baocaora cxfrun ngus
TRANSCRIPT
BAocAorA cxfrun nGusglUanGrusO
! ,'
cOua wcd pxAn Glno trtxAtrt rnovAttNGoAr rr{UoNG vr€r NAM
Cho k!'k6 toen tU ngiry 0110112018 d6n ngiy 30/06/2018
(da duqc so6t x6t)
T
I
C6ng ty Ct phln Giao nhgn Kho vgn Ngoji thuulg yi$t Nempia chi: SO 406 Nguy6n TAt Thanh, eu0n 4, Tp Hd ChI ilflhh
NOI DUNG
86o c6o crla Ban T6ng Gi6m d6c
86o c6o so6t xCt th6ng tin tii chlnh gitta ni6n tlQ
86o c6o tii chinh ri6ng gita ni€n tl$ tI6 ttuqc so6t xdt
Bang c6n e6i t6 toAr ri6ng gitta ni€n ttQ
86o c6o k6t qui hofi tlQng kinh doanh ri€ng giitani6n tlS
86o c6o luu chuydn ti6n tg ri6ng gita ni€n tlg
Thuy6t minh 86o c6o tii chtnh ri€ng giita ni6n rtg
Trang
02-03
04
05-34
05-07
08
09- l0
u ,34
99rg ty C.6 ntrln Giao nhgn Kho vgn Ngo4i thuong ViQt NamDia chi: Sii 406 Nguy6n r6i trann, duAnZ, Tp H6 cfii vr'inrr
nAo cAo cua BAN r6xc crAM DOc
Ban T6ng Ciam a6c d6c Cdng ty C6 phAn Giao nh$n Kho vfln Ngopi thutrng ViQt Nam (sau tt6y ggi tit h,,C6ngty') trtnh bdy 86o c6o cria minh vd 86o c6o tdi chinh ri€ng gita ni6n tlQ cria C6ng ty cho k! k6 to6n tir ngiy0ll0ll2}l8 di5n ngdy 30/06/2018.
c6nc rv
C6ng ty C6 phAn Giao nhqn Kho van Ngoai thuong Vi€t Nam ilugc chuy6n d6i ru Doanh nghiQp nhd nu6c theoquy6t ointr s6 o+e+lqo-BTM ngiy 2610312007 cria BQ Thuong Mpi (nay ld 86 c6ng Thuong).
COng ty C6 phAn Giao nhfn Kho vfln Ngopi thuong ViQt Nam hopt dQng theo Gi6y chung nhpn rt[ng kf doanhnehiQp cong ty c6 phan s6 o:ooo+t264 do Sd K6 hopch vd DAu tu Thanh ph6 ud chi Minh c6p hn <tAu ngdy16/0312010, tl6ne ky thay d6i 6n thrl 6 (s6u) ngiry 22104t2015.
Try sd chinh cira c6ng ty tai: 56 406 Nguy6n T6t Thanh, euOn 4, Thanh phr5 H6 chi Minh.
HQI DONG QUAN TRI, BAN ToNG GIAM DoC vA BAN KITM soAT
c6c thdnh vi6n cria HOi cl6ng Qunn ffi trong k!,vd tai ngdy lflp b6o c6o niy bao g,im:
6ng: Vfi Duy Huynh
Ong: Truong Minh LongBd: L6 Thi Thriy Hing6ng: Hodng Nggc Chi6nOng: Vuong Duy Kh6nh
Ong: Hd Phi HiQp
Cdc thdnh vi6n cria Ban T6ng Gi6m tl6c da tli6u hdnh Cdng ty trong k! vd tai ngdy lflp b6o c6o ndy bao gdm:
-:5-
-{..\, ,
..s:I
rl
'rA::i-
Ong: Truong Minh LongOng: Luong Ngoc 86o6ng: Phpm Tt Anh
C6c thdnh vi6n Ban Ki6m so6t bao g6m:
Bd: Vii ThiBinh Nguy€n
Bd: VIn Thi Thu HuongBd: Ph4m ThiThanh Binh
KIEM ToAN VITN
Chti tichThdnh vi6n
Thdnh vi6n
Thdnh vi6n
Thdnh Vi6nThdnh vi€n
-i -tr ong ulam ooc
Ph6 T6ng Gi6m d6c
Ph6 T6ng GiSm tl6c
Trudng ban
Thdnh vi6n
Thanh vi6n
(86, nhiem ngiry 2910312018)
(Mi6n nhi6m ngdy 29/0312018)
C6ng ty TNHH Hdng Kii5m to6n AASC da thuc hiQn so6t x6t c6c B6o c6o rdi chinh ri6ng gita ni6n ilo cho C6ng ty.
c6Nc Bo rRAcH NHIDM cua nlN TONG GrAM o6c o6r vol sAo cAo rAl cHiNH RrtNGGIUA NION DO
Ban T6ng Gi6m rti5c COng ty chlu tr6ch nhiQm vd viQc l6p 86o c6o tdi chinh ridng giita nicri tIO ph6n 6nh trung thgc,hqp 1)' tinh htnh tai chlnh, k6t qui hopt tlQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n tQ cria C6ng ty trong kj,. Trongqu6 trinh lflp 86o c6o tdi chinh ri€ng giiia ni6n d0, Ban T6ng Gi6m <l6c C6ng ty cam k6t da tuan thri c6c y€u cAu sau:
C0ng ty C6 phAn Giao nhgn Kho vgn Ngo4i thuong ViQt NamEiachi: 55 406 Nguy6n f6t thanh, eufln 4, Tp Hd C[i rra-infr
Xdy dyng vd duy tri ki6m so6t nQi bQ md Ban T6ng Gi6m it6c vd Ban qudn trf C6ng ty x6c dinh la cAn thii5t <16
dim bio cho viQc lflp vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh ri€ng giiia ni6n tIQ kh6ng cdn sai s6t trgng yi5u do gian lflnhoflc do nhAm l6n;
Lga chgn c6c chinh s6ch k6 to6n thich hqp vd 6p dung c6c chinh s6ch nAy mQt c6ch nh6t qu6n;Dua ra c6c tl6nh gi6 vd dg tlo6n hgp li vd thfln trgng;N6u rO c6c chuAn mgc ki5 to6n dugc 6p dung c6 du-o. c tudn thri hay khdng, c6 nhtng 6p dpng sai lQch trgng y6ud6n mrlc cdn phii c6ng b6 vd gi6i thlch trong 86o c6o tdi chtuh ri6ng gifta ni€n <lQ hay khOng;Lflp vd trinh bdy c6c 86o c6o tdi chinh ri6ng gita niOn d0 tr-€n co s0 tu6n thri c6c ChuAn muc k6 to6n, Ch6 dO k6to6n doanh nghiQp ViQt Nam vd cdc quy dinh ph6p lf c6 li6n quan d6n viQc lflp vd trinh bdy B6o c6o tdi chinhgita ni€n rlQ;
- LOp cdc B6o c6o tdi chinh ri6ng gita ni6n tlQ dya tr6n co sd hopt ilQng kinh doanh li6n tpc, fir trudng hqp khdngth6 cho r6ng C6ng ty s€ ti6p tpc hopt rtQng kinh doanh.
Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty <lim bio rang c6c s6 k6 toan tlugc luu git di5 phin 6nh tinh hinh tdi chinh cria C6ng ty,v6i mrlc tlQ trung thgc, hqp ly tqtAit crl thdi tli6m ndo vi dim bdo rdng 86o c6o tdi chinh ri6ng gita ni€n rlQ tudntht c6c quy tlfnh hiQn hdnh cta Nhd nudc. E6ng thdi c6 tr6ch nhiQm trong vi6c b6o ttim an todn tdi sin cria C6ng tyvd thuc hiQn c6c biQn phrlp thich hqp it6 ng6n ch[n, ph6t hiQn c6c hdnh vi gian l{n vir c6c vi ph4m kh6c.
Ban T6ng Gi6m tl6c C6ng ty cam ki5t rdng 86o c6o tdi chinh ri6ng gita ni6n ilQ da phdn 6nh trung thyc vd hSp lytinh hlnh tdi chinh cria C6ng ty t4i thdi di6m ngdy 3010612018, k6t qu& ho4t rlQng kinh doanh vd tinh hinh luuchuy6n tidn tQ cho ky ki5 toan 06 th6ng ki5t ttrric cirng ngiy, pht hqp vdi Chu6n rnlrc k6 to6n, Ch6 d9 k6 to6n doanhnghiQp ViQt Nam vd tudn thri c6c quy tlinh ph6p lj c6 li6n quan d6n viQc lflp vd trinh bdy b6o c6o rdi chinh gita ni6noo.
Cam t6t tnac
Ban T6ng Gi6m d6c cam k6t rdng Cdng ty tudn tht Nghi dinhTll2}lTAID-CP ngdy 06/0612017 hudng din vd qu6ntr! c6ng ty 6p dpng A5i vOi cdng ty ilai chring vd C6ng ty kh6ng vi ph4m nghia 4r c6ng b5 th6ng tin theo quy ilinhtpi Th0ng tu s6 155/2015/TT-BTC ngdy 0611012015 cria BO Tai chinh hu6ng ddn cdng b6 ttrong tin tr6n Thi truongchimg kho6n.
[-lllII3T
rtit
fr
fr
tlf-r
It.l
!Ir
ooc
Hi Chi Minh, ncqyYT thdng 08 ndm 2018
J
l
t'aascT ereEri!
1008 I 8.001/BCTC.KT5
sAo cAo soAr xnr rnONc rru rAr cuiun crtra Nrf,N oo
Kinh gfri: Quf C6 d6ng, HQi tldng Quin tr!vi Ban Tdng Gi6m tl6cCOng ty C6 phin Giao nhfln Kho vfln Ngo-4i thuong ViQt Nam
Chung t6i dd soSt xdt 86o c6o tdi chinh ri6ng gita ni6n tlQ kdm theo cria C6ng ty CO phAn Giao nhfln Kho v4nNgo4i thuong ViQt Nam dugc l6p ngdy l0 thring 08 n[m 2018, tL trang 05 di5n trang 34,bao g6m: Bdng cdna6i ti5 toan ri6ng gita ni6n ttQ t4i ngdy 30 th6ng 06 n6m 2018,86o c6o k6t qui'hopt rlQng kinh doanh ri6nggita ni6n dQ, 86o c6o luu chuy,Sn ti6n tQ ri€ng gita ni6n rlQ cho k) k6 to6n 06 th6ng tci5t ttrric cirng ngdy vd Banthuy6t mintr 86o c6o tdi chinh ri€ng gita ni€n ilQ.
Trich nhiQm cta Ban T6ng Gi6m tl6cBan T6ng Gi6m <l6c Cdng ty C6 phAn Giao nhfln Kho vfln Ngo4i thucrng ViQt Nam chiu tr6ch nhiQm vd vi6cl?p vd trinh bdy trung thgc vd hqp ly b6o c6o tdi chinh ri6ng gita ni6n <I0 cria C6ng ty theo ChuAn myc k6 toan,ChC d9 k6 toan doanh nghi€p ViQt Nam vd c6c quy tlinh ph6p lf c6 1i6n quan di5n viQc lpp vd trinh bdy b6o c6otdi chlnh gita ni6n tt6 vd chiu tr6ch nhiQm v6 td6m so6t nQi b6 md Ban T6ng Gi6m di5c x6c dinh la cAn thi6t dC
dim b6o cho vi€c l6p vd trinh bdy b6o c6o tdi chinh gita ni6n <10 kh6ng c6 sai s6t trgng yi5u do gian lpn hoflcnhAm l6n.
Trdch nhi$m cria Ki6m toin viGn
Tr6ch nhi6m cria chring t6i ld tlua ra k6t lufln vd bao c6o tdi chinh ri6ng giila ni6n rtQ dua tr6n ki5t qu6 so6t x6tcria chring t6i. Chring t6i d6 thuc hiQn c6ng viQc so6t xdt theo Chu6n mgc Vipt Nam v6 hqp d6ng dich vu so6tx6t s6 2410 - So6t x6t th6ng tin tdi chinh gita ni6n tl$ do ki6m to6n vi6n <I$c lflp cria rlon vf thgc hiQn.
Cdng vi6c so6t x6t th6ng tin tdi chinh gita ni6n tlQ bao g6m viQc thgc hiQn c6c cuQc ph6ng v6n, chri y6u ldph6ng v6n nhiing ngudi chiu tr6ch nhiQm vO c6c v6n OC tai cninn k6 to6n, vd thuc hiOn tht tgc phdn tich vd c6cthri 4rc so5t xdt kh6c. MQt cuQc so6t xdt vC co bin c6 phpm vi hgp hirn mQt cuQc ki6m to6n rlugc thyc hiQn theoc6c chudn myc ki6m to6n ViQt Nam vd do vfly kh6ng cho ph6p chring tOi clat iluo. c sU tl6m b6o rdng chring t6isE nhfln bi6t <tuqc tdt cit circ v6n tl6 trong y6u c6 thiS tlugc ph6t hiQn trong mdt cuQc ki6m to6n. Theo d6, chringt6i khdng dua ra f ki6n ki6m to6n.
X6t lu$n cria ki6m todn vi6nCEn cri trdn k6t qud so6t xdt cria chring t6i, chring tdi kh6ng th6y c6 v6n 116 gi khi6n chring t6i cho rang B6o c6otdi chinh ri6ng gita ni€n dQ clinh kdm khdng phdn 6nh trung thgc vd hSb ly, trdn c6c khia canh trong yi5u tinhhinh tai chinh cria Cdng ty C6 phan Giao nhdn Kho vQn Ngopi thuong ViQt Nam tpi ngdy 30 th6ng 06 n[m2018, vd k6t qua hopt tlQng kinh doanh vd luu chuy6n tidn tQ ctia C6ng ty cho ky k6 toan 06 thang k6t ttuic
phn hqp vdi chuAn mgc ki5 toiin, ch6 <10 k6 to6n doanh nghiQp viQt Nam vd c6c quy dinh ph6p lftrd6n viQc lQp vd trinh bdy b6o c6o tdi chlnh gifta ni€n rlQ.
Hilng Ki6m to6n AASC
DungPh6 T6ng Gi6m cl6c
Gi6y CN DKIIN kii5m to6n s6: 0659-2018-002- l
'u *u;:(rrr7^:r!rl!':t1r!t 'lii^l'rtrru ,nr. | 1 Le phuns Hieu, Hanoi, vietnam A member or ffi rnrernationar
1'7 co*c rvr-t! . ^^--il
'= t nn*C *it'u rcn*
b\ nnsc
nANc cAN o6t rc roAx nrtxc crfra Nffin oQTgi ngdy 30 thdng 06 ntut 2018
rar sAx
roo r rAr sAx xcAN nex
110 l. ti6n vi c6c kho6n tuong tluong ti6n
lll t. ti6nll2 2. C6c khoin tuong tluong tidn
l2O II. C6c khoin tIAu tu tii chinh ngiin hgn
123 t, Odu tu nim git'tliin ngiy d6o han
130 III. C6c kho6n phii thu ngin hgn
13l l. Phai thunganh4n cta kh6ch hing135 2.Pheithu vd cho vaynginhgn
136 3. Phaithunglnhqn kh6c
137 4. Dsphdng phtithungin hpnkh6 ddi
140 IV. Hhng tdn kho
l4l 1. Hdng tdn kho
150 V. Tni sin ngin h4n kh6c
152 l. Thui5 GTGT <luoc kh6u trir
Thuy6tminh
30i06/2018
C6ng ty C6 phin Giao nhgn Kho vgn Ngogi thuong ViQt Nam B6o c6o tii chinh.riGng gi*a niQn tl!Sa +Ooyervtn T6t Thdnh,'Qu6n 4, rp HdCtri Minh Ky kC to6n tir ngay 0l/01/2018 d6n ngay 30/06/2018
MAso
01/01/2018
VI\D
228.745.787.834
48.3s1.27t.s20
36.351.271.520
12.000.000.000
1r9.460.000.000
I19.460.000.000
60.154.917.293
25.324.424.079
3s.518.970.214
(688.477.000)
746.905.544
746.905.544
32.693.477
32.693.477
VI\D
.230.3t2.695.074
42.3t0.356.432
34.310.3s6.432
8.000.000.000
96.800.000.000
96.800.000.000
90.676.060.435
28.584.244.173
39.000.000.000
23.780.293.262
(688.477.000)
s01.360.857
501.360.857
24.917.350
24.917.350
c6S6,
ln Giao nhfln Kho v$n Ngogi thuong ViQt NamTAt Thdnh, Qugn 4, rp ndcii Minh
" Kng ty C6406 Nsu
MAso
200
k6 toan ttB6o c6o tii chinh ri6ng gifra ni6n tIQ
rsdv 0ll0l/2018 d6n nedv 30/06/2018
0t/0u2018
l0
VND119.279.587.818
18.758.498.613
9.047.239394
23.415.326.068
(14.368.086.674)
9.711.259.219
9.911.978.000
(200.718.781)
100.074.262.198. t7.947.700.000
28,s76,942.740
30,808.434.258
(258.814.800)
23.000.000.000
446.827.007
446.827.007
VNDt14.447.650.654
19.422.926.s95
9.698.862.464
23.41s.326.068
(13.716.463.604)
9.724.064.131
9.911.978.000
(187.913.869)
94.sos.766.848
17.947.700.000
28.576.942.740
30.808.434.2s8
(487.310. r s0)
17.660.000,000
s18.9s7.211
5t8.957.211
2s0
251
252
253
254
255
260 III. TAi sin dii hgn kh6c261 l. Chi phl tri trudc ddi hqn
270 TONGCQNGTATSAN
ll
348.025.375.652 344.760.345.728
nANc cAN o6r KE ToAN RrtNG cnll, NrtN DeTgi ngdy 30 thdng 06 ndm 2018
Qidp theo)
TAI SAN
B. TAI SAN DAI HAN
220 I. Tni sin c6 dinh221 l. Tdi san c5 Ainfr htu hinh
222 - NguyAn gid
223 - Gid tri hao mdn lu! kii227 2. Tdi s6n cO Ai*r vO hinh228 - NguyAn gid
229 - Gid tri hao mdn lu! kii
II. DAu tu tii chlnh dii hqn
L DAu tu vdo c6ng ty con
2. DAu tu vdo cdng ty li6n doanh, li6n k6t
3. EAu fi g6p v6n vio tlon vi kh6c
4. Dg phdng dAu tu tdi chinh dAi h4n
5. DAu tu n6m giii'tl6n ngdy tl6o h4n
Thuy6tminh
30t06t20r8
ll
Iarl
l5
t6
MAso
II
IIttItIll
C6ng ty CO phin.Giao nh$n Kho v$n Ngo4i thuong ViQt Nam 86o c6o tii chinh ri€ng siira ni6n d0s6 406 Nguy6n T6t Thanh, Quan 4, TP H6 CH Minh Ky ki5 toan tir ngdy oUoU2otS a6n ngiy-:oro6t2ot8
0ll0u20t8
t2l3
l4l5
VND
74.s18.595.122
74.284.695.522
20.561.810.1l8
1.762.002.4s9
13.182.405.425
2.625.0s0.040
23.200.448.983
12.952.978.497
233.899.600
233.899.600
273.506.780.530
273.506.780.s30
255.000.000.000
255.000.000.000
136.193.960
18.370.s86,570
2.867.650.524
15.502.9s6.046
. VND
59.806.501.244
59.572.601.644
21.606.657.346
2.167.662.617
17.216.280.599
2.745.239.640
6.029.402.483
9.807.358.959
233.899.600
233.899.600
284.953.844.484
284.953.844.484
255.000.000.000
2s5.000.000.000
136.193.960
29.817.650.524
2.1 70.340.2 I 8
27.647.310.306
348.025.375.6s2 344.760.34s.728
LongGi6m-tl6c
Hd Chl Minh, ncqy t 08 ndm 2018
nAuc cAN oOr xB roAN nrENc crila NrtN DoTgi ngdy 30 thdng 06 ndm 2018
0ih theo)
NGUON V6N
3oo c.NqpHArrnA
310 I. Nqngin hgn
3l I l. Phai tri ngudi b6n ng6n hpn
3 13 2. Thu6 vd c6c khoin phii ngp Nhd nudc314 3. Phai tri ngudi lao <tQng
315 4. Chiphiph6itringEntr4n319 5. Phai tri ngfn fun kh6c322 6.QulkhenthuOng, phfc lqi
330 II. NqdAi h4n
337 l. Phai tr6 ddi h4n kh6c
4oo D. vON cHir sdHUU
410 I. V6n chri s& hiiu411 l. V6n g6p cria chri sd hitu
41 1a Cd phiiiu phd thdng cd quyin bidu quyiit414 2. V6n kh6c cria chri s0 httu
421 3. Lqi nhugn sau thu6 chua ph6n ph6i
421a LNST chua phdn phdi lhy ki! diin cudi ndm trtrhc42lb LNST chua phdn phiii ley nay
440 ToNGCQNGNGUoNVoN
Nguy6n ThiTrri TrinhNgudi lflp bi6u
ThiMy TrangK6 toan truong
Thuy6tminh
30t06t2018
COng ty C656 406 Neu'
I
i
BAo cAo KEr euA Hg+r E9NG 1<rNH DoANH RrtNGGIIIA NINN Do
Xi, *d ndn tir ngdy 01/01/2018 Adn igay 30/06/2018
!,Gl?9 nh$n Kho vgn Ngogi thuong ViQt NamTat Thanh, euan 4, Tp H6 Chi Minh K
Bdo c6o tii chinh riGng gita ni6n rIQrgity 0l/01/2018 tl6n nsdv 3010612018k6 toan trt
MEl
so
CHi TIOU
01 1. Doanh thu b6n hing vi cung c6p dich vg
10 2. Doanh thu thuln bfn hlng vi cung c6p dich vU
11 3. Gi6 v6n hing b6n
20 4. Lgi nhugn gQp vG bdn hing vi cung c6p dich vtr
Thuy6tminh
18
20
2t22
6 th6ng tIAuntrm 2018
6 thing tIAunilm2017
l9
VIID
78.430.489.096
78.430.489.096
71.096.248.745
7.334.240.351
15.536.167.519. (228.4es.3s0)
s.603.490.830
17.49s.412.390
12.687.219
647.61t
12.039.608
17.507.451.998
2.004.515.952
VND
83.84s.880.s34
83.845.880.534
75.512.702.986
8.333.177.548
14,235.031.515
(297.635.972)
5.764.949.853
17.r00.89s.182
98.t86.822-
98.186.822
17.199.082.004
2.050.042.573
2t22
26
30
3l32
40
50
5l
60
5. Doanh thu hoAt ilQng tdi chinh
6. Chi phi tdi chinh
7. Chi phi quan g doanh nghiOp
8. Lqi nhu$n thuAn tir hogt ilQng kinh doanh
9. Thu nhfp kh6c
10. Chi phl kh6c
11. Lqi nhufn kh6c
12. T6ng lgi nhufn k6 to6n trudc thu6
13. Chi phi thuti thu nh4p doanh nghi€p hiQn hinh
f4. Lgi nhugn sau thu6 thu nhgp doanh nghiQp r5.502.936.046 1s.149.039.431
Nguy6n ThiTrl TrinhNgubi lfp biiSu
Cao Th! Mf Trang
Ud CW Uintt, ngdy 10 thdng 08 ndm 2018
COng ty C6 ,I.Gy, nhfln Kho v$n NgoSi throng ViQt NamTat Thanh, Qu0n 4, TP HO Chl Minh K.
86o c6o tii chinh ri6ng giira niGn iIQki5 toran dr ngdy 0l/Oll2}l8 O6n neay :OlO 612018s6 406 N
MAs6
CHI TIEU Thuy5tminh
I. LUU CHUYTN TITN TU HoAT DQNG KINH DoANH01 l. Lqi nhuQn firdc thuii
2. EiCu chinh cho cdc khodn02 - Kh6u hao tii san c6 dinh vd B6t dQng s6n itAu tu03 - C6c khoin {rphdng04 - Lai, l5 ch6nh l€ch rf gi6 h6,i cto6i do tl6nh gi6 lpi
c6c khoin mpc ti6n tQ c6 g6c ngoai tQ
05 - LAi, 16 tr) hopt rtQng dAu tu08 3, L{i nhuQn tb hogt itQng kinh doanh trmi,c
thay itdi vdn lru itQng
09 - Tf,ng, gi6m c6c khoin phii thu
l0 - Ting, giim hang t6n kho
11 - TIng, gi6m c6c khoin ph6i rrd (kh6ng ki3 lai vayphii trd, thui5 thu nhflp doanh nghiQp ph6i nQp)
12 - Ting, gi6m chi phi tri trudcl5 - Thu6 thu nhflp doanh nghidp 116 nQp
16 - Tidn thu kh6c tr) ho4t tlQng kinh doanh
17 - Ti6n chi kh6c cho hopt itQng kinh doanh
20 Luu chuydn fiin thudn ft hoqt itQng kinh doanh
II. LUU CHUYTN TIDN TIIHOAT DQNG DAU TTI22 1. Ti6nthututhanh lj, nhugngbdntdi s6n c6 dinh
vd c6c tai sin ddi h4n kh6c
23 2. Ti6n chi cho vay, mua c6c c6ng cp ng cta donv! kh6c
24 3.'Ti6n thu hdi cho vay, b6n lpi c6ng cp ng ctatlon vf kh6c
27 4. Ti6n thu l6i cho vay, c6 tfc vd lqi nhuan dugcchia
30 Lnu chuydn fiin thadn ir hoqt itQng itdu ur
m. LUU CHUyfN TrtN TTI HOAT DQNG rAr CniNn36 l. C6 nlc, loi nhuQn itd tri cho chri sd hiiu40 Lwu chuydn tidn thudn th hoqt itQng tdi chtnh
BAO cAo LuU CHUYEN TIEN TE RITNG GI TA NION DQKJt kd todn til ngdy Lt/UnUS itin ngdy 30/06/2018
(Theo phrong phdp gidn fidp)
l
6 thdng tliuntrm 2018
6 th6ng ttAu
ntrm 2017
VND
17.507.451.998
(15.080.941.696)
664.427;982
Q25.49s.3s0)(267.183.244)
(15.249.691.084)
2.426.510.302
(2.12e.473.461)
(245.544.687)
l 1 .5 13.703.803
72.130.204
(1.972.385.467)
1.000.000
(8ss.380.462)
8.810.560.232
(s0.000.000.000)
61.000.000.000
8.892.531.560
19.892.531.560
(22.938.s 10.000)
(22.938.s10.000)
' VND
I 7.199.082.004
(14.025.628.e27)
671.935.690
(481.692.900)
30.242.643
(r4.246.114.360)
3.173.453.077
(26s.s69.64s)
(820.0e8.803)
(4.788.064.700)
54.280.599
(2.529.906.606)
(1s8.s00.000)
(5.334.406.078)
197.000.000
(58.000.000,000)
72.000.000.000
9.498.283.421
23.695.283.421
(2s.487.700.000)
(25.487.700.000)
Cdng ty C636 406 Neu'
!,cllg nhgn Kho vgn Ngogi thunrg ViQt NamTat Thanh, euan 4, Tp H6 Chf Minh Ki k6 to6n ttr
86o cdo tii chinh ri6ng giiia ni6n dQ
vdv 0U0U2018 <l6n nedv 30/06/2018
VND
5.764.581.792
42.3t0.356.432
276.333.296
VND
(7.126.822.6s7)
44.837.977.177
(30.242.643)
48.351.271.520 37.680.911.877
TOng
ui cttt uinh, l0 thdng 08 ndm 2018
\.C{
nAo cAo LUU cHUyfN TrEN Try RrtNG GrIIA NrtN DeK) kd todn tbngdy 0I/0U20IE itln ngdy 30/06D0It
(Theo phuang phdp gidn tih)@dpneo)
MAs6
CHi TIOU
50 Luu chuy6n tidn thuln trong ki
60 Ti6n vi tucrng tluong ti6n tIAu ntrm61 Antr truong cria thay d6,i f,i gi6 n6i Ooai quy d6i
ngopi tp
70 Ti6n vi tuong iluong ti6n cu6i t<y
Nguy6n ThiT[ Trinh-Ngudi lap bi6u
Mf TrangK6 to6n truong
Thuy6tminh
6 th6ng iIAuntrm 2018
6 thdng dAundm2017
l0
C0ng ty C6 phdn.Giao nh$n Kho v$n Ngo4i thuong ViQt Nam B6o c6o tii chinh.riOng giiia ni6n tIQ56 406 Nguy6n TdLt rhanh, Quan +, rp Hdctri Nainh
- ry tii toan tu ngay otlotlzots A6n ngiiloloolzotti
THUYET MINH BAO CAO TAI CNiNH RIONG GIUA NIEN EOK} kd todn tb ngdy 01/012018 ildn ngdy 30/062018
I. DAC DITM Ho4,T DQNG CUA DoANH NGHIEP
Htnh thrfrc sO htiu v5n
C6ng ty C6 phin Giao nhpn Kho vQn Ngoqi thucrng ViQt Nam ilugc chuy6n O6i ttr Ooanfr nghiQp nhi nudc theo
Quyiit Ointr s6 O+e+lqO-BTM ngdy 26/0312007 cria BQ rhuorig Mpi (nay ld BQ C6ng Thuong).
COng ty C6 phAn Giao nh6n Kho vfln Ngopi thuong ViQt Nam hopt dQng theo Gi6y chung nhfln il5ng ki doanh
nghiQp C6ng ty c6 phAn s6 o:ooo+t264 do Sd Ki5 hogch vd DAu tu Thenh ptr6 Ho ctri Minh c6p lAn tlAu ngdy
l6lo3l2\l\,tl[ng kf thay d6i lAn thri 6 (s6u) ngity 2210412015.
Try sd chinh cria C6ng ty tai: 56 406 Nguy6n T6t Thdnh, eu4n 4, Tp Hd Chi Minh.
V6n di6u lQ cria COng ty.t4i ngdy 3010612018ld: 255.000.000.000 <l6ng;tuong tluong 25.500.000 c6 phAn, mQnh gi6mQt c6 pnan ta 10.000 <l6ng.
Linh vgc kinh doanh: Giao nhgn, kho vfln ngo4i thu<rng,
Nginh ngtrd ttnh doanhHopt tlQng kinh doanh chri y6u cria C6ng ty trong kj,:- Giao nh0n vOn tii hang qu6 cdnh, hdng ngoai giao, hdng hOi chq tri6n l6m, thii5t bi cho c6c cuOc bi6u di6n v6n
h6a nghp thuflt, hdng c6ng trlnh, si6u trudng, si6u trgng, Od aung c6 nhdn, hdng bii5u t{ng, hdng m6u, tii liQu
chimg tir b6ng c6c itudng hang kh6ng, <Iudng bi6n, itulng sdng, dudng sit, dudng bQ trong vd ngodi nu6c;- Dai li vn t6ng dai li cho c6c hdng hdng kh6ng c6c dich vU van tdi hdng kh6ng vd hdnh kh6ch. M6i gidi thu6 vd
eho thu6 tdu trong vd ngodi nu6c;- Kinh doanh xu6t nhAp khAu t4rc tii5p vd nhfln riy th6c xu6t ntr6p khAu c6c lopi hdng h6a;
- Kinh doanh dich vp logistics vd qudn ly chu6i cung img;- Kinh doanh dfch vg vQn tdi da phuong thtc;- Kho b6i vd luu giti hdng h6a;
- Thyc hiQn dlch vU nr v6n vC giao nhdn vQn tii, xu6t nhflp khAu, thri tpc hiri quan, thdng tin thi trudng theo y€u
cAu cta t6 chric, c6 nh6n trong vd ngodi nu6c;- Kinh doanh dich vp chuy6n ph6t nhanh;
- B6c xi5p hdng h6a; Vfln tii hdng h6a bang dudng b0; Hoat ttQng dich vu h6 trg tr.uc ti6p cho vpn tdi <ludng thriy;Ven tai hdng h6a tlulng sat; V6n tdi hdng h6a ven bi6n vd vi6n duong; Vpn t6i hing h6a iludng thriy vd nQi dia;
- Ho4t ilQng dfch w h5 trq truc tii5p cho vfln tii tluong sit va dudng bO (tru h6a l6ng khi cl6 vfln chuy6n).'
C6u trric doanh nghiQp
Cdc tlon vitrgc thuQc Dia chi Hogt tlQng kinh doanh chlnhChi nh6nh Dung QudtChi nh6nh CAn ThoChi nhanh HA N$iChi nhdnh Hii Phdng
Chi nh6nh Qu6ng Ninh
Quang Ng6iCan thoHaNoiHii Phdng
Quing Ninh
Dfch q vfln tii tla phuong thrlc
Dich q vQn tii tla phuong thrlc
Dich vU vQn tii da phuong thric
Dich ry Vfln tdi ila phuong thrlc
Dich vp vdn tii tla phuong thrlc
Th6ng tin vO c6c c6ng ty con, cdng ty li€n doanh, li6n ki5t cria C6ng ty: xem chi ti6t tqi Thuy6t minh s6 04.
ll
C6ng ty C656 406 Neu
B6o c6o tii chfnh ri6ng giila ni6n tIQkii toan tu ngdy ottot/2018 aiSn nglri:oto6/2otl
z. cHt D0 vA cnirvn sAcH rf roAN Ar oqxc rAr cONG ry2.1. Ky k6 todn, tlon vi ti6n tQ sri dgng trong k6 todn
K! ki5 to6n nf,m cta Cdng ty theo nf,m duong lich bft dAu tir ngdy 0l/01 vd t6t thric vdo ngdy 3ll12 hdng n6m.Don vi ti6n tQ sri dgng trong ghi ch6p kti toan td Edng ViQt Nam (VI{D).
2.2. Chuin mgc vi Ch6 dO kt6 todn dp dgng
Chd dO kii todn tip dttngc6ng ty 6p dpng ch6 do ri5 toan doanh nghiQp ban hdnh theo Th6ng tu s6 zoot2ol4/TT-BTC ngiry 22/12/2014 criaB0 Tai chinh vd Th6ng tu so 53/2016/TT-BTC ngiry 2t103/2016 cria BO Tai chinh vd yi6c sria d6i, b6 sun! mQt s6didu cria Th6ng fi sb 2oo/zot4lTT-BTC.
Tuy€n bii vi vi€c tudn thil Chuiin muc kd bdn vd Chii dO kii todnC6ng ty <16 6p dpng c6c ChuAn mgc k6 to6n Vi6t Nam vd c6c vdn ban hu6ng d6n Chuan muc do Nhi nudc d6 banhinh' C6c B6o c6o tdi chffi ttu-o. c lflp vd trinh bdy theo tlung mgi quy dinh cria timg chuAn muc, th6ng tu hu6ng ddnthuc hi6n chudn mgc vd ch6 do k6 to6n doanh nghi€p hiQn hanh rlang 6p dpng.
2.3. CasO l$p 86o c6o tii chinh ri€ng giiia ni6n tIQ
86o c6o tdi chinh ri6ng gitra ni6n ttQ ilurv. c trinh biy theo nguy€n tkc gi6 g6c.
86o c6o tdi chinh ri€ng gita ni6n tlQ cria C6ng ty dugc l?p tr6n co sd t6ng hqp cric nghiQp w, giao dich ph6t sinh vdilu-o. c ghi s6 t6 toan @i c6c don vi thanh vi€n hpch to6n php thuQc vd t4i vln phdng c6ng ty.
Trong 86o c6o tdi chinh ri€ng gita ni6n tlQ cria COng ty, c6c nghiQp 4r giao dich nQi bQ vd s6 du n6i bQ c6 li6n quand6n tdi sin, ngu6n v6n vd c6ng ng ph6i thu, ph6i tr6 n6i bq d6 rlugc loai trri todn bQ.
Nhlrng ngudi srl dgng c6c 86o c6o tdi chinh ri6ng giiia ni6n ilQ ndy n6n <lgc c6c B6o c6o tdi chlnh ri€ng k6t hqp vdic6c 86o c6o tdi chinh hqp nh6t cria COng ty vd c6c C0ng ty con ("Tflp <lodn") cho k! k6 toan ft ngdy 0ll1l/201g d6nngdy 30/0612018 d6 c6 dt th6ng tin vA ttnh hinh tai chinh, k6t qui hopt tlQng kinh doanh vd.ac iudng luu chuy6ntidn tQ cria ct Tgp <loin.
2.4. Cdng cg tii chinh
Ghi nhQn ban dduTdi san tni chinh
Tdi sin tdi chinh cria COng ty bao g6m ti6n vd c6c khodn tuong duong tirin, c6b kho6n phii thu kh6ch hdng vd ph6ithu kh6c, c6c khoin cho vay, c6c khoin ctAu tu ngin hpn vd ddi hpn. Tai thdi di6m ghi nhpn ban dAu, tdi san tai ctrinhdugc xiic tlinh theo gi6 mua/chi phi ph6t hdnh cQng c6c chi phi ph6t sinh-kh6c li6n quan tr.uc ti6p diSn viQc mua, ph6thanh tai sin tdi chinh d6.
Nq phii tri tdi chinh
Nq phii tri tdi chinh cria C6ng ty bao gdm c6c khoan phii tri ngudi b6n vd ph6i trA kh6c, chi phi ph6i tri. Tpi thditti6m ghi nh0n l6n dAu, c6c khoan ng ph6i trd tai chinh dugc x6c dinh theo gi6 ph6t hanh cgng c6c chi phi ph6t sinhli6n quan truc ti6p d6n viQc ph6t hdnh nq phii ffi tii chinh tt6.
Gid tr! sau ghi nhgn ban cldu
HiQn t?i chua c6 c6c quy ttinh cu ttr6 v6 Aann gi6lai c6ng cu tai chinh sau ghi nh4n ban dAu.
il,G:lg th$_n Kho vgn Ngosi thumg ViQt Nam
Tat Thanh, Quan 4, Tp H6 Chi Minh K.
t2
C6ng ty C6 phin.Giao nhgn Kho vfn Ngogi thuong ViQt Nam56 406 Nguy6n TAt Thanh, Qu6n 4, Tp HO Chi Minh K k6 to6n tu
86o cdo tii chinh ri6ng giiia niGn tIQ
uldy 0V0ll20l8 d6n nsdv 30/06/2018
2.5. Cdc nghiQp vg btrng ngoSi tQ
Cdc giao dfch bing ngopi tQ trong kj,tdi chinh tlugc quy d6i ra ddng ViQt Nam theo tf gi6 thgc t6 tqi ngdy giao dich.T! gi6 giao dich thgc tti ndy tlugc x6c rtinh theo nguy6n tic sau:
- Khi ghi nhfln nq phii thu: ld t!' gi6 mua cta ngdn hdng thuong m4i noi C6ng ty cht ilinh kh6ch hdng thanh to6nt4i thdi tti6m giao dich ph6t sinh;
- Khi ghi nhfln nq phii trd: ld f! gi6b6n cria ngdn hdng thuong m4i noi COng ty dU ki6n giao dich tpi thoi di6mgiao dich ph6t sinh;
- Khi mua sfm tdi s6n hoflc thanh to6n ngay bing ngo4i tQ: ia tj, gi6 mua cria ngdn hdng thuong m4i noi C6ng tythUc hiQn thanh to6n.
N6u C6ng ty 6p dung ti gi6 thuc t6 h t'i gilxip xi thi f! gi6 niy ch6nh l€ch kh6ng qu6 l% so vdi tj,gi6 mua b6nchuy6n k:hoan trung binh.
Ti gi6 giao dich thuc tii khi danh gi6 lai c6c kho&n msc ti6n tQ c6 gi5c ngoai t€ r4i thoi ili6m lflp 86o c6o tdi chinhri6ng gita ni€n tlQ ilugc x6c rlfnh theo nguyCn t6c:- D6i vdi khoan mpc phdn lopi ld tdi san: 6p dpng fj' gi6 mua ngopi tQ cria ngdn hdng thuong m4i noi C6ng ty
thu&ng xuy6n c6 giao dich;- D6i vdi ti6n grii ngo4i tQ: 6p dung t! gid mua cira chffi ngdn hdng noi C6ng ty md tdi khoin ngo4i tQ;
- E6i vdi khoin mgc phdn loai ld ng phdi tr6: 6p dgng ty gilbfunngopi tQ cria ngdn hdng thuong mai noi C6ng tythulng xuy6n c6 giao dich.
Tdt cA cackhoin ch6nh lQch t! gi6 thgc t6 ph6t sinh trong kj vd ch6nh lQch do rt6nh gi6 lai s6 du c6c khoan mgc tidntQ c6 g5c ngogi tQ tai thdi di6m $p 86o c6o tdi chlnh riOng gita ni€n tlO ilugc h4ch toiin vdo kiSt qui hopt ttQng kinhdoanh cta ky k6 torin.
2.6. Ti6n vi cdc khoin tuong tluong ti6n
TiAn bao g6m tiAn m{t tei qu}, ti€n giri ngdn hdng kh6ng k} hpn.
C6c khodn tuong duong tidn ld c6c khoan tlAu tu ng6n hpn c6 thdi gian thu tr6i UrOng qu6 03 thring kr"a tu ngiy ilAutu, c6 tlnh thanh kho6n cao, c6 khd ning chuy6n O6i aE aang thdnh c6c luqng ti6n x6c rlinh vd kh6ng c6 nhi6u rui rokong chuyi5n dOi tnanh tien.
2.7. Cic khoin tliu tu tii chinh
Cdc khodn ddu tt ndm giii diin ngdy dd:o hqn bao g6m: C6c khoin ti6n grii ngdn hang c6 kj, h4n dugc nam git d6nngdy tl6o han v6i mpc tllch thu ldi hdng k! vd c6c kho6n <lAu tu niim git d6n ngdy it6o han kh6c.
Cdc khodn dtiu tu vdo cdc c6ng ty con, c6ng ty tian doonh liAn kiit tluqc ghi nhfln ban dAu tr6n s6 ti5 toan theo gi6g6c. Sau ghi nh$n ban ddu, gi6 fii cta c6c khoan tl6u tu ndy du-o. c x6c tlinh theo gi6 gi5c trir tli dg phdng giim gi6khoin dAu tu.
Cdc khodn ddu tu g6p vdn vdo cdc don vi khric bao g6m; c6c khoin <tAu tu vdo c6ng cg vdn cria tlon vi kh6c kh6ngc6 quy6n ki6m sodt, ddng ki6m so6t ho{c c6 dnh huong tling kC Oi5i vOi bdn rluo. c tlAu tu. Gi6 tri ghi s6 ban dAu criac6c khoin dAu tu ndy tlugc x6c tlinh theo gi6 gi5c. Sau ghi nhQn ban dAu, giii tri ctia ciic khoan tlAu tu ndy dugc x6cd$ theo gi6 g6c tru ili dU phdng giim gi6 khodn ttiu tu.
Dg phdng giim gi6 c6c khoin dAu tu clu-o. c lfp vdo thoi tti6m cu6i t<1i cp th6 nhu sau:- E6i v6i c6c kto6n ilAu tu vdo c6ng ty con, c6ng ty li€n doanh 1i6n k6t: cf,n cri vdo B6o c6o tdi chfnh cria c6ng ty
con, cdng ty li€n doanh, li6n ki5t ai thoi tlirim trich lQp dr; phdng.- E6i vdi khodn ddu tu n6m git l6u ddi (kh6ng ph6n loai ld chimg kho6n kinh doanh) vd kh6ng c6 anh hucrng tl6ng
t6 05i voi b6n <lu<v. c <IAu tu: nriu khoin iIAu tu vdo c6 phiiiu ni6m y6t tro6c gi6 tri hqp l1f cria kho6n dAu tu rlugc
l3
C0ng ty C656 406 Nsu
ln,Giao nh$n Kho v$n Ngopi thuong ViQt NamTat Thanh, Qufln 4, TP HO Chi Minh K
B6o c6o tii chinh ri6ng gifra ni6n tIQ
I
l
ll
kti toan trt 0l/01/2018 d6n 30106120t8
x6c tlinh tin c4y thi viQc l0p du phdng dpa tr6n gi6 tri thi trueng cria c6 phi6u; ni5u khoan dAu tu kh6ng x6c rtinhduo. c gi6 tri hqp lj tai thdi tliiSm b6o c6o thl viQc lflp d1r phdng cf,n crl vdo 86o c6o tdi chtnh tpi thdi tli6m hichldp dg phong cria b6n clugc dAu tu.
- E6i v6i c6c khoan ilAu tu n[m gifi d6n ngdy tlio han: c6n cri khi n[ng thu frOi O6 t6p dg phdng ph6i thu kh6 dditheo quy tlfnh cria ph6p luQt.
2.8. C6c khoin nq phii thu
Cdc khoin phdi thu duo.c theo d6i chi ti6t theo k! hgn phii thu, il6i tuqng phdi thu, lo4i nguyEn tQ ph6i thu, vd c6cy6u t6 khac theo nhu cdu quin lf cria C6ng ty.
Dg phdng nq phii thu kh6 ddi tlu-o. c trich lQp cho c6c khoin: nq phii thu qu6 h4n thanh to6n ghi trong hqp dbng kinht6, cdc khi5 udc vay ng, cam k6t hqp ddng ho{c cam ki5t nq vd ng ph6i thu chua rliin han thanh to6n nhrmg kh6 c6khi n[ng thu hdi. Trong tl6, viQc trlch l6p du phdng ng phii thu qu6 hpn thanh to6n duo. c cf,n crl vdo thdi gian td ngg6c theo hqp d6ng mua b6n ban d6u, kh6ng tlnh drSn viQc gia hpn ng giita c6c b6n vd ng phii thu chua ct6n h4n thanhto6n nhtmg kh6ch no tld l6m vdo tinh tr4ng ph6 s6n hoflc itang ldm tht tuc gi6i th6, m6t tich, b6 tr6n.
2.9. Hirng tdn kho
Hdng t6n kho tlugc ghi nhfln ban dAu theo gi6 g6c bao g6m: chi phi mua, chi phi ch6 Ui6n vd c6c chi phi li6n quantr.uc ti6p kh6c ph6t sinh d6 c6 dugc hdng tdn kho d <tia ili6m vd trqng th6i t?i thdi di6m ghi nhfln ban dAu. Sau ghinh0n ban dAu, t4i thdi cli6m l6p 86o c6o tdi chinh ri6ng gita ni€n dQ n6u gia ff|ihuAn c6 th6 thuc hiQn ilugc cria hdngt6n kho th6p hcrn gi6 g6c thi hdng t6n kho cluqc ghi nhdn theo gi6 hithuan c6 th6 thyc hiQn itugc.
Gi6 tri hdng tdn kho du-o. c x6c rlinh theo phuong ph6p binh qudn gia quyAn.
Hdng t6n kho du-o. c hpch to6n theo phuong ph6p k6 khai thudng xuy6n.
Phuong ph6p x6c dinh gi6 trf s6n phAm dd dang cu6i ky: Chi phf s6n xu6t kinh doanh dO dang tluqc tflp hqp theo chiphi ph6t sinh thgc t6 cho tirng hqp ddng chua hodn thanh.
Du phdng gidm gi6 hdng t6n kho dugc lQp vdo thdi ili6m cu6i ty cdn ct theo s6 ch€nh lQch giaa gi6g6c crid hdngtdn kho 16n hon gi6 trf thuAn c6 th6 thgc hiQn <lugc.
2.10. Tei sin c6 dlntr
Tdi sin c6 Ainn hfiu hinh, tdi s6n cO Oinh vd hinh ttugc ghi nhfln ban dAu theo gi6 g6c. Trong qu6 trinh sri dpng, tdisan c6 dfnh hru hhh, tdi sdn cO Oinfr v6 htnh tlugc ghi nhfln theo nguy€n gi6, hao mdn lu! ki5 vd gi6 tricdn lpi,
Kh6u hao tdi sin c6 Oinfr du-o. c trich theo phuong ph6p rtuong thlng vdi thdi gian kh6u hao dugc u6c tinh nhu sau:
- Nha cta, vQt kii5n trfc- M6y m6c, thi6t bi- PhuongtiQnv{ntii- Thii5t bi v[n phdng- Phen m6m ki5 to6n- Quy6n sri dpng Adt hu ddi kh6ng x6c tlinh th&i hqn
25 - 50 nlm03 - 08 ndm
06 - l0 n[m03 - 05 n6m
08 iram
Kh6ng kh6u hao
2.11. Chi phi tri trufc
C6c chi phi iti ph6t sinh li€n quan tllin kiSt qua ho4t tlQng sdn xu6t kinh doanh cria nhi6u k! ki5 to6n rlugc hpch to6nvdo chi phi trd trudc de phdn b6 ddn vdo ktSt qud hopt tlQng kinh doanh trong c6c kj,k6 to6n sau.
14
t5
I
II
I
I
C6ng ty C656 406 Neu
ln.Giao nhgn Kho vgn Ngogi thuons Vi0t NamTdt Thdnh, euan 4, Tp Hd Chi Minh
- K
. 86o c6o tii chinh.riGng giita ni6n tIQk! to6n tu ngdy oUl72ots a6n reiv'roJoiilort
viQc tinh vd phdn b6 chi phi trd trudc ddi han vdo chi phi san xu6t kinh doanh tirng k! k6 toan ilugc c6n crl vdo tinhch6t' mrlc tlO lung lo4i.chi phl <t6 lpa chgn phuong ph6p vd ti6u thrtc phan b6 hsp ly. chi phi trd tru6c <tuo. c ph6n b6dAn vdo chi phi san xu6t kinh doanh tt
"o pio*g[frapi"orgrf,a"g.
2.12, C6rc khoin nq phii tr6
c6c khoan ng phti tr6 du-o. c theo doi theo k}, han phdi tr6, o6i tuqng ph6i tr6, lopi nguy6n tQ phdi tr6 vd c6c y6u t6kh6c theo nhu cAu quin lf cta C6ng ty.
2.13. Chi phf ph6i tri
c6c kho6n ph6i fr6 v6 ti6n thu€ itSt cluo. c ghi nhfln vdo chi phi s6n xu6t, kinh doanh cria k! biio c6o. vi6c ghi nhfln
:" T:?" chi.phi chi phi thu€ tt6t trich tru6c vdo chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong k! tluos thgc hiQn theo nguy6ntlc phir hqp gita doanh thu vd chi phi phdt sinh trong k],. c6c khoan chi phi ph6i tr6 s6 ilugc quy6t to6n v6i sd chiphi thuc t6 ph6t sinh. s6 ch6nh l6ch gira s6 trich tru6c vd chi phi thuc tri d;r.l;;;;.--''
2.14,Y6n chri sO hitu
v6'n dau tu cria chri sd htu du-o. c ghi nhfln theo sti v6n thgc g6p cria chri sd hiiu.
v6n kh6c thuQc V6n chri sd hfiu ph6n 6nh s6 v6n kinh doanh du-o. c hinh thdnh do b6 sung tt k6t qu6 hopt tlQng kinhdoanh ho{c do clugc tflng, bi6u, tdi trg, <ilinh gi6 l4i tdi san (n6u tluoc pnep grritan*, ti* uo" ctAu tu cria chri sdhtu).
Lqi nhuan sau thu6 chua phdn phoi pnan rinh ktit qui kinh doanh (ldi, 16) sau thu6 thu nhflp doanh nghiQp vd rinhhtnh phdn chia lqi nhufln ho{c xri l! 16 cria c6ng ty. viQc phdn ph6i lgi nhufn du-o. c thuc rrien m,i c6ng ty c6 lginhufn sau thu6 chua phdn phtii kh6ng vugt qu6 mric lqi nhufln sau thud chua phdn pr,ai oe, nao cdo tdi chinh hqpnh6t sau khi tta loai trt anh huong cta c6c khoan lai !o ghi nhfln tu giao dfch mua gi6 16. Trudng hqp 1,n c6 ffic, loinhufn cho chri sd hiru qu6 mfc s6 loi nhudn sau thu6 chua ph6n pn61 au-o. c ghi nhQn nhu trulng hgrp gidm v6n g6p,Lqi nhufln sau thu6 chua phdn phiii co th6 duqc chia cho c6c nhd dAu tu dga tr6n tf lQ g6p vtin sau khi rlu-o. c Epi hQid6ng c6 tl6ng ph6 duyQt vd sau khi da rich lgp cric qu! theo Di6u lQ c6ng ty vd c6c q*y di;;; ffil,",ifi;Nam.
c6ng ty trich l6p qu! khen thumg phric lqi tt lqi nhufln thudn sau thu6 thu nhflp doanh nghi€p cta c6ng ry theo tl6nghi cria HQi <t6ng quan tri vd dusc c6c c6 tl6ng phc duyQt tpi Eai h6i o6ng c6 d6;; #;; ni6n. eu! ndy duscffich hp <16 khen thudng, ktruy6n khich vflt ch6t, dem lpi lqi ich chung vd n6ng cao phric lqi cho c6ng nh6n vi€n vddu-o.ctrinhbdynhumQtkho6nph6itr6tr6nB6ngc6nd6it<i5toanricn|giu,aoic-n4o.
c6' trtc phdi tri cho c6c c6 d6ng ctuqc ghi nhpn ld khodn phiti trittr€n B6ng c6n tt6i k6 toan cria c6ng ty ,a, t t i .othdng b6o chia c6 trlc cria HQi d6ng Qu6n tri c6ng ty vd thdng brio ngdy .t'6t qry6n nrran .i 6. .,iu Trung t6m Luukf chrlng kho6n ViQt Nam.
2.15. Doanh thu
Doanh thu cung ciip dich v1t
Doanh thu cung c6p dich v.u rrugc ghi nhfln khi d6ng thoi th6a m6n c6c di6u kiQn sau:- Doanh thu tlugc x6c rlinh tuong d6i ch6c ch6n;C6 kha nlng thu rlu_o. c lgi Ich kinh t6 tir giao dich cung cdp dich 4r tl6;Xdc tllnh du-o. c phan c6ng viQc d6 hodn thdnh vdo ngdy lflp Bang c6n ooi tcri toan;X6c tllnh tlusc chi phf ph6t sinh cho giao dich vd chi phi dd ho; thdnh giao dich cung c6p dich vp tt6.
.o\ll4l
:AI
/-rr$Z
Cpng ty C6 phAn.Giao nhgn Kho v$n Ngogi thuong ViQt Nam , 86o c6o tii chinh.ri6ng giiia ni€n tIQ
S6 +60\guy?n rAt rnann, Quan +, Tp Hdctri uinn - ry k6 to6n ttr ngdy 0l/01i2018 <t6n ngdy 30/06/2018
PhAn c6ng viQc cung c6p dich W ct6 hodn thdnh tlugc x6c tlinh theo phuong ph6p <trtuh gi6 c6ng viQc hoan thdnh'
Doonh thu hoqt dQng tdi chtnh
Doanh thu ph6t sinh tir tiAn l6i, ti6n bdn quyAn, c6 tuc, lqi nhufln du-o. c chia vd cdc kho6n doanh thu hoat tlQng tdi
chinh kh6c tlugc ghi nhfln khi th6a m6n ddng thdi hai (2) <li€u kiQn sau:
- C6 kha nf,ng thu tlugc lgi ich kinh ti5 tu giao dich tl6;
- Doanh thu tlugc x6c tlinh tuong d6i chic chin.
- C6 tfc, lgi nhu4n dugc chia iluo. c ghi nhAn khi C0ng ty tluqc qu$n nhfln c6 tirc hopc <lugc quy6n nh0n lgi nhuen
tu viQc g6p v6n.
2,16. Gi6 v6n hirng b6n
Gi6 v5n hang b6n trong kj ttugc ghi nhdn phir hqp vdi doanh thu ph6t sinh trong kj vd dim bio tu6n thri nguy€n ticthfln trqng.
2.17. Chi phi tii chinh
C6c khoan chi phi dugc ghi nhfln vdo chi phi tdi chinh gdm:
- Chi phi hoflc c6c khotn 16 li0n quan d6n c6c ho4t tl$ng dAu tu tdi chfnh;
- Dg phdng gi6m gi6 chrlng kho6n kinh doanh, dy phdng t6n th6t dAu tu vdo don vi kh6c, khoin l5 ph6t sinh ktri
brtn ngo4i te, 16 qi gi6 h6i doai...
C6c khoin tr6n dugc ghi nhfln theo t6ng s6 ph6t sinh trong k!, khdng btr tru vOi doanh thu hopt clQng tAi chinh.
2.18. Thu5 thu nh$p doanh nghiQp
a) Chi phi thu6 TNDN hien hdnh
Chi phi thuiS TNDN hiQn hanh duo. c x6c rlinh tr0n co s& thu nhflp chiu thu6 trong kj vd thui5 su6t thu6 TNDN trong
ky tai chinh hiQn hdnh.
b) Thui5 su6t thu6 TNDN nbm hiQn hdnh
C6ng ty hiQn rlang 6p dpng mric thui5 su6t thu6 TNDN ld 20% cho kj ki5 toan fir ngdy Ol/Oll2Ol8 tliin ngdy
3010612018.
2.19. Cdc b6n li6n quan
C6c b6n tlugc coi ld li6n quan n6u b6n ct6 c6 khi ning ki6m so6t hopc c6 inh hudng tl6ng kC A5i vOi b6n kia trong
viQc ra quy6t ctinh vC c6c chinh s6ch tdi chinh vd hoqt <lQng. C6c b6n li6n quan cria Cdng ty bao g6m:
- Cbc doanh nghiQp tr.uc ti6p hay gi6n ti6p qua mQt hoAc nhidu trung gian c6 quydn ki6m so6t C6ng ty hoflc chiu sU
ki6m so6t cria COng ty, hofic cirng chung sU ki6m so6t vdi COng ty, bao g6m ci c6ng ty m9, c6ng ty con vd c6ng
ty li6n k6t;- Cic c6 nhdn tr.uc titip ho{c giSn tii5p nim quy6n bi6u quyiSt cria C6rrg ty md c6 anh huong drAng k6 tt6i vOi COng
ty, nhirng nhdn sg quan lf chri ch6t cria Cdng ty, nhti"ng thdnh vi€n mdt thi6t trong gia tlinh cria c6c c6 nhdn ndy;
- Cbc doanh nghiQp do c6c c6 nh6n n6u tr€n nim tr.uc tiiSp ho[c giSn tii5p phAn quan trgng quy6n bi6u quy5t ho6c
c6 inh hudng tl6ng k6 tli cdc doanh nghiQp ndy.
Trong viQc xem xdt timg m6i quan hQ cta c6c b€n li€n quan d6 phUc vU cho viQc lflp vd trinh bdy B6o c6o tdi chinh
ri6ng gita niOn tlQ, Cdng ty chri f tdi bin chdt cria mi5i quan hQ hon ld hinh thric ph6p l;i cria c6c quan hQ tl6.
2.20. Thdng tin bQ phfln
Hopt tlQng kinh doanh chinh cria COng ty ld giao nhfln kho vfln ngopi thuong cht y6u di6n ra tr6n lSnh th6 ViQt Nam
n6n C6ng ty kh6ng trinh bdy 86o c6o b0 phfln theo llnh vgc kinh doanh vd khu vUc clia ly.
t6
)\tZ\\+/-'!)
3. TriN vA cAc xnoAN TTIoNG ouoNc rrEx
Ii
i:
I
I
COng ty C656 406 Nzu
r len mat
TiAn gti ngdn hdng kh6ng kj,hpnC6c khoan tuong duong tiAn
(-)
DAu tu ngin h4n- TiAn grii c6 ky han
(t)
- C6ng ty TNHH
SOJITZ ViQt Narn (z)
DAu tu dii hqn
- TiAn grii c6 k! han c)
ln,Giao nhgn Kho vgn Ngo4i thuong ViQt NamTet Thanh, Qu6n 4, TP H6 Chi Minh K,
86o cdo tii chinh.ri6ng giita ni6n tIQrgiry 0l/01/2018 tl6n ngdy 30106/2018t6 toan tu
30/06n018 0U0t/2018VND
1.308.891.771
35.042.379.749
12.000.000.000
VND| .729.587 .736
32.580.768.696
8.000.000.000
(') Tpi ngdy 30/06/2018, c6c khoin ruong duong ti6n ld ti6n gui c6 k! hpn12'000.000.000 vND rluqc gti tqi c6c ngdn hdng thuong mqi vdi lai su6t nr +,1
4. cAc xrroAN DAU Tu TAI CHINHa) DAu tu nim gitr tt6n ngiy 116o h4n
30t06/2018,ula goc
VIID119.460.000.000
114.660.000.000
4.800.000.000
48.351.271.520
-
42.310.356.432
tir I th6ng tt6n 3 th6ng c6 gi6 trio/olndm tl6n 5,5 o/olndm.
0t/01/2018Gi6 tri shi s6 Gi6 g6c Gi6 hi ghi sd
23.000.000.000
23.000.000.000
VNID
119.460.000.000
I14.660.000.000
4.800.000.000
23.000.000.000
23.000.000.000
VND96.800.000.000
92.000.000.000
4;800.000.000
17.660.000.000
17.660,000.000
VND96.800.000.000
92.000,000.000
4.800.000.000
17.660.000.000
17.660.000.000
142.460.000.000 142.460.000.000 1r4.460.000.000 r 14.460.000.000
(r)T4i ngdy 3010612018, c6c khoan ti€n grii c6 kj'han tron 3 th6ng vd dudi 12 th6ngc6 t6ng gi6 rri 114.660.000.000
M{D tluo. c grii tpi c6c Ng6n hdng Thuong mpi vd cdng ty Tdi chinh TNHH MTV Ng6n hdng viQt Nam ThfnhVugng vdi l6i su6t tit 6,5yo/ndm d6n 10,25%o/ndm.
e)c6ng ty Sojitz Logistics corporation tlang hong giai rlogn hodn tdt c6c thri tgc thanh ly hsp d6ng chuy6n nhusngv6n dAu tu vi dp tinh sE hodn thdnh trong nrm 2018. Do vfly, t3i ngdy 30/0612018, C6ng ty vdnli6p tuc theo dJrl6ng thdi gi6 tri tldu tu vdo c6ng ty TNHH Logistics Sojitz tr6n tto*,u.,ar'*,arn tto tl6n ngdy il6o hpn(tuong tng48% v6n tti6u lQ) vd kho6n mr,rc EAu tu g6p v6n vdo tlon vl kh6c (tuong tmg t%v6n oidu le-1.
(')Khoan dAu tu ddi hpn ld khoan ti6n gti c6 k) han tu 13 th6ng tt6n 36 thring v6i t6ng gi6 rri23.000.000.000 vND
duoc grli tpi Ngdn hdng Thuong m4i C6 phAn Ngoai thuong Vi6t Nam - chi nh6nh nd cni Minh vi C6ng ty Tiichinh TNHH MTV Ngdn hdng ViQt Nam Thinh Vuqng vdi lai su6t 6,5%o/tdm d6n tl,Io/o/ndm.
l7
Cdng ty C6 phAn.Giao nh$n Kho v$n Ngo4i thutrng ViQt Nam 86o c6o tli chinhri6ng gitta niGn iIQs6 406 Nguy6n T6t Thanh, Quan 4, TP Ho Chl Minh Ky ki5 to6n tir ngdy 0l/0U2018 d6n ngay 30/06/2018
b) DAu tu g6p v6n vio don v! kh6c30t062ot8 0t/01/2018
Gi6 g6c Du phdng Gi6 gi5c Du phdng
Ddu trvdo COng ty con- Cdng ty TNHH VAn tai 0 to
Vina Vinatans
Diu tn vdo COng ty fiAn kdt
- C6ng ty TNHH V@n t6i Vi6tNhat
- C6ng ty TNHH NissinLogistics (ViQt Nam)
- COng ty TNHH Agility- Cdng ty TNHH Lotte
Vinatrans Global Logistics(ViQtNam)
Cdc khodn ttdu tu khdc- C6ng ty C6 phan Vinafreight- Cdng ty C6 phAn Giao nh{n
Van tai Ngopi thuong
- Ngdn hang TMCP XuAt ntrflpkh6u ViQt Nam
- Cdng ty C6 phAn Giao nhfln
Vfln tdi MiAn Trung
- C6ng ty TNHH Dich vuHdng kh6ng Vdc to Qu6c ti5
- C6ng ty TNHH DAu tu Ph6t
tri6n Thuong mpi Con clulngViet
- C6ng ty TNHH SOJITZ VietNam(')
VND VNID
17.947.700.000
17.947.700000
28.576.942.740
tl.727 .226.325
5.488.640.4s5
8.376.012.000
2.985.063.960
30.808.434.258
6.893.204.819
14.040.000.000
2.049.724.300
2.042.383.s68
5.058.631.771
624.489.800
100.000.000
(258.814.800) _
(2s8.814.800)
VND VND17.947.700.000
17.947.700.000
28.576.942.740
tt.727.226.32s
5.488.640.455
8.376.012.000
2.985.063.960
30.848.434.258
, 6.893.204.819
14.040.000.000
2.049.724.300
2.042.383.s68
5.058.631.771
624.489.800
100.000.000
(487.310.1s0) _
(487.3 r0.1s0)
77.333.076.998 (258.814.800) 77.333.076.998 (487.310.150)
C6ng ty chua x6c ttinh gi6 tri hsp l! cia cdc khoin ttiu tu tdi chinh ndy do ChuAn myc K6 to6n ViQt Nam, Ch6 d0
fi5 toan doanh nghiQp ViQt Nam chua c6 hudng ddn cu thd vd viQc x6c tlinh gi6 tri hqp lf.
(.) Cdng ty git l4i lo/o v6n<IAu tu vdo Cdng ty TNHH SOJITZ ViQt Nam v6i mgc rtlch nim git l6u ddi.
l8
DAu tu vio c6ng ty con
Th6ng tin chi ti6t vA c6c c6ng ty con cria C0ng ty vdo ngdy 3OlO6DOl8 nhu sau:
T6n c6ng ty con Noi thdnh lflp vd Ty rc lqi Ti lQ quy6n Hopt <lQng kinh doanh chinhho4t rlQng ich bi6u quytit
TPfficht Mi"h ,2,s1% gz,sMVinatrans
DAu tu vio c6ng ty ti6n k6tTh6ng tin chi ti6t vA c6c c6ng ty li€n k6t cria C6ng ty vdo ngdy 3010612018 nhu sau:
Kinh doanh vfn tii ilaphuong thtc
,.^ , r.r en cong ry lren Ket Noi thanh lfp vd Ti le lqi Tf lQ quy6n Hopt tlQng kinh doanh chinh
ho4t tlQng ich bi6u quy6t
COng ty CdSi5 406 Nsu.
C6ng ty C6 phAn Giao nhfln Van taiNgopi thuong
Ngdn hang TMCP Xu6t nh4p ttrAuViQtNam
C0ng ty C6 phan Giao nhQn Vfn tdiMi6n Trung
C6ng ty TNHH Dich vu Hdng kh6ngV6c to Qu6c t6
COng ty TNHH DAu nr Ph6t tri6nThunng mai Con <ludng ViQt
c6ng ty TNHH SOJITZ Vi€t Nam
in.Giao nh$n Kho vfn Ngogi thuong YiQt NamTat Thanh, Qu0n 4, TP H0 Chi Minh K ki5 toan tir
TP HO Chi Minh 21,OOYI zg,OOYo
TP Hd Chi Minh g,ooYo 4g,oo%
86o c6o tii chlnh ri6ng gilra ni€n dQ
rsdv 0U0U2018 di5n nsiv 30/06/2018
Kinh doanh vfu tii daphuong thfcKinh doanh vfln tii daphuong thrlc
Kinh doanh vfn tdi tlaphuong thfcKinh doanh v6n tii da
phuong thric
Xem Thuyi5t minh 28.
Hopt dQng kinh doanh chinh
TPEchiMirh ,tJo% 2tJo%
COng ty TNHH NissinLogistics (ViQt Nam)
Cdng ty TNHH Agility
Cdng ty TNHH Lotte VinatransGlobal Logistics ryiet Nam)
TP H6 Chi Minh 29,00% 29,000/o
Cic giao dich trgng yLAu giira COng ty vi COng ty con, Cdng ty li6n k6t trong ntrm:
D0u tu vio dcrn v! kh6cTOn c6ng ty nhfln dAu tu Noi thdnh l6p vd
hopt tlQng
-
TP HO Chi Minh
TP HANoi
TP H6 CH Minh
TP Dd Ning
TP HO Chi Minh
TP HO Chi Minh
TP Hd Chi MiNh
Ti lq lqiich
l0,86yo
t0,48yo
0,0\o/o
9,67yo
10,00%
5,10%
1,00%
Ir y r9 quyen
bi6u quyiSt
t0,86yo
l0,48yo
0,01o
9,67Yo
10,00%
5,10o
1,000/o
Giao nhQn vpn tdi qutic ti5
Giao nh$n vfln tii ngo4ithuong
Dich q ngdn hdng
Giao nhfln vfln tii ngoiithuong
Van tai hang kh6ng
Dlch vU v4n t6i tlulng b0
Kinh doanh v4n tAi ilaphucrng thrlc
l9
.rla '! '| ' g€.1> 3!r.l r\ol nl6
looleI
I'sls E D s 3xls J F 3 *\Jl s ci oo \bI c1oqg.1l6lH6-Itfo\oo\ol:f-O\6I d cd .'i \cil-I
Pls '! '! ' 6.ola o€.1> 35.1 r-.ol slooIgI
sla g ; r nI HrrSI
Ect,
ET
()trN8*.!l t9.s,c '.P-<ig0sf;Frr 'E.
O\R.6 .X
!sdu.=Sg)ilbnEs--(olc l:sEi .Set1
.b
Exoo,O-tre E'=PE FE:EE€25'61 l: I
!EEEdi .ei=ooH--Etr x <(!. lzYS,FEESE.&,s.6'€s6;56,€! an- i5€
f:E6,EioL/al:il'6!xrEx.-IH€.HEa Z*o 2 rt'at?t.F5 S 6 6_EE a0 oo bojt
8E685!
llllc!
Uz
U
v
Uz
zr(IztF
Ai
ui
6tz(Ch
h0
b?€>6l.nov#,8Ea.s.Fo-fE.E..E. dtjO ,cddF
,E.E
(Q3
?.#P\Ob00E!+
!Q *ol)a
€oeoo
(O. oOE=6e'= \oaXE;u0>oo f"
(c, rr .<c)
Eio!oo3E,6-i
{=c)eohEE
(r)F-
!f,!tNtaia6N
I
ccr-F-t€6\o
.clo
r(O)tz
oo
oa\oooco
o\F-c$N$tN(alflN
C6ng ty C6 phin.Giao nhfln Kho vfn Ngogi thuong ViQt Nam B6o c6o tii chinh ri6ng giila ni6n dQ56 406 Nguy6n T6t Thdnh, Quan +, tp Hd=ctf Irainh
- ry kr5 toan fir ngay ovotrzots A6n nelay-goloolzotti
6. PHAI THU KHAC30106/2018 0t/01/2018
a) Ngin hqn
Phii thu vC ni tiAn grli, c6 tfc vdlqi nhufn dugc chia
T4m imgK;i cugc, ky qu}Phii thu c6c kho6n trd h6 kh6chhdng
- NZHAO PORT SHIPPINGCO,, LTD
- C6ng ty TNHH NissinLogistics ViQt Nam
- RCLFEEDERPTELTD- Cdc ddituqngkhdc
b) Phei thu kh6c li cdc b6nIi6n quan
(Xem thdng tin chi tiiit tqirhuydt minh z8S
Cdng ty C6 phAn Th6p
QUATRON
8. HANG TON KHO
s6n xudt kinh doanh dd
14.552.087.575
1.341.068.6371.215.500.000
18.410.314.002
6.467.061.801
3.646.842.514
2.495.710.7i8
5.800.698.949
Gi6 tri DU phdng
VND VNDGi6 tri DU phdng
VND \rI{D
8.194.928.051 -
1.215.500.00;14.369.86s.21t
3.252.424.793
5.802.781 .010
5.314.659.408
35.518.970.214 23.780.293.262
3.646.842.514 4.640.074.793
7. NgxAuC6c khoin phii thu, cho vay qu6 h4n thanh to6n ho{c chua qu6 hqn nhmg kh6 c6 khi n[ng thu hdi:
30106/20t8 0U0U2018Gi6 g6c Gi6 tric6 th6
thu h6iula goc Gi6 tri.c6 the
thu h6i
VND688.477.000
VND \.TND
688.477.000
VNID
688.477.000 688.477.000
30/0612018 0y0U2018AGi6 s6c Drr nhAns
V}ID VND'746.905.544
ci6 g6c Du phdng
VND VND501.360.857Chi phi
dang
746.905.544
2l
501.360.8s7
a€o\|a\o
ni
s\o=qc.l\oeooo\9o\
alrn.lo\<tq
soOF9qco c.)\o c{+\o\ci *.;
\\oc.t
$$N+q c'l
€009?O\-\o
ra \o\o a.t€€o.i ,-.,;o\ ra)
9qo\oin F-otr-
NOO\ F-c] \c.l \oiO\-qooor c.l
.ioN.anclt. o\qqi$+*Od\o
6\o\o6tt.lto
=(aN
\oiaN(aF.$r-
499VH-\O N
.t)i
ncoN
t,\ \oE larAr\
ca\tr-
/1 0\=6ra.o
q€no
EKAF-rn
Jsctl
n€=rrAO
o\v,lt--
9
o0(O.U
='.>.s.E
!ov
p\<o
,4
.(i l<(B€rotS',.6
d3<(t). E9bo
b
Or
€fa.acloalarlt1€N
(a\o9ra<o\\0r-
rac$r-No\6olt+la
cncnna$qoo\F-
<r\€)
+tatolc7).'.1cn
ta)aa9oo
qt-v?ra
o\6lo??)tao\
6(fl
inc-lt-6lra
t(.|
€ineo\inr-\o
.t 5'E .<iD
>r -.d\6e
Gi .9.5'CorI
6H5'59ZY
<td.
N)
\(o.rut>, bO
-E.X J5 .xJ
-.h? 'E.-t? E:"tE
:IEg f,€EE gA6*EE iE;'; 6EE
z
,b
zn-oIz
c{0
F
o\
€. oOEl --o5$.EPcXE;;E0>sfr<6)--<oE'(,!e.:N,qt HrOfi-ohEE
.d
\<(),v
V
c!z(o.
UD
ts?t>Gt.iolJ2.sEa'9'F9{V.E.=*(a!. \./
TE
-':cdxc! .
Ql<g)qofQ.SvnA9\oh00ES
!Q *ovo
C6ng ty C6 phAn.Giao nhgn Kho vgn Ngogi thucrng ViQt NamSO 406 Nguy6n Tat Thanh, Qu0n 4, Tp H6 Cht Minh K
ro. rAr sAN c6 DINH vO niNu
B6o c6o tii chinh ri6ng giiia ni6n tIQ
rgdy U/AlD}l8 <l6n nedv 30106/2018kiS toan ttr
Quy6n sri
dung d6t (*)
VTID
9.623.759.000
VND
288.219.000
VND
9.91 r .978.000
Phdn mdm
ki5 torinc0ng
NguyGn gi6
56,du ctAu ky
s6 ou cu6i t<y
Gi6 tri hao mdn lui k656,du ttAu kY
- Khdu hao trong lc|sii au cudi ty
Gi6 tr!cdn l4iT4i ngdy <IAu k!Tqi ngdry cu6i ty
(-) La quydn sri dpng d6t kh6ng thdiMinh.
9.623.759.000 288.219.000 9.911.978.000::::
187.9I3.869
12.804.912187.913.869
12.804.912
200.718.781 200.718.781
9.623.759.000 100.30s.131 9.724.064.1319.623.759.000 87.500.2r9 9.7lt.259.219
hpn @i l0 d6t s6 A8, rludmg Trudng Son, qufln Ten Binh, thdnh ph6 Hd Chi
11. CHI PHi TRA TRUOC OAr rrIN
Chi phi srla chta Tdi s6n c6 Ai*rGi6 tf cdn lpi c6ng cu dung cp xu6t dung chd phan b6
30/06/2018 0t/01/20r8VND
206.691.790
240.13s.217
VND275.s89.056
243.368.155
446.827.007 518.957.21I
23
oo
o
.CB
boob'
,o.<0)
.o.ordEo.(B
-v()
^ .<o)
GJ
bbEc(o. idA:i q
.j9 E
=(B!Fo.o>ii
.(o rord**g "E
{o)o>o,q-roE
=(Bo€85'
,d (c)>€.H. 'oje- <o'o0 rd
='<inoc.(d (E
ol=<o. hI)>oo^trx19
.<o =
:Et(d-(ido- .(€3ooH8,6trx
'<(I) -(B
YP
a.=L
ev'lo riro-- .<(D
oo€.8 'tgOj(gclod
\<c) o=.(!
'aE.g .a'I
\<0) 3>i rG)
CYE
ciat\oo\!trF-\o
No\6?7,s(t)t(fi\o
r-\oN\o\or--\o
c-l
3ilF3 '! ,
FoociN> od c.i -.:co $ (\.toO-O\cj -i +o\N$c.l \t
-.i
o.,x<o. y'; YO.cd 5-Coa
\<o(r)
to\ln(aF.tFrO
\ovtflF.ia\o\0\o6l
€
a\oia
N
B 8fi83l.)r-Ocn F- rr-q\qcicoOO\ oO cOaqnco c{ rn
B 8fi8?r)t-oao f- ra)aq=q.a.aOO\ oo .olqnaiNrn
a s8s(-hOr+
ci ci cn1-tcl.o-r-O\\OO-64..; c.i ,.i
} SBYStarO$
a.t ai caanc!ai-r-O\\Ooanqti N ta)
b..(dL
€. ooE=6a=\oro-Eob0>et
(c)H
- .<c)
.Eeex
,Gl i
.6=cteohEP
nrttttHz
AtttttHz
o\o\iat$Fr
t'-
a..fi<o). FtS <o)oI)=trdEa<riebo= -C C,
,E E .3'3 .s-!o,(6E'ii o. o" ) li.3 E S'.8 "g{5Etr',e-q'Fo€ € t 8'\<q) \<() \<(D \<6) i5=t=oFF.Ftr(J
-cJI._).(B ,<(!
a.:<o() u)
.A.vDz-*z
.AH-cl ^ ,l^.+s z
I
= s *g',p Z.6t t'\ aie, t\ !l:s u.ct ':$ LJ
ri,-b* vaI .striarcrr bo .frJts.s 5;es F--asa5 3
.os
z.s.oFa-a><€! -q)th0 '!'tr l-.1Atq).-,6t E'ErnS^ ;i" <(E
iE6E..;tr86.IE:a EE
.HSfeAHHg
- rJr 'Jr .(d'r!E:E o'\22, o
ooF. F t-h)r.c
rG!-!lrLO0oO-
EEEf;!
lttCg
Z
z
zzFC
pDIzcF
.i
Gz:9.
b0-E9dE>61. *o 1,,60-,^ziEa.s'F9=fV.H.tH(aE. v
o,(ga! rtr(JLE'i!.<O 3QbJ7a'Ae\ObDo(O.,^va
-c -rz
:8 *9Q.v
\<oa
\ol+l(.)l
hlell
Ell
*ll
/1 NI'-€rar6=c.t\Or.)rr+F co i+ ra) lar r> ,.; ,.i r- 6i c.iaioo$cooqolqqc.)
\aGlNinm\O t'- \O co J\o o\ 1.) ra)6i -.i J
'sglz I $ x n sE El' $ ; E $ S'3 I Ag$fis
I c.i 6i -:I
I
^ l-- c.l .+ r <.Ll c.r O\ o 067O€t+.\lSoJr- ..i'c\-o{o
-qcj cal:or:OooF-\O.1*
B.A€oord=
*oIorg
b..(BL
o..>.<o. -v
:E ,:S
a"\<oa
COng ty C6 phf,n.Giao nhfn Kho vfln Ngo4i thuang Vi$t Nam B6o c6o tdri chinh.ri€ng giiia ni6n tIQ
56 406 Nguy6n r6t Thanh, Qudn +, tp ud Chi Uinh Ki k6 to6n tir ngdy 0l/01/2018 tl6n ngdy 30/06/2018
14. CHI PHi PHAI TRA NGAN HAN30/06/2018 0l/01/2018
VND
2.625.050.040
VND
2.74s.239.640
2.625.050.040 2.745.239.640
(-) 56 du t4i 3010612018 bao g6m ti6n thu€ e6t tai sO 1650-l652Phan Th6 Hi6n, Qufln 8, Thanh ptr6, u6 Chi Minh s6
ti6n ld 277.190.520 VND vd ti6n thu6 il6t tpi 102 Nguy6n VIn Cri, qufln l, thdnh ph6 Hd Chi Minh sli ti6n ld2.347.859.520 VND. Tpi ngdy 3010612018, C6ng ty chua thlrc hiQn ki hqp ddng thu6 il.6t A6i vOi 2 16 d6t tren.
ls. PHAr rnA xnAc30/06t2018 0110u2018
TiAn thu6 d6t trich trudc (*)
a) Ngfn hgn
C6 tuc lgi nhufln phdi triNhan ky qu!, (i cuqc
Phai ffa ti6n thu hQ cho hdng tdu RIZHAO PORT (HONG KONG)SHIPPING CO., LTD
C6c Ltroan phdi tr6, phii nQp kh6c
b) Dni hqn
Nhfln ky qu!, lo_f cugc
16. VON CHU SOHTUa) Bing tl6i chi6u bi6n dQng cia v6n ch0 s0 hiru
V6n g6p cta chri V6n kh6c ctasd htiu chrl sd hiru
VND
48.540.500
284.350.000
22.791.419.345
76.13g.138
VND
37.050.500
284.350.000
5.681.401.304
26.600.679
23.200.448.983 6.029.402.483
233.899.600 233.899.600
233.899.600
Lgi nhufln chuaph6n ph6i
233.899.600
c0ng
Sti Ou OAu k) trufcLdi trong k! tru6c
Tri c6 tuc bAng ti6n mflt
Trich lflp qu! khen thudngphric lgi
55 ou cu6i k) trufc
S6 ou OAu k) niyL6i trong k! ndy
Tri c6 uc blng tiAn mflt
Trlch 14p qu! khen thucmgphric lqi
s6 ou cuiii k) nny
2s5.000.000.000 136.193.960
136.193.960
VND255.000.000.000
VND136.193.960 30.339.346.459
15.149.039.431
(25.s00.000.000)
(2.669.006.24t)
VND
285.475.540.4t9
15.149.039.431
(2s.s00.000.000)
(2.669.006.241)
17.319.379.649 272.455.573.609
2ss.000.000.000 29.817.650.524
15.s02.936.046
(22.9s0.000.000)
(4.000.000.000)
284.953.844.484
15.502.936.046
(22.9s0.000.000)
(4.000.000.000)
136.193.960
25
255.000.000.000 18.370.586.570 273.506.780.530
Cdng ty C6 in,Giao nhgn Kho vgn Ngogi thuong ViQt NamTat Thanh, euan 4, Tp Hd Chi Minh K.
. B6o cdo tdi chinh ri6ng giiia ni6n iIQki6 toantu ngdy 0U0U2018 <t6n neligoloot2oiS
s6 406
Theo Nghi quytit cta Dai hoi ildng c6 rl6ng thudng ni6n n6m 2018 s5 26l20l8alQ - VIN ngdy 2g/03/2ot8,c6ng tytI6 thgc hiQn phdn ptr6i tqi nhu{n n6m 2017 nhu sau:
S5 tiAn
VNID
29.817.650.524
4.000.000.000
22.950.000.000
2.867.650.524
ry le
%
95,37yo
4,63yo
0U0U2018
Lgi nhufn sau thu6 chua ph6n ptr6i luy trii O6n 3Ut}t20l7Trich Qu! Khen thu&ng phric lqichi tra c6 ffic
Auong ung mdi c6 phrin nhQn 900 clilnflLgi nhugn sau thu6 chua ph6n ptr6i cOn tqi
b) Chi ti6t vdn tIAu tu cria cht s& hiiu
30t06/2018
T6ng C6ng ty Thdp ViQr Nam - CTCPC6c c6 ddng kh6c
c0ng 255.000.000.000 t00yo
-
-r--255.000.000.000
c) c6c giao dich vd v6n vri,i c6c chi s0 hii,u vir ph6n ptr6i c6 trico chia lqi nhu$n
6 th6ng <lAu
'nIm2018
VI{D243.193.000.000
I1.807.000.000
VND243.193.000.000
l 1.807.000.000
ry le%
g5,37yo
4,63%
l00Vo
6 th6ng dAu
ndm2017
V6n tlAu tu cria chri sd hitu- Vijn g6p diu ndm
- Viin g6p cuiii ndm
C6 trlc, lqi nhuAn:
- Cd fiirc, lqi nhuQn phdi trd ddu ndm- Cd fifuc, lqi nhuQn phdi trd trong k),
+ C6 trtc, lqi nhuAn chia tr6n lgi nhufln n6m tru6c- Cd t*c, lqi nhu|n itd chi trd biing tiin
+ C6 tuc, lqi nhuAn chia tr6n lgi nhufln n6m tru6c- s6 au cuiii tcg,
d) C6 phi6u
56 luqng c6 phiiSu ctang kf ph6t hdnh56 luqng c6 phi6u cli b6n ra c6ng chtng- Cd phiiiu ph6 th6ng
56 luqng c6 phiiSu rtang luu hdnh- Cii phiiiu phd th6ng
MQnh gi6 c6 phi6u dang luu hdnh: 10.000 VND/ C6 phi6u
VIID255.000.000.000
25s.000.000.000
255.000.000.000
37.050.s00
22.950.000.000
22.950.000.000
22.938.510.000
22.938.510.000
48.540.500
30/06/2018
VND2s5.000.000.000
2ss.000.000.000
2s5.000.000.000
31.750.500
25.500.000.000
25.500.000.000
25.487.70:0.000
25.487.700.000
44.050.s00
0t/0t/2018
25.500.000
25.s00.000
2s.s00.000
25.500.000
25.500.000
25.s00.000
25.500.000
2s.500.000
25.500.000
25.s00.000
26
9Prylt C6 ptrin.Ciao nhgn Kho vgn NgoSi thuong Vigt NamSO 406 Nguydn T6t Thdnh, euan +, Tp HdChi Minh K! kis to6n nr
Brio c6o tii chfnh.ri6ng gi0a ni6n tIQtgdy 0l/01/2018 tl6n nedy 30tO6t2OtB
r7. cl^c KHoAN Muc NGoAr BANG cAN o6r xE roAN vA cAM rEr rnut Ho4,r EQNGa) TAi sin thu6 ngoii
- cdng ty thu6 vin phdng tai sii +oo ilulng Nguy6n r6t Thanh, phuong 18, quan 4, thanh pno u6 chi Minh theohqp ddng thu6 ho?t it$ng thdi hpn ld 2 ndmtu ngdy ollou2otS. vdo ngdy 3olo6l2ot8,citc khoin ph6i tri trongtuong lai theo hgp d6ng thu6 hofl tlQng ttugc trinh bdy nhu sau:
30/06/2018 0t/0U2018
Tir I ndm trdxudngTtr t ndm diin 2 ndm
USD
18. rONG DoANH Tnu BAN HANG vA cuNG cAr olcn vp
Doanh thu brin hdng
Doanh thu cung cdp dich v.u
Doanh thu tISi vdri c6c b6n li6n quan
(Xem th6ng tin chi tiiit tqi Thuyiit minh 2g)
19. GIA V6X rrANC SAN
Gi6 v6n crla hdng ho6 rt6 b6n
Gi6 v6n dich w ct6 cung c6p
78.430.489.096 83.845.880.534
9.3t6.07s.172
-
8.851.257.772
VND2.940.000.000
1.470.000:000
VTID
2.940.000.000i
2.940.000.000
- c6ng ty kf hgrp ct6ng thu€ tl6t t?i 16l Nguyan vtrn Quj,, phudng phri rhufln, quan 7, thdnh ph6 H6 chi Minh d6st dung vdi muc tlich ldm kho bai tir nrm 2010 d6n ndm 2020. DiQn tich a6t ttruc ld 41.302,1m2. Theo hqp d6ngndy, c6ng ty ph6i tr6 ti6n thu€ d6t hdng n[m cho d6n ngdy cl6o han hpp d6ng theo quy rtinh hign hdnh cria Nhd nudc.
b) Ngo4i tQ c6c to4i
30/06/2018 0t/01/2018
1.152.248,61
6 th6ng dAu
nim 2018
987.242,t6
6 th6ng dAu
ndm2017
VND
78.430.489.096
VND4.209.274.250
79.636.606.284
6 th6ng clAu
n[m 20186 th6ng tliu
ndm2017VND
71.096.248.74s
\TND
4.195.658.208
71 .317 .044.778
7t.096.248.74s
-
75.5t2.702.986
27
C0ng ty C6 T.Gl?g nh$_n Kho vgn Ngoqi thuong ViQt NamTat ThAnh, Qufln 4, TP H6 Chi Minh Ks6 406
20. DOANH THU HOAT DQNG rAr CUiNn
Lii ti6n grii, tidn cho vay
C6 trlc, lqi nhuen rlugc chia
Lii ch6nh lQchty gi|ph6t sinh trong kj,L5i ch6nh lpch r! gi6 rt6nh gia l4i cu6i k1i
Lii b6n hdng tr6 chflm, chii5t kh6u thanh to6n
2I. CHI PHi TAI CHINH
Ld ch6nh l6ch fj, gi6ph6tsinh trong kj,L6 chOnh l6ch f! gi6 <t6nh gia l6i cu6i k1i
H.oan nhgp dg phdng gi6m gi6 chimg kho6n kinh doanh vd t6n thAtd0u tu
22. CIJ.TPHi QUAN LV DOANH NGHTpP
Chi phi nhdn c6ng
Chi phi c6ng cg, dpng cu, Ad dung
Chi phi kh6u hao tdi san c6 Ai*rChi phi dich vU mua ngodi
23. THU NHAP KHAC
Thanh b, tdi stn c6, Ointr
Cho thu6 xe vd c6c dfch 4r kh6c
B6o c6o tii chinh ri6ng gifra ni6n tIQtsity 0U0U2018 tt6n nsdv 301061201iki5 to6n tt
6 thring tliun[m 2018
6 th6ng dAu
ndm2017
VND7.360.391.084
7.889.300.000
4.749.161
267.t83.244
14.544.030
VND6.574.161.660
7.6s8.869.138
2,000.717
15.s36.167.519 r4.235.031.s1s
6 th6ng itAu
n6m 20186 th6ng ddu
ndm2017
,*:
(228.4es.3s0)
VND153.814.285
30.242.643(481.6e2.900)
(228.495.3501 (297.635.972\
6 th6ng ilAu
ndm 20186 th6ng ctAu
ndm20l'7VND
3.066.301.264
3.727.273
120.887.s74
2.412.574.719
ITND
2.758.891.681
20.727.274
121.s83,s62
2.863.747.336
5.603.490.830 5.764.949.8s3
.6 thang ttAu
n[m 20186 th6ng dAu
ndm20J7
VND
t2.687.219
VND13.083.562
85.103.260
t2.687.219 98.186.822
28
C0ng ty C6 in Giao nhin Kho vQn Ngoli thuong ViQt NamT6t Thanh, eu6n 4, rp n6 cii l,linrr
" K:s6 406 N
24, CHiIPHi THUf THU NHAP DoANH NGHIEP HIEN HANH
T6ng lqi nhufln k6 todn trudc thu6 TNDNC6c khoan <ti6u chinh t[ng- Chiphikh6nghqplQ
C6c khoin didu chinh gi6m
- Thu nhdp ti chia cii hlc dwqc midn thuii TNDN- ChAnh lQch do ddnh gid lqi ngoqi tC cu1i W
Thu nh4p chiu thu6 TNDNThui5 su6t thuis TNDN
chi phi thu6 TNDN hiQn hinh
Thu6 t'ttoN phdi nQp dAu n6m
ttru6 tNoN tla nQp trong lc|
Thu6 TNDN ph6i nQp cu5i t<y
25. CHI PHi SAN XUAT KINH DoANH THEo yfu T6
Chi phi nhdn c6ng
Chi phi c6ng cp, dpng cu, tl6 Otrng
Chi phi khdu hao tdi sdn c6 Ainn
Chi phi dich vU mua ngoiri
Chi phi kh6c blng ti6n
B6o c6o tii chfnh riOng giita ni6n tIQ
k6 to6n tir 0l/01/2018 tl6n 3010612018
6 thdng dAu
n6m 20186 th6ng dAu
ndm2017
VTID
17 .507 .451.998
678.994.103
678.994.10i
(8.163.866.340)
(7.889.300.000)
(274.s66.s40)
10.022.579.761
zfro/o
VI{D17.199.082.004
710.000.000
710.000.000
(7.658.86e.138)
(7.658.869.138)
10.250.212.866
20%
2.004.515.9s2 2.050.042.573
1.389.011.892
(1.972.38s.467)
l.394.533.031
(2.529.906.606)
1.421.142.377 914.668.998
6 th6ng dAu
nim 2018
6 th6ng dAu
ndm2017
V}ID15.287 .461.701
6.772,728
664.427,982
59.615.243.073
1.371.378.778
\,TND
13.788.138.338
90.270.387
671.935.690
61.828.763.428
1.522.985.s91
76.945.284.262 77.902.093.434
29
COng ty C6SO 406 Neu'
26. CoNG CU TAr CHINHC6c loai c6ng cg tdi chinh cria C6ng ty bao gdm:
LG:lq nhg_n Kho v{n Ngo4i thuong Vigt NamTat Thanh, eufln 4, Tp H6 Chf Minh K
86o c6o tii chinh ri6ng gita ni0n tlQki5 toan ru ngdy ot/ot/2otl A6n nel;:oto 6t2otl
Gi6 tri s6 k6 to6n
0l/0t/2018lula goc Du nhdns
. VNDTli sin tii chinhTi6n vd c6c khoin tuongiluong ti6n
Phii thu kh6ch hdng, ph6ithu kh6c
C6c khoin cho vayDAu tu ng8n han
DAu tu ddi h4n
30/06/20t8tula goc Du ohdns
'\rND VND
48.351.271.520
60.843.394.293
137.660.000.000
4.800.000.000
22,982.929.119
VND
42.310.3s6.432
52.364.s37.435
148.660.000.000
4.800.000.000
22.982.929.119
(688.477.000)
(487.310.1s0)
c0ng
(688.477.000)
(258.814.800)
274.637.594.932
-
(947.291.800\ 271.117.822.986 fl.175.787.rs0)
Gi6 tri sO t6 toan
30/06t2018 0t/01/20t8
Nq phii tri tii chinhPhai tra ngudi b6n, phii 116 kh6c
Chi phi phdi trn
c0ng
. VND
43.996.1s8.701
2.625.050.040
VND
27.869.959.429
2.745.239.640
46.621.208.741 30.615.199.069
Tdi san tdi chlnh vd nq phii trt tai chinh chua dugc tl6nh gi6 theo gi6 tri hpp lf t4i ngdy t<6t ttric k! ki5 to6n n6m doTh6ng hr s6 ztotzoos/TT-BTc vd c6c quy tlinh hiQn hdnhyeu cAu trinh bdy 86o c6o tdi chinh vd tiuy6t minh th6ngtin d5i vdi c6ng cu tai chinh nhtmg khong tlua ra hudng odn tucrog duong cho viQc clinh gid vd ghi nhfln gi6 tri,hqpl;[ cira c6c tdi s&n tdi chinh vd nq phii trd tdi chinh, ngoni trtr c6c khoin rrich lAp dg phdng nq phai trru m,iaol ua auphdng giim gi6 cdc khodn d6u tu chimg kho6n dd ilugc ncu chi ti6t qi c6cThuy6t ,int neo quun.
Quf,n lf rrii ro tii chinhRrii ro tdi chinh cria c6ng ty bao gdm rti ro thi trudng, rui ro tin dpng vd rui ro thanh kho6n. c6ng ty tl6 x6y dpghQ th6ng ki6m so6t nhrm tl6m bio sg cdn b6ng d mfc hqp lf gifta chi phi rui ro ph6t sinh vd chi phi qudn lli rui ro.Ban T6ng Gi6m tt6c c6ng ty c6 tr6ch nhiQm theo doi quy trtnh qu6n lj rui ro oi5 oa* bdo sg .ai uing hqpli gitarui ro vd ki6m so6t rui ro.
Rfii ro th! trrdngHopt tlQng kinh doanh cria c6ng ty sE chri yi5u chiu rui ro khi c6 sg thay d6i vd gia, tir gia h6,i do6i vd l6i su6t.
Rrii ro v6 gi6:
c6ng ty chiu rui ro v6 gi6 c].ua c6c c6ng cp v6n ph6t sinh rt c6c kho6n dau tu c6 phi6u ddi han do tinh kh6ng ch6cchin vd gi6 nrcrng lai cria c6 phi6u clAu tu. c6c khoin dAu tu c6 phii5u ddi h4n iluq"c nim git,vdi mgc rlich chii5n luo. cl6u ddi, tai thdi tli6m k6t thric k! kti todn c6ng ty chua c6 k6 ho;ch b6n c1ckhoan dAu tu nav.
30
Cdng ty C656 406 Nsu' [,Glg thf_n Kho vgn Ngogi thuong ViQt Nam
Tat Thanh, Qu0n 4, TP H0 Chi Minh K86o c6o tii chlnh.ri6ng giiia ni6n iIQtgiry 0ll0l/2018 d6n nsdy 30/06/Z0tBti5 torin ttl
Ttr I ndm trdAxuong
Tt I ntrm
d6n 5 n[mTrdn 5 ndm cOng
T4i ngiy 30/06/2018
DAu u ngan han
DAu tu ddi h4n
c0ng
T4i ngiy 0ll0l/2018DAu tu nglin han
DAu tu ddi han
c0ng
VND
4.800.000.000
22.724.1t4.319
VND
4.800.000.000
22.724.114.319
4.800.000.000 22.724.114.319 27.524.t14.3t9
4.800.000.000
22.495.618.969
4.800.000.000
22.495.618.969
4.800.000.000 22.495.618.969 27.295.618.969
Rrii ro vO ty gi6 h6i do6i:
c6ng ty chiu rui ro v6 ty gi6 do gi6 tri hap l1i cria c6c lu6ng ti6n trong rucrng lai cria mQt c6ng cg tdi chinh s6 bi6ntl6ng theo nhtng thay tt6i cria tf gi6 ngopi tQ khi c6c kho6.,n vay, doanh thu vd chi phi cria c6ng ty tlu-o. c thgc hiQnbAng cton { ti6n t€ kh6c v6i itdng Vi€t Nam.
Rti ro vt} lai su6t:
c6ng ty chiu rui ro ve lai su6t.do gil trj lrqp lf cria c6c ludng ti6n rrong ruong lai cria mQt c6ng cg tii chinh s€ bi6ndQng theonhiing thay tl6i cria l6i su6t thi truong khi c6ng t! c6 ph6t J*, .a". u,"a" iiai, grii c6 ho6c kh6ng c6 k|han, c6c khoan vay vi ng chiu l6i su6t ttra n6,i. cong ty q-ran ry ,,ii .o'iai #r ;a,rg'.6.h ?iin ti"r, tinh hinh canhtranh trcn thi trucrng d6 c6 <lugc c6c ldi su6t c6 loi cho .p. ai.n .riu c6ng ty.
Rfii ro tfn dqtng
Rti ro tin dpng ld rui ro md mQt bdn tham gia trong mQt c6ng cp tdi chinh ho{c hqp ttdng kh6ng c6 khi n[ng thuchiQn tlugc nghia vu cta minh a6n O6n t6n th6t 16 tai chinh cho c6ng ry. C6ng ty c6 ckcrui ro tin dung tu ho4t <Igngrl$ng san xudt kinh doanh (cht yi5u tl5i vdi c6c khodn phii thu kh6ch Mng) vd hopt rtQng tdi chinh (bao g6m ti6n gilngdn hdng, cho vay vd c6c c6ng cU tdi chinh kh6c).
31
in,Giao nhfln Kho vgn Ngogi thucrng ViQt NamTdt Thdnh, Quan 4, Tp H6 Chi Minh K| k6 to6n tt
Bdo c6o tiri chinh.ri6ng giiia ni6n tIQtgdy 0ll0ll20l8 rl6n neiy 30/06tZ0tB
Tir I n6m trdxuong
-
VNID
48.351.271.520
60.154.9t7.293
I14.660.000.000
Ttt I n6m
ct6n 5 nimTr6n 5 n6m c0ng
Tqi ngiy 30/0612018
TiAn vd c6c khoin tuongtluong ti€n
Phii thu kh6ch hdng, phiithu kh6c
C6c khodn cho vay
c0ng
T3i ngly 0l/0112018Tidn vd c6c khoin tucrngituong tiOn
Phii thu kh6ch hdng, phiithu khdc
C6c kho6n cho vay
c0ng
23.000.000.000
VNID
48.351.271.520
60.154.917.293
137.660.000.000
223.166.188.813 23.000.000.000 246.166.188.813
42.310.3s6.432
5r.676.060.435
148.660.000.000
42.310.356.432
51.676.060.435
131.000.000.000 17.660.000.000
224.986.416.867 17.660.000.000
-_--
242.646.416.867
Rfii ro thanh khodnRrii ro thanh khoan ld rui ro c6ng ty gip kh6 khrn khi thyc hiQn c6c nghia vu tdi chinh do thi6u v6n. Rti ro thanhkhoin cria C6ng ty chir yi5u ph6t sinh tu viQc c6c tdi sdn tdi chinh vd nq phii tr6 tdi chinh c6 c6c thdi <li6m <16o hankh6c nhau.
Thdi h4n thanh torin cila cdc kho6n ng phii tri tdi chlnh dga tr6n c6c kho6n thanh to6n dg ki6n theo hqp tldng (tr6nco sO ddng tiAn cria c6c khoin g6c) nhu sau:
-1:--'o1 l;.:-coN(
.itilHtfll
;G KtEl
AAI>-
- a',Ei,"r
Ttl n6m trdxuong
Ttr l nlm CQng-ioen ) nam
T4i ngiy 30/0612018
Phai tra ngudi b6n, phii tr6 kh6c
Chi phi phii trn
c0ng
T4i ngny Olrcln0r8Phai tra ngudi ban, phii tr6 kidcChi phl phni tri
c0ng
VNID
43.762.259.101
2.625.050.040
VND
233.899.600
VND
43.996.158.701
2.625.0s0.040
46.387.309.141 233.899.600 46.621.208.741
27.636.0s9.829
2.',145.239.640
233.899.600 27.869.959.429
2.745.239.640
30.381.299.469 233.899.600 30.6r5.199.069
C9,g ty cho rang mr?c ttQ tflp trung rui ro tt6i vdi viQc tri no li th6p. C6ng ty c6 kha n6ng thanh to6n cric khoin ng<t6n fun tir ddng tidn tu ho4t tlQng kinh doanh vd ti6n thu tir c6c tai san tdi chtnh d6o han.
27. NHING SUKIEN PHAT SINH SAU NGAY TfT TTTOC XY XE TOAN
Kh6ng c6 su kiQn trqng y6u ndo xAy ra sau ngdy t<,5t ttrric k| k6 torln ddi h6i ph6i ttugc rli6u chinh hay c6ng u6 trcn86o c6o tdi chinh ri6ng gifra ni6n <tQ ndy.
32
COng ty Cd phin Giao nhg^n Kho vgn Ngo4i thuong ViQt Nam Bdo cdo tiri chinh.ri6ng gita ni6n ttQ0l/0l/20iS rr€n ngdy 30/06/2018
28. NGHTEP w vA s6 Dr.Ivor cAc nEN LrtN QUANTrong k!' c6ng ty c6 c6c giao dich ph6t sinh vd so au tai ngay k6t thric k}i kii to6n v6i c6cb€n li6n quan nhu sau:
Giao dich ph6t sinh trong kj,:
M6i6 th6ng clAu
ndm 20186 thrlng ilAu
ndm2017
Mua dich vgCdng ty TNHH VAn t6i 6 t6 Vina Vinatrans C6ng ty conC6ng ty TNHH V4n tii Viet Nhat C6ng ty ti6n ki5t
c6 ttc tIE tr6- T6ng C6ng ry Th6p ViQt Nam - CTCp C6ng rymg
C6 trfrc, lgi nhugn dugc chia- COng ty TNHH Lotte Vinatrans GlobalLogistics (ViQt nam)
Cdng ty li6n ktit
Doanh thu dich vg vgn chuy6n giao nhfnC6ng ty TNHH MTV Thdp Mi6n NamC6ng ty C6 phan San xu6t s6n phAm Mpcdng nghiQp Vingal
C6ng ty T6n Phuong NamC6ng ty TNHH Vfln tdi 0 t6 Vina VinatransC6ng ty TNHH Vfln t6i Viet NhatC6ng ry TNHH Nissin Logistics (ViQt Nam)C6ng ty TNHH Agility
Phii thu ngfn hgn cria kh6ch hing- C6ng ty CO phan S6n xu6t san ph6m Mac6ng nghi6p Vingal
- C6ng ty T6n phuong Nam- Cdng ry TNHH VAn tai Viet NhAt
- C6ng ty TNHH Van tai 6 t6 Vina Vinatrans C6ng ty con- C6ng ty TNHH Vfln t6i Viet NhAt C6ng ry li6n ki5t- C6ng ry TNHH Nissin Logistics (ViQt nam) C0ng ty li6n k6t
So au tpi ngdy k6t thfic k] k6 toan:
Cung T6ng c6ng ry
Ctng T6,ng c6ng ty
Cung T6ng c6ng tyC6ng ty con
Cdng ty li6n k6t
Cdng ty li6n k6tCdng ty li6n k6t
Cnng T6ng cdng ty
Cung T6ng c6ng tyC6ng ty li6n k6t
VI{D9.316.075.172
617.410.236
426.725.286
40.839.552
3.001.042.833
5.164.409.115
65.648.1s0
2.751.492.181
2.751.492.181
22.393.872.000
6.463.r00.000
6.463.100.000
VNID
8.851.257.772
155.400.608
30/06/2018
38.37fi6;3.67 5.641.873
4.886.335.671
95.503.255
2.867.108.I00
2.857.108.100
10.000.000
24.319.300.000
6.546.869.138
1.850.200.000
774.965.788
3.921.703.350
0U0U2018
\tiYrtlu
/r\4
- C6ng ty TNHH Nissin Logistics (ViQt Nam) C6ng ty li€n kiit- C6ng ty TNHH Agility C0ng ty li6n k6t
Phii thu ngin hqn kh6c- C6ng fy TNHH Vfln t6i 6 t6 Vina Vinarrans C6ng ty con- C6ng ty TNHH Nissin Logistics C6ng ty li6n k6t
VTID5.567.186.920
132.869.211
'
461.702.182
2.581.315.252
2.372.382.530
18.917.745
3.646.842.514
3.646.842.s14
V}ID4.638.504.482
43.934.285
2.988.689.064
1.603.669.693
2.211.440
4.640.074.793
1.387.650.000
3.252.424,793
JJ
COng ty C6Sd 406 Neu
ln,Giao nhgn Kho vfn Ngo4i thuong Vi6t NamTat Thanh, euan 4, Tp Hd Chi Minh K
Sii au tqi ngdy kiSt thric k! ki5 to6n:
Phii tri cho ngudi b6n ngin hqn- C6ng ty TNHH Vfln t6i 6 t6 Vina Vinatrans C6ng ty con
Giao dich v6i c6c b6n li6n quan kh6c nhu sau:
Thu nhflp cta T6ng Gi6m d6cThu nhQp cta c6c thdnh vi6n HDeT vd Ban T6ng Gi6m d6c khric
86o c6o tii chinh ri6ng giita ni6n tIQk6 to6n tir ngdy 0v0y20ts o6r rsiv'i07ilr26i8
30/06/2018 0t/01/2018
VI$D
710.744.599
7t0.744.599
6 th6ng dAu
n[m 2018
VIID1.371.473.s94
1.37 I .473.s94
6 th6ng tlAu
ndm2017
2e. s6 LrEU SO SANH
s6 tieu so s6nh trcn B6ng cdn tt6i ki5 toan ri6ng gita ni6n d6 vd thuy6t minh tuong rtng ld sd tipu cria 86o c6o tiichinh ri6ng cho ntrm tdi chinh k6t thrlc ngdy 3l thing 12 ndm 2017 d6 trury. c c6ng ty TNHH H6ng ki6m to6n AASCki6m torln' s6 reu trcn 86o c6o K6t quaioat ttsng kinh doanh ri6ng giila ni6n dQ, B6o c6o luu chuy6n ti6n tQ ri6nggita ni6n tlQ vd cdc thuy6t minh tuong r?ng ld s6 liQu cria 86o ,ao ii-"t irt, ri6ng gita ni€n rlQ tt6 tlugc so6t x6t chok1i k6 to6n tu ngdy Ot t}t l}Otl d6n ngay ZO tOAtZO fi .
VNID
174.000.000
402.000.000
VNID
I74.000.000
48q.000.000
i,I10 thdng 08 ndm 201&1
Nguy6n rhiIriT;;[-Ngudi lflp bi6u
Cao Th!Mi TrangK6 to6n truong
tEH6 Chf
\vl:El;.
l*-,.ll
34