bao cao tai chinh da du'o'c kiilm toan k~t thdc vao ngay ... nam 2013 s.pdf · h¢i d6ng...
TRANSCRIPT
CONG TY cO PHAN TICO
'-' Bao cao tai chinh da dU'O'c kiilm toan cho nam tai chinh k~t thDc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
.......
~
CONG TY CO PHAN TICO
Ml)C Ll)C
sAo cAo COA HQI BONG QUAN TR!
sAo cAo KIEM TOAN BQC L~P
sAo cAo TAl CHiNH DA BU'Q'C KIEM TOAN
Bang can d6i k~ toan
Bao cao k~t qua ho<;~t d¢ng kinh doanh
Bao cao ILI'u chuyen ti~n t$
Thuy~t minh bao cao tai chfnh
Trang
1-2
3
4-7
8
9
10-27
?- -R~
r )\AI
~
~
.......
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cuu Long, phU'ang 02, qu~n Tan Binh, thanh ph6 H6 Chf Minh
sAo cAo CUA HQI £>0NG QUAN TR!
H¢i d6ng quim tri han h;;mh d~ trinh bao cao nay cung v&i Bao cao tai ch fnh da dU'Q'c ki€!m toan cua C6ng ty c6 ph~n Tico cho nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013.
1. Cong ty
C6ng ty c6 ph~n Tico ("C6ng ty") Ia c6ng ty c6 ph~n dU'Q'C thanh l?p t!Y vi~c c6 ph~n h6a xr ngh i~p B¢t gi~t Tico theo quy~t dinh s6 6318/QD-UB ngay 01 thang 10 nam 2001 va theo quy~t dinh s6 5612/QD-UB ngay 24 thang 12 nam 2003 cua Uy Ban Nhan dan thanh ph6 H6 Chf Minh, ho<;J t d¢ng kinh doanh theo gi~y ch(mg nh~n dang ky kinh doanh s6 0300769124 (s6 cO: 41 03002908) , dang ky l~n d~u ngay 29 thang 11 nam 2004, da dang ky thay d6i l~n th(f 7 ngay 28 thang 12 nam 201 2 do Sa K~ ho<;Jch va 8~u tU' thanh ph6 H6 Chf Minh c~p .
V6n di~u I~ Ia 65.087.550.000 VND.
Van phong cua C6ng ty dU'Q'C d~t t?i 45 Cuu Long, phU'ang 02, qu~n Tan Binh, thanh ph6 H6 Chf Minh.
Chi nhanh cua C6ng ty dU'Q'C d~t t?i 83/28, ~p 28, phU'ang An PhU, thi xa Thu?n An, tinh Binh OU'ang, ho<;Jt d¢ng theo gi~y ch(fng nh?n dang ky kinh doanh s6 03007691 24-001 (s6 cO: 4613000096), dang ky l~n d~u ngay 1 o thang 01 nam 2005, da dang ky thay d6i l~n th(f 5 ngay 28 thang 12 nam 2012 do Sa K~ ho<;Jch va 8~u !U' tinh Binh DU'O'ng cap.
Trong nam 2013, ho<;Jt d¢ng ch fnh cua C6ng ty Ia kinh doanh cac ch~t ho<;Jt d¢ng b~ m~t DBSA, LABS, LAS, LEOS; san xu~t cac ch~t ho<;Jt d¢ng b~ m~t LAS, SLS, SLES; cho thue bai d~u xe.
2. Cac thimh viem cua Hqi d6ng quim trj, Ban Giam d6c va Ban ki~m soat
3.
Cac thanh vien H¢i d6ng quan tri, Ban Giam d6c va Ban ki€!m soat trong su6t nam ta i chfnh va cho d~n ngay l?p bao cao nay bao g6m:
Hqi d6ng quan trj
Ong H6 Chf C6ng Chu tich Ong Le Dang Quang Ph6 chu tich Ba Hoang Ti€!u Binh Ph6 chu tich Ong Ng6 Van Anh Thanh vien Ong TrU'ang Van Nga Thanh vien
Ban Giam d6c
Ong H6 Chf C6ng Giam d6c Ba Hoang Ti€!u Binh Ph6 Giam d6c Ong Ng6 Van Anh Ph6 Giam d6c
Ban Ki~m soat
Ong Nguy~n Thai Binh Tmang ban Ong Quach Thanh Tung Thanh vien Ba OU'ang Thi Kim 8fnh Thanh vien
Danh gia tinh hinh kinh doanh
K~t qua ho<;Jt d¢ng kinh doanh cua C6ng ty cho nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013 va tinh hinh tai chfnh vao cung ngay nay dU'Q'C th€! h i~n trong Bao cao tai chfnh dinh kem .
.-;::::::::= JOA~f ;.------
CON!: :n ~ri E :•EM -CVIf
..........__ ~ --=
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phll'6'ng 02, qu~n Tan Blnh, thanh pho H6 Chi Minh
BAO cAo COA HQI BONG QUAN TR!
4. Cac SI,J' ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky tai chinh
Kh6ng c6 Sl,l' ki$n quan trQng nao xay ra k~ t!Y ngay k~t thuc nam tai chinh dlJ'a d~n yeu cau phai di~u chlnh ho~c cong bo trong thuy~t minh trong Bao cao tai chinh.
5. Ki~m toan vifm
Cong ty TNHH Ki~m toan AFC Vi$t Nam dll'Q'C chi ciinh ki~m toan Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013.
6. Cong bo trach nhi~m cua Ban Giam doc doi v&i Bao cao tai chinh
7.
Ban Giam doc cua Cong ty chiu trach nhi$m l~p Bao cao tai ch inh va dam bao Baa cao tai chinh da phan anh trung thl,l'c va hqp ly v~ tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty vao ngay 31 thang 12 nam 2013, cOng nhll' k~t qua hoc;1t d¢ng kinh doanh va IU'u chuy~n t i~n t$ trong nam tai chinh k~t thuc vao cung ngay cua C6ng ty. £)~ l~p Bao cao tai chinh nay, Ban Giam doc C6ng ty dlJ'Q'C yeu cau:
Ll,l'a chon phu hqp va ap dvng nh~t quan cac chinh sach k~ toan; Thl,l'c hi$n cac xet doan va ll'&c tinh m¢t each hqp ly va th~n trong ; Trinh bay cac nguyen t~c k~ toan dang dll'Q'C ap dvng, tuy thu¢c vao Sl,l' khac bi$t trong y~u cong bo va giai trlnh trong Bao cao tai ch inh; L~p cac bao cao tai chinh tren CO' sa hoc;1t d¢ng lien tl,J C tnjo khi gia thuy~t C6ng ty se ti~ p tl,JC hoc;1t d¢ng khong con phu hqp; Thi~t l~p . thl,l'c hi$n va duy trl h$ thong ki~m soat n¢i b¢ nh~m ngan ch~n va phat hi$n gian l~n va sai s6t.
Ban Giam doc C6ng ty cam kM r~ng da tuan thu cac yeu ca u neu tren trong vi$c l ~p Bao cao tai chinh .
Ban Giam doc chiu trach nhi$m dam bao s6 k~ toan dlJ'qc ghi chep day du , phan anh trung thl,l'c va hqp ly tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty va dam bao Bao cao tai chinh cua Cong ty tuan thu cac chutm ml,l'c k~ toan Vi$! Nam, ch~ d¢ k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam hi$n hanh va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi$c l~p va trlnh bay Bao cao ta i ch inh va chiu trach nhi$m v~ ki~m soat n¢i b¢ rna Ban Giam doc C6ng ty xac djnh Ia can th i ~t d~ dam bao cho vi$c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nham lan .
Phe duy~t cac Bao cao tai chinh
TP. H6 Chi Minh, ngay 14 thang 3 nam 2014
2
~ -z TY :i~UH lA H n""' fl
__/._ - -c~,·
~
>......;
AFC Vietnam PKP' S6: 1 00/2014/BCKT-HCM.00111
Accountants & business advisers
Kinh g<Yi:
sAo cAo KIEM TOAN DQC L~P
Cac thfmh vien H<?i dbng quim tri va Ban Giam dOc CONG TY C6 PHAN TICO
Chung toi da ki~m toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty c6 ph~n Tico (gQi tM Ia "Cong ty"), dU'Q'C l~p ngay 14 thang 3 nam 2014, tli' trang 04 d~n trang 27, bao g6m Bang can d6i k~ toan tc;1i ngay 31 thang 12 nam 2013, Bao cao k~t qua hoc;1t d¢ng kinh doanh, Bao cao IU'u chuy~n ti~n t$ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh .
Trach nhi~m cua Ban Giam dOc
Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhi$m v~ vi$c l~p va trinh bay trung thl,l'c va hqp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo chu~n ml,l'c k~ toan , ch~ d¢ k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chju trach nhi$m v~ ki~m soat n¢i b¢ ma Ban Giam a6c Cong ty xac dlnh Ia c~n thi~t d~ dam bao cho vi$c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nh§m ian.
Trach nhi~m cua Kiilm toan vien
Trach nhi$m cua chung toi Ia dU'a ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dl,l'a tren k~t qua cua cu¢c ki§m toan. Chung toi da ti~n hanh ki~m toan theo cac Chu~n ml,l'c Ki~m toan Vi$t Nam. Cac Chu~n ml,l'c nay yeu c~u chUng toi tuan thu chu~n ml,l'c va cac quy djnh v~ dc;1o di.Yc ngh~ nghi$p, l~p k~ hoc;1ch va thl,l'c hi$n cu¢c ki§m toan d~ dc;1t dU'Q'C Sl! dam bao hqp ly v~ vi$c li$u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay kh6ng.
Cong vi$c ki~m toan bao g6m thl,l'c hi~n cac thu tvc nh~m thu th~p cac b~ng chl.fng ki§m toan v~ cac s6 li$u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh . Cac thu tvc ki§m toan dU'Q'c ll,l'a chQn dl,l'a tren xet doan cua ki~m toan vien, bao g6m danh gia rui ro c6 sai s6t trQng y~u trong Bao cao tai ch inh do gian l~n ho~c nh~m ian. Khi thl,l'c hi~n danh gia cac rui ro nay, ki§m toan vien da xem xet ki~m soat n¢i b¢ cua Cong ty lien quan d~n vi$c l~p va trinh bay Bao cao tai ch inh trung thl,l'c, hqp ly nh~m thi~t k~ cac thu tvc ki~m toan phu hqp v&i tinh hinh thl,l'c t~ . tuy nhien khong nh~m mvc dich dU'a ra y ki~n v~ hi$u qua cua ki~m soat n9i b9 cua C6ng ty. C6ng vi~c ki~m toan cOng bao g6m danh gia tinh thich hQ'p cua cac chinh sach k~ toan dU'Q'C ap dt,~ng va tinh hqp ly cua cac U'&c tinh k~ toan cua Ban Giam d6c cOng nhU' danh gia vi~c trinh bay t6ng th~ Bao cao tai chinh.
Chung toi tin tU'ong r~ng cac b~ng chlfng ki~m toan ma chUng toi da thu th~p dU'Q'c Ia d~y du va thich hQ'p lam CO' SO cho y ki~n ki~m toan CUa chung to i.
y ki~n cua kiflm toan vien
iam a6c Kiilm toan vien s6 Gifly CN 8KHN ki~m toan: 2111-2013-009-1 S6 Gifly CN 8KHN ki~m toan:1 201-2013-009-1 CONG TY TNHH KI~M TOAN AFC Vli;T NAM TP. H6 Chi Minh, ngay 14 thang 3 nam 2014
Ho Chi Minh Head Office • Tel: +84 82 2200 237 • Fax: +84 82 2200 265 • Email: [email protected] 2/F Indochina Park Tower • No. 4 Nguyen Dinh Chieu Street • District 1 • Ho Chi Minh City • Vietnam • Website: ~'~~'""""'·Pkf.afcvietnam.vn
3
AFC Vietnam is a member firm of the PKF International Limited network of legally independent finns and does not accept any responsibility or liability for the actions or inactions on the part of any other individual member firm or fi rms.
CONG TY CO PHAN TICO
45 CU>u Long, phU'cmg 02, qu$n Tan Blnh, thanh ph6 Ho Chf Minh
BANG CAN DOl KE TOAN Ngay 31 thang 12 nam 2013
Ma Thuy~t 31/12/2013 01/01/2013 < minh so VND VND
TAl SAN
T AI SAN NGAN Hf\N 100 516.808.366.627 334.785.565.456 - Ti~n va cac khoan tll'ang dll'ang ti~n 110 4.1 136.629.389.662 120.102.744.624
Tien 111 136.629.389.662 55.102.744.624
Cac khoan tU'ang dU'ang tien 112 - 65.000.000.000
Cac khoan d~u tll' tai chinh ng~n h~n 120 - 20.000.000.000
8au tU' ngan h<;m 121 - 20.000.000.000
01,1' phong giam gia CK dau tU' ngan h<;m 129
Cac khoan phcii thu 130 88.150.744.730 99.400.473.369
Phai thu khach hang 131 4.2 81.838.659.87 4 92.587.373.862
Tra tfU'&c cho ngU'ai ban 132 4.3 4.460.346.1 27 5.426.955.627
Phai thu n¢i b¢ ngan h<;m 133
Phai thu thea tien d¢ ke hoc;~ch hqp dong 134
xay di,J'ng
Cac khoan ph8i thu khac 135 4.4 2.832.741.233 2.468.918.360
Ol! phong cac khoan phai thu kh6 doi 139 4.2 (981.002.504) (1.082. 774.480)
Hang t6n kho 140 4.5 262.023.389.237 89.077.779.126 Hang ton kho 141 266.299.649.933 93.354.039.822 Ol! phong giam gia hang ton kho 149 (4.276.260.696) (4.276.260.696) -f:._o'
Tai san ng~n h~n khac 150 30.004.842.998 6.204.568.337 ~/ ~·
Chi phi tra trU'&c ngan hc;~n 151 1.583.332.620 513.884.200
r~ Thue GTGT dU'Q'C khau tni 152 4.15 21.821.319.571 5.413.694.112
Thue va cac khoan phai thu Nha nU'&c 154 4.15 93.931 .989 - .Af Giao dich mua ban lc;~i trai phieu Chfnh phu 157
y'\-_ - - ~ Tai san ngan hc;~n khac 158 4.6 6.506.258.818 276.990.025
4 ~
GONG TY CO PHAN TICO , _
45 CIJu Long, phll'6'ng 02, qu$n Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chf Minh
BANG cAN DOl KE TOAN Ngay 31 thclng 12 nam 2013
Ma Thuy~t 31/12/2013 01/01/2013 so minh VND VND
TAl SAN
TAl SAN DAI HAN 200 95.045.774.174 105.597.948.734 ......,
Cac khoan phai thu dai h~n 210
Phai thu dai h<;m cua khach hang 211
V6n kinh doanh & dan vi tn,Pc thuoc 212 ........
Phai thu noi b¢ dai h~n 213
Phai thu dai h~n kMc 218
Dl! phang phai thu dai h~n kh6 dai 219
Tai san c6 djnh 220 91.035.476.989 98.619.765.794
Tai san c6 djnh hCPu hinh 221 4.7 82.074.752.506 50.153.991 .786
Nguyen gia 222 241 .739.032.663 193.937.268.240
Gia tri hao man lOy ke 223 (159.664.280.157) (1 43.783.276.454)
Tai san c6 dinh thue tai chfnh 224
Nguyen gia 225
Gia tri hao man lOy ke 226
Tai san c6 djnh v6 hinh 227 4.8 3.951.455.668 4.246.194.474
Nguyen gia 228 7.576.711 .646 7.576. 71 1.646
Gia tri hao man lOy ke 229 (3.625.255.978) (3.330.517.172)
Chi phf xay dl,l'ng CO' ban d& dang 230 4.9 5.009.268.815 44.219.579.534 ~
Biit d¢ng san d§u tU' 240 - - o04 ;......-Nguyen gia 241 - - COt. Gia tri hao man lOy ke 242
Cac khoan d§u tU' tai chinh dai h~n 250 2.083.037.554 4.984.037.554
Dau tll' vao cong ty con 251
Dau tll' vao cong ty lien ket, lien doanh 252 - - ........_ Dau tll' dai h~n kMc 258 4.10 2.300.000.000 5.500.000.000 !!::1 --= Dl! phang giam gia dau tll' dai h~n 259 4.10 (21 6. 962 .446) (515.962.446)
Tai san dai h~n khclc 260 1.927.259.631 1.994.145.386
Chi phf tra tm&c dai h~n 261 4.11 1.788.359.631 1.855.245.386
Tai san thue thu nh$p hoan l~i 262
Tai san dai h~n khac 268 138.900.000 138.900.000
TONG CQNG TAl SAN 270 611.854.140.801 440.383.514.190
5
CONG TY C6 PHAN TICO
45 CU>u Long, phll'cmg 02, qu$n Tan Blnh, thanh ph6 Ho Chi Minh
BANG cAN £>01 KE TOAN Ngay 31 thang 12 nam 2013
Ma Thuy~t 31/12/2013 01/01/2013 so minh VND VND
NGUCNVON
NO' PHAI TRA 300 452.567.809.133 292.831.047.095
NQ' ng~n h~n 310 452.520.067.064 292.783.305.026
Vay va nQ' ng~n h<;m 311 4.12 133.883.891 .729 170.284. 898.359
Phai tra cho ngll'<Yi ban 312 4.13 129.954.316.670 111.328.038.520
Ngll'Cl'i mua tra tien trU'&c 313 4.14 171 .524.276.618 11.876.999
ThuEfl va cac khoan phai n¢p nha nU'&c 314 4.15 11 .854.410.794 5.069.521.992
Phai tra cong nhan vien 315 4.540.107.703 5.326.401 .747
Chi phi phai tra 316 4.16 238.658.878 576.305.908
Phai tra n¢i b¢ 317
Phai tra theo tien d¢ ke ho<;3ch hQ'p dong 318
xay dl,l'ng
Cac khoan phai tra, phai n¢p khac 319 4.17 520.797.565 707.944.616
Dll phong phai tra ng~n h<;ln 320
Quy khen thll'ang va phuc IQ'i 323 4.18 3.607.107 (521.683.115)
Giao d!ch mua ban l<;li trai phieu Chinh phu 327 ._.. NQ' dai h~n 330 47.742.069 47.742.069
Phai tra dai h<;ln ngll'<Yi ban 331
Phai tra dai h<;ln n¢i b¢ 332
Phai tra dai h<;ln khac 333 27.501 .461 27.501.461 ~
Vay va nQ' dai h<;ln 334 ~899 - - ~
Thue thu nh$p hoan l<;li phai tra 335 - - .G T'
Dll phong trQ' cap mat vi$c lam 336 20.240.608 20.240.608 'Ji ~ TOA Dll phong phai tra dai h<;ln 337 - -
Doanh thu chU'a thl,l'c hi$n 338 - - '' Quy phat trien khoa hoc cong ngh$ 339
____./ - - --o VON CHO S6' HCI'U 400 159.286.331.668 147.552.467.095 ~
v6n chU sO> hfru 410 4.19 159.286.331.668 147.533.467.095
V6n d~u tll' cua chu sa hCYu 411 65.087.550.000 65.087. 550.000
Th.;lng dU' v6n co ph~n 412
V6n khac cua chu sa hCYu 413
co phieu quy 414 (350.000) (350.000)
Chemh l$ch danh gia l<;li tai san 415
Chenh l$ch ty gia h6i doai 416
Ouy d~u tll' ph at trien 417 43.741 .91 3.546 33.358.376.709
Quy dl! phong tai ch inh 418 11.242.765.949 9.572.660.926
Quy khac thu¢c v6n chu sa hCYu 419
LQ'i nhu$n chU'a phan ph6i 420 39.214.452.173 39.515.229.460
Nguon v6n d~u tll' XDCB 421
Quy ho trQ' s~p xep doanh nghi$p 422
NguOn kinh phi va quy khac 430 - 19.000.000 Nguon kinh phi 432 - 19.000.000
Nguon kinh phi da hlnh thanh TSCD 433
TONG CQNG NGUON VON 440 611.854.140.801 440.383.514.190
6 Ml
~
CONG TY C6 PHAN TICO
45 Ctiu Long, phU'6'ng 02, qu$n Tan Sinh, thEmh pho Ho Chf Minh
BANG cAN DOl KE TOAN Ngay 31 thang 12 nam 2013
CHi TIEU NGOAI BANG CAN £>61 KE TOAN
Tai san thue ngoai
V$t tU', hang h6a nh$n giLl' ho, nh$n gia c6ng
Hang h6a nh$n ban hQ, nh$n ky g&i
NQ' kh6 doi da xti ly (VND)
Ngoc;Ji t~ cac loc;Ji
USD
EUR Dl,l' toan chi sl,l' nghi~p , dl,l' an
~ TRU'O'NG VAN NGA
K~ toan tnPO>ng
Thuy~t minh
4.1
31/12/2013
59.638,16
57,04
HO CHi CONG
Giam d6c
01/01/2013
32.603.083.160
96.832,31
57,04
TP. Ho Ch f Minh , ngay 14 thang 3 nam 2014
7
~ "'\-.-_.. . v· ::!i ~
CONG TY CO PHAN TICO
45 CU>u Long, phll'<Yng 02, qu$n nm Sinh, thanh pho Ho Chf Minh
BAO cAo KET QUA HO.t;\ T DQNG KINH DOANH Nam tai chlnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
Ma so Thuyet 2013 2012 minh VND VND
Doanh thu ban hang va cung c§p djch VIJ 01 1.591.991.442.403 1.201.776.555.460
Cac khoan giam trll' doanh thu 02 399.658.421 2.003.520
Doanh thu thu~n 10 5.1 1.591.591.783.982 1.201.774.551.940
Gia v6n hang ban 11 5.2 1.485.435.637.454 1.107.063.071.035
LQ'i nhu~n g(?p 20 106.156.146.528 94.711.480.905
Doanh thu ho<;Jt d¢ng tai chfnh 21 5.3 2.463.350.262 3.384.119.166
--..! Chi phf tai chinh 22 5.4 21.300.821.366 19.119.843.998
Trang 66: chi phf lai vay 23 10.401.359.711 15.813.330.993
Chi phi ban hang 24 5.5 11.622.311 .615 9.377.689.252
Chi phi quan ly doanh nghi$p 25 5.6 25.847.693.550 21 .534.359.452
LQ'i nhu~n tU> ho<:tt d(?ng kinh doanh 30 49.848.670.259 48.063.707.369
Thu nh$p khac 31 5.7 1.657.991.638 738.336.427
Chi phi khac 32 5.8 195.250.395 806.838.717
LQ'i nhu~n khac 40 1.462.741.243 (68.502.290) T6ng lgi nhu~n k~ toan trU'&c thu~ 50 51.311.411.502 47.995.205.079 Chi phf thue thu nh$p doanh nghi$p hi$n hanh 51 5.9 13.096.968.329 8.479.984.619 Chi phf thue thu nh$p doanh nghi$p hoan I<;Ji 52
LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 38.214.443.173 39.515.220.460
Lai cO' ban tren co phieu 70 5. 10 5.871 6.07
~
~ ---------~!( ~6·;~A~ k ~- TICO =------- )
TRU'O'NG VAN NGA HO CHI CONG
K~ toan trU'&ng Giam d6c
TP. Ho Chi Minh, ngay 14 thang 3 nam 2014
8
C
CONG TY CO PHAN TICO
45 CLI'u Long, phll'ang 02, quc;'ln Tan Blnh, thanh pho Ho Ch i Minh
BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN T$ (phU'O'ng phap gian ti~p) Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
LU'U CHUY~N TI~N Tlf HO~T DQNG KINH DOANH
LQ'i nhu~n trU'&c thu~ Dilw chinh cho cac khoan
Khau hao tai san co dinh
Cac khoan dl,l' phong/ (hoan nh$p)
(lai)/lo chenh l$ch ty gia hoi doai Chl!'a thl,I'C hien
(Lai)/lo tCP ho<;~t dong dau tll'
Chi phi lai vay
L9'i nhu~n KD trl.P&c nhCmg thay aoi von /U'u a¢ng (Tang)/giam cac khoan phai thu
(Tang)/giam hang ton kho
Tang/ (giam) cac khoan phai tra
(Tang)/ giam chi phf tra trll'&c
Tien lai vay da tra
Thue thu nhc;'lp doanh nghiep da nop
Tien thu kMc tCP ho<;~t dong kinh doanh
Tien chi khac tCP ho<;~t dong kinh doanh
LU'u chuy~n ti~n thu§n tw ho~t d(>ng kinh doanh
LU'U CHUY~N TIEN Tlf HO~T DQNG DAU TU'
Tien chi mua sam, XD TSC8 va cac TSDH khac
Tien thu thanh ly, nhli'Q'ng ban TSC8 va TSDH khac
Tien chi cho vay, mua cong Cl.J nQ' cua dO'n vi kMc
Tien thu hoi cho vay, ban l<;~i cong Ct.J nQ' cua 8V kMc
Tien chi dau tll' g6p von vao dO'n vi khac
Tien thu hoi dau tll' g6p von vao dO'n vi khac
Tien thu lai cho vay, c6 hie va IQ'i nhu$n dl!'Q'C chia
LU'u chuy~n ti~n thu§n tw ho~t d(>ng d§u tU'
LU'U CHUY~N TIEN TtY HO~T DQNG TAl CHfNH
Tien thu tCP nh$n von g6p cua chu s& hCru
Tien chi tra von g6p cho cac chu s& hCru
Tien vay ngan h<;~n, dai h<;~n nh$n dli'Q'C
Tien chi tra nQ' goc vay
Tien chi tra nQ' thue tai chinh
c6 tlic, IQ'i nhuc;'ln da tra cho chu s& hCru
LU'u chuy~n ti~n thu§n tw ho~t d(>ng tai chinh
LU'U CHUYEN TIEN THUAN TRONG KY
TIEN VA TU'O'NG DU'O'NG TIEN DAU KY
Anh hU'&ng cua thay d6i ty gia hoi doai quy d6i n
TIEN VA TU'O'NG DU'O'NG TIEN CU61 KY
TRU'O'NG VAN NGA
K~ toan trU'&ng
Ma so 2013
VND
01 51.311 .411.502
02 21.244.257.053
03 (400.771 .976)
04 68.710 05 (2.124.828.035) 06 10.401 .359.711 08 80.431.496.965
09 (5.035.278.376)
10 (172 .945.61 0.111 )
11 186.687.446.643
12 (518.102.992)
13 (1 0.409.006. 773)
14 (7.685.689.971)
15 16.779.794.074 16 (32.620.954.649)
20 54.684.094.810
21 (14.226.462. 792) 22 557.727.272 23 -24 20.000.000.000 25 -26 3.200.000.000 27 1. 729.801 .088
30 11.261.065.568
31
32
33 685 .1 96.483.7 41 34 (721.597.490.371) 35
36 (1 3.017.440.000) 40 (49.418.446.630)
50 16.526.713.748
60 120.102.744.624
(68.710)
136.629.389.662
2012
VND
47.995.205.079
13.404.528.234
4.501 .697.790
127.869.637
(3.111 .816.774)
15.837.269.935
78.754.753.901
(9.446. 764.639)
73.063.028.946
(7.127.137.288)
230.051.453
(15.969.802.387)
(11.154.920.663)
21 .281.402.087
(21 .560.685.833)
108.069.925.577
(21.626.342.908)
-(20.000.000.000)
--
3.086.634.223
(38.539.708.685)
762.460.396.827
(740. 199.014.653)
(13.017.440.000)
9.243.942.17 4
78.774.159.066
41.328.602.758
(1 7.200)
120.102.744.624
TP. Ho Chi Minh, ngay 14 thang 3 nam 2014 9
~ .0 ~-
I IR :.
K
AFi .-y"-._
~
-'
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phU'O>ng 02, qu~n Tan Binh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
Bang thuy~t minh nay Ia m¢t b¢ pMn kh6ng th§ tach rO>i aU'Q'C aQc cung v&i cac bao cao tai chinh ainh kern.
1. £>~C £>1EM HO~T £>QNG
2.
C6ng ty c6 ph~n Tico ("C6ng ty") Ia c6ng ty c6 ph~n aU'Q'C thanh l~p tll' vi$c c6 ph~n h6a Xi nghi$p B¢t gi~t Tico theo quy~t ajnh s6 6318/QD-UB ngay 01 thang 10 nam 2001 va theo quy~t ajnh s6 5612/QD-UB ngay 24 thang 12 nam 2003 cua Oy Ban NhEm dan thanh ph6 H6 Chi Minh, ho9t a¢ng kinh doanh theo gi~y cht:mg nh~n dang ky kinh doanh s6 0300769124 (s6 cO : 41 03002908), dang ky l~n a~u ngay 29 thang 11 nam 2004, aa dang ky thay a6i l~n thti 7 ngay 28 thang 12 nam 2012 do SO> K~ ho~ch va D~u tU' thanh ph6 H6 Chi Minh dp.
v6n ai§u 1$ Ia 65 .087.550.000 VND.
Van phong cua C6ng ty dU'Q'C d~t t~i 45 Cliu Long, phU'O>ng 02 , qu?n Tan Sinh, thanh ph6 HcS Chi Minh.
Chi nhanh cua C6ng ty dU'Q'C d~t t~i 83/28, ~p 28, phU'Q>ng An Phu, th! xa Thu?n An, tinh Sinh OU'O'ng, ho~t a¢ng theo gi~y chting nh~n dang ky kinh doanh s6 0300769124-001 (s6 cO: 4613000096), dang ky l~n a~u ngay 1 o thang 01 nam 2005, a a dang ky thay a6i l~n thti 5 ngay 28 thang 12 nam 2012 do SO> K~ ho~ch va D~u tU' tlnh Binh DU'O'ng dp.
Trong 6 thang a~u nam 2013, ho<?t a¢ng chinh cua C6ng ty Ia kinh doanh cac ch~t ho~t a¢ng b§ m~t DBSA, LABS, LAS, LEOS; san xu~t cac ch~t ho~t d¢ng b§ m~t LAS, SLS, SLES; cho thue bai d~u xe.
D~n ngay 31 thang 12 nam 2013, t6ng s6 nhan vien cua C6ng ty Ia 151 ngU'O>i (vao ngay 01 thang 01 nam 2013, t6ng s6 nhan vien cua C6ng ty Ia 136 ngU'O>i) .
CO' SO L~P sAo cAo TAl CHiNH
Bao cao tai chinh aU'Q'C trinh bay b~ng a6ng Vi$t Nam (VND), dU'Q'C l?p theo cac chu~m ml,l'c ke toan Vi$t Nam, ch~ a¢ k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam hi$n hanh.
Bao cao tai chinh aU'Q'c l~p tren cO' sa gia g6c. Cac chinh sach ke toan aU'Q'c Cong ty ap dl,mg nhat quan va phu hQ'p v&i cac chinh sach k~ toan aa dU'Q'C sli dl,mg trong nhO>ng nam trU'&c.
Nam tai chinh cua C6ng ty aU'Q'C b~t a~u tU> ngay 01 thang 01 va k~t thUc vao ngay 31 thang 12 hang nam.
DO'n vi ti§n t$ dU'Q'C sli dvng trong k~ toan Ia VND.
Hinh thtic s6 ke toan ap dvng cua C6ng ty Ia Nh?t ky chung .
3. cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU
3.1 Ti~n va cac khoc'm tlJ'O'ng dlJ'O'ng ti~n
Ti§n bao g6m ti§n m~t va ti§n glii ngan hang kh6ng ky h~n va ti§n dang chuy§n. Cac khoan tuO'ng aU'O'ng ti§n Ia cac khoan a~u tU' ng~n h~n c6 thai h~n thu hcSi ho~c aao h~n kh6ng qua 3 thang c6 kha nang chuy§n aoi de dang thanh m¢t IU'Q'ng ti§n xac ainh va kh6ng c6 nhi§u rui ro trong chuyen a6i thanh ti§n.
10
a/
= ot.~ -CONl
-.,.P.H -======
.__,
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phll'cmg 02, qu~n Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH sAo cAo TAl CHINH Cho nam tai chlnh k~t thuc vao ngay 31 thC:mg 12 nam 2013
3.2 Cac giao djch b~ng ngo<,~i t~
3.3
Trong nam, cac nghi$p v1,1 phat sinh b~ng d6ng ti~n khac v&i VNO dlJ'Q'C quy d6i ra VNO thee tY gia h6i doai t;;~i ngay phat sinh nghi$p v1,1. Vao thai di~m cu6i ky tai chinh, cac tai san b~ng ti~n va c6ng nQ' c6 g6c ngo;;~i t$ dlJ'Q'C danh gia l;;~i thee ty gia binh quan lien ngan hang do ngan hang nha nll'&c Vi$t Nam c6ng b6 t;;~i thai di~m l~p bao cao tai chinh .
T~t ca cac khoan chenh 1$ch ty gia phat sinh trong nam va chenh l$ch danh gia l;;~i dll'Q'C ghi nh~n vao doanh thu ho~c chi phi ho;;~t di;>ng tai chinh tren Sao cao k~t qua ho;;~t di;>ng kinh doanh.
Cac khoan phcii thu
Cac khoan phai thu thll'O'ng m;;~i va cac khoan phai thu khac dll'Q'c phan anh thee gia g6c tn) di dl,l' phang phai thu kh6 dai.
01,1' phang nq phai thu kh6 dai th~ hi$n ph~n gia trl dl,l' ki~n bl t6n th~t do cac khoan phai thu kh6ng dll'Q'C khach hang thanh toan phat sinh d6i v&i s6 dlJ' cac khoan phai thu t;;~ i thai di~m l~p Bang can d6i k~ toan . Tang ho~c giam s6 dll' tai khoan dl,l' phOng phai thu kh6 dai dll'Q'C ghi nh~n vao chi phi quan ly doanh nghi$p tren Sao cao k~t qua ho<;Jt di;>ng kinh doanh.
3.4 Hang t6n kho
Hang t6n kho dll'Q'C tinh thee gia g6c. Tm6'ng hqp gia trl thu~n c6 th~ thl,l'c hi$n th~p hO'n gia g6c thi tinh thee gia trl thu~n c6 th~ thl,l'c hi$n dlJ'Q'C. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan trl,l'c ti~p khac phat sinh d~ c6 dlJ'Q'C hang t6n kho & dla di§m va tr;;~ng thai hi$n t;;~i. Gia trl thu~n c6 th~ thl,l'c hi$n dll'Q'C Ia gia ban Ll'&c tfnh tn) chi phi ban hang LJ'&c tin h.
Hang t6n kho dlJ'Q'C ghi nh~n thee phll'O'ng phap ke khai thll'O>ng xuyen va va gia xu~t kho dll'Q'C xac dlnh thee phll'O'ng phap binh quan gia quy~n .
Thanh ph~m bao g6m chi phi nguyen v~t li$u trl,l'c ti~p . chi phi nhan c6ng t11,1'c t i~p va ch i phi san xuM chung c6 lien quan dlJ'Q'C phan b6 dl,l'a tren mt1c d9 ho<;Jt di;>ng binh thll'6'ng .
01,1' phOn~ cho hang t6n kho dlJ'Q'c trich l~p cho ph~n gia trl dl,l' ki~n bl t6n th~t do giam gia v~t tll', thanh pham, hang h6a t6n kho thUQC quy~n s& hQ>u cua C6ng ty c6 th~ xay ra (g iam gia, kern ph~m ch~t. loi thai, .. . ) dl,l'a tren b~ng cht1ng hQ'p ly v~ sl,l' giam gia trl vao thai di~m cu6i nam tai chinh. Cac khoan tang ho~c giam dl,l' phang nay dlJ'Q'c ghi nh~n vao gia v6n hang ban tren Sao cao k~t qua ho;;~t di;>ng kinh doanh.
3.5 Tai san c6 djnh hflou hinh
Tai san c6 dlnh dlJ'Q'c th~ hi$n thee nguyen gia tn) di gia trl hao man lOy k~ .
Nguyen gia cua mi;>t tai san c6 dlnh bao g6m gia mua va cac khoan chi phi lien quan tri,J'c t i~p d~n vi$c dlJ'a tai san d6 vao SLY di,Jng. NhQ>ng chi phi mua sam, nang c~p va d6i m&i tai san c6 djnh dll'Q'C chuy~n h6a thanh tai san c6 dlnh, nhQ>ng chi phi bao tri va st)a chQ>a dll'Q'C ghi vao chi ph i cua nam hi$n hanh.
Khi ban hay thanh ly tai san , nguyen gia va gia trl hao man lOy k~ cua tai san dlJ'Q'C x6a s6 trong cac Sao cao tai chinh va b~t ky cac khoan lai lo nao phat sinh do vi$c thanh ly d.§u dll'Q'C h<;Jch toan vao Sao cao k~t qua ho;;~t di;>ng kinh doanh.
11
~ ~ , TY
,.fiN
l --•r
~---c-<-' ~
~
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phLI'cmg 02, quc;ln Tan Binh, th~mh ph6 H6 Chf Minh
THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH Cho nam tai chfnh k~t thUc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
Khcflu hao tai san c6 dinh hCru hlnh OLI'Q'C tinh theo phLI'O'ng phap khcflu hao dL!'ang th~ng theo thai gian hCru fch LI'OC tfnh cua cac tai san nhLI' sau:
NM clia, vc;lt ki~n true May moe, thi~t bi PhLI'O'ng ti$n vc;ln tai Thi~t bi dt,mg c1,1 quan ly Tai san c6 dinh hlfu hlnh khac
3.6 Tai sfm c6 djnh vo hinh
05-35 nam 06-15 nam 04-1 0 nam 03-10 nam 04-08 nam
Quyen SLY dl,lng acflt va ph~n mem k~ toan OLI'Q'C ghi nhc;ln nhU' tai san c6 djnh v6 hlnh va OLI'Q'C phan bEl theo phLI'O'ng phap dL!'ang th~ng theo thai gian hCru fch Ll'&c tfnh cua cac tai san nhLI' sau :
auyen s.li d1,1ng aM Phan mem may tfnh Tai san c6 dinh v6 hlnh khac
3.7 £>~u tlJ' tai chfnh
50 nam 03 nam
05-10 nam
Gia tri cac khoan a~u tLI' tai chfnh dLI'Q'c phan anh theo gia g6c trli' di dl! phong giam gia aau tLI' tai chfnh.
3.8 Xay dlfng cO' ban dO. dang
Chi phf xay dl,l'ng cO' ban d& dang Ia chi phf xay dt,mg cac cong trlnh chLI'a hoan thanh va khong trfch khcflu hao trong su6t giai do(?n d~u tLI' xay dt,mg d& dang.
3.9 Cac khoan phai tra va phai tra khac
Cac khoan phai tra thLI'O'ng m(?i va phai tra khac dLI'Q'C th§ hi$n theo gia gcSc.
TrLI'ang hQ'p chi phf di vay lien quan tn,l'c ti~p d~n vi$c dau tLI' xay dt,mg ho~c san xu€1t tai san d& dang can c6 m()t thai gian du dai (tren 12 thang) d§ c6 the dU'a vao SLP dt,mg theo mvc dich dinh trLI'&c ho~c ban thl chi phf di vay nay dLI'Q'C v6n h6a.
3.10 Chi phi di vay va v6n h6a cac khoan chi phi di vay
Chi phf di vay dLI'Q'C ghi nhc;ln vao k~t qua ho<?t d()ng kinh doanh trong nam.
3.11 Doanh thu
Doanh thu ban hang dLI'Q'C ghi nhc;ln tren Bao cao k~t qua ho<?t d()ng kinh doanh khi ph~n l&n rui ro va IQ'i fch g~n lien v&i quyen s& hCru da dLI'Q'C chuy§n giao cho ng LI'a i mua. Doanh thu kh6ng dU'Q'C ghi nhc;ln n~u nhLI' c6 nhCrng y~u t6 kh6ng ch~c ch~n trQng y~u lien quan t&i kha nang kh6ng thu hoi khoan phai thu ho~c lien quan t&i kha nang hang ban bi tra l(? i.
Doanh thu cung dp djch v1,1 dLI'Q'C ghi nhc;ln tren Bao cao k~t qua ho<?t d()ng kinh doanh t<? i thai di§m ho~m thimh vi$c cung CPng djch Vl,l cho ngLI'ai mua.
Doanh thu ho<?t d()ng tai chfnh bao gom lai tien glii , lai chenh l$ch ty gia, c6 tCPc va IQ'i nhuc;ln dU'Q'C chi a.
12
all
~ '"1-
~ :X: :r
* ~ -:-~·
1.-1
GONG TY CO PHAN TICO 45 Cl.ru Long, phll'cmg 02, qu~n Tan Binh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUY~T MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thl.ic vao ngay 31 thang 12 nam 2013
3.12 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi$p ("TNDN") trong nam, n~u c6, bao g6m thu~ thu nh~ p hi$n hanh va thu~ thu nh~p hoan lc;~ i. Thu~ thu nh~p doanh nghi$p dl!'Q'c ghi nh~n trong bao cao k~t qua kinh doanh ngoc;~i trCY trll'c'Yng hQ'p c6 cac khoan thu~ thu n h~p c6 lien quan d~n cac khoan mvc dl!'Q'C ghi th~ng vao v6n chu s& hO'u , thi khi d6 cac khoan thu~ thu nh~p nay cOng dl!'Q'C ghi th~ng vao v6n chu s& hO'u.
Thu~ thu nh~p hi$n hanh Ia khoan thu~ dl,l' ki~n phai n9p dl,l'a tren thu nh~p chiu thu~ trong nam, slY d1,1ng cac mCPc thu~ suM c6 hi$u ll,l'c ho~c cO' ban c6 hi$u ll,l'c t c;~ i ngay k~t thuc nien d9 k~ toim, va cac khoan di~u chinh thu~ phai n9p lien quan d~n cac nam trLP&c.
Thu~ thu nh~p hoan lc;~i dl!'Q'c tinh theo phli'O'ng phap s6 dl!' nq tren bang can d6i k~ toan , dl,l'a tren cac khoan chenh l$ch tc;~m thai giCYa gia tri ghi s6 cua cac khoan mvc tai san va nQ' phai tra cho mvc dich bao cao tai chinh va gia tri sl.r d1,1ng cho mvc dich th u ~ . Gia tri cua khoan th u~ thu nh~p hoan lc;~i dl!'Q'C ghi nh~n dl,l'a tren each thCPc thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan mvc tai san va nq phai tra dl!'Q'c dl,l' k i~n sl.r dvng cac mCPc thu~ suM c6 hi$u ll,l'c tc;~i ngay k~t thuc nien d9 k~ toan.
Tai san thu~ thu nh~p hoan lc;~i chi dl!'Q'C ghi nh~n trong phc;~m vi chiilc ch iiln c6 du IQ'i nhu~n tinh thu~ trong tli'O'ng lai d§ tai san thu~ thu nh~p nay CO th§ Slr d1,1ng dU'Q'C. Tai san thu~ thu nh~p hoan l <;~ i dl!'Q'C ghi giam trong phc;~m vi kh6ng con chiilc chiiln Ia cac IQ'i ich v~ thu~ c6 lien quan se dl!'qc th11c hi$n.
Thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi$p Ia 25% tren lqi nhu~n ch iu thu~ .
3.13 Cac ben c6 lien quan
Cac ben dl!'Q'c coi Ia lien quan n~u m9t ben c6 kha nang ki§m soat ho~c c6 anh hl!'ong dang ke d6i v&i ben kia trong vi$c ra quy~t dinh tai chinh va hoc;~t d9ng. Cac ben cOng dl!'Q'C coi Ia lien quan n~u cung dl!'Q'c ki§m soat ho~c cung chiu Sl,l' anh hll'ong dang k§ cua m9t ben th CP ba.
Trong nam tai ch inh nay, cac cong ty va cac ca nhan sau day dli'Q'c xem Ia cac ben c6 lien quan:
Cong ty T6ng C6ng ty C6ng nghi$p In Bao bl Liksin-TNHH MTV C6ng ty c6 ph~n 8~u tll' An 86ng Liksin C6ng ty c6 ph~n bao bi Liksin Phli'O'ng Biilc
Dja di~m Vi$t Nam Vi$t Nam Vi$t Nam
Quan h~ Nha d~u tll' C6ng ty nh~n d~u tll' C6ng ty nh~n d~u tll'
Cac ca nhan dl!'Q'C xem Ia cac ben c6 lien quan: cac nhan sl,l' chu ch6t cua Cong ty (g6m cac tM nh vien H9i d6ng thanh vien va Ban Giam d6c Cong ty).
4. THONG TIN B6 SUNG CHO cAc KHOAN MI,JC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl KE TOAN
4.1 Ti~n va cac khofm tLPO'ng dU'O'ng ti~n
Ti~n m~t t6n quy- VND Ti~n gl.ri ngan hang - VND Ti~n gl.ri ngan hang - USD Ti~n gl.ri ngan hang - EUR Ti~n gl.ri c6 ky hc;~n dll'&i 1 thang
31/12/2013 VND
2.669 .450.885 132.703 .814.090
1.254.548.330 1.576.357
136.629.389.662
01/01 /2013 VND
773.348.932 52.310.995.980
2.01 6.823.355 1.576.357
65.000 .000.000 120.102.7 44.624
Vao ngay 31 thang 12 nam 2013, ti~n gl.ri ngan hang c6 g6c ngoc;~ i t$ Ia 59.638 ,1 6 uso va 57,04 EUR tli'O'ng dl!'O'ng 1.254.548.330 VND va 1.576.357 VND.
13
~
w
CONG TY CO PHAN TICO 45 CU>u Long , phU'O'ng 02, qu<;ln Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k§t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
4.2 Cac khofm phai thu thU'O'ng m?i
31/12/2013 01/01/2013 VND VND
Phai thu thU'ang mc;~i - Ben th(Jo ba 81.838.659 .874 92.587.373.862 01,1' phOng nq phai thu kh6 doi {98 1.002 .504} {1. 082 .77 4.480}
80.857.657.370 91 .504.599.382
4.3 Tra trU'&c cho ngU'c'>'i ban
31/12/2013 01 /01 /20 13 VND VND
Tra trU'&c cho ngU'O'i ban- Ben th(Jo ba 4.460.346.127 5.426.955.627
4.4 cac khoan phai thu khac
31/12/2013 01/01/2013 VND VND
Thu lao h¢i d6ng quan tri va ban ki§m soat 232.170.000 351.890.000 Chi phi hao ht,Jt LAB doi baa hi§m 353.346.731 Thu§ thu nh<;ip ca nhan 2.066.581.983 1.776.440.081 U3i dl,l' thu ti§n glii ti§t ki$m - 250.000 .000 ~ Phai thu khac 180.642.519 90.588.279 ~·
2.832.741 .233 2.468 .918.360 . ~1
IRr 4.5 Hang t6n kho
\ AFK -31/12/2013 01 /01 /2013
VND VND t-""-. ~
Hang mua dang di dU'O'ng - 20.131.270.075 Nguyen v<;it li$u 11 9.536.635.192 50.886.852.127 Cong ct,J, d1,1ng ct,J 8.524.278 .677 8.234.535. 794 Thanh ph§m 138.238.736.064 14.101.381 .826 CQng gia g6c hang t6n kho 266 .299.649.933 93.354.039.822 01,1' phong giam gia hang t6n kho (4.276.260.696} (4.276 .260.696} Gia trj thu~n 262.023.389.237 89.077.779.126
4.6 Tai san ng~n h?n khac
31 /12/2013 01 /01 /2013 VND VND
Tc;~m (long 143.211.568 276.990.025 Ky quy ng~n hc;~n m& LC 6.363.047.250
6.506 .258.818 276.990.025
14
~
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phU'cmg 02, qu~n Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chf Minh
THUYET MINH BAO c.Ao TAl CHINH Cho nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
4.7 Tinh hinh tang giam Uti san c6 djnh hO>u hinh
Nha ala,\$!~ Mayrrtc, fflt;i Pfl.rorgl$1 $9 ~tiJd,rga,J Tasand>cl!ilruu C¢ng tn:c q.a, tf linh ktOC
VND VND VND ---- ---------- VND VND VND -----'--'-~
Nguyen gia
Vao ngay 01/01/2013 33.229.413.577 139.958.937.800
Mua trong nam - 1.882.297.182
Xay d~,~rg ro 0011 hoan 1hanh - 44.00J.X6.148
Thanh ly, nhU'qng ban - (889.642.559)
Ph an loai lai theo n 45 (85.387.619) (1.103.241.039l
Vao ngay 31/12/2013 33.144ft25.958 184.748.687.622
Gia trj hao mon liiy k~
Vao ngay 01/01/2013 18.846.909.271 111.642.400.969
Kh~u hao trong nam 3.851.975.003 14.417.557.770
Thanh ly, nhU'qng ban - (889.642.559)
Phan loai lai theo TI45 __ ,_j~J21 .~ (944.152133l
Vao ngay 31/12/2013 22.614.163.152 124.226.164.047 ------ ______ M _____
Gia trj con I<Ji
Vao ngay 01/01/2013 14.382.E04.X6 28.316.Ee6.921
Vao ngay 31/12/2013 10.529.002.8:6 60.522.523.575
16.724.100.9:6
6.547.C62.9l3
(1.837.416.167)
(00. 450.0C:e)
21 .353.376.633
9.900.752675
2.416.776.002
(1.674.715.842) (00.4E().OC:e)
10.652l32.776
6.733.438.231
10.701.013.912
3.846.438.007
187.782.W
(1.719.533.1£9)
2.314.685.3g)
3.124.9::6.539
E2D7.m
(1.394.831.129)
1.993.333.182
178.257.0Xl 193.937238240
----
8.617.132.817
44.00J.X6.148
(2 WJJ:f3.7.:£)
(2~615.816)
178.257.0Xl 241.739.032.663
178.257.0Xl 143.783.276.454
----
31949.518247
(2:64.353.401)
(2E04.1E6.143)
178257.0Xl 159.664.200.157
E£1153.931 .783
82..07 4.752.500
Vao ngay 31 thang 12 nam 2013, nguyen gia cua tai san c6 djnh da kh~IU hao h~t nhU'ng van con sli di,Jng Ia 98.495.798.177 VND.
Gia tri con lai cua tai san c6 dinh hCJou hinh dung a§ dam bao cho cac khoan vay tai Ngan hang ANZ tai ngay 31 thang 12 nam 2013 Ia 53.512.040.782 VND.
4.8 Tinh hinh tang giam tai san c6 djnh vo hinh
Quy~n sti d1,1ng d~t Ph~n m~m may tfnh Tai san c6 djnh v6 C¢ng hinh khac
VND VND VND VND Nguyen gia
Vao ngay 01/01/2013 6.905.355.369 345.022.472 326.333.805 7.576.711.646
Vao ngay 31/12/2013 6.905.355.369 345.022.472 326.333.805 7.576.711.646
Gia trj hao mon liiy k~ Vao ngay 01/01/2013 2.677.685.489 326.497.878 326.333.805 3.330.517.172 Kh~u hao tang trong nam 276.214.212 18.524.594 - 294.738.806 Vao ngay 31/12/2013 2.953.899. 701 345.022.472 326.333.805 3.625.255.978
Gia trj con l?i Vao ngay 01/01/2013 4.227.669.880 18.524.594 4.246.194.474
Vao ngay 31/12/2013 3.951.455.668 - - 3.951.455.668
Vao ngay 31 thang 12 nam 2013, nguyen gia cua tai san c6 djnh da kh~u hao h~t van con sli di,Jng Ia 671.356.277 VND.
15
4(/
:::::= o04---COt-,
El·'If' ~ "'P.H( ~
-
CONG TY C6 PHAN TICO 45 Cifu Long, phU'c'mg 02, qu?n Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUY~T MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
Gia tr! con l~i cua tai san c6 d!nh vo hinh dung a~ dam bao cho cac khoan vay t~i Ngan hang 8au tU' phat tri~n Vi$t Nam- chi nhanh PhU Nhu?n t~i ngay 31 thang 12 nam 2013 Ia 3.951.455.668 VND.
4.9 Chi phi xay dlfng CO' bim d& dang
s6 d~u nam Tang trong nam K~t chuy~n Ket chuy~n chi s6 cu6i nam TSC8 trong nam phi
VND VND VND VND VND
Xay dl)'ng cO' ban d& dang
- Nha bao v$ c6ng 01
- Xay d1,mg nen bOn va h6 thu
- Che tc;~o dam cau dan va 6ng xu~! nh~p
- Cai tc;~o mot s6 nen tc;~i nha may ABS
- BOn chCra nguyen li$u, bOn chCra SLS
- BOn inox 55 m3 (03 cai)
~.BOn inox 100m3 (01 cai)
- ---------- - -
-.8U'6'ng noi bo NT1 + NT2 - 2011 (H8 110.11) 70.737.553
- Xay d1,mg kho IU'u huynh s6 2 190.867.925
-Line 1-2 1.985.760.481
- H$ th6ng Sulpha h6a 4 41 .944.613.575
-ISO 14001-2009 & ISO 9001-2008 27.600.000 ---- -44.219.579.534 - --
4.10 Cac khoim d~u tll' tai chinh dai h~n
8au tU' dai h~n khac (*) Dl! phong giam gia aau tU' dai h~n
(*) Bao g6m:
Cong ty c6 ph an a au tU' An Bong - Liksin C6ng ty c6 phan bao bi Liksin PhU'ong B~c
31/12/2013 VND
2.300.000 .000 2.300.000.000
01/01/2013 VND
3.200.000 .000 2.300.000 .000 5.500.000.000
16
~
'--'
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phU'ang 02, qu$n Tan Binh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
4.11 Chi phi tra trU'&c dai h~n
S6 d~u nam Tang trong nam K~t chuy~n hi phan K~t chuyen chi s6 cu6i nam lo~i TSC£) !Tong nam phi
------'V-'-'N-"--0 VND VND VND VND
-Chi phi thue a~t KCN Hi$p PhU'&c 1.195.374.011 - (79.529.760) 1.115.844.251
- Chi phi tU'ang rao c6ng nha may ABS 517.504.630 - - (295.716.936) 221 .787.694
-Chi phi n~n g~n trc;~m can nha may ABS 69.033.412 - - (39.447 .660) 29.585.752
- B~ keo t1,1 nU'&c thai 107.272.727 - (49.166.667) 58.106.060
- Tai san kh6ng au ai~u ki$n theo TT45 484.459.673 (154.757.136) 329.702.537
-Chi phi tra truo&c dai hc;~n khac --~333.333 3.313.743 (43.313.739) 33.333.337
1.855.245.386 110.586.470 484.459.673 (661.931 .898) 1.788.359.631
4.12 Vay va ng ng~n h~n
(*)
31/12/2013 VND
01/01/2013 VND
Vay ng~n h:;m ngan hang- VND Vay ng~n h:;m ngan hang- USD
(*) 133.883.891 .729 52.094 .007.246 11 8.1 90.891 .11 3 170.284.898.359 133.883.891.729
Bao g6m: Khoan vay ng~n hc;~n tll' Ngan hang D~u tU' va Phat tri~n Vi$t Nam - chi nhimh Phu Nhu$n theo hqp a6ng s6 01/2013/HDTD/93549 ngay 30 thang 6 nam 2013:
Hc;~n m(fc M1,1c aich vay Thai h;;m vay Uii su~t vay Dam bao
s6 dU' 31/12/2013
: 250.000 .000.000 VND : 86 sung v6n IU'u d9ng va phat hanh bao lanh : D~n h~t ngay 30 thang 6 nam 2014 : Theo tll'ng hQ'p d6ng tin dt,mg c 1,1 th~ : HQ'p a6ng the chap tai san day chuy~n Sulphonate h6a, san xuat LAS c6ng su~t 3000kg/gi6', s6 01/2007-93549 ngay 05 thang 4 nam 2007 giO'a C6ng ty va Ngan hang 8~u tU' va Phat trien H6 Chi Minh (nay Ia Ngan hang D~u tU' va Phat tri~n Vi$t Nam - ch i nhanh Phu Nhu~n) . HQ'p a6ng th~ ch~p quyen sli d1,1ng oat va tai san g~ n lien v&i dat s6 03/2012/HBTC/93549 ngay 04 thang 10 nam 2012 giCPa Cong ty va Ngan hang. HQ'p d6ng the chap quyen sli d1,1ng d~t so 92/2012/HDTC/93549 ngay 04 thang 1 o nam 2012 ky giCPa Cong ty va Ngan hang. HQ'p a6ng c~m co day chuyen thi~t blfmay m6c va thiet bi ph1,1 cho nha may sulphonate h6a va thi~t bi phan tfch va do mau, s6 02/03/HD ngay 26 thang 11 nam 2003 ky giCPa Cong ty va Ngan hang D~u tU' va Phat trien H6 Chi Minh (nay Ia Ngan hang D~u tU' va Phat tri~n Vi$t Nam - chi nhanh Phu Nhu$n) . : 37.915.945 .599 VND.
17
$
~ "-~ ..... ......
• 1 II ~ _'l •
~ :<-.
~ ... ~.
L-
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phU'<Yng 02, qu~n Tan Blnh, th~mh ph6 Ho Chi Minh
THUYE:T MINH BAO CAO TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
Khoan vay theo thU' a§ nghi cung dp ti$n ich chung ngay 19 thang 4 nam 2012 tll' ngan hang ANZ va ban slia a6i th(r nh~t ngay 06 thang 6 nam 2013:
Ti$n ich Ml,lc dich vay Th<Yi h<;m
Uii su~t vay 8i§u ki$n rut v6n
Cam k~t
Bao dam
s6 dU' 31/12/2013
: 6.000.000 USD : B6 sung v6n IU'u d¢ng : 8U'Q'C xem xet I;;Ji hang nam, khong qua 365 ngay k§ tll' ngay a§ tren thU' a§ nghi cung c~p ti$n ich (20 thang 3 nam 2013) : Dang ap dl,lng Ia 8%/nam : Ben vay phai mua bao hi§m a6i v&i hang h6a ton kho va tai san c6 dinh bao gom nha may, nha kho, bon ch (ra, phU'O'ng ti$n v~n tai va day chuyen san xu~t th~ ch~p cho cac Ben cho vay tll' nha bao hi§m ho?c cong ty bao hi§m dU'Q'c cac Ben cho vay ch~p nh~n va hqp dong bao hi§m nay phai neu ro cac Ben cho vay Ia ngU'<Yi thl,l hU'&ng a§u lien. Ban sao c6 cong ch(rng hay ban g6c cua hqp dong bao hi§m phai cung c~p cho Ngan hang 8;;Ji ly. : Ben vay cam k~t se chuy§n doanh thu ban hang qua tai khoan cua Ben vay t;;Ji Ngan hang 89i Ly a§ thanh toan cac khoan vay theo cac ti$n ich dU'Q'C cung dp. Ben vay se thong bao b~ng van ban cho cac Ben cho vay n~u Ben vay ch~m d(rt quan h$ thU'O'ng m;;Ji v&i cac ben mua hang chu ch6t (Unilever, Procter va Gamble). : Hqp dong va phl,l ll,lc slia a6i thlr nh~t th~ ch~p nha kho, bon ch(fa , phU'O'ng ti$n v~n tai cua Ben vay v&i gia tri t6i thi§u Ia 2.617.000 USD theo m~ucuacacBenchova~ Hqp dong c§m c6 cac khoan ti§n glii trong tai khoan cua Ben vay t;;J i
Ngan hang 89i ly v&i gia tri t6i thi§u tU'O'ng dU'O'ng 1 0% tri gia cua moi thll' tin dl,lng chlrng tll' dU'Q'C phat hanh theo m~u cua cac Ben cho vay. Hqp dong va phl,l ll,lc slia aoi th(r nh~t th~ ch~p hang h6a ho?c hang ton
kho va cac khoan phai thu v&i t6ng gia tri it nh~t 6.000.000 uso theo m~u cua cac Ben cho vay. Hqp dong th~ ch~p cac khoan phai thu tll' Procter va Gambe Vietnam
theo m~u cua cac Ben cho vay. : 39.500.000.000 VND.
Khoan vay ng~n h;;Jn tll' Ngan hang Ngo;;Ji thU'O'ng Vi$t Nam - chi nhanh thanh ph6 Ho Chi Minh theo hqp dong s6 0150/KH/13NH ngay 27 thang 6 nam 2013:
H;;Jn m(rc Ml,lc dich vay
Th<Yi h;;Jn vay U3i su~t vay Dam bao
s6 dU' 31/12/2013
4.13 Phai tra ngU'c'Yi ban
: 100.000.000.000 VND : B6 sung v6n IU'u d¢ng, ch i~t kh~u truy d6i ch(rng tll' hang xu~t khau , bao lanh va phat hanh uc : 8~n h~t ngay 30 thang 6 nam 2014 : Theo tll'ng gi~y nh~n nq : Cong ty dam bao tien vay bang tai san n~u sli dl,l ng v6n vay khong dung n¢i dung quy dinh trong hqp dong. : 56.467.946.130 VND.
31/12/2013 VND
01/01/2013 VND
Phai tra ngU'<Yi ban - Ben th(r ba 129.954.316.670 111 .328.038.520
18
Ml
) . - I :; :t
. J J J . \ . '
lJ
'--'
CONG TY C6 PHAN TICO 45 Cll'u Long, phll'O'ng 02, qu$n Tan Binh, th~mh ph6 H6 Chi Minh
THUY~T MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chlnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
4.14 NgU'i>'i mua tra ti~n trU'&c
31/12/2013 VND
Ngll'O'i mua tra tit§n trll'&c - Ben tht.f ba 171.524.276.618
4.15 Thu~
4.16
4.17
Thu~ gia trj gia tang ("GTGT") ciau vao ci!J'9'c kh!Ju trCP
Thu~ GTGT a~u vao (Van phong) Thu~ GTGT d~u vao (Binh DU'O'ng)
Thu~ va cac khoim phai thu Nhil nU'&c
Thu~ GTGT hang nh$p khllU Thu~tai nguyen
Thu~ va cac khoan phili n(Jp nhil nU'CYc
Thu~ thu nh$p doanh nghi$p Thu§ thu nh$p ca nhan Thu~ nha a~t. tit§n thue a~t
Chi phi phai tra
Laivay Phai tra khac
cac khoan phai tra, phai n(>p khac
Kinh phi cong doan Bao hi~m y t~ Phai tra khac
31/12/2013 VND
5.190.238.456 16.631 .081 .115 21.821.319.571
31/12/2013 VND
83.020.270 10.911 .719 93.931.989
31/12/2013 VND
7.112.561.392 4.741 .849.402
-11.854.410.794
31/12/2013 VND
164.658.878 74.000.000
238.658.878
31/12/2013 VND
178.922.494 11 .544.762
330.330.309 520.797.565
01/01/2013 VND
11.876.999
01/01/2013 VND
1.321.382.806 4.092 .311.306 5.413.694.112
01/01/2013 VND
-
01/01/2013 VND
1.701 .283.034 2.763.438.958
604 .800.000 5.069.521.992
01/01/2013 VND
172.305.940 403 .999.968 576.305.908
01/01/2013 VND
106.087.380 898.52.2
600.958.714 707.944.616
19
-:::::= oM :--
~ Vlf ...__ -~ --=
~
I -
CONG TY C6 PHAN TICO 45 Cll'u Long, phU'O'ng 02, qu$n Tan Sinh, thimh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
4.18 Quy khen thU'O>ng, phuc IQ'i va thll'<Yng Ban di~u hanh
86 dU' d~u nam Trich trong nam Tang khac trong nam Sll' dt,mg trong nam s6 dU' cu6i nam
4.19 v6n chu sO> hwu {"CSH")
Chi ti~t v6n d~u tll' cua chu sO> hwu:
2013 VND
(521 .683.115) 9.230.403.547
773 .000.000 (9.4 78.113.325)
3.607.107
V6n di~u 1$ theo gi§y ch~ng nh$n dang ky kinh doanh
VND %
2012 VND
(522.289.627) 7.593.000.000
(7.592.393.488) {521.683.115)
V6n thl,l'C g6p
VND % T6ng C6ng ty C6ng nghi$p In Bao bi LiksinTNHH MTV -dai dien v6n Nha nU'&c
53.508.470.000 82,21 53.508.470.000 82,21
c6 dong khac · · 11 .579.080 .000 17,79 11 .579.080.000 17,79 65.087.550.000 100,00 65.087.550 .000 100,00
Bang d6i chi~u bi~n dqng cua v6n chu sO> hwu:
v6n~utU' c6~ Chenh l$d1 Quy ~u tU' p-et OJij dl,l' pu-g l.Qirh.$1 ~ ciJaCSH quy tY gia t-6 tJi@n taichinh chJa p-en pt-6
ooai VND VND VND VND VND VND VND
s6 dU'cf!u nan truOC (OW1!.2012) 65.087.550.000 (350.000) - 26.428.034.316 8.1 23.146.003 30.503.746.256 130.142.126.635 llii 1rorg nan truOC - - - - - 39.515.220.460 39.515.220.460 Trich q.JYtrorg nan - - - 6.930.342.393 1.449.514.863 (8.379.857 256) Chia o5tUcnan 2011 - - - - - (13.017.440.000) (13.017.440.000) ThU loo HOOT, BKS kh:Tg 1n,Jc !Epaeuharll - - - - - (313.440.000) (313.440.000) Trich quy kren thiOrg, Pftk;>i - - -T rich quy kren thi6rg Ben~
- - (6.630.C0::l.(XX)) (6.630.000.000)
hanh - - - - - (963.000.000) (963.CO:lCOO) Trich~lB:k$nqrhmk: - - -s6 ciU' ail nan truOC
- - (1.200.000.000) (1 .200.000.000)
(31/12/.2012) 65.087.550.000 (350.000). - 33.358.376.709 9.572.660.926 39.515229.460 147.533.467.095
s6dU'cf!u nan ray (OW1!.2013) 65.087.550.000 (350.000) - 33.358.376.709 9.572.660.926 39.515229.460 147.533.467.095 llii 1rorg nan nay - - - - - 38.214.443.173 38214.443.173 Trich quytrorg nan - - - 10.383.536.837 1.670.1 05.023 (12.053.641.000) Chia o5 tUc nan 2012 - - - - - (13.017.440.000) (1 3.017.440.000) ThU loo HOOT, BKS kh:Tg 1n,Jc !Epaeuram - - - - - (383.880.000) (383.880.000) T rich quy krenthiOrg, Pftk;>i Trich quykren thi6rg Ben~
- - - - - (7.176.000.000) (7.176.000.000)
hanh - - - - - (2.054.403.547) (2.054.403.547) Trich~lB:k$nqrhmk: - - - - - (2.437.500.000) (2.437 .. 500.000) Trich~kta; - - - - - (1.392.355.053} (1.392.355.053} s6ruailnannay (31/12/.2013) 65.087.550.000 (350.000) - 43.7 41.913.546 11242.765.949 39.214.452.173 159283.331.658
20
N
~ --z ""l TY '-
TO;~N
T HA ~
-c~ -tO-:..--~
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phU'6'ng 02, qu~n Tan Binh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUY~T MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
5.
5.1
5.2
cb tli'c da chi tra cho c6 dong trong nam 2013 Ia 13.017.440 .000 VND (nam 2012 Ia 13.017.440 .000 VND)
Theo Nghi quy§t 8C?i h9i d6ng c6 dong thU'6'ng niem nam 2013 vao ngay 25 thang 4 nam 2013 , c6 ttic nam 2012 dU'Q'C chia theo ty I~ 20%.
cb phi~u
S6 IU'Q'ng c6 phi§u dang ky phat hanh S6 IU'qng c6 phi§u da phat hanh - c6 phieu thu&ng - c6 phieu U'u aai s6 IU'qng c6 phi§u dU'Q'C mua IC?i - c6 phieu thu&ng - c6 phieu U'u aai S6 IU'Q'ng c6 phi§u dang IU'U hanh - c6 phieu thu&ng - c6 phieu U'u aai
M~nh gia c6 phi~u: 10.000 VND/c6 phi~u.
2013 cb phi~u
6.508.755 6.508.755 6. 508.755
-35 35
-6.508.720 6.508.720
2012 c6 ph i~u
6.508.755 6.508.755 6.508.755
-35 35
-6.508.720 6.508.720
THONG TIN 80 SUNG CHO cAc KHOAN Ml)C TRiNH BAY TRONG sAo cAo KET QUA HO~T £>QNG KINH DOANH
Doanh thu
2013 2012 VND VND
Doanh thu Doanh thu ban thanh ph§m 1.566.914.766. 715 1.1 51.454.482.61 4 Doanh thu gia cong 23.466 .935.735 48.931.475.577 Doanh thu djch Vl) 1.609 .739.953 1.390.597.269
1.591.991 .442.403 1.201.776.555.460 Cac khoim giam trw doanh thu Hang ban bi tra IC?i - (2.003.520) Giam gia hang ban (399.658.421} Doanh thu thuhn 1.591.591.783.982 1.201 .774.551.94,0
Gia v6n hang ban
2013 2012 VND VND
Gia v6n thanh ph§m xuat ban 1.47 1.245 .185.769 1.075.865.110.1 53 Gia v<?n gia cong 13.770.451 .685 26.522.700.186 Gia von d!ch vl) 420.000 .000 399.000.000 01,1' phong giam gia hang t6n kho - 4.276.260.696
1.485.435.637.454 1.107.063.071.035
21
fV'I
~ ,'1-.lf i:
::z:
* ;t-;;,'f: h
C6NG TY C6 PHAN TICO 45 Ctiu Long, phU'6'ng 02, qu~n Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chf Minh
THUY~T MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
5.3 Doanh thu ho<;1t d{>ng tai chinh
2013 2012 VND VND
Uii ti~n gtii ngan hang 1.729.801 .088 3.086.634.223 Lai chenh l$ch ty gia da thl,J'c hi$n 733 .549.17 4 297.484.943
2.463.350.262 3.384.119.166
5.4 Chi phi tai chinh
2013 2012 VND VND
Lai ti~n vay 10.401.359.711 15.837.269.935 Lo chenh l$ch ty gia da thl,J'c hi$n 11.198.392.945 2.837.161.747 Hoan nh~p dl! phOng giam gia dau tU' (299.000 .000) 317.607.431 Lo chenh l$ch ty gia chU'a thl,J'c hi$n 68 .710 127.804.885
21 .300.821.366 19.119.843.998
5.5 Chi phi bim hang
2013 2012
~ VND VND
Chi phf nhan vien 4.740.701 .661 3.967.944.153 (
Chi phfv~tli$u 1.246.747 .920 1.609.406.774 Chi phf d6 dung van phong - 2.201.401 Chi phf kh§u hao tai san c6 djnh 315.727.476 315.727.476 Chi phf djch Vl,J_ mua _ngoai 2.506.606 .979 1.141.81 2.567
~ Chi phf khac bang tien 2.812.527.579 2.340.596.881
11.622.311 .615 9.377.689.252
5.6 Chi phi quan ly doanh nghi~p 2013 2012 VND VND
Chi phf nhan vien 12.595.169.735 10.601 .262.445 Chi phf v~t li$u 86.710 .908 84.550.727 Chi phf d6 dung van phong - 8.760.000 Chi phf kh§u hao tai san c6 djnh 87.079.140 87.079.140 Thu~. 1$ phf 4.150.764 .030 3.563.724.276 Hoan nh~p dl,J' phong nQ' kh6 doi (101 .771 .976) (22.170.337) Chi phf dich Vl,J mua ngoai - 1.004.278.217 Chi phf khac b~ng ti~n 9.029.741 .713 6.206.87 4.984
25.847.693.550 21.534.359.452
5.7 Thu nh?p khac
2013 201.2 VND VND
Thu nh~p tCf thanh ly tai san c6 dinh 557.727 .272 Hang thCJ>a sau ki§m ke 240.47 1.207 738 .222.436 Thu ti~m b6i thU'6'ng bao hi§m 834.456.733 Thu nh~p khac 25 .336.426 113.991
1.657.991.638 738.336.427
22
1/
CONG TY CO PHAN TICO 45 Ciiu Long, phU'6'ng 02 , qu$n Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k§t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
5.8 Chi phi khac
Thanh ly tai san c6 djnh Xii ly theo bien ban ki~m ke Chi phi phc;~t Chi phi khac
2013 VND
162.700.325 32.496.245
53.825 195.250.395
2012 VN D
183.571.889 623 .266 .828 806.838.717
5.9 Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p ("TNDN") hi~n himh
5.10
6.
2013 2012 VND VND
T6ng IQ'i nhu$n k§ toan trU'&c thu§ 51.31 1.411.502 47.995 .205.079 Cac khoan di~u chTnh tang , giam IQ'i nhu$n k§ toan d~ xac djnh IQ'i nhu$n ch ju thu§ TNDN: C¢ng cac khoan chi phi kh6ng OU'Q'C trif 1.076.461.81 3 461 .849.889 Trif thu nh?p khong chiu thutJ T6ng thu nh$p chju thu§ 52.387.873.315 48.457.054.968
Thu~ su~t thu~ TNDN 25% 25%
Thu~ thu nh$p doanh nghi$p U'&c tfnh phai n¢p 13.096 .968 .329 12.1 14.263 .7 42
Giam 30% thu~ TNDN phai n¢p - (3.634.279.123) Chi phi thu§ thu nh$p doanh nghi$p hi$n hanh 13.096.968.329 8.479.984.619
Uii co> bfm tn3n c& phi~u 2013 2012
LQ'i nhu$n k§ toan sau thue thu nh$p doanh nghi$p 38.21 4.443 .173 39.515.220.460 (VND) LQ'i nhu$n phi:m b6 cho c6 dong s& hO>u c6 phi§u ph6 thong (VND)
38.214.443.173 39.51 5.220.460
C6 phi§u ph6 thOng dang IU'U hanh binh qu2m trong nam (c6 phi~u) 6.508.720 6.508.720 Lai cO' ban tren c6 phi§u (VND/CP) 5.871 6.071
Ml)C £>iCH VA CHiNH SACH QUAN LY ROt RO TAt CHiNH
Qufm ty rui ro v&n
Cong ty quan tri ngu6n v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty c6 th~ vll'a hoc;~t a¢ng lien t1,1c vll'a t6i aa h6a IQ'i ich cua cac c6 dong thong qua t6i U'U h6a s6 dU' ngu6n v6n va cong nq .
C~u true v6n cua Cong ty g6m c6 cac khoan nq thu§n va phan v6n thu¢c s& hO>u cua cac c0 dong cua Cong ty.
NQ' phai tra ta i chinh cua Cong ty chu y§u bao g6m cac khoan phai tra ngU'ai ban va cac khoan phai tra khac. M1,1c dich chinh cua nhO>ng khoan nQ' phai tra tai chinh nay Ia nh~m huy a¢ng ngu6n tai chinh phi,IC VI,! cac hoc;~t d¢ng cua Cong ty.
Tai san tai chlnh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, ti~n m~t va ti~n giii ng~n hc;~n phat sinh trl,I'C ti§p tli hoc;~t d¢ng cua Cong ty.
23
N
~~ 9/ )( "R'
\ t ;.,,AF
~
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cllu Long, phU'ong 02, qu~n Tan Sinh , thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho narn tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 narn 2013
Cac chinh sach k~ toan chu y~u
Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phU'O'ng phap rna Cong ty ap dt,mg (bao g6rn cac tieu chi dE§ ghi nh~n. cO' s& xac dinh gia tri va cO' s& ghi nh~n cac khoan thu nh~p va chi phi) a6i v&i tCrng loc;ti tai san tai chinh, cong nq tai chinh va cong ct,J v6n dU'Q'c tri nh bay tc;t i thuy~t rninh s6 3.
Cac rui ro tai chinh chu y~u cua Cong ty bao g6rn ru i ro thi truoong, rui ro tin dt,Jng va rui ro thanh khoan .
Rui ro thi trll'img
Rui ro thi trU'ong Ia rui ro rna gia tri hqp ly cua cac dong ti~n trong tU'O'ng lai cua rn9t cong ct,J tai chinh se bi~n d9ng theo nhCrng thay d6i cua gia thi trU'ong . Hoc;tt d9ng kinh doanh cua Cong ty chu y~u se chiu rui ro khi c6 Sl! thay d6i v~ lai suM
Rui ro tai su~t
Rui ro lai sucf!t Ia rui ro rna gia tri hqp ly ho?c cac dong ti~n trong tU'O'ng lai cua rn9t cong ct,J tai chinh se bi~n d9ng theo nhQ>ng thay d6i cua lai suiflt th i truoong.
Rui ro lai suM cua Cong ty li€m quan d~n cac khoan vay ngan hang.
Do day Ia cac khoan vay ng~n hc;tn t!Y ngan hang, lai sucf!t n~ rn trong bien d9 c6 dinh da dLPQ'c thea thu~n trU'6'c , Cong ty khong dn quan ly ru i ro la i sucf!t hay thl,fc hi$n phan tich d9 nhc;ty doi v&i lai suM
Rui ro tin d~;~ng
Rui ro tin dt,Jng Ia rui ro rna rn9t ben tharn gia trong rn9t c6ng ct,J tai chinh ho?c hqp d6ng khach hang khong thl,fc hi$n cac nghia vt,J cua rninh, dan d~n t6n th~t v~ tai chinh. Cong ty c6 rui ro tin dt,Jng ttY cac hoc;tt d9ng san xuat kinh doanh cua rninh (chu y~u doi v6'i cac khoan phai thu khach hang).
Phi!Ji thu khach hang
Cong ty quan ly rui ro tin dt,Jng khach hang thong qua cac ch inh sach, thu tt,J c va quy tri nh ki€lrn soat cua Cong ty c6 lien quan d~n vi$c quan ly rui ro tin dt,Jng khach hang. Cac khoan phai thu khach hang thU'ong xuyen dU'Q'c theo doi. Tren cO' s& nay va cac khoan phai thu khach hang cua Cong ty c6 lien quan d~n nhi~u khach hang khac nhau, ru i ro tin dt,Jn g khong t~p trung dang k€l vao rn9t khach hang nhiflt dinh.
Rui ro thanh khoan
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty g?p kh6 khan kh i thl,fc hi$n nghia vt,J tai chinh do th i~u ti~n. Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh t!Y vi$c cac tai san tai ch inh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di€lrn dao hc;tn 1$ch nhau.
Cong ty giarn sat ru i ro thanh khoan thong qua vi$c duy tri rn9t IU'qng tien va cac khoan vay n9i b9 & rnuc Giarn doc cho Ia du dE§ dap ung cho cac hoc;tt d9ng cua Cong ty va dE§ giarn thi€lu anh hU'erng cua nhQ>ng bi~n d9ng ve lu6ng ti~n .
24
Ml
-:::::= oo .:--CON
:H ~Hit IEM ·. ,' Vifi
':--:: ~ --=
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phU'cmg 02, qu$n Tan Binh, thanh ph6 H6 Ch f Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
ThO'i hc;~n thanh toan cua cac khoan nQ' phai tra tai chfnh dl!a tren cac khoan thanh toan dl! kiem theo hQ'p d6ng chU'a dU'Q'C chi~t kh§u nhU' sau:
31/12/2013
Vay va nQ' ng~n hc;~n Phai tra cho ngU'6'i ban Chi phi phai tra va phai n(lp khac Nh$n ky quy, ky CU'Q'C dai hc;~n
31/12/2012
Vay va nQ' ng~n hc;~n Phai tra cho ngU'6'i ban Chi phi phai tra va phai n(lp khac Nh$n ky quy, ky cU'Q'C dai h<;m
OU'&i 1 nam VND
133.883.891 .729 129.954 .316.670
568.989 .187
264.407.197.586
OU'&i 1 nam VND
170.284.898.359 111 .328.038 .520
1.177.264.622
282.790.201.501
TCP 1-5 nam VND
27.501.461 27.501.461
TCP 1-5 nam VND
27.501.461 27.501.461
T6ng VND
133.883.891 .729 129.954.316.670
568.989.1 87 27.501.461
264.434.699.047
T6ng VND
170.284.898.359 111.328 .038.520
1.177.264.622 27 .501.461
282.817.702 .962
Giam d6c danh gia muc t$p trung rui ro thanh khoan & muc th§p. Giam d6c tin tU'&ng r~ng C6ng ty c6 th~ tc;~o ra du ngu6n ti§n d~ dap ung cac nghia vv tai chinh khi d~n h c;~ n.
Bang sau day trinh bay chi ti~t muc dao hc;~n cho tai san tai chfnh. Bang dU'Q'C l$p tren cO' s& muc dao hc;~n theo hQ'p d6ng chU'a ch i~t kh§u cua tai san tai chinh. Vi$c trinh bay thong tin tai san tai chinh Ia dn thi~t d~ hi~u dU'Q'C vi$c quan ly rui ro thanh khoan cua C6ng ty khi tinh thanh khoan dU'Q'c quan ly tren cO' s& c6ng nQ' va tai san thu§n.
31/12/2013
Ti§n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti§n Phai thu khach hang va phai thu khac KX quy ng~n hc;~n 8au tU' dai h<;m khac Ky quy dai hc;~n
31/12/2012
Ti§n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti§n 8§u tU' ng~n hc;~n Phai thu khach hang va phai thu khac B§u tU' dai hc;~n khac Ky quy dai hc;~n
Tai sfm dam bao
OU'&i 1 nam VND
136.629 .389.662 81.038 .299.889
6.363.047.250 2.083 .037.554
226.113.774.355
OU'&i 1 nam VND
120.102.744.624 20.000 .000.000 91.845 .1 87.661 4.984.037.554
236.931.969.83.9
TCP 1-5 nam VND
138.900.000 138.900.000
TCP 1-5 nam VND
138.900.000 138.900.000
T6ng VND
136.629.389.662 81 .038 .299.889
6.363.047.250 2.083.037.554
138.900.000 226 .252.67 4.355
T6ng VND
120.102.744 .624 20.000.000.000 91 .845 .1 87.661
4.984.037.554 138.900.000
237.070.869.839
Cong ty da sl'Y dt,~ng cac khoan phai thu tCJ' cac khach hang chinh, hang h6a t6n kho va tai san co dinh bao g6m quy§n sli dt,~ng dM, nha may, nha kho, b6n chua, phU'O'ng ti$n v$n ta i va day chuyem san xu§t d~ dam bao cho cac khoan vay tc;~ i ngan hang 8§u tU' va Phat tri ~ n Vi$t Nam - Chi nhanh Phu Nhu$n va ngan hang ANZ (thuyM minh 4.12).
C6ng ty khong n~m giQ> tai san dam bao cua m9t ben khac vao ngay 31 thang 12 nam 2013 va ngay 31 thang 12 nam 2012.
25
#
~ :89p -.........:.:
'; T},
'IJU
'DAN
NA _.....----: ·o""' ~
~
"-:.:-i
CONG TY CO PHAN TICO 45 CU>u Long, phU'Cl'ng 02, qu?n Tan Blnh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
7. TAl SAN TAl CHiNH VA NQ' PHAI TRA TAl CHiNH
Tai sim tai chinh T i~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n B§u tU' ngan h~n Phai thu khach hang va phai thu khac Ky quy ngan h~n B§u tU' dai h9n khac Ky quy dai h9n
NQ' phai tra tai chinh Vay va nQ' ngan h9n Phai tra cho ngU'ai ban Chi phi phai tra va phai n9p khac Nh?n ky quy, ky wqc dai h9n
Gia tri ghi s6 31/12/2013 31/12/2012
VND VND
136.629.389.662
81.038.299.889
6.363.047.250 2.083.037.554
138.900.000 --------226.252.674.355
133.883.891 .729 129.954.316 .670
568.989 .187
27.501.461
-----
264.434.699.047
120.102.744.624
20.000.000.000 91 .845.187.661
4.984.037.554 138.900.000
237.070.869.839
170.284.898.359 111 .328.038.520
1.177.264.622
27.501 .461
282.817.702.962
Gia tri hQ'p ly 31/12/2013 31/12/2012
VND VND
136.629.389.662
81.038.299.889
6.363.047.250 2.083.037.554
138.900.000 226.252.67 4.355
133.883.891 .729 129.954.316.670
568.989.187
27.501.461
264.434.699.047
120.102.744.624
20.000.000.000 91 .845.187.66
4.984.037.554 138.900.000
237.070.869.839
170.284.898.359 111 .328. 038.520
1.177.264.622
27.501.46
282.817.702 .962
Gia tri hQ'p ly cua cac tai san tai chinh va nQ' phai tra tai chinh dU'Q'c phan anh theo gia tr! ma c6ng Cl,J tai chinh c6 th~ dU'Q'C chuy~n d6i trong m9t giao d!ch hi$n t~ i giCPa cac ben tham gia, ngo~i tr1Y trU'Cl'ng hQ'p bat bu9c phai ban hoc;ic thanh ly.
Gia tr! hQ'p ly cua ti~n mc;it va t i ~n gU>i ngan h~n . cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai tra ngU'Cl'i ban va nQ' phai tra ngan h~n khac tU'O'ng dU'O'ng v&i gia tri ghi s6 cua cac khoan mt,Jc nay do nhCPng c6ng Cl,J nay c6 ky ngan h~n .
8. THONG TIN KHAC
8.1 Nghi~p Vl,J va s6 dU' v&i cac ben c6 lien quan
Trong ky tai chinh nay c6 phat sinh nghi$p Vl,J ch u y~u v&i cac ben c6 lien quan nhU' sau:
..Q9_r:!_g___l1_1ien guan N9i dung nghi$p Vl,J VND
T6ng C6ng ty C6ng nghi$p In Bao bl Liksin-TNHH MTV Tra c6 t(Fc 10.701.768.000
26
N
-~ ~.-'
-~If :
~ :<-.
~~
.......-
CONG TY CO PHAN TICO 45 Cliu Long, phU'O>ng 02, qu~n Tan Sinh, thanh ph6 H6 Chi Minh
THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH Cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013
Thu lao cho cac thanh vi€m H9i d6ng Quan tri va Ban Giam d6c trong nam nhU' sau:
LU'O'ng va thU'&ng
8.2 Slf ki~n sau nien d(>
~ TRU'O'NG vAN NGA K~ toan trU'O>ng
HC CHi CONG Giam d6c
2013 VND
3.166.076.366
2012 VND
3.510.021.000
TP. H6 Chi Minh, ngay 14 thang 3 nam 2014
27
~