ba.o ca.o tal chinh da du(jc kiemtoa - everpia.vn cao tai chinh soat xet... · ong kwon sung ha ong...
TRANSCRIPT
-
CONG TY CO PRAN EVERPIA VItT NAM
(Thcmh /t;1p t(li nlt6c C(jng hoa xii h(ji chu nghia Vi¢t Naill)
BA.O CA.O TAl CHINHDA DU(jC KIEM TOA.NCho nam tai chinh k~t thucngay 31 thang 12 nam 2010
CONG TY c6 pHAN EVERPIA VI~T NAMDU01lg Xil, huy~n Gia LamHa N(li, CHXHCN Vi~t Nam
MVCLVC
NOIDU G
BAo cAo COA BAN GrAM f>6C
BAo cAo KlEM ToAN
BANG CAN f>61 KE ToAN
BAo cAo KET QuA HOAT f>ONG KlNH DOANH
BAo cAo uN CHtJYEN TIEN Te
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
TRANG
1- 2
3
4 - 5
6
7 - 8
9 - 21
.CH NH
Del/I~T.:---.:~1
"'-
CONG TY co FRAN EVERPIA VI~TNAMDuong Xa, huy~n Gia UimHa N9i, CHXHCN Vi~tNam
BAO CAO CllA BAN GlAM DOC
Ban Giam d6c Cong ty C6 ph§n Everpia Viet Nam (g<;>i t~t la "Cong ty") d~ trinh bao cao nay cling v6'i bao cao titichinh cua Cong ty cho nam tai chinh kat thuc ngay 31 thang 12 nam 2010.
TRAcH NHI~MCUA BAN GIAM DOC
HQI DONG QuA.N TRI VABAN GiAM DOC
Cac thanh vi€n cua H(>i d6ng Quan tri va Ban Giam d6c Cong ty do di€u hanh Cong ty trong nom va dJn ngay l~p
bao do nay g6m:
SOo-...; T,~ HtliTT'fA
T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cGiam d6c Hi chinhGiam d6c Ban hangGiam d6c Hanh chinh - Nhiln S\IGiam d6c Chi nhanh H6 Chi Minh
Chu tjchUy vi€nUy vi€nUy vi€nUy vi€nUy vi€nUy vi€nUy vi€n (b6 nhi~m ngay 05 thang 06 nam 2010)
Ban Gil\m d6c
Ong Lee Jae EunOng Park Soon 0Ong Cho Yang HwanOng Kwon Sung HaOng Lim Jin TaekOng guy€n Van DaoOng Lee Je Won
Hoi dang Quan tri
Ong Lee Jae EunOng Park Soon 0Ong Cho Yong HwanOng Lee Je WonOng Nguy€n Van DaDDog Truong Tu§.n NghTaBa La Thj Thu Hi€nDng Jean·Eric Jacquemin
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p baD do tai chinh hang nam phan anh m9t cach trung th\Ic va hgp Iy tinhhinh tai chinh cling nhu kJt qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh luu chuyJn ti€n t€ cua Cong ty trong nam. Trongvi€c l(lp cac baD cao tai chinh nay, Ban Giam d6c du'!c yeu du pha!:
• Lua ch<;>n cac chinh sach kJ toan thlch hgp va ap d~ng cac chinh sach do m9t cach nhilt quan;
- • Dua ra cac phan doan va u6'c tinh m9t dch hgp Iy va th~n trqng;
• Neu ro cac nguyen t§c k€ toan thlch hgp c6 du'!c Ulan thu hay khong, co nhung ap d~ng sai l~ch trqng yJu dndu'!c cong b6 va giai thlch trong bao cao tai chinh hay khong;
• L(lp baD cao tai chinh tren co sa ho~t d9ng lien l\lc trir trui7ng hgp khong the cho rfuIg Cong ty s~ tiep l\lc ho~t
d9ng kinh doanh; va
• ThiJt kJ va th\IC hi~n M th6ng kiem soat n9i b9 m9t dch hitu hi~u cho m~c dich l~p va trinh bay bao caD tMchinh hgp ly nhfun h~n chJ rui ro va gian l(ln.
CONG TY CO pHAN EVERPlA VU]:T NAMDuong Xa, huy~n Gia LamHa N(\i, CHXHCN Viet Nam
BAa eAa eVA BAN GrAM DOC (Ti~p theo)
Ban Giam d5c Cong ty chiu trach nhiem dam bao ring s5 k€ toan dUllC ghi chep m(\t cach phu hqp d€ phan anh m(\tcach hqp Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty iJ bilt ky thai di€m nao va dam bao ring bao caD tai chinh tuan tbu cacCbuiln m\IC k€ toan Viet Nam, H~ th5ng k€ toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh c6 lien quan t~i Viet Nam. BanGiam d5c cang chiu tnlch nhi~m dam baD an toan cho tai san cua Cong ty va th\IC hien cac bien phap thich hqp d€ngan chan va ph!lt hien cac hanh vi gian liln va sai pham khac.
Thay mat va d~i di~n cho Ban Gi.m d5c,
HaNQi, ngiIy 16thcing 3 niim 2011
b
~
~b;-b;
b;b;~L..
~rL--I!
L: 2
.J
.,.":
Chung tOi da ki~m toan bang can d6i k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2010 cung vai baa cao k~t qua ho~t d(jng kinhdoanh, baa cao luu chuy~n tien t~ cho n~m tai chinh k~t thuc clmg ngay va thuy~t minh bao cao tai chlnh kern theo(goi chung la "baa cao tai chinh") cua Cang ty c6 philn Everpia Vi~t Nam (goi tAt ia "Cang ty"), tiI trang 4 d~n trang21. Cac baa cao tal chlnh kern thea khOng nhAm phan anh tinh hinh tai chinh, k~t qua ho~t d(jng kinh doanh va tinhhinh luu chuy~n tien t~ theo cac nguyen tAc va thang I~ k~ toan dugc chap nhan chung t~i cac nuac khae ngoai Vi~t
Nam.
Traeh nhiem eua Ban Giam diie vii Ki~m toan vien
Nhu da trinh bay trong Baa cao cua Ban Giam d6c tai trang 1 va trang 2, Ban Giam d6c Cang ty c6 trach nhi~m laPcac bao cao tai chinh. Trach nhi~m eua chung tai la dua ra '1 ki~n v~ cac bao cao tai chinh nay d\la tren k~t qua cuacu(jc ki~m toano Bao cao tai chlnh cho n~m tili chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 n~m 2009 cua Cang lY da dugc ki~mtoan bai m(jt cang lY ki~m toan khac, baa cao ki~m toan ngay 29 thang 3 nilm 2010 vai '1 ki~n chap nhan toan philn.
;o~,
.N Nilt
JElrlET).'--'"
":;1 .::C-;::.d
Cong ty TNHH Deloitte Vi~t NamTang 12A, Toa nha Vinaconex
34 Lang H~, Qu~n 86ng 8a,Ha Noi, Viet Nam
Tel: +84 (0)4 6288 3568Fax: +84 (0)4 6288 5678www.deloitte.com/vn
Thanh vien
Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Nguy~n Tuftn AnhKiSrn toaD vienChung chi Ki~m lOan vien 56 N.1291/KTV
BAO CAO KIEM TOAN
Cae eii dong, H(\i d6ng Qnan tri vii Ban Giam diieCong ty cii philn Everpia Vi~t Nam
K'nh gU'i:
CO' so' eua y ki~n
Chung tai da th\lc hi~n ki~m toan theo cae Chuiln m\lc ki~m toan Vi~t Nam. Cac Chuan m\lC nay yeu cilu chung tOiphai I~p k~ ho~ch va th\lc hi~n cang vi~c ki~m toan d~ d~t dugc S\l dam bao hqp 1'1 rAng cae bao cao tai chinh khangc6 cae sai s6t tn;mg yeu. Cong vi~c ki€m tOfill bao gbm vi~c ki~m tra, tren co sa chQn m~u, cae b~ng chung xac minhcho cac 56 li~u va cac thang tin trinh bay tren bao cao tai chlnh. Chung tai ciing d6ng thai ti~n hanh danh gia caenguyen tAc k~ toan dugc ap d\lng va nhfrng uac linh quan trong cua Ban Giam d6c, ciing nhu cach trinh bay t6ngquat cua cac bao cao tai chlnh. Chung tai tin tuang rAng cang vi~c ki~m toan dil cung ciip nhfrng CO' sa hqp 1'1 cho '1ki~n cua chung tOi.
\' ki~n
Theo '1 ki~n cua chung tai, baa cao tai chinh kern thea dii phan anh trung th\lc va hqp 1'1, tren cac khla canh trongy~u, tinh hinh tai chinh cua Cang ty t~i ngay 31 thang 12 n~m 20 I0 ciing nhu k~t qua ho~t d(jng kinh doanh va tinhhinh luu chuy~n tien t~ cho n~m tai chinh k~t thuc cilng ngay, phil hqp vai cac Chuiin m\lc k~ toan Vi~t Nam, H~th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan t~i Vi~t Nam.
s6:?1.--9 /Deloilte-A UDHN-RE
Thay mijt va illJi dii!n clIOCONG TY TNHH OELOlTTE VIJI;T NAM
Ngiiy i6 (hang 3 nom 2011Hii N(ji, CHXHCN Viiil Nom
Ki~m tmin. TIT v:1n Thu~. TIT v:1n Tili ehinh.TIT v:1n <rial phap.
Deloitte.
-
CONG TY co pRAN EVERPIA VI~TNAMDuang Xa, huy~n Gia Lam Baa cao tili chlohHil N(>i, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh kilt thue ngily 31 thang 12 nam 2010
BANG CAN DOr KE TOANTai ngay 31 Ih(mg 12 nam 2010
MAD SO B 01-DNDan vi: VND
TAl SAN Ma s6Thuy~t
minh 31112/2010 3111212009
A. TAISANNGANH~
(100~110+130+140+150) 100 517.578.676.446 320.471.799.612
I. TiSn va cae khann hrang duo'ng ti~n 110 5 194.655.450.698 130.691.248.8721. Ti~n 111 10.800.475.974 8.903.524.2332. Cae khoan tuang duang ti~n 112 183.854.974.724 121.787.724.639
~
Cae kholin phiii thu ng~n h~n~l;)O
II. 130 84.850.323.292 55.001.185.760 .-.....1. Phai thu khaeh hang 131 59.740.666.032 48.106.717.529 iT'2. Tril truae eho ngueri ban 132 22.755.293.558 9.626.015.274 iH~
3. Cae khoim phili thu khilc 135 5.437.433.865 3.140.793.470 iTT4. D\f phong cae khoiln phili thu ng~n h~n kh6 doi 139 (3.083.070.163) (5.872.340.513)
~ C\ IIII. Hang tan kho 140 6 223.644.173.934 131.055.826.549
' I.........'
1. Hang tan kho 141 223.644.173.934 131.055.826.549,? .~
IV. Till slin ng~n h~n khac 150 14.428.728.522 3.723.538.4311. Chi phi tril truere ng1ln h~n 151 4.065.123.131 1.874.600.6382. Thu€ GTGT duae kh§u trir 152 7.125.786.682 57.092.9723. Thu€ va cae khoan khae phili thu Nha nuac 154 150.000.000 264.669.0094. Tai siln ng1ln h~n khae 158 3.087.818.709 1.527.175.812
B. TAl SAN DAI H~N (200~220+250+260) 200 150.410.990.962 95.070.675.016
I. Tai san c6 djnh 220 137.272.715.005 87.060.076.891I. Tai siln e6 drnh huu hinh 221 7 113.938.369.073 61.891.992.092
-Nguyen gid 222 211.897.943.617 151.121.065.162- Gid Iri hao mon luji ki 223 (97.959.574.544) (89.229.073070)
2. Tai san e5 dinh vo hloh 227 8 23.334.345.932 20.873.989.767- Nguyen gid 228 37183.200.761 32.376.298.196- Gid Ir! haa mon luji ki 229 (13.848.854.829) (11.502.308.429)
3. Chi phi xay dung co ban dir dang 230 4.294.095.032
II. Cae khoan dilu I1r tili ehinh dili h~n 250 6.418.360.000 3.088.360.0001. Dau tu vao eong ty can 251 9 2.395.160.000 2.395.160.0002. Dau 111 dai h"" khae 258 10 4.023.200.000 693.200.000
III. Tai san dili h~n khac 260 6.719.915.957 4.922.238.125I. Chi phi tra truae dai h"" 261 5.576.592.860 4.397.406.6102. Tai san dai han khae 268 1.143.323.097 524.831.5 15
TONG CQNG TAl SAN (270=100+200) 270 667.989.667.408 415.542.474.628
Cdc Ihuyil minh lit Irang 9 tlin trang 211a m(j( b(j phiin h'1[J Ihanh cua bcio caa lai chinh
4
BANG CAN D6I ICE ToAN (Ti€p theo)T~i ngay 3I thang 12 niim 2010
MAU SO B 01-DNDan vi: VND
NGUONVON M- , Thuy~ta so minh 3111212010 3111212009
A. NO PHAI TRA (300~310+330) 300 93.046.567.399 80.120.336.300
1. Nf! ngin h;m 310 90.464.162.898 80.029.992.354I. Phai tra nglIai ban 312 25.714.615.128 21.844.116.4592. NglIai mua tra ti~n trlIae 313 3.057.352.309 1.708.672.0833. Thu€ va cae khoan phai n9P NM nlIae 314 II 35.015.807.865 29.097.550.5814. Phili tra nguui lao d(jng 315 9.454.709.297 4.735.149.2205. Chi phi phai tra 316 312.812.341 1.603.898.956 ~6. Cae khoan phai tra, phili n9P ng~n h~n khae 319 12 2.508.865.958 21.040.605.055
'./'
IJ7. Quy phat tri&n khoa hue va e6ng ngh~ 339 13 14.400.000000
II. Nv dai h~n 330 2.582.404.501 90.343.946 :AI. DlI phOng trg dp mit vi~e lam 336 2.582.404.501 90.343.946
NGUON VON (400=410) 574.943.100.009 335.422.138.328 ' "B. 400 14 ;;1. Van chu SCI' him 410 574.943.100.009 335.422.138.328
I. V6n di&u I~ 411 153.279.960.000 107.200.000.0002. Th?ng dlI v6n e6 phin 412 191.000.000.000 71.000.000.0003. Chenh I~eh tY gia h6i doai 416 1.148.026.4294. Quy khae thuge v6n chi! sa hl:lu 419 3.501.804.7905. LVi nhu?n sau thu~ ehlIa philn ph6i 420 227.161.335.219 156.074.111.899
TONG CQNG NGUON VON (440=300+400) 440 667.989.667.408 415.542.474.628
Cho Yong HwanPh6 Tang Giam a6e phy trach Tai ehinh
Bao eao tai ehinhCho nam tai ehinh kilt thue ngay 31 thang 12 nam 2010
Hii Npi, ngay 16 thang 3 niim 20I I
LTang Giam a6e
CONG TY co pHAN EVERPIA VI~T NAMDlIcrng Xa, huy~n Gia LamHa N9i, CHXHCN Vi~t Nam
Cae thuyit minh tlr trang 9 din trang 2I Iii m(j( bp ph<,in h9"P thiinh cua bao cao tiii chinh
5
Cho Yong HwanPho T6ng Giam dbc ph~ trach Tili chinh
Bao cao tai chinhCho nam tai ehinh k€t thue ngay 31 thang 12 nam 2010
BAO CAO KET QUA H04T DQNG KINH DOANHCho nam teli ehinh kift thue ngJy 31 thang 12 nam 2010
MAu 56 B 02-DNDan vi: VND
CHlTIEU Mii sbThuy,hminh 2010 2009
1. Doanh thu ban hilng 01 15 567.480.517.750 424.949.276.435
2. Cae khoan giam trir doanh thu 02 466.387.921 501.490.057
3. Doanh thn thuh v~ ban hang (10=01-02) 10 15 567.014.129.829 424.447.786.378
4. Gia vbn hang ban 11 16 332.128.194.035 247.664.458.404
5. LQ'j nhu~n g(lp v~ ban hang (20=10-11) 20 234.885.935.794 176.783.327.974
6. Doanh thu hOat d(lng tai ehinh 21 17 23.199.955.234 9820.215.911
7. Chi phi tai ehmh 22 18 15.295.831.469 8.912.122.776Trong a6: Chi phi Lai vay 23 166. 079. 681 245458936
8. Chi phi ban hang 24 49.581.432.333 33870.934.180
9. Chi phi quim 1y doanh nghi~p 25 65.551.490.333 33.231.075.912
f:10. LQ'i nhu~n thuiln til' hOat d(lng kinh doanh 30 127.657.136.893 110.589.411.017
(30~20+(21-22)-(24+25)) '111. Thu nMp khae 31 2.635.682.572 1.908.527.229 :~
~
12. Chi phi khae 32 601.067.015 2.211.864.102
13. LQ'i nhu~n/(16) khac (40~31-32) 40 2.034.615.557 (303.336.873)
14. T6ng !lfi nhu~n kJ toan tm"c thuJ (50=30+40) 50 129.691.752.450 110.286.074.144
15. Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 19 27.320.074.341 24.095.792.014
16. LQ'i nhu~n sau thu€ (60=50-51) 60 102.371.678.109 86.190.282.130
6
Cae thuyift minh tit trang 9 aifn trang 21 la mpt bp ph6n hr;p thQnh eua bao eao tai ehinh
HaNpi, ngJy 16 thang 3 nam 20IJ
CONG TY c6 pHAN EVERPIA VIJ):T NAMDuang Xa, huy~n Gia LamHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam
7
Gdc thuyit minh lir /rang 9 din Irang 21 IiI m(Jt b(J phdn hi7]J thiInh cua baa cdo tai chlnh
BAO CAO urn CHUYEN TIEN TEGho nam tiIi chlnh kitthllc ngiry 31 th!ing /2 na;" 2010
~
~('0d.~
110.286.074.144
9.658.477.701
(4.666.671.976)245.458.936
(2.673.200.000)4.079.216.245
(11.829.533.658)
]Jj,j23.338.805
90000.000.0009.810.880.435
(13.450.958.212)
(13.823.005.634)587.455.731
(99.672.258.372)(56.016.457.198)
92.822.923.634
(1.076.716.572)(271.306.936)
( 11.708.181.693)10.000.000
(3.269.386.091)
36.341.955.577
129.691.752.450
(68.859.146.012)
(34.954.043.198)(92.588.347.385)
3.494.751.644
(3.988.200.325)(166.079.681)
(21.776.902.298)10.405.297.167
(1.680.141.582)
(19.267.983.749)
11.l77.358.208(2.789.270.350)
(810.373.066)(15.449.865.014)
166.079.681
121.985.681.909
150.000.000.00021.006.915.895
(21.006.915.895)(10.392.040.000)
139.607.960.000 86.359.922.223
64.566.112.355 110.872.344.142
130.691.248.872 19.951.750.456
(601.910.529) (132.845.726)194.655.450.698 -----,,13"0;....,.6"'9'1.'24"'8;<.8"'72'"
(562868.807.229)
562.868.807.229
(2.421.359.513)15.506.641.629
(55.773.863.896)
212223
13
0203040506
01
MAU s6 B 03-DNDan vi: VND
333436
40
141516
20
0910
11
12
50
60
61
70
31
24
2527
30
08
Bao cao tili chinhCho n~m tili chinh k!:t thuc ngily 31 thang 12 n~m 2010
Mii s6_____.=.20"'1"'-0 2::..:0:..:0::...9
cHi TIEU
I. uN CHUYEN TIEN TlJ HO~T B(lNG KINH DOANH
1. Lrri nhu~ntrzr6'c thui
2. lJi€u chin" eho cac khoiin:Khftu hao tai siln c6 dinhCac khoan d\l ph6ngLai chenh I~ch tY gia h6i dOlli chua th\lC hi~n
(Lai) tU ho~t d9ng dfru tu
Chi phi liii vay
3. L(fi nhu~ll Ilr hO{lt ilpng kill" dOQnh Inruc thay oai vallIzru il{ing
(Tang) cac khoim phili thu(Tang) hang t6n kho
Tang cac khoiln phili tril (khong baa g6m liii vay phili tril,
thu!: thu nh~p phai n9P)(Tang) chi phi tril truo-c vil tai siln khacTi!:n liii vay dii traThu!: thu nh~p doanh nghi~p dii n9PTi!:n thu khac tU ho~t d9ng kinh doanhTi!:n chi khac cho ho~t d9ng kinh doanh
L'lll chuyln tiin (!luan/it hO{JI ttvng kinh doan"
II. UrU CHUYEN TIEN Ti! HO~T B(lNG BAu TI[1. Ti!:n chi mlla s~m TSCD, xay d\lDg C(J ban dO- dang2. Ti!:n thu tU thanh Iy tai san c6 dinh3. Ti!:n chi cho cac khoan dfru tu ng~n h~n
4. Ti~n thu h6i cho Yay, ban l:;J.i cae cong CI,1 ng ella danvi khac
5. Ti!:n chi dfru tu gop v6n vao cac dan vi khac6. Ti!:n thu liii cho vay, c6 tUc va I'li nhu~n du'lc chia
LUll chuyin liill thuJn tit hO{Jt dpng ttau tIl'
lI1. LUU CHUYEN TIEN Ti! HO~T B(lNG TAl CHIi'lH
1. Ti€n thu tU nh(in v6n gop cua cac c6 dong2. Ti€n vay ng~n han, dili h~n nh~n du(Yc3. Ti~n chi tra ng g6c yay4. C6 mc dii tril cho c6 dong
L"u chuyin ,illl thudn tit hO[J1 ((png tai c!lfllh
LtrU chuy~n ti@n thu§n trong Dam
Ti!:n vil ttrO'ng iltrO'ng ti!:n ilfru nam
Anh hu&ng cua thay d6i tY gia h6i doai guy d6i ngo~i t~
Ti~n va tU'aug t'tuO'ng ti~n cu6i Dam
CONG TY c6 pHAN EVERPIA VU::T NAMD\fOIlg Xa, huy~n Gia UrnHa N9i, CHXHCN Vi~t Nam
CONG TY CO PHAt'l EVERPIA VIl);T NAMDmmg Xa, huy~n Oia LamHa N(\i, CHXHCN Vi~t Nam
Bao eao tai ehlnhCho nam tili ehinh k€t thue ngay 31 thang 12 nam 2010
BAo cAo ufU CHUYEN TIEN TJ): (Ti~p theo)Cho niim tai chinh kit thUc ngiIy 31 thang J2 niim 2010
Thong tin ba sung eho cae khoilO phi ti€n t~:
Ti~n chi mua tai san e6 djnh va chi phi xay d\fng co ban da dang trong nam kh6ng bao g6m s6 ti~n 3.330.000.000VND (nam 2009 1a 0 VND), 1a s6 ti€n dung d€ mua tai san e6 dinh trong nam rna chua duge thanh toano Vi vaY, m(itkhoim ti~n tuong ung dil duge di~u ehinh tren ph~n tang, giam cae khoan phili tra.
-=:0\ 1'-:;ON!HNHI!
iJEl(
'I ~T ~----.;'~1 :-=
Cho Yong HwanPh6 Tang Giarn ilae ph~ tnich Tai ehlnh
8
Ha Niii, ngiIy 16 thang 3 niim 2011
Cae thuyil minh lir trang 9 din trang 21la miil b9 phiin h(Jp thanh rua bao cao lai chinh
THUYET MINH BAo cAo TAr CHiNH MAU s6 B 09-DNCae thuy€t minh nay la mi)t bi) phljn h(fp thGnh va can aU:(fe aoe aimg tMi vai baa eaa tai ehinh kem thea
CONG TY c6 pHAN EVERPIA yr¢T NAMDuong Xa, huy~n Gia LamHa N¢i, CHXHCN Vi~t Nam
Baa cao tai chinhCho nam tai chinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2010
1. THONG TIN KHAr QUAT
Rinh thu'c S(r hu'u van
Cong ty ca phfrn Everpia Vi~t Nam (gQi tit Ia "Cong ty") duge thanh laP tren CCJ sa ehuy~n dai hinh thirc sahUn ill doanh nghi~p 100% van dftu tu nuae ngoal - Cong ty TNHH Everpia Vi~t Nam thea Gilly Chimgnhan Diu lU sa 011033000055, do 0y han nhan dan thanh pha Ha N¢i dp Iftn dftu ngay 27 thang 04 nam2007 va cac chimg nhan dftu tu di€u ehinh. Cong ty co thiJi h<m hOat d¢ng la 40 nam k~ ill ngay 04 thang 09nam 2003.
Tru sa ehinh eua Cong ty dat tai xl! Duong Xa, huy~n Gia Lam, Ha N¢i.
Tang sa nhan vien eua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2010 la 1.032 (ngay 31 thang 12 nam 2009: 450).
Hoat d¢ng chinh
4. TOM TAT cAc CHU'I'M SACH Kt ToAN cHiJ YEU
3. HUONG DAN Kt ToAN MOr flA BAN HANH NHUNG CHUA Ap DT,JNG
2.
Hoat d¢ng ehinh eila Cong ty la san xullt vai khong d~t, vai 1ge, ni, ehiln, ga trai giubng, gai, n~m, wi ngil,ba la, wi xaeh, d6 lot va cae mat hang may mae khae.
co SO L~P BAo cAo TAr CHiNH vA KY Kt TOAN
CO" S(r laP baa do tai ehinh
Baa eao tai ehinh kern thea duge trinh bay bing D6ng Vi~t Nam (VND), thea nguyen tic gia gae va philhqp vai cae Chuftn mile k~ toan Vi~t Nam, H~ thang k~ toan Vi~t Nam vii cae quy djnh hi~n hanh co lienquan t?-i Vi~t Nam.
Ky k€ toan
Nam tili ehinh eila Cong ty bit dftu ill ngay 01 thang 0 I vii k~l thile vao ngay 3 I thang 12.
Ngay 6 thang II nam 2009, B¢ Tai ehinh dil ban hanh Thong lU sa 21012009m-BTC ("Thong lU 210")huang d~ ap dung Chufrn mile Baa cao tai ehinh Quae l~ v€ trinh bay baa clIO tal ehinh va thuy~t minhthong tin d6i v&i cae cong cv tili chinh. Vi~c ap d\lng Thong tu 210 se yeu cAu trinh bay cae thong tin cungnhu ilnh huang eua vi~e trinh bay nay dai vai m¢l sa cae eong eu tai ehinh nhftl djnh trong baa cao tal ehinheua doanh nghi~p. Thong lU nay so co hi~u Ille eho nam tili ehinh k~t thue vao hOlle sau ngay 31 thang 12nam 20 II. Ban Giam dae Cong ty dang danh gia mue d(i ilnh huang eua vi~e ap dung Thong lU nay d~n baaeao tai ehinh trong lUong lai eua Cong ty.
Sau day lil cae ehinh saeh k~ toan ehil y~u duge Cong ty ap dung trong vi~e laP baa eao tai ehinh:
Uo'c Hnh k€ loan
Vi~e lap baa eao tili ehinh tuan thil thea cae Chulln mile k€ toan Vi~t Nam, H~ thang k~ toan Vi~t Nam vacae quy dtnh hi~n hanh co lien quan tai Vi~t Nam yeu du Ban Giam dae phid e6 nhUng uae tinh va gia dtnhanh huang d~n s6 li~u baa eao v€ cong n\1, tal san va vi~e trlnh bay cae khoan eong n\1 vil tili san ti€m tangtai ngay laP bilo eao tai ehinh eung nhu cae s6 li~u baa cao v€ doanh thu vil chi phi trong su6t nam tai chlnh.K~t qua hoat d(ing kinh doanh thlle t~ co th€ khae vai cae uae tinh, gia djnh dat ra.
9
..",
~I
. T'Ha'n
4A',-,,'t?
;;.:;:;
Cae khoan phai thu va d~· phong ng kh6 doi
25 - 3006 - 1506 - 0809 - 1004 - 10
2010. (s6 nam)
Bao cao tai ehinhCho nam tili ehinh k6t thue ngay 31 thang 12 ni!rn 2010
10
NM xuang va vat ki6n trUeMay moe va thi6t biThi6t bi van phongPhuong tien v~n taiTili san e6 dinh khae
Tili san e6 dinh hfru hlnh duge trinh bay thea nguyen gia trir gia tri hao man my k6.
Tai san e6 djnh hu·u hlnh va khliu hao
D\I phong giam gia hang t6n kho eua C6ng ty duge trich lilp thea eae quy dinh k6 toan hi~n Mnh. Theo d6,C6ng ty duge phep trieh lilp d\I phOng giam gia hang t6n kho l6i thai, hong, kern phlim ehlit va trong truanghqp gia g6e eua hang t6n kho cao han gia tri thuiln e6 th€ th\Ie hi~n duge t~i ngay k€t thue nlen dQ k6 toan.
Tili slm e6 dinh huu hinh duge khliu hao thea phuang phap duang th~ng d\Ia tren thai gian huu dung uaeHnh, eu th€ nhu sau:
Hang tan kho duge xae d[nh tren ea s6 gia thlip han giua gia g6e va gia tri thuiln c6 th6 th\Ie hi~n duge. Glag6e hang t6n kho bao g6m ehi phi nguyen vat li~u tr\Ie ti6p, ehi phi lao dQng tr\IC ti6p va ehi phi san xulitehung, n6u e6, d6 e6 dugc hang t6n kho 6 dja dl~m va tr~ng thai hi~n t~i. Gia g6e eua himg t6n kho dugexae dinh thea phuong phap binh quan gia quy~n. Gia tri thuiln e6 th6 th\Ie hi~n duge duge xae dinh bilng glaban uae Hnh trir cae ehi phi uac tinh d€ hoan thanh san phlim eung ehi phi ti6p thi, ban hang va phan ph6iphat sinh.
Ti~n va eae khoan mong duong win bao g6m ti~n mat t~i quy, eae khoan ti~n gui kh6ng ky h~n, eae khoandilu tu ngim h~n e6 kha nang thanh khoan eao, d€ dang ehuy~n d6i thanh ti~n va it rili ro lien quan d6n vi~ebi6n dQng gia trio
Hang tan kho
D\I phong phai thu kh6 doi duge trieh laP eho nhUng kholm phai thu da qua h~n thanh toan tir sau thang tr6len, hoae eae khoan thu rna nguai ng kh6 e6 kha nang thanh tmin do bj thanh ly, pha san hay cae kh6 khanmang m.
Nguyen gia t!li san e6 dinh huu hinh bao g6m gia mua va toan bQ eae ehi phi khae lien quan lr\le ti6p d6nviee dua t!li san VllO ~ng thai sRn sang sir d\mg.
4. TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE ToAN CHU YEU (Ti€p theo)
CONG TY c6 pHAN EVERPlA~T NAMDuang Xa, huy~n Gia UrnHa NQ~ CHXHCN Vi~tNam
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti€p theo) MAU s6 B 09-DNCae IhlL)lil minh nay ta mal 6a phcin h(T{J lhanh va cdn dU:(fe doc d6ng thai vai baa caa tai ehinh kem thea
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti€p theo) MAU SO B 09-DNCac thuylt minh nay la mat ba ph(m h(fp thimh va dn aU(fC aoc a6ng thai vai baa caa tiIi chinh kem thea
CONG TY co PHAN EVERPlA~T NAMDuang Xa, huy~n Oia LamHa N(\i, CHXHCN Vi~t Nam
Bao cao tai ehlnhCho nilm tili ehinh k€t thue ngay 31 tMog 12 nilm 2010
4. TOM TAT cAe CHINH SACH KE ToAN eHiJ YEU (Ti€p theo)
Tili san e6 djnh vo hinh va khftu hao
Hi sim c6 dinh vo hinh dugc trloh bay theo nguyen gia trir gia trj hao man Illy k€, th€ hi~n gia trj thuanghi~u, kenh phan ph6i, phin m~m may tinh va tai san vo hloh khac cua Cong ty. Tili san c6 dinh vo hlnhdugc khftu hao theo phuang phap duimg thing d\Ia tren thai gian sli d\fng hfru ieh, C\f th~ nhu sau:
Thuang hi~u
Kenh phan ph6iPhin m~m may tinhTili san vo hlnh khac
2010(s6 nilm)
20150410
Chi phi xay dlfIlg crt ban do' dang
f)!iu tu vao cong ty con
Cac khoan tra tnnrc dai han
Ghi nh~n doanh thu
Cac khoan chi phi tra truo-c dai han bao g6m cong C\f, d\fng C\f, linh ki~n loai nho dugc coi la c6 kha nangdem lai Igi ich kinh t€ trong tuang lai cho Cong ty vo-i thai han tit m(\t nam tro- len. Cac chi phi nay dugcv6n h6a duo-i hinh thu·c cac khoan tra trUGC dai han va dugc phan b6 vao bao cao k€t qua hOat d(\ng kinhdoanh, sli d\fng phuang pMp duimg thing trong vang ba nam theo cac quy dinh k€ toan hi~n hanh.
fc
~fb,
.~ II:;':. \'*I: ~
Diu tu vao cong ty con dugc ghi nMn theo gia g6c. DIT phong giam gia diu tu vao cong ty con dugc trich .I~p theo Thong tu s6 228/2009m-BTC va cac quy dinh v~ k€ toan hj~n himh. Theo d6, Cong ty dugc pheptrich I~p d\I phong cho cac khoan diu tu vao cong ty con dang bj 16 trir truimg hgp 16 theo k€ hoach dil dugcxac dinh trong phuang an kloh doanh truac khi diu tu.
Cae tai san dang trong qua trinh xay d\IOg ph\fc V\f m\fC dich san xuit, cho thue, quan tri hoac cho bit kym\fC dieh nao khac dugc ghi nhan theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi dich V\f va chi phi Iili vay c6lien quan phu hgp vo-i chinh sach k€ toan cua COng ty. Vi~c tinh khftu hao cua cac tai san nay dugc ap d\fnggi6ng nhu vai cac tai san khac, bit diu tit khi tili san 0- vao trang thai siln sang sli d\fng.
Doanh thu ban hang dugc ghi nhan khi d6ng thOi thoa man tftt ca nam (5) di~u ki~n sau:
(a) Doanh nghi~p dil chuy€n giao phin Icrn rui ro va Igi ich gin li~n vo-i quy~n 50- hilll san phfun hoachang h6a cho nguai mua;(b) Doanh nghi~p khong can nim gifr quy~n quan Iy h!mg h6a nhu nguai sa hfru hang h6a hoac quy~n
ki~m soat hang h6a;(c) Doanh thu dugc xac dinh tuang d6i chic chin;(d) Doanh nghi~p so thu dugc Igi Ich kinh t~ tit giao djch ban hang; va(e) Xac dinh dugc chi phi lien quan d€n giao djch ban hilng.
Ngoai t~
Cong ty ap d\fng xli Iy chenh I~ch tY gia theo hucrng dlin cua Chuftn mvc k€ toan Vi~t Nam 56 10 (VAS 10)"Anh huimg cua vi~c thay d6i tY gia h6i doai". Theo d6, cac oghi~p V\f pMt sinh bing cac 10ai ngoai t~dugc chuy€n d6i theo tY gia tai ngay pMt sinh nghi~p V\f. s6 du cac tai san bing ti~n va cong ng phai thu,phai tra c6 g6c ngoai t~ tai ngay k€t thuc nien d(\ k€ toan dugc chuy€n d6i theo tY gia tai ngay nay. ChenhI~cb tY gia phat sinh dugc hach toan vao bao cao k€t qua hOat d(\ng kinh doanh. Lai chenh I~ch tY gia dodanh gia lai cac 56 du tai ngay k€t thuc nien d(\ k€ toan khong dugc dung d€ chia cho chu 56 hfru.
II
THUYET MINH BAo cAo TAl CIDNH (Ti~p theo) MAU s6 B 09-DNCac thuyit minh nay ta mrt br ph.;in h(Jp thanh va cdn iJu(fC iJoc iJ6ng tMi vai baa caa tai chinh kern thea
Chi phi iii vay
Ngo~i t~ (Ti~p theo)
Bao eao tai ehlnhCho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 20 10
Trong nam 2009, Cong ty ap d\lng xli Iy ehenh I~eh tY gia theo hu6ng dfuJ eua Thong tu 56 20112009fITBTC eua B(> Tili ehinh ban hilnh ngay 15 thang 10 nam 2009. N~u th\le hi~n di€u ehinh h5i t6 trong ehinhsach k~ toan lien quan d~n ehenh I~eh tY gia h6i doai thi Igi nhu~n sau thu~ eua Cong ty cho nam tai ehinhk~t thue ngay 31 thang 12 nam 2009 so tang len 1.148.026.429 VND va khoan m\le ehenh I~eh tY gia h6id~ai tren ba~g din d6i .k~ t,oa~ tai ngay 31 thang 12 nam 2009 so giam di m(>t s6 tuon~ ling. Cong ty khongtlen hanh dieu ehinh hoi to so li~u so sanh eua bao eao tai ehinh eho nam tai ehinh ket thUe ngay 31 thang12 nam 2010 do Ban Giam d6c tin tu6ng ring anh hu6ng eua vi~e khae bi~t trong ehinh saeh k~ toan lakhong trang y~u.
TOM TAT cAc cHiNH SACH KE ToAN CHU YEU (Ti~p theo)4.
CONG TY co pHAN EVERPIA Vl~;T NAMDuong Xa, huy~n Gia LamHa N(ii, CHXHCN Vi~t Nam
Chi phi di vay lien quan lr\Ie ti~p d~n vi~e mua, dau tu xay d\lllg hOae san xuat nhUng tai san can m(it thaigian tuong d6i dai d~ hoan thilnh dua vao sli dung hOae kinh doanh duge e(>ng vao nguyen gia tai san ehod~n khi tal san d6 duge dua VaG sli d\lng hOae kinh doanh. Cae khoan thu nh~p phM sinh tit vi~e dau tu t~mthai cae khoan yay duQ'c ghi giam nguyen ghi tcii sfm c6 lien quan.
Tat ea cae chi phi Iai vay khae duge ghi nMn VaG bao eao k~t qua hOat d(>ng kinh doanh khi phat sinh.
Cae khoan d\l' phong
Cae khoan d\l phong duge ghi nh~n khi Cong ty e6 nghi'a Y\I ng hi~n t~i do k~t qua tit m(>t 5\1 ki~n da xay fa,va Cong ty e6 kha nang phai thanh toan nghi'a Y\I nay. Cae khoan d\l phimg duge xac dinh tren co sa uaetinh eua Ban Giam d6e v€ cae khoan chi phi can thl~t d€ thanh toan nghi'a Y\I ng nay t~i ngay k~t thUe niend(i k~ toim.
Thu~
Thu~ thu nhap doanh nghi~p th€ hi~n t6ng gia tri cua 56 thu~ phili tra hi~n tai va 56 thu~ hoan lai.
Theo Nghi dinh 56 24/2000/Nfl-CP ngay 31 thang 7 nam 2000, Cong van 56 4130ITCT-CS eua B(> Tiliehinh glil C\le thu~ thanh ph6 Ha (>i ngay 03 thang II nam 2008 va Bien ban lam vi~e ngay 26 thang 05nam 2008, Cong ty e6 nghi'a Vu n(>p thu€ thu nMp doanh nghi~p theo tY I~ 20% tren thu nh~p ehiu thu~
trong 10 nam k€ tit thai di€m Cong ty bat dau kinh doanh. Cong ty duge mi€n thu~ thu nMp doanh nghi~ptrong 1 nam k€ tit nam dau tien kinh doanh e6 lai va giam 50% trong 2 nam ti~p theo. Nam 2010 la nam thlibay Cong ty duge hu6ng thu~ suat thu~ thu nh~p doanh nghi~p 20%.
Theo Lu~t thu€ Thu nh~p doanh nghi~p ban hanh ngay 3 thilng 6 nam 2008, e6 hi~u lue tit ngay I thang Inam 2009, hOat d(>ng tai ehinh va ho~t d(>ng khae khong thu(>e d6i tugng duge uu dai va mi€n giam thu~.
Cae hOat d(>ng nay ehiu thu~ suat thu~ thu nh~p doanh nghi~p la 25%.
Thu~ thu nh~p hoan lai duge tinh tren cae khoan ehenh I~eh giua gia tri ghi 56 va co sa tinh thu~ thu nhipeua cae khoan m\le tai san hoae eong ng tren bao eao tai ehinh va duge ghi nhin thea phuong phap bangcan d6i k~ toano Thu~ thu nhip hoan lai phai Ira phai duge ghi nhan eho tat ea cae khoan ehenh l~eh tamthai can tai san thu€ thu nh~p hoan lai chi duge ghi nh~n khi ehae eh:!n c6 du Igi nhuan tinh thu~ trongtuong lai d€ khau trir cae khoan ehenh I~eh tam thm.
Thu~ thu nhip hoan lai duge xae dinh thea thu~ suat du tinh so ap d\lng cho nam tai san duge thu h6i hay ngphai tra duge thanh toano Thu~ thu nhip hoan lai duge ghi nhin vao bao cao k~t qua hOat d(>ng kinh doanhva chi ghi VaG v6n ehu sa huu khi khoim thu~ do e6 lien quan d~n cae khoan mue duge ghi thing VaG v6nehu sa huu.
12
r
4. TOM TAT cAc CHiNH SACH Kt ToAN cHiJ YEU (Ti~p thea)
THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH (Ti~p thea) MAD SO B 09-DNCac thuydt mlnh nay la m{jt b{j ph{jn h'
CONG TY c6 PHAN EVERPlA VII):T NAMDuong xa, huy~n Oia LamHa N(\i, CHXHCN Vi~t Nam
Bao dio tai chinhCho nllin tai ehmh kSt thue ngay 31 thang 12 nfun 20 I0
THUYlh MINH BAo cAo TAl CHtNH (Tiep thco)Cac thuy€t minh miy Iti m(5t b(5 ph(in hllP thanh va ctin dl«1C d(JC d6ng thOi vai &tio cao tai chinh kem thea
MAu s6 B 09-DN
7. TAl sAN c6 D!NH HO'U HiNI-I
Nha xlro'ng va May m6cva ThiSt bi PhU'<rng ti~n
v~t kiSn trllC thiSt bi van phong V~1l tai Tili "tn khac Tllng c(lngNGUYENGIA VND VND VND VND VND VND
T?i ngay 01/01/2010 27.619.520.604 106.234.313.704 12.025.810.331 3.999.843.032 1.241.577.491 151.121.065.162Mua tit Viko (i) 15.136.363.636 30.746.022.727 45.882.386.363Tang kMe trong nam 115.272.036 11.462.904.973 1.536.888.798 991.626.371 850.526.189 14.957.218.367Giam trong n~m 62.726.275 62.726.275T?i ngay 3111212010 42.871.156.276 148.443.241.404 13.562.699.129 4.991.469.403 2.029.377.405 211.897.943.617
GrA TRJ I-IAO MON LUY KtT?i ngay 0110112010 16.160.524.298 67.571.348.353 1.666.330.014 3.468.762.276 362.108.129 89.229.073.070Trich VaG chi phi trong nam 1.012.202.669 5.954.573.294 958.374.916 410.535.459 400.764.796 8.736.451.134Giam tTong nitm 5.949.660 5.949.660T?i ngily 3 1/12120 10 17.172.726.967 73.525.921.647 2.624.704.930 3.879.297.735 756.923.265 97.959.574.544
GIA TR! CON L~I
T?i ngay 31/12/2010 25.698.429.309 74.917.319.757 10.937.994.199 1.112.171.668 1.272.454.140 113.938.369.073T?i ngay 31/12/2009 U.458.996.306 38.662.965.351 10.359.480.317 531.080.756 879.469.362 61.891.992.092
Nguyen gia ei13 tai san e6 dinh hitu hinh da khiiu hao hilt nhlmg viln con sli d~ng t?i ngily 31 thang 12 nam 2010 vai gia tri Iii 74.410.178.230 VND (t?i ngay 31 thang 12nam 2009 la20.000.838.298 VND).
(i): Tili san e6 dinh tang trong nam ehu ySu Iii tit Hgp dOng s6 829/2009/MBTS ngay 22 thang 12 nam 2009 vii Hgp dOng s6 92 11201 O/MBCTXD ngay 28 thang 12 nam2010 ky vai Ngiin hang TMCP Cong Thlrong Viet Nam (Vietinbank) - Chi nhilnh Khu Cong nghieP Bien Hila dS mua I?i may m6e, thiSt bi va cae eong trlnh xiiy d\fng ginliBn vai quyBn sli d~ng diit eua Cong ty TNHH Viko Olowin. Cae tai san nay duge Cong ty TNHH Viko Olowin ban giao eho Vietinbank dS phat mili tili san thanh toan ngvay. Tllng gia tri hai hgp dOng mua ban tai san nay la 2.500.000 USD va 3 tY VND dil bao gOm thuS va cae nghia V1! tai ehinl, khac, tuong duong tllng gia tTl bing dOngVi~t Nam dil xuiit h6a dan gill. tTl gia tang la 45.882.386.363 VND. Toan b(\ tai san nay dil duge nghi~m tim, ban giao dua vao sli d~ng t?i ngay 31 thang 12 nfun 20 IO.
14
t\ ~ =i §.....; J~jJ
9. DAu Tlf vAo CONG TY CON
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p Iheo) MAU s6 B 09~DNCac thuyit minh nay la m(!t b9 ph{m h9P thQnh va c6n aWlc arc a6ng tMi vai baD CaD tai chinh kem theo
:
Bao eao tili ehinhCho nam tai ehinh kSt thUe ngay 31 thang 12 nam 2010
I)~u tu vao cong ty con th€ hi~n khoan d~u tu vao Cong ty C6 ph~n Mattpia Vi~t Nam. Cong ty nay duqethanb laP theo Gi§y chUng nban d~u tu s6 051033000003 ngay 30 thang 07 nam 2008 do Sa K€ hoach vaI)~u tu tinh Hung Yen dp vai v6n di€u I~ la 9.600.000.000 VND, s6 v6n cae e6 dong IhlIe gop tai ngay 31thang 12 nam 2010 1a 4.125.000.000 VND. Hoat d(ing kinh doanh ehinb cua eong ty nay la san xu§t cae 10aln~m va cae san ph~m lien quan, nbap khiu nguyen vat li~u d€ san xuit n~m va cae san phim lien quan.Theo Gi§y chUng nban d~u tu eua Cong ty C6 ph~n Mattpia Vi~t Nam, tY I~ g6p v6n eua Cong ty 1a 58%t6ng s6 v6n di€u l~ eua eong ty con nay, tuong duong 5.568.000.000 VND. Tai ngay 31 thang 12 nam 2010,s6 v6n Cong ty IhlIe gop vao eong ty con nay la 2.395.160.000 VND.
Thuong hi~u va kenb philn ph6i duqe ghi nban theo gia g6e, philn anh gia tri theo cae hqp dOng ehuy€nnbuong gifra Cong ty va Cong ty TNHH Viko Glowin ngay 191hang 12 nam 2003 va ngay 30 thang 06 nam2005.
8. TAl SAN c6 D!NH VO HlNH
Kenh PhAn mimThlnmg hj~u phau ph6i may tinh Tai s{m khac Tang cQng
NGUYENGrA VND VND VND VND VND
T<ti ngay 0110112010 23.494.500.000 7.831.500.000 113.298.710 936.999.486 32.376.298.196Tang trong nam 5.160.820.479 649.083.247 5.809.903.726Gifun trong nfun 1.003.001.161 1.003.001.161Ta' ngay 31/1212010 23.494.500.000 7.831.500.000 5.274119.189 583.081.572 37.183.200.761
GIA. TR! HAO MON LUY KItTa, ngay 01/01/2010 7.553.275.669 3.700.598.910 46.458.127 201.975.723 11.502.308.429Trich vao chi phi trong ni1m 1.226.248.025 516.362.635 532.849.392 165.447.022 2.440.907.074Gifun lrong na.m 94.360.674 94.360.674
Tai ngay 31/1212010 8.779.523.694 4.216.961.545 579.307.519 273.062.071 13.848.854.829
GrATR!CON~
Ta j ngily 3111212010 14.7I4.976.306 3.614.538.455 4.694.811.670 310.019.501 23.334.345.932Taj ngily 31/1212009 15.941.224.331 4.130.901.090 66.840.583 735.023.763 20.873.989.767
CONG TY c6 PHAN EVERPIA VI¥T NAMDuong Xa, huy~n Gia LamHa N(ii, CHXHCN Vi~t Nam
L:L~
L:L:k 1
LL:L:LL:L~
L:L:
L:L:L:L:L:L:
~
10. DAu nr DAI H<\N KHAc
I)~u tu dai han khae bao gOm khoim d~u tu kinh doanh e6 phi€u eua Cong ty C6 ph~n Duge phim B~e Ninbv6i s6 luong e6 phiSu la 4.400 va gia tri la 1.023.000.000 VND.
Ngoai ra, ngay 08 thang 10 nam 2010 Cong ty kY hqJl d6ng nguyen I!i.e vai cae e6 dong ehu eh6t eua Congty C6 ph~n Ha N(ii Motor v€ vi~e ehuy€n nhuong cO ph~n. T6ng gia tri ehuy€n nbuong theo hqp dOng la 30tY VND. Cong ty da thlIe hi~n dat eqe 10% gia tri hqp d6ng, tuong duong 3 tY VND. Tuy nbien, ngay 24thang 01 nam 2011, Cong ty da ky van ban thoa thuan eh§m dirt hqp dOng vai Van phong Luat su ID~Gia
Huy (la dai dien theo uy quy€n eua Cong ty e6 ph~n Ha N(ii Motor theo hqp d6ng uy quy€n ngay 10 thang 1nam 2011) va Cong ty C6 ph~n Hil N(ii Motor da ehuy€n Ira lai li€n dat eqe va ti€n lai phat vao ngay 24thang 0 I nam 2011; t6ng s6 ti€n ehuy€n tra la 3.324.000.000 VND.
15
CONG TY co pHAN EVERPlA VI~T NAMDuang Xa, huy~n Gia Lam Bao cao tili chinhHit N9i, CHXHCN Vi~tNam Cho nam taj chinh kbt !hue ngay 31 !hang 12 nam 2010
THUYlh MINH BAo cAo TAr CHiNH (T;€p then) MAD SO B 09-DNCac thuy€t minh nay IiI m<jt b<j ph(in h<;rp thiInh viI can dU(Tc doc dJng tMi vai baa caa tili chinh kem thea
QuY PHAT TRIEN KHOA HOC VA CONG NGH~
31112/2009VND
3.033.243.294
24.913.750.3561.150.556.931
29.097.550.581
31112/2010VND
1.158.585.5121.484.199.215
30.456.922.3991.861.137.639
54.963.100
35.015.807.865
Thu~ gia trj gia tangThub xuat, nh~p khauThub thu nh~p doanh nghi~p
Thub thu nh~p ca nhanCae lo~; thub khac
s6 du cae khoan phil; tra, phili n9P ng~n h~n khae t~i ngay 31 thang 12 nam 2009 bao gilm khoan phai traeho Cong ty TNHH KB Investments lien quan dbn vi~e philt banh tra; phibu e6 thb ehuybn dil; va; so tibn la17.491.000.000 VND. Khoan phai tra nay d1l duge Cong ty thanh toan trong nam.
Theo Ngh[ quybt cua H9i dilng Quan tei eua Cong ty ngay 2 !hang 3 nam 2011, Cong ty trieh I~p qui' philttribn khoa hoc va eong ngM b~ng 10% Iqi nhu~n truae thub eua nam 2010 tuang lrng vai s6 tibn la14.400.000.000 VND.
11. THUE VA cAc KHoAN PHAI NOP rmA NUOC
13.
12. cAc KHoAN pHAr TRA., PHAI NOP NcAN~ KHAc
L::L:L:LLL.:L.:LLL
-16
CONG TV CO PHAN EVERPIA Vq;T NAMDllong Xa, huy~n Gia Urn B:\o c:\o lai ch'nhHa Njii, CHXHCN Vi~1 Nam Cho nllm tAi chinh k,h thuc ngay 31 Ihang 12 nam 2010
THUYtT MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti€p Ihco)Cac thuy€t rninh nay Iii rn(H b9 ph(in hl1P thiinh vii can tlu(TC tloc tlang tM; vai bOo cao tiii chinh kern theo
MAU 56 B 09-DN
14. V6N CHU 56 HCrU
TJIllY aJi Irong van chil. sit ,,,-,,"
" . Chenh I?ch ry Qny khac Ih n(jc LQ'i nhu~n sau thu6Th~ng du- von covan lfiSu I~ ph5n gia h6i doai van chu SO' hii'u ell uu phao ph8i T6ng c(jng
VND VND VND VND VND VND
56 du- I~i ngay 0110112009 82.200.000.000 6.000.000.000 - 33.904.895 72.612.666.391 160.846.571.286
PMt hanh c6 phiSn 25.000.000.000 65.000.000.000 90.000.000.000L\1i nhu~ trong nllm 86.190.282.130 86.190.282.130Trich I~p quy tir l\1i nhu~n chlla phan phili - . 2.545.558.023 (2.545.558.023)Tang kMc 1.148.026.429 1.148.026.429Giam khac (2.579.462.918) (183.278.599) (2.762.741.517)
56 du- I~i ngay 0110112010 107.200.000.000 71.000.000.000 1.148.026.429 - 156.074.111.899 335.422.138.328
Phat hanh c6 phiSu (iii) 30.000.000.000 120.000.000.000 . 150.000.000.000Tang v6n tir l\1i nhu~n chua pMn ph6i (i) 16.079.960.000 (16.079.960.000)L\1i nhu~n trong nam 102.371.678.109 102.371.678.109Trich I~p quy tir l\1i nhu~n chua phfin ph6i (i) 4.484.454.789 (4.484.454.789)C6 tirc dil chia (ii) (10.720.040.000) (10.720.040.000)Giam khllc ( 1.148.026.429) (982.649.999) (2.130.676.428)
So dll' t~i ngay 3111212010 153.279.960.000 191.000.000.000 3.501.804.790 227.161.335.219 574.943.100.009
(i) Thea Nghj quySI D~i hjii C6 dong Thuang nien ngay 10 thang 4 nllm 20 I0, viln dieu I~ cua Cong ty dll\1C phe duy~t tang them 15% va quy kMc thujic viln chu so hfru setang them 4.484.454.789 VND trlch tir l\1i nhu~ sau thuS chua phan ph6i.
(ii) Thea Nghj quySt Dai hjii C6 dong Thuang nien ngay 10 thang 4 nam 2010, Cong ty quySt d!nh chia c6 tirc vai ry I~ J0% l\1i nhu~n sau thuS cua nam 2009. Cong ty dilthanh lOan c6 tirc vai s6 ti~n 10.392.040.000 VND trong nam. Phan c6lUC COn lai voi s6 ti~n 328.000.000 VND chlla dllgc thanh tOano
(iii). Thea Nghj quySt Dai hjii C6 dong ngay 05 thang 6 nam 2010, Cong ty quySt dinh.taIll; v6n dieu I~ hanl; vi~c phat hanh them 3.000.000 c6 phi!!u cho mjil s6 d6i tacchien III'\1c baa g6m: Red River Holdings Capilal, Quy Thanh vien Vi~t Nh~I, Cong ty Co philn Quan Iy quy Dau III FPT, Cong Iy TNHH Dilu Iu FC.
17
A.; ..,·~.~.. ~()~·V~ ..
18
V6n Qieu If
14. VON Cm) s6 HUu (Ti€p thea)
Baa caa tili chinhCha nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 10
Thea Giily chling nh~n dilu tu di~u ehinh ngay 07 tMng 9 nam 20 I0, v6n di~u I~ cua Cong ty la153.279.960.000 VND. T~i ngay 31 thang 12 nam 2010, v6n di~u I~ dll duge g6p du boi cae e6 dong euaCong ty nhu sau:
Thea Gilly chu·ng nh~n V6n th\fC g6po§u til' di~u chioh t~i ngay 31/12/2010
C6 dongs6 ti~n Sa ti@n
% S6 c6 phi~u VND % VND
Ong Lee Jae Eun 16,21% 2.484.000 24.840.000.000 16,21% 24.840.000.000Quy EJilu tu Red River
12,48% 1.913.000 19.130.000.000 12,48% 19.130.000.000HaldingsCong ty c6 philn ehlingkhaan Ngan hang Nang
9,16% 1.404.150 14.041.500.000 9,16% 14.041.500.000nghi~p va PMt tri~n
~Nang than ~o·
Quy thanh vien Vi~t .---6,52% 1.000.000 10.000.000.000 6,52% 10.000.000.000 CO
Nh~t
Cae c6 dong kMc 55,63% 8.526.846 85.268.460.000 55,63% 85.268.460.000 ,H N,
DEL100% 15.327.996 153.279.960.000 100% 153.279.960.000 II~'
:---~
15. DOANHTHU2010 2009VND VND
Daanh thu thanh philm chan ga, d~m 400.275.068.912 327.225.806.048Daanh thu thanh philm bong 137.192.685.890 63.300.788.340Daanh thu chiln bong 19.489.397.703 10.371.359.484Daanh thu ban hang h6a kMc 10.523.365.245 24.051.322.563
T6ng 567.480.517.750 424.949.276.435
Cae khaan giam trir 466.387.921 501.490.057Hang bOn bi Ira Igi 466.387.921 501.490.057
Daanh thu thuh 567.014.129.829 424.447.786.378
16. GIA VON HANG BAN
2010 2009VND VND
Gia v6n thanh philm chan ga, d~m 227.253.364.492 190.080.968.768Gia v6n thanh philm bong 86.857.982.202 35.944.599.494Gia v6n chiln bong 11.248.746.059 5.944.756.704Gia v6n ban hilng h6a khac 6.768.101.282 15.694.133.438
332.128.194.035 247.664.458.404
THUYlh MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti€p thea) MAU SO B 09-DNCac Ihuyil minh nay la m(it b(i ph(in hr;rp Ihanh va can au:r;rc aQc a6ng IMi va! bOo cao tai chinh kem Iheo
CONG TY co pHAN EVERPIA vrtT NAMDuong Xa, huy~n Gia UrnHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam
CONC TY cO PHAN EVERPIA~T N MDuong Xli, hUYen Gia Lam Baa cao tili ehinhHa N9~ CHXHCN Viet Nam Cllo nam ta; cllinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p thea) MAU sO B 09-DNCac thuyit minh nay IiI mlit bli phfin h(JJJ thiInh viI ctln dU(lc dac d6ng tMi va; baa caa tiIi chfnh kem thea
17. DOANH THU HO<\T DONG TAl CIDNH
2010 2009VND VND
Uti tiSn glii 15.471.441.629 4.079.216.245Lai chenh lech tY gia da th\lc hien 6.882.940.539 5.740.999.666Lili chenh lech tY gia chua th\lC Ilien 810.373.066C6 tirc, l<;1i nhu~n dU<;1c chia 35.200.000
23.199.955.234 9.820.215.911
18. cm PHi TAl CHiNH
2010 2009VND VND
Lai ti~n yay 166.079.681 245.458.936L6 chenh lech tY gia dil th\lc hien 15.129.751.788 8.666.663.840
15.295.831.469 8.912.122.776
...""
" .?50, --.:19. THUE THU NJ4P DOANH NCHItP
,:< " 1MHl~
2010 2009 ITl,VND VND
NA,:-. Thu~ thu nh~p do.nh nghieP phai n~p eho nam hien t~i .-
L: Lqi nhu~n tru6'c thu~ 129.691.752.450 110.286.074.144W=
L<;1i nhu~n tir ho~t d9ng kinh doanh 127.657.136.893 110.286.074.144
L<;1i nhu~n tir hoat d9ng khac 2.034.615.557
Di~u ehinh eho thu nh~p chiu thu~ 6.399.965.364 1.825.295.606
Trir: Thu nh~p khong chiu thu~ 845.573.066- c6 t.rc, 1(1; nhufin dU(Jc chia 35.200.000- La; chenh I~ch tY gia chua thl'C h;~n 810.373.066
C9ng: Cac khoan chi phi khong d",,'Ic khAu ttir 7.245.538.430 1.825.295.606
Thu nh~p ehiu thu~ d6i v6i ho~t a~ng kinh do.nh 134.057.102.257 112.111.369.750
Thu nh~p chiu thu~ a6i v6'i ho~t a~ng khac 2.034.615.557Thu~ suAt d6i voi hoat d9ng kinh doanh 20% 20%Thu~ su§t d6i voi hoat d9ng khac 25% 25%
Thu~ thu nh~p doanh nghieP phai n~p 27.320.074.341 24.095.792.014
20. CAM KET COP VON
3111212010 3111212009VND VND
Cam k~t g6p v6n vao Cong ty C6 phiin Mattpia Viet Nam 3.175.500.000 3.175.500.000
Th~ hien 56 v6n con phai g6p thea cam k~t g6p v6n vao Cong ty C6 phiin Matlpia Viet Nam ("Mattpia")dlla tren tY Ie g6p v6n la 58% v6n di~u Ie cua Cong ty Mattpia thea Gi§y chUng nh~n diiu tu 56051033000003 ngay 30 thang 07 nam 2008 do So K€ hoacll va E>iiu tu tinh Hung Yen dp.
19
CONG TY CO PHAN EVERPIA~T NAMDuong Xa, huy~n Gia Urn Bao eao tai ehinhHa N(ii, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai ehiM kSt thue ngay 31 !hang 12 nam 20 10
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAu SO B 09-DNCac thuyit minh niIy /0. m(jt b(j ph(m h(fp thanh va can duY,lc d(Jc d6ng thai Viyi baD caD tai chinh kem theo
21. cAc KHoAN CAM KET KHAc
Ngay 29 thang 10 nam 2010, Ngiin hang TNHH MTV ANZ (Vi~t Nam) dii e6 thu dS nghi eung cAp ti~n iehv6'i gia tri 1.800.000 USD eho Cling ty. Theo thu oay, liii suAt eua bAt kY khoAn vay nao dU\1e cap theo ti~nieh nay bing 2,250/0inam e(ing chi phi vOn vay.
Ngay 10 thang II nam 2010, Cling ty da kY HQ'P dOng tin dung sO 088DN2367/HDTD2-VIBll/lO v6'iNgiin hang TMCP QuOe tS Vi~t Nam - S6 Giao dieh voi han mue tin dung 40 tY YND, mue dieh vay Ia dSbE. sung v6n hru dQng.
Theo HQ'P ddng tin dung sO 01111 EYE-HDHM-VCBTX ngay 08 thang 2 nam 20 II voi Ngiin hang TMCPNgoai Thuong Vi~t Nam - Chi nhanh Thanh Xuiin v6'i han mue tin dung 120 tY YND, mue dieh sir d\ll1gvOn la dS bO sung vOn luu d(ing, thanh toan tiSn nhap khAu hang h6a va eae ehi phi hQ'P 19 khae phue vu SilO
xuAt kinh doanh eua Cling ty va cae mue dieh khac. Tai san thS ehAp, cam cO Ia cling ttinh xiiy d\fllg, maym6c thiSt bi, phuang ti~n Van tai thu(ie s6 huu hQ'P phap cua Cling ty. TOng gia tri tai san dam bao Ia39.346.891.000 YND.
NGHQ;P VT,J vA so DU v61 cAc BEN LIEN QUAN
~2010 2009
a'.VND YND :1~N '1
. ,2.801.214.240 763.395.584
1 .~
J?9.632.945.491 2.620.148.975
22.
Trong nam, Cling ty da c6 cae giao dich sau voi cae ben lien quan:
Doanh thuCling ty Cd phAn Mattpia Vi~t Nam
Mua hangCling ty CO phAn Mattpia Viet Nam
SO du vUi cdc ben !ie,r quail t{li IIgay kit tlllie /liell d(j kd loan:
Cae khoan phai thuCling ty Cd phAn Mattpia Viet am
Tra trulYe eho ngrrlri banCling ty Cd phAn Mattpia Vi~t Nam
Thu IIhaP Ban Giam dOc
Thu nhaP Ban Giam dOc dU\1e hu6'ng trong nam nhu sau:
Lllong g(ip va cae quyen l\1i khae
20
31/1212010YND
66.093.400
2010YND
5.130.326.224
3111212009VND
511.431.322
560.288.710
2009VND
4.936.105.277
.**
21
Cho Yong HwanPh6 Tang Ciam dae ph~ trach Ta; chinh
23. SO LJ¥U SO SANH
Ha Nai, ngay f6 thang 3 niim 20II
Sa li~u so s"nh I" sa li~u cua bao cao tai ehinh cua Cling ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12nam 2009 da dugc ki~m toan bOi mQt cling ty ki~m toan dQc laP kMc.
C6NC TY co PHAN EVERPIA VItT NAMDuong Xa, huy~n Gia Um Bao cao tili ehinhHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai ehinh k~t (hue ngay 31 !hang 12 nam 20 10
THUYET MINH BAa cAo TAl cHiNH (Ti~p theo) MAU SO B 09-DNCac thuylt minh nay fa mat ba ph(in hr;rp thanh va can aU(1c a(Jc a6ng tMi vui baa cao tai chinh kem thea