CONG TY CO PHAN EVERPIA VltT NAM

(Thimh l(ip I,d nwc C9ng hoa xii h9i chi; nghia Vi?! Nam)

BA.O CA.O TAl CHtNHDA DUQC SOA.T XETCho ky ho~t dqng tir ngay 01 thang 01 nam 2011d~n ngay 30 thling 6 nam 2011

CONG TY CO PHA.N EVERPIA VIJ):T NAMXii Duong Xa, huy~n Gia LamHa N(ii, CHXHCN Vi~t Nam

MT,JCLT,JC

NQIDUNG

BAo cAo CVA BAN G1AM DOC

BAo cAo KET QuA CONG TAc SOAT xET BAa cAo TAl CHiNH

BANG CAN VOl KETOAN

BAo cAo KET QuA HOAT DONG KINH DOANH

BAo cAo LlfU CHUYEN TIEN T$

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

TRANG

1 - 2

3

4 - 5

6

7~

8 - 20 (<l~

CaNG TY CO PRAN EVERPIA VIJI;T NA:vIXil Duang Xa, huy~n Gia LamHi! Noi, CHXHCN Vi~t Nam

BAO CAO CVA BAN GUM DOC

Ban Gjam dile C6ng ty cil phAn Everpia Vi~t Nam (ggi tAt la "C6ng ty") d~ trinh bao eao nay eimg vai bao eao taiehinh eua C6ng ty eho ky hOat dong tir ngay 01 thang 01 nam 2011 m\n ngay 30 thang 6 nam 2011.

HOI flONG QUAN TRT VA BAN GIAM flOC

Cae thanh vien eua Hoi d6ng Quan tr; va Ban Giam dile C6ng ty dil di~u hanh C6ng ty trong ky va den ngay I~p baoclio nay g6m:

HOi d6ng Quan tri

bng Lee Jae Eunbng Park Soon 0ang Cho Yong Hwanang Lee Je Wonang Nguy€n Van £):\0

bng Truong Tuiln NghiaBa Le Th! Thu Hi~n

bng Jean-Eric Jaequeminbng Jean-Charles Belliolbng Ng6 Phuong Chi

Ban Giam dile

ang Lee Jae Eunang Park Soon 0bng Cho Yong Hwanbng Kwon Sung Habng Lim Jin Taekang Nguy€n van Daobng Lee Je Won

Chu tichUyvienUy vienUy vienUyvienUy vien (mi€n nhi~m ngay 16 thang 4 nam 20 ii)Uy vienUy vien (mi€n nhi~m ngay 16 thang 4 nam 20 II)Uy vien (b6 nhiem ngay 16 thang 4 nam 2011)Uyvien (b6 nhiem ngay 16 thang 4 nam 2011)

Tilng Giam dilcPh6 T6ng Giam dilePh6 T6ng Giam dilcGiam dilc Tili chinhGiam dilc Ban hangGiam dile Hanh chinh - Nhan SIfGiam dile Chi nhanh H6 Chi Minh

I

~,1

TRAcH NHI1):M CVA BAN GIAM flOC

Ban Giam dile C6ng ty c6 trach nhi~m I~p bao eao tai chinh hang ky philn anh mot each trung th\le va hgp Iy tinhhinh tai ehinh cUng nhu k€t qua hOat dong kinh doanh va tinh hlnh lun ehuySn ti~n t~ eua COng ty trong kyo Trangvi~c I~p cae bao cao tai ehinh nay, Ban Giam dile dm;>,e yeu du phai:

• Llfa chgn cae ehinh saeh k€ toan thleh hgp va ap dung cae ehinh sach d6 m(\1 each nhilt quan;

Dua ra cae xet doan va uae tinh mQl each hgp Iy va th(ln trgng;

Neu r5 cae nguyen tAe k€ toan thich hgp e6 dugc tuan thu hay kh6ng, e6 nMng ap dung sai I~eh trgng y€u dndugc e6ng bil va giai thich trong bao eao taj ehinh hay kh6ng;

L(lp bao clio tai ehinh tren ccr sa hOat dong lien tue trir truirng hgp kh6ng thS eho r~ng C6ng ty se liep we hOatdong kinh doanh; va

• Thiet ke va Ih\lc hien he Ihilng ki€m soat noi bO mot clieh hUu hi~u eho mue dich l(lp va trinh bay bao cao laiehinh hgp ly nh~m han ehe rui ro va glan l~n.

CONG TY cO PHAN EVERPIA VI.f,T NAMXa Du<Yng Xa, huy~n Gia LamHa Noi, CHXHCN Vi~t Nam

BAO CAO CVA BAN GIAM DOC (Ti~p theo)

Ban Giam d6c C6ng ty ehiu !Tach nhi~m dam bao ring s6 k€ toan duqc ghi chep mot cach phu hqp d€ phan anh motcach hqp ly tlnh hlnh tai chlnh cua C6ng ty I:i bii.t ky thai di€m nao va dam bao ring bao cao tai chlnh tuan thiJ cacChudn mve k€ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k€ toan Vi~t Nam va cae quy dinh hi~n hanh c6 lien quan tai Vi~t Nam. BanGiam dbc ding chiu lrach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua C6ng ty va thvc hi~n cac bi~n pMp thich hqp d€ngan cMn va pM! hi~n cae Mnh vi gian Ian va sai ph~m khk

Lee Jae EunT6ng Giam dac

Ha N9i, ngay 12 lhang 8 ntim 2011

2

Deloitte.C6ng ty TNHH Deloitte Vi,t NamTang 12A, Toa nha Vinaconex34 Lang H~, Qu~n DOng Da,Ha N¢i, Vi~t NamTel: +84 (0)4 6288 3568Fax: +84 (0)4 6288 5678www.deloitle.comlvn

s6: A16 IDeloitte-A UDHN-RE

BAOCAOKET QuA CONG TAC SOAT xET BAo CAO TAl cHiNH

Kinh gUi: Cae C6 dong, H(li dAng Qnan trj va Ban Giam d6eCong ty C6 phin Everpia Vi~t Nam

Chung Wi da thllC hi~n eong!:lc soat xet .ban{l can d6i kt1 toan t~i ngay 30 thang 6 nam 20 II cung va! bao cao ket quaho~t d(lng kinh doanh, bao cao 11m chuyen tien t~ cho ky ho~t d(lng tiI ngay 0 I thAng 0 I nam 20 II den ngay 30 thang6 nam 20 II va thuyt1t minh bao cao tai chlnh kern theo (gQi chung la "bilO eao tai chinh") cua Cong ty C6 phfrnEverpia Vi~t Nam (gQi tilt la "Cong ty"), til trang 4 den trang 20. Bao cao llli chinh kern theo khon!? nh~m phan anhtlnh hlnh tai chlnh, ket qua ho~t d(lng kinh doanh va tlnh hlnh luu ehuyen ti€n t~ theo cae nguyen tac va thong I~ kt1toan duqc chap nh~n chung t~i cac nuae khac ngoal VI~t Nam, Vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh nay thu(lctrach nhi~m cua Ban Giam d6c Cong ty, Trach nhi~m cua chung toi la dua ra Bao cao ket qua cong tac soat xet v€bao cao tai ehlnh nay tren cu sa cong !:Ic soat xet cua chi\ng tol.

Chung toi da thllC hi~n cong tac soat xet bao cao tal ehinh theo Chuan mllc kl€m toan Vi~t Nam s6 910 - Cong !:Icsoat xet Bao cao tai chinh. Chufrn mllC nay yeu diu cong tac soat xet pMi I~p kt1 ho~ch va th\Te hi~n dt1 c6 Sll dambao vira phai r~g bao cao tai chlnh khong chira d\Tng nhilng sai s6t trQng yeu. Cong !:Ic soat xet bao gAm chu yt1u lavi~c trao d6i v6i nhan SIT cua Cong ty va ap dVng cac thu tvc phan !fch tren nhilng thOng tin tai chlnh; cong tac naycung cap m(;t mirc <1(; dam bao thAp hon ding tac kiem toan. Chung toi khong th\Tc hi~n cong vi~c kit1m toan nencang khong dua ra y kit1n kiem toan.

Tren CCI sa cong tac soat xet cua chung toi, chung toi khong thAy c6 Sll ki~n nao de chi\ng Wi cho r~ng bao cao lllichinh kern theo khong pMn anh trung th\TC va hgp [y, tren cac khla qnh trQng yt1u, tinh hlnh llli chinh clla Cong tyt~1 ngay 30 thang 6 nam 20 II cang nhu ket qua ho~t d(lng kinh doanh va Hnh hlnh luu chuy€n ti€n t~ cho ky ho~t

d(lng tiI ngay 01 thang 0 I nam 20 II den ngay 30 thang 6 nam 20 II phu hgp voi chuAu mllC kt1 toan Vi~t Nam, H~th6ng kt1 toAn Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan !<Ii Vi~t Nam.

-

T/ray m(it va d(li dif/l clroCONG TV TNHH DELOITTE VI:(:T NAM

NgiIy 12 thang 8 nam 2011Ha N9i, CHXHCN Viit Nam

Nguy,jn Tuh AnhKi@m toaD vienChirng chI Kit1m toan vien s6 N.12911KTV

Ki~m toanoTtr vh Thu~.Ttr "h Tai cbinh.Ttr ,,§n Gjai phlip.Thanh vien

Deloitte Touche Tohmatsu Limited

CONG TY CO PHAN EVERPJA vr¢T NAM B~o cao tai ehlnhxa Duong x~, huy~n Gia Lam Cho ky hoat d(jng tir ngay 01 thang 01 nrun 2011Ha N(ji, CHXHCN Vi~t Nam d.!n ngay 30 thang 6 nrun 2011

BANG cAN DOl KE TOA.NT~i ngay 30 lhang 6 nam 2011

MAD SO B 01-DNDon vi: VND

TAl sA M- < Thuy.!ta so minh 30/6/2011 3J11lnOl0

A. TAl SAN NGAN~N 100 648.202.144.780 517.578.676.446

(100~11 0+120+130+140+150)

I. Ti~n va cae khoan tU'oug dU'O'ng tl~n 110 5 36.306.652.215 194.655.450.698

1. Ti~n III 7.005.717.001 10.800.475.9742. Cae khoan tuang duang ti€n 112 29.300.935.214 183.854.974.724

II. C~e khoan dliu tu' tal ehlnh ngAn han 120 45.512.000.0001. Dilu to ngim han 121 45.512.000.000

III. Cae khoan phai thu ngAn han 130 180.803.457.883 84.850.323.292

I. Phai thu khaeh hang 131 113.858.982.577 59.740.666.0322. Tra truae eho nguai ban 132 6 60.171.594.924 22.755.293.558

3. Cae khoan phili thu khae 135 9.260.649.131 5.437.433.8654. D\l phong cae khoan phal thu ngAn han kM 139 (2.487.768.749) (3.083.070.163)

~

dOl ;50.......IV. Hang tilu kho 140 7 365.203.102.998 223.644.173.934 .] 1

1. Hang tiln kho 141 365.203.102.998 223.644.173.934 MHIV. Til; san ngAn han khae 150 20.376.931.684 14.428.728.522 ITi

1. Chi phi tra truae ngAn han 151 2.050.667.148 4.065.123.131iVA

2. Thu.! GTGT duge khilu trir 152 14.978.600.135 7.125.786.682

3. Thu.! va cae khoan khae phai thu l\'ha nuae 154 150.000.000 150.000.000 --1~4. Tili san ngAn han khae 158 3.197.664.401 3.087.818.709 .-

B. TAl sAN DAI H~N (200=220+250+260) 200 151.073.412.141 150.410.990.962

I. Tili san eil d!nh 220 141.406.780.298 137.272.715.005

1. Tili san eil djnh huu hlnh 221 8 118.856.471.916 113.938.369.073

- Nguyen gia 222 223.817.929.029 211.897.943.617

- Gia Irf hao man luy ki 223 (104.961.457.113) (97.959.574.544)

2. Tai san eil djnh v6 hinh 227 9 22.550.308.382 23.334.345.932

- Nguyen gia 228 37.440.687.876 37.183.200.761

- Gia Irf haa man luji ki 229 (14.890.379.494) (13.848.854.829)

II. Cae khoan dliu hr tili chlnh dai han 250 3.418.360.000 6.418.360.0001. D§u to vao c6ng ty con 251 10 2.395.160.000 2.395.160.0002. D§u to dal han khiie 258 1.023.200.000 4.023.200.000

III. Tlli san dai han khac 260 6.248.271.843 6.719.915.9571. Chi phi tra truae dai han 261 5.470.790.266 5.576.592.8602. Tili san dai han khae 268 777.481.577 1.143.323.097

TONG TAl SAN (270=100+200) 270 799.275.556.921 667.989.667.408

Cae Ihuyil minh lir (rang 8 din (rang 20 la m(jl b(j phcin hr;rp Ihanh cua baa cao (ai chinh

4

CONG TY co PHAN EVERPIA VIJ):T NAMXii Duang Xa, huy~n Oia LamHil N(ii, CHXHCN Yi~t Nam

Bao cao tili ehlnhCho ky ho~t d(ing tir ngily 01 !hang 0 I nam 2011

d€n ngily 30 thang 6 nam 2011

BANG CAN DOI:KIt TOm (Ti~p theo)Tri ngiIy 30 Ihimg 6 nam 2011

I. NQ' ng~n h~n 3101. Yay vil nQ' ng~n han 311 112. Phai tril ngulYi ban 3123. Nguiri mua tril ti€n tru6'e 3134. Thu€vil cae khoiln phili ni,\p Nhil nu6'e 314 125. PMi tril ngulYi lao di,\ng 3156. Chi phi phili tril 3167. Ole khoiln phili tril, phili n(ip ngan h~n khac 319

11. NQ' dili h~n 3301. D\I phong trQ' dip mAt vi~c lilm 3362. Quy pMt tri€n khoa hoc vii cong ngh~ 339 13

B. NGUON YON (400=410) 400

I. v6n chil sO- hii'u 410 141. Y6n di€u 1~ 4112. Thang du v6n c6 philn 4123. Quy khac thu(ic v6n chu s6 hii'u 4194. LQ'i nhu~n sau thu€ chua philn ph6i 420

MAu so B Ol-DNDan vi: VND

30/6/2011 31/12/2010

182.459.133.617 93.046.567.399

166.282.784.273 76.064.162.89870.608.119.09654.584.154.983 25.714.615.128

6.501.350.288 3.057.352.30925.994.502.957 35.015.807.865

5.466.540.552 9.454.709.297741.426.173 312.812.341

2.386.690.224 2.508.865.958

16.176.349.344 16.982.404.5011.776.349.344 2.582.404.501

14.400.000.000 14.400.000.000

616.816.423.304 574.943.100.009 ",616.816.423.304 574.943.100.009 "229.919.860.000 153.279.960.000 i

I191.000.000.000 191.000.000.000 Jl

7.330.388.695 3.501.804.790 !188.566.174.609 227.161.335.219 ~,

799.275.556.921 667.989.667.408 ~440

300

M"Thuy€t

ii so . hmm ---'==:co.:..NGUONYON

A. NQ PHA1 TRA. (300=310+330)

TONG NGUON VON (440~300+400)

Cho Yong HwanPh6 Tang Giam d6c phv traeh Tili ehinh

Ha N?>i, ngiIy 12 Ihang 8 nam 20JJ

Cae Ihuyil minh IIr Irang 8 dinlrang 20 la m?>1 b?> phtjn h(Jp lhilnh czia btio caD lai chinh

5

CONG TY co PHAN EVERPIA VII):T NAMXa Dtrong Xa, huy~n Gia UmHa NQi, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chlnhCho kY ho?t dQng til ngay 0 I thAng 0 I nam 20 II

den ngay 30 thang 6 nam 20 II

BAo cAo KET QUA HO~T DONG KINH DOANHCho kY hoot dang l.r ngiIy 01 Ihang 01 niim 201 I din ngiIy 30 thOng 6 niim 201 I

MAU SO B 02-DNDan vi: VND

cHi TIED Ma "Thuy~t Tir ngay 0110112011so . hmm 'den ngay 30/6/2011

Tir ngay 0110112010den ngay 30/612010

Cho Yong HwanPh6 T6ng Giam aac phV traeh Tilj chinh

I. Doanh tim ban hang

2. Cae khoan giam tTu doanh thu

3. Doanh Ihu Ihuh v~ ban hang (lO~01-02)

4. Gia v5n hang ban

5. L'li nhu~n gQp v~ ban hang (20=10-11)

6. Doanh thu ho?t di)ng tai chinh

7. Chi phi tai chinh

8. Chi phi ban hang

9. Chi phi quim ly doanh nghi~p

10. LQ'j nhu~n Ihuh IiI' ho?1 aQng kinh doanh

(30=20+(21-22)-(24+25»II. Thu nh?p kMc

12. Chi phi khac

13. L'li nhu?n khac (40~31-32)

14. Tang l'li nhu?n ke loan ll'U"6'c thu~ (50=30+40)

15. Chi phi thue Ihu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh

16. L'li nhu~n Ihulm sau Ihu~ tim nh~p doanhnghi~p (60~50-51)

"()~~OOOO~

t:-'~ .~" '''/-

() GONG TV '-z.1:1 Go' PHAN Gl

'. * EVERP\ - I

~..,.

I..f lAM _ ,~ .

Lee Jae EunT6ng Giam d5c

Ha Nai, ngiIy 12 thang 8 niim 201 I

01

02

10

II

20

21

22

24

25

30

31

32

40

50

51

60

15

15

15

16

17

18

19

337.915.109.430 175.908.081.788

989.449.554 380.502.961

336.925.659.876 175.527.578.827

203.357.483.416 105.187.366.788

133.568.176.460 70.340.212.039

13.399.965.952 5.492.732.031

5.133.456.227 6.545.747.876

24.416.462.416 17.121.005.025

24.455.921.148 18.055.666.306~

92.962.302.621 34.110.524.863 CO"

"I1.054.315.152 1.042.278.020 ~

660.302.789 262.554.316)

394.012.363 779.723.704 j93.356.314.984 34.890.248.567 :#',

19.536.999.689 6.978.049.713

73.819.315.295 27.912.198.854

Cae thuyit minh tit trang 8 din trang 20 la mat ba ph(in h(Jp thanh Clio bOo cao tai chinh

6

CONG TY co pHAN EVERPlA VItT NAMX~ Duong XA, huyen Gia UrnHa Nlii, CHXHCN Viet Nam

BAo cAo tai chfnhCho kY hoat dling tir ngay 01 thAng 0 I nam 20 I 1

db ngay 30 thAng 6 nam 20 I1

BAa c.<l.a LUlJ CIIUYEN TIEN TECho ky hoot d(jng I,r ngiIy 01 Ihang 01 nam 2011 dBn ngiIy 30 Ihang 6 nlim 2011

MAV s6 B 03-DNDon vi: VND

CHiTIEU Mfi s6 Til' ngay 01/0112011d~n ngay 3016/2011

Til' ngay 01/0112010di!n ngay 301612010

(1.793.798. I94)

104.855.579

29.963.224.094

40.366.6/2.141

(26.441.658.147)(54.770.370.023)

4.281.751.885

(27.889.423.194)

(26.095.625.000)

34.890.248.567

5.371.507.995

20.525.691.215(28.111.308.615)(10.420.040.000)

(18.005.657.400)

(101.330.171.537)

130.691.248.872

602.146.759

Cho Yong HwanPh6 T6ng Giam dac ph~ trach Tai chinh

01 93.356.314.984

02 8.078.475.83105 (I.707.085.344)06 965.249.158

08 100.692.954.629

09 (102.275.431.940)10 (141.558.929.064)

II 25.535.584.747

12 (5.327.396.281 )13 (379.423.488)14 (26.864.522.327)16 (2.096.055.157)

20 (152.273.218.881)

21 (12.361.703.891)

23 (45.512.000.000)

26 3.000.000.00027 8.029.382.693

30 (46.844.321.198)

33 70.608.119.0963436 (29.839.377.500)

40 40.768.741.596

50 (158.348.798.483)

60 194.655.450.698

61

70 36.306.652.215

I. LUU CHUYEN TIEN Til' HO<\TUONG KINli DOANli

1. LVi "/",(ill IrtrUc Ih"d

2. DiBII chi"" cho cae khat",:Khllu hao tai san c6 djnh(L~i) tir hoat dling dftu tuChi phi liii vay

3. Lfli IIlw(ill fir hO(lt d{jllg kin" dOllnJr '"rue 'hay din van!1m d{mg

(Tang) cAc khOlin phai thu(Tang) hang t5n khoTang cAc khoan phai !Ta (khong bao g5m liii vay phai tra,thui! thu nh~p doanh nghiep phai nlip)(Tang) chi phi tra truac va tai san khacTiSn liii vay d~ traThui! thu nh~p doanh nghiep d~ nlipTiSn chi khac cho hoat dling kinh doanh

Lml chuyi" liB/I tlmt", fir ItO(1t d(JlIg ki"" dOll""

II. Lll'U CHUYEN TIEN TlJ HO<\T DONG DAU TV'

I. Tien chi mua sAm, xiiy d\fng TSCD

2. Ti€n chi cho Yay, mlla cong cv nq eua dan vi khac

3. TiSn thu h6i dftu tu g6p v6n vao cac dan vi khac4. Ti€n thu liii cho vay, c6 tltC va Ic;ri nhu~ duc;rc chia

Llfll c1111yiu tii" thu(m fir /zoP! d(Jng dall tlr

1II. LUU CllUYEN TIEN TU llO<\T DONG TAl CHiNH

1. Tien vay ngAn han, dai han nh~n duc;rc2. Ti€n chi tra nc;r g6c vay3. C6 tltC, Ic;ri nhu~n dii Ira cho c6 dong

L,m cJllIyifl Iii" tlllu111 'ir "Ofl! dpng tai ell{,,"

LU'u chuy~n ti~n thulin t.-ong kyTiS" va cac kb03D tirO'ng dlfO'ng ti~n tAn dAu ki'

AtI!Oiu(rn thay d6i tY gia h6i doai quy d5i ngoai te

(fr-- l~n va en'-" e~n hrcyug du·aug tiSn tan cu6i 1<:5'

() CONG TY-z." -''" n :P,;..H-;o.Af'N;;;;lt-,o.JIff*-:s- E'IEe.:::::ET~~~~A-_--

Q1

Ha N(ji, ngiIy 12 thang 8 nlim 20II

Cac IhuyBr minh I,r Irang 8 dBn Irang 20 la m(jl b(j ph~n h(Jp Ihanh clia baa cao lai chinh

7

CONG TY c6 PHAN EVERPlA VII):T NAM Bao cao lai chlnhxa Duong Xa, huy~n Gia Lam Cho kY hoat dQng tit ngay 0 I thang 01 lliIm 20 I Im NQi, CHXHCN Vi~l Nam dSn ngay 30 !hAng 6 nam 20 I I

THllYET MINH BAo cAo TAl CHiNH MAU s6 B 09-DNCdc IhuyJt minh niiy Iii mi)t hi) phlin h9'P thiinh vii c6n l1u9'c 119c 116ng tMi vai Mo cdo tiii chinh kem theo

I. THONG TIN IiliAI QUAT

Hlnh thfrc SlY hfru v6n

Cong ty C6 philn Everpia Vi~t Nam (gQi liit la "Cong ty") duge tMOO laP tren eo SlY ehuySn dOi hlnh thUe sahitu ti! doaOO nghi~p 100% v6n dilu ill nuae ngoai - Cong ty TNHH Everpia Vi~t Nam thea Giily ChUngOOan Dilu ill s6 011033000055, do Oy ban nhan dan tMnh ph6 Ha NQi clip liln dilu ngay 27 thang 4 nam2007 va cae Giily ChUng nhan Dilu ill diSu ehinh. Cong ty e6 thai han hoat dQng la 40 nam kS ti! ngay 4lhang 9 nam 2003.

Tru sa ehinh cua Cong ty dat tai xa Duong Xa, huy~n Gia Lam, Ha NQi.

TOng s6 nhan vien eua Cong ty tai ngay 30 tMng 6 nam 20111a 1.138 (ngay 31 thang 12 nam 2010: 1.032).

Hoal d(ing chinh

Hoat dQng chiOO eua Cong ty la san xuilt vai khong d~t, vai 1ge, ni, ehan, ga trai giuirng, gOi, n~m, tui ngu,ba 10, tili xaeh, d6 16t va eae mat hang may mae khae.

2. CO SO LAP BAo cAo TAl CHlNH vA KY KE ToAN

Or SlY laP baa cao taf chlnh

Baa cao tai chinh kern thea duge trinh bay bing D6ng Vi~t Nam (VND), thea nguyen t:ie gia gOe va phuhgp vai cae Chuiln m\Ie kS toan Vi~t Nam, H~ thOng kS toan Vi~t Nam va cae quy djnh hien hanh e6 lienquan tai Vi~t Nam.

Ky kS toan

Nam tai ehlnh eua Cong ty b:it dilu tit ngay 01 thang 0 I va kSt thue vao ngay 31 thang 12. Day la baa eao taiehinh giita nien dQ duge lap eho ky hoat dQng ti! ngay 0 I thang 0 I nam 20 II dSn ngay 30 thang 6 nam2011.

3. HUaNG DA KE ToAN Mal flA BAN HANH HUNG CHUA AP DI)NG

Ngay 6 tMng 11 nam 2009, BQ Tai ehlnh da ban Mnh Thong ill sO 21012009m-BTC ("Thong tu 210")huang dlln ap dung Chu§n m\Ie Baa eao tai ehinh QuOe tS vS trlnh bay baa eao tai ehlnh va thuySt minhthong tin dOi vai eae eong eu tai ehinh. Viee ap dung Thong ill 210 se yeu cliu trlnh bay cae thong tin eOngnhu anh huang eua viee trinh bay nay dOi vai mQt sO eae eong eu tai ehinh nhilt djnh trong baa cao tai ehinheua doanh nghiep. Thong tu nay se e6 hi~u l\Ie eho nam tai ehlnh kSt thue vao hoae sau ngay 31 thang 12nam 20 I I. Ban Giam dOc Cong ty dang danh gia mire dQ anh huang eua vi~e ap dung Thong tu nay den baacao tai ehinh trang illong lai eua Cling ty.

4. T6MTAT cAc cHiNH SACH KE ToAN CHU YEU

Sau day la cae ehinh saeh kS toan ehu ySu duge Cong ty ap dung trong vi~e laP baa eao rai ehinh:

Uae tinh kS toan

Vi~e lap baa eao tai ehinh tuan thu thea cae Chuiln mIre kS toan Vi~t Nam, H~ thOng kS toan Vi~t Nam vaeae quy dinh hi~n Mnh c6 lien quan tai Vi~t Nam yeu ciiu Ban Giam dOe phai e6 nhUng uae tlnh va ~ia dinhanh huang dSn s5 li~u baa eao va eong ng, tai san va vi~e trlnh bay cae khoan eong ng va tai san tiem tangtai ngay laP baa eao tai ehinh eOng nhu cae sO li~u baa eao va doanh thu va ehi phi trong suOt kY hOat dQng.KSt qua hoat dQng kinh doanh th\Ie tS e6 thS khae vai cae uae tinh, gia djnh dat ra.

8

~~C(

,ACHDEvii~~

CONG TY co PHAN EVERPlA V1~T NAM Bao cao tai chinhxa Duong Xa, huyen Gia Urn Cho ky ho~tdOng tit ngay 01 thang 01 nam 2011Ha N§i, CHXHCN Viet Nam dlln ngay 30 thang 6 nam 20 II

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Tillp theo) MAU SO B 09-DNCac Ihuyil minh niry liz mrl br phr/l h'1P thiznh viz can dlr'1c dpc dang tMi Viti Mo cao lizi chinh kem theo

4. TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE ToAN CHi! YEU (Ti~p theo)

Ti~n va cae khoan ttrang duung ti~n

Tien va cae khoan wong duong tien bao gbm tien m~t t~i quy, cae khoan tien giri khang ky h~, cae khoandilu !lI ng~n h~n e6 kha nang thanh khoan eao, d€ dang ehuyen dbi thanh tien va it nli ro lien quan dlln vieebi~n dOng gia trio

Cae khoan pha; thu va dl! phong nO' kh6 dili

01' phong pha! thu kh6 dil! dUQ"e trich I~p eho nhilng khoan pha! thu da qua h~n thanh toan tit sau thang trolen, ho~e cae khoan phai thu rna nguol nQ" kh6 e6 kha nang thanh toan do bi thanh Iy, pha san hay cae khokhan !lIong l\f.

Hang tbn kho

Hang tbn kho dUQ"e xac dinh tren co sa gia thilp hon gilla gia g6e va gia tri thu§n e6 thll th\fe hien dUQ"e. Giag6e hang tbn kho bao gbm chi phi nguyen v~t lieu tllfe tiap, chi phi lao dOng lr\fe tiep va chi phi san xufitchung, nllu e6, dll e6 dUQ"e hang tbn kho adia dillm va tr~ng thai hien t?i. Gia g6e eua hang tan kho dUQ"exae dinh theo phuong phap blnh quan gin quyen. Gia tri thuiln e6 lhll th\fe hien dUQ"e dUQ"e xae dinh bang giaban u6e tinh trir cae chi phlu6e tinh de hoan Ihanh san ph1\m eung chi phi ti~p thi, ban hang va philn ph6iphilt sinh.

01' phong giam gia hang tbn kho eua Cang ry dUQ"e trieh I~p theo cae quy dinh k~ toan hien hanh. Theo d6,Cang ry dUQ"e phep trieh laP d\f phOng giam gia hang tbn kho 16! thai, h6ng, kern ph:1m ehlit va trong truOnghqp gia gae eua hang tbn kho caD hon gia tri thu§n e6 thll th\fe hien dUQ"e t?i ngay kat thue ky k~ toano

Til; san e6 dinh hfru hinh va khh hao

TAi san e6 dinh hfro hlnh dUQ"e trinh bay theo nguyen gia trir gia ITi hao mon lUy kll.

Nguyen gia tai san ea dinh hfro hlnh baD gbm gia mua va toan bO cae chi phi khac lien quan tr\fe tillp denviee dua tai san vao tr~g thai slin sang sir dung.

TAi san e6 dinh hfro hlnh dUQ"e kh1\u haD theo phuong phap duang th~ng d\fa tren thai glan hfro dung u6etinh, eu the nhu sau:

Tir ngay 01/01120 IIdlln ngay 30/6120 II

(s6 nam)

I~

Nhil xUOng va v~t killn ITueMay m6e va thiet biThiet bi van phOngPhuong tien v~n taiTAi san ea djnh khac

9

25 - 3006 - 1506 - 0809 - 1004 - 10

CONG TY co PRAN EVERPlA VItT NAM Bao cao tai chinhX~ Dmmg Xa, huy~n Gia Urn Cho ky ho~t d(ing tit ngay 01 thang 0I nllm 20IIHa N§i, CHXHCN Vi~t Nam den ngay 30 !hAng 6 nllm 2011

THUYET MINH BAD CAD TAr CRiNH (Tiep theo) MAu SO B 09-DNCac thuylt minh niIy la m9t b9 ph9n h(Jp thanh va c6n thf(Jc t/9C t/6ng thai w!'i baD CaD tai chinh kem theo

4. T6MTATcAc CHiNH sAcH KE ToAN Cm) YEU (Ti~p theo)

TAi san c8 t1jnh YO hinh va khAn hao

Tai san cO dinh vo runh dugc trinh bay theo nguyen gia tn'r gia tri hao mon lily ke, the hi~n gia tri thulJDghi~u, kenh phlln phOI, philn m€m may tinh va tal san vo hinh khae cua Cong ty. Tai SilO eO djnh vo hinhduge khilu hao theo phuang phap duang thilng d\la tren thai gian sit dvng hihJ feh, ev th€ nhu sau:

Tit ngay 01/0112011den ngay 30/6120 II

(sO nam)

ThulJDg hi~u

Kenh phlln phOiPhiln m€m may tfnhTai san vo hloh khae

20150410

Chi phi xlly d\rng cO' ban dO- dang

Cae tai san dang trong quA trinh xlly d\lOg phVe vv mve dieh san xuilt, eho thue, quan tri hOAe eho bilt kymve dfeh nao khAe duge ghi nh~ theo gia gOe. Chi phi nay bao gllm ehi phl dieh vv va ehl phi Jai vay e6lien quan phu hgp val ehinh sach ke lOan cua Cong ty. VI~e tlnh khilu hao eua eAe tal san nay duge ap dVngglOng nhu val eAe tai san khae, bllt dAu tll' khl tal san avao tr~ng thAI sEn sang sit dvng.

D§U tu vao cong ty eon

ElAu ill vao eong ty eon duge ghi nh~ theo gia gOe. D\I phong giAm gia dilu ill vao eong ty eon duge trichlaP theo Thong tu sO 22812009/TT-BTC va cae quy djnh v~ ke toan hi~n Mnh. Theo d6, Cong ty duge pheptrlch laP d\l phong eho cae khoan dilu ill vao eong ty eon dang bi 16 tn'r truang hgp 16 theo ke ho~ch d~ dugexae dinh trong phulJDg an kinh doanh truae khl dliu ill.

CAc khoan tra tmo'e dai h~n

CAe khoan ehi phi tra truac dai h~n bao gllm giA tri eong ev, dVng ev, linh ki~n 10~1 nh6 duqe eoi la e6 khanang dem I~i Igi feh klnh te ttong tuang lai eho Cong ty vai thai h~n tit m(it n~m tra Jen. Cae ehi ph! nayduqe vOn h6a duai hlnh thite eae khoan tra truae dai h~n va duqe phlln bll vao bao cao ket qua ho~t d(ingklnh doanh, sir dVng phulJDg pMp duang tllilng trong vong ba nam theo eae quy dinh ke toan hi~n hAnh.

Ghi nhan doanh thu

Doanh thu ban hang duge ghl nh~ khi dllng thai thOa man tat ca nllm (5) di€u ki~n sau:

(a) Cong ty d~ ehuy~n giao philn 16'0 nii ro va Iqi leh glln li~n val quy€n sa huu san philm hOAehang h6a eho nguO'i mua;(b) Cong ty khong con nllm giu quy€n quan Iy hang h6a nhu nguO'i sa huu hang h6a hOAe quy€nkiem soat hang h6a;(c) Doanh thu duge xae djnh illang dOi ehile ehilo;(d) Cong ty se thu duqe Iqi ieh kinh te tll' giao dieh ban hang; va(e) Xae dinh duqe ehi ph! lien quan den glao dieh ban hang.

Ngo~i t~

Cong ty Ap dVng xit Iy eMnh I~eh tY giA theo hu6'og dftn eua Chuftn m\le ke toan VI~t Nam sO 10 (VAS 10)"Anh huimg eua vl~e thay dlli tY gia h6i doAi", Theo d6, cae nghi~p vv phat sinh bling cae 10~1 ngo~i t~

duqe ehuy€n dlli theo tY giA t~1 ngay pMt sinh nghl~p vv. SO du eae tal san bling ti€n va eong ng phai thu,phili tra e6 gOe ngoai t~ t~i ngay ket thue ky k€ toan duge ehuy~n dlli tl,eO tY gia t~i ngay nay. Chenh I~ch tYgia phat sinh duqe haeh toan vao bao eAo ket qna ho~t d(ing kinh doanh. Ui ehenh I~eh tY gia do dAnh giaI~I cae s6 du t~i ngay ket thue ky ke toan khOng duqe dung d€ ehia eho eae ell dong.

10

,,.

==

CONG TV c6 PHMI EVERPIA VIJi:T NAM Boo coo lai chinhxa Duang Xa, huy~n Gia Urn Cho IcY hO~1 d~ng tiT ngay 0I thang 01 nam 20 IIHa ~i, CHXHCN Vi~t Nam den ngAy 30 thang 6 nam 20 II

THUVET MfNH BAa cAo TAl CHiNH (Til!p theo) MAU s6 B 09-DNCac thuyit minh miy la 1IJ(j1 b(j ph(inlu;rp Ihimh va cdn allVc arc a6ng thai voi bao cao lai chlnh kellJ Iheo

4. TOM TAT cAc CHiNH SACH ICE TOA.N CHU VEU (Ti€p Iheo)

Chi phf di yay

Chi phi di vay lien q~an nve til!p den vi~e mua, diiu tu xay d\ffig ho~e san xuAt nhiing tai SilO dn m~t thmgian tuang doi dAi de hoAn thanh dua vAo sir d\lJ1g ho~e kinh doanh duge e~ng vao nguyen gia tAi san ehoden khi tAi sAn d6 duge dua vAo sir d\mg ho~e kinh doanh. CAe khoan thu nhaP phat sinh tir vi~e dliu tu t~mthai cae khoAn vay duge ghi giam nguyen gia tai san e6 lien quan.

TAt ea eile chi phi lai vay khac duge ghi nhan vAo bao cao klh qua ho~t d~ng kinh doanh khi phat sinh.

Cae khoan d\, phOng

Cae khoan d\I phong duge ghi nhan khi Cong ty e6 nghia V\I ng hi~n t~i do kSt qua tiT m~t S\I ki~n da xAy ra,va Cong ty e6 kha nang phai thanh toAn nghia V\I nay. CAe khoan d\l phong duge xae djnh tren CO" s6 uoetfnh eila Ban Giam d5e vB cae khoan chi phi dn thiSt de thanh toan nghia V\I ng nay t~i ngay ket thue IcY kStoano

Thu€

Thue thu n.haP doanh nghieP the hien t5ng gia tri eua s5 thuS phili tra hien t~i va s5 thue hoan I~i.

Theo Nghj djnh s5 24120001NEJ-CP ngay 31 thang 7 nam 2000, Cong van s5 41301TCT-CS eua Bo Tiliehinh giti C\Ie thuS tMnh ph5 I-IA Noi ngay 03 thang II nam 2008 va Bien ban lam vi~e ngay 26 thang 5nam 2008, Cong ty e6 nghia V\I n~p thue thu nhaP doanh nghieP theo l)i Ie 20% tren thu nhap ehiu thuStrong 10 nam ke tir thai diem Cong ty bAt diiu kinh doanh. Cong ty duge mi€n thue tim nhaP doanh nghiePrrong I nam k€ tit nam diiu tien kinh doanh e6 lai va giam 50% trong 2 nam tiSp theo. Nam 20 II la nam thirtam Cong ty duge huang thuS suAt thue thu nhaP doanh nghieP 20%.

Theo LUat thuS Thu nhaP doanh nghi~p ban Mnh ngay 03 thang 6 nam 2008, e6 hi~u l\Ie til ngay 01 thang01 nam 2009, h~t d~ng tili ehinh va ho~t d~ng khae khong thu~e d5i tugng duge uu dai va mi€n giam thu€.Cae ho~t dong nay ehju thue suAt thue thu nhaP doanh nghi~p la 25%.

Thue thu nhaP hoan I~i duge tlnh tren cae khoan ehenh leeh giua gia rrj ghi s5 va CO" s6 tlnh thue thu nhaPeua cae khoan m\Ie tai san ho~e eong ng tren bao eao tai ehinh vA duge ghi nhan theo phuang phap bangcan d5i ke toano Thue thu nMp hoan I~i phai rra phai duge ghi nhan eho tAt ea cae khoan ehenh leeh t~mthai con tai san thue thu nhaP hoan I~i chi duge ghi nhan khi ehAe chAn e6 du Igi nhuan tinh thue rrongtuang lai dS khAu trir cae khoan ehenh leeh t~m thai.

ThuS thu nhaP hoan I~i dUl,e xile dinh theo thue suAt d\I tinh s~ ap d\Ing eho nam tai san duge thu hOi hay ngphai tra duge thanh toano Thue thu nhaP hoan I~i duge ghi nhan vao bao eao ket qua ho~t d~ng kinh doanhva chi ghi VilO v5n ehu so huu khi khoan thue d6 e6 lien quan dSn cae khoim m\Ie duge ghi thAng vao v5nehu s6 huu.

Tili san thuS thu nhaP hoan I~i va ng thue thu nhap hoan I~i phai tra duge bu trir khi Cong ty e6 quy€n h\1Pphap d€ bu tru giua tai san thue thu nhaP hien Mnh voi thuS thu nhaP hien hanh phai n~p va khi cae tai santhu€ thu nhaP hoan I~i va ng thue thu nhaP hoan I~i phai tra lien quan toi thue thu nhaP doanh nghieP dugequan Iy b6i eung m~t eCt quan thue va Cong ty e6 d\I dinh thanh toan thuS thu nhaP hi~n hanh tren eCt s6thulin. Cong ty khons ghi nhan thue thu nhaP hoan l~i t~i ngay 30 thang 6 nam 2011 do khong e6 ehenhleeh t~m thai dang ke gilta CO" s6 tmh thue va gia trj ghi s5 eua cae khoan mue tai san va eong ng tren baoeao tai ehinh.

Vi~e xae dirrh thue thu nMp eua Cong ty can elr vao cae quy djnh hi~n hanh vii thuS. Tuy nhien, nMng quydjnh nay thay d5i theo tung thai IcY va viee xae dinh sau ellOg vI! thuS thu nhaP doanh nghieP tuy thuoe vaokl!t qua ki€m tra eua CO" quan thuS e6 thiim quyl!n.

Cae lo~i thuS khae duge ap d\Ing theo cae IUat thuS hien hanh t~i Viet Nam.

II

•t\

~

~,

CONG TV CO pHJ\N EVERPIA V~T NAM Baa cao tai chinhxa Duang Xa, huy~n Gia Lam Cho kY hoat d(\ng tir ngay 01 thang 0 I nllm 20IIHa N(\i, CHXHCN Vi~t Nam den ngay 30 tMng 6 nllm 2011

THUVET MINH BAo cAo TAl CHINH (Tiep theo) MAD SO B 09-DNCac Ihuyit minh niiy la mal ba ph(in h(Jp IhGnh va cdn iJu(Jc iJQc iJ6ng lhai vai baa cao tai chinh kem thea

5. TIEN vA cAc KHOAN TUONG DUONG TIE

Til!n m~t

Til!n giti ngan hang

Cae khoilO mang duang til!n (0)

30/612011VND

121.300.183

6.884.416.818

29.300.935.214

36.306.652.215

3111212010VND

299.977.099

10.500.498.875

183.854.974.724

194.655.450.698

(0) Cae khoim mang duang til!n phan anh cae khoim til!n giti e6 kY han nh6 han ho~e bing ba thang. Caekhoan nay dUQ'e tlnh lai theo lai su!it e6 dinh va e6 thl! ehuyl!n d6i thanh til!n giti khong kY han vao b!it kythai dil!m nao.

6. TRA TRuoe CHO GUOI BAN

S6 du tra tru6e eho nguai ban ehli yl!u bao g6m khoan itng tru6e eho nM eung ci\p nguyen vat li~u, hangh6a va cae khoan itng tru6e sau:

• (rng tru6e eho Con~ ty C6 phlin Bftt d~ng san An Yi~ttheo H<;ry> d6ng g6p v6n dftu tu ngay 25 thang 3nam 2011 dl! g6p von van d\l an Dai dong Kinh Bae tai tinh Bac Ninh. T6ng gia tfi v6n g6p elia Congty vao d\l an la 7.473.000.000 VND. Tinh den ngay 30 thang 6 nam 2011, Cong ty da g6p4.483.800.000 VND vao d\l an.

• (rng tru6e eho Cong ty TNHH M(\t thanh vien Keangnam-Vina theo Hc;rp d6ng eho thue dai han m~tbing han Ie khu e~n h(\ kY ngay 14 thang 3 nam 20 II. Thai han thue dUQ'e b~t dliu tir ngay ban giao vakl!t thue van ngay 29 thang 6 n~m 2057. Gia trj hc;rp d6ng la 8.765.400.000 VND, luang duang 449.508USD. Tlnh dl!n ngay 30 thang 6 nam 20 II, hai ben chua tien hanh ban giao di~n tleh thue. Theo dil!ukhoan elia hc;rp d6ng, Cong ty da itng tru6e 100% gia trj hc;rp d6ng la 449.508 USD mang duang9.641.940.000 VND.

• (rng tru6e eho Cong ty C6 philn Nguyen H6ng thea Hc;rp d6ng ehuyl!n nhuQ'Og tai san ngay 17 thang 6nam 20 II. Thea dil!u khoan elia hc;rp d6ng, hai ben th\le hi~n vi~e ehuyein nhuQ'Og tai SilO tren dftt g~nlil!n v6i quyl!n sit dung dftt tai xa Tan Quang, huy~n Van Urn, tinh Hung Yen. Gia tri tai san ehuyl!nnhuQ'Og la 25.000.000.000 VND. Theo dil!u khoan elia hQ'p d6ng, Cong ty da itng tru6e 100% gia tr!hc;rp d6ng. Tlnh db ngay 30 thang 6 nam 20 II, hai ben chua th\le hi~n xong cae tM tue ehuyl!n IlhuQ'ngtai san va cae gia tf! da dilu m rren dftt.

7. HANG TON KHO

.I

'1

r\

Hang mua dang di duangNguyen li~lI, vat li~u

Chi phi san xuft~ killh doanh d6 dangThanh philmHang hoaHang giti di ban

30/612011VND

13.002.491.763211.876.920.495

2.398.270.514130.050.311.618

3.742.448.2424.132.660.366

365.203.102.998

31/1212010VND

1.425.944.332131.277.758.424

3.987.532.65781.776.783.9834.918.750.804

257.403.734

223.644.173.934

Nhu rrlnh bay tai Thuyeit minh s6 11, Cong ty da thl! ehftp hang t6n kho dei dam bao eho cae khoan til!n vayngan hang.

12

CONG TY CO PHAN EVERPIA VWT NAM Bao cao t.oi chinhxa Duong Xa, huy~n Gia Lam Cho ky hOat di)ng tU ngay 0 I !hang 0I nfun 20 I IHa Njii, CHXHCN Viet Nam deln ngay 30 !hang 6 nfun 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Tielp tbeo)Cac thuydt rninh nay la rn(1/ b9 ph9n h(1p IhGnh va cdn dU(1C i19c t/6ng thai vat baD CaD tai chinh kern theD

MAD SO B 09-DN

8. TAl sAN co fJ!NH Him HlNH

Nba xm;'ng va May moc vii Thit\! bi PbtrO"Dg ti~n

v~t kiSn true thielt bi van phong v~n tai TiIi san khac TflOg cjingNGUYENGIA VND VND VND VND VND VND

Tai ngay 01/0112011 42.871.156.276 148.443.241.404 13.562.699.129 4.991.469.403 2.029.377.405 211.897.943.617Tang trong ky - 11.651.916.776 452.300.000 - 12.104.216.776Giam trong ky 157.081.364 27.150.000 . 184.231.364Tai ngay 30161201 1 42.871.156.276 160.095.158.180 13.857.917.765 4.991.469.403 2.002.227.405 223.817.929.029

cIA TR! HAO MON UN KETai ngay 0110112011 17.172.726.967 73.525.921.647 2.624.704.930 3.879.297.735 756.923.265 97.959.574.544Trieh vao chi phi trong ky 743.567.605 5.033.214.175 276.854.843 72l.047.474 262.267.069 7.036.951.166Giam trong ky 30.543.597 4.525.000 35.068.597Tai ngay 30/6/2011 17.916.294.572 78.559.135.822 2.871.016.176 4.600.345.209 1.014.665.334 104.961.457.113

cIA TR! CON L<\I

Tai ngay 30/61201 1 24.954.861.704 81.536.022.358 10.986.901.589 391.124.194 987.562.071 118.856.471.916

Tai ngay 31/1212010 25.698.429.309 74.917.319.757 10.937.994.199 1.112.171.668 1.272.454.140 113.938.369.073

Nguyen gia cua tili san e6 dinh hihl binh dii khfru hao helt nhung viin con sli d\lng l<li ngay 30 !hang 6 nfun 2011 va; gia trj la 30.681.408.963 VND (tai ngay 31 tbang 12nam 2010 la 30.668.751.463 VND).

Nbu trinh bay tai Tbuy6t minb s6 II, Cong ty da the! ehlip day ehuyeln may m6e san xu§t bong, cong trinh xay dung, may m6e thielt bi, phucrng ti~n viln tai v6i t6ng gia trj la47.531.318.779 VND del dam bao eho cae khoan tieln vay ngan hang.

13

~>~,;~~P~...~}X

CONG TY co PHAN EVERPlA VltT NAM BAo cAo tAi chlnhX~ Duang X~, huyen Gia Urn Cho Icy ho~t dQng ill ngay°I th~ng 0I n~ 20 IIHa NQi, CHXHCN Viet Nam den ngay 30 tMng 6 n~m 2011

THUYET MlNH BAo cAo TAl CHiNH (Tiep theo) MAU SO B 09-DNCac Ihlly€1 minh nay la mal ba phiin hr;rp thGnh va cdn GU(1C G(Jc Gang thai vai baa cao tai chinh kem thea

9. TAl sAN co D!NH VA HiNH

13.848.854.8291.041.524.665

273.062.07179.184.910

579.307.51991.034.425

4.216.961.545258.1 81.320

7.831.500.000 _;:::5...:;42:..:7,:..:.7..::.9.:.:4..:..:18~9_--,6",86;:::.;:::89;.::3::;.6",8.:..7_.:.37.:.,:..:..44;.::0::;.6.:.87.:.,:.8",7c:.6

Keoh PhAn m€mTIlU'O'ng hieu phlin ph6i may tinh Tili siln kMe Tang cOng

____"-V"-N.:;..D --'-V,;...N.:..O V....:N....:D:... V"-N'-'D~ V_N'-O"-

23.494.500.000 7.831.500.000 5.274.119.189 583.081.572 37.183.200.761153.675.000 103.812.115 257.487.115

NGUYENGIA

T~i ngay 0110112011Tang trang kyGiiun trang Icy

T~i ngay 30/612011 23.494.500.000

GIA TRj HAO MON LU\, KET~i ngay 01/01/2011 8.779.523.694Trfch vaa chi phi trang Icy 613.124.010Giiun trang Icy

__9,-.3:c:9.:.2.:..:.6...:.47:.:..7""0;..:4_....:4"-.4:.;.7:c:5."-14.:..:2.:..:.8=65 _-=-67.:..:0.:..:.3;..:4""1.,;...94,,,,4_....:3.:..52:c:.=-24.:..:6"".9.:..8,;...1_.:..14.:..:.:c:89....:O.:..:.3"-79;..:.4.:..:9....:.4T~i ngay 30/612011

GIA TRj CON L<\I

T~i ngay 30/612011T~i ngay 31112/2010

14.101.852.29614.714.976.306

3.356.357.135 4.757.452.245 334.646.7063.6i 4.538.455 -74."1'6~94!"'.8!1'1jr'Tj'.6"'7l!'0 -"l'j1"l101":.Olnjrll§"'!.S'l':O'1

22.550.308.38223.334.345.932

10. BAu Ttl' VAo CONG TY CON ~~

DAn tu vaa eong 7 can th€ hien khalm dAu tu vaa Cong ty c6 phAn Mattpia Viet Nam. Cong ty nay dUQ1' •thanh llip theo Giay ehtmg nhlin dAu tu s6 051033000003 ngay 30 tMng 7 n~m 2008 do S6' Ke ha~ch vDAu tu tinh Hung Yen clip voi s6 v6n di€u Ie la 9.600.000.000 VND, s6 v6n cae e6 dong th\fe g6p t~i nga'30 thang 6 nam 2011 la 4.125.000.000 VND. Ho~t dQng kinh daanh ehlnh eua cong ty nay la slm xufit c~ela~i nem vA cae s~n phdm lien quan, nhlip khdu nguyen vlit lieu d€ san xudt nem va cae s~n ph11m lien quan.Theo Gidy chtmg nhlin dAu tu eua Cong ty c6 phfin Mattpia Viet Nam, l)i Ie g6p v6n eua Cong ty la 58%t6ng s6 v6n di€u Ie eua eong ty can nay, tuang duang 5.568.000.000 VND. T~i ngay 30 thang 6 nam 2011,s6 v6n Cong ty th\fe g6p vaa eong ty con nay la 2.395.160.000 VND.

14

CONG TY co PHAN EVERPIA vrtT NAM Bao eao lai ehinhXa Duong Xa, huyen Gia Lam Cho kY hO~1 d(ing IiI ngay 01 thang 0 I nam 20 IIHa N(ii, CHXHCN Viet Nam den ngay 30 thang 6 nam 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CIDNH CTi~p Iheo) MAU sO B 09·DNCae thuy€t minh nay la m9t 69 ph9/1 h(1JJ thanh va cdn o'rt;re 0ge o6ng tMi va; baD CaD tai ehinh kem theo

II. VAYvA N<;1NGAN H~N

'gan Mng TNHH M(it thanh vien ANZCViet Nam)

Nglin Mng Thuong m~i C6 philn Ngo~i thuong Viet Nam

Ngan hang Thuong m~i C6 phiin QU6e te Viet Nam

Yay ng~n h~n thA hien cae khoan vay sau:

30/6/2011VND

41.706.519.666

20.852.744.590

8.048.854.84070.608.119.096

31112/2010VND

• Yay ng~n h~n tir Ngan Mng TNHH M(it thanh vien ANZ CViet Nam) C"Ngan hang ANZ") theo tien fehc6 th€ rut biing d6ng USD voi h~n muc tien lch kh6ng vuQt qua 1.800.000 USD. Khoan vay nay dtrgcdiun bao biing:

Ca) hqp d6ng the ehilp hang h6a Irong kho I~i nha kho t~i D6ng ai va cac khoan phai Ihu eua C6ng tyvoi giA trj it nhilt bang I 00% h~n mue tien feh;Cb) hqp d6ng Ihe ehilp day ehuyen may m6e san xuilt b6ng voi gia trj 436.048 USD; vaCe) bilt ky bien phap bao dam hoac hll trg tin d\lng nao khac c6 the duQ'c cung cilp cho Ngan hang ANZtuy IiIng thai diem.

M\lC dich cua khoan vay nhiim h5 trg C6ng ty mua nguyen viit lieu hoac d€ thanh toan cac thu tin d\lngchUng IiI tra ngay do Ngan Mng ANZ phAt hanh. Ky h~n t6i da cho m5i liln rut v6n Ja 150 ngay, tai suiltClla bilt ky khoan vay nao dugc dp theo tien Ich nay biing 2,25%/nam e(ing chi phi v6n vay.

• Yay ngiin h~n IiI Ngan hang Thuong m~i C6 philn Ngo~i thuang Viet Nam - chi nhanh Thanh Xuantheo Hqp d6ng d~ tin dung voi han muc tin dung 120 tY d6ng, muc dich vay la d€ b6 sung v6n IlrUd(ing thanh toAn tien nhiip khilu hang h6a va cAc chi phi hqp Iy khAc phuc Vu san xuilt kinh doanh cuaC6ng ty va cAc mue dieh khAe. Khoan vay dtrgc dam bao tai san the chilp, ciim c6 Iii c6ng trlnh xayd\ffig, may m6c thiet bi, phuong tien viin tai v6i t6ng gia tri tai san dam bao la 39.346.891.000 VNDtheo cAc hqp d6ng the ch§p dm e6. Thai h~n vay theo tung khe tr6e nhiin ng nhtrng kh6ng VtrQt quA 6thAng/khe u6e. Lai su§t vay c6 djnh cho tung giily nhiin ng, theo tMng bao tai suilt eho vay cua nganhang ap dung eho tUng thai kyo

• Yay ngiin h~n IiI gan hang Thuong m~i C6 philn Qu6e t€ Viet Nam C"VIB") theo Hqp d6ng tin dungv6i h~n rnue tin dung 50 tY d6ng, mue dlch vay la d€ b6 sung v6n IlrU d(ing phue Vu hoat d(ing san xuiltkinh doanh. Khoan vay nay dtrge bao dam biing hgp d6ng the eh§p toan b(i ngu~en viit iieu va tMnhphilm d€ san xu§t chan ga g5i dem t~i kho Ha N(ii. Thai h~n vay theo tUng khe tr6e nhiin nQ' nhungkh6ng vuQt quA 6 thAng/khe u6e. Lai suilt vay Ap dung t~i tMi di€m giai ngan, bang tai suilt di€uehuy€n v5n kinh doanh VNDIUSD ky han wong Ung v6i kY h~n di€u chinh tai suilt eua VIB + tai bient5i thi€u 1,5o/oinam.

15

~/'C

ACH01VI"­:;~

CONG TY CO PHAN EVERPlA Vr~T NAM Bao cao Illi chinhxa Duang Xa, huy~n Gia Lam Cho kY hOat dllng tit ngay 01 thang 01 nam 20 IIHa N(ii, CHXHC Vi~t Nam d~n ngay 30 thang 6 nam 2011

THUYET MlNH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAU s6 B 09-DNCac thuylt minh nay la m(il b(i ph(in h(Jp IhQnh va ctin aU(Jc a9c a6ng thO'i vai baD CaD tai chinh kern theo

12. TRUE vA cAc KHOAN pHAI NOP NHA Nvac

ThuB gia tri gia t~ng

Thu~ xuA~ nh~p khauThu~ thu nMp doanh nghi~p

Thue thu nMp ca nMnCae 10ai thue khac

13. QuY PHAT TRtEN KHOA HOC vA CONG NGlQ:

30/6/2011 31112/2010____....:.V.:..:N.=-D ....:.VND.:..:=_

565.623.313 1.158.585.512600.339.606 1.484.199.215

23.129.399.761 30.456.922.3991.644.177.176 1.861.137.639

54.963.101 54.963.100

25.994.502.957 35.015.807.865

Thea Nghi quy~t cua Hili d6ng Quan ttj eita C6ng ty ngay 2 thang 3 nam 2011, C6ng ty ttieh I~p quy phatttien khaa hQe va c6ng ngh~ b~ng 10% l'li nhu~n tllI6'e thue cua nam 20 I0 tuang (rng v6'i s5 ti~n la14.400.000.000 VND.

16

4I

i

CONG TY co pHAN EVERPIA VItT NAMX~ Duong Xa, huy~n Gia UlmHa Nl)i, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cio tai ehinhCho kY hOat <'Il)ng til ngay 01 thilng 01 nlim 201 1

<'I€n ngay 30 thilng 6 nlim 2011

THUYET MINH BAa cAa TAl CHINH (Ti€p theo)Cae thuyit minh nay Iii mat b(j ph(in h9P thiinh vii etin tlU(fe tlpe tl6ng tMi vai baa eao tiii ehinh kem thea

MAu 56 B 09-DN

14. V6N CHU SO lWU

Thay abi trollg vall ell/I sti II/ru

73.819.315.295

102.371.678.109

(30.655.992.000)(1.290.000.000)

616.816.423.304

(10.720.040.000)(2.130.676.428)

574.943.100.009

188.566.174.609

227.161.335.219

(76.639.900.000)73.819.315.295(5.118.583.905)

(30.655.992.000)

( 16.079.960.000)102.371.678.109(4.484.454.789)

(10.720.040.000)

5.1 18.583.905

(982.649.999)-=-:===3.501.804.790

4.484.454.789

(1.290.000.000)-..,.".-777,.",..=7.330.388.695

(1.148.026.429)

191.000.000.000

191.000.000.000 ----

153.279.960.000

76.639.900.000

229.919.860.000

Tb~ng dll v6n e6 Chenh I?eh ty Quy khae tbu(je L<]i nhu(in sau tbu€V6n di~u I? philn gia b6i doai v6n ehu sO- hihI dura phan ph6i T6ng e(jng

____..:.VND~ VND VND VND VND VND

107.200.000.000 71.000.000.000 1.148.026.429 156.074.111.899 335.422.138.328

30.000.000.000 120.000.000.000 150.000.000.00016.079.960.000

56 dll tai ngay 0110112010

Philt himh e6 phi€u moiTang v6n til 19i nhu~ ehua phau ph6iLqi nhu{U1 trang namTrich I~p quy tu Igi nhu(ln ehua phful ph6iC6 tire dii ehiaGiiun kMe

56 dll tal ngay 0110112011

Philt himh e6 phi€u moi (i)Lgi nhuful trong kYTrich l(lp quy til Igi nhu(ln chua phiin ph6i (ii)

C6 tire dii chia (i ii)Gilim khilc

56 dll tai ngay 30/612011

(i) Theo Nghi quy€t Dai hl)i C6 dong Thuong nien ngay 16 thang 4 nlim 2011, v6n <'Ii€u I? eua Cong ty duge phe duy?t tllng them 50% thong qua vi~e phAt himh e6 phi€ut1miYng eho eil dong hi?n hihI, tY I~ e6 phi€u thuiYng la 50%.

(ii) Theo Ngbj quy€t f)ai hl)i C6 dong Thuang nien ngay 16 thang 4 nam 2011, quy khae thu(je v6n chi! so hltu s~ tang them 5.118.583.805 VND, trich 5% tir 19i nhu(ln sauthu€ ehua phan ph6i.

(iii) Theo Nghi quy€t f)ai hl)i C6 dong Thuang nien ngay 16 thang 4 nam 20 II, Cong ty quy€t dinh ehia e6 tire voi tY IPO% m~nh giil e6 phi€u (2.000 d6ngic6 phi€u).Cong ty ~ thanh toan c6 tlie voi s6ti€n 29.517.993.700 VND trong kYo Philn e6 tire cOn lai vo; s6ti€n 1.1 37.998.300 VND ehua dugc thanh toan.

17

u ..... _ "

CONG TY c6 PHAN EVERPIA VIJ);T NAM Baa cAo lai chinhXa Duung Xa, huy~n Gia Urn Cho ky hOat d(lng tir ngay 0 I !hang 0 I nam 2011Ha N(li, CHXHCN Vi~t Nam den ngay 30 thang 6 nam 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHi H (Tiep thea) MAU s6 B 09-DNCac Ihuyil rninh nily Ja rnpl b(5 phtln h(1JJ Ihanh va can dtr(1c d9C d6ng IhiTi VIti baa caD lai chlnh kern Iheo

14. V6N CHU SO HifU (Ti€p Iheo)

vall dliu If

Thea Gifty chimg nh~n dAu tu di€u chlnh ngay 17 tMng 6 nam 2011, vOn di€u I~ cua Cong ty la229.919.860.000 VND. Tai ngay 30 thAng 6 nam 2011, vOn di€u I~ da duQ'c g6p du bai cac cO dong cuaC6ng ty nhu sau:

Theo Gi;\y chu-ng nh~n VOn th,!c g6plI§u hI' di~u chinh tal ngay 30/6/2011

c6 dongsa ti~n sa tiSn

% S6 c8 phi~u VND % VND

Dng Lee Jae Eun 16,21% 3.726.000 37.260.000.000 16,21% 37.260.000.000Quy E)Au tu Red River

12,48% 2.869.500 28.695.000.000 12,48% 28.695.000.000Holdings

Cong ty CO phfln chimgkho<\n Ngan Mng Nong

9,00% 2.070.000 20.700.000.000 9,00% 20.700.000.000nghi~p va Phat ITi.!nNang than Vi~t Nam

~iQuy thanh vien Vi~t NMt 6,52% 1.500.000 15.000.000.000 6,52% 15.000.000.000 '-::f;,Cae cO dong khac 55,63% 12.826.486 128.264.860.000 55,79% 128.264.860.000 ~y I

tJU H~

100% 22.991.986 229.919.860.000 100% 229.919.860.000 TE I~I

-1-115. DOA 'HTHU };?

Tir ngay 01/0112011 Tir ngay 01/0112010d€n ngay 30/612011 d€n ngil)' 30/612010

VND VND

Doanh Ihu tMnh phftm chan g<\ d~m 189.982.552.494 91.434.908.779Doanh thu thanh phftm bong 113.391.384.769 67.369.216.039Doanh thu chAn b6ng 27.057.590.165 11.883.574.822Doanh thu ban hang h6a khac 7.483.582.002 5.220.382.148

T5ng 337.915.109.430 175.908,081.788

Cae khoan giam lfir doanh Ihu 989.449.554 380.502.961Hang btln bi Ira 19i 989.449.554 380.502.961

Doanh thu thulin 336,925.659.876 175.527.578.827

16. GIA V6N HANG BA

Tir ngay 01/0112011 Tir ngay 01/0112010den ngay 30/612011 d€n ngay 30/612010

VND VND

Gia vOn thanh phftm chiln g<\ d~m 86.928.917.080 67.749.310.884Gia vOn thAnh phftm Mng 81.179.221.175 29.903.918.791Gia vOn chAn b6ng 21.104.809.150 6.844.833.726Gia vOn ban hang h6a khae 14.144.536.011 689.303.387

203.357.483.416 105.187.366.788

18

C6NG TY cO pHAN EVERPIA VItT NAM Bao cao tili chinhXa Duong Xli, huyen Gia Lam Cho IcY ho~t d(lng tu ngAy 01 thAng 01 nam 20 IIHA N(li, CHXHCN Viet Nam dSn ngAy 30 tMng 6 nam 2011

THUYET MINH BAo cAo TAl CHi H (TiSp tbeo) MAU SO B 09·DNCae thuyit minh nay la m(j( b(; ph(in h9'P thanh va cdn alllle aoe a6ng tMi vai bOo coo tai ehinh kem theo

17. OOANH THU HO~TDONG TAl CHINH

Lai tiSn giriCO tire dUlle ehiaLai ehenh leeh tY gill

18. CHI pHi TAl CHlNH

Tir ngay 01/0112011d~n ngay 30/6/2011

VNO

9.685.036.85951.431.178

3.663.497.915

13.399.965.952

Tir ngay 01/0112010d~n ngay 30/612010

VND

3.206.756.308

2.285.975.723

5.492.732.031

Tir ngay 01/01/2011 Tir ngay 01/0112010(I~n ngay 30/612011 (I~n ngay 30/612010

VND VND

Lai tiSn vay 965.249.158 104.855.579L6 ehenh leeh tY giA 4.168.207.069 6.440.892.297

5.133.456.227 6.545.747.876

THUE THU~p DOANH NGmJi;p~

19. .)

Tir ngay 01101/2011 Tir ngay 01/0112010 ;;(I~n ngay 30/612011 (I~n ngay 30/612010VND VND

.~

Tbn~ tbn nh~p doanh nghiep pHi n(lp cho ky hi~n t~i jLQ"i nhu~n tmO'c thu~ 93.356.314.984 34.890.248.567Lgi nhu~n tir ho~t d(lng kinh doanh 84.703.206.618 34.890.248.567Lgi nhu~n tir ho~t d(lng khac 8.653.108.366DiSu chinh cho thu nh~p chiu thu~ 2.097.174.623Ttir: Thu nMp khong ehiu thuS 51.431.178C(lng: ClIe kho!m chi phi khong duge kh.!.u ttir 2.148.605.801Thu nh~p chiu thu~ (l6i vO'i ho~t a(lng kinh doanh 86.527.454.249 34.890.248.567Thu nh~p chiu thu~ a6i vO'i ho~t <I(lng khllc 8.926.035.358ThuS su'!'t dOi vCri hoat <I(lng kinh doanh 20% 20%ThuS su'!'t <I6i vCri hoat <I(lng khlle 25% 25%ThuS thu nh~p doanh nghiep 19.536.999.689 6.978.049.713Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n(lp 19.536.999.689 6.978.049.713

20. CAM KET GOP VON30/612011 31/1212010

VNO VND

Cam kSt g6p v6n vAo Matlpia 3.175.500.000 3.175.500.000

ThS hien 50 vOn con phAi g6p theo cam kSt g6p v6n vAo Cong ty cll phiin Mattpia Viet Nam ("Mattpia")d\la tren tY Ie g6p vOn IA 58% vOn di~u Ie eua Cong ty Mattpia theo Gi.!.y chung nh~n diiu tu 56051033000003 ngAy 30 thang 7 nam 2008 do So KS hoaeh va Diiu tu tinh Hung Yen dp.

21. CAM KET DAu TV

Tai ngay 30 thllng 6 nam 20 II, Cong ty e6 cam kSt diiu tu xay d\lng nhA xuemg t~i xa Tan Quang, huyenVan Lam, tinh Hung Yen vCr; 56 tiSn IA 126.786.230.000 VND.

19

CONG TY co PHAN EVERPIA VlJ1;T AM Bao ClIo tai ehfnhX~ Duang Xa, huy~n Gia Lam Cho kY hoat d(>ng tlr ngAy 01 lhAng 0 1n~ 2011HA N(>i, CHXHCN Vi~t Nam den ngAy 30 thAng 6 nam 2011

THOYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAO SO B 09-DNCae thuyit minh nay ta mpt bp ph"/1 hr;rp thanh va cd/1 al(r;re age a6ng thai vai baa eGO tai ehinh khn thea

22. 'GH~P V1,I vA so Do' Val cAc BEN LIEN QUAN

Trong kY, C6ng ty d~ e6 eae giao dieh sau vai cae ben lien quan:

Til" ngay 0l/011201l Til" ngay 0l/0112010d~n ngay 30/612011 den ngay 30/612010

VND VND

Doanh thuC6ng ty C6 ph!n Manpia Vi~t Nam 894.394.809 739.394.012

Mua hOngCong ty C6 philn Manpia Vi~1 Nam 3.310.806.236 2.387.537.011

S6 du vai cae ben lien quan tai ngay kel thue kY ke toan:30/612011 3l/12/2010

V 'D VNDCae !<hoan phai thuC6ng ty C6 philn Manpia Vi~t Nam 1.049.927.690 66.093.400

Cae khoan frng trucreCong ty C6 philn Manpia Vi~t Nam 1.716.297.000

Cae khoan phai tra )C6ng ty C6 philn Manpia Vi~1 Nam 748.138.958

Thu nh~p Ban Giam dac dlfgc hlfcrng trong ky nhlf sau:

Til" ngay 01/0112011 Til' ngay 0110112010d~n ngay 30/612011 d~n ngay 30/6/2010

VND VND

Luang va cac quyen Igi g(>p kIIae 8.950.625.865 4.727.254.713

23. s6 LI.J1;o SO SANH

S6 li~u so sanh tren bang ean dai ke toan IA sa li~u bao cao lai ehinh d~ duge kiem toan eho n~m lai ehinhket thue ngay 31 thang 12 nam 20 IO. S6 li~u so saob tren bao cao k~t qua hOal d(>ng kinh doanh va bao caolUll ehuyen tien I~ la s6 li~u bao cao tAi ehlnh d~ duge soal xel eho kY hoat d(>ng tlr ngay 01 thang 01 nam2010 d~n ngay 30 thang 6 n~ 20 IO.

Lee Ja-e- nT6ng Giam dac

Hd Npi, ngdy 12 thang 8 nail! 20 I I

•••

20

Cho Yong HwanPh6 T6ng Giam dae ph~ Iraeh Tili chinh