bank dalam dsahgradajhhgfdsifjdsfjsgfsahfksffdsf

8/19/2019 Bank dalam dsahgradajhhgfdsifjdsfjsgfsahfksffdsf

1/15

BANK & LKNB : PEMBIAYAAN KONSUMEN &

LEASING

A. Pengertian Pembiayaan Konsumen

Pembiayaan konsumen Adalah Badan Usaha yan melakukan !embiayaan

!enadaan ba"an un#uk kebu#uhan konsumen denan sis#em !embaya"an asu"an a#au

be"kala$ Pembiayaan konsumen me"u!akan salah sa#u bidan usaha lembaa !embiayaan$ %i

nea"a ki#a badan usaha di lua" bank dan lembaa keuanan bukan bank yan khusus

didi"ikan un#uk melakukan keia#an yan #e"masuk dalam a#au selu"uh bidan usaha lembaa

!embiayaan biasanya disebu# !e"usahaan !embiayaan a#au !e"usahaan mul#i 'inan(e$

B. Dasar Hukum Pembiayaan Konsumen

Yan men)adi dasa" hokum da"i !embiayaan konsumen da!a# dibedakan ke!ada

dasa" hokum subs#an#i*e dan dasa" hokum adminis#"a#i*e$

1. Dasar hokum substantive

Ada!un yan men)adi dasa" hokum subs#an#i*e eksis#ensinya !embiayaan konsumen

adalah !e")an)ian dian#a"a !a"a !ihak berdasarkan Pasal 1338 ayat 1 KUH Perdata “asas

kebebasan berkontrak! yai#u !e")an)ian an#a"a !ihak !e"usahaan 'inan(ial sebai k"edi#u"

dan !ihak konsumen sebaai debi#u"$ Se)auh hal #e"sebu# #idak be"#en#anan denan !"insi!+

!"insi! hokum yan be"laku maka !e")an)ian #e"sebu# adalah sah$

". Dasar Hokum Administrative

Berdasarkan Ke##res No$ ,- .ahun -/00 #en#an Lembaa

Pembiayaan$ Ke#utusan $enteri Keuangan No$ -12-3KMK$45-3-/00 #en#an

Ke#en#uan dan .a#a 6a"a Pelaksanaan Lembaa Pembiayaan$

%. Pihak &ang 'erlibat Dalam 'ransaksi Pembiayaan.

Ada!un !ihak+!ihak yan #e"liba# di dalam #"ansaksi !embiayaan konsumen adalah :

1. Pihak Perusahaan Pembiayaan


2/15

Pihak !e"usahaan !embiayaan adalah !ihak yan menyediakandana bai

ke!en#inan konsumen$

". Pihak Dealer()u##lier

Pihak deale"3su!!lie" adalah !ihak !enyedia ba"an yan dibu#uhkan konsumen$

3. Pihak Konsumen

Pihak konsumen adalah !ihak yan membu#uhkan ba"an a#au!un )asa$

D. Hubungan Para Pihak &ang 'erlibat Dalam Pembiayaan Konsumen

Ada #ia !ihak yan yan #e"liba# dalam sua##u #"ansaksi !embiayaan konsumen

yai#u !ihak !e"usahaan !embiayaan !ihak konsumen dan !iahak su!!lie"$

1. Hubungan Pihak Kreditur Dengan Konsumen

7ubunan an#a"a !ihak k"edi#u" denan !ihak konsumen adalah hubunan

kon#"ak#ual dalam hal ini kon#"ak !embiayaan konsumen$ %imana !ihak !embe"i biaya

sebai k"edi#u" dan !ihak !ene"ima biaya adalah konsumen sebaai !ihak debi#u"$ Pihak

!embe"i biaya be"ke8a)iban u#ama un#uk mebe"ikan se)umlah uan un#uk !embelian sesua##u

b"an konsumsi semen#a"a !ihak !ene"ima biaya 9konsumen be"ke8a)iban u#m;ama un#uk

membaya" kembali uan #e"sebu# se(a"a (i(ilan ke!ada !ihak !embe"i biaya$


3/15

%alam hal ini an#a"a !ihak !enyedia dana 9!embe"i dana denan !ihak su!!lie"

9!enyedia ba"an #idak mem!unyai sua##u hubunan hokum yan khusus ke(uali !ihak

!enyedia dana hanya sebai !ihak ke#ia yan disya"a#kan yai#u !ihak yan disya"a#kan

un#uk menyediakan dana un#uk diunakan dalam !e")an)ian )ual beli an#a"a !ihak su!!lie"

denan !ihak konsumen$ $ Pembiayaan Lin#ah %a"a# Yan Men(ekik

+. Penggolongan Perusahaan Pembiayaan Konsumen

Be"dasa"kan Dasar Ke#emilikanya! !e"usahaan !embiayaan konsumen da!a#

dibedakan men)adi 5 yai#u :

1. Perusahaan Pembiayaan Konsumen &ang $eru#akan Anak Perusahaan

Dari Pemasok.

Pe"usahaan !embiayaan konsumen ini diben#uk oleh !e"usahaan induknya yai#u

!emasok un#uk mem!e"lan(a" !en)ualan ba"an dan )asanya$ Menina# !e"usahaan ini

diben#uk un#uk mem!e"lan(a" !en)ualan ba"an a#au )asa !e"usahaan induknya maka

!e"usahaan !embiayaan konsumen )enis ini biasanya hanya melayani ba"an dan )asa yan

di!"oduksi a#au di#a8a"kan oleh !e"usahaan induknya$

". Perusahaan Pembiayaan Konsumen &ang $eru#akan )atu ,rou# Usaha

Dengan Pemasok.

Pe"usahaan !embiayan konsumen )enis ini !ada dasa"nya #idak be"beda denan

!e"usahaan !embiayaan konsumen yan me"u!akan anak !e"usahaan da"i !emasok$

Pe"usahaan !embiayaan konsumen ini biasanya )ua hanya melayani !embiayaan !embelian


4/15

ba"an dan )asa yan di!"oduksi oleh !emasok yan masih sa#u "ou! usaha denan

!e"usahaan #e"sebu#$

3. Perusahahaan Pembiayaan Konsumen &ang 'idak $em#unyai Kaitan

Ke#emilikan Dengan Pemasok.

!e"usahahaan !embiayaan konsumen yan #idak mem!unyai kai#an ke!emilikan

denan !emasok biasanya #idak hanya melayani !embiayaan a#as !embelian ba"an !ada

sua#u !emasok sa)a$ Pe"usahaan !embiayaan ini bisa melayani !embiayaan !embelian !ada

!emasok lain sedankan s!esialisasi !embiayaan konsumen biasanya !ada )enis a#au #i!e

ba"an dan dae"ah !emasa"anya$

,. $ekanisme 'ransaksi Pembiayaan Konsumen

Ada!un bebe"a!a #aha! a#au !"oses di dalam hal #"ansaksi !embiayaan konsumen

ini an#a"a lain :

a- 'aha# #ermohonan.

Pe"mohonan !embiyaan konsumen biasanya dilakukan oleh konsumen di #em!a#

kedudukan su!!lie" a#au deale" !enyedia ba"an kebu#uhan konsumen$ Su!!lie" a#au deale"

ini biasanya #elah beke")a sama denan !e"uhaan !embiayaan konsumen$

b- 'aha# #engeekan dan #emeriksaan la#angan.

Be"dasa"kan a!likasi !emohon !e"usahaan !embiayaan konsumen akan melakukan

!ene(ekan a#as kebena"an da"i !enisian 'o"muli" a!likasi #e"sebu# denan melakukan

analisis dan e*aluasi #e"hada! da#a dan in'o"masi yan #elah di #e"ima$ Ada!un #u)uan da"i

!eme"iksaan la!anan ini adalah :

- Un#uk memas#ikan keadaan konsumen dan memas#ikan akan kebu#uhan

ba"an konsumen$

1 Mem!ela)a"i kebe"aadaan ba"an yan dibu#uhkan konsumen #e"u#ama ha"a

k"edibili#as !emasok a#au su!!lie" dan layanan !u"na )ual$

5 Un#uk menhi#un se(a"a !as#i be"a!a besa" #inka# kebena"an la!o"an (alon

konsumen denan la!o"an yan #elah disam!aikan$

- 'aha# #embuatan ustomer #ro/ile

Be"dasa"kan hasil !eme"iksaan la!anan ma"ke#in de!a"#men# da"i !e"usahaan

!embiayaan konsumen #e"sebu# akan membua# (us#ome" !"o'ile yan isinya memua# #en#an


5/15

nama (alon konsumen dan is#"i3suami alama# dan nomo" "umah !eke")aan alama# kan#o"

kondii !embiayaan yan dia)ukan )enis dan #i!e ba"an kebu#uhan konsumen dll$

d- 'aha# #enga0uan #ro#osal ke#ada redit komite

Ma"ke#in de!a"#men# akan mena)ukan !"o!osal a#as !e"mohonan yan dia)ukan

oleh (alon konsumen #e"sebu# ke!ada ("edi# komi#e$

e- 'aha# ke#utusan kredit komite

Ke!u#usan k"edi# komi#e me"u!akan dasa" bai !e"usahaan !embiyaan konsumen

un#uk melakukan !embiayaan a#au #idak$ A!abila !e"mohonan (alon konsumen di#olak maka

ha"us dibe"i#ahukan melalui su"a# !enolakan sedankan a!abila dise#u)ui maka oleh

ma"ke#in de!a"#men# akan mene"uskan ke #aha! be"iku#nya$

/- 'aha# #engikatan

Be"dasa"kan ke!u#usan k"edi# komi#e selan)u#nya oleh Baian Leal akan

mem!e"sia!kan !enki#an sebaai be"iku#:

-$ Pe")an)ian !embiayaan Konsumen bese"#a lam!i"annya

1$


6/15

melaksanakan !embaya"an !e"usahaan !embiayaan konsumen akan melakukan hal+hal

sebaai be"iku# ?

-$ Melakukan !enu#u!an !e")an)ian asu"ansi ke!ada !e"usahaan asu"ansi yan

#elah di#un)uk$

1$ Peme"iksaan ulan #e"hada! selu"uh dokumen#asi !e")an)ian !embiayaan

konsumen$

i- 'aha# #enagihan(monitoring #embayaran

Se#elah selu"uh !embaya"an ke!ada su!!lie"3deale" dilakukan !"oses selan)u#nya

adalah !embaya"an ansu"an oleh konsumen sesuai )ad8al yan #elah di#en#ukan$ Pada #aha!

ini (olle(#ion de!a"#men# akan memoni#o" !embaya"an ansu"an be"dasa"kan )a#uh #em!o

yan #elah di#e#a!kan dan be"dasa"kan sys#em !embaya"an yan #elah dise!aka#i$

%isam!in i#u )ua akan dilakukan moni#o"in #e"hada!a )aminan )anka 8ak#u

be"lakunya )aminan dan masa be"lakunya !enu#u!an ansu"ansi$

0- 'aha# Pengambilan )urat aminan

Se#elah konsumen melunasi selu"uh ke8a)ibannya ke!ada !e"usahaan !embiayaan

konsumen maka !e"usahaan !embiayaan konsumen akan menembalikan ke!ada konsumen:

-$


7/15

di#anun !e"usahaan !embiayaan konsumen "ela#i' lebih besa" da"i!ada bank yan

menyalu"kan k"edi# an#a"a lain ka"ena:

Pe"usahaan !embiayaan konsumen (ende"un melakukan analisis

#e"hada! kelayakan konsumen a#au (alon debi#o" denan (a"a yan lebih sede"hana$

Analisis dilakukan dalam 8ak#u yan sana# sinka#

Se!an)an kemam!uan dan kemauan (alon debi#o" (uku! bisa diandalkan

!e"usahaan !embiayaan konsumen biasanya #idak mensya"a#kan !eye"ahan an)unan

#ambahan$

Bagi Pemasok

Man'aa# u#ama bai !emasok denan adanya !eusahaan !embiayaan konsumen

adalah !eninka#an !en)ualan$ %aya beli dan kemam!uan (ash'lo8 (alon konsumen yan

akan membeli ba"an !ada !emasok sana# be"aam$ Konsumen #e"#en#u be"kemam!uan

membaya" se(a"a #unai disam!in i#u dalam kenya#aan nya #e"da!a# )ua konsumen yan

mem!unyai nia# un#uk membeli ba"an namun #idak memiliki uan #unai$!e"usahaan

!embiayaan konsumen men)emba#ani ke!en#inan konsumen sema(am ini sehina

!en)ualan ba"an oleh !emasok #idak hanya da!a# dilakukan !ada konsumen yan mem!uai

(uku! dana #unai$ A!abila !emasok melakukan !en)ualan denan (a"a k"edi# maka dana #unai

akan di#e"ima se(a"a be"#aha! dan se#elah )anka 8ak#u #e"#en#u$ %enan adanya !e"usahaan

!embiayaan konsumen maka !emasok da!a# mem!e"oleh !embaya"an se(a"a #unai dan

ansu"an konsumen dialihkan ke!ada !e"usahaan !embiayaan konsumen$ @esiko #idak

#e"baya"nya k"edi# konsumen yan semula di#anun oleh !emasok )ua men)adi da!a#

dialihkan !ada !e"usahaan !embiayaan konsumen$

Bagi Konsumen.

Man'aa# u#ama bai konsumen adalah kesem!a#an un#uk membeli a#au memiliki

ba"an meski!un dana yan #e"sedia saa# ini belum (uku! un#uk menu#u! selu"uh ha"a

ba"an a#au )asa$ A!abila !embiayaan konsumen ini dibandikan denan k"edi# bank maka

!embiayaan konsumen mem!unyai man'aa# a#au keunulan lain bai konsumen$

Keunulan !embiayaan konsumen dibandinkan k"edi# bank an#a"a lain:

P"osedu" yan lebih sede"hana

P"oses !e"se#u)uan yan biasanya lebih (e!a#


8/15

Pe"usahaan !embiayaan konsumen biasanya #idak mensya"a#kan

!enye"ahan an)unan #ambahan se!an)an konsumen a#au debi#o" (uku! layak un#uk

di!e"(aya kemam!uan dan kemauan memenuhi ke8a)ibanya$

Konsumen #e"#en#u9#e"u#ama indonesia menalami keenanan un#uk

be"hubunan denan bank dalam hal !emin)am dana ka"ena minimnya in'o"masi #en#an

)asa+)asa bank dan (a"a be"hubunan denan bank$

2. Pengertian easing ( )e4a ,una Usaha

Menu"u# Keputusan Menteri Keuangan No.1169/KMK.01/1991 tanggal 21

Nopember 1991, )e4a ,una Usaha ( leasing adalah keia#an !embiayaan dalam ben#uk

!enyediaan ba"an modal baik se(a"a una usaha denan hak o!si 9 finance lease) maupun

sewa guna usaha #an!a hak o!si 9operating lease), untuk igunakan ole! lessee selama

"angka 8ak#u #e"#en#u be"dasa"kan !embaya"an se(a"a be"kala$

. Dasar Hukum easing

SKB Menkeu dan Men!e"in dan Menda No$ -113MK313-/> No$

513M3SK3-/> %AN NO$543K!b3I3-/> #anal =eb"ua"i -/> .en#an Pe"i)inan Usaha

Leasin$

SK MenKeu No$ ,243MK3I323-/> #en#an Peneasan Ke#en#uan Pa)ak

Leasin %an Besa"nya Bea Ma#e"ai .e"hada! Usaha Leasin$

Ke!u#usan Men#e"i Keuanan no --,/3KMK$4-3-//- 1- No* -//- .en#an

Keia#an Se8a Guna Usaha

K. Pihak5 Pihak &ang 'erlibat Dalam easing

Se#ia! #"ansaksi leasing seku"an+ku"annya meliba#kan > 9em!a# !ihak yan

be"ke!en#inan yai#u : lessor, lessee, supplier dan bank a#au k"edi#o"$

1. Lessor adalah !e"usahaan leasing a#au !ihak yan membe"ikan )asa

!embiayaan ke!ada !ihak lessee dalam ben#uk ba"an modal$ #essor dalam financial

lease be"#u)uan un#uk menda!a#kan kembali biaya yan #elah dikelua"kan un#uk membiayai

!enyediaan ba"an modal denan menda!a#kan keun#unan$ Sedankan dalam operating

lease, lessor be"#u)uan menda!a#kan keun#unan da"i !enyediaan ba"an se"#a !embe"ian

)asa+)asa yan be"kenaan denan !emeliha"aan se"#a !eno!e"asian ba"an modal #e"sebu#$


9/15

2. Lessee adalah !e"usahaan a#au !ihak yan mem!e"oleh !embiayaan dalam

ben#uk ba"an modal da"i lessor. #essee dalam financial lease be"#u)uan menda!a#kan

!embiayaan be"u!a ba"an a#au !e"ala#an denan (a"a !embaya"an ansu"an a#au se(a"a

be"kala$ Pada akhi" kon#"ak lessee memiliki hak o!si a#as ba"an #e"sebu#$ Maksudnya

!ihak lessee memiliki hak un#uk membeli ba"an yan di+lease denan ha"a be"dasa"kan

nilai sisa$ %alamoperating lease, lessee da!a# memenuhi kebu#uhan !e"ala#annya di sam!in

#enaa o!e"a#o" dan !e"a8a#an ala# #e"sebu# #an!a "isiko bailessee #e"hada! ke"usakan$

3. Supplier adalah !e"usahaan a#au !ihak yan menadakan a#au menyediakan

ba"an un#uk di)ual ke!ada lesseedenan !embaya"an se(a"a #unai oleh lessor $ %alam

mekanisme financial lease, supplier lansun menye"ahkan ba"an ke!ada lessee#an!a

melalui !ihak lessor sebaai !ihak yan membe"ikan !embiayaan$ Sebaliknya

dalam operating lease, supplier men)ual ba"annya lansun ke!ada lessor denan

!embaya"an sesuai denan kese!aka#an kedua belah !ihak yai#u se(a"a #unai a#au be"kala$

4. Bank(kreditor$ %alam sua#u !e")an)ian a#au kon#"ak leasing !ihak bank a#au

k"edi#o" #idak #e"liba# se(a"a lansun dalam kon#"ak #e"sebu# namun !ihak bank memean

!e"anan dalam hal !enyediaan dana ke!ada lessor #e"u#ama dalam mekanisme le$erage

lease di mana sumbe" dana !embiayaan lesso" di!e"oleh melalui k"edi# bank$

Pihak supplier dalam hal ini #idak #e"#u#u! kemunkinan mene"ima k"edi# da"i bank un#uk

mem!e"oleh ba"an+ba"an yan nan#inya akan di)ual sebaai

ob)ek leasing ke!ada lessee a#au lessor $

. $ekanisme 'ransaksi easing ( )e4a ,una Usaha

Ada!un mekanisme #"ansaksi !embiayaan leasin adalah

Ke#e"anan amba" :


10/15

1. #essee menhubuni supplier un#uk !emilihan dan !enen#uan )enis ba"an

s!esi'ikasi ha"a )anka 8ak#u !eni"iman )aminan !u"na)ual a#as ba"an yan akan di+

lease

1$ #essee melakukan neoasiasi denan lessor menenai kebu#uhan !embiayaan

ba"an modal$ Pada

#aha! a8al ini lessee da!a# memin#a lease %uotation yan #idak menika#

da"i lessor $ %alam lease %uotation ini dimua# menenai sya"a#+sya"a# !okok

!embiayaan leasing an#a"a lain : ke#e"ananba"an cas! securit& eposit, resiual $alue

asu"ansi biaya adminis#"asi )aminan uan se8a dan !e"sya"a#an+!e"sya"a#an lainnya$

5$ #essor meni"imkan letter of offer a#au (ommi#men# le##e" ke!ada lessee yan

be"isi sya"a#+sya"a# !okok !e"se#u)uan lessor un#uk membiayai ba"an modal yan

dibu#uhkan lessee #e"sebu#$ A!abilalessee menye#u)ui semua ke#en#uan dan !e"sya"a#an

dalam letter of offer, kemudian lessee menanda#anani dan menembalikannya ke!ada lessor.

>$ Penanda#ananan kon#"ak leasing se#elah semua !e"sya"a#an

di!enuhi lessee. Kon#"ak leasing #e"sebu# seku"an+ku"annya men(aku! hal+hal an#a"a lain :

!ihak+!ihak yan #e"liba# hak milik )anka 8ak#u )asa leasing o!si bai lessee !enu#u!an

asu"ansi #anun )a8ab a#as ob)ek leasing !e"!a)akan )ad8al !embaya"an ansu"an se8a

dan sebaainya$

2$ Peni"iman o"de" beli ke!ada supplier dise"#ai ins#"uksi !eni"iman ba"an

ke!ada lessee sesuai denan #i!e dan s!esi'ikasi ba"an yan #elah dise#u)ui

,$ Pen"iman ba"an dan !ene(ekan ba"an oleh lesseesesuai !esanan$

Selan)u#nya lessee menanda#anani su"a# #anda #e"ima dan !e"in#ah baya" dan dise"ahkan

ke!ada supplier.

$ Penye"ahan dokumen oleh supplier ke!ada lessor #e"masuk 'ak#u" dan buk#i+buk#i

ke!emilikan ba"an lainnya$

0$ Pembaya"an oleh lessor ke!ada supplier.

/$ Pembaya"an ansu"an 9lease pa&ment se(a"a be"kala

oleh lessee ke!ada lessor selama masa se8a una usaha yan selu"uhnya men(aku!

!enembalian )umlah yan dibiayai se"#a bunannya$


11/15

$. Penggolongan Perusahaan easing()e4a ,una Usaha

Pe"usahaan leasin dalam men)alankan keia#an usahanya da!a# diolonkan ke

dalam 5 9#ia kelom!ok yai#u :

1. Independent Leasing Company

Pe"usahaan leasing )enis ini me8akili sebaian besa" da"i

indus#"i leasing $ Perusahaan ti#e ini berdiri sendiri a#auinepenent da"i supplier yan

munkin da!a# sekalius sebaai !ihak !"odusen ba"an dan dalam memenuhi kebu#uhan

ba"an modal nasabahnya 9lessee$ Pe"usahaan da!a# membelinya da"i be"baai supplier a#au

!"odusen kemudian di+lease ke!ada !emakai$

2. Captive Lessor

'apti$e lessor akan #e"(i!#a a!abila supplier a#au !"odusen mendi"ikan

!e"usahaan leasing sendi"i un#uk membiayai !"oduk+!"oduknya$ 7al ini da!a# #e")adi a!abila

!ihak supplier be"!enda!a# bah8a denan menyediakan melebihi #inka# !en)ualan denan

menunakan !embiayaan #"asdisional$ 'apti$e lessor ini se"in !ula disebu#

denan twopart& lessor $ Pihak !e"#ama #e"di"i a#as !e"usahaan induk dan anak

!e"usahaan leasing 9 subsiiar& dan !ihak kedua adalah lessee a#au !emakai ba"an$

3. Lease Broker atau Packager

Ben#uk akhi" da"i !e"usahaan leasing adalah leasebroker a#au packager $ (roker

leasing be"'unsi mem!e"#emukan (alon lesseedennan !ihak lessor yan membu#uhkan

sua#u ba"an modal denan (a"a leasin$ (roker leasing beasanya #idak memiliki ba"an a#au

!e"ala#an un#uk menanani #"ansaksi leasing un#uk a#as namanya$ %isam!in i#u

!e"usahaan broker leasing membe"ikan sa#u a#au lebih )asa+)asa dalam

usaha leasing #e"an#un a!a yan dibu#uhkan dalam sua#u #"ansaksi leasin$

6. Kelebihan easing )ebagai )umber Pembiayaan

Leasin sebaai al#e"na#i' sumbe" !embiayaan memiliki bebe"a!a kelebihan

dibandinkan denan sumbe"+sumbe" !embiayaan lainnya an#a"a lain sebaai be"iku#:

1. Pembiayaan Penuh

."ansaksi leasin se"in dilakukan #an!a !e"lu uan muka dan !embiayaannya da!a#

dibe"ikan sam!ai -44C 9'ull !ay ou#$ 7al ini akan memban#u (ash 'lo8 #e"u#ama bai


12/15

!e"usahaan 9lessee yan be"u be"di"i a#au be"o!e"asi dan !e"usahaan yan mulai

be"kemban$

". ebih +leksibel

%i!andan da"i sei !e")an)iannya leasin lebih lu8es ka"ena leasin lebih mudah

menyesuaikan keadaan keuanan lessee dibandinkan denan !e"bankan$ Pembaya"an

ansu"an se(a"a be"kala akan di#e#a!kan be"dasa"kan !enda!a#an yan dihasilkan lessee

sehina !ena#u"an !embaya"an ansu"an se(a"a be"kala da!a# disesuaikan denan

!enda!a#an yan dihasilkan ob)ek yan di+lease$ A"#inya !embaya"an se8a ba"u dilakukan

se#elah ba"an modal yan di+lease #e"sebu# #elah mulai !"oduk#i'$ Selain i#u !e"usahaan

leasin da!a# melakukan !ena#u"an !embaya"an yan menelembun 9baloon !aymen#

!ada a8al a#au akhi" masa lease !embaya"an musiman 9khusus a!abila lessee be"e"ak

dalam bidan !e"#anian !e"kebunan a#au !e#e"nakan bahkan munkin !ula sua#u #enan

8ak#u !embaya"an yan sesuai denan keadaan keuanan lessee$

3. )umber Pembiayaan Alternati/

Leasin me"u!akan sumbe" !embiayaan lain bai !e"usahaan #an!a menanu

'asili#as k"edi# 9("edi# line yan #elah dimiliki$ %a"i sei )aminan leasin #idak #e"lalu

menun#u# adanya )aminan #ambahan yan lebih banyak dibandinkan a!abila lessee

mem!e"oleh !in)aman da"i !ihak lainnya$ Ka"ena hak ke!emilikan sah a#as ob)ek lease se"#a

!ena#u"an !embaya"an lease sesuai denan !enda!a#an yan dihasilkan oleh ob)ek lease

sehina me"u!akan )aminan bai leasin i#u sendi"i$ %enan demikian ha"#a yan #elah

di)aminkan un#uk k"edi# #e#a! da!a# men)amin k"edi# yan sudah ada$

7. // Balane )heet

.idak adanya ke#en#uan keha"usan men(an#umkan #"ansaksi leasin dalam ne"a(a

membe"i daya #a"ik #e"sendi"i ke!ada lessee ka"ena #an!a men(an#umkan sebaai ak#i*a

be"a"#i !"osedu" !embelian ba"an #idak !e"lu di!enuhi se(a"a #e"!e"in(i ka"ena munkin

masih dalam ba#as ke8enanan di"eksi 9se"inkali ke8enanan !embelian ba"an modal ba"u

sah a!abila dise#u)ui %e8an Komisa"is a#au bahkan @a!a# Pemean Saham$ %enan

demikian ke!u#usan se(a"a (e!a# dan #e!a# da!a# lebih mudah dilakukan oleh di"eksi 7al ini

mem!unyai dam!ak !osi#i' #e"hada! kondisi "asio keuanan !e"usahaan lessee ka"ena


13/15

#"ansaksi leasin #e"sebu# #idak akan #e"liha# dalam ne"a(a lessee sebaai kom!onen u#an$

Kondisi ini disebu# o'' balan(e shee# 'inan(in$

9. Arus Dana

Kelu8esan !ena#u"an !embaya"an se8a sana#lah !en#in dalam !e"en(anaan a"us

dana ka"ena !ena#u"an ini akan mem!unyai dam!ak yan be"a"#i #e"hada! !enda!a#an

lessee$ %i sam!in i#u !e"sya"a#an !embaya"an di muka yan "ela#i' lebih ke(il akan sana#

be"!ena"uh !ada a"us dana #e"lebih a!abila ada !e"#imbanan kelamba#an menhasilkan laba

dalam in*es#asi$

:. Proteksi 2n/lasi

Leasin da!a# me"u!akan !elindun #e"hada! in'lasi meski!un dalam bebe"a!a

keadaan se"in dika#akan hal ini ku"an "ele*an$ %alam #ahun+#ahun be"iku#nya se#elah

kon#"ak leasin dilakukan khususnya a!abila leasin be"dasa"kan #a"i' suku buna

#e#a!maka lessee akan membaya" denan )umlah #e#a! a#as sisa ke8a)ibannya yan be"asal

da"i !elunasan !embelian yan dilakukan di masa lalu$

;. Perlindungan Akibat Kema0uan 'eknologi

%enan meman'aa#kan leasin lessee da!a# #e"hinda" da"i ke"uian akiba# ba"an

yan dise8a #e"sebu# menalami ke#inalan model dan #eknoloi disebabkan oleh !esa#nya

!e"kembanan #eknoloi$ %alam sua#u kon#"ak leasin ob)ek leasin se"in dimasukkan

sebaai !e")an)ian bah8a ba"an yan sedan dise8a #e"sebu# da!a# di#uka"kan denan

ba"an yan se"u!a yan lebih (anih a!abila di kemudian ha"i #e"da!a# !enemuan+

!enemuan ba"u yan lebih unul da"i!ada !"oduk ba"an yan sama$

8. )umber Pelunasan Ke4a0iban

Pemba#asan !embelan)aan dalam !e")an)ian k"edi# da!a# dia#asi melalui leasin

ka"ena !ada umumnya !elunasan a#au !embaya"an ansu"an ham!i" selalu di!e"ki"akan

be"asal da"i modal ke")a yan dihasilkan oleh adanya ba"an yan di lease$ Sehina

kekha8a#i"an !a"a k"edi#o" #e"hada! anuan !enunaan modal ke")a yan akan

mem!ena"uhi !elunasan k"edi# yan #elah dibe"ikan da!a# dia#asi$


14/15

biaya modal yan da!a# dibiayai dalam leasin dan da!a# disusu#kan be"dasa"kan lamanya

leasin$

1=. >isiko Keusangan

%alam keadaan yan se"ba #idak menen#u o!e"a#in lease yan be")anka 8ak#u

"ela#i' sinka# da!a# mena#asi kekha8a#i"an lessee #e"hada! "isiko keusanan 9obsoles(en(e

sehina lessee #idak !e"lu mem!e"#imbankan "isiko !ada #aha! dini yan munkin #e")adi$

11. Kemudahan Penyusutan Anggaran

Adanya !embaya"an se8a se(a"a be"kala yan )umlahnya "ela#i' #e#a! akan

me"u!akan kemudahan dalam !enyusunan ana"an #ahunan lessee$

1". Pembiayaan Proyek )kala Besar

Adanya keenanan un#uk memikul "isiko in*es#asi dalam !embiayaan !"oyek yan

se"inkali men)adi masalah di an#a"a !embe"i dana masalah #e"sebu# biasanya da!a# dia#asi

melalui !e"usahaan leasin se!an)an #e"sedianya sua#u )aminan !enuh yan da!a# di#e"ima

dan 3 se"#a kemudahan un#uk menuasai ba"an yan dibiayai a!abila #e")adi sua#u kelalaian$

BAB 222

P*6U'UP

A. Kesim#ulan

Pembiayaan Konsumen 96onsume"s =inan(e adalah keia#an !embiayaan un#uk

!enadaan ba"an be"dasa"kan kebu#uhan konsumen denan !embaya"an se(a"a ansu"an$

Ada!un yan men)adi dasa" hokum !embiayaan konsumen adalah : Berdasarkan

Ke##res No$ ,- .ahun -/00 #en#an Lembaa Pembiayaan & Ke#utusan $enteri

Keuangan No$ -12-3KMK$45-3-/00 #en#an Ke#en#uan dan .a#a 6a"a Pelaksanaan Lembaa

Pembiayaan$

Ada!un !ihak+!ihak yan #e"liba# di dalam #"ansaksi !embiayaan konsumen adalah :

Pihak Pe"usahaan Pembiayaan Pihak %eale"3Su!!lie" Pihak Konsumen$ Se"#a

ada!un !enolonan da"i !e"usahaan !embiayaandian#a"anya : Pe"usahaan Pembiayaan

Konsumen Yan Me"u!akan Anak Pe"usahaan %a"i Pemasok Pe"usahaan Pembiayaan


15/15

Konsumen Yan Me"u!akan Sa#u G"ou! Usaha %enan Pemasok Pe"usahahaan Pembiayaan

Konsumen Yan .idak Mem!unyai Kai#an Ke!emilikan %enan Pemasok$

%an )e4a ,una Usaha ( leasing adalah keia#an !embiayaan dalam ben#uk

!enyediaan ba"an modal untuk igunakan ole! lessee selama "angka 8ak#u #e"#en#u

be"dasa"kan !embaya"an se(a"a be"kala$

se"#a Pihak yan #e"liba# dalam #"ansaksi leasin adalah lesso"lessesu!!lie" dan

)ua k"ei#o"3bank$

bank dalam dsahgradajhhgfdsifjdsfjsgfsahfksffdsf

Documents