillu Chinh phu va cac giay ta c6 gia ngagia tri VN£>cua s6 1U'Q'ngngoc;lit~ cam ketmua/ban tinh theo ty gia ky h

Ngan hang Thuonq rnai ell phan SacA BiAu so: B05a1TCTDTHUY!:T MINH cAc BAa cAo TAl cHINH RI~NG LE GICrANI~N £)0 (tiep theo)tai ngay 31 tMng 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cling ngay

2. cAc cHiNH SACH Kt: ToAN CHO Yt:U (tiep theo)

2.19 Can tri»

Tai san va c6ng no tai chinh dlPO'ccan tn) va th~ hi~n gia tr] rang tren bang can doi ke toanrieng Ie gifra nien d¢ chi khi Ngan hang c6 quy~n hO'Pphap d~ thuc hi$n vi$c can trCPva Nganhang dl,l' dinh thanh toan tai san va c6ng no theo gia tri rang hoac vi$c tat toan tai san vac6ng no xay ra dOng thai.

2.20 Dieu chinh dau ky

£)~u narn 2018, Ngan hang thoc hi~n m¢t so but toan di~u chinh theo yeu c~u cua ki~m toand¢c I~p cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 tMng 12 nam 2017. Anh hlPcyngcua vi~c di~uchTnhnay den so li$u nam 2017 cua cac bao cao tai chinh rieng Ie gifra nien d¢ cho ky baocao Quy 1 nam 2018 nhlP sau:

Trfch tCPbang can doi ke toan rieng Ie t~i ngay 31 tMng 12 n

Ngan hang ThU'O'ng mal Co phan Bac A Bi~u so: B05a1TCTDTHUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHiNH RI~NG LE GIO'A NI~N £>0 (ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 k~t thuc cung ngay

4. TI~N Glrl T~I NGAN HANG NHA N110C VieT NAM (UNHNN")

3110312018 3111212017tri~u 6(Jng trieu 60ng

Tien gu.i thanh toan tal NHNN 243.851 483.537Tien gu.i phong toa (n~u c6)

243.851 483.537

5. TI~N Glrl vA CHO VAY cAc TCTD KHAc

3110312018 3111212017trieu 6(Jng tri~u 66ng

Tien gu.i tat cac TCTD knac 6.312.837 10.455.270Cho vay cac TCTD khac 1.828.000 2.669.675Dl,J'ph6ng rui ro

8.140.837 13.124.945

5.1 tu« gin tfli cac TCTD khac

3110312018 3111212017tri~u 66ng tri~u 66ng

TiAn 9lri kh6ng ky han 73.995 85.074Bang VN£> 20.006 17.846Bang ngoc;lit~ 53.989 67.228TiAn 9lri co ky han 6.238.842 10.370.196Bang VN£> 5.820.000 9.943.000Bang ngoc;lit~ 418.842 427.196

6.312.837 10.455.270

6. CHlrNG KHOAN KINH DOANH

3110312018 3111212017tri~u 6(Jng tri~u a6ng

1.354.754 1.000.000

1.354.754 1.000.000

136.372 135.820

114.483 113.931

21.889 21.889

ChiJongkhoan n9'Chling khoan n9' do cac TCTD khac trongnuoc phat hanh

ChiJongkhoan vOnChling khoan v6n do cac TCTD khac trongnU'&cphat hanhChling khoan v6n do eac TCKT trong nU'&cphat hanh

ChiJongkhoan kinh doanh khac

DI! ph6ng gicim gia chiJong khoan kinhdoanh {!::2...:..4.:..:..9:...:_02:.!...)----'-{2_4._9_02...;....}

1.466.224 1.110.918-------15

Ngan hang Thuonq rnai Co phan Bac A Bi'u 56: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHiNH RII~NG LEGIO'A NI~N 80 (ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 k~t thuc cung ngay

7. cAc CQNG CI,JTAl CHiNH PHAI SINH vA cAc TAl SAN TAl CHiNH KHAc

T6ng gia tri ccehQ'pdong (theo tygia ngay hi~u II,fC

hQ'pd6ng)trieu dong

T6ng gia try ghi 56 ktJ tosn (theoty gia t

Ngan hang Thuonq rnai Co phan B~c A Biju so: B05aJTCTOTHUY~T MINH cAc BAa cAo TAl CHINH RI~NG LE GIO'A NI~N £>0 (tiep theo)t~i ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cung ngay

9. THAY £)01 (TANG/GIAM) CUA 01,1' PHONG RUI RO TiN OI,lNG

Chi tiet s6 duodl,l' phong rui ro tin dunq dU'Q'ctrinh bay tren bang can d6i ke toan ri€mg Ie giCrani~n dOtal ngay 31 thtmg 03 narn 2018 nhU'sau:

3110312018tri~u (f6ng

Dl,I' phOng cu theDl,I' phong chung

210.115402.819

612.934

Thay dOidl,l' ph6ng rui ro tin dl,lng den het Quy 1 nam 2018 bao gom cac khoan sau:

so dU'dau kyDl,I' phOng rui ro trich I~ptrong kyse hoan nhap dl,l' phongtrong kyse dl,l' phong d~ Sll' dl,lng deXLRR trong ky

so dU' cuOi ky

Of,/' phOng C(J the Dtr phOng chung r6ng cQngtri?u (f6ng tri~u (f6ng tri~u (f6ng------~---= ------~--~

612.934210.115 402.819

210.115 402.819---___;,.:...:;,,;.;~------612.934

Thay dOidl,l' phong rui ro tin dl,lng trong narn 2017 bao gom cac khoan sau:

Of,/' phOng c(J the Of,/' phOng chung r6ng cQngtri~u (f6ng tri~u (fang tri~u (f6ng

100.675 343.304 443.979

109.440 59.515 168.955

so dU'dau kyDl,I' phong rui ro trich I~ptrong kYs6 ho~m nh~p dl,l' phongtrong kys6 dl,l' phong da Sll' dl,lng deXLRR trong ky

so dU' cuOi ky 210.115 402.819------------612.934

17

Ngan hang ThU'O'ngmal Co phan B~c A eiAu 56: e05aITCTOTHUY~T MINH cAc sAo cAo TAl cHfNH RI~NG LE GIlJA NI~N £>0 (ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 kM thuc cung ngay

10. CHLYNGKHOAN £)AU TU'

31103/2018 3111212017tri~u c16ng trieu c16ng

Chlmg khoan dau tLPscln sang dA ban 16.734.265 17.792.674ChUng kho{m n9' 16.752.265 17.810.674ChLYngkhoan no Chinh phu 9.808.418 10.166.763ChLYngkhoan no do cac TCTD khac trongnuoc phat hanh 6.925.847 7.475.808ChLYngkhoan no do cac TCKT trong nuocphat hanh 18.000 168.103Olf phong giam gia chlPng khoan sansang dt ban (18.000) (18.000)ChlPng khoan dau tLPgiCPdAn ngay daoh\ln 224.037 319.605Tral phi~u d~c bi$t do VAMC phat hanh 595.725 595.7250" phong giam gia tral phiAu d~c bi~tdo VAMC pbat hanh (371.688) (276.120)

16.958.302 18.112.279

11. G6p VON, £)Au Tl1 oAI H~N

31103/2018 3111212017trieu c16ng tri~u c16ng

Cac khoan dau tu vao cac cong ty contheo gia goc (*) 127.000 127.000G6p von vao cong ty lien doanhCac khoan dau tll' g6p von dai h

Ngan hang Thuonq mal Co phan Bac A BiI~uso: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc BAa cAo TAl CHfNH RI~NG LE GIO'A NI~N 80 (ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 k~t thuc cCmgngay

12. TAl SAN co KHAc (ti6p theo)

12.1 Cae khoan pM; thu

31103i2018 3111212017tri~u 66ng trieu 66ng

Cae khoim phai thu nQi bQ 58.744 19.195Phai thu can b¢ cOng nhan vien 23.809 2.322Phai thu n¢i b¢ khac 34.935 16.873Cae khoan phai thu ben ngoai 59.824 44.843Phai thu khach hang 36.713 21.800Tai san ky quy 19.145 19.076Phai thu ngan sach 3.966 3.967

118.568 64.038

12.2 Ta;san C6 khcie

31103i2018 3111212017tri~u 66ng tri~u 66ng

Uy thac "au tuChi phi cho phan bO 15.516 16.059Tai san gan no cho xU- IyTal san c6 khac 14.289 11.957

29.805 28.016

13. cAc KHOAN NQ' CHiNH PHO vA NHNN

31103i2018 3111212017tneu 66ng tri~u 6ang

Vay NHNN 108.232 105.970Yay theo h6 so tin dunq 108.232 105.970Yay chi~t kh~u. tai chi~t kh~u cac giay tcyc6 giaYay cam c6 cac giay tcyc6 gia

Vay BQTai ehinhCae khoan n9' khae

108.232 105.970

14. TIEN GO'I vA VAY cAc TCTD KHAc

31103i2018 3111212017tri~u 66ng tri~u 6ang

Tien gu-i cac TCTD khac 10.117.184 14.022.129Yay cae TCTD kMc 2.452.088 4.815.245

12.569.272 18.837.374

19

Ngan hang Thuonq rnai Co phan Bac A BiI~u 56: B05a1TCTDTHUY~T MINH cAc BAa cAo TAl CHINH RI~NG L~ GICrA NI~N £>0 (ti~p theo)tai ngay 31 thanq 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cung ngay

14. TI~N GO'I vA VAY cAc TCTD KHAc (ti~p theo)

14.1 Ti~n giPi ctia cae TCTD khac

3110312018 3111212017tri¢u dong tri¢u dong

Ti6n gli'i khong ky hanB~ng VN£>B~ng nqoai t$Ti6n gli'i co ky han 10.117.184 14.022.129B~ng VN£> 9.892.604 12.833.604B~ng ngo 2.450.972 4.814.131Trong d6: Vay chi~t khtw, tet chi~t kh~u 1.087.479 800.638Bclng ngoc,i t, 1.116 1.114Trong d6: Vay chi~t kMu, ta; ch;~t kh~u

2.452.088 4.815.245

15. TI~N GO'I COA KHAcH HANG

3110312018 3111212017trieu dong tri¢u dong

Ti6n giPi khong kY h"n 718.854 766.612Ti~n glii kh6ng ky han b~ng VN£> 698.676 758.099Ti~n glii tiet ki~m khOng ky han b~ng VN£> 51 56Ti~n glii kh6ng ky han b~ng nqoai te 20.127 8.457Ti~n glii ti~t ki~m kh6ng ky h

Ngan hang Thuonq rnai C6 phan Bac A Billu so: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc sAo CAD TAl CHINH RI~NG LE GICrA NI~N 80 (ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va eho Quy 1 narn 2018 k~t thuc eung ngay

16. PHAT HANH GIAy TO' co GIA THONG THlfCYNG

3110312018 3111212017KyhQn tri~u dong tri~u dong

TCP12 thang

Ngan hang Thuonq mal ell ph~mB~cA BiI~u so: B05a/TCTDTHUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHINH RltNG L~ GIO'A NltN DO (ti~p thea)tai ngay 31 tMng 03 narn 2018 va cho Qu}' 1 nam 2018 kilt thuc cung ngay

19. VON vA cAc QUY COA TO CHlfC TiN DVNG

19.1 Bao cao tinh hinh thay cId; vdn chu sO-hCPU

Tinh hinh thay d6i vOn cua Ngan hang tl) dau nam d~n h~t Qu}' 1 narn 2018 dU'Q'cth~ hi~n trong bang dU'oi day:

£Janvi: tri~u d6ng

LQ'inhu~n sauV6n TMngdU'v6n Quy dfw til' pMt Quydl,J'pMng Quy d" tril b6 Quy kMc thuQc thu~ chue pMn

ditJu I~ c6e_Mn tril!n fai chfnh sung v6n ditJu Ie v6n eM sa huu ph6il L6 /Oy k~ T6ngc¢ng

50 dlP "Au ky 5.000.000 7.398 564 211.196 100.412 1.048.708 6.368.278Tang trong ky 462.049 169.264 631.313Tang vOn trong ky 462.049 462.049LQ'i nhuan tling trongky 169.264 169.264Trieh bOsung cac quyeho ky truocTarn trieh I~p cac quydV' trCP eho ky naycac khoan tling khaeGlam trong kY 462.049 462.049SlYdl,Jngtrong kyMua cOphi~u quyChia cOtile nam trllae 462.049 462.049Ti;lm (Fng cO t(Fe namnayCae khoan giam kMe

56 dlP cuOi ky 5.462.049 7.398 564 211.196 100.412 755.923 6.537.542

22

Ngan hang ThU'O'ng mai Co phan Bac A Bit\u so: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc sAo cAo TAl CHfNH RI~NG LEGIO'A NI~N £>0(ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cung ngay

19. VON vA esc QUY CUA TO CHtJC TiN Dl.,ING(tiep theo)19.1 Bao cao tinh hinh thay cIa; von chti sO-h[PU(ti~p theo)

Chi tiet ph~mv6n

Nqan hang Thuonq rnai c6 phan Sac A BiAu s6: B05aITCTDTHUYI::T MINH cAc sAo cAo TAl cHiNH RI~NG LE GILrA NI~N £>0 (ti~p theo)tt;li ngay 31 tMng 03 narn 2018 va cho Quy 1 nam 2018 ki!t thuc cung ngay

21. CHI PHi LAI vA cAc KHOAN CHI PHi TU'O'NG TV'

Cho giai do~n fai Cho giai dogn faichfnh kef thuc ngay chfnh kef thee ngay

3110312018 3110312017ttteu d6ng fri~u d6ng------'---=-1.321.665 1.159.405

202 14.50620.638 31.3349.234 6.086-------

1.351.739 1.211.331-------

Tra lai tien gtiiTra lai tien vayTra lai phat hanh gifly to c6 giaChi phi heat d¢ng tin dunq khac

22. LAII(LO) THUAN TLr HO~T £lONG D!CH Vl,l

Cho giai dogn tst Cho giai dogn ts!chfnh kef ttiuc ngay chinh kef ttiac ngay

3110312018 3110312017tri~u d6ng fri~u d6ng

Thu nh~p tll' hoat dQng dich v,", 8.926 5.172Heat d¢ng thanh toan 4.822 4.426Heat d¢ng ngan quy 110 146Dich VI,! uy thac va dt;li Iy 479 2Djch VI,! tu van 2.768 34Dich VI,! khac 747 564Chi phi hoat dQng dlch vI.! (3.209) (4.881)Heat d¢ng thanh toan (1.741) (1.844)BU'udi~n, vien thOng (165) (2.183)Hot;lt d¢ng ngan quy (472) (341)D!ch VI,! uy tMc va dt;li IyDich VI,! tU' van (827) (330)D!ch VI,! kMc (4) (183)

Liii/(LO) thutn tll' hot;lt dQng dich v,", 5.717 291

23. LAI/(LO) THUAN TLr HO~ T £lONG KINH DOANH NGO~I HOI

Cho giai dOf;lntai Cho giai dOf;lntaichfnh ket thUc ngay chinh ket thUcngay

3110312018 3110312017tri~u d6ng tri~u d6ng------'---=-

Thu nh~p tiJI ho~t dQng kinh doanhngo~i hOiThu tll' kinh doanh ngot;li t~ giao ngayThu tll' cac cong Cl,! tai chinh phai sinh tient~Chi phi hot;lt dQng kinh doanh ngot;li h6iChi ve kinh doanh ngo~i t¢ giao ngayChi ve cac cOng Cl,l tai chfnh pMi sinh tient~

Lai/(LO) thutn tll' ho,t dQng kinh doanhngo,i h6i

21.93221.932

67.80967.809

(14.732)(14.732)

(60.014)(60.014)

7.200 -------7.79524

Nqan hang Thuonq rnai ell phan sc'§cA Bh~uso: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc BAo cAo TAl CHfNH RI~NG LEGICrA NI~N £)0 (ti~p theo)t~i ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cung ngay

24. CHI PHi HO~T £)ONG

Cho giai cJo;;intei Cho giai cJo~nteiehinh k6t thuc ngtw ehfnh ket tnuc ngay

3110312018 3110312017tri~u cJ6ng trieu cJ6ng

Chi n~p thuA va cac khoan phi, I~ phi 733 1.046Chi phi cho nhan vien 103.099 60.579Chi IU'O'ngva phu c~p 81.759 53.454Cac khoan chi "6ng g6p theo IU'O'ng 13.453 2.385Chi tro cap 368 4.740Chi khac cho nhan vi~n 7.519Chi vi tai san 31.962 30.385Trong cJ6:Kh{w hao tet san c6 c!inh 7.059 8.305Chi cho heat dQng quan Iy cong vt.J 1.257 1.773Cong tac phi 1.042 1.719Chi v~ cac heat "¢ng doan th~ cua TCTD 215 54Chi nQp phi bao hiAm, bao toan tiAn gUoicua khach hang 22.811 21.260Chi phi hoat "Qng khac 29.764 34.095

189.626 149.138

25. TIEN vA cAc KHOAN TU'O'NG £)U'O'NGTIEN

Ti~n va cac khoan tU'O'ng"U'O'ngti~n thu~n th~ hi~n tren bao cao lU'u chuy~n ti~n t~ ri~ng Iegiti'a ni~n "¢ bao gOm cac khoan tr~n bang can d6i ke toan ri~ng Ie giCl'ani~n "¢ sau "~y:

3110312018 3110312017tri~u cJ6ng tri~u cJ6ng-----'----=-

Ti~n va cac khoan tU'O'ng"U'O'ngti~n t~iquyTi~n gui t~i Ngan hang Nha nU'tYcTi~n gui thanh toan t~i cac TCTD khacTi~n gui va cho vay cac TCTD khac co kyh~n dU'tYi90 ngayChl1ng khoan c6 thai h~n thu hOiho~c daoh~n khOng qua 90 ngay k~ tli' ngay mua

709.434243.851

6.312.837

614.706145.326

6.437.810

1.500.000

_____ 1._o_13_.9--'6_9 77--'0_.5_8_5

_____ 9._78,;..;0;.;,..0;.,;9..;,,1"""",===7= ....96=8=.4_2_7

25

Ngan hang Thuonq rnai Co phan B~c A Bi~u s6: B05a1TCTDTHUY~T MINH cAc BAocAo TAl CHiNH RI~NG L~ GICrA NI~N £)0 (tiep theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 2018 ket thuc cung ngay

26. RUI ROTH! TRU'ONG

26.1 Ru; ro fa; suat

Thai han dinh lai lai suat thuc te la thai han con lal tinh tu thai di~m I~p bao cao tai chfnh chotoi ky dinh lai lai suat gan nhat cua cac khoan rnuc tal san va nguOnv6n.

Cac gia dinh va dieu kien sau dU'qc ap dl,lng trong phan tich thai han dinh l

LZ

OJ gu 15u9Lfd.lip w915 oeq I5U9Lf>i:(.J

tS6'OZ9'.L zon.Ln £OZ'.L9Z 9t9'66£ 9.LS'9~6 ~9S'SO~ 99Z'Z.L6 ZZO'.LS6'Z S.L6'~6t 6u¥Q!9Ul,ns 1'1 !09AW¥!) "'9 H6'6l>'9 Alln~puas 6u¢p l'Yq ~/\ 4U!P 90 UI?S !'ill.

l>'9l'P~P P9Z'P~P (.) Ue4 !'ilP All n~p 'u9/\ d9~~66'LP£'H 90£'£Z9'9 096'O~ ~'O~ SZL S6S 000'9~ (.) All n~p U1?04">16ud)4:)OW9L£'99 £9Z'ZPZ'OZ 909'990'9~ 9L£'9£L'l>' 99Z'l>'~O'9 £99'909'Z 9Sl'P~O'9 9L6'£LP (.) 6u\l4 401?4">1Ae/\ 04:)9~O'L£ S~O'L£ (.) 01?4">14u140 !'ill ues !~l Ol?O

'il/\ 4U!S !1?4d qu 140 !'ill rio 6uQo Ol?:)9Z~' ~6P'~ 9zn6H (.) uueop 4U!">IU1?04">16ud)4:)L£9'OP~'g 000'9ZO'l 000'009'P L£9'US'~ (.) 01?4">1

01.:)1. ol?o Ae/\ 040 ,?/\ !E!l !1)6 UY!l.~99'£PZ ~S9'£PZ NNHN !E!l !1)6 UY!l.P£P'60L P£P'60L 6nb I?P 'osq 6u,?/\ 'l~W UY!l.

U¥S!U

l5ug::115u91 w/lug ufP1 wflu g - ~.In 15u'lLflU-9.IJ1 15u'l1J19 - r .lJl l5u'llJl r -~.lJ1 15ufJLfl~ ulj(J Wns If/I lei uelJ flnblJufp op 15uoQJIlJLfU? !q 151.191.1>1

DU9P n~!JJ :/11 uo(J(09lH dV'I)~,ns !~I 0.1 !IJ~ ~'9Z

(0941 dv!l) ~N.QJlMl iHl OM10M '9Z

A~6u 6uQ:>:>1)41Iv)!g~OZ:w~U ~~no 04:) ~I\ B~OZ:w~u £0 6UIil41 ~£ A~6u ,el(0941 dv'l) 08 N;lIN '1,(118~l 8N;lI~ HNlH8 IVl Oy8 OV8 8Y8 HNIVII1;lAnH.l

Ngan hang Thuonq mal Co phan Sac A Bi6u 56: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc sAo cAo TAl CHfNH RII~NG LE GIO'A NI!:N £)0 (ti~p theo)tai ngay 31 thang 01 narn 2018 va cho Quy 1 nam 2018 ket thuc eung ngay

26. ROI RO THI TRI10NG (tiep theo)

26.2 Rili ro ti~n tf

Rui ro ti~n t~ la rui ro rna gia tri cua cac cong cu tai chinh bi thay dOixuat phat tlr nhCingthaydOiv~ ty gia.

Ngan hang dlPQ'cthanh I$p va neat d¢ng tal Vi~t Nam v6'i dOng ti~n bao cao la VN£). £)Ongti~n giao dich chinh cua Ngan hang eOng la VN£). cac khoan cho vay va lmg tnroc khacnhang cua Ngan hang chu yeu b~ng VN£), met ph~n b~ng do la My. Tuy nhien, m¢t s6 tai sankhac cua Ngan hang lai b~ng cac dOng ti~n khac ngoai VN£) va do la My. Ngan hang da dlPara mot h~ th6ng hGinmli'e d~ quan Iy trGlngthai eua eac dOng ti~n. Tr;;lng thai dOng ti~n dlPQ'cquan Iy tr~n cO'so hang ngay va ehi~n IlPQ'Cphong nglra rui ro dlPQ'cNgan hang SLPdl,lng d~dam bao r~ng trGlngthai cua cac dOngti~n dlPQ'cduy tri trong h~n mli'e da thi€!t I$p.

28

Ngan hang Thuonq mal C6 phan Sac A Bi6u so: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc sAo cAo TAl cHfNH RI~NG LE GIO'A NI~N 80 (ti€!ptheo)tt;li ngay 31 thang 03 nam 2018 va cho Quy 1 narn 2018 k€!tthuc cunq ngay

26. ROI RO THITRU'ONG (ti€!ptheo)

26.2 Rui ro tien t~ (ti€!ptheo)

Phan loai tai san va cong nQ'theo loai ti~n t~ da dlYQ'cquy d6i sang VN8 tai ngay 31 thang 03 nam 2018 nhu sau:Dan vi: tri¢u oDng

Cac ngo~i t¢ kMeEUR oU'Q'Cquy o6i USD oU'Q'Cquy o6i oU'Q'Cquy o6i r6ng e{)ng

-------...:.._::_.::.....::!.~~ --------~~~

TelisanTi~n mat, vang bac, CIaquyTi~n gui tt;li NHNNTi~n gui tai va cho vay cac TCTD khac (*)Chllng khoan kinh doanh (*)COng Cl,J tai chinh phai sinh va cac tal san tai chinhkhac (*)Cho vay khach hang (*)Chli'ng khoan dau tlY(*)G6p vOn,dau tlYdai han (*)Tai san cOdinh va bM d(>ngsan dau tlYCae tai san C6 khae (*)

TAng tai sanNV phai lra va vOnchu sa hfruTi~n glFi eua va vay tCrNHNN va cac TCTD khacTi~n glFi eua khach hangCac cong Cl,J tai chfnh phai sinh va cac khoan congnQ'tai chinh kMcVOn nh~n tai trQ', uy thac ClautlY, cho vay ma TCTDchiu rui roPhat hanh giay to co giaCac khoan nQ'khacV6n va cac quy

TOngnQ'phai tra va vOnchu sa hfruTr~ng thai tiin t~ nQibang(*): kh6ng bao g6m dl)' phOng rui ro

3.929 44.0622.573

464.852 4.632

47.9912.573

472.8313.347

31.723 31.723

_____________ 1_.5_5_1 1 -=.1.:..:.5:..::5.=.2

7.276 544.761 4.633 556.670------------ --------------------------

3.710225.696179.387 76

225.696183.173

1.908.930 1.908.930

9 1.717 248 1.974

3.719 2.315.730 324 2.319.773-------- ------- --------3.557 __ --:.(1_.7_7_0_.9_69..:,.> 4_._3o_9__ ___,:{_1.~76~3_.1_03..:.)

29

Ngan hang Thuonq mal ell phan B~cA BiAu so: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc sAo cAo TAl CHiNH RI~NG LE GIO'A NI~N £)0 (tiep theo)tal ngay 31 tMng 03 narn 2018 va eho Quy 1 narn 2018 ket thuc eung ngay

26. RlJl RO TH! TRU'O'NG (tiep theo)

26.3 Riti ro thanh khoim

Rui ro thanh khoan la rui ro Ng~n hang gc;ipkh6 khan trong vi~e thuc hien nhCmgnghia vueho cac eong no tai ehinh. Rui ro thanh khoan phat sinh khi Ngfm hang e6 thl! khOngdu khanang thuc hi~n nghia vu tra nc khi nhQ>ngeong no' nay den han a nhQ>ngthai dil!m binhthU'ang hoac kh6 khan. £)l! giam thi~u rui ro thanh khoan, Ngan hang phai huy dQngtCJ>nhi~unguon da d~ng khac nqoai nguon vOn cooban cua Ngan hang. £)ong thai, Ngan hang ~n c6ehinh sach quan Iy tai san e6 tinh thanh khoan linh hoat, theo doi dong ti~n tU'O'nglai va tinhthanh khoan hang ngay. Ngan hang eOngefln danh gia dong ti~n dl,l' kien va kha nang sane6 eua tai san dam bao hien t~i trong trU'ang hO'pefln huy dQng them nguon vOn.

Thai gian dao h~n eua cae tai san va eong nO'thl! hien thai gian con I~i eua tai san va eOngnO'tinh tCJ>ngay I~p bao cao tai ehinh den khi thanh toan theo quy dinh trong hO'pdong hoc;ietrong di~u khoan pMt hanh.

Cae gia dinh va di~u ki~n sau dU'O'eap dl,lng trong phan tfeh thai gian den h~n eua cae taisan va eong n,eua Ngan hang:

... Ti~n gll'i t~i Ngan hang Nha nU'oe Vi~t Nam dU',exep lo~i tien gll'i thanh toan, trong d6bao gom ti~n gll'i dl,l'trQ>b~t buQe.SOdU'eua ti~n gll'i dl,l'trQ>b~t bUQephl,l thuQevao thanhphfln va ky h~n ella cae khoan ti~n gCl'ikhaeh hang eua Ng~n hang;

... Thai gian dao h~n eua eh(J>ngkhoan dau tU'dU',etinh dl,l'a tren ngay dao h~n eua tCJ>nglo~i eh(J>ngkhoan;

... Ch(J>ngkhoan kinh doanh dU',exep vao lo~i ky h~n den 1 tMng;

... Thai gian den h~n eua cae khoan tien gCl'iva eho vay cae TCTD va cae khoan eho vaykhaeh hang dU'O'exae dinh dl,l'avao ngay den h~n eua hO'pdong quy dinh. Thai gian denh~n thl,l'e te e6 th~ thay d6i do cae khe U'oeeho vay dU'O'egia h~n. Ngoai ra, cae khoaneho vay khaeh hang dU',ethl! hi~n b~ng gia tri gOekhOng bao gom dl,l' phOng rui ro;

... Thai gian den h~n eua cae khoan dau tU'g6p vOnmua e6 phan dU'O'eeoi la han m¢t namdo cae khoan dau tU' nay khong e6 thai gian dao h~n xae dinh;

... Cae khoan ti~n gll'i, ti~n vay eua cae t6 eh(J>etin dl,lng va cae khoan ti~n gCl'iella kMehhang dU'O'exae dinh dl,l'a vao tinh chat eua cae khoan nay hoc;iethai gian dao h~n trenhO'pdong. ·rai khoan Vostro va ti~n gCl'ithanh toan dU'O'ethl,l'e hi~n giao dieh theo yeueau eua kMeh hang va do d6 dU'O'exep lo~i khOng ky h~n. Thai gian dao h~n dOivoi caekhoan vay va ti~n gCl'iky h~n dU'O'exae dinh dl,l'atr~n ngay den h~n theo hO'pdong. Trongthl,l'ete, cae khoan nay e6 thl! dU'O'equay vong va do d6 duy tri trong thai gian dai hanthai gian dao h~n ban dau;

... Thai gian den h~n eua tai san cOdinh dU'O'exae djnh dl,l'a vao thai gian sCI'dl,lng hQ>uieheonl~ieLlataisan.

30

OJ ![lJ DU{)lld .tip w9D oeq DU9lf>l:(.)

"SS·OZ9·L 8tS·0~Z StnOt 509·H~·5 Stt·5Z"·~ "5~·08 ~85·9Z" 8St·59 6uc;u u\loll>t lIUellJ lIu~lI:> :>.t;IW

869·tS9·08 8~6·09~·5~ 8tt·SLS·9t ~60·t8S·8 6Z~·9"L·8 ZZZ·8Z8·0~ \!.Q "lid .au 6U9.l

9Z~'9SZ'Z 009'60Z 969'VS~'~ Sv~'£H v£O'v9~ SV9'V99 01j14>tou u'i!04>t 01j18000'096 000'096 1?!690 .Ql A~!6 4uI?4 llj14dLSS'£ LSS'£ OJ !I)J n!40 G.l::>.l ~w

Aell 040 'Ill n~p 01j141AI) '.aJ~ !~l U~4U u9/\01?4>t4U140 !~l ou 6uQo u'i!04>t

oao ~II 4U!S !1j14d4uJ40 !I?l rio 6uQo 01?8£S~'9LL'v9 L£Z'996'Z~ ~06'9Z9'9£ 099'60S'S 960'ZS~'g 06£'ZOZ'Z 6u~4 401j14>tel)0 !l)6 UV!.l£09'LL9'Z~ ~SO'9VO'~ 99S'69~ £S£ OOO'OOH vS~'~LO'S 01?4>tG.L::>.L01?0I?IINNHNm Aell I?/\ !l)6 ua!.L

\!-II !\llld .6N

ZS9·"~t·88 95"·~Lt·5~ LL9·9LZ·Lt 969·"SO·"~ 89"·~H·0~ 9Lt·806·0~ ~8S'9Z" 86t·59 uIj!S!1j!J 6U9.l

LSH06'Z £6S'~9V'~ 9~9'~9~'~ 6L£'06Z (.) 01j14>t9::> u'i!s !I?LH6'6v9 L£Z'vZ9 OS9'gn III n~p ues 6uQP l~q I?/\ 4U!P 90 U'i!S !I?LvSZ'v~v OOO'LZ~ VSUSZ (.) Ue4 !I?P III n~p 'u9/\ d9D~66'Lv£'L'~ 90£'£Z9'9 9£H£9'S £S6'090' ~ vZO'66£ £v6'v~9 OOO'S~ (.) III n~p U1j104>t6ud)48OW9L£'99 £~6'960'S SL6'~£Z'SZ OZS'£9Z'~~ 6Z6'0~9'V ~6L'SOL'£ ~S9'9Zv S6£'Lv (.) 6u~4 lp1j14>tAe/\ 0489W'L£ 9WL£ 01j14'>t4Ul40 !~l u'i!s

!I?l 01j10I?/\ 4U!S !1?4d4Ul40 !~l 1'106uQo 01j189Z~'~6n 9Zn6H (.) queop 4U!>t u1?04>t6ud)48L£S'Ov~'S OOO'SZ£ OOO'OOO'V L£S'Z~S'£ (.) 01?4>tG.L::>.Loeo Ae/\ 040 I?II !l)6 UV!.L~SS'£VZ ~slr£vz NNHN !el !l)6 UV!.Lv£v'60L v£v'60L 6nb ?p 'oaq 6u~/\ 'l~W UV!.L

uIj!S!U

[jug:J DU91 Wl}u g UVJ1 wl}u 9 - t 01)1 [jur;lfl U-C01)1 DU~lfl C - t 01)1 [jU~lfl t u~G {jU~lfl f: U~(] [jU?lfl C UvJ1ueu DUOJ1 ueu ?nb

6U9P n~!Jl :fA uOG

(oa4. dV'.) uIJO'lJt uueu; 0.1 !IJ~ r·9Z

(oaqi dV!.) ~N.Q,mU iHI OHI(lH ·9Z

A~5u 5urp 01)4•• V)! 9~OZuieu ~~no 040 ~" 9~OZw~u £0 5uli!41~£ A~6u Ie.(oa41 dv!l) 08 N;lIN V,018;Jl 8N;lI~ HNIH:::>IVI OV:::>OV8 :::>V:::>HNIW I;JAnHI

Ngan hang Thu'onq mal Co ph~n Bac A Bh~u56: B05aITCTDTHUY~T MINH cAc sAo cAo TAl CHiNH RI~NG L~ GIO'A NltN £>0(ti~p theo)tal ngay 31 thang 03 narn 2018 va cho Quy 1 narn 20 18 k~t thuc cung ngay

27. cAc SV' KleN SAU NGAVL~PBANGCAN£)01K~ToAN

KhOng c6 SI,I' ki~n quan trong nao xay ra k~ tl) ngay I~p bang can c16ike toan yeu cau phai c6cac c1i~uchinh hoac thuy~t minh trong cac bao cao tai chinh rieng hi!gi(ia nien c1¢.

Vinh, Vi~t Nam

Ngay 1.5"" thang Q{f narn 2018

32

2018-04-20T14:00:54+0700