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Guter Schutz. Gutes Leben!
Herzlich Willkommen
„Betriebliche Altersversorgung –
Grundlagen für Mitarbeitervertretungen“
Guter Schutz. Gutes Leben!
Wer sind wir? Der DUK Versorgungswerk e.V. stellt sich vor
Dachverband der Unterstützungskassen für deutsche Krankenhäuser Versorgungswerk e.V.
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Arbeitgeber Arbeitnehmer
Versorgungswerk e.V.
DUK
Unterstützungs- kassenversorgung
DUK Pensionsfonds-
versorgung
DUK Pensionskassen-
versorgung
DUK Direktversicherungs-
versorgung
Verwalter: BAV Service GmbH
Rahmenvertrag zu Internet-Portal
gegründet 1994 als berufsspezifisches Netzwerk für Betriebliche Altersvorsorge im Gesundheitswesen erste Einführung der betrieblichen Versorgungslösung im Städtischen Klinikum Görlitz gGmbH
heute gehören dem Versorgungswerk über 60 Trägerunternehmen mit mehr als 1.000 Krankenhäusern und Einrichtungen im Gesundheits- und Sozialwesen an
406
85
30 15 8 6 4
1994 1995 1997 1998 1996 1999 2001 2002 2000 2003
154
248
504
2004
553
619
2005
677
2006 2007
744
2008
822
2009
873
972
2010
1.032
2011
1.097
2012 2013
1.130
100
200
300
400
0
500
600
700
800
900
1.000
1.100
1.200
Dachverband der Unterstützungskassen für deutsche Krankenhäuser Versorgungswerk e.V.
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Akademisches Lehrkrankenhaus der Universitäten Leipzig und Dresden Zertifiziert nach Joint Commission International
Mitglied im Deutschen Netz Gesundheitsfördernder Krankenhäuser
Stiftung Juliusspital Würzburg
Helios
Ausgewählte Referenzen
Dachverband der Unterstützungskassen für deutsche Krankenhäuser Versorgungswerk e.V.
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Vorstand
Beirat
Sprecherrat
Arbeitnehmerforum
Verwalter Konsortiale Rückdecker
Personalleiter-
konferenz
Fachausschuss
Mitglieder-
versammlungen
Struktur des Versorgungswerkes auf Arbeitsebene
Altersversorgung Doppelte Rente im Pflegefall Hinterbliebenenversorgung
Berufsunfähigkeitsabsicherung
Spezialtarife für Ärzte/innen und Pflegekräfte
Unser Leistungsspektrum
Versicherungsunabhängiges Versorgungswerk Gesicherte Rückdeckung durch breit aufgestelltes Versicherungskonsortium Professionelle externe Verwaltung
Geschäftsführer, Personalleiter sowie Belegschaftsvertreter aller Mitgliedsunternehmen haben die Möglichkeit in den Organen und Gremien des Versorgungswerkes mitzuwirken und somit einen wesentlichen Einfluss auf dessen Entwicklung und qualitative Ausgestaltung zu nehmen
Unsere Vorteile
Dachverband der Unterstützungskassen für deutsche Krankenhäuser Versorgungswerk e.V.
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Gesetzliche Rentenversicherung als Ausgangslage
Die betriebliche Altersversorgung
Die Entgeltumwandlung
DUK Garantie Plus – die neue Tarifgeneration
Berufsunfähigkeitsabsicherung über das DUK Versorgungswerk
Die DUK-Pflege-Option
AGENDA
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Guter Schutz. Gutes Leben!
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Die Umlagenfinanzierte Rente
Guter Schutz. Gutes Leben!
Verhältnis Beitragszahler - Rentner
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Ziel der Reformen: Begrenzung des Beitragssatzes auf 20 % bis 2020 und 22% bis 2030
2001: Reduzierung von zukünftigen Rentenanpassungen - Änderung der Rentenformel durch veränderte Nettolohndefinition und ersetzende Einführung der geförderten kapitalgedeckten Altersvorsorge (Riesterrente und BAV-Entgeltumwandlungsanspruch)
2004: Einführung des Nachhaltigkeitsfaktors in die Rentenformel und Einführung der Grundsicherung im Alter – „Rentnerquotient“ führt zu einem stetigen Absinken der Rente auf 43 % vom Nettoeinkommen bis 2030 (Dynamik der Altersarmut beschleunigt)
2005: Einführung der Rentenbesteuerung (ab 2040 werden Renten zu 100 % besteuert / 2015: 70 % der Rente werden besteuert – Freibetrag wird eingefroren)
2008: Erhöhung des Renteneintrittsalters von 65 auf 67 Jahre seit 2012 für alle ab 1964 Geborenen (faktische Rentenkürzung) Bei früherem Renteneintritt drohen 3,6 % Kürzungen pro Jahr, bei Renteneintritt mit 63 Jahren → 14,4 % Rentenabzüge zuzüglich der verkürzten Beitragszahlungsdauer
2014: Abschlagsfreie Rente mit 63 für vor 1951 Geborene mit mind. 45 Versicherungsjahren (Übergangsregelung bis 65)
Rentenreformen der letzten Jahre
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Rechnungszins = Garantiezins
10
3,50%
4,00%
3,25%
2,75%
2,25%
1,75%
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
2,5%
3,0%
3,5%
4,0%
4,5%
Juli 86 - Juni 94 Juli 00 - Dez. 03 Juli 94 - Juni 00 Jan. 04 – Dez. 06
Jan. 07 – Dez. 11
Hinweis: Darstellung ab Mitte 86; Rechnungszins vor Juli 1986 betrug 3,00%
1,25%
Seit Jan. 12 Ab Jan. 15
Guter Schutz. Gutes Leben!
Gesetzliche Rentenversicherung als Ausgangslage
Die betriebliche Altersversorgung
Die Entgeltumwandlung
DUK Garantie Plus – die neue Tarifgeneration
Berufsunfähigkeitsabsicherung über das DUK Versorgungswerk
Die DUK-Pflege-Option
AGENDA
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Bausteine der betrieblichen Altersvorsorge
Arbeitnehmerfinanziert (2. Baustein)
Arbeitgeberfinanziert (1. Baustein)
- Geförderte Betriebsrente / BU 50 % staatliche Zuschüsse durch Ersparnisse an Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen
- Mitarbeiter mit Diensteintritt bis 31.12.2001: individueller Beitragssatz je erwarteter Leistung
- Mitarbeiter ab 01.01.2002: von Ihrem Arbeitgeber werden 1,0 % des Gehaltes in die Betriebsrente eingezahlt
Betriebsrente 12
Guter Schutz. Gutes Leben!
Anspruch auf Entgeltumwandlung
§ 1a des Betriebsrentengesetzes (BetrAVG):
„Der Arbeitnehmer kann vom Arbeitgeber verlangen, dass von seinen künftigen Entgeltansprüchen bis zu 4 vom Hundert der jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen Rentenversicherung durch Entgeltumwandlung für seine betriebliche Altersversorgung verwendet werden.“
gilt für alle in der Dt. Rentenversicherung Pflichtversicherten
Umwandelbar sind bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (West)
in 2016 sind dies 2.976 € jährlich bzw. 248 € monatlich
jährlich steigende Maximalförderung
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Anwartschaften aus der Entgeltumwandlung
Altzusagen bis 31.12.2000
• vgl. arbeitgeberfinanzierte BAV (§ 30 f BetrAVG)
• In der Praxis: Vertragliche Unverfallbarkeit
d.h. die Beiträge sind im Rahmen einer Entgeltumwandlung bei
Austritt unabhängig vom Durchführungsweg sofort gesetzlich
unverfallbar
• sofort unverfallbar nach § 1 b Abs. 5 BetrAVG
(siehe folgende Folie)
• Im Einvernehmen zwischen AG und AN kann die neue Regelung auch auf Altzusagen übertragen werden (§ 30 g BetrAVG)
Neuzusagen ab 1.1.2001
Unverfallbarkeit
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Guter Schutz. Gutes Leben!
§ 1b Abs. 5 BetrAVG
(5) Soweit betriebliche Altersversorgung durch Entgeltumwandlung erfolgt, behält der Arbeitnehmer seine Anwartschaft, wenn sein Arbeitsverhältnis vor Eintritt des Versorgungsfalles endet…
Das bedeutet: Das eingezahlte Geld gehört sofort Ihnen, auch bei Arbeitgeberwechsel
Unverfallbarkeit
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Guter Schutz. Gutes Leben!
gem. § 1b Abs. 1 BetrAVG
Anwartschaften aus arbeitgeberfinanzierter Versorgung
mind. 5 Jahre Zusage
+ mindestens 30 Jahre alt
+ mindestens 25 Jahre alt
Zusagen vom 1.1.2001 bis 31.12.2008 ( § 30 f I BetrAVG )
Neuzusagen ab 1.1.2009 (neu: § 30 f II BetrAVG ) Gesetz trat am 1.1.2009 in Kraft
mind. 5 Jahre Zusage
EU-Mobilitätsrichtlinie sieht eine Änderung auf 3 Jahre und 21. Lebensjahr vor. Deutscher Gesetzgeber muss bis zum Jahr 2018 in nationales Recht umsetzen.
Unverfallbarkeit
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Kriterium Pensionskasse/DV Unterstützungskasse
Leistung und
Risiko-
absicherung
- Altersleistung
- Todesfallleistung
- Berufsunfähigkeitsabsicherung in
Form der Beitragsbefreiung und/oder
einer monatl. Rente
- Altersleistung
- Hinterbliebenenleistung
- Berufsunfähigkeitsabsicherung in
Form der Beitragsbefreiung und / oder
einer monatl. Rente
Leistungszeit-
punkt
bei Eintritt eines Leistungsfalles ohne
Wartezeit
bei Eintritt eines Leistungsfalles ohne
Wartezeit
Im
Leistungsfall:
Kapitalzahlung
oder
Rentenzahlung
Bei Erreichen der Altersgrenze bzw. mit
Vorlage des gesetzlichen Renten-
bescheides zur Altersrente:
- Auszahlung der Versorgungsleistung
grundsätzlich als lebenslange Rente
(garantierte Rente + Überschüsse)
- Kapitalwahlrecht
- Teilkapitalisierung (max. 30% der
Kapitalabfindung)
Bei Erreichen der Altersgrenze bzw. mit
Vorlage des gesetzlichen
Rentenbescheides zur Altersrente:
- Auszahlung der Versorgungsleistung
grundsätzlich als Kapital
- Rentenwahlrecht bis drei Monate vor
Leistungsbeginn
Durchführungswege
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Guter Schutz. Gutes Leben!
gesetzliche
Rahmen-
bedingungen
Ansparphase:
Die Beiträge sind bis zu maximal 4 %
der Beitragsbemessungsgrenze in der
gesetzlichen Rentenversicherung
steuer- und sozialversicherungsfrei. Für
Neuzusagen ab 1.1.2005 wird der nach
§ 3 Nr. 63 EStG steuerfreie
Förderrahmen um 1.800 € im Jahr
erhöht.
Rentenphase:
Nachgelagerte Besteuerung
gem. § 22 Nr. 5 EStG (sonstige
Einkünfte)
Abzugsbeträge in der Rentenphase:
b) Werbungskosten-Pauschbetrag
(§ 9a Nr. 3 EStG)
a) Evtl. Altersentlastungsbetrag
(§ 24a EStG)
Ansparphase:
Die Beiträge sind in unbegrenzter
Höhe steuerfrei und bis maximal 4 %
der Beitragsbemessungsgrenze in der
gesetzlichen Rentenversicherung
sozialversicherungsfrei.
Rentenphase:
Nachgelagerte Besteuerung gem.
§ 19 Abs. 1 Nr.2 EStG (Einkünfte aus
nichtselbständiger Arbeit)
Abzugsbeträge in der Rentenphase:
a) Zuschlag zum Versorgungsfreibetrag
(§ 9a Nr. 1 EStG)
b) Versorgungsfreibetrag
(§ 19 Abs. 2 EStG)
c) Fünftelregelung (Kapitalabfindung)
(§ 34 EStG)
Mindestlaufzeit
des Vertrages
1 Jahr
1 Jahr
Kriterium Pensionskasse/DV Unterstützungskasse
Durchführungswege
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Mindestbeitrag
212,63 € jährl.
15 EUR mtl.
212,63 € jährl.
15 EUR mtl.
Flexibilität der
Beiträge
Einmal jährlich können die Beiträge
nach oben oder unten korrigiert werden.
Für die Erhöhungsbeiträge gelten die
dann gültigen Bedingungen.
Gleichbleibende oder steigende
Beiträge.
Für die Erhöhungsbeiträge gelten die
dann gültigen Bedingungen.
Kriterium Pensionskasse/DV Unterstützungskasse
Begünstigte im
Todesfall
Begünstigt sind in nachstehender
Reihenfolge:
1) Ehepartner / eingetragener
Lebenspartner
2) Kinder (bis Erreichen des 18. Lj.)
Abweichend von der Reihenfolge
kann
- eine Lebensgefährte/in
- der frühere Ehegatten oder
- ein Kind vorrangig bezugsberechtigt
werden
Begünstigt sind:
1) Ehepartner
2) unterhaltsberechtigte Kinder
3) Lebensgefährte/in in häuslicher
Gemeinschaft (sofern zuvor schriftlich
benannt)
Zusätzlich ist die Benennung eines
Begünstigten gegenüber dem
Arbeitgeber
möglich
Durchführungswege
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Mitnahme-
option bei
Arbeitgeber-
wechsel
- Fortführung der Versorgung beim neuen
Arbeitgeber möglich
- Beitragsfreistellung des Vertrages
- private Fortführung (§ 1b V BetrAVG)
- Fortführung über den neuen Arbeitgeber,
wenn dieser Mitglied im DUK ist oder wird
- Beitragsfreistellung des Vertrages
Auszahlung
- Auszahlung in der Regel mit dem 65./67.
Lebensjahr, frühestens jedoch mit Beginn
der Abrufoption zum 60. Lebensjahr
- Vorlage des gesetzlichen
Rentenbescheides
- Auszahlungsmonat ist der Beginnmonat
der gesetzlichen Altersrente
Auszahlung frühestens mit Vorlage des
gesetzlichen Rentenbescheides, spätestens
zum Beginnmonat des Jahres, in dem der
Mitarbeiter das 65./67. Lebensjahr vollendet
Kriterium Pensionskasse/DV Unterstützungskasse
Finanzierung
DUK Pensionskassenversorgung als Label
der Gothaer Pensionskasse AG
Anlage nach VAG
(höchstens 30% in Aktien, der übrige Anteil in
festverzinsliche Wertpapiere und Immobilien)
Rückdeckungsversicherung (Konsortium):
Anlage nach VAG
(höchstens 30% in Aktien, der übrige Anteil in
festverzinsliche Wertpapiere und Immobilien)
Bilanz
keine Bilanzberührung
keine Bilanzberührung
Durchführungswege
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Zuwendungen
Träger Leistung
Versorgungszusage
Entgeltumwandlung
Unterstützungskasse
Rückdeckungsversicherung
Versicherungsbeitrag Versicherungsleistung
Geschützter Anspruch
PSVaG
So funktioniert die Unterstützungskasse
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Unterstützungskassen sind insolvenzgesichert
Gesetzliche Insolvenzsicherung gem. §§ 7 – 15 BetrAVG
Pensions-Sicherungs-Verein auf Gegenseitigkeit
PSVaG erbringt Leistungen aus der betrieblichen Altersversorgung für den Fall der Insolvenz des Arbeitsgebers
Weitere sicherungspflichtige Durchführungswege (§ 7 BetrAVG)
Direktzusagen
Pensionsfonds
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Gesetzliche Rentenversicherung als Ausgangslage
Die betriebliche Altersversorgung
Die Entgeltumwandlung
DUK Garantie Plus – die neue Tarifgeneration
Berufsunfähigkeitsabsicherung über das DUK Versorgungswerk
Die DUK-Pflege-Option
AGENDA
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Berechnungsbeispiel zur Entgeltumwandlung
Steuerklasse I/IV (mit Kirchensteuer, ohne Kind) bisher neu Differenz
Gesamtbrutto 2.500,00 2.400,00 100,00 abzüglich: Lohnsteuer 314,57 290,41 - 24,16 Solidaritätszuschlag 17,30 15,97 - 1,33
Kirchensteuer 28,31 26,13 - 2,18
KV-Beitrag 205,00 196,80 - 8,20
PV-Beitrag 35,63 34,20 - 1,43
RV-Beitrag 233,75 224,40 - 9,35
AV-Beitrag 37,50 36,00 - 1,50
Zwischensumme gesetzliche Abzüge 872,07 823,91 - 48,16
Auszahlungsbetrag (netto) 1.627,93 1.576,09 - 51,84
Monatlich werden ffüürr IIhhrree AAlltteerrssvveerrssoorrgguunngg aannggeessppaarrtt:: 110000,,0000 IIhhrr ttaattssääcchhlliicchheerr NNeettttooaauuffwwaanndd beträgt: 5511,,8844
alle Angaben in Euro
Mitarbeiter mit einem Bruttoverdienst von 2.500 € und einem Umwandlungsbetrag von 100 € im Monat
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Vorteile der Unterstützungskasse
Nettoaufwand liegt bei ca. 50 % 100 % werden für Ihre Altersvorsorge angespart
Beiträge sind für Sie unbegrenzt steuerfrei
für Umwandlungsbeiträge bis 2.976 € jhl. /248 € mtl. sparen Sie Sozialversicherungsbeiträge
Doppelte Ausschöpfung der gesamten Förderung möglich, wenn bereits DV, PK oder PF genutzt
sicher vor Hartz IV, Pfändung und Insolvenz in der Beitragsphase sowie vollumfänglich geschützt bei Arbeitgeberinsolvenz durch PSVaG
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Die Betriebsrente ist …
- voll steuerpflichtig (wie die Gesetzliche Rentenversicherung ab 2040)
- voll beitragspflichtig (voller KV/PV-Beitrag) wie im Prinzip die GRV-Rente
- mit geringeren Arbeitslosengeld/Krankengeldkürzungen in Sparphase und einer leicht geringeren gesetzlichen Altersrente in der Leistungsphase verbunden
Die Privatrente …
- wird aus versteuertem Einkommen gezahlt und
- unterliegt daher in der Rentenphase einer relativ geringen Steuerbelastung (Ertragsanteilbesteuerung)
Quelle: Sachverständigen Gutachten Kern Mauch & Kollegen - Entgeltumwandlung in der betrieblichen Altersversorgung / Dr. Schanz
0
200
400
600
800
1.000
1.200
BAV Priv. RV
Jährlicher Prämienaufwand bis Alter 67 in €
Sozialabgaben
Steuern
Prämie
Finanzierungsaufwand in der Ansparphase Einnahmen in der Rentenphase
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
BAV Priv. RV
Jährliche Renteneinnahmen ab Alter 67 in €
Steuern
KV/PV-Beitrag
Minderung gesAR
Nettorente
Vorteil BAV
Die Entgeltumwandlung –
Es lohnt sich!
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Die DUK - Versorgung bietet außerdem:
Todesfallabsicherung i. H. des garantierten Kapitals ab Beginn der Versorgung
Einschluss von Beitragsbefreiung und / oder Rente bei Berufsunfähigkeit möglich
Grundsätzlich keine Gesundheitsprüfung (lediglich Dienstobliegenheitserklärung) in der Berufsunfähigkeitsabsicherung
Mindestlaufzeit nur 1 Jahr, damit auch für ältere Arbeitnehmer sehr interessant
Günstige Regelung bei Vertragsauflösung: Sofern noch kein beitragsfreier Wert erreicht ist,
sind Beiträge gesichert
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Hinterbliebenenregelung
Hinterbliebene bei der Unterstützungskassenversorgung sind in nachfolgender Reihenfolge: 1. der Ehepartner bzw. der eingetragene Lebenspartner, mit dem die versicherte Person
zum Zeitpunkt des Todes verheiratet war
2. die Kinder, für die der versicherten Person oder deren Ehegatten zum Zeitpunkt des Todes Kindergeld oder ein Freibetrag nach § 32 EStG zustand
3. der überlebende Lebensgefährte, mit dem die versicherte Person zum Zeitpunkt des Todes in einer auf Dauer angelegten häuslichen Gemeinschaft gelebt hat, vorausgesetzt, die versicherte Person hat den Lebenspartner der Unterstützungskasse vor Eintritt des Versicherungsfalles schriftlich benannt
4. Sind die vorgenannten Personen nicht vorhanden wird ein angemessenes Sterbegeld von 7.669 EUR ausgezahlt
5. Sonderregelung im DUK Versorgungswerk e.V. vollständige Auszahlung erfolgt durch Arbeitgeber an Hinterbliebene ohne Rechtsgrund
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Leistungen für 30-jährige(n) Frau/Mann – Sparbetrag 100 € Renteneintritt mit 67 Jahre -Tarif ohne Hinterbliebenenversorgung, ohne BUZ-Beitragsfreiheit
Garantierte Rente
Rente inkl.
Überschüsse zu
Beginn
138,81 € 257,50 €
Garantiertes Kapital Kapital inkl.
Überschuss
44.400 € 81.282,70 €
Tatsächlicher Nettoaufwand bei Stkl. I/IV: 52,43 € (Verdienst 2.500 €, mtl. Beitrag 100 €)
52,43 € x 12 Monate x 37 Jahre = 23.279 €
Was kommt für Sie dabei raus …
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Leistungen für 55-jährige(n) Frau/Mann – Sparbetrag 100 € Renteneintritt mit 67 Jahre -Tarif ohne Hinterbliebenenversorgung, ohne BUZ-Beitragsfreiheit
Garantierte Rente Rente inkl.
Überschuss
50,14 € 53,50 €
Garantiertes Kapital Kapital inkl.
Überschuss
14.400 € 15.157,60 €
Tatsächlicher Nettoaufwand bei Stkl. I/IV: 52,43 € (Verdienst 2.500 €, mtl. Beitrag 100 €)
52,43 € x 12 Monate x 7 Jahre = 4.404,12 €
Was kommt für Sie dabei raus …
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Leistungen für 40 jährige(n) Ärztin/Arzt – Sparbetrag 1.000 € Renteneintritt mit 67 Jahre -Tarif ohne Hinterbliebenenversorgung, ohne BUZ-Beitragsfreiheit
Garantierte Rente Rente inkl.
Überschuss
1.055,08 € 1.566,60 €
Garantiertes Kapital Kapital inkl.
Überschuss
324.000 € 474.850 €
Tatsächlicher Nettoaufwand bei Stkl. I/IV: 519,10 € (Verdienst 7.500 €, mtl. Beitrag 1.000 €)
519,10 € x 12 Monate x 27 Jahre = 168.189 €
Was kommt für Sie dabei raus …
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Zinsen Kapitalmarkt
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
4,0
4,5
5,0
5,5
6,0
14 13 12 11 10 09 08 07 06 05 04 03 02 01
Umsatzrendite 10jähriger Bundesanleihen
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Rechnungszins = Garantiezins
33
3,50%
4,00%
3,25%
2,75%
2,25%
1,75%
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
2,5%
3,0%
3,5%
4,0%
4,5%
Juli 86 - Juni 94 Juli 00 - Dez. 03 Juli 94 - Juni 00 Jan. 04 – Dez. 06
Jan. 07 – Dez. 11
Hinweis: Darstellung ab Mitte 86; Rechnungszins vor Juli 1986 betrug 3,00%
1,25%
Seit Jan. 12 Ab Jan. 15
Guter Schutz. Gutes Leben!
Rechnungszins = Garantiezins
34
3,50%
4,00%
3,25%
2,75%
2,25%
1,75%
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
2,5%
3,0%
3,5%
4,0%
4,5%
Juli 86 - Juni 94 Juli 00 - Dez. 03 Juli 94 - Juni 00 Jan. 04 – Dez. 06
Jan. 07 – Dez. 11
Hinweis: Darstellung ab Mitte 86; Rechnungszins vor Juli 1986 betrug 3,00%
1,25%
Seit Jan. 12 Ab Jan. 15
Guter Schutz. Gutes Leben!
Entwicklung Garantie
35
0,00 €
100,00 €
200,00 €
300,00 €
400,00 €
500,00 €
4% 3,25% 2,75% 2,25% 1,75% 1,25%
Garantierte monatliche Rente
0,00 €
20.000,00 €
40.000,00 €
60.000,00 €
80.000,00 €
100.000,00 €
4% 3,25% 2,75% 2,25% 1,75% 1,25%
Garantierte Ablaufleistung
0,00
20,00
40,00
60,00
80,00
100,00
120,00
140,00
4% 3,25% 2,75% 2,25% 1,75% 1,25%
Garantierte monatliche Rente
0,00
5000,00
10000,00
15000,00
20000,00
25000,00
4% 3,25% 2,75% 2,25% 1,75% 1,25%
Garantierte Ablaufleistung
30jähriger mit Rentenbeginn 65 Jahre
100 Euro Monatsbeitrag
50jähriger mit Rentenbeginn 65 Jahre
100 Euro Monatsbeitrag
Guter Schutz. Gutes Leben!
Gesetzliche Rentenversicherung als Ausgangslage
Die betriebliche Altersversorgung
Die Entgeltumwandlung
DUK Garantie Plus – die neue Tarifgeneration
Berufsunfähigkeitsabsicherung über das DUK Versorgungswerk
Die DUK-Pflege-Option
AGENDA
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Garantie Plus
Vermögensaufteilung erfolgt nach mathematischem Modell
•Monatsbeitrag des ArbG/ArbN
•Überschüsse aus konventioneller Anlage
•Kosten
•Ggf. Risikoprämie (Bedarfsprämie) für Invalidität
Konventionelle Anlage
Fondsguthaben Konventionelle Anlage
Fondsguthaben
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Garantie Plus
Backtest: Beispielhafter Verlauf des DUK GarantiePlus
• Backtest eines DWS-Garantiefonds [Zeitraum: 1981 – 2011], Annahme Rechnungszins 1,25%, laufende Überschüsse konstant 1,75%
• Vertragslaufzeit 30 Jahre, 100 Euro Monatsbeitrag (ohne Risikokomponente), Garantierte Leistung 36.000 Euro
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Backtest: Funktionsweise des Sicherungsmechanismus (I)
• Detailbetrachtung des Jahres 2005 zur Erläuterung der Funktionsweise in positiven Börsenzeiten
• Garantiertes Guthaben steigt im Zeitraum um fast 10.000 Euro (bei 1.200 Euro Beiträgen)
Datum Garantie Vertrags-
guthaben
Konventionelle
Anlage
Garantiefonds-
guthaben
Fonds-
entwicklung
11/2004 53.512,51 54.765,48 28.257,02 26.508,46
12/2004 55.174,37 55.350,95 33.859,52 21.491,43 1,4%
01/2005 55.174,37 55.834,03 32.191,41 23.642,62 1,4%
02/2005 55.174,37 56.348,61 30.397,98 25.950,63 0,1%
03/2005 55.174,37 56.547,17 29.868,85 26.678,32 -1,9%
04/2005 55.174,37 56.208,73 31.487,50 24.721,23 6,3%
05/2005 55.174,37 57.945,73 24.805,19 33.140,54 2,8%
06/2005 55.174,37 59.025,25 20.752,56 38.272,69 3,1%
07/2005 55.174,37 60.349,37 15.722,23 44.627,14 -1,2%
08/2005 55.174,37 59.983,55 17.451,90 42.531,65 5,0%
09/2005 55.174,37 62.267,35 8.582,81 53.684,54 -2,2%
10/2005 55.174,37 61.240,81 12.956,14 48.284,67 5,0%
11/2005 55.174,37 63.769,08 3.110,45 60.658,63 1,7%
12/2005 64.778,16 64.947,24 43.651,80 21.295,44
Zwei starke Börsenmonate (April und August) führen zu deutlichen Um-schichtungen aus dem konventionel-len Guthaben in die Garantiefonds-anlage
39
Garantie Plus
Guter Schutz. Gutes Leben!
Backtest: Funktionsweise des Sicherungsmechanismus (II)
• Detailbetrachtung des Jahres 2001 zur Erläuterung der Funktionsweise in schwachen Börsenzeiten
• Garantiertes Guthaben verändert sich nicht, trotz zwischenzeitlicher Fondsverluste
Phasen von Fondsverlusten führen dazu, dass in das konventionelle Guthaben zur Garantieabsicherung umgeschichtet wird
Datum Garantie Vertrags-
guthaben
Konventionelle
Anlage
Garantiefonds-
guthaben
Fonds-
entwicklung
11/2000 53.512,51 51.905,33 27.708,43 24.196,90
12/2000 53.512,51 50.861,74 32.126,58 18.735,16 2,3%
01/2001 53.512,51 51.464,30 29.960,04 21.504,26 -7,7%
02/2001 53.512,51 49.987,89 36.109,61 13.878,28 -2,9%
03/2001 53.512,51 49.771,41 37.220,11 12.551,30 5,3%
04/2001 53.512,51 50.622,45 34.060,87 16.561,58 3,7%
05/2001 53.512,51 51.411,48 31.150,45 20.261,03 -3,0%
06/2001 53.512,51 50.983,82 33.105,88 17.877,94 -4,5%
07/2001 53.512,51 50.356,24 35.861,90 14.494,34 -8,7%
08/2001 53.512,51 49.281,65 40.405,95 8.875,70 -5,1%
09/2001 53.512,51 49.016,22 41.713,68 7.302,54 2,8%
10/2001 53.512,51 49.412,36 40.375,32 9.037,04 5,7%
11/2001 53.512,51 50.118,43 37.797,73 12.320,70 0,5%
12/2001 53.512,51 50.365,23 37.056,93 13.308,30
40
Garantie Plus
Guter Schutz. Gutes Leben!
Simulation:Gothaer Comfort Dynamik Protect 80
Die Bruttowertentwicklung (BVI-Methode) berücksichtigt alle auf Fondsebene anfallenden Kosten, Ohne Berücksichtigung des Ausgabeaufschlages.
Individuelle Kosten wie Gebühren, Provisionen und andere Entgelte sind in der Darstellung nicht berücksichtigt Wertentwicklungen in der Vergangenheit sind
kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. Chart seit Auflegung des Gothaer Comfort Dynamik am 19.05.2008.
41
Guter Schutz. Gutes Leben!
Vergleich der Leistung des DUK GarantiePlus zu einer konventionellen DUK-Rentenversicherung (Langläufer)
DUK GarantiePlus
• Garantierte Mindestrente: 117,56 Euro
• Garantierte Rente aus vorhandenem Vertragsguthaben: 232,87 Euro
• Mögliche Rente aus vorhandenem Vertragsguthaben: 268,48 Euro
Konventionelle Rentenversicherung:
• Garantierte Mindestrente: 123,11 Euro
• Mögliche Rente *: 186,06 Euro
*) bei konstanten Überschüssen, inkl. Schlussgewinnanteil
4,7%
20,2% bzw. 30,7%
42
Garantie Plus
Guter Schutz. Gutes Leben!
Mögliche Steigerung der garantierten Rente beim DUK GarantiePlus
DUK GarantiePlus
• Garantierte Mindestrente: 117,56 Euro
Konventionelle Rentenversicherung:
• Garantierte Mindestrente: 123,11 Euro
• Mögliche Rente: 186,06 Euro
Steigerung der garantierten Rente beim DUK Garantie Plus:
• Garantierte Rente nach 18 Jahren: 154,39 Euro
• Garantierte Rente nach 24 Jahren: 186,89 Euro
43
Garantie Plus
Guter Schutz. Gutes Leben!
Zusammenfassung
• Garantien bei kurzen Laufzeiten liegen über den Werten der klassischen Variante
• Investition erfolgt stark auch in Aktien und andere Werte, die nicht nur zinsabhängig sind
• Somit für mittlere und lange Laufzeiten gute Chancen einer spürbar höheren Gesamtleistung
• Zusätzlich Sicherung von ”Zwischenständen” 1x jährlich
44
Guter Schutz. Gutes Leben!
Vorteile in der Leistungsphase
Auszahlung als einmaliges Kapital oder / und lebenslange Rente möglich
Vorteil der nachgelagerten Besteuerung im Rentenalter zu einem in der Regel niedrigeren Steuersatz aufgrund des regelmäßig niedrigeren Bruttoalterseinkommens / Freibeträge
Vorteil der nachgelagerten Verbeitragung keine Arbeitslosen- und Rentenversicherungs-beiträge im Rentenalter / niedrigeres Bruttoeinkommen / Freigrenzen
Anwendung der Fünftelungsregelung (§ 34 EStG) führt zu Vorteilen bei der Kapitalauszahlung
45
Guter Schutz. Gutes Leben!
Gesetzliche Rentenversicherung aktuell – Demographie und Altersvorsorge
Die Entgeltumwandlung
DUK Garantie Plus
Berufsunfähigkeitsabsicherung über das DUK Versorgungswerk
Die DUK-Pflege-Option
AGENDA
46
Guter Schutz. Gutes Leben!
Ursachen für die Berufsunfähigkeit in Pflegeberufen
Ursachen für Berufsunfähigkeit
Psyche
Skelett, Muskeln
Kreislauf
Neubildungen
Sonstige
Nervensystem
Stoffwechsel,Verdauung
Quelle: Deutsche Rentenversicherung
(Rentenzugänge 2010)
15 %
32 % 33,4 %
13,7 %
13 %
10,1 %
5,8 %
4,5 %
Ursachen für Berufsunfähigkeit
Psyche
Skelett, Muskeln
Kreislauf
Neubildungen
Sonstige
Nervensystem
Stoffwechsel,Verdauung
Quelle: Deutsche Rentenversicherung
(Rentenzugänge 2010)
15 %
32 % 33,4 %32 % 33,4 %
13,7 %
13 %
10,1 %
5,8 %
4,5 %
Statistisch gesehen werden 37% vor Renteneintritt
berufsunfähig, 10% sind jünger als 40 Jahre
47
Guter Schutz. Gutes Leben!
48
Erwerbsminderungsrente der gesetzlichen Rentenversicherung
Abstrakte Betrachtungsweise
Teilweise Erwerbsminderung
Volle Erwerbsminderung
Keine Erwerbsminderung
Erwerbstätigkeit zwischen 3 und 6
Stunden täglich
Erwerbstätigkeit 6 Stunden und länger
täglich
Erwerbstätigkeit unter 3 Stunden
täglich
Guter Schutz. Gutes Leben!
Kein Berufsschutz
Für die Feststellung der Erwerbsminderung ist allein das Leistungsvermögen auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt maßgebend.
Ausnahme:
Arbeitnehmer, die am 01.01.2015 das 54. Lebensjahr vollendet haben, können weiterhin eine gesetzliche Berufsunfähig-keitsrente in Anspruch nehmen in Höhe der halben Erwerbsminderungsrente
Neuregelung seit 2000
Leistungen werden nur noch bei Erwerbsminderung gewährt.
Jahrgänge
vor 1961
Jahrgänge
ab 1961
Brutto-
gehalt
Nettogehalt
ca. 61,4 %
vom Brutto
Teilweise EM-
Rente ca. 25%
vom Netto
Keine Rente
Versorgungslücke bei Berufsunfähigkeit
Vereinfachte Darstellung eines Durchschnittverdieners / Angaben in Euro
Quelle: Angaben der Werte Schallöhr 2010
2.000
1.300 985
315
1.300
Jahrgänge
vor 1961
Jahrgänge
ab 1961
Brutto-
gehalt
Nettogehalt
ca. 61,4 %
vom Brutto
Teilweise EM-
Rente ca. 25%
vom Netto
Keine Rente
Versorgungslücke bei Berufsunfähigkeit
Vereinfachte Darstellung eines Durchschnittverdieners / Angaben in Euro
Quelle: Angaben der Werte Schallöhr 2010
2.000
1.300 985
315
1.300
49
Guter Schutz. Gutes Leben!
Gesetzliche Absicherung nach dem § 43 SGB VI
Maßgebend ist jede nur denkbare berufliche Tätigkeit auf
dem allgemeinen Arbeitsmarkt, unabhängig von der beruflichen
Ausbildung und Qualifikation, dem bisherigen Einkommen, dem
erreichten sozialem Status und der konkreten Arbeitsmarktlage.
Krankenschwester muss als als
Flaschensortiererin arbeiten Krankenpfleger muss als
Nachtportier arbeiten
50
Guter Schutz. Gutes Leben!
Gute Noten für die Berufsunfähigkeits- absicherung über den DUK
100 % Leistung schon bei 50 % Berufsunfähigkeit
Leistung schon bei Langzeiterkrankung von voraussichtlich 6 Monaten
Maßgeblich ist Ihre zum Zeitpunkt der Leistungsprüfung ausgeübte Tätigkeit
Eine Verweisung in eine andere Tätigkeit findet nicht statt (Berufsschutz)
keine Umschulungsverpflichtung
Absicherung in Höhe von 500 €, 750 € und 1.000 € ohne Gesundheitsprüfung / Ärzte/innen bis 1.500 € BU-Rente (lediglich eine Dienstobliegenheitserklärung ist notwendig)
Die Beiträge werden vom Bruttogehalt steuer- und sozialabgabenfrei eingezahlt
Nettoaufwand beträgt nur ca. 50 % der Beiträge sie erhalten 100 % Leistung
51
Guter Schutz. Gutes Leben!
Einheitliche Berufsgruppe über eine kollektive Risikogemeinschaft ermöglicht günstige Beiträge
Absicherung und Leistung bis zum Alter 67 möglich
Im Falle der Berufsunfähigkeit müssen keine Beiträge mehr geleistet werden
Wenn Sie bis zum Renteneintritt nicht berufsunfähig werden, erhalten Sie eine garantierte Kapitalleistung in Höhe von mind. 5.000 € zzgl. Überschüssen zurück
Im Falle des vorzeitigen Todes erhalten Ihre Hinterbliebenen eine Leistung in Höhe von 5.000 €
Bei Beendigung des Arbeitsverhältnisses kann der Vertrag privat fortgeführt werden
Gute Noten für die Berufsunfähigkeits- absicherung über den DUK
52
Guter Schutz. Gutes Leben!
Dienstobliegenheitserklärung I
Mit dem Abschluss einer Rückdeckungsversicherung auf mein Leben bin ich einverstanden. Gegenüber der Kasse und dem Rückdeckungsversicherer beantworte ich wahrheitsgemäß folgende Fragen:
Bestand in den letzten 12 Monaten ärztlich bescheinigte Arbeitsunfähigkeit von
ununterbrochen mehr als 21 Kalendertagen?
nein ja
Wurden in den letzten 5 Jahren für bei anderen Lebensversicherungsunterneh-men beantragten Lebens-, Berufs- und/oder Erwerbsunfähigkeits-(Zusatz-)versicherungen Beitragszuschläge oder Leistungseinschränk-ungen verlangt oder wurde ein entsprechender Antrag abgelehnt? nein ja
Mir ist bekannt, dass der Einschluss der Hinterbliebenen- und der Berufsunfähigkeitsversorgung ohne Gesundheitsprüfung nur möglich ist, wenn ich alle Fragen mit „nein“ beantwortet habe.
53
Guter Schutz. Gutes Leben!
Mit dem Abschluss einer Direktversicherung auf mein Leben bin ich einverstanden. Gegenüber dem Versicherer beantworte ich wahrheitsgemäß folgende Fragen:
Bestand eine ärztlich bescheinigte Arbeitsunfähigkeit von mehr als 14 Kalendertagen in den letzten 36 Monaten?
Wurden in den letzten 5 Jahren für bei anderen Lebensversicherungs-unternehmen beantragten Lebens-, Berufs- und / oder Erwerbsunfähigkeits-(Zusatz-)versicherungen Beitragszuschläge oder Leistungseinschränkungen verlangt oder wurde ein entsprechender Antrag abgelehnt?
Waren Sie wegen Beschwerden oder Krankheiten des Rückens, des Bewegungsapparates, der Psyche,
des Herzens oder des Kreislaufs, Zuckerkrankheit, Schlaganfall, Multiple Sklerose (MS) oder Krebserkrankungen in den letzten 3 Jahren in ärztlicher, physiotherapeutischer oder psychotherapeutischer Behandlung?
Nehmen Sie Medikamente ein?
Größe in cm: Gewicht in kg: Mir ist bekannt, dass der Abschluss dieser Direktversicherung als Berufsunfähigkeitsversorgung ohne Gesundheitsprüfung nur möglich ist, wenn ich alle Fragen mit „nein“ beantwortet habe.
Die Dienstobliegenheitserklärung
bis 1.500 EUR für Ärzte/Ärztinnen
54
Guter Schutz. Gutes Leben!
Mitarbeiter/in wählt eine monatliche Berufsunfähigkeitsrente in Höhe von 500 € Bruttogehalt 2.000 €, Stkl. I/IV
Eintrittsalter 30 Jahre 35 Jahre 40 Jahre
Monatliche Berufsunfähigkeitsrente 500 € 500 € 500 €
voraussichtliche Kapitalauszahlung im
Alter von 67 Jahren 7.729 € 7.417 € 7.070 €
Hinterbliebenenabsicherung 5.000 € 5.000 € 5.000 €
monatlicher Bruttobetrag 61,40 € 70,80 € 82,50 €
durch Ersparnis an Lohnsteuer und
Sozialversicherungsbeiträgen beträgt
Ihr Nettobeitrag nur: 32,84 € 37,84 € 44,09 €
55
Berechnungsbeispiel
Guter Schutz. Gutes Leben!
Erwerbsminderungsrente Berufsunfähigkeitsrente
Kein Schutz des Berufs - Verweisbarkeit
Zuletzt ausgeübter Beruf ist geschützt
Lange Prüfungszeiten der Berufsunfähigkeit
½ Jahr Prüfung aber schon Beitragsfrei + Nachzahlung
Arztanordnungsklauseln Keine Arztanordnungsklausel
Unterscheidung zwischen voller oder teilweiser Erwerbsminderungsrente
Ab einer um 50% verminderten Arbeitsleistung wird der voll Betrag ausgezahlt
Wartezeit 5 Jahre (Pflichtbeitragszeiten)
Sofortige Leistung ohne Wartezeit
Erwerbsminderungsrente vs. Berufsunfähigkeitsrente
56
Guter Schutz. Gutes Leben!
Leistungen der Selbständigen BU-Versorgung
• sofortige Leistung ohne Wartezeit bei voraussichtlich 6 Monaten Berufsunfähigkeit
• ausschlussfreie Leistungen: keine Leistungsausschlüsse oder Risikozuschläge
• keine Gesundheitsprüfung: Vorerkrankungen sind mitversichert
• keine Verpflichtung auf Umschulung
• keine Arztanordnungsklausel
• Stundung der Beiträge während der Prüfung des Anspruchs
• Keine Verweisung auf andere Tätigkeiten im Fall der Berufsunfähigkeit
• Versicherungs- und Leistungsdauer bis 67 Jahre
• Einstufung aller Berufe in eine einheitliche Risikogruppe: besonders gut für Pflegekräfte
• Reine Risikoabsicherung: ohne Alterskapital und Hinterbliebenenschutz
• Familienbonus: 10 % Nachlass für Familien
• Starteroption: Günstige Einstiegspreise bis Alter 35
57
Guter Schutz. Gutes Leben!
Altersabhängigkeit der BU-Fälle
bis 39 40-49 50-54 55-59 60-64 20-35 Jahre
36-45 Jahre
46-50 Jahre
51-55 Jahre
56-60 Jahre
über 60 Jahre
Quelle: Statita 2013 Quelle: acecura 2012
6%
20%
16%
26% 27%
5% 9,8%
17,1%
20,3%
43,1%
9,5%
58
Guter Schutz. Gutes Leben!
Leistungsanträge bei Berufsunfähigkeit 316 Fälle
Ablehnung wegen falscher Angaben in der Dienstobliegenheitserklärung (durch den Sprecherrat wurde jede Ablehnung einzeln auf Richtigkeit überprüft) 15 Fälle
keine Leistung, da vor Ablauf von 6 Monaten eine Wiederaufnahme der Berufstätigkeit erfolgte 23 Fälle
das entspricht einer Ablehnungsquote von 4,74 %
Status Quo im Versorgungswerk
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Gesetzliche Rentenversicherung aktuell – Demographie und Altersvorsorge
Die Entgeltumwandlung
Die Entgeltumwandlung über die Unterstützungskasse
Berufsunfähigkeitsabsicherung über das DUK Versorgungswerk
Die DUK-Pflege-Option
AGENDA
60
Guter Schutz. Gutes Leben!
Die Zahl der Pflegebedürftigen steigt zukünftig weiter
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Ines Michael
DUK-Pflegeoption - Vorteile im Überblick
Ab sofort ist die DUK Pflege-Option für alle neu abgeschlossenen Versorgungen
einschließbar. Für bereits bestehende Verträge besteht die Möglichkeit, bei Ablauf die DUK Pflege-Option zu integrieren.
Ihr Vorteil, mit unserer neuen Pflege-Option ist der Risikoschutz bereits in der Ansparphase inklusive – ohne Mehrkosten. Ob Sie die Pflege-Option wirklich nutzen wollen, entscheiden Sie aber erst zu Rentenbeginn.
Einschluss der DUK Pflege-Option
ohne Mehrkosten
ohne Gesundheitsprüfung
ohne Altersbeschränkung
Die DUK Pflege-Option garantiert die doppelte DUK-Rente
bei Eintritt von Pflegebedürftigkeit im Rentenalter
bei vorliegender Pflegebedürftigkeit bei Renteneintritt
62
Guter Schutz. Gutes Leben!
Betriebliche Altersvorsorge über den DUK Ines Michael
Abkopplung von den gesetzlichen Pflegestufen
DUK Pflege-Option greift, wenn Sie infolge von Krankheit, Körperverletzung oder Kräfteverfalls für voraussichtlich mindestens sechs Monate 3 von 6 Aktivitäten des täglichen Lebens nicht ausüben können.
Definition ADL (Aktivitäten des täglichen Lebens):
Fortbewegung im Zimmer, Aufstehen und Zubettgehen, An- und Auskleiden, Einnehmen von Mahlzeiten und Getränken, Waschen, Kämmen oder Rasieren, Verrichten der Notdurft
Entscheidung zur Ausübung der DUK Pflege-Option erst bei Renteneintritt
Keine spätere Nachprüfung der Pflegebedürftigkeit – Ihre doppelte DUK-Rente erhalten Sie ein Leben lang
DUK-Pflegeoption - Vorteile im Überblick
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Entscheidung über Pflege - Option erst, wenn das Risiko bewusst ist
Vertragsschluss
Beitragsfreie Pflegeoption
Rentenbeginn
Entscheidung über
Pflege-Option
Pflege-Option - ohne Mehrkosten - ohne Gesundheitsprüfung - ohne Altersbeschränkung
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Guter Schutz. Gutes Leben!
Einfache Gesundheitsfragen
• vier kurze Gesundheitsfragen
• Ein „Ja“ schließt nur die Pflege-Option aus.
1. Haben Sie bei einem gesetzlichen oder privaten Versicherungsträger Leistungen wegen Erwerbsminderung, Erwerbsunfähigkeit oder Berufsunfähigkeit beantragt? 2. Bestehen bei Ihnen Gesundheitsstörungen, die Anlass waren zur Beantragung einer Behinderteneigenschaft (MdE, GdB, GdS) oder Pflegestufe? 3. Benötigen Sie Hilfe oder Unterstützung bei den Aktivitäten des täglichen Lebens (Nahrungsaufnahme, Aufstehen und Zubettgehen, Körperpflege, An- und Auskleiden, Toilettengang, Fortbewegung im häuslichen Bereich)? 4. Wurde bei Ihnen eine der folgenden Krankheiten ärztlich diagnostiziert: Multiple Sklerose, HIV-Infektion, Morbus Parkinson, Morbus Alzheimer, Demenz oder Schlaganfall?
65
Guter Schutz. Gutes Leben!
Zusammenfassung – „einfach erklärt“
66
Guter Schutz. Gutes Leben!
Ihre Ansprechpartner beim Versorgungswerk:
Nutzen auch Sie wie Ihre Kollegen eine individuelle Beratung innerhalb
der Sprechstunden im Haus!
Herr
Ronald Grobys
Mobil: 0151 / 52 63 96 29
E-Mail:
67
Guter Schutz. Gutes Leben!
Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit
DUK Versorgungswerk e.V.
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