Banková sústava - dlh a úverBanková sústava - dlh a úver

Na Slovensku je Na Slovensku je

dvojstupňová banková dvojstupňová banková sústava:sústava:

1.stupeň – NBS – pôsobí 1.stupeň – NBS – pôsobí ako centrálna bankaako centrálna banka

2.stupeň – obchodné 2.stupeň – obchodné banky – vykonávajú banky – vykonávajú obchodnú činnosť obchodnú činnosť

Národná banka SlovenskaNárodná banka Slovenska (NBS) (NBS)

-nezávislá centrálna banka Slovenska, banka bánk, banka štátu, emisná -nezávislá centrálna banka Slovenska, banka bánk, banka štátu, emisná bankabanka-PO so sídlom v BA nezapisuje sa do OR-PO so sídlom v BA nezapisuje sa do OR-postavenie v majetkovo-právnych vzťahoch pri nakladaní s vlastným -postavenie v majetkovo-právnych vzťahoch pri nakladaní s vlastným majetkom – ako podnikateľ, ale nie je komerčne orientovanámajetkom – ako podnikateľ, ale nie je komerčne orientovaná-postavenie pri vydávaní všeobecne záväzných právnych noriem a -postavenie pri vydávaní všeobecne záväzných právnych noriem a predpisov – ako ministerstvá a iné orgány štátnej správypredpisov – ako ministerstvá a iné orgány štátnej správy

Hlavný cieľ NBS – udržiavanie cenovej stability. Na dosiahnutie Hlavný cieľ NBS – udržiavanie cenovej stability. Na dosiahnutie tohto cieľa plní ďalšie funkcie:tohto cieľa plní ďalšie funkcie:-vydáva bankovky a mince (vrátane pamätných bankoviek a mincí)-vydáva bankovky a mince (vrátane pamätných bankoviek a mincí)-riadi, koordinuje a zabezpečuje platobný styk a zúčtovanie dát -riadi, koordinuje a zabezpečuje platobný styk a zúčtovanie dát platobného stykuplatobného styku-vykonáva dohľad nad fungovaním bankového systému a nad -vykonáva dohľad nad fungovaním bankového systému a nad vykonávaním bankových činnostívykonávaním bankových činností

Obchodné bankyObchodné banky

-je to PO založená ako a. s., o udelení bankového povolenia -je to PO založená ako a. s., o udelení bankového povolenia rozhoduje NBS v niektorých prípadoch po dohode s MF SR.rozhoduje NBS v niektorých prípadoch po dohode s MF SR.-Základné imanie 17 mil. € v peňažnej forme-Základné imanie 17 mil. € v peňažnej forme

Činnosť banky:Činnosť banky: 1.prijímanie vkladov – peňažná suma, ktorú vkladateľ za určitú 1.prijímanie vkladov – peňažná suma, ktorú vkladateľ za určitú

náhradu (úrok) zapožičia banke. Vklady predstavujú záväzok banky náhradu (úrok) zapožičia banke. Vklady predstavujú záväzok banky voči vkladateľovi. Úrok je pre banku nákladom.voči vkladateľovi. Úrok je pre banku nákladom.

2.poskytovanie úverov – je to dočasné poskytnutie peňažných 2.poskytovanie úverov – je to dočasné poskytnutie peňažných prostriedkov bankou za určitú náhradu (úrok). Predstavuje záväzok prostriedkov bankou za určitú náhradu (úrok). Predstavuje záväzok klienta voči banke. Úrok je pre banku výnosom.klienta voči banke. Úrok je pre banku výnosom.

3.ďalšie činnosti – zmenárenská činnosť, platobný styk a zúčtovanie, 3.ďalšie činnosti – zmenárenská činnosť, platobný styk a zúčtovanie, vydávanie cenných papierov, uloženie cenných papierov, prenájom vydávanie cenných papierov, uloženie cenných papierov, prenájom bezpečnostných schránok, poradenské služby, finančný lízing a pod.bezpečnostných schránok, poradenské služby, finančný lízing a pod.Nad činnosťou bánk a pobočiek zahraničných bánk vykonáva NBS Nad činnosťou bánk a pobočiek zahraničných bánk vykonáva NBS tzv. bankový dohľad, ak zistí nedostatky ukladá opatrenia, tzv. bankový dohľad, ak zistí nedostatky ukladá opatrenia, najznámejším je nútená správa.najznámejším je nútená správa.

Formy sústreďovania cudzieho kapitálu :Formy sústreďovania cudzieho kapitálu :

VkladyVklady -v užšom zmysle – vklady na požiadanie, úsporné vklady, termínové -v užšom zmysle – vklady na požiadanie, úsporné vklady, termínové vkladyvklady-v širšom zmysle – vkladové listy, bankové obligácie-v širšom zmysle – vkladové listy, bankové obligácie

Úvery a pôžičkyÚvery a pôžičky – od centrálnej banky a od ostatných bánk – od centrálnej banky a od ostatných bánk

Faktory dôležité pre obchodnú banku pri získaní cudzích Faktory dôležité pre obchodnú banku pri získaní cudzích zdrojov:zdrojov:-štruktúra získaných zdrojov – podľa doby uloženia banka rozhodne o -štruktúra získaných zdrojov – podľa doby uloženia banka rozhodne o ďalšom použití týchto prostriedkovďalšom použití týchto prostriedkov-výška úroku – ktorú sa banka zaväzuje zaplatiť-výška úroku – ktorú sa banka zaväzuje zaplatiť

ÚrokÚrok – je cena, za ktorú dáva veriteľ svoje peňažné prostriedky – je cena, za ktorú dáva veriteľ svoje peňažné prostriedky dlžníkovi na používanie počas dohodnutej doby.dlžníkovi na používanie počas dohodnutej doby.

Úverové operácie :Úverové operácie : -banka vystupuje ako veriteľ, dostáva od dlžníka veriteľský úrok, -banka vystupuje ako veriteľ, dostáva od dlžníka veriteľský úrok,

ktorý je pre ňu výnosom ktorý je pre ňu výnosom

-pri zabezpečovaní a poskytovaní úveru by mali byť dodržané určité -pri zabezpečovaní a poskytovaní úveru by mali byť dodržané určité princípy: princípy:

1.zmluvný princíp – zmluva o úvere musí mať písomnú formu a musia 1.zmluvný princíp – zmluva o úvere musí mať písomnú formu a musia tu byť uvedené určité základné náležitosti (spôsob čerpania úveru, tu byť uvedené určité základné náležitosti (spôsob čerpania úveru, lehota splatnosti, spôsob ručenia, sankcie pri nedodržaní zmluvy ...)lehota splatnosti, spôsob ručenia, sankcie pri nedodržaní zmluvy ...)2.princíp účelovosti – pred podaním žiadosti o úver si žiadateľ preverí 2.princíp účelovosti – pred podaním žiadosti o úver si žiadateľ preverí či mu banka bude financovať jeho zámerči mu banka bude financovať jeho zámer3.princíp návratnosti – banka posudzuje bonitu žiadateľa 3.princíp návratnosti – banka posudzuje bonitu žiadateľa (dôveryhodnosť)(dôveryhodnosť)4.princíp zabezpečenia úveru – ide o poskytnutie záruky 4.princíp zabezpečenia úveru – ide o poskytnutie záruky prostredníctvom práva na veci dlžníka alebo osobným zabezpečenímprostredníctvom práva na veci dlžníka alebo osobným zabezpečením5.princíp zúročiteľnosti – ide o povinnosť dlžníka platiť úroky5.princíp zúročiteľnosti – ide o povinnosť dlžníka platiť úroky6.princíp termínovanosti – úver musí byť splatený v dohodnutom 6.princíp termínovanosti – úver musí byť splatený v dohodnutom termínetermíne

Členenie úverov:Členenie úverov:

-krátkodobé úvery-krátkodobé úvery

-strednodobé a -strednodobé a dlhodobé úvery dlhodobé úvery

Krátkodobé úveryKrátkodobé úvery::

-sú to úvery so splatnosťou do 1 roka. Patria sem:-sú to úvery so splatnosťou do 1 roka. Patria sem:

1.kontokorentný úver 1.kontokorentný úver – základom je kontokorentný účet v banke, ktorý je – základom je kontokorentný účet v banke, ktorý je kombináciou vkladového a úverového účtu. kombináciou vkladového a úverového účtu.

2.eskontný úver 2.eskontný úver 3.lombardný úver 3.lombardný úver

– je zabezpečený založením hnuteľného majetku alebo práva – je zabezpečený založením hnuteľného majetku alebo práva dlžníka. Má presne dohodnutú lehotu splatnosti. dlžníka. Má presne dohodnutú lehotu splatnosti.

Strednodobé a dlhodobé úveryStrednodobé a dlhodobé úvery ::

1.emisná pôžička 1.emisná pôžička – úver je poskytnutý odkúpením dlhopisov, ktoré dlžník (podnik) – úver je poskytnutý odkúpením dlhopisov, ktoré dlžník (podnik) emituje za účelom obstarania finančných zdrojov. emituje za účelom obstarania finančných zdrojov.

2.pôžička na úverový úpis 2.pôžička na úverový úpis – dlžník podpisuje banke záväzkovú listinu – úverový úpis. – dlžník podpisuje banke záväzkovú listinu – úverový úpis. Úverový úpis je dôkazom pohľadávky banke.Úverový úpis je dôkazom pohľadávky banke.

3.hypotekárny úver 3.hypotekárny úver – je zabezpečený záložným právom k tuzemskej – je zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti4.komunálny úver nehnuteľnosti4.komunálny úver

4.komunálny úver 4.komunálny úver – je zabezpečený záložným právom k nehnuteľnosti majetku obce. – je zabezpečený záložným právom k nehnuteľnosti majetku obce.

Bankové rizikáBankové riziká:: ExternéExterné

– vznikajú nezávisle od činnosti obchodných bánk. Patria sem:– vznikajú nezávisle od činnosti obchodných bánk. Patria sem: 1.politické riziko1.politické riziko 2.teritoriálne riziko 2.teritoriálne riziko 3.menové riziko3.menové riziko 4.kurzové riziko4.kurzové riziko 5.úrokové riziko – spočíva v zmene úrokových sadzieb 5.úrokové riziko – spočíva v zmene úrokových sadzieb

InternéInterné

- banka ich môže ovplyvňovať svojou činnosťou. Patria sem:- banka ich môže ovplyvňovať svojou činnosťou. Patria sem:1.úverové riziko1.úverové riziko

2.riziko majetkových účastí2.riziko majetkových účastí 3.platobné riziko3.platobné riziko 4.likvidné riziko4.likvidné riziko 5.manažérske riziko5.manažérske riziko 6.technické a technologické riziko 6.technické a technologické riziko

Aktíva a pasíva banky:Aktíva a pasíva banky: Na strane aktív je uvedené celkové použitie prostriedkov, ktoré Na strane aktív je uvedené celkové použitie prostriedkov, ktoré

banka získava od vkladateľov, kam banka peniaze vkladá. Aktíva banka získava od vkladateľov, kam banka peniaze vkladá. Aktíva delíme:delíme:

1.vlastný majetok – budovy, zariadenia, hotovosť, nakúpené cenné 1.vlastný majetok – budovy, zariadenia, hotovosť, nakúpené cenné papierepapiere2.pohľadávky – vklady v iných bankách, dlhopisy, poskytnuté 2.pohľadávky – vklady v iných bankách, dlhopisy, poskytnuté úvery klientomúvery klientom

Na strane pasív sú uvedené vlastné zdroje banky a prostriedky Na strane pasív sú uvedené vlastné zdroje banky a prostriedky získané od vkladateľov. Pasíva delíme:získané od vkladateľov. Pasíva delíme:

1.vlastné zdroje – základné imanie, rezervy, nerozdelený zisk1.vlastné zdroje – základné imanie, rezervy, nerozdelený zisk2.cudzie zdroje – vklady a pôžičky od emisnej banky, vklady a 2.cudzie zdroje – vklady a pôžičky od emisnej banky, vklady a pôžičky od iných peňažných ústavov, vklady klientov, vydané pôžičky od iných peňažných ústavov, vklady klientov, vydané dlhopisy dlhopisy

Likvidita banky:Likvidita banky: Pod pojmom likvidita banky rozumieme Pod pojmom likvidita banky rozumieme

schopnosť banky vyplatiť klientom na schopnosť banky vyplatiť klientom na požiadanie ich vklady. Je preto nevyhnutné požiadanie ich vklady. Je preto nevyhnutné efektívne využívať kapitál, vykazovať efektívne využívať kapitál, vykazovať nevyhnutnú mieru rentability a udržať nevyhnutnú mieru rentability a udržať rovnováhu medzi aktívami a pasívami.rovnováhu medzi aktívami a pasívami.

Od pojmu likvidita je nutné rozlíšiť likvidnosť, Od pojmu likvidita je nutné rozlíšiť likvidnosť, je to vlastne schopnosť majetku premeniť sa v je to vlastne schopnosť majetku premeniť sa v určitom časovom období na peniaze. určitom časovom období na peniaze. Najlikvidnejšie aktíva sú peniaze, menej Najlikvidnejšie aktíva sú peniaze, menej likvidné sú zásoby a pohľadávky a najmenej likvidné sú zásoby a pohľadávky a najmenej likvidnými sú budovy, inventár, umelecké diela.likvidnými sú budovy, inventár, umelecké diela.Likvidnosť majetku je úzko spojená s Likvidnosť majetku je úzko spojená s výnosovosťou jeho predaja, čím likvidnejšie sú výnosovosťou jeho predaja, čím likvidnejšie sú aktíva tým menší výnos prinášajú.aktíva tým menší výnos prinášajú.

Zisk banky:Zisk banky: Konečným zmyslom existencie banky je Konečným zmyslom existencie banky je

produkovať zisk. Výnosy banky tvoria:produkovať zisk. Výnosy banky tvoria: 1.prijaté úroky1.prijaté úroky

2.prijaté poplatky a provízie2.prijaté poplatky a provízie3.výnosy z cenných papierov3.výnosy z cenných papierov4.výnosy z devízových operácií4.výnosy z devízových operácií5.ostatné výnosy5.ostatné výnosy

Podiel jednotlivých položiek na celkových Podiel jednotlivých položiek na celkových výnosoch je v každej banke iný, závisí od výnosoch je v každej banke iný, závisí od zamerania banky a od jej cenovej politiky. zamerania banky a od jej cenovej politiky.

Rozdiel medzi priemernou úrokovou Rozdiel medzi priemernou úrokovou sadzbou úverov a priemernou úrokovou sadzbou úverov a priemernou úrokovou sadzbou vkladov sa nazýva sadzbou vkladov sa nazýva úrokové úrokové rozpätierozpätie

Zdroje:Zdroje: http://www.nbs.sk/sk/publikacie/archiv-nbs/archivne-fondyhttp://www.nbs.sk/sk/publikacie/archiv-nbs/archivne-fondy

http://vsbm-student.wbl.sk/http://vsbm-student.wbl.sk/

http://www.euroekonom.sk/financie/bankovnictvo-a-banky/http://www.euroekonom.sk/financie/bankovnictvo-a-banky/bankova-sustava/bankova-sustava/

http://www.zones.sk/studentske-prace/ekonomia/3731http://www.zones.sk/studentske-prace/ekonomia/3731

http://www.ekoblumenrk.estranky.sk/clanky/ekonomika/http://www.ekoblumenrk.estranky.sk/clanky/ekonomika/bankova-sustavabankova-sustava

http://sk.wikipedia.org/wiki/Bankov%C3%A1_shttp://sk.wikipedia.org/wiki/Bankov%C3%A1_s%C3%BAstava_Slovenska%C3%BAstava_Slovenska

Pracovný list:Pracovný list: 11. . Čo tvorí bankovú sústavu ? Čo tvorí bankovú sústavu ? - (systém) tvorí obvykle centrálna banka a sieť - (systém) tvorí obvykle centrálna banka a sieť

komerčných bánk.komerčných bánk. 2. Aký je hlavný cieľ NBS ?2. Aký je hlavný cieľ NBS ? – – udržiavanie cenovej stabilityudržiavanie cenovej stability 3. Čo je úrok ? 3. Čo je úrok ? - cena, za ktorú dáva veriteľ svoje peňažné - cena, za ktorú dáva veriteľ svoje peňažné

prostriedky dlžníkovi na používanie počas prostriedky dlžníkovi na používanie počas dohodnutej doby.dohodnutej doby.

4. Čo znamená pojem ,,Likvidita banky“ ?4. Čo znamená pojem ,,Likvidita banky“ ? - schopnosť banky vyplatiť klientom na požiadanie - schopnosť banky vyplatiť klientom na požiadanie

ich vkladyich vklady 5. Je možné poskytnúť lombardný úver vo výške 5 5. Je možné poskytnúť lombardný úver vo výške 5

mil.Sk ? – Nie , pretože slovenská koruna už stratila mil.Sk ? – Nie , pretože slovenská koruna už stratila platnosť.platnosť.

Ďakujem za pozornosťĎakujem za pozornosť

Veronika Foltinová3.A

2010/11