bao cao taia chinh - sametel · 2019. 10. 22. · cong ty c6 phn sametel (cong ty) là cong ty c6^...

CONG TY CO PHAN SAMETEL VPGD: 135/16 Nguyn Hüu Cânh, P.22, Q.BInh Thnh, TP.HCM DT: 0283551 3733 FAX: 0283 551 5164

BAO CAO TAIA

CHINH QUY 2 NAM 2019

THANG 07 NM 2019

CONG TV CO PHAN SAMETEL BCTC Tn,i sâ chinh: KCN Long Thành, ththng sO^ 1, xA Tam An, Huyn Long Thành, Bng Nai, VN QU" 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyen Hitu Cãnh - Phung 22- Quan Binh Thanh - TP.HCM

BANG CAN DOI ICE TOAN Ti ngày 30/06/2019

TA! SAN MA S6

Thuyt minh

S6 cui k' 30/06/19 S6 diu nAm 01/01/19

A. 'rAt SAN NGAN H4N 100 161,711,962,171 182,910,271,825

1. Tin và các khoãn tiro'ng dtwng tin 110 2,109,579,441 7,347,117,680 1. Tin 111 V.01 2,109,579,441 7,347,117,680 2. Các khoân tuang duoig tin 112

II. Din tir tài chinh ngn han . 120 - - 1.Chingkhoán kinh doanh 121 2. Dv phOng giám gia chrng khoán kinh doanh (*) 122

DAu 123 III. Các khoân phãi thu ngn hn 130 43,430,369,741 71,661,100,073 1. Phãi thu ngân han cUa khách hang 131 V.03a 39,541,039,766 65,285,138,489 2. Trã truàc cho nguôi ban ngn hn 132 1,983,080,957 6,750,746,627 6. Phái thu ngn hp khác 136 V.04a 3,330,930,864 1,049,896,803 7. Di phông phãi thu ngn han khó dôi (*) 137 (1,424,681,846) (1,424,681,846) 8. Tài sin thiu ch& xCr 1 139 IV. Hang tn kho 140 114,054,359,061 102,857,385,082 I. Hang tn kho 141 V.07 114,283,763,223 103,170,304,815 2. Dv phong giãm giá hang tn kho (*) 149 (229,404,162) (312,919,733) V. Tài sin ngAn han khác 150 2,117,653,928 1,044,668,990 1. Chi phi trátruàc ngn han 151 V.13a 1,279,745,712 1,044,668,990 2. Thué GTGT ducic khu tth 152 837,908,216

3. Thus va các khoân khác phãi thu Nhà nuic 153 5.Tai sin ngânhnkha.c 155 V.14a

B. TAI SAN DAI HN 200 31,535,717,411 31,330,307,543

I. CIc khoãn phAi thu dài han 210 673,764,906 504,043,432 6. Phái thu dà.i han khác 216 V.04b 673,764,906 504,043,432

7. Di,r phông phãi thu dài hp khó dôi (*) 219

II. Tài sin c6 djnh 220 26,084,347,146 29,540,821,351 1. TM sin co^ djnh hihi hinh 221 V.09 21,589,067,246 25,402,969,159

- Nguyen giá 222 67,478,190,235 67,549,125,669 - Giátrj hao mon My kA (*) 223 (45,889,122,989) (42,146,156,510)

3. TM sin c6 djnh vô hinh 227 V.10 4,495,279,900 4,137,852,192

- Nguyen giá 228 6,076,825,564 5,636,455,564 - Giátrj hao mOn Iüy ke^ (*) 229 (1,581,545,664) (1,498,603,372)

111. Bit dng sin diu tw 230 V.12 - - - Nguyen giá 231

Giátr j hao mOn 1üyk(*) 232

IV. Til sin &r dang dài han 240 3,825,209,155.00 - 1. Chi phi sanxuit, kinh doanh dO dang dài han 241

2. Chi phi xây dvng co bin dO dang 242 V.08b 3,825,209,155

V. CAc khoAn diu tir tIi chinh dAi han 250 - - 3. Diu tugópvnvào don vjkháe 253 4. Dr phOng du tu tài chlnh dài han (*) 254

VI. TAi sin dAi han khAc 260 952,396,204 1,285,442,760

1. Chi phi trAtruOc dài han 261 V.13b 952,396,204 1,285,442,760

TONG CQNG TAI SAN (270=100 + 200) 270 193,247,679,582 214,240,579,368

• • •a I nam 2019

co CÔPHA'N i) SAMETELJJ -

Hu'nh Thi Kim Oanh

NguOi li p biêu

Nguyn Thj Diu Hi&n

K toán truàng

CONG TV CO PHAN SAMETEL BCTC Tri sâ chinh: KCN Long Thanh, &ràng s o^ 1, xA Tam An, Huyn Long Thanh, D6ng Nai, \TN QUY 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyn Hu Cânh - Phuông 22- Qun Binh Thanh - TP.HCM

BANG CAN DO! K t TOAN Ti ngày 30/06/2019

NGUÔN VON Ma S6

Thut minh

S6 cu4i kS' 30/06/19 S6 du näm 01/01/19

A. NQ PHAI TRA 300 125,879,467,471 127,287,705,194

I. Nq ngAn hn 310 125,857,847,841 127,039,145,332 1. Phãi trã ngixôi ban ngn han 311 V. 16a 34,931,165,268 48,577,155,871 2. Ngixôi mua trã tièn tnn&c ngn han 312 1,336,308,171 551,364,868 3. Thu6 và các khoàn phãi np Nhà nuâc 313 V.17 72,152,061 323,324,325 4. Phãi trãngu&i lao dng 314 1,682,765,888 2,462,413,690 5. Chi phi phài trãngn hp 315 V.18a 70,321,482

Phii 316 7. Phãi tra theo tin do k8 hoach hçp dong xay dvng 317 8. Doanh thu chuathi,xc hin ngn hn 318 9. Phái trã ngn hp khác 319 V. 19a 1,927,463,675 3,331,110,565 10. Vay và nç thuê tai chInh ngân han 320 V.15a 82,401,948,558 70,559,206,757 11.Dph6ngphaitrângnhan 321 V.23a 12. Qu5 khen thuâng, phüc 1ci 322 3,506,044,220 1,164,247,774

U. Nq dài hn 330 21,619,630 248,559,862 8. Vay và nq thuê di chfnh dài han 338 V.15b 21,619,630 248,559,862

12. D,r phông phá.i trà dài hp 342 V.23b

B. VON CHI.J S1 HIJU 400 67,368,212,111 86,952,874,174

I. Vón chü sô hfru 410 V.25 67,368,212,111 86,952,874,174 1. Vn gop cUa chü sà hctu 411 54,674,320,000 54,674,320,000

- Cd phiduphd thông cá quyn biu quydt 411a 54,674,320,000 54,674,320,000 -Cdphie'uwudãi 411b

2. Thng du vn c phn 412 3,816,120,000 3,816,120,000

3. Quyn chn chuyn d6i trái phiu 413 4. VnkháccUachUsâhftu 414 8. Qu7 ctAu tupháttrin 418 10,049,658,235 8,788,636,835

11. Lqi nhun sau thue chua phán ph& 421 (1,171,886,124) 19,673,797,339 LOnhu4n sau ihul chu-aphán phdi luY aden CUOZ '

trziTJc 421a 13.676,775,939 7,063,583,335

Lqi nhu4n sau thul chwaphdn phdi 4nay 421b (14,848,662,063) 12,610,214,004

TONG CQNG NGUON VON 440 193,247,679,582 214,240,579,368

2

ñCAnh

CONG TY CO PHAN SAMETEL

BCTC Tr,a s& chinh: KCN Long Thành, dung s6 1, xA Tam An, Huyn Long Thãnh, Dóng Nai, VN

QU' 1112019

VPDD: 135/16 Nguyn HQii CAnh - Phixing 22 - Qun Binh Thanh - TP.HCM

BAO CÁO KT QUA 1103T DQNG KLNH DOANH

QU'Y 11/2019 Dan vi tinh: Dn

MA A

Thuyt t minh

NAM nay 2019 NAm trirUc 2018

Q 11/2019 Lily ktfr din

nAm Quy 11/2018 Lily ki tfr dAu näm

1. Doanh thu ban hang và cung cap dichv

01 VIA 42,907,725,385 78,876,346,614 119,109,721,916 222,154,318,277

2. CAc khoAn giAm trr doanh thu 02 VI.2

3. Doanh thu thun vi ban hang VA cung cApdchvi(10=01 -02)

10 42,907,725,385 78,876,346,614 119,109,721,916 222 154,318 277

4. GiA vn hang bAn 11 VI.3 39,824,651,411 71,793,384,606 97,670,390,761 184,061,777,447

5. Lqi nhun gp vi bAn hang VA cung cApdichvi(20= 10- 11)

20 3,083,073,974 7,082,962,008 21,439,331,155 38,092,540,830

6. Doanh thu hog dngtAi chinh 21 \'I.4 8,183,585 41,478,265 6,379,589 11,850,352

7. Chi phi tAi chinh 22 V1.5 1,148,824,222 2,023,936,516 960,601,504 1,798,535,147

- Trong dO: Chi phi lii vay 23 1,020,315,817 1,830,168,033 892,981,319 1,657,348,182

8. Chi phi bAn hang

9. Chi phi quAn l' doanh nghip

25

26

V1.8

V1.8

6,484,093,447

3,551,486,993

(8,093,147,103)

12,891,485,585

7,198,028,427

12,486,149,212

4,899,887,759

20,913.129.131

9,050,663,198

6,342,063,706 10.Linhuntlt hog d,ngkinhdoanh 30 (14,989,010,255) 3,099,072,269

11. Thu nhp We 31 VI.6 140,045,454 140,348,192 456,163,110 516,163,110

12. Chi phi khAc 32 VI.7

140,045,454 140,348,192

207,573,915

248,589,195

310.400.859

205,762.251 13. Li nhun khAc (40 = 31 - 32) 40 kA toAn truàc thué

50 (7,953,101,649) (14,848,662,063) 3,347,661,464 6,547,825,957

15. Chi phi thud TNDN hin hành 51 VI.10 212,552,427 631,587,984

16. Chi phi thuE TNDN hoiln lai 52 VIA 1

i7.Lçiinhunsauthuéthu. nh.r doanh 60

(7,953,101,649) (14,848,662,063) 3,135,109,037 5,916,237,973

18. Lai cc bAn trencphiéu 70 (1,455) (2,716) 573 1,082

18. LAi suy giAin trên c6 phiéu 71 (1,455) (2,716) 573 1,082 -0

fNgay19than;f i.,2019 COA c

CO PHA ,,

. SAMET

Sguyn Thj Diu Hin Hu'nh Thflm Oanh

Ngir Ip biêu K toAn tru&ng

3

gày19thO-07nlm2019

CON&t1g 1Ac

CO PHAN

* SAMETEL /

CONG TV CO PHAN SAMETEL BCTC Tnt sO chinh: KCN Long Thành, dtrong s o^ 1, xl Tam An, Huyn Long Thành, BOng Nai, VN QU' 1112019

VPDD: 135/16 Nguyen HUu Cãnh - PhirOng 22 - Qun Binh Thanh - TP.HCM

BAO CÁO LIXU CHUYEN TIEN T (Theo phu'o'ng phdp try'c tiêv)

QU'' 1112019

Don vi tInh: dông

Chi tiêu Ml s6

Thuyt minh

Qu II nlm 2019 (Luy ki tit dAu nIm dn

30/06/2019)

Qu II nAm 2018 (LUy kE tfr d.0 nlm dn

30/06/2018)

1. Luu chuyn tiên LU hoat dng kinh doanh 1. liOn thu t& ban hang, cung cOp d!ch vu vO doanh thu 01 113,226,239,808 256,224,918,177

2. Tin chi trã cho ngixEii cung cap hang hOa va djch vu 02 (99,577,322,090) (255,027,874,306)

3. Tin chi trO cho ngirOi lao dông 03 (11,683,624,153) (14,923,981,649)

4. TiEn chi trã Ili vay 04 (1,900,489,515) (1,701,337,012)

5. Thue thu nhp doanh nghip dl np 05 (264,300,674) (848,659,052)

6. Tin thu khlc tr hoat dng kinh doanh 06 629,988,784 1,406,517,213

7. Tin chi khlc cho hoat Ong kinh doanh 07 (14,383,139,716) (16,857,827,193)

Lu chuyn tin lhun lit liogI ttt5ng kinh doanh 20 (13,952,647,556) (31,728,243,822)

II. Liru chuyn tin ti.r hoat dng dAu tir

I .TiAn chi d6 mua sAm, xly dtmg TSCD vl CIc tai sOn dOi han khOc

21 (2,988,371,729) (2,443,906,300)

27in thu tir thanh Is', nhugng ban TSCD vO dc tli sOn 22 dlihankhOc 154383011 232100000

3.Tin chi cho vay, mua dc Cong CV nq cUa don vi khOc 23

4.TiAn thu h6i cho vay, ban lai dc Cong CV nq cOa don vi 24

5.Tin chi dAu tu gop vOn vào don vi khlc 25

6.Tin thu hi dAu tir gop vAn vào dan vi khOc 26

7.Tin thu Ill cho vay, CO t'rc vO lai nhuln duqc Chia 27 4,576,866 6,032,644

Lui chuyén lien thuân lit hogi dng dâu lii 30 '2,829,411,852) (2,205,773,656)

III. Lru chuyn tiOn Lit hoat dng tài chinh 1 .TiAn thu t11 phat hOnh cA phiAu, nhn vOn gop cUa ChO 31

2.Tin chi trO vAn gOp cho CãC chit so hu, mua Lai CO phiu Cua doanh nghip dl phat hOnh

32

3.TiOn thu tr di vay 33 94,360,452,012 237,212,939,416

4.TiOn trl nq gAc vay 34 (82,744,650,443) (224,757,211,929)

5.Tin trO nq gAd thuê tài chinh 35

6. CAtirc, Iqi nhuãn dl trl Cho Chit SO hitu 36 (71,280,400) (51,551,188)

Lwu chuyên tin t!iutn lit hoil a5ng tài chinh 40 11,544,521,169 12,404,176,299

Ltru chuyOn tiOn thu An trong k' (50 = 20+30+40) 50 (5,237,538,239) (21,529,841,179)

Tin vl tirong duang tin dAu k' 60 7,347,117,680 25,768,924,199

Anh hrOng ciia thay dAi t gil h6i doli quy dAi ngoai te 61

Tin vã tirong duong tin cuAi k (70 = 50+60+61) 70 VI1.34 2,109,579 i3-D 4,239,0839020

,NgirOi Ip biu

Ngo-yhii 'en

K toOn trirong

Hujtnh j Kim Oanh Cãnh

4

CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC

Trii sO chInh: KCN Long Thành, Dg so^ 1, X.Tam An, H. Long Thành, Dcng Nai, VN QU' 1112019

VPf)D: 135/16 Nguyn Hthi Cành - PhuOng 22- Qun Binh Thnh - TP.HCM

BÀ E N THUYT MINH BAO CÁO TAI CHINH Quji II nám 2019

I- Dc dim hot dng cüa doanh nghip

1- Hlnh thirc sO' hUii von:

Cong ty C6 phn SAMETEL (Cong ty) là Cong ty C6^ phn thành lp tai Vit Nam theo Ludt Doanh nghip so 60/2005/QH11 du'cic Quc hOi NuOc Cong hOa XHCN Vit Nam thông qua ngày 29/11/2005. GiAy chrng nh.n clang k'I kinh doanh s6 3600850734 do SO K6 hoach va Du tir tinh Dng Nai cap lan 10 ngày 19/12/2018.

Tri sO chinh cüa Cong ty dt tai Khu cong nghip Long Thành, thrOng so 1, xã Tam An, Huyn Long Thành, Tinh Bong Nai, Vit Nam. Van phông dai din dt tai s6 135/16, Dirong Nguyn Hfi'u Cãnh, Phixô'ng 22, Qun Birth Thanh, TP. HÔ Chi Minh. Van phOng dai din d.t tai PhOng 207, tOa nha 133 Thai Ha, Ph'trOng Trung Lit, Qun Dng Da, Thành Ph6 Ha Ni, Vit Nam.

Cophiu cOa Cong ty niêm yt tai SO GD Ha Ni tr ngày 30/07/2010 vó'i ma chOng khoán là SMT

2- LTnh vyc kinh doanh: San xut, djch vi, thumg mai

3- T'gành nghê kinh doanh:

San xuAt, lap rap các thi& bj, 4t lieu din và vin thong. Mua bàn, xut nhp khâu, di l k gui: thiët bj, nguyen v.t lieu din va vin thông, hang kim khi din may. Xây drng Ong trinh dan dung, cong nghip. Trang tri ni that.

4- Chu k' sin xuat, kinh doanh thông thurng:

5- Bc diem hoat dng cüa doanh nghip trong nAm tài chinh cO ãnh hu'O'ng dn báo cáo tài chinh:

11- K' 0 toán, don vi tiên tE sü' dung trong ke^ toán

1- Ky ke4 toán näm : bat dau tr ngày 01/01 kt thüc vao ngày 31/12 hang nam.

2- Don vi tin t sür diing trong k toán: BOng Vit Nam (VNB)

HI- Chuân mIc và Che^ do ke^ toán áp ding

1- Che^ d6 ke^ toán áp dmg: COng ty áp dung che^ dO Ke^ toán doanh nghip ban hành kern theo Thông ttr s 200/2014/TT - BTC ngày 22/12/2014 cüa BQ trirOng BO Tài ChInh.

2- Tuyên bo^ ve^ vic tuân thO Chu.n mrc k6 toán và Ch8 dO U toán: Cong ty áp dung và tuán thu các chun mrc ke^ toán Vit Nam và các van bàn hrOng dn chuan mrc do Nhà nuOc Vit Nam ban hành. Các báo cáo tài chinh thrcc lap và trInh bay theo dUng mci quy djnh cüa trng chun mi,rc, thông Pr huOng dn thi,rc hiOn chuAn mrc va ch6 dO ke^ toán hin hành dang áp dung.

IV- Cãc chinh sách k toán áp ding

1- Nguyen täc chuyên dOi Báo cáo tài chinh Ip bng ngoi t6 sang Dng Vit Nam

2- Các Ioai t' giá hM doái áp dung trong U toán

3- Nguyen tic xác dnh lãi suat thrc t (lAl sut Wu Ire) dung dê chi& khâu dOng tiên

4- Nguyen tic ghi nhn các khoãn tin và các khoãn tu'o'ng throng tin.

4.1. Nguyen tac ghi nhn các khoán tin và các khoán tu'ong du'ong tiên.

5

CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC Tru so chinh: KCN Long Thành, Dg so i, X.Tam An, H. Long Thành, DOng Nai, VN QU' 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyn HUu Cành - Phx&ig 22- Qun Binh Thanh - TP.HCM

Bao gm tin mt tai qUy, tin gUii ngân hang, tin dang chuyn, tin gui khOng k' han và các khoãn du ti.r ngân han khác cO thai han dáo han ban dAu không qua 3 tháng.

4.2. Phu'oiig pháp chuyên d6 i các dông tiên We ra dOng tiên sir dung trong k toán.

Các nghiêp vi,i kinh t phat sinh b&ng ngoai t thrgc quy di ra dng Vit Nam theo t' giá tai thai dim giao djch, thanh toan. Ti thai dim cuM näm các khoàn mac tin td cO ngun g& ngoai t thrc quy di theo t giá bInli quân lien ngân hang do Ngân hang Nhà rnrOc Via Nam cong b6 vào ngày kt thOc niên d6 U toán.

ChOnh 1ch t'. giá thi,rc te phát sinh trong k' và chénh 1ch t giá do dánh giá li s6 dii các khoãn ngoi t ti thOi dim cui näm &nYc kt chuyn vao doanh thu hoac chi phi tài chinh trong nm tài chinh.

5- Nguyen tAc kè toán cäc khoän du tu tài chinh.

5.1. Chung khoán kinh doanh; các khoàn du Ui chüng khoán, các khoàn du tu khác tai thai diem bàn cáo, nêu:

- CO th&i han thu hôi hoc dáo han không qua 3 thang ké ttr ngày mua khoán dâu tu dO &r?c coi là "ttrong throng tin'.

- Co thOi han thu hôi von du'ài 1 nàm hoc trong I chu kS' kinh doanh duc phân Ioai là tài san ngän han.

- CO thi han thu hi vn trên 1 näm hoc han 1 chu k' kinh doanh &rcc phân loai là tai san dài han.

5.2. Các klioãn dãu tir nAm giU den ngày dáo hen;

5.3. Các khoãn cho vay;

5.4. Dâu tu vào cong ty con; Cong ty lien doanh, lien kt;

Klioàn du UI vào cong ty con, cong ty lien k& thrcc U toàn theo phirong pháp giá gc. Lori nhun thu.n &rcc chia tr cOng ty con, cong ty lien kt nu phát sinh sau ngày du tlx duçic ghi nhn vào báo cáo kt qua hoat dng kinh doanh. Các khoãn ducic chia khác (ngoai 1i nhun thu.n) thrcc coi là phn thu hi các khoán du tir và thrcic ghi nhn là khoàn giâm tir giá gc du UI.

5.5. Du tu' vào cong ci vn cüa don vi khac;

5.6. Cãc phuong pháp U toán d6i vOi các giao djch khác lien quan dn dãu tu tài chInh.

6- Nguyen täc ke^ than no. phãi thu: Các khoãn phãi thu dupc theo d6i chi tit theo tOng di tung, kS' han thu

7- Nguyen täc ghi nhn hang On kho:

7.1. Nguyen t&c ghi nhn hang On kho: Hang thn kho ducic tinh theo giá g6c. TniOng hcp giá trj thun CO the^ thrc hin thrcc thp hon giá gc thi phãi tinh theo giá ul thu&n cO th thrc hin ducc. Giá gc hang tn kho bao gm: chi phi mua, chi phi ch6 bin va cac chi phi lien quan trirc tip khãc phát sinh d6 cO di.rcyc hang tin kho a da dim và trang thai hin tai.

7.2. Phirong pháp tinh già tri hang ton kho: Giá trj hang tn kho cuôi k di.rçrc xàc dlnh theo phirang pháp bInh quân gia quyên.

7.3. Phirong pháp hach toán hang On kho: Cong ty ap di,ing phuong pháp ke khai thuing xuyên d hach toán hang tnkho.

7.4. Phirong pháp lp dr phOng giãm gia hang tn kho: Dr phang giâm gia hang tn kho thrcyc lp vào thai dim cui nm là s6 chênh lch gia giá gc cüa hang tn kho lan hon giá tri thuân cO the^ thirc hin dirc,c cüa chOng.

8- Nguyen tic ghi nhn va cäc khu hao TSCD, TSCD thuê tài chinh và bt dng sin du ttr: - Nguyen tc ghi nhn TSCD (hfiu hmnh, vô hinh, thue tAi chinh);

Tài san co^ djnh dircc ghi nhn theo nguyen giá. Trong bang CDKT, tài san cO^ dinE &rcyc phãn ánh theo 3 chi tiêu: nguyen giá, hao mOn lOy ke^ và giá trj cOn li.

- Phuong pháp k.hu hao TSCD (hitu hInh, vO hInh, thue tài chinh).

6

CONG TV CO PHAN SAMETEL BCTC

Tru s& chinh: KCN Long Thành, Dg so^ 1, X.Tam An, H. Long Thành, DngNai, VN QU'c 1112019

VPDD: 135/16 Nguyn Hfu Cánh - PhuOng 22 - Qun Binh Th?nh - TP.HCM

Ap dimg phuong pháp khu hao &thng thAng qua su6t thai gian hüu dicing u6c tinh. Thai gian sCr dung uac tinh nhii sau:

+ NM cra, vt kin trUc tir 05 nàm dn 15 nàm

+ Tin thuê dAt ti KCN Long Thàr 47 näm

+ May moe, thit bi

tü 02 näm dn 05 nãm

+ Ph.rang tin vn tài truyn d.n ta02nmdn08nam

+ Cong cu, diing ci,i quàn 1

ttr 02 nAm den 05 näm

Tài san co djnh chei thanh l không trIch khAu hao.

- Thanh 1

Lài và 105 do hot dng thanh 1 tài san là se chênh loch gitta giá trj thu an thu &rcyc do thanh l so vài giá trj cOn 1i cüa tài san thanh l' và &rcic ghi nhn là khoàn doanh thu hoac chi phi trong báo cáo ket qua kinh doanh.

9- Nguyen tAc kê toán các hcip &ng hp tic kinh doanh

10- Nguyen tAc ke toán thue TNDN hoAn 1i:

11- Nguyen tAc ke toán chi phi trã trtr&c và On hoá các chi phi khác:

11.1- Chi phi trà tnrdc - Chi phi trã truOc chi lien quan den den näm tài chinh hin ti thrcvc ghi nhn là chi phi trá truOc ngn han. - Các khoán chi phi sau My phát sinh trong näni tai chinh nhung lien quan dn nhiAu nién Q ké toãn du?c hch

bàn vào chi phi trã trtrOc dài hn va phãn be dAn vào ket qua hoat dng kinh doanh: + Cong cu, ding cu xu&t dung có giá trj lOm

+ Le chênh Ich t giá cüa giai doan dAu ttr xay drng co bàn.

11.2. Chi phi khác: Chi phi khác phic vii cho hoat dng dAu tir xay dung ca bàn trong k' së dizcrc yen hOa vào tài san co dinh diroc dAu Pr do.

11.3. Phirong pháp phân be chi phi trã tru'Oc:

- Các khoàn chi phi ha tri.ràc neu chi lien quan den den näm tài chinh hin t?i dixçrc ghi nhn vào chi phi san xuAt kinh doanh trong näm tài chinh.

- Vic tinh và phan be chi phi trã tri.râc dài h?n van chi phi san xuAt kinh doanh tfrng kS' hach toán dircrc can ci vào tInh chat, mrc dO tang 1oi chi phi de ch9n phtwng pháp và tiêu thac phân bO hçrp l.

- Phucrng pháp và thai gian phãn be lçi the thirong mai.

12- Nguyen tAc ke toän nçi phãi trã: Các khoàn phài trà diicrc theo dOi chi tiet theo tang d6i tlrqng, k' hn trà

13- Nguyen tAc ghi nhn vay vã nq phãi trã thuê tài chinh:

14- Nguyen tAc ghi nhn va.ven hOa các khoãn chi phi di vay:

15- Nguyen tAc ghi nhn chi phi phãi trã.

Các khoãn chi phi thrc te chi.ra phát sinh nhung dirc trich tn.IOc vào chi ,phI chi phi san xuât kinh doanh trong k' de dam bào chi phi phát sinhthc te không gay dOt biên cho phi san xuât kinh doanh trén co sO dam bào nguyen tc phà h9p gina doanh thu và chi phi.

16- Nguyen tc và phuong pháp ghi nhn cãc khoän dy phOng phãi trã.

17- Nguyen tAc ghi nhn doanh thu chira thtrc hin:

18- Nguyen tAc ghi nhãn trái phieu chuyen ei: 19- Nguyen tAc ghi nhn On chü sO h&u:

19.1. Nguyen tAc ghi nhn yen gOp cOa chO s& huu, thng dtr yen ce phn, quyên chQn trái phieu chuyen dei, yen khác cila chO s& hfru.

Von dAu ttr cCia chü sO hau dirqc ghi nhn theo se yen thkrc gOp cüa chü sO h&u.

CO;' tic phai trã cho các ce dông drc ghi nhn là khoàn phài ha trong Bang CDKT sau khi cO thông báo chia co tac cüa HDQT Cong ty.

7


Tru si chInh: KCN Long Thành, Dg s 05 1, X.Tam An, H. Long Thành, Ding Nai, \TN QU'' 1112019

VPDD: 135/16 Nguyen Hthi Cãnh - Phi.rOng 22- Quân Binh Thnh - TP.HCM

19.2. Nguyen tAc trIch Ip các qUy Ur lqi nhun sau thu

Lai nhun sau thus thu nhâp doanh nghip sau khi dtxc HDQT phé duyt &rcic trich các qüy theo Di&u 1 Cong ty Va CC quy dinh pháp 1 hin hành.

20- Nguyen tc và phuffng pháp ghi nhn doanh thu:

20.1. Doanh thu bàn hang duçc ghi nh.n khi dng thai thOa man 5 diu kin sau:

- Phân IOn rOi ro và Iqi feb gn 1in vOi quyn sO hu san phrn hoac hang bOa da dupe chuyn giao cho nguài rnua.

- COng ty khOng cOn nm gift quyn quãn 1 hang hóa nhi.r ngiiOi sO hUu hang hóa hoac quyn ki&m soát hang bOa.

- Doanh thu dtrc xác djnh tuang d6i chic ch&n.

- Cong ty dà thu hoac se thu duc Içi ich kinh t tir giao djch bàn hang.

- Xác djnh dupe chi phi lien quan Mn giao dch ban hang.

20.2. Doanh thu cung cp dch vv duçc ghi nhn khi kt qua giao djch do duc xãc djnh mOt each tin cay. Trirmg hop vic cung cp djch vii lien quan den nhiu k' thi doanh thu dizqc ghi nhn trong k' theo kt qua phn cong vic dft hoàn thành vào ngày lp Bang CDKT cüa k' dO. Kt qua cüa giao djch cung cp djch viii &rcYc xac djnh khi dng thai thOa man 4 diu kin sau:

- Doanh thu ducic xác djnh ttrcing dM chc chin.

- CO khà nang thu thrc lqi ich kinh te tr giao djch cung cp djch vu dO.

- Mc djnh duc phn cong vic da hoàn thành vao ngày lap Bang CDKT.

- Xác djnh diicc chi phi phát siith cho giao djch va chi phi dê hoàn thành giao dich cung cap djch viii dO.

Phn cong vic cung cAp djch viii dâ hoàn thành dizc xác djnh theo phuang phãp dãnh giá cOng viêc hoan thành.

20.3. Doanh thu hot ding tài chInh doanh thu ti'j tiAn Iai, tiên bàn quyn, cô tüc, Iqi nhu.n dupe chia và các khoän doanh thu hot dng tài chInh kkiãc dupe ghi nhn khi thOa man dng thbi 2 dieu kin sau:

- Doanh thu dupe xác djnh tlroTlg d& chAc chän.

- CO khà nang thu dixc Ii ich kinh tt tr giao djch do.

Cotic, Igi nhun dLrc chia duc ghi nhn khi Cong ty d.tqc quyên nhn c6 tirc hoac dirqc quyn nhn Igi nhun tr vic gop von.

21- Nguyen tAc k toàn cãc khoãn giãm trfr doanh thu:

22- Nguyen täc kê toán giá von hang bin

23- Nguyen tAc k4 toán chi phi tài chInh

Chi phi tài chfnh diiqc ghi nh.n trong Bàn cáo kk qua hot dng kinh doanh là thng chi phi tài chinh phát sinh trong k' (khong bü trtr vdi doanh thu hot dng tài chInh)

24- Nguyen Mc ke toán chi phi bàn hang, chi phi quãn l doanh nghip

25. Nguyen Mc và phu'ong pháp ghi nhn chi phi thue^ thu nhp doanh nghip hin hãnh, chi phi thue thu

nhp doanh nghip hoAn 1i.

26- Các nguyen Mc và phtrong pháp ke^ toán khác.

8

CONG TV CO PHAN SAMETEL

Trii sâ chinh: KCN Long Thành, duông s 0^ 1, xã Tam An, Huyn Long Thành, Dng Nai, VN

VPDD: 135/16 Nguyen Hu Cành - Phuà'ng 22- Qun Binh Thanh - TP.HCM

BCTC

QUY 11/2019

V- Thông tin bô sung cho các khoãn miic trInh bay trong Bang can dÔi ké toán

01- Tin

Ngày 30//06/2019 Ngày 01/01/2019

- Tien mt - Tien g(ri ngân hang khang k1' han

+ Ngân hang VCB - CN Sài Gàn + Ngân hang DT&PT VN - CN Gia Dinh + Ngân hang TPB - CN Nguyen Oanh

Cong

03- Phãi thu cüa khách hang

76,913,841

2,032,665,600

700,997,841 7,948,260

1,323,719,499

323,407,793

7,023,709,887

4,953,288,043 60,113,564

2,010,308,280 2,109,579,441 7,347,117,680

Ngày 30//06/2019 Ngày 01/01/2019

a) Phãi thu ccia khách hang ngân han - FPTvà các chi nhánh - VIE7TEL Mien Bc i'7V - VNPT các tinh -Din litc các tinh - SPTvà các chi nhánh -Cong ty CP dich vi Vth'n Thông Tri Vit -Cty CF Viên Thông Din Ti VINA CAP -COng ty C'P CN & 77 Vit Nam

- COc khoOn phOi thu khthch hang khOc

c) Phái thu cOa khách hang là các ben lien quan

- COng ty TNHH MTV Day và COp Sacom

04- Phãi thu We

39,541,039,766 118,360,000

18,711,000,000

4,255,914,140

4,269,392,129

3,605,435,500

1,855,479,510

1,072,435,562

932,723,000

4,720,299,925

65,285,138,489 16,510,846,000

30,353,400,000

6,977,454,000

5,520,293,954

3,767,075,500

2,156,069,035

231,461,120

Ngày 30//06/2019 Ngãy 01/01/19

a) Ng&n han

- K' crcc, k qu5;

- Tam üng;

- Phài thu khác;

b) Dài han

- K cxçYc, k qu5'; Cong

Giá trj Dy phông

3,330,930,864

191,908,559

1,119,320,411

2,019,701,894

673,764,906 673,764,906

Giá trj

1,049,896,803

324,181,107 453,292,258

272,423,438

504,043,432 504,043,432

DrphOng

4,004.695.770

1,553,940,235

07- Hang On kho Ngay 30//06/2019

Ngày 01/01/19

- Nguyen 1iu, vt lieu - Cong c, dung ci,i

- Chi phi SX, KD di dang

- Thành ph Em

- Hang hóa

- Hang g(ri di bàn Cong

08- Tài sin d& dang dài ban

b) My di.rng ca bàn d& dang Trong do:

H-Máymócthiêtbj

+ Mdr rng nhà xiiàng

Cong

Giá g6c

D'phOng

83,550,421,122

(92,219,288)

96,079,411

14,505,717,965

12,092,052,497

1,365,817,388

(1371184,874)

2,673,674,839

114,283,763,223 (229,404,162)

Ngàv 30/09/19 3,825,209,155

3,026,299,536

798,909,619

3,825,209,155

Giágôc Dy'phOng

72,743,119,278 (92,219,288)

264,088,302

12,683,263,528

10,813,969,391

1,930,261,741 (220,700.445)

4,735,602,575

103,170,304,815 (312,919,733)

Ngày 01/01/19

9


BCTC Try s& chInh: KCN Long Thành, &ring s6 1, xâ Tam An, Huyn Long Thành, Dng Nai, VN

QUY 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyn Hiiu Clnh - Phu&ng 22- Quin Binh Thanh - TP.HCM

09 - Tang, gilm tli sin co" dinh hini hmnh:

Cifi TIET

NQI DUNG

INlil cua, vat kien true

May moe, thiet bi Phtrong tin vin

.,. A tai, truyen dan Cong ctl, dung cy

quan Jy TSCD hfi'u hinh

khac Tong cong

8.1. Nguyen gil

a.S6dwduquy 18 921134 475 44 822 111193 3728530001 77350000 - 67 549 125 669 b. Tang trong qly 592 270 540 592 270 540 -Muam6i 592270540 592270540 - Du tu XDCB hoàn thành - Tang khlc c. Gi*m trong qüy 663 205 974 663 205 974 - Thanh Is', nhucxng ban 663 205 974 - 663 205 974 - Gilm khác d. S40 dir cui quiy 18 921134 475 44 751 175 759 3728530001 77350000 67478 190 235 8.2. Gil tri hao mon JOy keA

a. S6 dir du qOy 7,476,206,509 34,437,476,588 2,535,354,039 77,350,000 44,526,387,136

b. Ting trong qly 327,453,207 1,571,211,406 127,277,214 - - 2,025,941,827 -KhuhaotrongqOy 327453 207 1571211406 127277214 2,025,941,827

- Tang khác c. Gum trong qüy 663 205 974 663 205 974 - Chuyn sang bit dng sin du tu - Thanh 1, nhucrng bin 663 205 974 663,205,974 - GiIm khác ci. So" ducui qiiy 7803659716 35345 482020 2662 631 253 77350 000 45 889 122 989 8.3.Gil tri cOn 10i

- Ti ngày du qOy 11,444,927,966 10,384,634,605 1,193,175,962 23,022,738,533 - Tai ngày cu6i qUy 11,117,474,759 9,405,693,739 1,065,898,748 21,589,067,246 - Giá trj con lai cui kj' cud TSCD hiu h,nh dung d the^ chip, cm c6J dam báo khoán vay:6.859.225. 170 ding

- Nguyen giá TSCD htiu hInh cui 4 dä khdu hao hi nhwng van con sw dung:25.295.544. 706 &ng

I ()


BCTC

TrV si chInh: KCN Long Thành, duing s6 1, xã Tam An, Huyn Long Thành, Ding Nai, VN

QUY 11/2019

10 -'Fang, giam tãi san co" (111111 SO lilnh:

Nol DUNG

Quyn si:r dung dt Quyn })Ilat hãnh Bin quyn,ng TSCDvôliInh Iing cong

10.1. Nguyen giá 383,505,600 a. s6 dir du qly 5,461,580,464 84,949,500 5,930,035,564

b. Tang trong qly - 146,790,000 - 146,790,000 - Mua trong qüy 146,790,000 146,790,000 - To ra tr nOi bo doanh nghip - Tang khác c. GlIm trong qly

- Thanh 1y, nhucmg ban - Gilm khlc d. s6 dir cu6i qly 5,461,580,464 530,295,600 84,949,500 6,076,825,564 10.2. Gil frj hao men lily keA

a. S0 dir dAu qly 1,350,928,168 89,925,600 84,949,500 1,525,803,268

b. Tang trong qly 27,199,896 - 28,542,500 - 55,742,396 - KhAu hao trong qüy 27,199,896 28,542,500 55,742,396 - Tang khác c. Gilm trong qly

- Thanh Iy', nhuçing ban - Giàm khác (do dièu chlnh th&i gian sCr ding) d. S0 ducui qãy 1,378,128,064 118,468,100 84,949,500 1,581,545,664

10.3.Gil trj con 19i

- Tai ngày d&u qly 4,110,652,296 - 293,580,000 - 4,404,232,296 - Tai ngày cui qüy 4,083,452,400 - 411,827,500 - 4,495,279,900 - GO fri con lai cudi AD) cud TSD vô hInh dung d thi chdp, cdm cd dam bdo khoó.n vay: 3.735.452.400 ding

- Nguyen giá TSCD vo hinh cuo'i 4 dd khdu hao hdt nhwng van con sit dung: 174.875.100 ddng.

11


Tru so chInh: KCN Long Thành, dithng so^ 1, xä Tam An, Huyn Long Thanh, Dng N QUY 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyen Hthi Cãnh - Phuing 22- Quân Binh Thnh - TP.HCM

13- Chi phi trã tru'óc Ngày 30/06/19 Ngày 01/01/19

a) Ngân hn 1,279,745,712 1,044,668,990

- COng ci,i, ding cu xuAt dung; 506,004,502 581,322,486 - Các khoãn khác; 773,741,210 463,346,504 b) Dài h?n 952,396,204 1,285,442,760

- Cong cu, ding cu xut dung; 952,396,204 1,285,442,760 Cong 2,232,141,916 2,330,111,750

12


Tw s, chinh: KCN Long Thãnh, duing s 05 1, xl Tam An, Huyn Long Thành, Dng Nai, VN

QUV 11/2019 VPDD: 135/16 Nguyn Hiu Clnh - Phuinig 22 - Quan Binh Thanh - TP.HCM

15- Vay vi nqr thul tli chinh

Ngày 30/06/19 Trong nlm Ngly 01/01/19

Giá trl A So có khi nIng

tri nq Tang Gum Cii In S6 có khi nang

tri nq a) Vay ngnhn(*) 82,401,948,558 82,401,948,558 94,360,452,012 82,517,710,211 70,559,206,757 70,559,206,757

+ Vay NHNgoai Tliuong - CN Sal Gôn 82,401,948,558 82,401,948,558 94,360,452,0/2 82,517,710,211 70,559,206,757 70,559,206,757 b) Vay dài hn (**) 21,619,630 21,619,630 226,940,232 248,559,862 248,559,862

K5' han trên I nAm dn 5 nIm 21,619,630 21,619,630 226,940,232 248,559,862 248,559,862 + Vay.NH lien phong - PGD Nguyn Oai 21,619,630 21,619,630 226,940,232 248,559,862 248,559,862

KS' hn trén 5 nIm Cong 82,423,568,188 82,423,568,188 94,360,452,012 82,744,650,443 70,807,766,619 70,807,766,619

(*) Vay ngln ban Ngln hang TMCP Ngoai Thuong-CN Sli Gôn del b6 sung On lu-u dng theo hcip dong cho vay theo han mire s 021 1/SGN.K}{DN/LDI8 ngly 12/09/2018 (Thuc HDTD so 0210/SGN.KBDN/1,D 18 ngly 12/09/2018); III suit theo tirng Ian nhn n (**) Vay dli han NgIn hang TMCP Tith Phong - CN TP. H6 Chi Minh theo dc hccp dng han nulc tin thing sau: - Hçip dóng tin dtmg trung hp sii 01-04.14/HDTDTH/TPB.NOH ngly 10/4/2014. Thin h?n vay là 60 thing theo tirng IAn nhn nçl. LII suit: tinh theo thin dim gili ngan. Mc dich vay: DAn tu dày chuyAn sin xuAt cap quang. -Hcip dng cho vay so^ 02-07. 14/HDTDTH/TPB.HCM ngly .11/07/2014. Thin han vay 1160 thing theo ti.mg Ian nhn my. LII suAt: tinh theo thin dim gili ngIn. Muc dich vay: Bt sung von dAn ttr dày chuyAn hoc cap quang phi 65 theo HE) s I L06/VT-SC2014 ngiy 18/06/2014.

16- Phii tri ngw&i ban

Ngiy 30/06/19 Ngiy 01/01/19 Gil trj S6 có khl nlng trl nçv Gil trj So có khi nIng trfi UQ'

a) Cie khoàn phli trã ngu?ri bin ngAn ban 34,931,165,268 34,931,165,268 48,577,155,871 48,577,155,871 - Sumitomo Electric Ltd. 11,824,807,680 11,824,807,680 21,692,290,711 21,692,290,711 -Cong 4' TNHI-1 Hyosung Vit Nam 7,765,067,508 7,765,067,508 14,106,841,199 14,106,841,199 -Cong 4' Cd phdn COng nghO tich hç,p Sao Nam 2,055,004,820 2,055,004,820 - COng 4' TNHI-I Hoàng NgQc Tang 1,394,546,780 1,394,546,780 2,815,817,796 2,815,817,796 -COng 4' TNHH Thu-ang mot va vin tdi Tudn Thuin Phat Vizel 2,530,259,040 2,530,259,040 2,530,259,040 2,530,259,040 -COng 4' Cd phdn Cong nghO lIch hop Sao Nam 2,055,004,820 2,055,004,820 - PhOi trO cho các ddi tircmg khOc 7,306,474,620 7,306,474,620 7,431,947,125 7,431,947,125 Cong 34,931,165,268 34,931,165,268 48,577,155,871 48,577,155,871

17- Thug vi dc khoin phil np nhi nIróc

DAu nun

SA phil np trong S6 dl thyc np trong Cui k5' 01/01/2019

nlm nIm

30/06/2019 a) Phli nOp

Cong 323,324,325 5,022,105,905

5,273,278,169 72,152,061

323,324,325 5,022,105,905

5,273,278,169 72,152,061

13


Try sd chinh: KCN Long Thành, duOng sO^ 1, xâ Tarn An, Huyn Long Thành, Dng Nai, QU"' 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyen Hu Cãnh - Phuông 22 - Qun Binh Tlnh - TP.HCM

18- Chi phi phãi trã Ngày 30/06/19 Ngày 01/01/19

a) Ngn han 70,321,482 - Läi vaytr26/12/31/12 70,321,482

Cong 70 321 482 19- Phãi trã khác

Ngày 30/06/19 Nãv 01/01/19 a) Ng&n han 1,927,463,675 3,331,110,565 - Kinh phi cong doàn 397,081,388 341,869,488 - Các khoãn phai trã, phài np khác 1 530 382 287 2,989,241,077

Cong 1,927,463,675 3,3311110,565

14


Tru sà chinh: KCN Long Thành, ducmg so I, xa Tam An, Huyn Long Thành, DOng Nai, VN

VPDD: 135/16 Nguyen Hiku Cánh - Phthng 22 - Quãn Binh Thanh - TP.HCM

BCTC

QUY 11/2019

22- Vn chü s& hOu a- Bang di chiu bin dng cOa vn chO sà hu

CHI Tift Von gOp cüa chO

sO h&u Thng dir v on

co phan

A Quyen chçn

. chuyen doi trái phiu

Vn khác cOa chO s&

h&u

Chênh Iêch danh giá Iai

tàisãn

QOy du tu- phát trien

Lqi nIiun chu-a • plian phoi

C(ing

A 1 2 3 4 5 6 7 8 So dir du qOy trir&c 54,674,320,000 3,816,120,000 8,788,636,835 19,673,797,339 86,952,874,174 - Tang v6n trong qOy - - LAi trong qOy

(6,895,560,414) (6,895,560,414) - Trich lp các qOy DTPT 1,261,021,400 (1,261,021,400) -

- Trich lp qOy khen thu&ng, phOc Jcji (4,736,000,000) (4,736,000,000)

-Chitráctic - Tang We - Giâm We

75,321,313,7601 - Sdir cui quy trirO'c So dir du qOy nay 54,674,320,000 3,816,120,000 10,049,658,235 6,781,215,525 - Tang vOn trong qOy nay - Lai trong qOy nay

(7,953,101,649) (7,953,101,649) - Trich Iâpcác qOy DTPT - - - - Trich 1p qOy khen thuOng, phOc Iqi - - Chi trã cO tüc - -Tang We - -GiOmkhác - SO dir cuOi qOy nay 54,674,320,000 3,816,120,000 - - - 10,049,658,235 (1,171,886,124) 67,368,212,111

b- Chi tit vOn gop c 6 chO s& hüu

- Vol n gop cOa cac CO dOng Ngay 30/06/19

54,674,320,000

Ngâv 01/01/19

54,674,320,000 Cong 54,674,320,000 54,674,320,000

c- Cie giao djch v6' vOn vâi các chO s& huu va phân phOl cO tirc, chia Icii nhuân Quj 11/2019 Qup 11/2018 + Von gop du qOy 54,674,320,000 54,674,320,000 + VOn gop tang trong qOy + Von gOp cuOi qñy 54,674,320,000 54,674,320,000

- CO tüc, lcii nhuan dâ chia

15


Tru sâ chinh: KCN Long Thánh, thr6ngs6 1, xã Tam An, Huyn Long ThOnh, D6ng Nai, VN QU'' 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyn HUu COnh - Phuyng 22 - Qun Binh Th?nIrl - TP.HCM

d- CO phi 6u Ngày 30/06/19 Ngày 01/01/19

SO hrcmg cO phiOu dãng k phát hOnh 5,467,432 5,467,432

S6 hxcrng cô phi6u dã ban ra Cong chOng 5,467,432 5,467,432

+ C6 phi 6u ph6 thông 5,467,432 5,467,432 - S6 hrcmg c6 phiu dang hru hOnh 5,467,432 5,467,432 + C6 phiu ph6 thông 5,467,432 5,467,432

e- COc qu5' cOa doanh nghip:

- Qu5' dãu tu phát triOn

29- Cie khoãn myc ngoài Bang can d6i kê toán

c- Ngoai t6 các loai:

Ngày 30/06/19 Ngày 01/01/19

10,049,658,235 8,788,636,835

Ngày 30/06/19 Ngày 01/01/19

- USD 19,847.64 525.31

VI- Thông tin b6 sung cho các khoin myc trinh bay trong Báo cáo kt qua hot dng kinh doanh

I- Tong doanh thu ban hang vA cung cp dch vy Nám nay Qu 11/2019

Nám tru'Oc Qu 11/2018

Tong cong 42,907,725,385 119,109,721,916

Trong dO: - Doanh thu ban hang 42,907,725,385 119,109,721,916

+ Doanh thu ban hang hóa 16,479,447,952 27,388,436,138

H- Doanh thu ban thành ph6m 26,428,277,433 91,721,285,778

2- Cie khoan giãm trO' doanh thu Nãm nay Quy 11/2019

Nám truóc Qu 11/2018

Tng cong

- Hang ban bj trã 'a 3- Giá v6n hang bin Näm nay Nim tru&c

Qu' 1112019 Quy 1112018

- Giá vOn cOa hang hóa da ban - Gii von cOa thành phm dã ban - Hoân nhp dr phOng giãm giá hang t6n kho

Cong

15,504,261,326

24,403,905,656 (83,515,571)

26,710,934,476

70,959,456,285

39,824,651,411 97,670,390,761

4- Doanh thu hot dng tài chinh Nim nay Näm trtwc Qu 11/2019 Qu 11/2018

- Lii ti&n gri, tin cho vay 8,183,585 6,379,589 Trong dO: + Lii tin gui ngân hang 2,001,689 1,921.881

- Lii chénh l8ch t' giá di thrc hin 6,181,896 4,457,708 Cng 8,183,585 6,379,589

5- Chi phi tài chinh Nim nay NAm trtràc Qu 11/2019 Quy 11/2018

- Lii tin vay - LG^ chênh 1ch t giá di th,rc hin

Cong

1,020,315,817 892,981,319

128,508,405 67,620,185

1,148,824,222 960,601,504

6-Thu nhp We Nim nay Nãm triro'c Qu'flJ2019 Quy1112018

- Thanh 1, nhucing ban TSCD 140,045,454 211,000,000

- COc khoân khác 60,000,000

Cng 140,045,454 456,163,110

16


BCTC

Trr s6r chinh: KCN Long Thành, thrOng s6 1, xA Tam An, Huyn Long Thành, Dng Nai, VN

QU'' 11/2019

VPDD: 135/16 Nguyn Hthi COnh - PhuOng 22- Quân Birth Thnh - TP.HCM

7- Chi phi We Nàm nay Näm triwc

Qu 11/2019 Quy 1112018

- Các khoãn bi phat 207,573,915 Cong 207,573,915

8- Chi phi ban hang và chi phi quãn I doanh nghip

Nàm nay Nàm truOc

Quy 11/2019 Qu 11/2018

a) Các khoàn chi phi quèn 1 doanh nghip phát sinh trong kS' 3,551,486,993 4,899,887,759

b) Cie khoàn chi phi ban hang doanh nghip phát sinh trong ks'. 6,484,093,447 12,486,149,212

9- Chi phi sin xut, kinh doanh theo yu t

- Chi phi nguyen lieu. vt 1iu - Chi phi nhân cong - Chi phi khLu hao tâi sin c 6 djnh

- Chi phi djch vu mua ngoài - Chi phi khác bang tin

NAm nay Näm truOc

Qu 1112019 Qu 11/2018

27,204,5741471 66,970.616.070

6,379,502,962 7,505,370,587

2,068,726,854 2,284,639,159

2,246,597,716 3,194,557,130

2,609,777,765 4,925,670,480

Cong 40,509,179,768 84,880,853,426

10- Chi phi thud thu nhp doanh nghip hin hanh

Theo quy djnh trong khoãn 1 diu 13 và khoãn 4 di&u 10 Thông tir sO^ 96/2015/TT-BTC ngày 22/6/2015, cong ty duqc hiOng Thue^ iru dai theo dr an ban du cho thai gian cOn 1ai(Drii vOi TSCD hinh thành tO giai doan näm 2009-2013):

Theo quy djnh trong nghj dinh 218/2013fl'JD-CP ngày 26/12/2013 - thông tu 78/2014/TT-BTC vi Thông tir 151 /201 4/IT-B IC ngày 18/06/2014, cOng ty thrçic huOng Thud uu dài min thud 2 nIm, giãm 50% thus TNDN trong 4 nãm tiêp theo dOi vOi TSCD tang them trén 20%:

(**)

Tong so^ tháng thrcc xét min thud cOa nãm du tiên khOng vucrt qua is tháng. Nãm dâu tiên 2007 thrcyc tinh tO ngay 01/11/2006 dn ht ngày 31/12/2007 (Cong van sO^ 1540/CI-TTHT ngãy 26/06/2007 cOa Cc thud tinh DOng Nai)

Quyt toán thug cOa Cong ty se chju sr,r kim tra cOa co quan thu&. Do vic áp di,ing 1ut vâ các quy dnh v thu di vài nhiêu ioai giao djch khác nhau co the ducic giâi thIch theo nhiu cách khác nhau. s6 thud duc trInh bay trén Bdo cáo tai chinh cO the bj thay dOi theo quy& djnh cOa co quan thud.

- Bang uOc tinh müc thud TNDN hin hãnh cüa doanh nghip dtrqc trinh bay nhtr sau:

Nãm nay

Qu 11/2019

Mm nay

Qu 11/2018

Tng lçii nhun ke^ toán trirOc thu (7,953,101,649) 3,347,661,464

- Các khoãn diu chinh tang, giãm lcn nhun k toán d6 xác djnh 19i nhun chju thus TNDN

+ Các khoàn diu chinh tang

127,318,630

127,318,630

563,226,452

563,226,452

Tong icii nhun M tinh thud TNDN (7,825,783,019) 3,910,887,916 Trong do:

Chi phi thus TNDN tinh trên thu nhp chju thué hin hãnh 212,552,427

Thud TNDN các nlm truOc Chi phi thud TNIDN phãi np 212,552,427

Cong 212,552,427

-1.t - uut % i7nam2019

CÔN OC

CÔPHAN

SAM ETE

CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC Tri sâ chinh: KCN Long Thành, dung s6 1, xA Tam An, Huyn Long Thành, E)6ng Nai, VN QUY 1112019

VPDD: 135/16 Nguyn Hfru Cánh - Phtrmg 22- Qun Binh Thanh - TP.HCM

VII- Thông tin bô sung cho các khoán muc trinh bay trong Báo do Iu'u chuyên tiên t

VIII- Nh&ng thông tin khác

1. So sánh vU'i nAm tru'c

- Sc 1iu so sánh là sO^ lieu trên Báo cáo tái chinh nàm 2018 dâ ducc Cong ty TNT-il-I Djch vi Tu vn TL chInh K toán vá Kim toán Nam Vit ki&n toán.

Nguvi ljp biu Ke^ toán truO'ng

Nguyn Thi Diu I-lien Hu'ñ11fhI Kim Oanh tiyen Thien Canh

18

El SAMETEL

CONG TY CO PHAN

CQNG HOA AA HOl CHU NGHIA VIETNAM SAMETEL Dc lap - Ttr do - H3nh phüc

Sá. 5 1112 01 9/SMT-KTTC

TP.HCM ngày 19 tháng 07 näm 2019 V/v giAi trinh KQKD qu' 2/2019

K(n/, gü'i: - ty ban Chu'ng khoán Nhà ntro'c - Sr Giao dich Chtrng khoán Ha Ni

- Ten to chfrc:

Cong ty CO phn SAMETEL - Trii s& chInh:

Du?ng so 1 - Khu cong nghip Long Thành - Tinh Dông Nai - Diên thoi:

028 35 51 37 33 Fax: 028 35 51 51 64 - MA ching khoán:

SMT

Thirc hiên theo thông tu 155/2015/TT-BTC ngAy 06/10/2015 vA cAn cir k& quA hot dng SXKD; Cong ty Co phAn SAMETEL xin giAi trinh ye kêt quA hot dng SXKD qu 2/2019 so vOi qu 2/2018:

MOT SO CHI TIEU KINH DOANH CHU YEU

Chi tiêu Qu2/2019 Quy'2/2018 So sfinh 2019/2018

Doanh thu thun tü hoat dng ban hAng 42.907.725.385 119.109.721.916 36,02% GiA vn hAng bAn 39.824.651.411 97.670.390.761 40,77% Chi phi tài chInh 1.148.824.222 960.601.504 119,59% Chi phi bAn hang 6.484.093.447 12.486.149.212 51,93% Chi phi quAn 1 doanh nghip 3.55 1.486.993 4.899.887.759 72,48% Loi nhuân kê toAn truOc thuê -7.953.101.649 3.347.677.939 Thud TNDN 212.552.427 Li nhuân ke^ toán sau thug -7.953.101.649 3.135.109.037

- Doanhthu bAn hAng so vâi Qu 2/2018 giAm 63,98%

- Chi phi tài chinh tAng so vâi Qu 2/2018 19,59%

- Chi phi ban hAng giAm 48,07% so vài Qu 2/2018.

- Chi phi quAn 1 doarih nghip giAm 27,52% so vñ Qu 2/2018.

- NhUng nguyen nhân trên lAm hot dng kinh doarih Qu 2/2019 l.

Chüng tôi xin cam kt cAc thông tin cong bO^ trên . - 'o _t sir that vA hoAn toàn chiu trach nhiêm truoc phap luât ye nOi dung cac thôn .1. c&b

DOC

CO PHAN

SAMETEL

NOT NUAN: -Nhtxtrên; - Lixu KTTC.

2019-10-21T14:43:10+0700HUỲNH THỊ KIM OANH

bao cao taia chinh - sametel · 2019. 10. 22. · cong ty c6 phn sametel (cong ty) là cong ty c6^...

Documents