TIỂU LUẬN:

Báo cáo thực tập về phát

triển của VP Bank

Lời mở đầu

Qua 4 năm được học dưới mái trường đại học, em đã được nhà trường trang bị

cho những kiến thức cơ bản về kinh tế-xã hội, giúp em nắm được phương pháp

luận, tư duy khoa học và các kiến thức cần thiết cho bản thân. Việc tiếp thu các kiến

thức đó là rất quan trọng, tuy nhiên để vận dụng được các kiến thức ấy vào thực tế

làm việc còn quan trọng hơn. Thời gian thực tập là khoảng thời gian rất bổ ích cho

mỗi sinh viên bởi vì đây chính là lúc chúng em được cọ xát thực tế, được tiếp xúc

với môi trường làm việc và được phần nào áp dụng những kiến thức đã học vào

thực tiễn. Qua đó chúng em cũng thấy mình trưởng thành hơn

Phần I

Quá trình hình thành và phát triển của VP Bank

1.Khái quát quá trình hình thành của VP Bank

Ngân hàng VP Bank hay còn gọi là Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh

nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam được thành lập theo giấy phép hoạt động số

0042/ NH- GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8

năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm. Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 4

tháng 9 năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐ-UBB ngày 4 tháng 9

Là một ngân hàng cổ phần quy mô trung bình, tăng trưởng cao qua các năm,

nhưng vẫn là ngân hàng nhỏ so với NHQD hoặc NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết

kiệm là chính nên chi phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với các khoản

vay cỡ vừa.

Các chức năng hoạt động chủ yếu của vpbank bao gồm: huy động vốn ngắn

hạn, trung và dài hạn, từ các tổ chức kinh tế và dân cư; Cho vay vốn ngắn

hạn,Trung và dài hạn đối với các tổ chức kinh tế và dân cư từ khả năng nguồn vốn

của ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ thanh toán quốc tế; Chiết khấu

thương phiếu, trái phiếu và các chứng từ có giá khác; Cung cấp các dịch vụ chuyển

tiền trong nước và quốc tế; Cung cấp các dịch vụ giữa các khách hàng và các dịch

vụ ngân hàng khác theo quy định của NHNN Việt Nam

Về vốn điều lệ

Ban đầu khi thành lập vốn điều lệ của ngân hàng là 20 tỷ VNĐ. Sau đó, do

nhu cầu phát triển, VP Bank đã tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo quyết

định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 và tiếp tục tăng lên 174,9 tỷ VNĐ năm

1996. Đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã chấp thuận cho VP

Bank được nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng. Trong quý 1 năm 2005, VP Bank đã

được phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng. Với số vốn điều lệ này, VPBank đã

trở thành một trong những ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nhất cả nước .

Về mạng lưới chi nhánh

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, VP Bank luôn chú ý đến việc

mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động ở các thành phố lớn. Cuối năm

1993, thống đốc NHNN đã chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh tại TP Hồ Chí

Minh. Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh tại Hải Phòng và chi nhánh Đà

Nẵng. Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn được thành lập. Đầu

năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp 1 khác là chi nhánh Cần Thơ, chi

nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc và chi nhánh Bắc Giang

Tính đến tháng 7 năm 2005, hệ thống VP bank có tổng cộng 30 điểm giao

dịch gồm có: Hội sở chính tại Hà Nội, 10 chi nhánh cấp 1 tại các tỉnh, thành phố

của đất nước là Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng,

Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp 2 và 4 phòng giao dịch.

Trong năm 2006, VP bank dự kiến sẽ mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch mới tại

các tỉnh, thành là trọng điểm kinh tế của cả nước.

Mạng lưới ngân hàng đại lý

Hiện nay, có trên 200 ngân hàng thuộc nhiều nước trên thế giới và sẽ tiếp tục

tăng trong những năm tới.

Về đội ngũ cán bộ

Số lượng cán bộ, nhân viên của VP bank trên toàn hệ thống tính đến nay là

gần 700 người, trong đó phần lớn là các cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học và

trên Đại học (chiếm 87%). Với đội ngũ cán bộ nhân viên nhiệt tình, năng động và

có trình độ nghiệp vụ cao, nguồn nhân lực của VP bank luôn được đánh giá cao và

là một trong những tiền đề cho sự phát triển của Ngân hàng trong tương lai.

Những năm 1994-1996 là giai đoạn phát triển năng động của VPBank.Trong

giai đoạn này ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn

cổ phần đạt 36%/năm(95-96) chất lượng tín dụng đảm bảo, các hoạt động dịch vụ

phát triển nhanh chóng.Tuy nhiên do một phần ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng

kinh tế Châu á, một phần do những sai lầm về mặt chủ quan, thời kì tiếp theo NH đã

phải đương đầu với cuộc khủng hoảng nặng nề. Từ năm 1997 tới nay được sự giúp

đỡ của các cơ quan chức năng và NHNN tình hình đã có nhiều chuyển biến thuận

lợi, NH đã dần bước vào giai đoạn củng cố và tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn

mới.

Với phương châm xây dựng VPBank trở thành Ngân Hàng bán lẻ hàng đầu

khu vực phía Bắc và cả nước” khách hàng tiềm năng của VPBank là các doanh

nghiệp ngoài quốc doanh quy mô vừa và nhỏ và tầng lớp dân cư trung lưu ở đô thị.

NH đang phấn đấu nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu hết để

phục vụ khách hàng, góp phần vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước.

2.Bộ máy tổ chức, chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

Hội sở Phòng kế toán

Các chi nhánh cấp 1

Phòng ngân quỹ

Phòng tổng hơp và Quản lí hành chính

Phòng thanh toán quốc tế và kiều hối

Phòng thu hồi nợ

Văn phòng VPBank

Trung tâm tin học

Trung tâm kiều hối phát chuyển tiền nhanh W.U

Trung tâm đào tạo

Các chi nhánh cấp 2 và các phòng giao dịch

Phòng kiểm tra Kiểm toán nội bộ

Ban kiểm soát

Các Ban tín dụng

Hội đồng tín dụng

Ban điều hành

Hội đồng quản trị

Đại hội cổ đông

- Hội đồng quản trị gồm 5 thành viên trong đó có 3 uỷ viên thường trực gồm

Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ nhất và một uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc.

Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông quyết định các vấn đề

lớn như: Quyết định chiến lược phát triển của ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng

giám đốc, phó tổng giám đốc; quyết định cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ;

quyết định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện; quyết định giá chào bán cổ

phần...

- Ban kiểm soát do đại hội đồng cổ đông bầu ra gồm 3 thành viên chyên

trách.Ban này có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp trong quảm lý, điều hành

hoạt động kinh doanh, trong ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính; thẩm

định báo cáo tài chính hàng năm của ngân hàng...

-Hội đồng tín dụng là tổ chức do HĐQT lập ra, ngoài ra HĐQT còn lập ra

các Ban tín dụng tại tất cả các chi nhánh cấp I. Hội đồng tín dụng và ban tín dụng

đều có nhiệm vụ phê duyệt các quyết định cấp tín dụng cho khách hàng nhưng với

các giới hạn tín dụng khác nhau.

- Phòng kiểm tra-kiểm toán nội bộ trực thuộc ban điều hành, được phân bổ

cho mỗi chi nhánh cấp I ít nhất từ 1-2 nhân viên. Bộ phận này có chức năng kiểm

tra, giám sát các hoạt động thường ngày và toàn diện trong tất cả các giai đoạn

trước, trong và sau trong quá trình thực hiện mỗi nghiệp vụ của ngân hàng

- Phòng ngân quỹ gồm 2 mảng nghiệp vụ chính :Quỹ nghiệp vụ và kho tiền

+Quỹ nghiệp vụ :

Bộ phận thu tiền

Bộ phận chi tiền

Bộ phận kiểm ngân

Bộ phận giao dịch

+Kho tiền

Quản lí toàn bộ tài sản có trong kho

Thực hiện việc xuất nhập kho

-Các phòng giao dịch có chức năng :

+Huy động tiền gửi của các tổ chức kinh tế và cá nhân

+Thu hút tiền gửi trong dân cư

+Cho vay

+Thực hiện 1 số các nghiệp vụ như: chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh

doanh, chiết khấu công trái, thanh toán Visa và séc du lịch

_ Phòng kế toán có nhiệm vụ tổ chức hạch toán và kiểm soát tập trung tất cả

các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tại ngân hàng. Bộ phận kế toán giao dịch được bố trí

theo nguyên tắc một kế toán viên theo dõi tất cả các tài khoản của cùng một khách

hàng để có thể nắm vững toàn bộ quan hệ của khách hàng với ngân hàng và quản lý

các tài khoản của khách hàng chặt chẽ hơn. Phòng kế toán có trách nhiệm phối hợp

cùng các phòng nghiệp vụ khác để hạch toán đầy đủ, kịp thời các nghiệp vụ phát

sinh, đồng thời cung cấp các số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ

thể của các phòng nghiệp vụ liên quan

-Phòng hành chính quản trị có nhiệm vụ: tổ chức công tác hành chính, văn

thư, tổ chức công tác quản trị và tham gia công tác xã hội, tổ chức hội thảo, hội

nghị, quản lý văn thư đi- đến, quản lý con dấu...

* Định hướng phát triển đến 2010 .

Giữ vững phương châm trở thành “Ngân hàng bán lẽ lớn nhất khu vực phía

Bắc và trong cả nước” , định hướng của ngân hàng trong những năm tiếp theo là :

Chú trọng các biện pháp tăng cường huy động vốn , nhằm tăng tài sản có .

Duy trì tốt đẹp quan hệ trên thị trường liên ngân hàng , khai thác và sữ

dụng có hiệu quả nguồn vốn từ thị trường liên ngân hàng để gia tăng lợi

nhuận .

Tăng cường phát triển công tác chăm sóc khách hàng .

Cũng cố tố chức , phát triển mạng lưới có chọn lọc tại các địa phương có

kinh tế phát triển .

Tích cực nghiên cứu các sản phẩm dịch vụ bán lẽ , các sản phẩm có ứng

dụng công nghệ ngân hàng hiện đại : sản phẩm thẻ , thanh toán điện tử …

Chú trọng công tác tuyển chọn ,đào tạo đội ngũ lao động .

* Những khó khăn thách thức :

Sự cạnh tranh gay gắt của nhiều ngân hàng trong nước có tiềm lực tài

chính mạnh và có uy tín lâu năm . Họ có khả năng lớn hơn trong việc huy

động một lượng lớn tiền gửi và vì thế có thể cho vay với mức lãi suất hấp

dẫn hơn .

Sự phát triển có thể coi là nóng ở một số lĩnh vực hoạt động trong thời gian

qua trong khi trình độ quản lý , kiểm tra giám sát lại chưa theo kịp nên đã

dẫn đến va vấp đáng tiếc làm thất thoát tài sản và ảnh hưởng đến uy tín của

ngân hàng .

Công tác quản trị rủi ro tại một số phòng , ban , hội sở , chi nhánh bất cập

Vấn đề thiếu vốn trung và dài hạn đang là thách thức lớn đối với Vpbank

nói riêng và toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại nói chung trong bối

cảnh kinh tế tăng trưởng mạnh và nhu cầu đầu tư trung và dài hạn đang

ngày càng gia tăng

3.Tình hình hoạt động của VPBank trong một số năm gần đây

*Về hoạt động huy động vốn

Huy động là họat động được VPBank đặc biệt quan tâm. Kết quả đến hết năm

2004, tổng nguồn vốn huy động đạt trên 3.872 tỷ đồng, tăng 75% so với thực hiện

năm 2003, trong đó riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.541 tỷ đồng, tăng 49% so với thực

hiện năm 2003. Huy động trên thị trường liên ngân hàng được trên 2.000 tỷ đồng,

tăng 112% so với thực hiện năm 2003. Nhìn chung các đơn vị đều hoàn thành vượt

mức kế hoạch.

Năm 2005 Năm 2004 Năm2003

Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Tổng

nguồn

vốn huy

động

5.639.285 100% 3.872.813 100% 2.212.964 100%

Từ thị

trường I

2.056.183 36% 1.824.539 42,7% 1.242.884 56%

Tiền gửi

thanh

toán

391.028 6% 283.198 7,3% 210.371 9%

Từ thị

trường II

và tiền

gửi khác

3.192.074 56% 2.048.274 52,8% 970.080 44%

Từ bảng số liệu ta thấy tỷ trọng các nguồn vốn huy động từ 2 thị trường I và

II trong tổng nguồn vốn đã thay đổi qua các năm. Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy

qua thị trường I có xu hướng giảm từ 42.7% năm 2004 xuống còn 36% năm 2005,

trong khi đó vốn huy động ở thị trường II lại tăng lên từ 52.8% năm 2004 lên 56%

năm 2005. Nhìn chung đây là xu hướng tích cực bởi vì nguồn vốn huy động qua thị

trường II có chi phí thấp hơn làm giảm chi phí vốn bình quân

*Hoạt động tín dụng

Đây là hoạt động mang lại chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng. Doanh

số cho vay toàn hệ thống năm 2004 đạt 2.155, tăng 23% so với thực hiện năm 2003

Dư nợ cho vay đạt 1.865,4 tỷ đồng tăng 22% so với năm 2003

Thu nhập thuần từ tiền lãi đạt 108,2 tỷ đồng tăng 41% so với năm 2004

Năm 2004 là năm VPbank đạt thành công ngoài dự kiến trong công tác thu hồi nợ

và xử lý nợ quá hạn. Nợ quá hạn của VP bank đã giảm từ 13,2% vào cuối năm 2003

xuống còn 0.5% vào cuối năm 2003

*Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

Trong năm 2004, tổng doanh số mua ngoại tệ là 265 triệu USD(tăng 138

triệu USD so với năm trước), doanh số bán là 277 triệu USD( tăng 121 triệu USD

so với năm trước). Thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ đạt 1.16 tỷ đồng

*Hoạt động thanh toán quốc tế

Các hoạt động TTQT trong năm 2004 có xu hướng tăng

Doanh số mở LC nhập khẩu đạt gần 27 triệu USD, tăng 3.8 triệu USD so với

năm trước

Chuyển tiền thanh toán quốc tế đạt 29 triệu USD, tăng 7 triệu USD

Tổng số phí dịch vụ thanh toán quốc tế toàn hệ thống thu được là 3.9 tỷ

đồng, tăng 500 triệu đồng so với năm trước

*Chuyển tiền trong nước

Doanh số chuyển tiền trong toàn hệ thống đạt 3.315 tỷ đồng, phí chuyển tiền

trên toàn hệ thống đạt gần 1 tỷ đồng

*Dịch vụ chi trả kiều hối

Tính đến cuối năm 2004, tổng số điểm đại lí chi trả W.U(Western Union) là

210 điểm, tăng 15 điểm so với năm trước.Tổng doanh số chi trả kiều hối các loại

đạt 11,6 triệu USD và 6,2 tỷ đồng,trong đó chi trả qua W.U là 3,87 triệu USD. Toàn

hệ thống thu phí dịch vụ kiều hối được 74,7 ngàn USD, tương đương 1,2 tỷ đồng.

*Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong một vài năm gần đây

Đơn vị :triệu VNĐ

Các chỉ tiêu

tài sản

2005 2004 2003 2002

Tổng tài sản

có

5.791.884 4.149.288 2.491.867 1.476.468

Tiền huy

động

5.573.681 3.872.813 2.192.945 1.183.074

Vốn cổ phần 218.203 198.409 174.900 174.900

Kết quả kinh

doanh

Tổng thu

nhập từ hoạt

động

384.915 286.170 187.325 93.562

Tổng chi phí

hoạt động

(302.121) (226.092) (144.497) (72.998)

Lợi nhuận

trước thuế

82.794 60.078 42.828 20.564

(Nguồn: báo cáo thường niên ngân hàng năm 2005 )

Trong những năm 2004-2005 sự thay đổi cơ bản trong môi trường pháp lý đã

tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng Việt Nam phát triển theo xu hướng hội

nhập quốc tế . Trong năm qua , Vpbank đã tận dụng triệt để các hộ kinh doanh ,

ngày càng khẳng định vị thế trên thương trường và đã đạt được những thành tựu rất

đáng tự hào, đó là : tổng tài sản có đạt 5791884 tỷ đồng , tăng 39% so với năm

2004.Trong đó nguồn vốn cổ phần đạt 218.203 tỷ , tăng 9% và tổng nguồn vốn huy

động đạt 5573681 tỷ đồng tăng 43% so với 2004 điều này cho thấy Vpbank ngày

càng khẳng định được uy tín đối với khách hàng trong cả nước.

Trong những năm gần đây , ngân hàng đã tham gia tài trợ cho nhiều dự án .

Có thể kể tới một số những công ty có quan hệ làm ăn thường xuyên với ngân hàng

như ;

Công ty An Duyên Dự án xây dựng dây

chuyền chế biến thuỷ

sản xuất khẩu .

7 tỷ VND

Công ty Đại Châu Dự án xây dựng xưởng

sản xuất đồ gỗ trang trí

nội thất

6 tỷ VND

Công ty VN/CX

Caterring Services

Dự án sản xuất bữa ăn

trên máy bay

3 tỷ VND

Công ty Sao Bắc Dự án xây dựng khách

sạn cho thuê

5 tỷ VND

Phần II.

Tình hình đầu tư phát triển và công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng

trong thời gian qua

1.Tình hình đầu tư phát triển

- Hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản

Đơn vị : Tỷ VND

Năm 2005 Năm 2004 Năm 2003

Tổng vốn đầu tư

xây dựng cơ bản

29,03 21,13 18,27

Trong năm qua , cùng với sự mở rộng mạng lưới hoạt động trên khắp toàn

quốc , nhu cầu đầu tư mua sắm máy móc trang thiết bị cũng tăng lên nhanh chóng .

Tổng vốn đầu tư năm 2005 đạt 29,03 tỷ , tăng 37% so với năm 2004 . Và bên cạnh

đó , các thiết bị công nghệ hiện đại cũng không ngừng được đổi mới . Hệ thống

trang thiết bị mới được đưa vào sữ dụng đã góp phần trợ giúp đắc lực cho công tác

thu thập , xử lý thông tin , giảm bớt thời gian ra quyết định.

- Đầu tư đổi mới công nghệ: từ giữa năm 2003, VP bank đã ký hợp đồng triển

khai chương trình phần mềm mới mang tên B2KADVANCE, năm 2004 cơ

bản đã hoàn thành. Các nghiệp vụ ngân hàng đã được triển khai trên nền

công nghệ tin học hiện đại đã nâng cao tiến độ phục vụ khách hàng và góp

phần tốt hơn cho công tác quản lý, điều hành của Ban lãnh đạo, đồng thời

phục vụ tốt hơn cho công tác kiểm soát, phòng ngừa rủi ro

- Đầu tư phát triển thương hiệu: Các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo vẫn

được tiến hành thường xuyên thông qua một công ty có chức năng quan hệ

cộng đồng ( P/R) chuyên nghiệp. Trong năm VP bank đã thực hiện việc đăng

kí thương hiệu để tránh sự tranh chấp thương hiệu có thể phát sinh. Bên cạnh

đó, ngân hàng còn tích cực quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại

chúng, tổ chức giao lưu với các trường đại học, phát tờ rơi đến từng doanh

ngiệp, chính thức khai trương và đưa vào hoạt động trang web của ngân

hàng, tài trợ cho các chương trình thu hút nhiều người xem như: khởi nghiệp,

ở nhà chủ nhật, tổng hợp thông tin kinh tế cuối tuần.... Nhờ đó hình ảnh của

VP bank đã thu hút được sự quan tâm của khách hàng, niềm tin của khách

hàng cũng được nâng lên. Vấn đề xây dựng và củng cố văn hoá doanh

nghiệp cũng được VP bank đặc biệt quan tâm.

- Đầu tư phát triển nguồn nhân lực: Đào tạo nguồn nhân lực luôn được VP

bank coi là chiến lược phát triển dài hạn. Trong năm qua đã có 156 lượt

người được đào tạo tại các trung tâm đào tạo bên ngoài, đặc biệt là trung tâm

đào tạo ngân hàng ( BTC), Hiệp hội ngân hàng, Hội doanh nghiệp trẻ Việt

Nam, trường Ngoại Thương...

Ngân hàng đã đa dạng hoá các hình thức đào tạo, khuyến khích và dành

nhiều chế độ đãi ngộ cho nhân viên đi học.

- Đầu tư nghiên cứu phát triển sản phẩm mới: Đây là hoạt động luôn được

ngân hàng đặc biệt quan tâm. Trong thời gian qua, ngân hàng đã không

ngừng đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ, tìm ra các sản phẩm mới hấp dẫn

dựa trên khả năng đánh giá tâm lí khách hàng và tình hình kinh tế đất nước.

Các sản phẩm mới như tiết kiệm an sinh, tiết kiện dự thưởng và đặc biệt sản

phẩm gửi tiết kiệm bù trượt giá bằng đồng USD đã đem lại hiệu quả lớn và

chỉ sau 1 tháng đã thu về cho ngân hàng hơn 80 tỷ. Cũng chính nhờ sự đa

dạng hoá đó đã giúp ngân hàng vượt mức nhiệm vụ huy động vốn qua các

năm và đạt tốc độ tăng trưởng cao.

2.Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư

2.1 Quy trình thẩm định tại VP Bank:

VP Bank đã ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng riêng, áp dụng trong toàn

hệ thống trong đó có quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ thẩm định.

*Tiếp xúc với khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ vay:

Cán bộ nhân viên VP Bank tiếp xúc với các doanh nghiệp có nhu cầu vay

vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh hay thực hiện một dự án, nhân viên hướng dẫn

khách hàng cách lập hồ sơ xin vay vốn và các giấy tờ cần thiết có liên quan. Chủ

đầu tư theo đó lập hồ sơ hợp lệ gửi tới VP Bank.

*Tiếp nhận hồ sơ vay:

Hồ sơ thẩm định (đề nghị thẩm định) báo cáo tiền khả thi và báo cáo khả thi

được coi là hợp lý khi được chủ đầu tư thụ lý theo yêu cầu thông tư số 06/1999/TT-

BKH- ĐT ngày 24/11/1999 hướng dẫn về nội dung, tổng mức đầu tư, hồ sơ thẩm

định dự án đầu tư, báo cáo đầu tư và thông tư số 07/2000/TT- BKHĐT ngày

3/7/2000 về sửa đổi bổ xung thông tư số 06

*Thẩm định dự án:

- Cán bộ phòng tín dụng doanh nghiệp sẽ tiến hành thẩm định dự án dầu tư

về mọi mặt bằng cách xem xét các chỉ tiêu hiệu quả tải chính, khả năng trả nợ của

dự án đầu tư, tình hình pháp lý tài chính của chủ đầu tư từ đó đưa ra ý kiến.

- Cán bộ thẩm định có thể thực tế đến tận điểm xây dựng doanh nghiệp xem

xét, hỏi ý kiến của các đơn vị có liên quan và các trung tâm thông tin về tình hình

tài chính, tư cách pháp lý, tình hình vay nợ... của chủ đầu tư.

- Phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp tiếp nhận hồ sơ vay, bảo lãnh (

trong và ngoài nước), thanh toán mua bán ngoại tệ...của khách hàng. Thẩm định và

có ý kiến đề xuất đề cấp trên làm cơ sở xem xét quyết định cho vay vốn, tập hợp tài

liệu, lập tờ trình thẩm định khách hàng về món vay, bảo lãnh và hạn mức tín dụng,

thuyết trình về tờ trình thẩm định khách hàng trước ban tín dụng hoặc hội đồng tín

dụng

- Đối với những dự án nhỏ, vay từ 2 tỷ đồng trở xuống và có tài sản thế chấp,

bảo lãnh thì chỉ cần lập ban tín dụng, ban này sẽ chịu trách nhiệm thẩm định và

quyết định cho vay vốn.

- Đối với những dự án lớn phức tạp, vay trên 2 tỷ đồng thì cần phải lập hội

đồng thẩm định xem xét, thẩm định dự án.

- Phòng đánh giá tài sản thé chấp cầm cố thực hiện việc thẩm định và đánh

giá các tài sản thế chấp cầm cố, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của tài sản cầm cố

thế chấp, thẩm định và chịu trách nhiệm về giá trị tài sản thế chấp cầm cố đảm bảo

cho khoản vay.

*Quyết định của người có thẩm quyền:

Sau khi tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn, các cán bộ có nhiệm vụ thẩm định dự án

đầu tưc lập thành tờ trình, trình lên ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng quyết định,

cán bộ thẩm định có thể nhậm xét khách quan về hồ sơ xin vay vốn.

Ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng ( tuỳ thuộc vào từng dự án) sẽ xem xét lại

hồ sơ, ý kiến của cán bộ thẩm định từ đó quyết định có cho dự án vay vốn hay

không.

Nếu đồng ý sẽ cấp tín dụng cho dự án. Và sẽ thực hiện giải ngân theo sự thoả

thuận của 2 bên. Định kỳ sẽ kiểm tra việc sử dụng vốn bay của chủ đầu tư, giám sát

quá trình tiến hành dự án dể đảm bảo khả năng thanh toán của dự án.

2.2 Nội dung thẩm định:

*Thẩm định về tư cách pháp lý:

Đối với khách hàng là doanh nghiệp trong nước:

- Xem xét quyết định hoặc giấy phép thành lập

+ Các TCT 91 phải có quyết định thành lập của thủ tướng chính phủ ký.

+ Các TCT 90 phải có quyết định thành lập do bộ trưởng quản lý ngành ký.

+ Các doanh nghiệp thuộc tỉnh, Thành phố trực thuộc Trung ương do Uỷ ban

nhân dân tỉnh, Thành phố trực thuộc trung ương ký quyết định thành lập.

+ Hợp tác xã phải có biên bản hội nghị thành lập Hợp tác xã.

- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh: do sở KHĐT nơi doanh nghiệp đóng

trụ sở chính cấp, đối với Hợp tác xã đăng ký kinh doanh do UBND huyện cấp, trừ

trường hợp kinh doanh trong các nghành nghề theo quy định riêng của chính phủ thì

do UBND tỉnh, Thành phố trực thuộc trung ương cấp.

- Điều lệ: Điều lệ của doanh nghiẹp phải được cấp có thẩm quyền thành lập

xác nhận đối với điều lệ HTX phải được UBND quận huyện xác nhận.

- Quyết định bổ nhiệm giám đốc ( Tổng giám đốc), kế toán trưởng

Đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài:

+Hợp đồng liên doanh được ký kết đúng quy định của pháp luật.

+.Điều lệ: Đã được đăng ký tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp

+Giấy phép đầu tư.

+Danh sách HĐQT và tổng giám đốc có xác nhận của gộ hoặc sở KH-ĐT.

+Văn bản xác nhận tư cách pháp lý, tình hình tài chính của các bên liên

doanh và của nhà đầu tư nước ngoài.

*Thẩm định về lịch sử hình thành, tồn tại và phát triển của doanh nghiệp,

tư cách chủ doanh nghiệp:

- Lịch sử hình thành, phát triển của doanh nghiệp:

+Xuất xứ hình thành doanh nghiệp.

+Các bước ngoặt lớn đã trải qua: Thay đổi quy mô, công nghệ, loại sản

phẩm, bộ máy điều hành...

+Những khó khăn, thuận lợi, lợi thế, bất lợi của doanh nghiệp.

+Uy tín của doanh nghiệp trên thương trường.

- Tư cách pháp lý của chủ sở hữu và lãnh đạo doanh nghiệp:

+Thẩm định về lịch sử bản thân, hoàn cảnh gia đình.

+Trình độ học vấn, chuyên môn.

+Trình độ quản lý, hiểu biết pháp luật.

+Những kinh nghiệm công tác đã qua, những thành công, thất bại trên

thương trường.

+Sức khoẻ, khả năng giao tiếp, quan niệm về sự nghiệp của nhà doanh nhân

+ Thẩm định về uy tín của khách hàng trên thương trường :

Khách hàng của doanh nghiệp là công ty nào? nước nào? mối quan hệ làm ăn

có bền vững không? Mặt hàng của doanh nghiệp chiếm thị trường được bao nhiêu

so với các doanh nghiệp cùng ngành nghề, việc sản xuất kinh doanh có ổn định

không?

- Thẩm định về mục tiêu của dự án:

+Phân tích nhu cầu của thị trường hiện tại và tương lai về sản phẩm mà dự

án cung cấp.

+Phân tích mức độ cạnh tranh của các đối thủ sản xuất, kinh doanh các mặt

hàng cùng loại.

+Phân tích thị phần của dự án có khả năng chiếm lĩnh.

Nội dung của việc thẩm định này đóng vai trò quyết định đến tính hiệu quả

của dự án đầu tư, chỉ khi đảm bảo khả năng về mục tiêu dự án mới thẩm định tiếp

các nội dung thẩm định khác.

+ Phân tích các rủi ro mang tính thị trường của dự án.

- Thẩm định về hình thức đầu tư:

+Thực hiện đầu tư mới.

+ Thực hiện đầu tư cải tạo , mở rộng, nâng cấp hoặc hiện đại hoá.

-Thẩm định về địa điểm công trình.

- Thẩm định về phương diện kỹ thuật:

+Các phương án lựa chọn máy móc thiết bị, dây chuyền, công nghệ

+Các phương án đảm bảo yếu tố đầu vào cho quá trình sản xuất

+Các phương án thi công, xây dựng

- Thẩm định về phương diện kinh tế

- Thẩm định về phương diện tổ chức, quản lý, vận hành công trình

- Thẩm định về phương diện vệ sinh môi trường.

*Thẩm định về thực lực tài chính của khách hàng

Để thẩm định khả năng tài chính của khách hàng, cán bộ tín dụng cần dựa

vào báo cáo tài chính hàng năm do khách hàng cung cấp kết hợp với các nguồn

thông tin khác. Nội dung thẩm định bao gồm:

-Nguồn vốn chủ sở hữu :cần đối chiếu với mức vốn pháp định đối với mức

vốn pháp định của khách hàng, nhận xét sự tăng giảm vốn chủ sở hữu nếu có

-Kết quả sản xuất kinh doanh các năm trước, quý trước, nhận xét nguyên

nhân lỗ( lãi)

- Tình hình công nợ: bao gồm các khoản nợ với người mua, người bán, với

các tổ chức tín dụng khác, tình hình thanh toán với ngân sách...

Khả năng trả nợ của khách hàng còn được đánh giá qua các hệ số tài chính

sau:

+Tỷ suất tài trợ: chỉ tiêu này cho biết mức độ tự chủ về tài chính của khách

hàng, chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ mức độ độc lập vềtài chính của doanh nghiệp

càng lớn.

+Các chỉ tiêu về khả năng thanh toán khả năng thanh toán của doanh nghiệp

thể hiện rõ tình hình tài chính của doanh nghiệp. Nếu doanh nghiệp có khả năng

thanh toán cao thì tình hình tài chính sẽ khả quan và ngược lại. Các chỉ tiêu này bao

gồm:tỷ suất thanh toán ngắn hạn, tỷ suất thanh toán của VLĐ, tỷ suất thanh toán tức

thời...

+Các chỉ tiêu về hiệu quả sản xuất kinh doanh như: hệ số các khoản nợ trên

tổng tài sản, hệ số doanh lợi của VLĐ, hệ số khai thác tài sản.

Sau khi phân tích, cán bộ tín dụng cần có nhận xét về khả năng tài chính của

khách hàng tại thời điểm vay vốn

*Thẩm định về tài chính: Đây là phần thẩm định bắt buộc và phải tiến

hành kỹ lưỡng đối với bất kì dự án vay vốn nào. Nội dung thẩm định bao gồm:

+Xác định mức vốn đầu tư bao gồm: vốn đầu tư cho tài sản cố định và vốn

đầu tư bảo đảm vốn lưu động ban đầu để vận hành dự án

+Cơ cấu nguồn vốn đầu tư : vốn tự có, vốn liên doanh, liên kết, vốn đi vay...

+Thời hạn thu hồi vốn

+Xác định điểm hoà vốn

+Kiểm tra tính hợp lý của các khoản chi phí đầu vào cũng như giá cả đầu ra

của sản phẩm

Trên cơ sở đó tính toán lại doanh thu, chi phí xác định lại dòng tiền của dự

án nếu có thay đổi. Cũng từ đó xác định các chỉ tiêu hiệu quả của dự án, bao gồm

chỉ tiêu giá trị lợi nhuân ròng của cả đời dự án (NPV) và chỉ tiêu hoàn vốn nội bộ

(IRR)

3.Đánh giá hoạt động đầu tư phát triển và công tác thẩm định dự án của

ngân hàng

3.1. Về hoạt động đầu tư phát triển

Tuy trong năm vừa qua vốn đầu tư xây dựng cơ bản của ngân hàng năm sau

có tăng hơn so với năm trước nhưng ngân hàng vẩn chưa thực sự chú trọng cho

công tác này. Hoạt động đầu tư chủ yếu vẩn là đầu tư theo chiều rộng do nhu cầu

mở rộng quy mô hoạt động đem lại, chứ chưa thực sự quan tâm đầu tư theo chiều

sâu.

- Về trang thiết bị , thông tin mặc dù : trang thiết bị ngân hàng thường xuyên

được đổi mới nhưng do cái đặc thù của ngành ngân hàng đòi hỏi các thiết bị hiện

đại, được cập nhật do đó nhiều lúc vẩn chưa theo kịp các đòi hỏi của công việc .

-Về đào tạo nguồn nhân lực ngân hàng chưa có một chương trình đào tạo,

phát triển tổng thể, cơ bản cho đội ngủ cán bộ thẩm định. Mặt khác ngân hàng cũng

không có một phòng chuyên thẩm định các dự án độc lập .

3.2.Về công tác thẩm định dự án

*Những mặt đạt được:

-Về phương pháp thẩm định:

Nếu như trước đây, công tác thẩm định hầu như chỉ chủ yếu xem xét khía

cạnh tài chính, thì đến nay nội dung thẩm định đã tính đến các khía cạnh khác nhau

của một dự án: đó không chỉ là việc tính toán các chỉ tiêu tài chính mà còn xem xét

tư cách pháp lý của người vay, lịch sử hình thành và phát triển của doanh nghiệp,

việc xem xét các yếu tố đầu vào, đầu ra của dự án, phân tích các rủi ro mang tính thị

trường. Bên cạnh đó còn thẩm định về phương diện kỹ thuật, phương diện kinh tế,

phương diện tổ chức, vận hành công trình và phương diện vệ sinh môi trường. Như

vậy nội dung thẩm định đã có sự thay đổi theo chiều hướng tích cực, phù hợp với

những tiêu chuẩn chung và với đòi hỏi phát triển của nền kinh tế thị trường

-Về phân cấp thẩm định

Ngân hàng đã có quy định rõ ràng đó là, đối với những dự án nhỏ có tổng

mức vốn dưới 2 tỷ đồng thì do các ban tín dụng tiến hành thẩm định, còn đối với

những dự án trên 2 tỷ, có tổng vốn đầu tư lớn, có tính chất phức tạp về mặt kinh tế-

kỹ thuật thì thẩm quyền thẩm định phải thuộc về hội đồng tín dụng. Việc phân cấp

thẩm định rõ ràng như vậy sẽ vừa giúp cho công tác thẩm định được tiến hành

nhanh chóng, không bị chồng chéo, rút ngắn thời gian thẩm định đồng thời tránh

được những rủi ro có thể gây ra những thiệt hại cho ngân hàng

-Về cán bộ thẩm định

Vpbank có đội ngủ cán bộ có nghiệp vụ giỏi (98%có trình độ đại học và trên

đại học ) , có kinh nghiệm , năng động nhiệt tình . Mặt khác ngân hàng còn thường

xuyên tổ chức các lớp đào tạo ngắn hạn và dài hạn nhằm bồi dưỡng , nâng cao trình

độ nghiệp vụ cho nhân viên ,đồng thời có chính sách khen thưởng , động viên , đãi

ngộ đúng mức , từ đó khuyến khích nhân viên phấn đấu. Đội ngũ nhân lực trẻ, có

trình độ chính là thế mạnh lớn nhất của ngân hàng

-Về thời gian thẩm định

Thời gian thẩm định được ngân hàng quy định như sau:

TT Loại công việc Thời gian thực hiện

1 Thẩm định hồ sơ tín dụng Max=15 ngày

2 Tái thẩm định Max=5 ngày

3 Lãnh đạo phòng tín dùng kiểm

soát hồ sơ

Max=3 ngày

4 Quyết định của ban tín dụng Max=5 ngày

5 Quyết định của hội đồng tín dụng Max=10 ngày

6 Phê duyệt của HĐQT Max=15 ngày

7 Thời giải quyết hồ sơ cho vay Max=45 ngày

8 Kiểm tra và xử lý nợ vay ít nhất 3 tháng 1 lần

Trong thời gian qua, Vpbank đã tích cực đổi mới quy trình thẩm định dự án,

nhờ đó thời gian thẩm định ngày càng được rút ngắn sao cho phải đảm bảo tính

nhanh chóng, kịp thời, không để lỡ cơ hội đầu tư nhưng vẫn đảm bảo chất lượng

thẩm định . Nhờ đó, ngân hàng đã chiếm được lòng tin của khách hàng và số lượng

dự án mà ngân hàng tài trợ ngày càng tăng lên .

* Những mặt còn hạn chế :

Bên cạnh những mặt đã đạt được, công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân

hàng còn vấp phải những khó khăn tồn tại đó là :

Về phương pháp thẩm định : Các chỉ tiêu thẩm định còn đơn giản, trong nhiều dự

án, việc xác định các khoản chi phí doanh thu, nguyên vật liệu còn dựa trên sự đánh

giá chủ quan, thiếu cơ sở . Chưa có sự kết hợp linh hoạt nhiều phương pháp trong

thẩm định dự án

Mặt khác: Nội dung thẩm định về mặt kinh tế xã hội, môi trường chưa được

quan tâm một cách đúng mức

Về cán bộ thẩm định : Đội ngủ cán bộ của Vpbank sáng tạo, năng động,

nhiệt tình tuy nhiên đa số là cán bộ trẻ, trình độ thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn

còn yếu thiếu kinh nghiệm và chưa dày dặn trong kinh tế thị trường đã có những

thời kỳ tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 30% - 40% nhưng các khoản nợ khó đòi

cũng rất cao . Nguyên nhân chủ yếu là do chính sách tín dụng dễ dãi của ngân hàng,

bên cạnh đó còn xuất phát từ nguyên nhân chủ quan ở phía cán bộ tín dụng . Một số

cán bộ thẩm định có tinh thần trách nhiệm chưa cao, cố tình gò ép thời hạn cho vay

để phù hợp với tính chất của nguồn vốn khiến người vay không trả được nợ như đã

cam kết . Điều này đã làm trầm trọng thêm những khó khăn cho ngân hàng, đẩy

ngân hàng vào những khó khăn chồng chất, tỷ lệ nợ xấu /tổng dư nợ ở mức cao.

Các thông tin được sữ dụng cho thẩm định còn thiếu khách quan .Các

thông tin dùng để phân tích đánh giá dự án chủ yếu từ hồ sơ xin vay vốn và

luận chứng kinh tế kỹ thuật do khách hàng cung cấp . Trong nhiều trường

hợp, để vay được vốn , khách hàng đã cố tình khai báo không trung thực

mục đích, cũng như các thông tin tài chính khác của dự án dẫn đến làm ảnh

hưởng tới chất lượng của công tác thẩm định . Có những trường hợp do

không kiểm tra kỹ hợp đồng đã dẫn tới tình trạng khách hàng sử dụng một

tài sản thế chấp để vay nhiều lần ở nhiều ngân hàng khác nhau cùng một

lúc .

Thời gian thẩm định tuy có được rút ngắn nhưng vấn đề ở chổ chất lượng

thẩm định cũng vẫn được đảm bảo một cách tương ứng . Không vì rút ngắn

thời gian thẩm định mà rút bớt các khâu, các quy trình dẫn đến kết quả

thẩm định không khách quan

3.3. Nguyên nhân

- Nguyên nhân chủ quan :

Quy trình thẩm định dự án mà ngân hàng đang áp dụng còn lạc hậu, chưa

theo kịp các tiêu chuẩn của quốc tế . Trình độ đội ngủ cán bộ còn hạn chế,

công tác tuyển chọn và đào tạo cán bộ còn chưa hợp lý .

Thông tin cho hoạt động thẩm định còn hạn chế ngân hàng chưa xây dựng

được một hệ thống thông tin đa dạng với các chỉ tiêu thẩm định được tiêu

chuẩn hoá nhằm phục vụ cho công tác thẩm định .

- Nguyên nhân khách quan :

Môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa đầy đủ và đồng bộ. Các

định mức, các tiêu chuẩn của các bộ, ngành chưa được quy định một cách

cụ thể, rõ ràng làm cơ sở cho công tác thẩm định dự án .

Hệ thống kiểm toán và các tổ chức có chức năng thanh tra kiểm soát các

hoạt động tài chính của các doanh nghiệp hoạt động chưa thực sự có hiệu

quả . Từ đó dẫn đến những thông tin tài chính của doanh nghiệp được khai

báo một cách không khách quan .

Hiện nay ở Việt Nam đã hình thành cơ quan đăng ký giao dịch tài sản đảm

bảo, điều này đã hạn chế được rủi ro do việc khách hàng không trung thực,

dùng một tài sản đảm bảo để thế chấp nhiều lần

Phần III

Các kiến nghị và giải pháp

1/ Các giải pháp :

- Ngân hàng cần đầu tư nhiều hơn cho hoạt động đầu tư phát triển, đặc biệt là

đầu tư nâng cấp cải tạo mua sắm các trang thiết bị hiện đại để phục vụ cho

hoạt động ngân hàng nói chung và cho công tác thẩm định nói riêng, bên

cạnh đó đổi mới quy trình tuyển chọn và đào tạo lao động, tích cực đầu tư

quảng bá thương hiệu và nghiên cứu phát triển các sản phẩm dịch vụ mới

nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh .

- Kiểm tra, xem xét lại các chỉ tiêu thẩm định dự án trên cơ sở tham khảo, học

hỏi các ngân hàng lớn trong nước và thế giới, xây dựng quy trình thẩm định

hiện đại áp dụng một cách chặt chẽ và thống nhất trong toàn hệ thống .

- Ngân hàng cần thành lập phòng thẩm định dự án riêng, có nhiệm vụ chuyên

thẩm định các dự án lớn, nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định .

- Ngân hàng cần duy trì và thiết lập các mối quan hệ tốt đẹp với các cơ quan

nhà nước và các tổ chức tài chính khác nhằm có được các luồng thông tin đa

dạng hơn cho quá trình thẩm định

- áp dụng một cách linh hoạt, sữ dụng kết hợp nhiều phương pháp trong thẩm

định và phù hợp với điều kiện cụ thể của từng dự án . Chú ý đúng mức sữ

dụng phương pháp phân tích độ nhạy, phân tích theo kịch bản trong thẩm

định

2/ Các kiến nghị :

- Với chính phủ bộ ngành : Cần ban hành các văn bản hướng dẫn, trình tự lập

và thẩm định dự án đầu tư, các quy định tiêu chuẩn , định mức kinh tế kỹ

thuật làm cơ sở cho công tác thẩm định . Đẩy mạnh cải cách, tạo môi trường

pháp lý thuận lợi cho các tổ chức tài chính phát triển

- Vơi ngân hàng nhà nước với chức năng là cơ quan điều hành trực tiếp các

ngân hàng thương mại, ngân hàng nhà nước cần có sự hỗ trợ về mặt thông

tin và kinh nghiệm thẩm định cho các ngân hàng thương mại . Ngoài ra còn

hỗ trợ đào tạo cán bộ thẩm định, có chuyên môn cao để làm tốt hơn công

việc được giao

- Với doanh nghiệp vay vốn

Nắm vững các quy định của nhà nước, của các bộ ban ngành trong

việc lập dự án đầu tư . Nắm vững các điều kiện và thủ tục vay vốn

của ngân hàng nhằm tiết kiệm thời gian cho cả hai bên

Trung thực trong việc khai báo các thông tin tài chính, mục tiêu của

dự án , áp dụng các phương pháp phân tích hiện đại trong lập dự án

tạo điều kiện cho ngân hàng thẩm định chính xác và nhanh chóng .

Kết luận :

Ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh (Vpbank) là một ngân

hàng trẻ tuổi , mặc dù quy mô còn nhỏ so với nhiều ngân hàng trong nước khác

nhưng cũng đang trong quá trình tăng trưởng, hoàn thiện cơ cấu tổ chức và tìm

kiếm vị thế của mình trong lĩnh vực ngân hàng tài chính cũng như trong nền kinh tế

nói chung.

Được thành lập và ra đời từ năm 1993, mặc dù đã trải qua nhiều giai đoạn

khó khăn, khủng hoảng nhưng cho đến nay Vpbank vẫn đứng vững và đang tự

khẳng định là một trong những ngân hàng lớn của cả nước, đóng góp vào sự phát

triển chung của nền kinh tế .

Trong thời gian tới, ngân hàng cần phấn đấu hoàn thiện cơ cấu tổ chức, nâng

cao chất lượng phục vụ khách hàng, đổi mới quy trình cho vay nhằm đạt được hiệu

quả kinh doanh cao hơn , đồng thời tích cực đầu tư phát triển thương hiệu, đầu tư

mở rộng, nâng cao chất lượng cơ sở vật chất để đáp ứng những đòi hỏi của kinh tế

thị trường

Với những nổ lực phấn đấu không ngừng của mình, chắc chắn trong thời

gian tới, Vpbank sẽ tiếp tục đứng vững và đạt được mức tăng trưởng ngày càng cao

.