BAo CAD TAl CHiNHNAM TAl CHiNH KET THUC NGAy 31 THANG 12 NAM 2016

CONG TY eo pHANoft. , ~ _ ,

DAY CAP £lIEN VIET THAI• •

_._------

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAI

MUCLUC. .Trang

1. M\lcl\lc 1

2. Bao cao cua HQi dBng quan tr] 2-3

3. Bao cao ki~m toan dQCl~p 4

4. Bang can dBi k~ toan tai ngay 31 thang 12 nam 2016 5-8

5. Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 9

6. Bao cao hru chuyen ti~n t~cho nam titi chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 10 -11

7. Ban thuy~t minh Bao cao titi chinhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 12 - 30

8. Ph\ll\lc 31

***********************

1

-------

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAI

BAo cAo CDA HQI BONG QUA.N TRJ

HQi d6ng quan trj Cong ty C6 phan Day cap di~n Vi~t Thai (sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay baocao cua minh cung voi Bao cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016.

Khai quat v~ Cong tyCong ty C6 phan Day cap dien Vi~t Thai duce thanh I~p tu viec c6 phan h6a Doanh nghiep Nha mroc(Xi nghiep Viet Thai thuoc Cong ty TNHH MTV Day va Cap di~n Viet Nam) theo Quyet dinh s6I689/QD- TCCB ngay 09 thang 5 nam 2005 cua BQ tnrong BQ Cong nghiep (nay la BQ Cong thirong).Cong ty hoat dQng theo Giay chirng nhan dang ky doanh nghiep s6 3600751476 (s6 cil 4703000274),dang ky I~n d~u ngay 14 thang 9 nam 2005 va dang ky thay d6i I~n thir 04 ngay 04 thang 7 nam 2016do Sa KS hoach va D~u tu tinh D6ng Nai cAp.

Till sa hoat dong- Dia chi : Khu cong nghiep Bien Hoa 1, dirong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh

D6ng Nai, Viet Nam: (84-61)3 836 158: (84-61)3 836 297

- Dien thoai- Fax

Hoat dQng kinh doanh cua Cong ty theo Gifty clurng nhan dang kY doanh nghiep la:- San xuat, ban buon cac m~t hang: d6ng, thau, nhom, day va cap dien;- Kinh doanh v~t tu, may m6c, thiet bi va phu tung;- Dai Iy ban hang va dich vu thirong mai (tnr moi gioi bftt dQng san, moi gioi bao hiem, dftu gia),

H9i d&ng quan tr] va Ban di~u hanh, quan IyCac thanh vien HQi d6ng quan tri va Ban di€u hanh, quan Iy cua Cong ty trong nam va cho dSn thoidiem I~p bao cao nay bao g6m:

H{ii dang quan tr]HQva ten Chirc vu Ngay b6 nhiem/tai b6 nhiem/mien nhiemOng Hoang Nghia DanOng Tnrong Vi KiSnOng Ta Phuoc DatOng Dean Van QuangOng Nguy€n LQcOng Nguyen Thai San

Chu tichUy vienUy vienUy vienUy vienUy vien

Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013Mi~n nhiem ngay 16 thang 3 nam 2016B6 nhiem ngay 16 thang 3 narn 2016Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013

Ban kiim sootHQ va ten Chirc vu Ngay tai b6 nhiemOng Ngo Van DanhBa Dirong Li~u Mai KhanhBa Ng6 Hoang Lien

Tnrong banThanh vienThanh vien

Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013

Ban ili€u hanh, quan IfHQ va ten Chirc vu Ngay b6 nhiem/tai b6 nhiem/mien nhiemOng Tnrong Van DungOng Nguyen Trung TnrongOng Nguyen ThS VyOng Nguy~n Thai San

T6ng Giam d6cT6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cKS toan tnrong

Mi~n nhiem ngay 01 thang 7 nam 2016B6 nhiem ngay 01 thang 7 narn 2016Till b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013

•

/-:;:~~;?" ",/ C!;)I\, ~, '

_.; ''':~!~i1\!H

,'" ."ili T'''''I, .;.' '\ ....", ~;;:

\ ~\ n;~,"i->, 1'1 (~, '.""-

~;~~

2

CONG TY CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIBAo cxocu» nor BONG QUAN TRl (ti~p theo)

D:;ti di~n theo phap lu~tNguoi dai dien theo phap luat cua Cong ty trong nam va cho d~n thoi di~m l~p bao cao nay nhtr sau:Ho va ten Chirc vu Ngay b6 nhiern/mien nhiernOng Tnrong Van Dung T6ng Giam d6c MiBn nhiem ngay 01 thang 7 nam 2016Ong Nguyen Trung Tnrong T6ng Giam d6c B6 nhiem ngay 01 thang 7 narn 2016

Ki~m toan vienCong ty TNHH Ki~m toan va Tu v§n A&C dll duce chi dinh ki~m toan Bao cao tai chinh cho nam taichinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 cua Cong ty.

Trach nhiern ciia Ban TAng Giam dBcBan T6ng Giam d6c chiu trach nhiern l~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc va hop ly tinh hinh taichinh, k~t qua hoat dong kinh doanh va hru chuyen tiBn t~ cua Cong ty trong nam. Trong viec l~p Baocao tai chinh nay, Ban T6ng Giam d6c phai:• Chon hra cac chinh sach k~ toan thich hQ'Pva ap dung cac chinh sach nay mot each nh~t quan;• Thuc hien cac xet doan va cac iroc tinh met each hQ'Ply va than trong;• Neu ra cac chuan mire k~ toan ap dung cho Cong ty eo diroc twin thu hay khong va t~t ea cac sai

l~ch trong y~u dll duce trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh;• L~p Bao cao tai chinh tren eo sa hoat dong lien tuc tnr tnrong hQ'Pkhong th~ cho rkg Cong ty se

ti~p tuc hoat dong lien tuc;• Thi~t l~p va thirc hien h~ thong kiern soat noi bo mot each hiru hieu nharn han ch~ rui ro eo sai sot

trong y~u do gian l~ hoac nham l~n trong viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

- Ban T6ng Giam d6c dam bao cac s6 k~ toan thich hQ'Pduce hru gift d~y du d~ phan anh tinh hinh taichinh cua Cong ty voi mire do chinh xac hQ'Ply tai b~t ky thoi di~m nao va cac s6 sach k~ toan tuan thuch~ do k~ toan ap dung, Ban T6ng Giam d6c ciing chiu trach nhiern quan ly cac tai san cua Cong tYSdo do dll thirc hien cac bien phap thich hQ'Pd~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian l~n va cac $,c:1'pham khac. G TY '1'

:11I HaU HAN I~Ban Tong Giam d6c cam k~t dll tuan thu cac yeu c~u neu tren trong viec l~p Bao cao tai chinh. vA TVV~N •.

i CPhf duyet Bao cao tili chinhHOi d6ng quan tri phe duyet Bao cao tai chinh dinh kern. Bao cao tai chinh dll phan anh trung th·:~·..:.;H~.--hQ'Ply tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai thoi di~rn ngay 31 thang 12 nam 2016, ciing nhtr k~t qua hoatdong kinh doanh va tinh hinh hru chuyen tiBn t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, phu hQ'Pvoi cacChuan rmrc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ do K~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly eo lienquan d~n viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Thay m~tHOi d6ng quan tri,

Hoang Nghia DanChii tich

'"Ngay 27 thang 2 nam 2017

3

~AKERTILLYA&CCONGTYTNHHKIEMTOANVA nrVANA&C M-A&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.

Headquarters : 02 Truong Son St., Tan BinhDist., Ho ChiMinhCityTel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970

Branch in Ha Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City

Branch in Nha Trang: 18 Tran Khanh Du St., Nha Trang CityBranch in Can Tho : 15-13 Vo Nguyen Giap St., Can Tho Citywww.a-e.com.vn

se: OlOO/2017IBCTC-KTIV

BAo cAn KIEM ToAN D<)C L~P

}(jnh gfri: cAc CO DONG, HOI DONG QUAN TRJ VA. BAN TONG GIA.M DOCCONG TY CO pHAN DA.Y cAp DI~N VI~T THAI

Chung toi dll kiem toan Bao CaD tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phan Day cap dien Viet Thai (sau day goitit la "C6ng ty"), duce I~p ngay 20 thang 02 nam 2017, tu trang 05 den trang 31, bao g6m Bang can d6i k€ toantai ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao CaDk€t qua hoat d9ng kinh doanh, Bao CaD IU'Uchuyen ti~n t~ cho narn taichinh k€t thuc cung ngay va Ban thuyet minh Bao CaDtai chinh.

Trach nhi~m cua Ban TAng Giarn d8cBan Tong Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v~ viec I~p va trinh bay trung thirc va hop 19 Bao cao tai chinhcua C6ng ty theo cac Chuan mire K€ toan Vi~t Nam, Ch€ d9 K€ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinhphap 19 eo lien quan den viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiern v~ kiem scat n9i b9 ma BanT6ng Giarn d6c xac dinh la cftn thiet d~ 'dam bao cho viec I~p va trinh bay Bao CaD tai chinh khong eo sai sottrong y€u do gian I~n hoac nharn lfin.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vH~n " "Trach nhiern cua chung t6i la dira ra 9 kien ve Bao CaDtai chinh dira tren ket qui cua CU9Ckiern toan. Chung t6idll ti€n hanh ki~m toan theo cac Chuan mire Ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeu cftu chung tOi tuanthu chuan mire va cac quy dinh v~ dao duc nghe nghiep, I~p k€ hoaeh va thuc hien CU9Ckiem toan d~ dat duceS\I dam bao hop 19 v~ viec lieu Bao CaDtai chlnh cua Cong ty eo con sai sot trong y€u hay kh6ng.

C6ng viec kiem toan bao g6m thirc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chirng kiem toan v~ cac s6 lieu vathuyet minh tren Bao CaDtai chinh. Cac thu tuc kiem toan duce lira chon dira tren xet doan cua kiern toan vien,bao g6m danh gia rui ro eo sai sot trong yeu trong Bao CaDtai chinh do gian I~n hoac nham lfin. Khi thirc hiendanh gia cac rui ro nay, kiern toan vien dll xem xet ki~m scat n9i b9 cua C6ng ty lien quan den viec I~p va trinhbay Bao CaDtai chinh trung thuc, hop 19 nham thiet k€ cac thu tuc kiern toan phu hop voi tinh hinh thirc t€, tuynhien khong nham muc dich dua ra 9 kien v~ hieu qua cua kiern soat n9i b9 cua Cong ty. Cong viec kiem to ancung bao g6m danh gia tinh thich hop cua cac chinh sach k€ toan duce ap dung va tinh hop 19 cua cac tree tinhk€ toan cua Ban Tong Giam d6c cung nhu danh gia viec trinh bay tong th~ Bao CaDtai chinh,

Chung tOi tin nrong rang cac bang chirng kiem toan ma chung t6i dll thu thap duce la dfty du va thich hop lam eosa cho 9 ki€n kiem to an cua chung t6i.

I'

-N~uy~p Thj PhU'o'c T.ien - Ki~m toan vienS6 Gidy CNDKHN hem toan: 1199-2013-008-1

4

I~AKE'R iiL'LY

INTERNATIONAL

CONG TV CO PHAN DAY cAp f>IeN VleT THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Boa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Boa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAr CHINBCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016

BANG CAN DOl Kt ToANT~i ngay 31 thang 12 Dam 2016

CHi TlEU

A - TAl SAN NGAN H~N

I. Ti~D va cac khoan nrong dirong ti~n1. Ti~n2. Cac khoan tuang duang ti~n

Don vi tinh: VND

Mii Thuy~tsa minh S8 cu8i nam S8 d~u nam

100 78.311.676.740 85.605.669.651

110111112

V.l 5.223.381.8165.223.381.816

14.503.695.75214.503.695.752

11. D~u ttr tai chinh ngin han 1201. Chirng khoan kinh doanh 1212. Du phong giam gia chirng khoan kinh doanh 1223. Dfru tu nam gifr d~n ngay dao han 123

Ill. Cac khoan phai thu nglin han1. Phai thu ngan han cua khach hang2. Tra tnroc cho ngiroi ban ng~n han3. Phai thu nQi bQ ng~n han4. Phai thu thee ti~n dQ k~ hoach hop d6ng xay dung5. Phai thu v~ cho vay ng~ han6. Phai thu ng~ han khac7. Du phong phai thu ng~ han kh6 dei8. Tai san thi~u cho xir ly

IV. Hang tAn kho1. Bang t6n kho2. Du phong giam gia hang t6n kho

v. Tai san ngin han khac1. Chi phi tra truce ng~n han2. Thu~ gia trj gia tang duce kh~u tnr3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc4. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phi!5. Tai san ngan han khac

130131132133134135136137139

30.809.497.15524.744.587.0866.008.292.988

25.502.224.24725.134.5560421

332.000.000V.2V.3

56.617.081 35.667.826Vo4

140141149

41.946.279.98541.946.279.985

45.599.749.652 '~.~C~45.599.749.652 ~~IT:

A

~

V.5

150151152153154155

332.517.784

332.517.784

BaD caD nay phai GU(lC GI)C cung vcli Ban thuyit minh BaD caD tai chlnh 5

•- "'.--'

CONG TV CO PHAN DAY cAp f>IeN VleT THAIDia chi: Khu ccng nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Bang can d6i k~ toan (tiSp theo)

Ma Thuy~tCHiTIEU

~ minh S8 cu8i nam S8 d§u namso

B- TAl SAN DAI H~N 200 24.653.784.670 28.066.469.701

I. Cac khoan phai thu dai han 210J. Phai thu dai han cua khach hang 2112. Tra tnroc cho nguoi ban dai han 2123. V6n kinh doanh 0 dem vi true thuoc 2134. Phai thu nQi bQdai han 2145. Phai thu vS cho vay dai han 2156. Phai thu dai han khac 2167. DI,l phong phai thu dai han kh6 doi 219

U. Tai san c8 dinh 220 23.378.219.404 27.037.109.456J. Hi san c6 dinh hiiu hinh 221 V.6 23.378.219.404 27.037.109.456

Nguyen gia 222 62.055.601.068 62.008.958.204Gia tri hao man lily ki 223 (38.677.381.664) (34.971.848.748)

2. Hi san c6 dinh thue tai chinh 224Nguyen gia 225Gid tri haoman lily ki 226

3. Hi san c6 dinh vo hinh 227Nguyen gia 228Gid tri hao man lily ki 229

Ill. Bftt d9ng san d§u tir 230 --Nguyen gia 231 J!.~

Gia tri hao mon lily k~ 232 )Ni

IV. Tai san diYdang dili han 240 1.225.000 \~,~

1. Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang dai han 241~~J

2. Chi phi xay dung eo ban dO'dang 242 1.225.000 &

V. D§u nr tai chinh dai han 250fP

,...;.;;;;;

1. Dc1utu vao cong ty con 2512. Dc1utu vao cong ty lien doanh, lien k~t 2523. Dc1utu g6p v6n vao don vi khac 2534. DI,l phong dc1utu tai chinh dai han 2545. Dc1utu n~m gifr d~n ngay dao han 255

VI. Tal san dili han khac 260 1.274.340.266 1.029.360.245J. Chi phi tra truce dai han 261 V.7 1.274.340.266 1.029.360.245

2. Hi san thue thu nhap hoan lai 2623. Thi~t bi, v~t tu, phu rung thay th~ dai han 2634. Hi san dai han khac 268

TONG CQNG TAl SAN 270 102.965.461.410 113.672.139.352

Bao cao nay phai GU(1CG(Jc cung vai Ban thuyh minh Bdo cao tai chinh 6

CONG TV CO PHAN DAY cAp DI~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, dirong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Bang din aAi k~toan (tiep theo)

CHiTlEU

C - NQ PHAl TlU.

I. NQ'ngiin hanI. Phai tra ngiroi ban ng~n han2. Ngiroi mua tra ti8n tnroc ng~ han3. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc4. Phai tra ngiroi lao d9ng5. Chi phi phai tra ngan han6. Phai tra n9i b9 ng~ han7. Phai trft theo ti~n d9 k~ hoach hQ'Pd6ng xay dung8. Doanh thu chira thirc hi~n ngan han9. Phai tra ng~ han khac10. Vay va no thue tai chinh ngan han11. DIJ phong phai tra ngan han12. Quy khen thuong, phuc loi13. Quy binh 6n gia14. Giao dich mua ban lai trai phieu Chfnh phu

11. NQ'dai han1. Phai tra ngiroi ban dai han2. Ngiroi mua tra ti8n tnroc dai han3. Chi phi phai tra dai han4. Phai tra n9i b9 v8 v6n kinh doanh5. Phai tra n9i bQ dai han6. Doanh thu chira thuc hien dai han7. Phai tra dai han khac8. Vay va no thue tai chinh dai han9. Trai phieu chuyen d6i10. C6 phieu iru diU11. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra12. DIJ phong phai tra dai han13. Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe

Ma Thuy~tsA minh

300

310311 V.8312 V.9313 V.I0314 V.ll315316317318319 V.12320 V.13321322 V.14323324

330331332333334335336337338339340341342343

Bdo cao nay phai duoc arc cung VG;Ban Ihuyil minh Bao cao la; chinh

•

sA cuAi nam

19.015.672.582

19.015.672.58211.946.334.2191.357.824.005439.224.954457.622.906

665.282.9773.999.902.168

149.481.353

-- I

sA aAu nam

23.812.243.333

23.812.243.33320.012.885.1201.080.647.6201.185.841.707498.100.583

678.983.027

355.785.276

]~-~

- ~ TV',1 ~UUH

- lA TiJv,

CA~.~

-~

7

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAn TAl cHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2016Bang din dBi k~ toan (tiSp theo)

Ma ThuyetCHi TIEU

J.minh SB cuBi narn sa d§U namso

D - VON CHU sa HUu 400 83.949.788.828 89.859.896.019

I. van chii sO' hfru 410 83.949.788.828 89.859.896.0191. V6n g6p cua chu sa heu 411 V.15 50.000.000.000 50.000.000.000

C6 phieu ph6 thong co quyen biiu quyet 4Jla 50.000.000.000 50. 000. 000.000C6 phiiu uu tJlii 4Jlb

2. Thang dtr v6n c6 phfut 412 V.15 11.500.000.000 11.500.000.0003. Quyen chon chuyen dbi trai phieu 4134. V6n khac cua chu sa hfru 4145. C6 phieu guy 4156. Chenh I~ch danh gia lai tai san 4167. Chenh I~ch tY gia h6i doai 4178. Quy d~u tu phat triSn 418 V.15 12.134.599.127 9.897.810.8309. Quy h6 tro slip xSp doanh nghiep 41910. Quy khac thuoc v6n chu sa hfru 420 V.15 3.202.354.589 3.202.354.58911. Loi nhuan sau thuS chira phan ph6i 421 V.15 7.112.835.112 15.259.730.600

L(Tinhudn sau thui chua phdn ph6ilily Id tJin cu6i IcY truac 421a 935.273.226 15.259.730.600L(Tinhudn sau thui chua phdn ph6i IcY nay 421b 6.177.561.886

12. Nguon v6n d~u tu xay dung eo ban 422

11. NguAn kinh phi va quy khac 4301. Nguon kinh phi 4312. Nguon kinh phi da hinh thanh tai san c6 dinh 432

TONG CONG NGUON VON 440 102.965.461.410

D6ng Nai, ngay 20 thang 02 nam 2017

Nguy~n Thj Anh DaoNglrm I~p bi~u

Nguy~n Thai SO"nK~ toan tnriYn~

Nguy~n Trung TruengTAng Giam dac

fir.

Bdo cao miy phai QU(1C Q(JC cung veriBan thuyit minh Bao cao tai chlnh 8

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu ceng nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh fl6ng Nai, Viet NamBAo CAD TAl CHINHCho nam tai chlnh Ht thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016

-

BAo cAn KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHCho nam tai chinh k~t thiic ngay 31 thang 12 nam 2016

flan vi tinh: VND

Ma ThuyetCHiTIEU

J.minh Nam nay Nam truceso

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vu 01 VI.1 230.510.397.958 519.697.653.080

2. Cac khoan giam trir doanh thu 02

3. Doanh thu thu§n v@ban hang va cung Clip djch V\l 10 230.510.397.958 519.697.653.080

4. Gia vBn bang ban 11 VI.2 216.445.521.844 497.040.179.698

5. Lgi nhu~n gQP v@ban hang va cung Clip djch v\l 20 14.064.876.114 22.657.4 73.382

6. Doanh thu hoat di)ng tai chinh 21 VI.3 154.155.863 34.265.396

7. Chi phi tal chinh 22 VI.4 47.740.567 422.389.376

Trong do: chi phi liii vay 23 30.600.526 415.678.731

8. Chi phi ban bang 25 VI.5 566.978.889

9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 VI.6 6.333.156.366 6.304.905.618

10. Lgi nhu~n thu§n tir hoat di)ng kinh doanh 30 7.271.156.155 15.964.443.784

11. Thu nh~p khac 31 VI. 7 38.950.000 211.000.000

12. Chi phi khac 32 5.818.523

13. Lgi nhuj n khac 40 38.950.000 205.181.477

14. TAng 19i nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ 50 7.310.106.155 16.169.625.261

15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 V.10 1.132.544.269 1.257.703.284

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i 52

17. Lgi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 6.177.561.886 14.911.921.977

18. Ui eo ban tren cA phi~u 70 VI.8a 1.063 2.565

19. Ui suy giam tren ca phi~u 71 VI.8a 1.063 2.565

-

f'.)

fl6ng Nai, ngay 20 thang 02 nam 2017

-------Nguy~n Th] Anh BaoNgU'OiI~p bi~u

Nguy~n Trung TnrimgTang Giam dBc

Nguy~n Thai SO'nK~ toan trmmg

BaD CaD miy phai QU(1CQI)C cung v6'i Ban thuyit minh BaD CaD tai chinh 9

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDja chi: Khu cong nghi~p Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh B6ng Nai, Vi~t NamBA.O CA.O TAl CHiNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2016

BAo cAo LUU CHUYEN 'TlEN Tt(Theo phmrng phap gian tiSp)

Cho nam tiii ehinh kSt thuc ngiiy 31 thang 12 nam 2016

Ban vi tinh: VND

Mi Thuy~tCHi TIEU

J.minb Nam nay Nam tnracso

I. Luu cbuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh

1. L(fi nhu(in trutic thui 01 7.310.106.155 16.169.625.2612. Di~u ehinh eho cdc khotin:

Kh~u hao tai san c6 dinh va b~t dQngsan dAutu 02 V.6 3.855.532.916 3.411.715.168Cac khoan du phong 03Lai, 16chenh I~ch ty gia h6i doai do danh gia Iaicac khoan muc tien t~ eo g6c ngoai t~ 04 VI.4 17.140.041Lai, 16tu hoat dQngdAutu 05 VI.3, VI.7 (143.294.444) (211.000.000)Chi phi lai vay 06 VI.4 30.600.526 415.678.731Cac khoan dieu chinh khac 07

3. L(fi nhu(in tir hO(ltdpng kinh doanhtTulle thay dbi van luu dpng 08 11.070.085.194 19.786.019.160Tang, giam cac khoan phai thu 09 (5.639.790.692) 8.122.214.037Tang, giam hang t6n kho 10 3.653.469.667 (9.871.495.715)Tang, giam cac khoan phai tra 11 (7.180.763.771) 14.615.774.557Tang, giam chi phi tra truce 12 (244.980.021 ) (649.360.245)Tang, giam chirng khoan kinh doanh 13Tien lai vay da tra 14 VI.4 (30.600.526) (415.678.731)Thu~ thu nh~p doanh nghiep da nQP 15 V.1O (1.211.502.010) (1.209.227.529)

~Ti€n thu khac tu hoat dQngkinh doanh 16Ti€n chi khac cho hoat dQngkinh doanh 17 V.14 (2.293.973.000) (1.449.951.000)

~TRACLuu ehuyin ti~n thuan tir hopt dpng kinh doanh 20 (1.878.055.159) 28.928.294.534

I KIEM

~11. Luu cbuy~n ti~n tir hoat dQng diu hr ~1. Ti€n chi d€ mua s~m, xay dung tai san c6 dinh va

cac tai san dai han khac 21 (1.467.866.972) (7.737.033.370)2. Ti€n thu tu thanh Iy, nhuong ban tai san c6 dinh va

cac tai san dai han khac 22 V.6, VI.7 38.950.000 211.000.0003. Ti€n chi cho vay, mua cac cong cu no cua

don vi khac 234. Tien thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua

don vi khac 245. Ti€n chi dAutu gap v6n vao don vi khac 256. Ti€n thu h6i dAutu gap v6n vao don vi khac 267. Tien thu lai cho vay, c6 nrc va 19inhuan duoc chia 27 VI.3 104.344.444

Luu ehuyin ti~n thuan tir hO(ltdpng dau tu 30 (1.324.572.528) (7.526.033.370)

"

Bdo cao nay phai duac doe cung VGiBan Ihuy€t minh Bao cao la; chinh 10

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu.cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Bang Nai, Viet NamBAD CAD TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2016Bao cao luu chuyep tien t~ (tisp theo)

Mli Thuy€tCHi rrtu ~ minh Nam nay Nam trtrdcso

Ill. Liru chuyen tiin tir hoat dQng tai chinh

I. Ti~n thu tu phat hanh c6 phieu, nh~ v6n gap cuachu sa hihl 31

2. Ti~n tra lai v6n gap cho cac chu sa heu, mua laic6 phieu cua doanh nghiep da: phat hanh 32

3. Ti~n thu tir di vay 33 V.l3 23.790.204.250 225.368.402.5444. Ti~n tra no g6c vay 34 V.l3 (19.790.302.082) (225.368.402.544)5. Ti~n tra no g6c thue tai chinh 356. C6 tire, 19i nhuan da: tra cho chu sa huu 36 V.12, V.15 (10.077.650.000) (9.770.400.000)

Luu chuyin tiin thufm tir hoat tlpng tai chinh 40 (6.077. 747.832) (9.770.400.000)

Liru chuy~n tiin thuftn trong nam 50 (9.280.375.519) 11.631.861.164

TiSn va tuong dirong tiin dftu nam 60 14.503.695.752 2.871.834.588

Anh hirong cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ 61 61.583

TiSn va nrong dU'O'Dgtiin cuBi nam 70 5.223.381.816 14.503.695.752

r-

;:;::=

0044:'--

---------;ONCrl NHI~/roAN \A&

Nguy€n Thai SO'DKS toan trlrlyng

Nguy€n Trung TruongTAng Giam dBc

Nguy€n Thj Anh I:)aoNgrrOi I~p bi~u

Bao cao nayphai QU(1C Q9C cung vai Bern Ihuyll minh Bao cao tai chinh 11

CONG TY CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~ THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016

BANTHUYETMINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tfti chinh k~t thuc ngfty 31 thang 12 nam 2016

I. D~C DIEM HO~T DONG

1. Hinh tlnrc sO-hiru vanCong ty cs phan Day cap di~n Vi~t Thai (sau day goi tAt la "Cong ty") la cong ty e6 phan.

2. Linh vl!c kinh doanhLinh vue kinh doanh cua Cong ty la san xuftt cong nghiep va kinh doanh thirong mai.

3. Nganh ngh~ kinh doanhHoat dong kinh doanh chinh cua Cong ty la: san xuat, kinh doanh cac m~t hang: d6ng, thau, nhom,day va cap dien, kinh doanh v~t tu va thiet bi, dai ly ban hang.

4. Chu kjr san xu~t, kinh doanh thong thtrOngChu ky san xuftt kinh doanh thong thuong cua Cong ty khong qua 12 thang.

5. DiJc di~m hoat dQng ciia Cong ty trong nam co anh htro-ng d~n Bao cao mi chinhDoanh thu va 19i nhuan narn na~ cua Cong ty ~iam di d~ng k~ so voi ~am tnroc chu yS';I la dokhach hang loo cua Cong ty dii dau tu day chuyen san xuat nen khong tiep tuc mua san pham cuaCong ty va gia nhom thoi, gia d6ng nguyen lieu tren thi tnrong cling giam manh.

6. Tuyen ba v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao cao tfti chinhCac sf>li~u nrong irng cua nam tnroc so sanh duce voi sf> lieu cua nam nay.

~187s~; TY: HUUATU

C~~

7. Nhan vienTai ngay kSt thuc nam tai chinh Cong ty eo 72 nhan vien dang lam viec (sf> dclu nam la 71 nhanvien),

11. NAM TAl CHiNH, DON VJTIEN Tt sir DVNG TRONG Kt TOA.N

1. Nam tfti chinhNam tai chinh cua Cong ty b~t dclu tir ngay 01 thang 01 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12 hangnam,

2. Don vi ti~n t~ sii' d ••mg trong k~ toanDon vi tien t~ sir dung trong kS toan la D6ng Viet Nam (VND) do phcln loo cac nghiep vu ducethirc hien bfulg don vi ti€n t~ VND.

Ill. CHUAN' MVC vA CRE DO Kt TOAN' AP DVNG

1. Ch~ dQ k~ toan ap dyngCong ty ap dung cac Chuan rmrc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQ K~ toan doanh nghiep Vi~t Nam duocban hanh thee Thong tu sf>200/2014!IT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va cac thong tu huongdfin thirc hien chuan m\IC k~ toan cua BQ Tai chinh trong viec l~p va trinh bay Bao CaD tai chinh.

Ban Ihuyit minh nay IGm9t b9 phdn hop thanh va phai duac doe cung voi Bao cdo la; chinh 12

CONG TY CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Dfmg Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNHCho narn tal chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2016Ban thuyet minh Bao do tai chinh (tiep theo)

2. Tuyen ba v~ vi~c tuan thii chuftn muc k~ toan vii ch~ dQ k~ toanBan T6ng Giam d6c dam bao da tuan thu yeu d.u cua cac Chuan mire K€ toan Viet Nam, Ch€ dQK€ toan doanh nghiep Vi~t Nam duce ban hanh theo Thong tu 56 200/2014/TT-BTC ngay 22thang 12 nam 2014 cling nhu cac thong tu hu6ng d~n thuc hien chu~n mire k~ toan cua BQ Taichinh trong viec l~p va trinh bay Bao can tai chinh.

IV. cAc CHINH SACH Kt TOAN' AP DVNG

1. Coo si11~pBao cao tiii chinhBao cao tai chinh duce l~p tren eo sa k€ toan d6n tich (tnr cac thong tin lien quan d~n cac luongtien).

2. Cac giao djch b~ng ngoai t~Cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ duce chuyen d6i theo ty gia tai ngay phat sinh giao dich, S6du cac khoan muc tiSn t~ eo g6c ngoai t~ tai ngay kSt thuc nam tai chinh duce quy d6i theo tY giatai ngay nay.

Chenh lech tY gia phat sinh trong narn ill cac giao dich bang ngoai t~ diroc ghi nhan vao doanh thuheat dong tai chinh hoac chi phi tai chinh. Chenh l~ch tY gia do danh gia lai cac khoan muc tien t~eo g6c ngoai t~ tai ngay kSt thuc nam tai chinh sau khi bu tnr chenh l~ch tang va chenh lech giamduoc ghi nhan vao doanh thu hoat dong tai chinh hoac chi phi tai chinh.

Ty gia sir dung d~ quy d6i cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ la tY gia giao dich thirc t€ tai thoidi~m phat sinh giao djch. Ty gia giao dich thtrc t€ d6i voi cac giao dich bang ngoai t~ duce xacdinh nhu sau:• D6i vci hop d6ng mua ban ngoai t~ (hop d6ng mua ban ngoai t~ giao ngay, hop d6ng ky han,

hop d6ng tuong lai, hop d6ng quyen chon, hop d6ng hoan d6i): tY gia ky kSt trong hop d6ngmua, ban ngoai t~ gitta Cong ty va ngan hang.

• D6i voi cac khoan gop v6n hoac nhan von gop: tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong tyme Uti khoan d~ nhan v6n cua nha d~u tu tai ngay gop v6n.

• D6i voi no phai thu: tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi Cong ty chi dinh khachhang thanh toan tai thoi diem giao dich phat sinh.

• D6i voi no phai tra: ty gia ban ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi Cong ty du ki€n giaodjch tai thoi di€m giao dich phat sinh.

• D6i voi cac giao dich mua s~m tai san hoac cac khoan chi phi duoc thanh toan ngay bang ngoait~ (khong qua cac tai khoan phai tra): tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang thirong mai noi Congty thirc hien thanh toan.

Ty gia sir dung d~ danh gia lai s6 du cac khoan muc ti€n t~ eo g6c ngoai t~ tai ngay k€t thuc narntai chinh duce xac dinh thee nguyen t~c sau:• D6i voi cac khoan ngoai t~ gtri ngan hang: tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong ty me

tai khoan ngoai t~.• D6i voi cac khoan muc ti€n t~ eo g6c ngoai t~ duoc phan loai la tai san khac: tY gia mua ngoai

t~ cua Ngan hang TMCP D~u tu va Phat trien Vi~t Nam - Chi nhanh Nam D6ng Nai (Nganhang Cong ty thuong xuyen eo giao dich).

• D6i voi cac khoan muc tien t~ c6 g6c ngoai t~ duce phan loai la no phai tra: tY gia ban ngoai t~cua Ngan hang TMCP D~u tu va PMt trien Vi~t Nam - Chi nhanh Nam D6ng Nai (Ngan hangCong ty thirong xuyen eo giao dich).

Ban thuyit minh nay la mot bi) phdn h9P thanh va phai duoc doe cimg v6i Bao cao tai chinh

•

13

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)IEN VIET THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phu6ng An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

3. Ti~n va cac khoan tU'O'DgdUO'Dg ti~nTi~n bao g6m tien m~t va ti~n giri ngan hang khong ky han, Cac khoan tuong dirong ti~n la cackhoan dftu tu ngan han eo thoi han thu h6i khong qua 03 thang k~ tir ngay dftu tu, eo kha nangchuyen d6i d~ dang thanh met hrong ti€n xac dinh va khong eo nri ro trong viec chuyen d6i thanhtien tai thoi di~m bao cao.

4. Cac khoan phai thuCac khoan no phai thu duce trinh bay theo gia tri ghi s6 trir di cac khoan dir phong phai thu khodoi.

Viec phan loai cac khoan phai thu la phai thu khach hang va phai thu khac duce thirc hien theonguyen t~c sau:• PMi thu cua khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh chftt thirong mai phat sinh nr

giao dich eo tinh chftt mua - ban gitta Cong ty va ngiroi mua la don vi dQc I~p voi Cong ty.• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong eo tinh thuong mai, khong lien quan d~n

giao dich mua - ban.

Du phong phai thu kho doi duce I~p cho tirng khoan no phai thu kho doi can cu vao tu6i ne quahan cua cac khoan no hoac du kien mire t6n thftt eo th~ xay ra, cu th~ nhir sau:• D6i voi no phai thu qua han thanh toan:

30% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tir tren 06 thang d~n duoi 01 nam,50% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tir 01 nam d~n diroi 02 nam.70% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tir 02 nam d~n diroi 03 nam.100% gia trj d6i voi khoan no phai thu qua han tir 03 nam tro' len,

• D6i voi no phai thu chira qua han thanh toan nhirng kho eo kha nang thu h6i: can cir vao dukien mire t6n thftt dS I?p dir phong,

Tang, giarn s6 du du phong no phai thu kho doi eftn phai trich I?p tai ngay k~t thuc nam tai chinhduoc ghi nhan vao chi phi quan ly doanh nghiep.

:*\ ,

5. Hang t6n khoHang t6n kho diroc ghi nhan theo gia thftp hon gitra gia g6c va gia tri thuan eo th~ thirc hien duce,

Gia g6c hang t6n kho duce xac dinh nhir sau:• Nguyen v~t li~u, hang hoa: bao g6m chi phi mua va cac chi phi lien quan tnrc ti~p khac phat

sinh d~ eo duce hang t6n kho a dia di~m va trang thai hien tai.• Chi phi san xuftt kinh doanh do dang: chi bao g6m chi phi nguyen v~t li~u chinh.• Thanh pham: bao g6m chi phi nguyen v~t li~u, nhan cong tnrc tiep va chi phi san xuftt chung

eo lien quan tnrc tiep diroc phan b6 dua tren mire dQhoat dQng binh thtrong.Gia xuftt kho duce tinh theo phirong phap binh quan gia quyen va duce hach toan theo plnrongphap ke khai thuong xuyen.

Gia tri thuan eo th~ thuc hien diroc la gia ban tree tinh cua hang t6n kho trong ky san xuat, kinhdoanh binh thirong trir chi phi iroc tfnh d~ hoan thanh va chi phi tree tinh ck thiet cho viec tieu thuchung.

Du phong giam gia hang t6n kho duce I?p cho nrng m~t hang t6n kho eo gia g6c 16n hon gia trithuan eo th6 thuc hien duce. Tang, giam s6 du du phong giam gia hang t6n kho eftn phai trich I?ptai ngay k~t thuc nam tai chinh diroc ghi nhan vao gia v6n hang ban.

Ban thuy€t minh nay la mpt bp phdn hop thanh. va phai duirc doe cung vcn Bao cao tai chinh 14

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)l~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, duong s6 I, phirong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAI CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

6. Chi phi tnl trmrcChi phi tra tnroc bao g6m cac chi phi thirc te da phat sinh nhung eo lien quan den ket qua hoatd9ng san xu~t kinh doanh cua nhieu IcY ke toan, Chi phi tra tnroc cua Cong ty chinh chu yeu hicong Cl), dung cu va chi phi sua chira tai san c6 dinh, Cac chi phi tra tnroc nay diroc phan b6 trongthoi gian cac IQ'i ich kinh t~ nrong trng diroc tao ra tU cac chi phi nay.

Cong C{l, dung C{l

Cac cong cu, dung cu dll dira vao sir dung diroc phan b6 vao chi phi theo phirong phap dirong thangvoi thoi gian phan b6 khong qua 03 nam,

CIt; phi su-a chiia fa; stin ca if/nitChi phi sua chua tai san c6 djnh phat sinh met I~n eo gia tri loo diroc phan b6 vao chi phi theophuong phap dirong th~ng trong 03 nam.

7. Tai san thue hoat di}ngThue tai san duce phan loai la thue hoat d9ng neu ph~n IOn rui ro va loi ich g~n Ii~n voi quyen s6hiru tai san thuoc v~ ngtroi cho thue, Chi phi thue heat d9ng diroc phan anh vao chi phi theophuong phap dirong thang cho su6t thoi han thue tai san, khong phu thuoc vao phuong thirc thanhtoan ti~n thue.

8. Tai san cB djnh hfru hinhTai san c6 dinh hiru hinh duce th~ hien theo nguyen gia trir hao mon lily k~. Nguyen gia tai san c6dinh hiru hinh bao g6m toan b9 cac chi phi ma Cong ty phai bo ra d~ eo duce tai san c6 dinh tinhd~n thoi diem dua tai san do vao trang thai s~n sang su dung, Cac chi phi phat sinh sau ghi nhanban d~u chi duce ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay chAc chan lam tang IQ'iichkinh te trong nrong lai do su dung tai san do. Cac chi phi phat sinh khong thoa man di~u kien trenduce ghi nh~n la chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam.

Khi tai san c6 dinh hiru hinh duce ban hay thanh Iy, nguyen gia va gia tri hac mon lily k~ duce xoas6 va lai, 16 phat sinh do thanh Iy duoc ghi nhan vao thu nhap hay chi phi trong nam.

Tai san c6 dinh hiru hinh duce kh~u hao theo phirong phap dirong thang dira tren thoi gian hirudung iroc tinh. S6 nam khau hao cua cac loai tai san c6 djnh hiru hinh nhu sau:Loai tai san c6 dinh S6 namNha cira, v~t kien true 05 - 24May moc va thiet bi 05 - 13Phuong tien van tai, truyen d~n 10 - 13Thi~t bi, dung cu quan Iy 03 - 08

9. Chi phi xay dl}'ng eo ban dO' dangChi phi xay dung eo ban do dang phan anh cac chi phi lien quan true tiep (bao g6m ea chi phi laivay eo lien quan phu hQ'P voi chinh sach ke toan cua Cong ty) den cac tai san dang trong qua trinhxay dung, may rnoc thiet bi dang I~p d~t d~ phuc vu cho muc dich san xuat, cho thue va quan lycling nhu chi phi lien quan d~n vi~c sua chtra tai san c6 dinh dang thuc hien, Cac tai san nay duceghi nhan theo gia g6c vel khong duce tinh khc1u hao.

Ban Ihuyit minh nay la mi)1 hi) phdn hop thanli va phai duoc doe cung v6i BaD CaDtai chinh 15

I -----c==~__~==~ ~~_----

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, duong s6 I, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAD TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016Ban thuy~t minh Bao do tili chinh (tiep theo)

10. Cac khoan n9' phai tra vii chi phi phai traCac khoan no phai tra va chi phi phai tra duce ghi nhan cho s6 ti~n phai tra trong tuong lai lienquan d~n hang hoa va dich vu dii nhan duce. Chi phi phai tra duce ghi nhan dira tren cac iroc tinhhop ly v~ s6 ti~n phai tra.

Viec phan loai cac khoan phai tra la phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra va phai tra khac duce thirchien theo nguyen t~c sau:• Phai tra nguoi ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh ch~t thtrong mai phat sinh tir giao

dich mua hang hoa, djch vu, tai san va nguoi ban la don vi dQc l~p voi C6ng ty.• Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra kh6ng eo tinh thirong mai, kh6ng lien quan d~n giao

dich mua, ban, cung c~p hang hoa dich vu.

Cac khoan no phai tra va chi phi phai tra duce phan loai ngan han va dai han tren Bang can d6i k8toan din cir theo ky han con lai tai ngay k~t thuc nam tai chinh.

11. VBn chii SCY hfruvan gap cua chu su hiruV6n gop cua chu sa hiru duoc ghi nh~ theo s6 v6n thirc t~ dii gop cua cac c6 d6ng.

Th~ng du: van caphanThang du v6n c6 phan diroc ghi nhan theo s6 chenh lech gitra gia phat hanh vii menh gia c6 phieukhi phat hanh lan dau ho~c phat hanh b6 sung, chenh l~ch gifra gia tai phat hanh va gia tri s6 sachcua c6 phieu quy va cAu phan v6n cua trai phieu chuyen d6i khi dao han. Chi phi true tiep lienquan d~n viec phat hanh b6 sung c6 phieu va tai phat hanh c6 phieu quy duce ghi giam thang duv6n c6 phan.

12. Ph an phBi 101 nhuanLQ'inhuan sau thu~ 'thu nh~p doanh nghiep duce phan ph6i cho cac c6 d6ng sau khi dii trich l~p cacquy theo Di~u l~ cua C6ng ty cling nhir cac quy dinh cua phap lu~t va dii duce Dai hQi d6ng c6dong phe duyet.

Vi~c phan ph6i loi nhuan cho cac c6 d6ng duce can nh5.c d~n cac khoan muc phi ti~n t~ nftm trongloi nhuan sau thu~ chira phan ph6i eo th~ anh huong d~n luong ti~n va kha nang chi tra c6 tire nhirliii do danh gia lai tai san mang di gop v6n, liii do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~, cac cong cutai chinh va cac khoan muc phi ti~n t~ khac,

~-~;,'~()044S.;;---CONG:H NHI;M,1 roAN VI

A&

C6 nrc duce ghi nh~n la no phai tra khi diroc Dai hQi d6ng c6 dong phe duyet.

13. Ghi nh~n doanh thu vii thu nh~pDoanh thu ban hang hoa, thanh ph amDoanh thu ban hang hoa, thanh phfun diroc ghi nhan khi d6ng thoi thoa man cac di~u kien sau:• Cong ty dii chuyen giao phan loo nii ro va loi ich giin li~n voi quyen so hiru hang hoa, san

pham cho nguoi mua.• C6ng ty khong con n~m gill' quyen quan ly hang hoa, san phAm nhu nguoi s6 hfru hang hoa,

san pham hoac quyen kiern soat hang hoa, san phAm.• Doanh thu duce xac dinh tuang d6i ch~c chan. Khi hop d6ng quy dinh nguoi mua duce quyen

tra lai san pham, hang hoa dii mua theo nhtrng di~u kien cu th~, doanh thu chi duce ghi nh~khi nhirng di~u kien cu th~ do kh6ng con t6n tai va ngiroi mua khong duce quyen tra lai hanghoa, san pham (tnr tnrong hop khach hang eo quyen tra lai hang hoa, san phfun duai hinh thll'cd6i l~i qAlAy hang bOa, dich Vl,l khac).

• C6ng tY dii ho~c se thu dugc 19i ich kinh t~ tU giao dich ban hang.• Xac dinh duQ'c chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Bim Ihuy€t minh nay la m91 b9 p~n h(YJJthimh va phili awc apc cung v&i Bao cao tai chinh 16

CONG TV CO PHAN DAY CAP t>IEN VIET THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, du~g s6 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo cAo TAl CHlNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

Doanh thu gia ciingDoanh thu d5i voi hoat d9ng nhan gia cong v~t tu, hang hoa la s5 ti~n gia cong thirc t~ duce huong,khong bao g6m gia tri v~t tu, hang hoa nhan gia cong.

Tiin liiiTi~n lai duce ghi nhan tren eo s6 thoi gian va lai su§t thuc t~ tirng ky.

14. ChiphidivayChi phi di vay bao g6m lai ti~n vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n cac khoanvay.

Chi phi di vay duce ghi nhan vao chi phi khi phat sinh. Tnrong hop chi phi di vay lien quan tfIJCti~p d~n viec dAu tu xay dung hoac san xu§t tai san do dang dn eo mot thoi gian du dai (tren 12than g) d€ eo th€ dua vao sir dung theo muc dich dinh tnroc hoac ban thi chi phi di vay nay diroctinh vao gia tri cua tai san do. D5i voi khoan vay rieng phuc vu viec xay dung tai san c5 dinh, bfttd9ng san dftu tu, lai vay duce vbn hoa k€ ea khi thoi gian xay dung diroi 12 thang. Cac khoan thunh~p phat sinh tir viec dftu tu tarn thoi cac khoan vay duce ghi giam nguyen gia tai san eo lienquan.

D5i voi cac khoan v5n vay chung trong do eo sir dung cho muc dich dftu tu xay dung hoac san xuftttai san do dang thi chi phi di vay v5n hoa duce xac dinh thee tY l~ v5n hoa d5i voi chi phi liiy k~binh quan gia quyen phat sinh cho viec dftu tu xay dung cc ban hoac san xuftt tai san do. Ty l~ v5nhoa duoc tinh theo tY l~ lai suftt binh quan gia quyen cua cac khoan vay chua tra trong nam, ngoaitrir cac khoan vay rieng biet phuc vu cho muc dich hinh thanh mot tai san cu th~.

~15. Cac khoan chi phi -!!.;.

Chi phi la nhirng khoan lam giam loi ich kinh t~ diroc ghi nhan tai thoi di~m giao djch phat sinh TYhoac khi eo kha nang tuong d5i chac chan se phat sinh trong nrong lai khong phan bi~t da chi ti~n rlUU rhay chua. TIJ y

Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do no tao ra phai duoc ghi nhan d6ng thoi theo nguyen t~c Cphu hop. Trong tnrong hop nguyen t~c phu hop xung d9t voi nguyen t~c th~ trong, chi phi duoc .~ghi nhan can cir vao ban chftt va quy dinh cua cac chuan mire k~ toan d€ dam bao phan anh giao ~dich mot each trung thuc, hop lY.

16. Thui thu nh,p doanh nghi~pChi phi thu~ thu nhap doanh nghiep bao g6m thu~ thu nhap hien hanh va thu~ thu nhap hoan lai.

Thui thu nh~p hifn hanhThu~ thu nhap hien hanh la khoan thue duce tinh dua tren thu nhap tinh thue. Thu nhap tinh thu~chenh l~ch so voi loi nhuan k~ toan la do di~u chinh cac khoan chenh l~ch tarn thoi giua thue va k~toan, cac chi phi khong duce tnr cling nhu di~u chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thu~ vacac khoan 16duce chuyen.

Thui thu nh~p hoiin l!liThu~ thu nhap hoan lai la khoan thu~ thu nhap doanh nghiep se phai nQP hoac se duce hoan lai dochenh l~ch tarn thoi gifra gia tri ghi s6 cua tai san va no phai tra cho muc dich l~p Bao CaDtai chinhva eo s6 tinh thu~ thu nhap. Thu6 thu nh~p hoan lai phai tra duce ghi nhan cho tftt ea cac khoanchenh l~ch tam thoi chiu thue, Tai san thu~ thu nhap hoan lai chi duoc ghi nhan khi ch~c chantrong nrong lai se eo loi nhuan tinh thue d€ sir dung nhtrng chenh l~ch tarn thoi diroc khftu tnr nay.

Ban Ihuy€t minh nay IQmot b~ phdn hop thanh va phai duoc doe cung voi Bdo CaD tai chinh 17

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, dirong s5 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuy@t minh Bao CaD tai chinh (tiep theo)

Gia tri ghi s6 cua tai san thu~ thu nh~p doanh nghiep hoan lai diroc xem xet lai vao ngay k~t thucnam tai chinh va se duce ghi giam d~n mire dam bao ch~c ch~ eo du IQ'inhuan tinh thu~ cho pheploi ich cua mot phan hoac toan bQ tai san thue thu nh~p hoan lai duoc sir dung. Cac tai san thue thunhap doanh nghiep hoan lai chira diroc ghi nhan tnroc day diroc xem xet lai vao ngay k~t thuc namtai chinh va diroc ghi nh~n khi ch~c chan eo du loi nhuan tinh thue d~ eo th~ su dung cac tai santhue thu nhap hoan lai chira ghi nhan nay.

Tai san thue thu nhap hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra diroc xac dinh theo thue suAt dirtinh se ap dung cho nam tai san diroc thu h6i hay no phai tra duce thanh toan dira tren cac mirethue suat eo hieu hrc tai ngay k~t thuc nam tai chinh. Thu~ thu nMp hoan lai duce ghi nhan vaoBao cao k~t qua hoat dong kinh doanh va chi ghi tnrc ti~p vao v6n chu sa hiru khi khoan thue dolien quan d~n cac khoan muc duce ghi th~ng vao v6n chu sa htru.

Tai san thue thu nh~p hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra duce bu tnr khi:• Cong ty eo quyen hop phap diroc bu tnr gitra tai san thu~ thu nhap hien hanh voi thu~ thu nhap

hien hanh phai nop; va• Cac tai san thu~ thu nMp hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra nay lien quan d~n thue thu

nhap doanh nghiep diroc quan Iy boi cung mot eo quan thue:D6i voi cung mot don vi chiu thue; hoacCong ty du dinh thanh toan thue thu nh~p hien hanh phai tra va tai san thue thu nhap hienhanh tren eo sa thuan hoac thu h6i tai san d6ng thoi voi viec thanh toan no phai tra trongtirng ky nrong lai khi cac khoan trong y~u cua thu~ thu nhap hoan lai phai tra hoac tai santhue thu nhap hoan lai duoc thanh toan hoac thu h6i.

17. Ben lien quanCac ben duce coi la lien quan n~u met ben eo kha nang kiem scat hoac eo anh hirong dang k~ d6ivoi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va heat dOng. Cac ben cling duce xemla ben lien quan n~u cung chju str kiem soat chung hay chiu anh hirong dang k~ chung.

Trong viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chAt cua m6i quan h~ diroc chu trongnhiSu hon hinh thirc phap IY.

18. Bao cao theo bi} ph~nBo phan theo linh V\l'C kinh doanh la mot phcln eo th~ xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh sanxuAt hoac cung cAp san pham, dich vu va eo nri ro va lci ich kinh t~ khac voi cac bo phan kinhdoanh khac,

BO phan theo khu V\lC dia Iy la mot phAn eo th~ xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xuAthoac cung cAp san pham, dich vu trong pham vi mot moi tnrong kinh t~ cu th~ va c6 rui ro va loiich kinh t~ khac voi cac bo phan kinh doanh trong cac moi tnrong kinh t~ khac,

Thong tin bO phan duce I~p va trinh bay phu hop voi chinh sach k~ toan ap dung cho viec l~p vatrinh bay Bao cao tai chinh cua Cong ty.

19. Cong cy tili chinhTai stin tai chinhVi~c phan loai cac tai san tai chinh nay ph\l thuoc vao bim chAt va m\lc dich cua titi san titi chfnh vaduQ'c quy~t dinh t<;lithai di~m ghi nh~n ban dc1u.Cac titi san tai chinh cua Cong ty g6m tiSn va cackhoan tuong r,tuong tiSn, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac.

,'~,.

T<;lithm di~m ghi nh~n ban dc1u,cac tai san titi chinh duQ'c ghi nh~ theo gia g6c cong cac chi phigiao dich c6 lien quan 1r\fc ti~p d~n titi san titi chinh d6.

Bcm thuyit minh nay la m9t b9 ph(m h(1p thilnh va phili QII(lC Q(Jc cimg vcli BGO CGOtai chinh 18

- -,----------

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAD TAr CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

N(1pha; Ira tai chinhViec phan loai cac khoan no phai tra tai chinh phu thuoc vao ban ch~t va muc dich cua khoan nophai tra tai chinh va diroc quyet dinh tai thoi di~m ghi nhan ban dftu. N9' phai tra tai chinh cuaCong ty g6m cac khoan phai tra nguoi ban, vay va no, cac khoan phai tra khac.

Tai thoi di~m ghi nh~n ban dftu, cac khoan no phai tra tai chinh duce ghi nhan ban dftu theo gia g6ctnr cac chi phi giao dich eo lien quan tnrc ti~p d~n no phai tra tai chinh do.

Cong C!l van clui SO' hiiuCong cu v6n chu sa htru la hop d6ng chirng to duce nhirng 19'i ich con lai v~ tai san cua Cong tysau khi tnr di toan bQnghia vu.

Bu Irk cdc ciing C!l lai chin"Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi duce bu trir vci nhau va trinh bay gia tri thuan trenBang can d6i k~ toan khi va chi khi Cong ty:• Co quyen hop phap d~ bu tnr gia tri dii duce ghi nhan; va• Co du dinh thanh toan tren eo sa thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung

mQt thoi di~m.

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOlKETOAN

1. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~nS6 cu6i nam S6 d~u Dam

Ti~n matTi~n gui ngan hang khong ky han CO)

CQDg

148.459.3025.074.922.514

111.414.27914.392.281.473

5.223.381.816 14.503.695.752

CO) Ti~n giri ngan hang tai ngay k~t thuc nam tai chinh bao g6m khoan ti~n giri tai Ngan hang TMCPDftu tu va Phat tri~n Viet Nam - Chi nhanh Nam Dong Nai la 2.974.904.103 VND (s6 dftu nam la1.712.663.149 VND) bi phong toa d~ bao lanh thuc hien hop d6ng.

2. Phai thu Dg~D han ciia khach hang

Cong ty ce phftn Day cap dien Viet NamCong ty TNIffi MTV Dien lire D6ng NaiCac khach hang khacCQng

s6 cu6i Dam S6 d~u Dam12.771.487.2365.480.341.7256.492.758.125

17.279.749.5205.421.811.1302.432.995.771

24.744.587.086 25.134.556.421

3. Tra trmrc cho ngmri ban Dg~D hanS6 cu6i Dam S6 d~u Dam

Posco Daewoo CorporationLi Wei Trading Co.,LtdCong ty TNIffi MTV Tin Nghia HungCac nha cung dp khacCQng

4.480.822.0581.269.999.108

257.471.822330.000.0002.000.000

6.008.292.988 332.000.000

Ban thuyet minh nay la m(jl h(j phdn h(YJJthann va phai duac arc cung vOi BaD CaD tai chinh 19

,------ --

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: KJm cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh B6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 2016BaD thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti€p theo)

4. Phai thu ngin han khacS8 cu8i nam S8 dau nam

Gia tr] DI}' phOng Gia tr] DY' phongTarn irng 46.217.081 25.267.826Cac khoan kY circc, ky quy ng~n han 10.400.000 10.400.000

Cc)ng 56.617.081 35.667.826

5. Himg tBn khoS8 cu8i nam S8 dau nam

Gia g8c DI}' phong G" I..

DI}' phOngla gocNguyen lieu, v~t li~u 16.262.557.975 19.725.027.496C6ng C1,l, dung C1,l 28.727.227 27.945.281Chi phi san xuat, kinh doanh dodang 4.413 .585.1 00 3.307.648.500Thcinh pham 20.524.907.663 17.258.556.573Hang hoa 716.502.020 5.280.571.802

Cc)ng 41.946.279.985 - 45.599.749.652

6. Tai san c8 djnh hfru hinhPhuong ti~n Thi~t hi,

Nha cira, v~t May moc va van tai, dung Cl}

ki~n true thi~t hi '" dX quan Iy CQngtruyen anNguyeD giaS6 dclunam 12.608.028.182 44.235.709.182 3.932.224.070 1.232.996.770 62.008.958.204Mua trong nam 109.125.000 109.125.000Bclu tu XDCB hoanthanh 87.517.864 87.517.864

I-

Thanh Iy, nhUQ11gI, ban (150.000.000) (150.000.000)

S5 cu5i Dam 12.608.028.182 44.282.352.046 3.932.224.070 1.232.996.770 62.055.601.068

Trong do:Ba khftu hac h€t

."'

nhung v§n con sir <, ..•.~

d\ll1g 1.362.125.176 10.486.680.189 1.084.200.662 972.996.770 13.906.002.797Cho thanh Iy 230.214.378 230.214.378

Gia tr] hao mODS6 dclu nam 8.159.348.051 23.736.154.992 2.099.015.602 977.330.103 34.971.848.748Khau hac trong nam 601.020.157 2.767.467.l15 435.045.648 51.999.996 3.855.532.916Thanh ly, nhUQ11gban (150.000.000) ( 150.000.000)S5 cu5i Dam 8.760.368.208 26.353.622.107 2.534.061.250 1.029.330.099 38.677.381.664

Gia tr] CODlaiS6 dclUDam 4.448.680.131 20.499.554.190 1.833.208.468 255.666.667 27.037.109.456

S5 cu5i Dam 3.847.659.974 17.928.729.939 1.398.162.820 203.666.671 23.378.219.404

Trong do:Tarn thoi chua sirdVng 480.446.904Bang cho thanh ly

Ban thuyet minh nay la mot b(5phdn hop thann va phai duoc doe cimg veTiBaD CaD tai chinh 20

•

CONG TV CO PHAN DAY CAP f>IEN VIET THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien H6a 1, du~g s6 1, phirong An Binh, TP. Bien H6a, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tili chinh (ti€p theo)

7. Chi phi tra truce dai hanS&cu&i Dam S&d~u Dam

Cong cu, dung cuChi phi sua chira tai san cd dinhCi}Dg

956.085.066318.255.200

1.029.360.245

1.274.340.266 1.029.360.245

8. Phai tra DgU'm ban Dg~DhanS&cu&i Dam S&dh Dam

Kyen Resoueces Pte.LtdCong ty TNHH MTV Cadivi Dong NaiCong ty C6 phan Day cap di~n Viet NamCong ty TNHH Thuong mai Dire BienCac nha cung cAp khacCQDg

7.461.129.3794.434.100.000

51.104.840

15.811.537.6103.018.430.8001.182.916.710

11.946.334.219 20.012.885.120

Cong ty khong eo no phai tra nguoi ban qua han chira thanh toan.9. NgU'Oimua tra ti~D trmrc Dg~Dhan

Cong ty TNHH Day cap di~n Tatun D~ NhAtCong ty TNHH Day cap dien D~ NhAtC6ng ty TNHH MTV Thuong mai San xuat LienD~tCac khach hang khacCQDg

sa cuai Dam sa d~u Dam376.068.400161.700.000 161.700.000

820.055.605895.634.40023.313.220

1.357.824.005 1.080.647.620

10. Thu~ v:'t cac khoan phai DQPNh:'t mnrcsa phai DQP sa dli thuc DQP

sa d~u Dam troDg Dam troDg Dam sa cu&i DamThu~ GTGT hang ban nQidja 2.977.721.705 (2.977.721.705)Thu~ GTGT hang nhapkh~u 672.406.572 9.089.968.675 (9.762.375.247)Thu~ thu nhap doanhnghiep 395.458.035 1.132.544.269 (1.211.502.010) 316.500.294Thu~ thu nhap ea nhan 117.977.100 400.693.505 (395.945.945) 122.724.660Cac loai thue khac 3.000.000 (3.000.000)CQng 1.185.841.707 13.603.928.154 (14.350.544.907) 439.224.954

., ..•. .,4!J !

Thui gid tri gia tangC6ng ty n9P thue gia tri gia tang theo phuong phap khau tnr voi thu~ suAt 10%.

Thui xutit, nh{ip khliuCong ty ke khai va nQP theo thong bao cua Hai quan.

Ban Ihuyit minh nay la mot bl) phdn hop thank va phai duoc doe cung vai Bdo cao tai chinh 21

• . I

CONG TV CO PHAN DAY CAP f>IEN VIET THAIDia chi: KIu.!cong nghiep Bien Hoa I, du~g s5 1, phuOng An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAI CHlNHCho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

Thui thu nh~p doanh nghi?pTheo C6ng van s6 265/CT-DN2 ngay 22 thing 02 nam 2006 cua Cue thuS tinh D6ng Nai, C6ng tyduce hirong iru diii v~ thue nhir sau :

DUQ'c mi~n thue thu nhap doanh nghiep trong 03 nam k~ tir khi eo thu nhap chiu thuS va giam50% s6 thue thu nhap doanh nghiep phai nQP cho 07 nam tiSp theo k~ tir ngay 01 thang 01nam 2006.Duce huong thuS su~t thue thu nhap doanh nghiep la 15% trong 12 nam k~ tir ngay 01 thang10 nam 2005.

Thu nh?p tir cac heat dong khac phai nQP thue thu nhap doanh nghiep voi thuS su~t 20% (namtruce thuS su~t la 22%).

ThuS thu nhap doanh nghiep phai nQP trong nam diroc du tinh nhir sau:Nam nay

T6ng 19i nhuan kS toan tnroc thueCac khoan di~u chinh tang, giam 19i nhuan kStoan d€ xac djnh 19i nhuan chiu thue thu nhapdoanh nghiep:

Cdc khodn aidu chinh tangCdc khoan aiiu chinh giam

Thu nhap chiu thuSThuS su~t thue thu nh?p doanh nghiep

Thui thu nh~p doanh nghi?p phiii npp theothui sufit pha thongThui thu nh~p doanh nghi?p chenh l?eh do tipd~ngthuisuatkhtielhuisualphalhongThu~ thu nh~p doanh nghi~p con phai nQp

Nam trmrc7.310.l06.l55 16.169.625.261

216.600.52661.583

191.818.523

7.526.768.264

20%

16.361.443.784

22%

1.505.353.653 3.599.517.632

(372.809.384) (2.341.814.349)

1.132.544.269 1.257.703.284 ,/ '\

Viec xac dinh thuS thu nhap doanh nghiep phai nQP cua C6ng ty duoc can cir vao cac quy dinh hienhanh v~ thue. Tuy nhien, nhfrng quy dinh nay thay d6i theo rung thoi ky va cac quy dinh v~ thued6i voi nhi~u loai giao dich khac nhau eo th~ duce giai thich thee nhi~u each khac nhau. Do V?y s6thu6 duce trinh bay tren Bao cao tai chinh eo th~ se thay d6i khi eo quan thue kiem tra.

Cdc loai Ihui kluieC6ng ty ke khai va nQP theo quy dinh,

11. Phai tra nglf01 lao dQngTi~n hrong phai tra cho cong nhan vien.

12. Phai tra ngin han khac

Bao hiern xii hQiC6 tire phai tra

CQng

SB cuBi nam SB d~u nam103.682.977561.600.000

39.733.027639.250.000

665.282.977 678.983.027

C6ng ty kh6ng eo no phai tra khac qua han chira thanh toan,

Ban thuyit minh nay la ml)t hI)phdn hop thanh va phai duoc doe cung ven Bao cao tai chinh 22

CONG TVCO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai, Viet NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti€p theo)

13. Vay vii. nQ' thue tai chinh ng~n hanss cu6i nam

s6 co khaGia tr] nang tra nq

s6 d~u nams6 eo kM

Gia tr] nang tra nqVay Ngan hang TMCP C6ngthuong Vi~t Narn - Chi nhanhKhu c6ng nghiep £)6ng Nai (i)

Vay Ngan hang TMCP £)~u tuV3 Phat tri~n Viet Narn - Chinhanh Narn £)6~g Nai (ii)

C(>ng

2.700.000.000 2.700.000.000

1.299.902.168 1.299.902.1683.999.902.168 3.999.902.168

(i) Khoan vay kh6ng eo tai san dam bao Ngan hang TMCP C6ng thuong Vi~t Narn - Chi nhanh Khuc6ng nghiep £)6ng Nai d~ b6 sung v6n luu d<)ngvoi liii suAt4,5%/narn, thoi han vay 01 thang,

(ii) Khoan vay kh6ng eo tai san dam bao Ngan hang TMCP £)~u tu va Phat trien Viet Nam - Chinhanh Narn £)6ng Nai d~ b6 sung von hru dong voi 11iisuAt 5,5%/narn, thoi han vay 01 thang,

C6ng ty eo kha nang tra duce cac khoan vay ngAn han.

Chi tiSt s6 phat sinh v~ cac khoan vay ngan han trong nam nhu sau:s6 d~u namse ti~n vay phat sinhse ti~n vay d1itras6 cu6i nam

23.790.204.250(19.790.302.082)

3.999.902.168

C6ng ty kh6ng eo cac khoan vay ngAn han qua han chua thanh toan. ~'. \:, \

14. Quy khen thmmg, phuc lQi

Tang do trich l~p Chi quyss d~u nam tir lQi nhu,n trong nam s6 cu6i narn

Quy khen thirong 355.785.276 1.937.669.077 (2.157.432.000) 136.022.353Quy phuc loi 150.000.000 (136.541.000) 13.459.000C(>ng 355.785.276 2.087.669.077 (2.293.973.000) 149.481.353

.r; t

: '7 I,l.-j'~.?'I.. '

15. v6n chii sO'hfru15a. Bang dai chiiu biin d{jngcua van chu sii hiiu

Thong tin v~ bien d<)ngcua vim chu sa hfru diroc trinh bay a Phu luc dinh kern.

15b. Chi tiit van gap cua chti sii hii'u

C6ng ty C6 ph~ Dich vu T6ng hop Sai GonC6ng ty C6 ph~n Day cap di~n Tan Cirong ThanhC6ng ty C6 ph~n Day va Cap di~n Vi~t NarnCac t6 chirc va ea nhan khacC(>ng

s6 cu6i nam s6 d~u nam6.507.600.0005.847.600.000

6.507.600.0005.847.600.0004.800.000.00032.844.800.00037.644.800.000

50.000.000.000 50.000.000.000

Ban thuyet minh nay la mi)t bi) phdn hop thanh. va phai QUITCQ9Ccung V01 BaD CaD tai chinh 23

• --~~----~------~~-

CONG TV CO PHAN DAY cAp fHEN VIET THAIuta chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, duong s6 1, phuemg An Binh, TP. Bien Hoa, tinh U6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAI CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016Ban thuy~t minh Bao CaD tal chinh (tiep theo)

1 Se. ca plliiu

S6 hrong e6 phieu dang ky phat hanhS6 hrong e6 phieu da:ban ra cong chung

csphieu phd thongcs phieu U'U alii

S6luqng e6 phieu duce mua laicsphiiu phd thongcs phieu U'U aeii

S6 hrong e6 phieu dang luu hanhcdphieu phd thongcdphieu U'U aeii

SB cuBi nam5.000.0005.000.0005.000.000

5.000.0005.000.0005.000.000

5.000.0005.000.000

5.000.0005.000.000

Menh gia e6 phieu dang hru hanh: 10.000 VND.

lSd. Phiinpllai /(J'inhuiinTrong nam Cong ty da: phan phoi loi nhuan theo Nghi quyet Dai hQi c6 dong thirong nien nam2016 ngay 22 thang 4 nam 2016 nhu sau:

• Chia ca tire cho cac e6 dong• Trich guy d~u tu phat trien• Trich guy khen thuong, phuc loi va thuong Ban di~u hanh

VND10.000.000.0002.236.788.2972.087.669.077

16. Cac khoan muc ngoal Bang din dBi k~ toanl6a. Tai sdn nh(in giir h{j

Vat tu hang hoa nhan gift hQ, gia cong:

Day d6ng FI 2.6 mm (kg)Thep (kg)Thau (kg)

SB cuBi nam129.394

483110

l6b. Ngoai tf cdc loaiTai ngay k~t thuc nam tai chinh, ti~n bao g6m 212,18 USD (s6 d~u nam la 324,82 USD).

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRlNH BAy TRONG BAo cAo KETQUA HO~T DQNG KINH DOANH

1. Doanh thu ban hang va cung cftp djch vI}1a. Tang doanh thu

Doanh thu ban thanh phamDoanh thu gia congDoanh thu ban nguyen v~t lieu, hang h6aCqng

Nam nay Nam trmrc200.323.838.88110.966.452.92019.220.106.157

481.153.565.84814.813.851.40023.730.235.832

230.510.397.958 519.697.653.080

Ban thuyit minh nay la mot b9 phdn h9P thanh va phai duac doe cung vo; Bao cao tai chinh 24

CONG TV CO PHAN DAY cAp f>I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tal chinh (ti~p theo)

lb. Doanh thu ban hang va cung cap dicit V!l cho cdc ben lien quanC,on~ ty chi phat sinh giao dich ban hang voi Cong ty C6 phin Day cap dien Tan CUOngThanh voiso tien la 40.180.000 VND (nam tnroc la 220.000.000 VND).

2. Ghi vBn hang banNam nay Nam trmrc

Gia v6n cua thanh pham tieu thu 187.131.497.973 460.638.360.836Gia v6n gia cong 10.143.305.179 12.739.685.042Gia v6n cua nguyen v~t lieu, hang hoa dlI tieu thu 19.170.718.692 23.662.133.820Cc)ng 216.445.521.844 497.040.179.698

3. Doanh thu hoat dc)ng tai chinhNam nay Nam trmrc

Lai ti€n giri khong IcY han 49.811.419 34.265.396Lai ti€n giri eo IcY han 104.344.444Cc)ng 154.155.863 34.265.396

4. Chi phi tai chinhNam nay Nam trmrc

Chi phi 11Iivay 30.600.526 415.678.731L6 chenh lech tY gia do danh gia lai cac khoanmuc ti€n t~ eo g6c ngoai t~ 17.140.041Lai tra cham 6.710.645Cc)ng 47.740.567 422.389.376

/~

5. Chi phi ban hangA

Nam nay Nam truce 'J

Chi phi van chuyen 281.394.184 j' ..•.

Chi phi tiSp khach 102.761.090Cac chi phi khac 182.823.615 t

Cc)ng 566.978.889 ·/~//.-

~

6. Chi phi quan If doanh nghi~pNam nay Nam trmrc

Chi phi cho nhan vien 4.457.695.300 4.413 .074.900Chi phi v~t lieu quan Iy 110.184.170 129.062.380Chi phi db dung van phong 99.046.682 51.306.134Chi phi kh§.u hao tai san c6 dinh 176.497.774 193.734.082ThuS, phi va I~ phi 159.789.983 150.467.838Chi phi dich vu mua ngoai 463.095.574 331.946.272Cac chi phi khac 866.846.883 1.035.314.012Cc)ng 6.333.156.366 6.304.905.618

7. Thu nh~p khacLai thanh ly, nhuong ban tai san c6 dinh.

Ban thuyit minh nay la m6t h6 phdn h9P thanh va phdi duoc doe cung v&i Bdo CaD tai chinh 25

r .

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, dirong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo cAD TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

8. un tren ea phieu8a. Liii CO' bdn/suy gidm tren ca phiiu

Loi nhuan kS toan sau thuS thu nhap doanhnghiepTrich quy khen thuong, phuc 19i va thirong Bandi~u hanhLoi nhuan tinh liii cc ban/suy giam tren c6 phieuS6 hrong binh quan gia quyen cua c6 phieu ph6thong dang hru hanh trong namLai eo ban/suy giam tren ea phi~u

Nam nay Nam trurrc

6.177 .561.886 14.91l.921.977

(864.858.664) (2.087.669.077)5.312.703.222 12.824.252.900

5.000.000 5.000.0001.063 2.565

8b. Thong tin kluicLai cc ban tren c6 phieu nam tnroc duce tinh toan lai do tnr s6 trich quy khen thirong, phuc 19i khixac dinh 19i nhuan tinh liii eo ban tren c6 phieu theo huong d~n cua Thong tu s6 200/20 14/TT-BTCngay 22 thang 12 nam 2014 cua BQ Tai chinh. Viec ap dung quy dinh moi nay lam cho liii eo bantren c6 phieu nam truce giam tu 2.654 VND xuong con 2.565 VND.

Khong eo cac giao dich c6 phieu ph6 thong hoac giao dich c6 phieu ph6 thong tiem nang nao xayra tir ngay k~t thuc narn tai chinh d~n ngay cong b6 Bao cao tai chinh nay.

9. Chi phi san xuat kinh doanh theo y~u tBNam nay Nam trurrc

Chi phi nguyen lieu, v~t li~uChi phi nhan congChi phi khAu hao tai san c6 dinhChi phi dich vu mua ngoaiChi phi khacG)ng

202.237.165.2927.968.885.6003.855.532.9161.294.131.3811.797.133.437

474.45l.569.6938.029.829.6003.411.715.1689.541.359.712l.568.907.868

217.152.848.626 497.003.382.041

VII. THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHoAN MUC TRlNH BAY TRONG BAO CAO tm: ,}.CHUYEN TIEN Tt .

Tai ngay kSt thuc nam tai chinh, cong no tra tnroc lien quan lien quan dSn mua sarn tai san c6 dinhla 1.269.999.108 VND (cuoi narn tnroc la 0 VND).

VIII. NHirNG THONG TIN KHAC

1. Giao dieh va sB dtr vtri cac ben lien quanCac be~ lien quan voi Cong ty bao gom: cac thanh vien quan ly chu chot, cac ea nhan eo lien quanvoi cac thanh vien quan ly chu ch6t va cac ben lien quan khac.

la. Giao dich va sa dtr vui cdc thimh vien quiin lj chu chat va cdc cd nhiin co lien quan vOicdcthanh vien quiin Ii' chu chatCac thanh vien quan ly chu ch6t g6m: cac thanh vien HQi d6ng quan tri va cac thanh vien Ban di~uhanh (Ban T6ng Giam d6c, K~ toan tnrong). Cac ea nhan eo lien quan voi cac thanh vien quill lychu ch6t la cac thanh vien m~t thiet trong gia dinh cac thanh vien quan ly chu ch6t.

Ban Ihuyit minh nily la mQt bQ phdn h(TJJthanli va phai duoc ape cung ven Bao eao tai chinh 26

I

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: KJlU cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho narn tai chinh k€t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016Ban thuyit minh Bao cao Hti chinh (ti€p theo)

Giao dich voi cdc thanh vien quem If chu chdt va cac ca nhdn co lien quan WYicac thanh vien quanIf chit chotCong ty khong phat sinh giao dich ban hang va cung cfrp dich vu cling nhtr cac giao dich khac voicac thanh vien quan ly chu ch6t va cac ea nhan eo lien quan voi cac thanh vien quan Iy chu ch6t.

Cong no WYicac thanh vien quan If chit cheft va cdc ea nhdn co lien quan voi cdc thanh vien quemIf chit cheftCong ty khong eo cong no voi cac thanh vien quan ly chu ch6t va cac ea nhan eo lien quan voi cacthanh vien quan Iy chu chot,

Thu nhdp cua cac thanh vien quan If chu cheft

Ti~n hrongThu lao cho hQi o6ng quan triTi~n thirongG}ng

Nam nay Nam trutrc1.018.678.700186.000.00086.877.000

907.781.300222.000.000

1.291.555.700 1.129.781.300

1b. Giao dicit va sa dtr vui cdc ben lien quan khticCac ben lien quan khac voi Cong ty g6m:Ben lien quan khacCong ty cb phAnDay cap oi~n Tan Cirong ThanhCong ty C6 phAn Dich vu T6ng hop Siii Gon

MJ.· hA01 quan «;

cb dong gop 11,7% v6nC6 oong gop 13,02% v6n

Giao dich voi cac ben lien quan khdcCac giao dich khac phat sinh giira Cong ty voi cac ben lien quan khac nhir sau:

Nam nayCiing ty Ca phan Day cap ili~nTan Cuang ThanltTra c6 tire

Nam truoc ·.O~

,':,"(

TY",

1.169.520.000 1.169.520.000 "' ., -,~

Ctmg ty cs ph an Dich V!l Tang h!JPSai GonTra c6 tire 1.301.520.000 1.301.520.000

(\

l),,r,'

.~":0yCong no vtri cac ben lien quan khdcCong ty khong eo cong no voi cac ben lien quan khac.

2. ThOng tin v~ h9 ph~n2a. Thong tin vJ linh v{l'ckinb doanh

Cong ty hoat oQng chu y~u trong linh vue kinh doanh day va cap oi~n.

2b. Thong tin vJ khu V{l'Cilia IfToan bQ hoat oQng cua Cong ty chi di~n ra tren lanh th6 Vi~t Nam.

3. Quan Iy rui ro tai chinhHoat oQng cua Cong ty phat sinh cac rui ro tai chinh sau: rui ro tin dung, rui ro thanh khoan va ruiro thi tnrong, Ban T6ng Giam o6c chiu trach nhiem trong viec thiet l~p cac chinh sach va cac ki€msoat nham giam thieu cac rui ro tai chinh cling nhtr giam sat viec thuc hien cac chinh sach va cackiern scat oit thi~t I~p.

Ban thuyit minh nay hi m(5th(5phdn hop thimh va phai QU(1c Q(Jc cung vai Bdo cao tai chinh 27

~ - . --_._-- ..._--- ''---'--

CONG TV CO PHAN DAY CAP f)l~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Dbng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tili chinh (tiep theo)

3a. Rid TO tin dungRui ro tin dung la rui ro rna mot ben tham gia trong hop d6ng khong eo kha nang thirc hien dirocnghia vu cua minh dfrn d~n t6n th~t v~ tai chinh cho Cong ty.

Cong ty eo cac nii ro tin dung ph at sinh chu yeu tu cac khoan phai thu khach hang, tien gui nganhang.

Phai thu khdch hangD~ quan Iy no phai thu khach hang, Ban Tong Giarn d6c dfl ban hanh quy ch~ ban hang voi cac quydinh ch~t che v~ cac d6i nrong mua hang, dinh mire ban hang, han mire ne va thoi han no mot eachcu th~. Hang thang Ban T6ng Giam d6c tlnrc hien kiem tra viec tuan thu quy ch~ ban hang nay.Ngoai ra, nhan vien phong k~ toan thuong xuyen theo doi no phai thu d~ don d6c thu h6i.

Van phong Cong ty eo rui ro tin dung t~p trung lien quan d~n Cong ty C6 phAn Day cap di~n Vi~tNam voi s6 du no tai ngay k~t thuc nam tai chinh chiem 52% t6ng s6 dir no phai thu (s6 dAunamchiem 69%). Cac khach hang khac eo s6 du dtroi 5% t6ng s6 dir no phai thu nen nii ro tin dung t~ptrung d6i voi khoan phai thu cua cac khach hang nay la thap,

Ti€n gin ngdn hangCac khoan tien gjri ngan hang khong eo IcYhan cua Cong ty diroc gui tai cac ngan hang duce nhieunguoi bi~t d~n aVi~t Nam do v~y rui ro tin dung d6i voi tien giri ngan hang la thap.

Mire do rui ro tin dung t6i da d6i voi cac tai san tai chinh la gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh(xem thuyet minh s6 VHA v~ gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh).

3b. Rid TO thanh khotinRui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan khi thirc hien nghia vu tai chinh do thieu ti~n.

Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y€u phat sinh nr viec cac tai san tai chinh va no phai tra ffii:;\chinh eo cac thoi di~m dao han lech nhau.-: \

Cong ty quan Iy rui ro thanh khoan thong qua cac bien phap: thirong xuyen theo d6i cac yeu eAuv€ ,;)thanh toan hien tai va dir ki~n trong nrong lai d~ duy tri mot IUQ'Ogti~n cfing nhtr cac khoan vay a ,,:"Irmrc phu hQ'P,giam sat cac luong tiSn phi! sinh thirc t€ voi dir kien nham giam thieu anh hirong do ;/'bien dong cua luong ti€n.

Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh phi phai sinh (khong bao g6m Ia:iphai tra)dira tren thoi han thanh toan theo hop d6ng va chira diroc chiet khau nhir sau:

Tir 01 Dam tnY Tren 01 DamXu6Dg d~D 05 Dam TreD 05 Dam CQDg

S6 cu6i DamPhai tra nguoi banVay va noCac khoan phai tra khacCQDg

11.946.334.2193.999.902.168561.600.000 ------

16.507.836.387

11.946.334.2193.999.902.168561.600.000

16.507.836.387

S6 dAu DamPhai tra nguoi banVay va noCac khoan phai tra khacCQDg

20.012.885.120 - 20.012.885.120

639.250.00020.652.135.120 ~-~-~-

639.250.000- 20.652.135.120~----~

Ban thuy€t minh nay la mot hI) phan h(1JJthanli va phai duoc doe cung vm Bao cao tai chinh 28

I

CONG TV CO PHAN DAY CAP £)I~N VI~ THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, dirong 55 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo CAO'TAI CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Ban Tong Giam d6c cho rang mire dQ rui ro d6i voi viec tra no la thap, Cong ty eo kha nang thanhtoan cac khoan no dSn han ill dong tiSn tir hoat dQng kinh doanh va tiSn thu tir cac tai san tai chinhdao han, Cong ty eo du kha nang tiep c~n cac nguon v6n va cac khoan vay d~n han trong vong 12thang eo th~ duce gia han voi cac ben cho vay hien tai.

3e. Rui ro th] truongRui ro th] tnrong la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac IU6ng tiSn trong tuong lai cua cong cu taichinh se bien dQng then nhtrng thay d6i cua gia thi tnrong,

Rui ro thi tnrong lien quan d~n hoat dQng cua Cong ty chi eo nri ro gia hang hoa/nguyen v~t lieu,

Rui ro v€ gia hang hoa/nguyen vdt li?uCong ty eo rui ro vS str bien dong cua gia hang hoa/nguyen v~t lieu, Cong ty quan Iy nii ro vS giahang hoa/nguyen v~t lieu bang each theo doi chat che cac thong tin va tinh hinh eo lien quan cuathi tnrong nham quan ly thoi di~m mua hang, kS hoach san xuit va mire hang t6n kho mot each hoplY·

Cong ty chua sir dung cac cong cu phai sinh dam bao d~ phong ngira cac nii ro vS gia hanghoa/nguyen v~t lieu,

3d. Tai sdn dam biioCong ty khong eo tai san tai chinh thS chap cho cac don vi khac cling nhu nhan tai san th~ chap nrcac don vi khac tai ngay 31 thang 12 nam 2016 va tai ngay 31 thang 12 nam 2015.

4. Tai san tai chinh va nQ'phai tra tai chinhTai sdn tai chinbGia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh nhu sau:

S8 cu6i nam S8 d~u nam

___ -=G::...:ic:..:a...cgz.:8-=..c DV phoog G::....;i:.:..:a...cgL:.8..:..c DV phOogTiSn va cac khoan tuong duongtienPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacC90g

5.223.381.816 - 14.503.695.75224.744.587.086 25.134.556.421

10.400.000 10.400.000 -----29.978.368.902 - 39.648.652.173==-=--=---= -=---~--=

" ./'\' .....•.• '"--.

". 'i', .\V~;;.·j·..~

N(l pluii tra tai chinhGia tri ghi s6 cua no phai tra tai chinh nhu sau:

S8 cu8i nam S6 d~u namPhai tra ngiroi banVay va noCac khoan phai tra khacC90g

11.946.334.2193.999.902.168561.600.000

20.012.885.120

639.250.00016.507.836.387 20.652.135.120

Gid tr] hop lyCong ty chua xac dinh duce gia tri hop ly cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh doThong tu 56 210/2009fIT-BTC ngay 06 thang 11 nam 2009 cua BQ Tai chinh cling nhu cac quydinh hien hanh chua eo huong d~n cu th~.

Ban thuyet minh nay la mot hr}phdn hop thann va phai duce doe cung vai Bdo cao ta! chinh 29

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong 56 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh Bang Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao Uti chinh (tiep theo)

5. S" ki~n phat sinh sau ngay k~t thtic nam titi chinhKh6ng eo su kien trong y~u nao phat sinh sau ngay k~t thuc nam Uti chfnh yeu cfru phai diSu chinhs6 lieu hoac c6ng b6 tren Bao CaD tai chinh,

D6ng Nai, ngay 20 thang 02 nam 2017,0" -./Q" ""

~

('( GTY ""....,.( (ill A-

k DA),CAPfr,/) ~1>. VI~T rH I~~~~

Nguy~n Th] Anh DaoNgU'Oi I~p bi~u

Nguy~n Thai SonK~ toan truong

Nguy~n Trung TruongTang Giam dBc

r

,,'".

Ban thuy€t minh nay la m(jt b(j phdn hop thanh' va phai duac doe cimg v6'i Bdo CaD tai chinh

~04498;-----.;jNQ 1NHI!M H(,AN vA,\&(t;r.P~

30

CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong 56 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAI cHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016Phu luc: Bang d8i chi~u bi~n dQng cua v8n chu s6' hiru

. ,

se du dAunam tnrocLoi nhuan trong narnTrich l~p cac quyChia cb tire, 19i nhuanS6 dir cu8i nam truec

se dir dAunarn nayLoi nhuan trong namTrich l~p cac quyChia cb nrc, 19i nhuanS8 dir cu8i nam nay

Nguy~n Th] Anh BaoNgtrb'i l~p bi~u

V8n g6pcua chii s6' hfru

50.000.000.000

50.000.000.000

50.000.000.000

50.000.000.000

Thgng dtrJ. • •

von co phan11.500.000.000

11.500.000.000

11.500.000.000

11.500.000.000

Don vi tinh: VND

Quj' khac LQ'inhu~nQuy dAu tir thuQc v8n sau thu~phat tri~n chii s6' hfru clnra phan ph6i C{lng7.710.668.092 2.473.307.010 14.867.903.614 86.551.878.716

14.911.921.977 14.911.921.9772.187.142.738 729.047.579 (4.520.094.991 ) (1.603.904.674)

(10.000.000.000) (10.000.000.000)9.897.810.830 3.202.354.589 15.259.730.600 89.859.896.019

9.897.810.830 3.202.354.589 15.259.730.600 89.859.896.0196.177.561.886 6.177.561.886

2.236.788.297 (4.324.457.374) (2.087.669.077)(10.000.000.000) (10.000.000.000)

12.134.599.127 3.202.354.589 7.112.835.112 83.949.788.828

Nguy~n Thai SanK~ toan trmrng

D6ng Nai, ngay 20 thang 02 nam 2011

~-.•. ,

Nguy~n Trung TruirngTang Giam d8c

31