bank- og leasingforretninger i kina
DESCRIPTION
Bank- og leasingforretninger i Kina. September 2011. Den kinesiske valuta . CNY Officielle ISO møntkode Anvendes indenlandsk i Kina – altså ved ” on shore ” transaktioner Anvendes i forbindelse med handelsrelaterede transaktioner både ind- og udland CNH Ikke en officiel møntkode - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
September 2011
Bank- og leasingforretninger i Kina
2
Den kinesiske valuta
CNY• Officielle ISO møntkode• Anvendes indenlandsk i Kina – altså ved ”on shore” transaktioner• Anvendes i forbindelse med handelsrelaterede transaktioner både ind- og udland
CNH• Ikke en officiel møntkode• Anvendes udenfor Kina – altså ”off shore” transaktioner• Kan anvendes til alle typer af transaktioner
RMB • Renminbi – ”Peoples Money” • Kontanter
3
Kontanter og kreditkort
Veksler Checks og credit notes
Remburser i CNY
Demand Draft
Commercial Draft
Commercial Acceptance Draft
Bankers Acceptance Draft (BAD)
Bank-clearing
Intra City Clearing House
China National Advance Payment System“CNAPS”
“Big Four”Clearing
Supply Chain Finance
Betalinger i Kina
BEPSHVPS
CNY / CNH
Cross border betalinger
4
Total investering og kapitalindskud for WFOE
Registreret kapital Off-shoredebt
Indskudskapitalen udregnes med baggrund i den totale investering (se tabel ovenfor)
Forskellen mellem den totale investering og indskudskapitalen svarer til selskabets Foreign Debt Quota “FDQ” – som er det maksimale beløb selskabet må have i gæld til udlandet (moderselskab eller lign. )
Selskabers “FDQ” kan benyttes som “short-term” (under 1 år) og som “long-term loans” (over 1 år)
Vigtigt: Anvendes “FDQ” til lån over 1 år (“long-term loans”) slettes selskabets “FDQ” ved tilbagebetaling af lånet og kan således ikke anvende fremover.
On-shore debt
Total investering
Registreret kapital, %
Minimum registreretkapital
USD 3 mio.eller mindre
70% N.A.
USD 3–10 mio. 50% USD 2.1 mio.
USD 10–30 mio. 40% USD 5 mio.
USD 30 mio.eller mere
30% USD 12 mio.Indskudskapital ”Foreign Debt
Quota”Lokal finansiering fra
kinesiske banker
Total investering ”On-shore debt” ikke kvota begrænset
5
Proces overblik Bemærkninger
Entrustment loans – cash pooling i Kina
I Kina kan udlån mellem selskaber ske via “Entrustment loans”.
Transaktionen bygger på en låneaftale mellem tre parter - de to selskaber samt en agent bank.
Agent banken giver ikke garanti for tilbagebetalingen af lånet ved forfald – men dette kan evt. gøres ved garanti der stilles fra udlandet til långiveren.
Hvordan virker det ? Selskab A udlåner f.eks. RMB 5 mio. til selskab B via
agent banken med instruktioner omkring rentesats og løbetid.
Agent banken opkræver rente [x]% p.a. samt hovedstolen fra selskab B ved forfald og sørger for tilbagebetaling til selskab A – For rentesatsen gælder “The arm’s length principle”
Lånet kan “forlænges” ved afvikling af det gamle lån og indgåelse af en ny aftale.
Selskab A betaler en provision til agent banken, 5 % business tax samt stempel for gennemførelse af transaktionen.
Agent Bank
Selskab BSelskab A
Låne aftale: RMB 5 mio.Forfald: 6 månederFixed rentesats: [x]% p.a. – der er højere end PBOC renten i bankerne
RMB
5m
RMB 5m
Mod
tage
r ren
ter Opkræ
ver renter
6
Proces overblik
Diskontering af “Banker Acceptance Draft”
Køber og sælger indgår en kontrakt om køb af varer og betaling for disse
Køber anmoder sin bank om at udstede en Bankers Acceptance Draft “BAD” baseret på de to parters aftale. Jvf. gældende regler fra PBOC kan forfaldsdagen på en “BAD” ikke overstige 6 måneder.
Køber sender sin”BAD” til sælger
Sælger kan med sikkerhed i den modtagne “BAD” foretage levering af varerne
Sælger sender sin “BAD” til sin bank og kan anmode om at indløse nu eller afvente til forfald.
Sælger afregnes for sit varesalg og sælgers bank overtager den diskonterede “BAD” og præsenterer den til betaling overfor købers bank der har garanteret for betalingen.
Køber Sælger
Købers bank
1
4
2
5
6
2
1
Sælgers bank
5 6
34
3
6
7
Proces overblik
Diskontering af tilgodehavende med / uden regres
Der etableres en fælles aftale mellem køber, sælger og købers bank hvor beløb og regler sættes fast
Køber modtager faktura eller veksel fra sælger
Varelevering finder sted
Køber sender en godkendt og accepteret faktura eller accepteret veksel til sælger
Sælger overdrager sine faktura / veksel rettigheder til købers bank – med eller uden regres
Købers bank diskonterer fakturaen /vekslen og betaler beløbet til sælger
Køber betaler fakturabeløbet til købers bank ved forfaldstidpunktet
Køber Sælger
Købers bank
1
3
2
4
5
6
6
4
5
21
3
8
Settlement Services for Cross-Border Trade i CNY
Beijing Tianjin
Inner Mongolia Liaoning
Shanghai Jiangsu
Zhejiang Fujian
Shandong Hubei
Guangdong Guangxi
Hainan Chongqing
Sichuan Yunnan
Dalian Ningbo
Qingdao Xiamne
Shenzhen
Seneste nyt: alle provinser er med i ordningen
9
Settlement Services for Cross-Border Trade i CNY
Kinesisk importør/eksportør
Dansk importør/eksportør
I dag
Faktura
i EUR el. USD
Betaling i EUR el. USD
Kinesisk
leverandør * Dansk importør
Fremover
Faktura
i CNY
Betaling i CNY
* Vigtigt: Den kinesiske leverandør skal være godkendt til at modtage CNY fra udlandet – en såkaldt MDE Mainland Designated Enterprise. Ansøgning til SAFE
Fordele:Hedging af CNY kan ske i Danmark Færre vekselomkostninger Bedre priser hos kinesisk leverandør
Kinesisk køber * Dansk eksportørFaktura
i CNY
Betaling i CNY
* Vigtigt: Den kinesiske køber kan uden problemer godkendes til at sende CNY til udlandet
10
Kan man det – og hvordan ?
Kan man have en kassekredit i Kina ?
Kan man sætte et beløb i Kina til sikkerhed for et lån udenfor Kina ?
Kan man indhente en soliditetsoplysning på et kinesisk selskab ?
Kan man låne ubegrænset i en kinesisk bank ?
Kan man lave betalinger fra en konto i Kina – når man sidder i Danmark ?
Kan man underskrive konto -og/eller lånedokumenter i Danmark ?
Kan man … ?
11
Beijing• Rep.
kontor• 3 ansatte
Hong Kong• Bank filial• 26 ansatte
Shanghai• Bank filial• 23 ansatte
Taipei• Rep.kont
or• 1 ansat
Hvor er Handelsbanken i Greater China ?
• Repræsenteret i Beijing siden 1982
• Bankfilial i Shanghai siden 2005
• Første nordiske bank med CNY licens
• Første nordiske bank med i den nationale clearing
• Første nordiske bank, der udsteder obligationer i Kina
• Første nordiske bank, der gennemfører betalinger ind og ud af Kina i CNY
Europas
stærkeste
bank
Verdens 2.
stærkeste
bank
12
Hvad kan Handelsbanken i Greater China ?
• CNY driftskonti
• Finansiering i lokal og udenlandsk valuta
• Leasing af biler og produktionsudstyr
• Diskontering af Bankers Acceptance Draft – ”BAD”
• Aftaleindskud i CNY og fremmed valuta – samt Entrustments Loans
• Garantier i CNY – Performance, Bid Bond, Warranty, Advance payment m.v.
• Terminskontrakter i CNY
• E-banking system – Handelsbanken GlobalOn-Line • Konto informationer i realtid (gælder for alle Handelsbankens afd.)• Indenlandske og crossborder betalinger (gælder for alle Handelsbankens afd.)
• Trade Finance• Letters of Credit, Import/export, Collections mv.
13
Global On-line – Hanadelsbankens globale cash managementsystem
Online kontoinformation for alle konti i Handelsbanken samt konti i øvrige banker
Transaktionsinformationer
Lokale betalinger
Cross border betalinger
Koncerninterne overførsler valør samme dag
Download af kontoinformationer
Integration til ERP system
Elektronisk fuldmagtssystem
Autorisere betalinger uanset hvor du befinder dig
ONE BANK – ONE SOLUTION
Graphic overview
14
Volume From 2006-2010Leasing volume i Kina
2006 2007 2008 2009 20100
100
200
300
400
500
600
700
800
Mia. RMB
Leasing i Kina
Stor vækst pga. PBOC’s stramme udlånspolitik til bankerne
15
Some Points
• Finansiel leasing er mest almindeligt. Operationel leasing har fortsat udestående skattespørgsmål
• Leasing objekter• Biler, lastbiler, skibe og fly• Maskiner og andet produtionsudstyr• IT og andet teknisk udstyr
• Moms refusion• 17 % refundering på nyt udstyr. Objektet behøver ikke længere at være bogført i
leasingtagerens regnskab
• Bygninger, jord og software programmer kan fortsat ikke leases
Leasing i Kina
16
• Handelsbanken Finans Shanghai Financial Leasing Co er 100% ejet af Handelsbanken Finans AB der har mere end 45 års erfaring med leasing i de Nordiske lande.
• Leasing programmet kan tilpasses virksomhedens cash flow og gør det muligt at investere i biler og produktionsudstyr.
• Leasing aftalen løber normalt i op til 5 år - dog i visse tilfælde op til 8 år.
• Kan etableres i CNY og USD
• Påvirker ikke virksomhedens Foreign Debt Quota
Leasing i Handelsbanken i Shanghai
17
Language
Contact details
Team member
Catherine GaoDeputy Branch
Manager
SpeaksMandarinEnglish
Contact details
Telephone:+86 21 6329 8877
e-mail: [email protected]
Johan AndrénGeneral Manager
SpeaksSwedishEnglishMandarin
Contact details
Telephone:+86 21 6329 8877
e-mail: [email protected]
Erhvervsafdelingen i Handelsbanken ShanghaiIrene Wu
Head of Financial Institutions
SpeaksMandarinEnglish
Contact details
Telephone:+86 21 6329 8877
e-mail: [email protected]
Camilla SjöbergAccount Manager
SpeaksSwedishEnglish
Contact details
Telephone:+86 21 6329 8877
e-mail: [email protected]
Joakim HedhillAccount Manager
SpeaksSwedishEnglishMandarin
Contact details
Telephone:+86 21 6329 8877
e-mail: [email protected]
Jessica LiaoAssistant
SpeaksMandarinEnglish
Contact details
Telephone:+86 21 6329 8877
e-mail: [email protected]
Tina JinAssistant
SpeaksMandarinEnglish
Contact details
Telephone:+86 21 6329 8877
e-mail: [email protected]
18
Mrs. Irene WuSenior Relationship Manager and Head of Financial Institutions
Email: [email protected] Tlf.: +86 21 632 98877 lokal. 858
Visiting address: Handelsbanken Shanghai branchRoom 2005 Henderson Metropolitan BuildingNo. 155, Tianjin RoadHuangpu DistrictShanghai 200001, China
Looking forward to welcome you in Handelsbanken Shanghai