.---------------~------

VNg)IRECT( n , <

UY BAN CHUNG KHOAN NHA NU'O'CCONG TY CP CHLrNG KHOAN VNDIRECT

BAo cAo TAl CHiNHQUY 111.2012

• M~u 56 B01-CTCK : Bang can doi ke toan• M~u 56 B02-CTCK : Ket qua ho~t d(>ngkinh doanh

• M~u so B04-CTCK : LU'uchuylm ti~n t$• M~u so B09- CTCK: Thuyet minh bao cao tili chinh

CONG TY CO PHAN CHU'NG KHOAN VNDIRECT A/du sa BOI-CTCKDi,achi:.S6 1•.Nguy~n Thuong Hi~n.Nguytn Du. Hai Bn Trung, Hc'lN6i Ban himll Iheo thOng (u sd 95/2008/lT.BTCBAa CAO TAl CHINH ngay 24 thang /0 nam 2008 clia Bp Tai chi,,"

Siraddi theo TT/62/20/orrr-BTc ngay 20 thang /0 nam lOIO clio Bp Tal'Chinh

nANG CAN DOl KE ToANT~i ngay 30 thang 09 nlim 2012

Dan vi tioh: VND

Mli Thuy~tTAl SAN

,minh 56 cu6i Quy S6 d~u nlimso

A. TAl SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+15 100 1,607,746,684,178 1,436,799,900,253

I. Ti~n va cae khoan tu"aug dU'ang ti~n 110 V.I I, I00,328,918,785 630,953,770,665I. Ti~n III 656,328,918.785 357,953,770.6652. Cae khoan luang duang ti~n 112 444,000.000.000 273.000,000.000

II. Cae khoan diu tlr tai cMoh ngAo IH.m 120 3 I0,826,615,003 335,103,322,791

I. Ddutung~ h~ 121 V.2 498,040,442,792 570.045,345.753

2. D\f phong giam gia d~u tlI ngin h~ 129 V.3 (I 87.213,827.789) (234.942,022.962)

III. Cac khoan phoi thu ngAn h~n 130 193,748,947,282 467,946,017,939

I. Phai thu cua khach hang 131

2. Tra tmac cho nguai ban 132 VA /.395.099.172 1.917.618.825

3. Phai thu niii bii ngim h\ill 133

4. Phai thu ho~t dQng giao dich chung khoan 135 V.5 316.872.524,347 584.184.603.060I

5. Cae khoan phil! thu khae 138 V.6 2,803.737.133 7,536.702.013~

6. Do phong phai thu ngin h\ill khO doi 139 V.7 (127,322,413.370) ( 125.692,905.959)

(IV. Hang tAn kho 140 20,456,000

I. Hang t5n kho 141 20,456.000 ).,2. Do phOng giam giil hang t5n kho 149

Tili san "gin h~n khat 150 2,821,747,108 2,796,788,858V. 1,642,144,676 1,784.786.607I. Chi phi tni tmac ngin h;;m 151 V.8

2. Thu~ gia trj gia tAng duQ'c khdu tm 152

3. Thut va cae khoan khae phil; thu Nha mrae 154

4 Giao djch mua ban 1i,Ii trai phi~u chlnh phu 157

Tili san ngim h\ill khae 158 V.9 1,179,602,432 1.012.002,2515

Bao coo nay phai dUf/c d()C dmg v&i Ban lhuyit minh Boo coo 'ai chinh

diNG TY co PHAN CHLrNGKHOAN VNDIRECT Mdu sa BOI-CTCKDja chi: S6 I, Nguy~nThuc;mg Hi~n.Nguy~nDu, Hai 133 Tnrng. Hit NQi Ban himh theo Ihong lU sJ 95/2(J08l1T~BTC

BAo cAo TAl CHiNH ngay 2-1 thang /0 "am 2008 clio B(J rai chEnh

Slm rid; fheo IT/621201011T.BTC ngo)' 20 lhang 10 nil", 20/0ct;a 8Q TaiChinh

Bang can d6i k~ toan (ti~pthee)

1\U Thuy~1

TAl SAN,

minh sA cuAi QU)' sA dAu nAmso

0- TAl S,\N DAIII~N (200=210+220+240+250+260) 200 58.393,481.668 51.213.294,484

I. Cae khoan phai thu dl'tih~n 210

I. Phai thu dai h~n eua khach hang 211

2. vim kinh doanh iJ cae don vi lrlre thu(le 212

3. Phai thu dai han noi bo 213

4. Phai thu dai h~n khae 218

5. D\l' phong phai thu dai han kh6 doi 219

II. Tai san c6 djnh 220 49.168.855.259 43.368.499.083

I. Tili san e6 dinh hil'u hlnh 221 V.IO 13.244,443.679 9,420.220.740

Nguyen gia 222 42,323.011,608 34.483,712,041

Giti Ir; haDmon liiy ki 223 (29.078,567,929) (25,063,491.301)

2. Tai san c6 djnh thue tAi chinh 224

Nguyen gia 225

GiG tri haD mon Ii;y kJ 226

3. Tili san e6 dinh v6 hinh 227 V.IO 25.289.629,575 25.583.810.372

Nguyengiti 228 39,100,780.651 35,969.683,151

Giti Irj haDmon liiy ki 229 (13,811,151,076) (10.385,872.779)

4. Chi phi xay dvng co ban do dang 230 V.II 10.634.782.005 8.364,467.971

III. Bit dqng san d~uhr 240

Nguyen gia 241

Gili trj hao mon lily k~ 242

IV. Cae khoan d~uhr a.i chlnh dai hl}n 250

I. D5u tu volo c6ng ty con 251

2. DAu tu VIlOc6ng ty lien kch, lien doanh 252

3. DAu III chung khoan dai han 253

_ChUng khoan sJn sang di ban 254

_Chung 1J1Oanntim giu din ngay dao lu;m 255

4. Dju tu dai h~ khac 258

4. D\l' phong gifun gia dAu tll tai ehinh dai h~n 259

V. Tai san dai hl;\n khac 260 9.224.626.409 7.844.795,401

I. Chi phi tra trm'1c doli h~n 261 V.12 704.769.393 1.422.164.572

2. Toli san thu~thu nh~pholln I~i 262

3. Titn n(lp QuS hO Irq thanh toan 263 V.13 8,444,857.016 6,422.630.829

4. Tili san dai h~n khae 268 75.000.000

TONG CONG T AI SAN (270=100+200) 270 1.666.140.165.846 1,488.013.194.737

Bao CaD nay phcii duvc J(1C cimg VOl Bim thuy€t minh BaD CaD rei;chilllJ 2

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOA.N VNDIRECTMdu 56 BOI-CTCK

Djachi: S5 I, Nguyfn Thu<;mg Hi~n, Nguytn Du, Hal Ba Trung, Ha NOiBan hemh thea thOng lit .f6 95/200anT.BTC

BAa cAo TAl CHiNH"gay].l thOng /0 nam 200S ella B{i Tai chinh

Sliad6i Iheo IT/62120/0nT-BTC ngay 20 lhang /0 ",im 20JOcua 86 Tai Chinh

Bang can d&i ki toan (tj~p thea)

Mil Thuy~t

NGUON VON,

minh sa cuc1i Quy sA dtlU nAmso

A- NQ PHAI TAA (300=310+330) 300 557.454,611.114 449,421.004,251

I. Nl1ngin h~n 310 557.454,611.114 449,421.004,251

I. Vay va n<;1ngim h(U1 311 V.14

2. Phai tra nguai ban 312 V.15 1,150,218,814 1,508,632,555

3. Nguai roua tni ti~n lwac 313

4. Thu~ va cae khoan phili nop Nha ntroc 314 V,I6 531,517,745 373,531,810

5. Phlii tra ngum lao dong 315 2,672,715

6. Chi phi phal tra 316 V.17 13,611,158,047 11,100.386,\95

7. Phlii tra nQi bl) 317

8. Cac khoan phal tra. phai nop ngim h(U1khilc 319 9\.194,599,956 108.984.633.563

9. Phai tni hO;;\1dong giao djch chung kho3.n 320 V.18 450,528,689,537 327.152,878.628

10. Phlii Ira hI) c6 tire, gAc va IAi tn\i phi~u 32\ V.19 132.804,300 188,181.500

II. Phal tra t5 chirc philt hanh chirng khoan 322 V.20 302,950,000 112,760.000

12. Quy khen thuimg, philc l<;1i 323

13. Giao djch mlla ban Ii,li (rai phi~u chlnh phu 327

14. Doanh thu chua th\l'c hi~n ngAn h\lo 328

\5. DI' phong phai tra ng~n h(U1 329

II, NQ' dai h1.\"330

I. Phai tra dal h(U1ngum ban 331

2. Phai tra dal h(U1nOI bO 332

3. Phill tra dal h(U1khac 333

4. Vay va n<;1dai h(U1 334

5. Thu.! thu nMp hoan lai phal tra 335

6. D\l phong In} cAp m,h viee lam 336

7. DI' phong phal tra dill h(U1 337

8. Doanh thu chua lhl'c hi~n dal han 338

9. Quy ph61 trl~n khoa hQCva cbng ngh~ 339

10 DI' phOng bOi thuang thl~t hal cho nhil dftu tu 359

Il- NGUON VON cui! SO lIew (400=410+430) 400 1.108.685.554.733 1.038,592,190,486

I, vAn chu sit hlni 410 V,22 1,108,685.554,733 1,038.592,190.486

\. Vbn d6u tu eua ehu sa hO'u 411 999,990,000,000 999.990.000.000

2. ThlJlg du v5n cO phin 412 95,000,000.000 95.000,000.000

3. Vbn khae ella ehu sa hfru 413

4. C6 phi~u quy 414 (3,310.000) (3.310,000)

5. Chenh I~ch danh gl:llai tal san 415

6. Chenh I~ch ty gl:l hOi do:li 416

7. Quy dAu tu phat trj~n 417

8. Quy dl' phong tal chlnh 418 32.656,202.830 32,656,202.831

9. Quy khac thuOc v5n chil sa hihl 419

10. LQi nhulJl sau thu.! chua phdn ph51 420 (18,957,338,097) (89,050,702,345)

TONG CQNG NGUON VON (440=300+400) 440 1.666.140.165.847 1.488,013.194.737

Bao cao nay phai dU'{1cd()C cilng vm Ban Ihuyit minh 8do cao 10; chi"h 3

MJu s6 BOj.CTCKBan hallh thea thOng /It sd 95/200811T.8TCngay 24 thang 10 /Jam 2008 clio 80 Tili chi"h

Slro adi thea 7T162/20JOI1T.8TC ngtiy 20 thimg 10 mjm lOID clio 8(1 Taj Chinh

CONG TV CO PHAN CHl1NG KHOAN VNDIRECTDia chi: sA I, Nguytn Thuc,mg Hitn, Nguytn Du, Hai Ba Trung, Ha Ne)i

BAa cAo TAl CHiNH

Bang din d6i k€ toan (ti~p thea)

cAc CHi TIED NGOAI BANGCAN D6I KE ToAN

5,287,485,735 5,287,485,735

3,198,248,040,000 2.864,493,620,000

3.167,7 12,340,000 2,760,053,520,000

115,836,420,000 143,718.760.000

3,007, 110,570,000 2.585,716,2 I0,00044,765,350,000 30,6 I8,550,000

19,304,700,000 94.353.100.000

3,310,000 50,000,000

19,295,870,000 94,289,000,000

5,520,000 14,100,000

11,231,000,000 IO,OS7,000,OOO

10,000,000,000 10,000,000,000

1.231,000,000 87,000,000

Ina

Chi tieu s6

I. Tai san c6 djnh thue ngoai 00 I2. V~t lu, chimg chi c6 gia nh~ giil' he) 0023. Hi san nh~ kl' CU(1C 0034. N(1 kh6 doi da xir Il' 0045. Ngnai t~ cae loai 0056. Chimg khoan luu kl' 006

Trong d6:6./ Chung khoan giao dich 0076.1.1 Chimg khoan giao djch elm lha-nh vien luu ky 0086. t.2 ChUng khoan giao djch eua thanh vh~ntrang nuac 0096.1.3 Chimg khoan giao dich clia khach hang nuac ngoai 0106. 1.4 Chimg khoan giao djch clia t6 chirc khac °I I6.2 Chung khoGn l(Im ngimg giao dich 0/26.2.1 Chung khoan tt,Ull ogung giao djch eua thanh vien 0 t 3

lUll kl'6.2.2 Chirng khoan t;un ngimg giao djch clia khach hang 014

trang nuoc6.2.3 Chimg khoan tam ngimg giao djch clia khach hang 015

nu6c ngOOll6.2.4 Chimg khoan t;un ngimg giao djch clia t6 chirc khac 0166.3 Chung khoan cdm cd OJ76.3.1 Chung khoan cfun c6 eua thanh vien hru ky 0186.3.2 Chung khoan dm c6 clin khach hang trong nuac 0196.3.3 Chimg khoan cdrn c6 clia khach hang nuac ngoai 0206.3.4 Chung khoan drn e6 eua t6 ehue khae 0216.4 Chung kJlOan /(,lm giu 0226.5 Chung khoan chiT thanh loan 0276.6 Chung khoan phong toa chiT rut 0326.7 Cluing kJ,oan chiTgiao dich 0376.8 Chung khoan kf quy dam baa khoim vay 0426.9 Chung khoan sua fbi giao dich 0477. ChUng khO<lnlUll ky cong ty d;,ti chung chua niem y~t 0508. Chimg khoan chua lUll kl' clia khach hang 0829. ChUng khoan chua lUll ky cua cong ty chung khoan 08310. Chimg khoan nh~n ul' thac dftu gia 084

56 cu6i Quy

196,445,790,00061,933,410,000

56 dAu nlim

226,668,4 70, 7006 I ,928,630,000

KE toan tnrfrng

Nguy~n Jla Ninh

Bao cao nay phd; dUr;lcdoc cimg "eli Ban thuyh mmh Bao cao taj cllinh 4

CONG TV cti PHAN CHI1NG KHOAN VNDIRECTAlJ" ,,; HII] .(T('~

Dia chi: sA I. Nguy~n 11uqng Hi~n. Nguyen Du. Hai Bi Trung, Ha NoiHun hilllh 1/1<'11 7:r".'rl IIJ ItNl<X17~Hn'

BAo cAO TAl CHINH"KUY].I Ihii"Jl/1I ,.um lINN! OI<lH,l IIii ,'I>i"h

SUlJ ,~i;fM" n"/lil1'/111 1T-H1r: "Jia.y 1111/rUnJ{/II ,kim JOI/! cW 81i 1111('M"h

BAO CAO KET QUA 1I0~T DONG KINII DOANIIQuy 111.2012

Dan vi tioh: VNO

Mi Tbu)'~tQuy III LOy kE llf diu Dim to; ~u6i qui niy

CHi TltU .A minh Nlrn oa\" Sim 'rum:: !"iim nar :'\jimtrw('

I. Do.nh thu01 5O.288.969.9~j !'i7,746.811.20!'i I 97.80J,79!'i.082 21S.774,JJO.J 17

Trongd6:Doanh thu hoal dong m6i gioi ch(mg khoan 01.1 12,321,481.695 11.284,811.939 50,835,205,426 32,929,662.247

Doanh thu hO<1tdong dAu tu chirng khoan. g6p vAn 01.2 1.874,274,405 2.544,311,249 13.179.391.039 2,742,779,9<;16

Doanh thu bao Bloh ph!1 hanh ch(mg khono 01.3

Doanh thu dl)i IS' phat hanb cbung khoan 01.4

Doanb thu hOl)t dOng tit vAn01.5 200,000,000 355,454,545 6bO,050,505

[)oanb thu hru kS' chung khoan01.6 351,995.816 372.245.816 181,590.573

Doanh thu bOI)l dOng uS' tbac ddu Gia0t.7 19.196,338 19.196,338

Doanh tbu eho thw! su dung tii san01.8

Doanb (hu khac01.9 35,741,218,037 43.698,491.679 133,061.492,256 179.241,050,658

,. Cae khoan gilim trit dOllnh (hu 0'

). Doub tbu Ibuln vi bo,t d~ng kinb doub (10-01.02) '0 50.288,969,9~3 ~7,746.HI1,205 197,803.795.082 215.774,.330,317

,. Chi phi hot' d9ng kinb douhII VI. I 24.600.896.028 30,736,050,522 79.438.825.323 278,984,666,480

,. Lc[i nhu'll &VPCUll ho,t d~ng kinh doanh (20-10-11) '0 H.688.073,925 Z7.010,760,683 118.364.969.759 (63.210,336.163)

6- Chi phi quan Iy douh nghi~p " \'1.2 IS.77S.z2Z.8O-t 15,059.686.693 48,696.253,622 54.310.722,226

7. Lc[i nhu,n thuAn lir ho,1 dyne: kinh dOllnh (30-20-ZS) )0 9.9IZ.851.121 11,951,073,990 69,(>68.716.137 ( 117,521.058,389)

8. Thu Dh;p khic31 VI.3 113.589,852 36,562.909 425.375,773 72,712,863

9. Chi phi khac " \'1.4 11,888 123.032.215 727,662 9.286.882,306

10. l.qi nhu,n khac (40-31-32) '" IIl.S77.964 (86,469,306) 424.648.111 (9.ZI4.169.4.U)

II. TAng lqi nhuin k~ (oan lWC (hu~ (5lP30+4U) '0 10,026.429.1185 11.8M,604.684 70,1l'J3.364,248 (126.735.227.1U2)

12. Chi phi lhu~ thu oh;p daanh nghi~p hi~n banb " V.162,777,650.444

Il. Chi phi thu~ thu nh,p dOllnh nv.hi~p hORn lifi "14. Lqi nhu;n SIIU thu~ TN ON (600-50-51-52) 60 IO.026.,UIJ.08S 11,86.&.604.684 70,0')].364,248 (129.512.878.276)

IS. Ui CO'ban Iren cA phiiu70 VI.5 1110 119 701 (1.2IJ51

K~ toan trwog

:"gu~-tn 118 J\inh

5

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: S6 0 I Nguy~n ThlIqng Hi~n. Ilai Bil Trung. Btl NQiBAo cAo TAl CHINH

Mdll s6 SOJ • CTCKBall i1ii"h fheo T.TIt.tS 9Y]OO8/TT-BTC

ngay 24 tMng /0 ",1m 2008 aia B" Tal chlnh

sUa t1di thea IT/62120IOfTT.BTC njy 10 tMng 10 "elm 2010 diu B~ raj Chinh

BAo cAo Lim CIIUYENTIEN T~(Theo phltlTng phap gh\n li~p)

Quy 111.2012

Dan vi doh: VNO

CHi T1EU TMLuy k~ tir d~u nAmd~n cu8i quj' na)'

•I. l..ltUchul~n li~n tir ho~t dQng kinh eJoanh

I. Lp'i nhu{;" umtc ,,,,,1 01

1. Di€u eI,i"l, "lro cdc klwQII:Kh6u haa tAisan c6 djnh 02

Cae khoan dv phong 03

Lcli.16chenh l~ch ty gis h6i doai elura th\fc hien 04

Lai, 16 til ho;;!tdQng dAu tu 05

Chi phi 1mvay 06

3. L(fi "hll~" til' hopt dP"K kinh I/Oal'"trW£' Ihay dO; 1'6" lint d{ing 08

TAng. giam cae khoan phai thu 09

Hng. gi:lm hang t6n kho 10

TAng, giam cae khmin phai Ira 11

Tang. gi:lm chi phi tra trooe 12

Ti~n Ia.i vay d:1Ira 13

Thu~ thll nh~p doanh nghi~p d<lnt}p 14

Ti~n lhu khac tir hOQ.tdQng kinh Joanh 15

Ti~n chi khac eho hOQ.tdt}ng kinh doanh 16

L,m cI",yRn Iii" I/lUl1" lit' /10(11 JV"K ki"l, (/oa"l, 10

II. Lau chuyin ti~n tlr hOl,ltdqng d~u fir

I. Ti~n chi d~ mua sk. xay dl,mg ni san ca dinh vacae tai san dill h"" khile 21

2. Titn thu tu thanh ly. nhuQ11gban liti san c6 djnh vacae tai san dai h~ khac 22

3. Titn ehi eho vay. mua cae cong Cl,) nQ'cuadan vi khae 23

4. Ti~n thu hOi cho vay. ban I<;t.icac cOng Cl,1 nQ'cuadan vi khae 24

5. Ti~n chi d5u tu. g6p vAn vao dcm vi khac 25

6. Ti~n thu h&iddu tu. g6p van vao don vi khac 26

7. Ti~n thu l<licho vay. c6 tlie va lQ'inhu~ duQ'c chia 27

L,m clIlIY;" Iii" II",J" lit' /lopl Jv"g Jliu IIr 30

BOo coo nO}' piKJ; dJ/VC' 4QC dmg vOl' sa,. '''uy;, mi"h Baa coo oj chinh

;'\'Am nOll

70.093,364,148

7.440.354.9259.3 J 7.696,427

26.550.295,477

JI3,4111, 7JI.077286.253.171.770

(20,456.000)106.129.731.861(860.037.110)

(24.646.420.477)

480,157.701,1]/

(13.240.711.101)

2.358.158.100

(/0,881.553,001)

:\'Am tnrU'c

(/16.735,117.8.11)

6.314,437.273135,469.547.582

62,411.294.073

77,460.051,096682.733.775.670

4.894.041(888,495.507.620)

(680.397.343)(52.687.10 1.025)( 10.000.000.000)

(/91,664,185,180)

(21.090,415.229)

12.685.72K212

(8.404,687,017)

6

cCING TY CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: sb 0 I Nguyen Thuqng Hi~n, Hai Ba Tnmg, Ha NillBAo cAo TAl CIIiNH

Sao do hru chu)'in ti~n If (ti~p thea)

MJu sci eO) • CTCK

Ban 110,,/1 ,IIeo T. Tit .rl95/2008flT-BTC

ngay 24 thang J(I ndm 2008 aia 8{5 Ta; chinh

S,iu Jdi ,heo IT/62120IOnT.BTC niY 20 (Mmg 10 nelm 2010 aia 8{5 Tal Chinh

cui T1EU

III. LUll chuyEn ti~n iiI' ho~lI dqng lai ('hioh

HILu)' k~ tir d~u n~m dEn ('uAi quj' "a)'~am nay l'illm tnnl"e

( 150,650,000,000)

I. Ti~n thu tir phlit hfmh cil phi~u. nh(in g6p v6n ellachti sa huu

2. Tien chi Ira g6p vem cho cae chti sa hOu. mua l:;tieb phi.!u cua doanh nghiep dl phal h:lnh

3. Tien yay ngo\n h~. d3i hl,Ul nh(m dllQ'C

4. Ti~n chi Ira nQ'gAc yay5. Ti!n chi Ira nQ'thu~ tai chlnh6. C6 tire. lQ'i nhu(in d;1 Ira cho chu s6 hnu

LUll elIIIY/" Iii" tI",a" tit 1I0ftl d(h,g fa; ell/""

Ti~n va tltO'ng dU'OOl~ ti~n diu nitm

31

3233343536

40

50

60 V.I

~69.375.1~8,120

630,953.770,665

(/50,650,000,000)

(350.718,972,197)

1,1~~.120,7~9,06~

Anh huang cua thay dbi ly gj,! hbi doai quy dbi ngoal 61

Tiin \'3 hnrng dU'(mgti~n cuAi Quj' 70 V,I 1,1011.328,918,785 793,~III. 776.867

K~ tm\n tnrtYng

BaD "Do nO)' pilat dur;1cd()C c-img vOi Ban ,h"yit mmh 800 caD oi chl"h7

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VNDS

OJ. ehi: SO01 Nguy~n ThuQ11gHi~n, phuemg Nguy~n Du, qu~ H.i B:i Tnrng, TP Ha N(>i

BAo cAo TAl CHiNH

At/ill sA 805 - CTCK

Ban himh thea IT s6 /62120IOnT.BTC

ngay 20//0/20/0 clio 8(JTiJichinh

8

Ki toan trlfOng

Ngu)'en 11:\ Nioh

Hcio niD Illiy plu;; alive doc dmg \'(r; Ban thuyh minh Bcio ('(10 uii chinh

CU,.~

BAo cAo TiNH BiNH BIEN DONG V6N CHi! SOHO'uQuy 111.2012

Dan vi tinh: VND

So dU' daD "lim Sb tang! giam I 55 dlf cDeli "i'im

Nam l,.roc Nam nay Nam t,.roc Nam nay I Nam t,.roc I Nam nay

CHi T1EU Tang Giam Tang Gi:\m

A 1 2 3 4 5 6 I 7 8

J. VOII aall Ilr C1ia cluj Sti' hihl 999,990,000,000 999,990,000,000 - I 999,990,000,000 999,990,000,000

Tang van tu "gutSn th~ng du van c6. ,Chia c6 tue bang cd phi~ud~ tAng vanHng vOn bang ti~n

, . , I 95,000,000,000 I 1 .I .1 .1 .1 95,000,000,000 I]. Th{J1fg Ill, "011co pllilll 95,000,000,000 95,000,000,000

Tting vAn tiI ngud" th~ng du vdn cd. ,Tang vAn b~ng ti~n

4. C6 pJriJu qui (*) I (3,310,000) I (3,3/0,000) 1 .1 I 1 \ (3,3/0,000) 1 (3,3/0,000)

Mu. lai eO phi~u khong phat hanh h~l

8. Quji d{f plrimg flii chi"" I 32,656,21J2,83/ I 32,656,202,83/ I 01 I I 1 32,656,202,83/1 32,656,202,83/

Trich laP qui' lrong nam

J O.L{li trlwp" chua pillill plr6i /13,907,425,48/ (89,050,702,345) 0 202,958,/27,8261 70,093,364,248\ 01 (89,050,702,345) 1 (/8,957,338,097)

Chi. e6 lire bang e6 phi~u d~ tang vOn 0

Phan phOi qui' 0

ILgi nhuiln trong nam 202,958,127,826 70,093,364,2481

lqing 620,775,159,156 1,038,592,190,486 202,958,127,826 70,093,364,2481 -I 1,038,592,190,4861 1,108,685,554,734

CONG TV CO PHAN CHU'NG KHOAN VNDIRECTDja chi: s6 I. ph6 Nguy~n Thu(1l1gHitn. phuoog Nguy~n Du. qu~n lIai Ba Trung. TP.Ha NQiBAa cAo TAl CHiNH

BAN TIIUYET MINH BAO CAo TAl cHiNH

Qui' IIIN~m 2012

I. D~C DIEM HO~T DONG CVA DOANII NGIII~I'

l.

2.3.

Hinh th arc sO- hfru vBn

Linh v'lc kinh doanh

lIo~1 <l9ng chinh Irong n~m

Cong ty cb phAn

Kinh doanh ChUng khmln

Moi giai chUng khmln. !'I doanh chUng khoan. bao lanh phathanh chUng khoan. luu ky chUng khoan va tu vdn dAu lUchUng khoan.

4. Nhan vien

T~i ngay 30 thang 09 nam 2012 c6 251 nhan vien dang lam viec t~i Cong ty

NAM TAl CHiNH, DON VI TIEN T~ Stf I>1)NG TRONG KE TOAN

I. Nilm Iili chinhNam lai chinh cua Cong ty b~t dAu tll' ngay 01 thang 01 va k,h thuc ngay 31 thang 12 hang nam.

2. Dun vi tii" t~StTdl}ng trong k~ toan

Don vi ti~n Ie sir d\lng trong k~ toan la Dbng Viet Nam (VND).

II. CIIUAN M1,fC VA CHE DO KE TOAN AI' I>1)NG

l. Chu5n m'lc vii chi <19ki loan ap <llIngCong Iy ap d\lng Ch~ d9 K~ toan Cong ty chUng khoan ban hilnh kem theo Thong tu 5695/2008ffT -BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 cua B9 tnr6'ng Bi> Tai chinh va cac thong tuhuang d~n thlfc hien chudn mlfc va ch~ di>k~ to an cua Bi>Tai chinh.

2. TuyeD b&vi \-'i~ctuan thla chuan m,!c k~ toan va ch~ til} k~ toan

Ban Tbng Gi:\m dbc dam bao da lUan thu yeu du cua cac chulln mlfc k~ toan va Ch~ di> K~toan Cong ty chUng khoan ban hanh kem theo Thong tu sb 95/2008/TT -BTC ngay 24 thilng 10nam 2008 cua Bi>truOng Bi>Tai chinh cung nhu cac thong tu huang d~n thlfc hien chudn mlfcva ch~ dQ k~ toan cua Bi>Tai chinh \rong viec laP Bao cao tai chinh

3. mnh thuc ki toan aI' <llInl(

Cong ty sir d\lng hinh thirc k~ toan nhat ky chung tren may vi tinh.

III. cAc clliNH SACH KE TOAN AI' D1)NG

l. C" sir laP Bao eao tili ehinhBao cao tai chinh duge laP tren co sir k~ toan dbn tich (trll' cac thong tin lien quan d~n cac

luAng ti~n).

2. Ti~n va cae khoan tuo.ng c.1lf(mg ti~n

Ban Ihuyit min" nay IiJ nlpl bp ph(in hvp thanh va pha; dlf(TCd(Jcdmg wli Bao CclOrai chinh 9

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: S6 I, phONguyen Thuqng Hi~n.phuong Nguy~nDu. qu~nHai Bft Trung, TP.I-IA N<)isAo cAo TAl CHiNHBan thuy€t minh Sao cao tai chinh (ti~pthen)

Ti~n va cae khmin luang duong ti~n bao g6m ti~n m<)t. ti~n gui ngao hang, tj~n gfri ella nhit dAuIII v~ giao djch chirng khoan va cac khoan dAu tu ngiln h~n c6 thai h~n thu h6i ho~c dao h~nkhong qua 3 thang k~ tir ngay mua, d~ dang chuy~n d6i thanh m<it 111l;rngti~n xac djnh clingnhlI khong co nhi~u rui ro trong vi~c chuy~n d6i.

3. Nguyen tile dauh gili tai san ef, djuh

Tili san e6 djnh dl1l;rcth~ hien theo nguyen gia trir hao mon lliy k~. Nguyen gia tai san e6 djnhbao g6m toan b<i eac chi phI rna Cong ty phai bo ra d~ c6 dl1l;re tai san c6 dinh tinh d.!n thaidi~m dua tAi san do vao tri;lng thai sAn sang sir dVng. Cae chi phi philt sinh sau ghi nh~n bandAu chi dl1l;rcghi t~ng nguyen gia tai san c6 djnh n.!u cac chi phi nay chilc ehiln lam t~ng Igi Jehkinh t~ trong tuang lai do sir d~ng tai san d6. Cae chi phI khong th6a miln di~u kien tren dugcghi nh~n la chi phi trong ky.

Khi tai san c6 djnh duge ban hay thanh Iy, nguyen gia va klulu hao Iliy k~ duge x6a s6 va bAtky khoan lili 16 nao phat sinh do viec thanh Iy d~u duge tinh vao thu nh~p hay chi phi lrong kyo

Tili san c6 djnh duge khAu hao theo phuong phap duang thling dlf'l tren thai gian hliu d~nguac doh. 56 nam khdu hao eua cae IO'.li tai san c6 djnh nhlf sau:

Loai tai san c6 dinh S6 n~m

May m6c va thi.!t bj

D~ng c~ quan Iy

Phftn m~m quan Iy

03 -05

03 - 10

03 -10

~. DAu IIr tai ehlnhThong tu s6 95/200SrrT-BTC cho phep cae Cong ty ehirng khoan th\fc hien h~ch toan k.! toancac khoan dAu tu chirng khoan theo m<it trong hai nguyen tile la gia g6c va gia trj hgp Iy. Theod6. Cong ty dilllf'l chlm phuong phap gia g6c d~ ghi nh~n cae khoan dAu tu chirng khoan.

CIIll-ng khon" kinlr dOl"'''Chirng khoan kinh doanh dugc ghi nh~n theo gia g6e. Cac khoan c6 tirc va trai tfrc nMn dugctrong n~m dugc ghi nh~n giilm gia v6n chfrng khoan d6i vai khoan lili d6n tieh tmae ngay muava ghi nh~n t~ng doanh thu dAu tu d6i vai phAn liii k~ lir ngay mua.

Gia v6n chirng khoan ban ra dugc tinh theo phuong phap binh quan gia quy~n tfrc thai.

D(r phollg giant gid chung khoun kill" (/o(llrll

DIf phong giam gia chirng khoan dugc I~p cho tirng lo~i chirng khoan dugc mua ban tren thjtruang va c6 gia thj tmang thAp hon gia tei dang h~ch toan tren s6 saeh. Gia thi tmang lam cancir xem xet trich I~p dlf phong dugc xac djnh nhu sau:• D6i vai chirng khoan dil niem y~t tren Sir giao djch chirng khoan Ha N<ii (HNX) la gia giao

djch binh quan t~i ngay trich I~p d\f phong.• D6i vai ehirng khoan dil niem y.!t tren Sir giao djch chirng khoan TP. H6 Chi Minh

(HOSE) la gia d6ng cira t~i ngay trich I~p dlf phong.• D6i vai chirng khoan dii d~ng ky giao djch tren thj truang giao djch eua cae cong ty d~i

chung chua niem y~t (UPCom) la gia giao djch binh quan tren he th6ng t~i ngay trich I~pdlf phong.

Ban thuyit minh nay fa m(J1b(Jphrjn h(7p than" va phil; dlrt;1Cdpc cimg vm Bao cao rai chinh 10

CONG TV CO PHAN CHU'NG KHOAN VNDIRECTDj~chi: .sA 1"phANguy~n Thu\Yf1gHi!;n, phuOng Nguy~n Du, qu~n Hai Ba T'llng. TP.lIa N{>iBAD CAD TAl CHINHDan thuyit minh BaD CaD tili chin" (tj~ptheo)

• D6.i vai eh,?,g khoan chua dang ky giao djeh a thj t'llang giao djeh eua cae eong ty d~ichung la g,,1 trung binh tren co sa gia giao dieh do t6i thieu eua 3 eong ty chung khoaneong b61~i ngay l~p d\l' ph/mg.

• D6i vai chUng khoa~ niem yet bi huy giao djeh, ngUn~ giao djeh ke tir ngay giao djeh thirsau tra di la gia Irj so saeh I~i ngay I~p Bang can d6i ke toan glin nhk

D\I' phong eho cae khoan dliu tlt vao t6 ehue kinh te khac d"',Te trieh I~p khi cae tA ehue kinh tenay bj 16 (Irll tnt/rng hgp 16 theo ke ho~eh da duge xae djnh trong phucrng an kinh doanh t'llaekhi dliu tu) vai mue Irich I~p b~ng ehenh I~eh gilta v6n gop th\l'e te eua cae ben t~i t6 ehue kinhIe va v6n ehu sa hCtu th\l'e co nhan (x) vai ty I~ gop v6n eua Cong ty so vai t6ng 56 vfm gopth\l'c t~eua cae ben t;;ti t6 chere kinh t~.Cae chUng khoan khong co gia tham khao tll cae ngu6n tren thl khong trieh I~p d\l' phong.

DaU/IT til; chill" kl"icCae khoim dliu lu lai ehinh khae duge ghi nh~n theo gia g6e.

Khi Ihanh Iy m{>1khoan dliu tu. phlin ehenh I~eh giCta gia trj thanh Iy thulin va gia trj ghi 56duge h~eh toan vao thu nh~p ho~e chi phi trong kyo

D\I' phong 16n IhAI cho cac khoan dliu tu lai ehinh vao eac 16 chirc kinh te khac dugc trieh I~pkhi cac t6 ehuc kinh Ie nay bj 16 (trll tntang hgp 16 Iheo ke ho~eh da dugc xac djnh trongphuong an kinh doanh tntae khi dliu tu) vai mue trieh I~p tltcrng ung vai ty Ie gop v6n cua

Cong ty Irong cae t6 chirc kinh te nay.

5. Cae hQ"pd6ng mua I~i va ban I~iNhO"ng lai san dugc ban d6ng thai cam ket so mua lai vao m{>tthai diem nhAt djnh Irong tuonglai (cac h<,rpd6ng mua I~i) khong dugc ghi giam tren Bao cao lai chinh. Khoan lil;n nh~n dugctheo cae h<,rpd6ng mua I~i nay dugc ghi nh~n la khoan ng phai tra tren Bang can d6i ke lOan vaphlin chenh lech gilta gia ban va gia cam ket mua I~i trong tltong lai dugc ghi nh~n la tai san.ho~c chi phi eha kel chuyen va dugc ph an b6 vao ket qua ho~t d{>ngkinh doanh Irong su6t thai

gian hieu l\I'c cua hgp d6ng mua I~i.

NhO"ng lai san dugc mua d6ng thai cam ket se ban I~i vao m{>tthai diem nhAI djnh trong tuonglai (dc h<,rpd6ng ban I~i) khang dugc ghi lang tren Bao cao lai chlnh. Khoan lil;n Ihanh loanIheo cac hgp d6ng ban I~i nay dugc ghi nh~n la tai san tren Bang can d6i ke toan va phlin ehenhleeh giCta gia mua va gia cam kel ban dugc ghi nh~n ia doanh Ihu ho~c khoan phai tra. eha ketchuyen va dugc phan b6 vao ket qua ho~t d{>ngkinh doanh trong su61 Ihai gian hi~u l\I'e cua

h<,rpd6ng ban lai.

6. Giao djch Illua chfrng khoan ky quyLa giao djeh Cong Iy cho khach hang mua chirng khoan thAu chi khi tai khoan khach hangkhang du lil;n. ChUng khoan da mua dugc Sll dung de Ihe chAp cho phlin thAu chi.

7. Chi phi Ira Inro"eCac khoan chi phi tra Intae bao g6m chi phi eang cu. dung Cu da dlm vao sir dung. chi phi sirachua llYnlai san e6 djnh dugc phan b6 vao chi phi Irong ky theo phuong phap duang thing vai

thai gian phan b6 khang qua 02 nam.

8. Chi phi phai Ira

Dim Ihuyh minh nay ta n19t bp phgn hvp thanh va phd; dm;rc dpc dmg 'l;Q; Bao coo tiJi ch{nhII

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: s6 I, ph6 Nguy~n Thu\Tllg Hi~n, phuong Nguy~n Du, qu~n Hai BA Trung, TP.HA N(>i

BAo cAo TAl CHiNHDan thuyit minh 8ao cao t?t.i chlnh (til!p thea)

Chi phi phai tra dugc ghi nh*n d\l'a tren cac uac tinh hgp 15'v~ sb ti~n phai tra cho cac djch vv

da sli dllng trong ky,

9. Ngu6n vAn kinh doanh - quy

Ngu6n vbn kinh doanh ella Cong ty bao g6m:• Vbn ddu tu ella chu so hOu:duqc ghi nh~ntheo s6 th\fc t~dd d~utll ella cae c6 dong.• TMng du vbn c6 phAn: chenh lech do phat hanh c6 phi~u cao hon menh gia.

Quy d\l' phong tai chinh dugc trich I*p va sli dllng theo quy djnh va Di~u Ie Cong ty.

10. Thu~ thu nh*p doanh nghiePChi phi thu~ thu nh*p doanh nghieP bao g6m thu~ thu nh*p hien hanh va thu~ thu nMp hoan

I~i.

Thud III" n!l{lp !lif" l"iI,IzThu~ thu nh*p hien hanh la khoan thu~ dugc Hnh d\l'a tren thu nh*p Hnh thu~. Thu nhaP tinhthu~ chenh lech so vai Igi nhu*n k~ toan la do di~u chinh cac khmin chenh lech t~m thai giliathu~ va k~ toan, cac chi phi khong dugc trir cung nhu di~u chinh cac khoan thu nh*p khongphai chiu thu~ va cac khoan 16dugc chuy~n.

TJIII2 tll1ll11l{ip /10(;,,/(1;Thu~ thu nh*p hoan I~i la khoan thu~ thu nh*p doanh nghieP so phai ni,lp hoac so dUllC hoan I~ido chenh lech t~m thai gilia gia trj ghi 56 cua tai san va ng phai tra cho mllC dich Baa cao taichinh va cac gia trj dung cho mllC dlch thu~. Thu~ thu nh*p hoan I~i phai tra dugc ghi nh*n chot5t ca cac khoan chenh lech t~m thai chju thu~. Tili san thu~ thu nh*p hoan I~i chi dugc ghinh*n khi chllc chlln trong tuang lai so co Igi nhu*n tinh thu~ d~ sir dllng nhung chenh lech t~mthai dugc kh5u trir nay.

Gia trj ghi 56 cua tai san thu~ thu nh*p doanh nghieP hoan I~i dugc xem xet I~i vao ngay k~tthuc nam tai chinh va so dUllC ghi giam d~n mirc dam baa chllc chlln co du Igi nhu*n tinh thu~cho phep Igi leh cua mi,lt phAn hoac toan bi,l tai san thu~ thu nh*p hoan I~i dugc sli dllng. Cactai san thu~ thu nh*p doanh nghieP hoan I~i chua dugc ghi nh*n tru,'Ie day dugc xem xet I~ivao ngay k~t thuc nam tai chinh va dugc ghi nh*n khi chllc chlln co di, Igi nhu*n tlnh thu~ d~co th~ sli dllng cac tai san thu~ thu nh*p hoan I~i chua ghi nh*n nay.

Tili san thu~ thu nh*p hoan I~i va thu~ tllU nh*p hoiln I~i phai tra dtrgc xac djnh thea thu~ su5td\l' Hnh se ap dllng cho nam tai san dugc thu hbi hay ng phai tra dUllC thanh toan d\l'a tren cacmlic thu~ suAt co hieu l\I'c t~i ngay k~t thuc nam tai chlnh. Thu~ thu nhaP hoiln I~i dugc ghinh*n trong Baa cao k~t qua ho~t di,lng kinh doanh trir khi lien quan d~n cac khoan mllc duQ'cghi thllng vao vbn chu so hiIu khi do thu~ thu nh*p doanh nghieP so dugc ghi thllng vao vbnchu so hiIu.

II. Nguyen tllc ghi nhan doa nh thu

Doanh thu dugc ghi nh*n khi Cong ty co kha nang nh*n dugc cac Igi leh kinh t~ co th~ xacdjnh dugc mi,lt cach chllc chlln, Doanh thu dugc xac djnh thea gia hgp 15'cua cac khoan da thuhoac se thu dugc sau khi trir di cac khoan chi~t kh5u thuong m~i, glam gia hang ban va hangban bi tra I~i. Cac di~u kien ghi nh*n Cll th~ sau day cung phai dugc dap ling khi ghi nh*ndoanh tho:

Dotl"" tlu, cling Clip 'lieh 1.'(1

Ban thu)'il minh nay M nlpl bp phon h(1fJ thanh l-'clphd; alive dpc cimg 1/U;Bao eGO ,iii chinh 12

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDi~chi: .56 I,ph6 N,guy~nThUQ11gHi~n, phuong Nguy~n Du, qu~n Hai 13.Trung, TP,II. N(\iBAO CAO TAl CHINHBan thuyit minh Bao taO tai chinh (ti~p theo)

D:>anh thu cung cAp djch vI' dul,Ycghi nh~n khi khong con nhiing y~u t6 khong ch~c ch~n dangke lien quan ~~n viec Ihanh loan ti~n ho~c chi phi kern theo. Truong hl,Ypdjch vI' dul,Ycthlfchien Ir~ng nhieu ky k~ loan thi doanh thu dul,Ycghi nh~n can cir van Iy Ie djch VI' hoim Ihanh t~ingay ket thuc nam tai chinh.

Tim ,,1I~ptir kin" dom,II c1unlg khOlillf)Ul,YCxac djnh dva tren mirc chenh lech gilia gia ban (khi nh~ dul,YcThong bao k~t qua Ihanhloan biJ Irir giao djch chirng khoan cua Trung lam Luu ky chirng khoan) va gia v6n binh quancua chirng khoan.

TiJII liiiTi~n liii dul,YCghi nh~nlren C<J so thai gian va liii suAI thlfC t~ lirng kyo

ca tIre \'0 '(1; IIJlllrll dlr{lC cI,iaC6 tirc va ll,Yinhu~ dul,YCchia dul,Ycghi nh~n khi Cong ty dul,Ycquy~n nh~n c6 lirc ho~c ll,Yinhu~nlir viec gop v6n. Rieng cf>lirc nh~n bing cf>phi~u ho~c cf>phi~u thuong khong ghi nh~nvan thu nh~p rna chi Iheo dili s6 IUl,Yl1gtang them.

12. Tai san tai chinhPllli" IO{/; ttli san ti,; chi""Cong ty philn lo~i cac lai san tai chinh thanh cac nh6m: tai san tai chinh dul,Ycghi nh~n theo gii.trj hl,YpIy thong qua Bao cao k~1qua ho~1 dQng kinh doanh, cac khoan dAu II' n~m gilt d~n ngaydao h'iJl. cac khoan cho vay va phai thu. lai sanlai chinh sfin sang d~ ban. Viec philn lo~i cac laisan tai chinh nay phI' thuQc van ban chAt va mvc dich cua tai san tai chinh va dlfl,YCquy~1 djnht~i thai di~m ghi nh~n ban dAu.

Ta; san tai chinh dUf,Tcghi nh(in thea gia tri h(1[JIy thong qua Baa cao kit qua hO(1td{mg kinh

doanhTIli san tai chinh dul,Ycphiln lo~i la ghi nMn theo gia tri hl,YpIy thong qua Bao cao ket qua ho~tdQng kinh doanh n~u dul,Ycn~m gift d~ kinh doanh ho~c dul,Ycx~p van nhom ph an anh Iheo giaIrj hl,YpIy thong qua Bao cao k~1qua ho~t dQng kinh doanh I~i thai di~m ghi nh~n ban dAu.

Tili san lai chinh dul,Ycphiln lo~i van nhom chirng khoan n~m gilt d~ kinh doanh n~u:• Duqc roua ho{lc tlilo ra chu y~ucho fi\le dich ban l'.litrong thai gian ng&n;• Cong ty co y djnh n~m gift nhim mvc dich thu ll,Ying~n h~n;• Cong cv tai chinh phai sinh (ngo~i trir cac cong cv tai chinh phai sinh dul,Ycxac djnh la mQI

hl,Ypdbng bao lanh lai chinh ho~c mQt cong cv ph6ng ngila rui to hieu qua).

Cac khoim ,1&" Iu ncim giii di" ngay aao hqnCac khoan dAu tu n~m gift d~n ngay dao h~n la cac lai san tai chinh phi phai sinh voi cac khoanIhanh loan c6 djnh ho~c c6 th~ xac djnh va co ky dao h~n c6 dinh ma Cong Iy co y dinh va cokha nang gift d~n ngay dao h~n.

Cac khoan cho vay va phai //11/Cac khoan cho vay va phai Ihu la cac tai san tai chinh phi phai sinh voi cac khoan thanh Imlnc6 dinh ho~c co Ih~ xac dinh va khong dul,Ycniem y~t tren Ihj lruong.

Taj sim ta; chinh sJ" sang iJJ banTIli san tai chinh sfin sang d~ ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh dul,Ycxac djnh la sfin sangd~ ban ho~c khong dul,Ycphan lo~i la cac lai san tai chinh ghi nh~n theo gia Iri hl,YpIy Ihong qua

Ban Ih"yh minh nay la mOl b(i ph(in h(1fJ thanh va phaf auvc a(Jc cling viTi Bao cao ta; chi,,1113

CONG TV CO PHAN CHU'NG KHOAN VNDIRECTDi~ chi: .SA1,.phAN.guy~nThuqng Hib, phuong Nguy~n Du. qu~n Hai Ba Trung, TP.Ha NQiBAO CAO TAl CHINHBan thu)'~tminh BaD cao tai chinh (ti~p theo)

Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh,cae khoan d!iu lu gifr d~n ngay dao h~n ho~e cae khoaneho vay va phai thu.

Giti Ir; gil; sJ bUll dt111C,iCl tai still ta; elfin"Cae tai san tai chinh dm;rc ghi nh~n t~i ngay mua va dUng ghi nh~n t~i ngay ban. T~i thai di~mghi nh~n l!in d!iu, tai san tai chinh dm;rc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cQng cae chiphi phat sinh khac Iicn quan trlfc ti~p d~n vi~c muo, phat hanh tai san tai ehinh d6.

13. N<fphai tra tai chinh va cong ey vAn ehii sO' hfruCae eong e\l tai ehinh dm;re phan lo~i la ng phai tra tai chinh hone eong e\l vbn ehii sa hfru taithai di~m ghi nh~ ban d!iu phu h<fP vai ban eh!it va dinh nghi~ eua ng phai tra tai ehinh ~acong C\J vim chu so hOu.

Nl'pllii! ITt; Iii! cllftlllCong ty phan lo~i nl' phai tra tai ehinh thanh cae nh6m: nl' phai Ira tai ehinh dUl'e ghi nh~ntheo gill tri h<fP I)' thong qua Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh, cac khoan nl' phai tra taichinh dul'c xac dinh theo gia tri phan bb. Vi~c phan lo~i cac khoan nl' tai ehinh ph\l thuQc vaoban ch!it va m\lc dich cua khoan ng tai chinh va dUl'e quy~t dinh t~i thai di~111ghi nh~n ban

d!iu.

Nl' pilli! Ira lai eh/nll t1ul'e glli Ilhgn Iheo gia Iri 1I[1JJ Iy IhOng qua Baa eao kil qua 110"1 c1(jng

k!nh doanllNg phai tra tai ehinh dul'C phan lo~i la ghi nh~n theo gia tri hl'P I)' thong qua Bao cao k~t quaho~t dQng kinh doanh n~u dul'c n~m gifr d~ kinh doanh ho~c dul'c x~p vao nh6m ph an anh theogill tri hl'P I)' thong qua Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh t~i thai di~111ghi nh~ ban d!iu.

NI' phai tra tai chinh dul'c phan lo~i vao nh6rn chUng khoan n~m gifr d~ kinh doanh n~u:• Dul'c phat hanh ho~c t~o ra chu y~u cho m\lc dich mua I~i trong thai gian ng~n;• Cong ty c6)' dinh n~m gifr nham m\lc dich thu Il'i ng~n h~n;• Cong C\l tai chinh phai sinh (ngo~i trir cac cong C\l tai chinh phai sinh dul'c xac dinh la mQt

hl'P d6ng bao Innh tai chinh ho~c mQt cong C\l phong ngira rui ro hi~u qua).

Cae klloannl' pllai Ira lai ell/nh t1ul'e xae t1inh Iheo gia Iri phdn b6NI' phai tra tai chinh dul'c xac dinh theo gia tri phan b6 dul'c xac dinh bang gia tri ghi nhanban dAu cua nq phai tra tiii chinh tru di cae khoan hO~lO tra g6c, cQng ho~c lru cae khoan phanb6 liiy k~ tinh theo phuong phap Ini su!it thlfc t~ cua ph!in chcnh I~ch gifra gia tri ghi nhan band!iu va gia tri dao h;,ul, trir di cac khoan giam trir (trlfc ti~p ho~c thong qua vi~c sir d\lng mQt taikhoan dlf phong) do giam gia tri ho~c do khong th~ thu h6i.

Phuong phap Illi su!it thlfc t~ la phuong phap tinh toan gia tri phan b6 cua rnQt ho~c mQt nh6~nl' phai tra tai chinh va phan bo thu nh~p Illi ho~c chi phi Illi trong ky c6 Iicn quan. Lai suatthlfc t~ la Illi su!it chi~t kh!iu cac lu6ng ti~n uac tinh sc chi tra ho~c nh~n dul'c trong tuong laitrong suAt vong dai dlf ki~n cua cong C\l tai chinh ho~c ng~n han, n~u c1in thi~t tra v~ gia tri ghi

56 hi~n t~i thu!in ciia nl' phai tra tai chinh.

G!a Iri ghi s6 ban t1du eua nl' fhai Ira lai ehinhT~i thai di~rn ghi nh~n l!in dau cac khoan nl' phai tra tai chinh dugc xac dinh theo gia phathanh cQng cac chi phi phat sinh Iicn quan trlfc ti~p d~n vi~c phat hanh nl'tai chinh d6.

ConK C(I "an cluj sti hihl .Cong C\l v6n chu so hfru la h<fPd6ng chUng t6 dul'c nhfrog Il'i ich con I~i vc tai san cua Cong

ty sau khi trir di toan bQ nghia V\l.

Ban thuyil minh lUi)' /Q mOl bQ ph(in h(1JJthanh va pluii dwc doc cimg \-'q;Bao coo tai chinh14

diNG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: sb I, phb Nguy~n Thugng Hi~n, phuOngNguy~n Du, qu~n Hai Ba Trung, TP.Ha NQi

BAO CAO TAl CHiNHBan thu)'it minh Uao cao Uti chloh (ti~p theo)

Go"g C!' IU; c/d,," pMrc IWpC6ng Cl' lai chlnh phuc hc;rpdo C6ng Iy phal hanh duQ'c phan lo~i Ihanh cac Ihanh phAn nQ'rhoitnl va IMnh phAn vbn chli so hQu Iheo nQi dung Ihaa Ihu~n Irong hc;rpd6ng va dinh nghia ve nQ'phai Ira lai chlnh va c6ng Co vbn chli so hQu.

Ph!m vbn chli so hQu duQ'c xac djnh la gia Irj can I~i clia cong Cl' lai chlnh sau khi Iru di gia Irjhc;rpI)' clia phAn nQ'phai 1m. Gia Irj clia cong Cl' phai sinh (nhu la hc;rpd6ng quy~n chQn ban) dikern cong Co lai chlnh phuc hc;rpkhong IhuQc phAn vbn chli s~ hii'u (nhu la quy~n chQn c~uy~nd6i vbn chli so hQu) duQ'c lrinh bay trong phAn nQ'phai Ira. Tong gia Irj ghi so cho cac phan nQ'phai Ira va vbn chli so hii'u khi ghi nh~n ban dAu b~ng voi gia Irj hQ'p I)' clia cong Co lai chlnh.

14. BiJ Irir cac cong Cu tal ch;nh .Cac lai san lai chlnh va nQ'phai Ira lai chlnh chi duQ'c biJ Irir voi nhau va lrinh bay gia Iri thuanIren Bang din dbi k~ loan khi va chi khi Cong ty:• C6 quy~n hQ'p phap d~ biJ Irir gia Irj da dlfQ'Cghi nh~n; va• C6 dl,f djnh Ihanh loan Iren CCJso thuAn hoac ghi nh~n tai san va Ihanh toan nQ' phai Ira

cung mQt thai di~m.

15. Baa cao theo bQ ph~nBQ pMn Iheo Hnh Vl,fCkinh doanh la mQI phAn ca th~ xac djnh rieng bi~1 Iham gia vao qua trlnhsan xu5t hoac cung cAp san phim, djch VI' va c6 rlii ro valQ'i ich kinh I~ khac voi cac bQ ph~n

kinh doanh khac.

BQ pMn Iheo khu Vl,fCdia I)' la mQI phAn ca th~ xac djnh rieng bi~t Iham gia vao qua trinh sanxuit hOac cung dp san phim, djch vI' Irong ph~m vi mQt moi IrtrO'ng kinh I~ Cl'lh~ va c6 rlii TOva lQ'i Ich kinh I~ khac vai cac bQ pMn kinh doanh tTOng cac moi IrtrO'ng kinh I~ khac.

16. !len lien quanCac ben duQ'c coi lalien quan n~u mQt ben c6 kha nang ki~m soat hOac ca anh huang dang k~dbi vai ben kia Irong vi~c ra quy~t djnh cac chlnh sach lai chlnh va ho~t dQng. Cac ben clingdUQ'c xem la ben lien quan n~u ciJng chi" Sl,fki~m SOal chung hay chju anh huang dang k~

chung.

Trong vi~c xem xet m6i quan h~ ella cae ben lien quan, ban chAt ella m6i quan h~ dlIQ'CchuIrQng nhi~u hCJnhlnh thuc phap I)'.

Giao djch voi cac ben c6 lien quan trong nam dUQ'Ctrlnh bay a Ihuy~1 minh sb V11.2.IV. THONG TIN no SUNGCHO cAc KHOAN J\Il,lCTRiNIi BAY TRONG nA. G CAN

DOIKETOAN

l. Ti~n va cae khoan hnmg (hr«ng Ci~n

Ti~n g(ri ngan hang

Trang d6:

TiJ" kY quy clia ,,"ii ddu lu

Cac khoan tuCJng ducrng li~n

CQng

sA [uAi quy656.328.9/8.785

439.753.278./88

444.000.000.000

1.100.328.918.785

sA dAu Dam

357.953.770.665

284.926.9n.633273.000.000.000

630.953.770.665

Rim IhuyJt minh nay ta m~1b9 phdn hw thimh va pluii duvc d{Jc cimg vm Bao coo ta; eMnh 15

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: S6 \, ph6 Nguy~n Thu<,mgHi~n, phuong Nguy~n Du. qu~n Hai Ba Trung. TP.Ha NO!BAD cAo TAl CHiNHBan thu)'tt minh BaD cao t3i chinh (ti~p theo)

2. > •Dau tu ngi'in It"}"11,,11 hill" "tim gilT cillhrg khotillllgtin h{1II va JaUllr IIgli" 11(111"J"r ,'itlU:

sA cu6i quy sA (JAu nam

l. • ~ •Dau tl1 co phieu ngan h~n

e6 phiJu n;em ydtC6ph;~udura n;em yJt

Dilu tl1 lrai phi~u ngfu, h~nTrai phi.fll Cong ty

Dilu tl1 ngrm h~n khacCho Cong ty CP Dia 6e Minh Ngan vayH(1p rae dt111 tu

Ci)ng

436.027.761.46\

/67,735,672,./7/268,292,088,990\4.\80.000.000J.I. /80.000.00047.832.681.33\n.784.681.3325.047.999.999

498.040.4.n.792

509.527.\49.422

300.476.372.06/209.050.777.36/12.176.000.000/2./76.000.00048.342.196.33\42.784.681.3325.557.5/4.999

570.045.345.753

Btin Ihuyh minh nay 10 mOl b(Jph{in hr;tp IhOnh va phei; dwc d()c cling \-'01Bao CaD leil ch/nh \6

CONG TY CO PHAN CHllNG KHOAN VNDIRECTDia chi: S6 I, ph6 Nguy~n l1nrgng Hi~n, phuimg Nguy~n Du, qu~ Hai Ba Tnrng, TP.1Iil NQi

IJAOCAOTAI CIIiNH

1i nil hinh ilall lit clllfnl! hhoan nhlf sail:

Gi:i trj theo sA ki toan Giam so \'m gia thi tnrimg TAng gia trj thtu gi:i thi tnrang

Chi tieuCu6i Quy D5u n~m Cu6i Quy oAu n~m Cubi Quy OAumlm

+Cophieu 436.027. 761.461 509.527.149.422 187.213.827.789 234.942.022.962 249.997.186.030 274.585.126.460

Ngan hang TMCP An Blnh 157.388.867.266 111.956.420.466 38.889.855.466 31.747.521.866 118.499.011.800 80.208.898.600

Cilng ty c6 phAn T~p doan Hila Phat 177.505 21.541.859.251 3.805 8.959.254.251 173.700 12.582.605.000

Cilng ty c6 phAn Son Hai Philng - 2.958.425.424 - 1.030.131.024 - 1.928.294.400

C6ng ty cA phAn dAu tu va phal !ritn h~ 110.871.856.029 97.062.900.000 30.418.300.029 - 80.453.556.000 97.062.900.000

tang Hoang ThanhNgan hang Thucmg m~i C6 phAn Qulin dQi 346.318.770 3.194.839.231 - 1.492.392.031 456.799.200 1.702.447.200

Cilng ty cA phAn Dliu tu xay dvng va Phal 100.928.420.000 100.928.420.000 8\.570.270.000 91.962.540.000 19.358.150.000 8.965.880.000

tritn do thi S6ng Oa

C6ng ty c6 phlin D~t may - oAu llf - 55.371.158.125 55.370.984.925 35.944.927.525 29.051.718.525 19.426.230.600 26.319.266.400

Thucmg m~i Thanh CilngCong ly cA phlin Xay dgng s6 3 - 97.691.041.542 - 66.789.784.942 - 30.901.256.600

Cong ly c6 phlin Anh Ducmg Vi~l Nam - 17.600.033.387 - 3.341.549.387 - 14.258.484.000

CTCP Phat tritn nha Bil Ria- Viing Tau 81.324 2.096.976 20.124 739.776 61.200 1.357.200

CTCP Thuy Oi~n Vinh Scm - S6ng lIinh 1.143.780.798 1.144.460.400

CTCP Phal lritn DAu lU Cilng ngh~ FPT 5.241.800.938 32.787.038 5.209.013.900

T6ng CTCP bao hitm Buu di~n 1.194.297.402 2.058.802 1.192.238.600

TAng CTCP tili chlnh dAu khl Vi~l Nam 1.317.081.600 69.034.800 1.248.046.800

CTCP Khu Cong nghi~p Tan T~o 1.472.033.000 32.010.500 1.440.022.500

Cae rna chung khoan khac 751.888.706 1.220.128.220 254.559.701 566.391.160 1.569.421.330 653.737.060

+ Trtii pJriJu Con!: I)' 14.180.000.000 12.176.000.000 - 20.000.000.000 12.176.000.000

Trai phi~u lllDV 14.180.000.000 12.176.000.000 20.000.000.000 12.176.000.000

TAng c1}ng 450.207.761.461 521.703.149.422 187.213.827.789 234.942.022.962 269.997.186.030 286.761.126.460

Ban thllyil minh nay la mQ' bl) ph~j" JWI',"{mll \,11 pluii dllY/c df)c cimg wji Bao cao (a; chinh17

d)NG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDia chi: SO I, phONguy~n Thuc;mgHi~n, phuimg Nguy~n Du, qu~n lIai Ba Trung, TP.Ha N(>iBAa cAo TAl cHiNII

3. DI' phong giam gia diiu hI" ngin h~n

cA phi~u Va niem yEt Chua niem yit Ci)ng

Gia tri theo 56 k~ toan 181.915.672.471 268.292.088.990 450.207.761.461

Gia trj theo thi truimg 71.018.266.230 198.978.919.800 269.997.186.030

S6 phai trieh liip dl' phong 117.900.658.598 69.313.169.190 187.213.827.789t~i 30/9/2012S6 da trieh t~i 30/06/2012 112.707.962.171 69.313.169.190 182.021.131.361

86 trieh liip nam nay 5.192.696.427 5.192.696.427

4. Tni tnro'c cho nglfiti bansA cuAi (Juy sA dAu n~m

Cong ty TNHH Tu vAn Quan Iy C&A 550.000.000 550.000.000

Cong ty TNHH H~ th6ng Thong tin FPT 192.432.000 192.432.000

Cong ty TNHH Ky thuiit Phuong Dong ICA 10.000.000 10.000.000

Cae d6i tw;mg khae 642.667.172 1.165.186.825

Ci)ng 1.395.099.172 1.917.618.825

5. Phai thu ho~t di)ng giao djeh chung khoansA cuAi qU)' sA dAu nam

lrng ti~n ban ehimg khoan eho nhil diiu tu 25.653.203.430 7.840.227.476

Phili thu v~ bilo lanh thanh toan ti~n mua 265.414.214.646 492.091.459.458ehimg khoan eua nguoi diiu tu (*J

.\,Phili thu ho~t d(ing 1\1doanh ehimg khoan 18.521.422.939 83.797.716.126

Phai thu lai cae ngan hang 7.283.683.332

Phai thu cae hgp dOng mua ban I~i ehimgkhoan

455.200.000

Ci)ng 316.872.524.347 584.184.603.060

(*J Cong ty e6 quy djnh v~ thAm quy~n quy~t djnh eho bao lilnh thanh toan, danh m\le caeehimg khoan duge sir dVng d~ bilO lilnh va ty I~ bien tuang img. Th\fe t~, eong ty e6 eh~ d(i ltUdili v~ ty I~ bien voi cae khaeh hang Ion. Cae quy trinh, thu tve eho phep bao lilnh thanh toan,vi~e quan Iy giam sat d~u duge th\fe hi~n Iren h~ th6ng ph5n m~m.

6. Cae khoan phai thu khaesA cu8i quy S8dAu Ram

Phai thu v~ eho can b(i nhan vien vay v6n 1.887.800.000 1.887.800.000

Lili eho can b(i nhan vien vay v6n 75.975.333 75.975.333

Phai thu ti~n uy Ihae quan Iy v6nPhai thu v~ d\f an IPA

287.578.273

Phai thu khae 839.961.800 5.285.348.407

Ci)ng 2.803.737.133 7.536.702.013

7. D,! phong nv phiii thu kh6 doi

Ban thuyJt mi"h nay Jil mot b(J phtjn h(fp thanh va phil; dut;1c c19Cdmg W7; Bao C(IO'ai chfnh18

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDi~chi: ,55 I, .ph5 Nguyen ThlI<;mgHi~n. phuimg Nguyen Du, qu~n Hai I3IlTrung, TP.f11lNiliI3ADCAD TAl CHfNHBan thuyit minh BaD CaD tAi chinh (ti~pthco)

La d\C phong cho cae khoan nl' kh6 c6 kha nang thu hbi. Tlnh hlnh bi~n d(Jng d\C phong phaithu kh6 doi nhu sau:

QU)' nay' N~m tnrae

S' d' • 123.197.413.370o au quy 14.814.102.783

Trfch I~p d\C ph/mg bb sung 4.125.000.000 123.941.047.030

Hoan nh~p d\C phong 13.062.243.854

sA cuBi qU)' 127.322.413.370 125.692.905.959

8. Chi phi Ira Iruac nl(iin h~nS,( I.. • sA dAu nftmo CUOI quy

Chi phi CCDC, db dung van phong 428.679.881 507.279.950

Chi phi sUa chUa van phong 1.213.464.795 1.277 .506.65 7

C(Jnl( 1.642.144.676 1.784.786.6117

9. Tai san ngiin h~n khacsA cuAi quy sA dAu ":1m

T~m img 649.904.966 147.010.821

dm c5, ky qU);' ky CUl;rC ng5n h~n 529.697.466 864.991.430

Ci)ng 1.179.602.432 1.012.002.251

10. Tai san c8 dinhMay moc l>yng Cl} Ci)nl( TSCI) TSCIl ~

va lhi~1 bi quanly hilu hinh "0 hluh

Nguy'cn giaS6 d5u nAm 10.562.794.997 23.920.917.044 34.483.712.041 35.969.683.151

Muas~m meri 7.396.284.566 484.133.001 7.880.417.567 3.13 1.097.500

Gillin trong nam 41.118.000 41.118.000

sA cuBi quy 17.959.079.563 24.363.932.045 42.323.011.6118 39.11111.7811.651

Gia Irj hao mooS6 d5u nam 4.764.784.985 20.298.706.316 25.063.491.301 10.385.872.779

Kh5u hao lrongnam 2.173.231.904 1.841.844.724 4.015.076.628 3.425.278.297

sA cuBi quy 6.938.016.889 22.140.551.040 29.078.567.929 13.811.151.076

G i:\ Iri con I~isA d5u nlim 5.798.010.012 3.622.210.728 9.420.220.740 25.583.810.372

S.l. I.. • 11.021.062.674 2.223.381.005 13.244.443.679 25.289.629.575o CUOI quy

II. Chi phi xiiy d"ng crr ban dir dang

Ban thuyil minh nay Ia m(H hi)pJu;fn h{1JJlhanh va phil; duvc dpc ding \'0'; Bao eGOlai chinh19

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: S6 I, ph6 Nguy~n ThU\ffigHi~n, phuOng Nguyen Du, qu~n Hai BATrung, TP.HA Ni)iBAa cAa TAl CHINHBan thuy~t minh BAo coo tlii chinh (ti~p thea)

sa (lAu RamChi phi phal sinh

K~t chuy~n

lrong ky lang TSCD sA cuAi quyIrong ky

PhAn m~m cho m~ng xa hili 200.255.150 200.255.\50"Vndirect comminity"

PhAn m~m d~1 I~nh 6.595.385.443 6.595.385.443

Xay d\fl1g Irv sa t~i chi nhanh 3.776.468.600 3.776.468.600HCMUlp d~t h~ th6ng chuy~nm~ch trung tam (Core 1.506.154.566 1.506.\54.566

Switch)PhAn m~m cho san giao dich 62.672.812 62.672.8\2chimg khoan ao VndireCI

sA cuAi nam 8.3M.467.971 3.776.468.600 1.506.154.566 10.634.782.005

12. Chi phi Ira Infae dai h~nsA cuAi quy sA dAu nam

Chi phi CCDC, d6 dung van phong 583,\74,626 737.294.85\

Chi phi sUa chUa lai san \2\,594,767 684.869.72\

C{>ng 704,769,393 1.422.IM.572

J

13. Ti~n ni)p '1uy h6 IrQ' Ihanh loan~

S,( l.. , sA dfiu Ram~

o cum quy

Ti~n n{>pban dAu\20.000.000

Ti~n n{>pb6 sung hang nam 2.022.226.\87 6.302.630.829

sA cuAi quy 8.444.857.016 6.422.630.829

14. Phiii tra nglliri bansA cuAi quy sA dAu na 111

Ciing Iy cb phAn T~p doan DAu tll\PA 1.120.2\8.814 999.225.422

Ciing ty cb phAn Ciing ngh~ Sao B~e Dilu455.980.516

Cae dbl tugog khac 30.000.000 53.426.6\7

Ci)ng 1.150.218.814 1.508.632.555

15. Thu~ va cae khoan phai ni)p Nha nUeYe

S" 1.. • SAdAu numo cum qU}'

Thu~ GTGT dAu ra \50.004 506.592

Thu~ Thu nMp doanh nghi~p 0

Thu~ thu nh~p ca nhan Clla CBCNV \98.9\5.\ 07 \3\.422.94\

Thu~ thu nh~p ea nhan cua nha dilu lu 332,452,634 241.602.277

Thu~ mon bili 0

Ban thuyit minh nay Iil mOl b(Jphqn hWJ fhilnh va phili du(!c u(Jc cung VOl Bao eGO tili chinh 20

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDi. chi: s6 I, ph6 Nguy~n ThUQ'I1gHi~n, phulmg Nguy~n Du, qu~n lI.i l3aTrung, TP.Ha NeiiBAD CAD TAl CHINHBan thu)'it minh Bao cao tM chinh (ti~ptheo)

Thua nha thAuCac khoan phai n(>pkhac

C(ing

oo

531,517,745 373.531,810

QU)' nil)'

10.026.429.085

(2.358.158.100)

7.668.270.985(7.668.270.985)

(2.358.158.100)

TAng IQ'inhuan ke toan tmac thuaCuc khoan di~u chinh tAng, giam IQ'inhuan ka loan d~ xuc dinh IQ'inhuan chiu Ihua thu nhaP doanh nghi~p:

Cac khoan aiiu chinh langClti phi khOng alf(fc 10<;1iIrit khi tinh IhudD", phOng n(f pltai Ihu kIlO aoi (Chenh Ifch l<;1mthai phai linh thud)Cac khoan aiiu chinh giam (c6 /IfC, l(fi nhu';111awc chia)

Thu nhaP chiu thuasA 16 chuyen ky nayThu nhaP tinh thueThua su~t thua Ihu nhaP doanh nghi~pThu2111J1 ,,/reiI' ,lou"It IIgII if I' pluii lIe;p tI,eo l1zu2 .\1Il1/ pll(j tltollg

Chi phi t1lU~ thu nh~p doanh nl:hi~p hi~n hanh

Tllu; gid tri gill ftingCong ty neip thua gia Iri gia tang theo phucrng phap kh~u Irir. Cac ho~1 deing moi giai chirngkhoan, tl' doanh chung khoan, quan 15' danh m~c dAu IU, tu vAn dAu tu chirng khoan khongthu(>c di~n chiu thue gia Iri gia tAng. Cac ho~t deing khac chiu thua gia tri gia lAng vai muc thue

su~1 thua la 10%.Tltud IIIU Illt{ip tI",mlt IlglrifpCong ty phai n(>pthua thu nhaP doanh nghi~p cho cac khoan lhu nhaP tinh lhue vai thue su~t 25%.

Thua thu nhaP doanh nghi~p phai neip trong nAm duQ'c d\, tlnh nhu sau:

Cdc IO{l; 1",,2 kJu;cCong Iy ke khai va n9P theo quy djnh.

16, Chi phi phai IrasA cuBi quy s6 clAu nam

Chi phi liii phai traHoa hAng moi gi6iPhi giao dich phai Ira S6 Giao dich Chirngkhoan HA Chi MinhPhi giao dich phai tra S6 Giao dich Chirngkhoan Ha N(>iCac khoan chi phi vAn phong phai tra

C(>ng

12.331.499.995859.757.845

188.957.057

230.943.150

13.611.158,047

10.427.624.995298.583.375

162.559.246

211.618.579

11,100.386.195

Ban 'huyJi minh nay /Q m(Jt bQph(in h(TJJ thanh va phd; dU(FCd()c cling va; 800 cao tizi chillh21

CONG TV CO PHAN CHU'NG KHOAN VNDIRECTDja chi: sA I, phANguy~n ThllQ11gHitn, phllimg NguyEn Du, qu*n Hai Ba Trung, TP.Ha NiliBAocAoTAI CHiNHBan thu)'€t minh Bao cao (Ai chloh (ti~p thea)

17. Phai Ira ho~1 dQng giao dich ch,;.ng kho:in

La cac khoim ti~n giri cua nha dAu (11dung d~ (hanh (Oan giao dich chirng khoan

18. Phai tra hQcA tfre, gBc va lui (rai phi~u

Cong Iy VNPT GLOBALCong (y CP (*p doan dAu (1lIPAC6 lirc cac cong (y khac

C(\ng

Sl. I.. •o CUOI quy

11 1.61 1.50021.192.800132.80~.300

sA d:1u n3m

112.861.50075.320.000188.181.500

19. Phai Ira 15 ch,;.c phal hanh ch,;.ng khoan

La cac khoan nha dAu III n(\p li~n Ihvc hi~n quy~n mua chirng khoan pha( hanh Ihem phai Iracho (6 chire phal hanh chirng khoan

20. Phai Ira, phai nQp khacsA cu8i qU)' sA d:1u nam

Kinh phi cong doan 184.363.440 100.709.040

BHXH, BHYT phai n(\p 6.032.095 22.986.895

Ti~n d~1 CQCh<;1pdAng moi gi<'Jimua Irai phi~u 86.999.500.000 106.510.554.658

PMi (ra nha uy (hac dAu ttr li~n ban chirng 3.171.884.629 135.952.139khoanCac khoan phai (ra khac 832.819.792 2.214.430.832

CQng 91.19~.599.956 108.98~.633.56~

Ban thu).f' minh nay fa !tip! bp ph(in h(1p lhimh wi phil; du'(Ic d()c dmg va; Bao cao fa; chillh22

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDj. chi: S6 1, ph6 Nguy~n ThlfQ11gHi~n, phlfimg Nguy~n Du, qu~n H.i Ba Tmng, Tr,lIa N~iBAo cAo TAl CHiNHBan thuy€t minh Bao cao tAi chloh (ti~p theo)

Ban thuyJt minh nay la mOl b(Jphon IWp thimlt \'a pillii OIf"C a(Jc cimg val' Bao cao ta; chinh 23

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN VNDIRECTDja chi: s6 I. ph6 Nguy~n llnr<;mgHitn. phu(mg Nguy~n Du. qu~n Hai B:\Trung. TP.Ha No;BAO CAO TAl CHiNHBfm thuyit minh 8ao cao a.i chinh (th~ptheo)

6. Lai CO' ban treo c6 phi~uQuy nay Quy trtrire

L'li nhu~n ke toan sau thue thu nh~p doanh 10.026.429.085 29.661.259.777

nghi~pCae khoilO di~u ehinh tang, giilm I'li nhu~n ketoan d~ xae djnh I'li nhu~n philn b6 eho e6dong sa hihl e6 phieu ph6 thongL'li nhu~n philn b6 eho e6 dong sa hihl e6phieu ph6 thong 10.026.429.085 29.661.259.777

C6 phieu ph6 thong dang luu hanh blnh quantrong nam 99.974.707 99.999.000

LiU cu ban treo c3 phi~u 100 297

C6 phieu ph6 thong dang luu hilnh binh quan trong nam dU'le Hnh nhu sau:Quy nay Quy tmire

C6 phieu ph6 thong dang luu hilnh dftu nllm 99.974.707 99.999.000

C6 phieu ph6 thong dang hru hanh blnh 99.974.707 99.999.000quan trung nAm

J7. ThunhOpcdanhanvienQuj' nay QU\' trllire

T6ng quy ti~n IU<Jng 8.161.\ 60.3958.214.186.580

T6ng quy ti~n thllang

T6ng thu nh~p8.161.160.395 8.214.186.580

T6ng 56 can bQ nhan vien 25\ 250

Ti~n luang binh quan/thilng 10.838.194 10.952.249

T6ng thu nh~p binh quan/thang 10.838.194 10.952.249

K~tOlln trulrng

Nguy~n Ha Ninh

Ban lhllyJI minh nay 10mpi bo phtjn htlP thim" va phil; duvc doc cimg VOl Bao cao (('Ii chinh 24