BANKOK SZEREPE A KÜLGAZDASÁGI/-KERESKEDELMI

KAPCSOLATOKBAN

Sajósiné dr.Kováts Magdolna: „A bankok szerepe a külkereskedelmi fizetésekben” c. jegyzete alapján

• Külkereskedelmi ügylet előkészítés fázisakiemelt fontosságú kérdés:

- mikor,

- milyen pénznemben történik az elszámolás

Áralakító tényező - eredményt, - finanszírozást és

- pü-i biztonságot

befolyásolja

Külkereskedelmi ügylet szereplői

Eladó/Exportőr – Bank – Vevő/Importőr

Kockázatok többletköltség

- nemfizetés/partner

- Ország

- Árfolyam

- kamat

Nemfizetés/partnerkockázat

• Nem akar, vagy nem tud fizetni

• Mikor fizet

Eladó Vevő

- előre + -

- előleg +/- +/-

- azonnal + +

- utólag - +

Fizetési forgalom• Pénztulajdonosok közötti folyamatos

pénzmozgások összessége

• Lebonyolítás – ker. bankok hagyományos üzletága

• Forgalomban lévő pénz technikai formái

számlapénzforgalom (kp. nélkül)

- elszámolási számla

- folyószámla

készpénzforgalom

Banktechnikai megoldások• Átírás (giro) bankszámlák között

feltétel: megbízó és kedvezményezett u.annál a banknál számlavezető

(terhelés – jóváírás)

Bankgiro: egymással kapcsolatban lévő bankok klíringforgalmában

klíring = kölcsönös követelések és jóváírások elszámolása egyenleg kielégítése

• Átutalás átutalási megbízás – bank fizessen a kedvezményezettnek meghatározott összeget

áruszáll. előtt: V. feltétlen bizalma E.iránt

áruszáll.után: E. feltétlen bizalma V. iránt

- kp. befizetéssel

- bankszámláról (+ ktsg.)

SWIFT – nk-i bankkapcsolatokban bankközi adatátviteli rendszer – gyors !!!

földrajzilag távol lévő bankok közötti pénzforgalom

Fizetési eszközök

• Cash / KP

• Csekk

• Váltó

• Okmányos beszedés, inkasszó

• L/C, okmányos meghitelezés

Cash

• Készpénz - biztonság (valódi, hamis ?)

- korrektség (legális üzlet ?)

kérdése

Fekete gazdaság elleni fellépés

Csekk• Értékpapír

• Tényleges pü-i teljesítés = beváltás (kp.felvétel vagy bankszla „+”)

• Készpénzt helyettesítő fizetési eszköz

• Háttere: bankkal kötött csekkszerződés – FEDEZET !

• Szereplők: kibocsátó (adós), címzett (pénzint.), kedvezményezett(aki beváltja),

csekk kezes

Szabályozás

• Nemzetközi Csekkjogi Egyezmény (1931)

• Csekk megtekintéskor fizetendő:

belföldön 8 nap, kontinensen belül 20, más kontinensen 70 nap

• 6 kötelező alaki/formai kellék

(1.”csekk” szó, 2. határozott összeg betűvel és számmal 3.címzett pénzint., 4. fizetési hely,

5. kiállítás helye, kelte 6. a kibocsátó aláírása

forgalomképesség biztonság

• Bemutatóra – nincs kedvezményezett

tulajdonosváltás = átadással • Névre – kedvezm. megnevezése + „nem

rendeletére” megjegyzés (közjegyző + ktsg, átruházás körülményes)

• Rendeletre kedvezm. megnevezése

csekk „ipso jure” rendeletre szól

Váltó• Átruházható értékpapír• Fizetési ígéret, vagy arra való felszólítás• Éven belüli lejárat• Hitelviszonyt testesít meg (esedékesség)• Nemzetközi Váltójog/Váltótörvény (1930)• 8 kötelező alaki/formai kellék

1. „váltó” szó, 2. hat.pénzösszeg/pénznem 3.fiz.-re kötelezett megnev. 4. esedékesség, 5. fiz.helye,

6. rendelvényes, 7. kiállítás helye,dátuma, 8.aláírás

• Saját váltó – fizetési ígéret

• Idegen váltó – fizetési felszólítás

Esedékesség szerint:

• Megtekintéskor

• Megtekintés után bizonyos idővel

• Kelet/dátum után bizonyos idővel

• Határozott napon

• Felhasználás (váltóbirtokos mit tehet a váltóval ?)

- Vár az esedékességig

- Továbbfizet (forgatás)

- Leszámítoltatja egy pénzintézettel

Fenti 3 közül a likviditás alapján dönt

• Váltótípusok a nemzetközi kereskedelemben

- Okmánykísérő váltó – okmányokhoz csatolt fiz.felszólítás (okm.kiszolgáltatás csak az adós elfogadása esetén)

- Bankelfogadvány – megbízhatóság könnyen leszámítoltatható

- Váltó szerepe a külkereskedelemben:

eladási volumen növelhető,

pótlólagos hitelforrás a Vevő számára

forgatás V. újabb vásárlásait váltóköveteléssel finanszírozhatja

Okmányos beszedés (inkasszó) 1.

• Megbízáson alapuló jogügylet, a bank a megbízó által kiállított beszedési megbízásban előírtaknak megfelelően megkísérli a követelés behajtását.

• Jogviszonyalapügylet: Eladó – Vevő inkasszó: Eladó –Bank

Bank – Vevő• Szokvány jelleg: csak akkor kötelező, ha a

szerződésben hivatkoztak rá.

Okmányos beszedés (inkasszó) 2.

• Fizetés esedékessége

- okmányok első bemutatásakor

- okmányok kiszolgáltatása után X nappal

• Fizetési feltételek:

- készpénz ( D/P)

- hitel váltófedezettel ( D/A)

Okmányos beszedés (inkasszó) 3.

• Vinkuláció – Eladó biztonságát fokozza

Áru felett nem a Vevő rendelkezik, hanem az Eladó által megbízott 3. fél, aki addig nem szolgáltatja ki az árut, amíg nem fizet a Vevő.

- speditőr-inkasszó

- direkt/indirekt bankbeszedvény

Okmányos meghitelezés (akkreditív)

• Jogügylet, amelyben a bank a Vevőtől kapott nyitási megbízás alapján a meghitelezés kedvezményezettje (Eladó) felé vállalja, hogy fizetést teljesít, amennyiben az E. az L/C-ben előírtaknak megfelelően a szerződésszerű teljesítést igazoló okmányokat megadott hat.időn belül bemutatja.

Okmányos meghitelezés 2.

• Visszavonható – visszavonhatatlan

• Igazolt (megerősített) – 2 bank ígérete

Reexportnál:

• Átruházható: a javára nyitott L/C-vel fizet

Almeghitelezés (back to back) a javára nyitott L/C a fedezete egy általa nyitandó másik L/C-nél

Biztosítékok

• Bankkezesség - fizetési kötelezettség átvétele

egyszerű: főadós – kezes

készfizetői/egyetemleges: nincs sortartás

• Bankgarancia – garancialevélben foglalt feltételek megléte esetén „hívható le”

Külkereskedelmi gyakorlat• Exportőr javára – Importőr megbízásából

vállalt garanciák/kezességek:

- vételár kezesség/garancia

-váltóbeváltásért vállalt garancia

- L/C-nyitást ígérő garancia

(kötött dev.gazdálkodás esetén:

- importkeret garancia, - transzfergarancia

• Importőr javára – Exportőr megbízásából

vállalt garanciák/kezességek:

- előleg-visszafizetési garancia

- jogfenntartással kifizetett összeg (pl. L/C)

visszafizetésért nyújtott bankgarancia

- tendergarancia