brestovac d.d. brestovac namještaj d.o.o. brestovac pilana d.o.o. - … · 2013-10-11 · restova...

BRESTOVAC D.D. BRESTOVAC NAMJEŠTAJ D.O.O. BRESTOVAC PILANA D.O.O.

PLAN OPERATIVNOG I FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA

BRESTOVAC d.d., BRESTOVAC TVORNICA NAMJEŠTAJA d.o.o., BRESTOVAC PILANA d.o.o. Plan operativnog i financijskog restrukturiranja, 20. rujna 2013.

OPĆI PODACI O DUŽNIKU

NAZIV TRGOVAČKOG DRUŠTVA BRESTOVAC DRVNI KOMBINAT D.D. BRESTOVAC PILANA D.O.O. BRESTOVAC TVORNICA NAMJEŠTAJA

D.O.O.

OIB 23482370704 8082368657 79390227771

Godina osnivanja 1991. 1991. 1991.

Veličina (ZoR) srednji mali srednji

Županija BBŽ BBŽ BBŽ

Sjedište Gar.Brestovac Gar.Brestovac Gar.Brestovac

Ulica i broj Brestovačka 33 Brestovačka 33 Brestovačka 33

Poštanski broj i mjesto 43280 GAREŠNICA 43280 GAREŠNICA 43280 GAREŠNICA

Kontakt osoba Josip Bilandžija Josip Bilandžija Josip Bilandžija

Telefon 043 543-040 043 543-040 043 543-040

Fax 043 543-090 043 543-090 043 543-090

E-mail [email protected] [email protected] [email protected]

Razvrstavanje prema NKD 36140 20101 36140

Pravno ustrojbeni oblik d.d. d.o.o. d.o.o.

Brojčana oznaka 91 92 92

Djelatnost Proizvodnja ostalog namještaja Piljanje i blanjanje Proizvodnja ostalog namještaja

Brojčana oznaka razreda 3109 1610 3109

NKD 2002 36140 20101 36140

Matični broj poslovnog subjekta 3034194 3674339 3674312

OSNIVAČI Brestovac drvni kombinat d.d. Brestovac Pilana d.o.o. Brestovac tvornica namještaja d.o.o.

UKUPNO 100,00% 100,00% 100,00%

TORA d.o.o. 87,86%

MALI DIONIČARI 12,14%

Brestovac drvni kombinat d.d. 100,00% 100,00%

mailto:[email protected]






















POSLOVNI SUSTAV BRESTOVAC – POSLOVNI MODEL

BRESTOVAC GRUPA predstavlja tri poslovna subjekta koja se bave primarnom i finalnom proizvodnjom proizvoda od drveta i proizvodnjom namještaja. Iako posluju kao tri poslovna subjekta, sva tri poduzeća su vlasnički i poslovno vezana te se mogu smatrati jednom poslovnom cjelinom. BRESTOVAC PILANA d.o.o. bavi se pilanskom proizvodnjom. Dobivena građa prvenstveno se koristi kao repromaterijal za proizvodnju u BRESTOVAC TVORNICA NAMJEŠTAJA d.o.o. a djelomično se prodaje na tržištu. Osim proizvodnje građe ovo poduzeće se bavi proizvodnjom parketa koje prodaje eksterno. BRESTOVAC TVORNICA NAMJEŠTAJA d.o.o. bavi se proizvodnjom namještaja u dva pogona – stolice i komadni namještaj. BRESTOVAC d.d. u svojem sastavu ima jedan maloprodajni objekt no prvenstveno se bavi upravljenjem poduzeća, organizacijom prodajnih aktivnosti, knjigovodstvom i vođenjem financija, organizacijom tehničkog skladišta, centralnim održavanjem, informatičkom podrškom, restoranom, vatrogasnom podrškom, poslovima zaštite na radu te ostalim administrativnim aktivnostima.


UVJETI ZA OTVARANJE PREDSTEČAJNOG POSTUPKA – RAČUN DOBITI I GUBITKA

RAČUN DOBITI I GUBITKA 2010 2011 2012

POSLOVNI PRIHODI 52.143.707 53.619.440 60.405.978

Prihodi od prodaje 51.959.497 53.458.883 59.667.371

Tvornica namještaja 44.419.837 48.900.636 51.018.421

Pilana 6.723.374 3.826.958 7.451.372

Brestovac d.d. 816.286 731.289 1.197.578

Ostali poslovni prihodi 184.210 160.557 738.607

POSLOVNI RASHODI 51.838.140 50.547.408 69.578.433

Promjena vrijednosti zaliha 3.417.622 -2.359.018 -733.300

Materijalni troškovi 24.063.700 26.743.724 33.921.568

Troškovi sirovina 20.725.220 23.315.906 26.958.292

Troškovi prodane robe 918.733 926.791 2.132.612

Ostali vanjski troškovi 2.419.747 2.501.027 4.830.664

Troškovi osoblja 20.098.145 22.566.161 29.443.547

Neto plaće i nadnice 13.046.165 14.160.458 18.476.076

Porezi i doprinosi iz plaća 4.036.100 5.083.582 6.632.882

Doprinosi na plaće 3.015.880 3.322.121 4.334.589

Ostali troškovi 3.717.321 3.234.023 6.246.425

Ostali poslovni rashodi 541.352 362.518 700.193

EBITDA 305.567 3.072.032 -9.172.455

Amortizacija 4.357.536 4.264.430 4.356.627

EBIT -4.051.969 -1.192.398 -13.529.082

FINANCIJSKI PRIHODI 539.671 75.595 35.035

FINANCIJSKI RASHODI 11.761.274 6.779.079 7.619.765

IZVANREDNI PRIHOD/RASHOD 249.542

DOBIT/GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA -15.273.572 -7.895.882 -20.864.270

Konsolidirani gubitak poslovnog sustava BRESTOVAC za 2012. godinu iznosi 20,86 milijuna kuna

Operativni gubitak (EBITDA) iznosi 9,17 milijun kuna

Iskazani operativni gubici unatoč rastu konsolidiranih prihoda za 2012 u odnosu na prethodne godine je, između ostalog, rezultat “čišćenja bilance” društava u sklopu poslovnog sustava

Poslovni sustav BRESTOVAC je u prethodnim godinama, kao sustav koji je veći dio proizvodnje izvozio bio suočen s ekonomskom krizom u europi što je rezultiralo značajnijim padom prihoda. Paralelno je i na domaćem tržištu prisutna ekonomska kriza i značajniji pad kupovne moći stanovništva što je utjecalo na značajno smanjenje tržišnog kolača za cijelu granu koja se bavi prodajom namještaja i ostalih drvnih proizvoda i analagno tomu i na pad prihoda drvnih prerađivača

Konkretno prihod je u 2009. godini pao za 40-ak % u odosu na 2008. godinu.

Tvrtka je već tada pokrenula proces restruktriranja poslovnog sustava i prilagođavanja tržišnim okolnostima. Kako je sam proces restrukturiranja dugotrajniji i usporeniji u odnosu na pad tržišta i daje financijske efekte s vremenskim odmakom rezultati su ostvareni gubici u prethodnim godinama.

Poslovni sustav BRESTOVAC u sklopu procesa restrukturiranja provodi kontinuirane promjene u proizvodnoj paleti, prilagođavajući svoje proizvode zahtjevima tržišta, kontinuiranim inovacijama i razvojem novih proizvoda kao i isključivanjem neprofitabilh proizvoda odnosno kontinuirano djeluje na poboljšanju produktivnosti i profitabilnosti, uz paralelni razvoj prodajne mreže uz pomoć snažnih poslovnih partnera koji su se iskristalizirali kao jaki poslovni sustavi na domaćem i ino tržištima.


UVJETI ZA OTVARANJE PREDSTEČAJNOG POSTUPKA - BILANCA

Naziv pozicije 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012

DUGOTRAJNA IMOVINA 71.931.676 67.312.214 63.642.271

NEMATERIJALNA IMOVINA 0 0 14.690

Koncesije patenti 14.690

MATERIJALNA IMOVINA 68.346.312 64.858.418 62.464.973

Zemljište 6.759.816 6.759.816 6.759.816

Građevinski objekti 49.391.833 47.317.767 45.667.492

Postrojenja i oprema 8.785.711 7.282.987 6.338.522

Materijalna imovina u pripremi 3.408.952 3.497.848 3.699.143

DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 3.585.364 2.453.796 1.162.608

Ulaganja u vrijednostne papire 3.585.364 307.564 307.564

Dani zajmovi, depoziti 2.146.232 855.044

KRATKOTRAJNA IMOVINA 36.407.792 38.757.674 39.145.557

ZALIHE 28.546.563 30.792.572 32.592.884

Sirovine i materijal 8.542.754 8.770.856 9.849.549

Proizvodnja u tijeku 5.544.822 6.033.517 5.897.723

Gotovi proizvodi 13.768.647 15.638.969 16.508.063

Trgovačka roba 324.079 298.061 267.133

Predujmovi za zalihe 366.261 51.169 70.416

POTRAŽIVANJA 7.010.220 7.258.307 5.496.607

Potraživanja - kupci 5.437.531 5.767.081 3.960.625

Potraživanja-zuaposlenici 141.658 120.659 119.825

Potraživanja - država 923.320 862.856 908.446

Ostala potraživanja 507.711 507.711 507.711

KRATKOTRAJNA FIN. IMOVINA 622.044 610.799 708.724

Dani zajmovi i depoziti 622.044 610.799 708.724

NOVAC U BLAGAJNI 228.965 95.996 145.787

PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

118.441 1.055 347.342

AKTIVA - UKUPNO 108.457.909 106.070.943 103.135.170

imovina društava iz poslovnog sustava BRESTOVAC je isključivo operativna imovina i ne postoji mogućnost značajnijeg dezinvestiranja koje bi osiguralo smanjenje ukupnih dugova poslovnog sustava.

S druge strane postoji mogućnost da se, kroz partnerstva ili kroz vlastite projekte, dio operativne imovine aktivira i ostvare dodatnih financijski efekti u budućnosti. Konkretno, mogućnost projekta izgradnje proizvodnje peleta i kogeneracijskog postrojenja za proizvodnju toplinske i električne energije. Takvim projektom bismo:

Aktivirali dio postojeće lokacije kroz najam (ili prodaju) dijela zemljišta

Osigurali kontinuirani plasman otpada koi je rezultat proizvodnog procesa, a trenutno se koristi u vlastitoj proizvodnji toplinske energije uz nedostatne financijske efekte takve proizvodnje

Osigurali dodatne financijske efkete kroz logističke i druge operacije vođenja takvog projekta


UVJETI ZA OTVARANJE PREDSTEČAJNOG POSTUPKA - BILANCA

Naziv pozicije 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012

KAPITAL I REZERVE 30.014.429 22.678.109 2.632.165

TEMELJNI KAPITAL 51.840.000 51.840.000 51.840.000

REZERVE IZ DOBITI 4.054.395 4.612.958 2.592.000

Zakonske rezerve 2.592.000 2.592.000 2.592.000

ZADRŽANA DOBIT/GUBITAK -10.606.394 -25.878.967 -30.935.565

Preneseni gubitak 10.606.394 25.878.967 30.935.565

DOBIT ILI GUBITAK poslovne godine -15.273.572 -7.895.882 -20.864.270

Gubitak poslovne godine 15.273.572 7.895.882 20.864.270

DUGOROČNE OBAVEZE 38.196.734 41.848.189 31.233.275

Obaveze-financijske institucije 38.196.734 33.186.572 22.706.807

Obaveze-dobavljači 8.661.617 8.526.468

KRATKOROČNE OBAVEZE 40.245.746 41.544.645 69.269.730

Obaveze-financijske institucije 6.570.067 5.854.024 14.348.321

Obaveze za predujmove 608.602 399.465 4.062.283

Obaveze-dobavljači 16.276.668 9.092.820 18.174.969

Obaveze zaposlenici 1.316.899 1.178.934 1.272.392

Obaveze porezi, doprinosi 15.473.510 24.201.460 31.199.223

Ostale kratkoročne obaveze 107.477 212.542

PASIVA-UKUPNO 108.456.909 106.070.943 103.135.170

Analiza bilance društva ukazuje na visoku zaduženost s kojom se društvo, s obzirom na ostvarene rezultate kao i rezultate koji su projicirani za sljedeće godine, ne može samostalno opstati i trenutno ovisi isključivo ovisi o “dobroj volji” vjerovnika. Bitno je naglasiti da, unatoč velikom zaduženju društvo, nije bilo blokirano što jasno ukazuje na kvalitetu odnosa društva sa svojim vjerovnicima .

Cilj i smisao cijelog projekta restrukturiranja , kao i pokrenute predstečajne nagodbe je kroz operativno, financijsko i vlasničko restrukturiranje osigurati održivost poslovnog sustava u formatu koji će dugoročno biti održiv ali na zdravoj i profitabilnoj osnovi od kojeg će koristi i efekte osjetiti sve strane prisutne.

Društvo trenutno zapošljava 500-injak ljudi na lokaciji Garešničkog Brestovca


IZRAČUN MANJKA LIKVIDNIH SREDSTAVA

O P I S 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012

Zalihe 28.546.563 30.792.572 32.592.884

Potraživanja 7.010.220 7.258.307 5.496.607

Financijska imovina 622.044 610.799 708.724

Novac na računu i u blagajni 228.965 95.996 145.787

UKUPNO KRATKORTRAJNA IMOVINA 36.407.792 38.757.674 38.944.002

KRATKOROČNE OBVEZE 40.245.746 41.544.645 69.269.730

NETO OBRTNI KAPITAL -3.837.954 -2.786.971 -30.325.728

Ukupne nepodmirene kratkoročne obveze Društva na dan 31.12.2012.g. iznose 69.269.730 kuna. Sučeljavanjem sveukupnih kratkoročnih obveza sa kratkotrajnom imovinom raspoloživom za njihovo namirenje, utvrđen je manjak sredstava u iznosu od 30.325.728 kn.

Sve prethodno izloženo pokazatelj je pretjerane zaduženosti grupe Brestovac koja, bez operativnog i financijskog restrukturiranja te bez podrške vjerovnika u sklopu predstečajne nagodbe, neće biti u mogućnosti stabilizirati poslovanje te servisirati svoj dug .


OPIS MJERA FINANCIJSKOG I OPERATIVNOG RESTRUKTURIRANJA

Potpuno svjesni poslovne pozicije, vlasnik, nadzorni odbor te management poduzeća odlučili su krenuti u predstečajni postupak s ciljem da BRESTOVAC GRUPA sačuvati opstojnost tvrtke i najveći broj radnih mjesta (plan u 2013 cca. 500), predlažući ključne mjere restukrukturiranja koje se u najkraćem mogu svesti u tri područja:

OPERATIVNO RESTRUKTURIRANJE – CORE BUSINESS • Optimizacija proizvodnog portfelja-kapaciteta proizvodnje • Nastavak aktivnosti na razvoju novih proizvoda i traženju novih tržišta • Nastavak aktivnosti na razvoju proizvodnje uvođenjem mjera industrijalizacije i povećanja produktivnosti •Ulaganja u strojeve i opremu koji donose brzi povrat na investiciju

FINANCIJSKO RESTRUKTURIRANJE

• Otpis dijela obveza radi prilagođavanja ukupnog duga društva realnim mogućnostima te osiguravanja mogućnosti investiranja novih ulagača • reprogramiranje preostalih obveza nakon otpisa

VLASNIČKO RESTRUKTURIRANJE • Spajanja svih društava u jedan poslovni subjekt

INVESTICIJE U NOVE PROJEKTE - ENERGIJA • Proizvodnja peleta • proizvodnja električne i toplinske energije



Operativno restrukturiranje - CORE BUSINESS Bez obzira što se u poslovnom sustavu BRESTOVAC GRUPA provodi trajna industrijalizacija te uvode metode mjerenja i poboljšanja kvalitete poslovnih procesa te kvalitete proizvoda, što se provodi racionalizacija troškova, razvijaju se novi proizvodi za postojeće te nove kupce, na recentnom sastanku vlasnika, uprave i managementa donesene su odluke koje bi trebale definitivno core business, dakle proizvodnju pilanskih proizvoda i namještaja dovesti do pozitivnog rezultata. Optimizacija kapaciteta proizvodnje Ključna aktivnost, bez koje čitav proces operativnog restrukturiranja ne bi imao smisla je UKIDANJE proizvodnje izrazito neprofitabilnih proizvoda. Preduvjet za ovu odluku bila je napravljena vrlo detaljna analiza kalkulacija svih prozivoda u prozivodnji namještaj i pilanskoj proizvodnji, temeljem koje su donesene slijedeće odluke: •ukidaju se svi proizvodi sa kalkulativnim gubitkom većim od 10% osim ukoliko njihovo ukidanje ne bi ugrozilo generalno pozitivan rezultat programa namještaja (npr. LYON, DIJON) •u suradnji s glavnim poslovnim partnerima dogovorene su promjene cijena na nivou proizvoda na kojima je to tržišno moglo biti napravljeno te su dogovorene minimalne količine serija proizvodnja s ciljem postizanja produktivnosti •na liniji proizvodnje parketa generalno je dogovoreno povećanje cijena i dovođenje prodaje linije parketa na pozitivnu kalkulaciju Navedenim aktivnostima detektirani su i maknuti iz proizvodnje svi proizvodi za koje se ili trošilo previše vremena ili previše direktnog materijala te čije su prozivodne serije bile premale.

Razvoj novih proizvoda Vezano za prethodnu aktivnost nastavlja se razvoj novih prozvoda za postojeće i nove kupce, isključivo na temelju prodajnosti te profitabilnosti proizvodnje, bez zapadanja u zamku koncepcije proizvodnje "samo da se proizvodi" . Ispravne kalkulacije i procjene prodajnosti pojedinog proizvoda ključ su ove aktivnosti



Razvoj proizvodnje S obzirom da je, u tehnološko-administrativnom dijelu poduzeće bilo prilično zapušteno, od 2010 godine traje tehnološka obnova aktivnosti:

analiza operacija i normiranje proizvodnje reinženjering proizvodnih operacija uvođenje tehnoloških listova praćanje proizvodnje na nivou radne stanice planiranje proizvodnje na dnevnom i tjednom nivou

Uz navedeno, predviđeno je dodatno ulaganje u razvoj proizvodnje te izradu "blue book" koncepcije (know how koncept) kao i uvođenje praćenja operacija barcode sistemima Posljedično navedenom, planira se uvođenje plaćanja zaposlenih na temelju ukupne produktivnosti. Investicije u postojeće poslovne procese Investicije u opremu i strojeve biti će napravljene isključivo na temelju opravdanosti ulaganja i izninmno u svrhu zanavljanja postojećih kapaciteta. Sve investicije biti će praćene feasibility studijama isplativosti Spajanje poslovnih poduzeća u jedan poslovni subjekt S ciljem smanjivanja operativnih troškova poslovanja, te jasnoće poslovanja pripajanjem BRESTOVAC PILANA d.o.o. te BRESTOVAC TVORNICA NAMJEŠTAJA d.o.o. poduzeću BRESTOVAC DRVNI KOMBINAT d.d. doći će do stvaranja jednog poduzeća – BRESTOVAC DRVNI KOMBINAT D.D. (u nastavku BRESTOVAC GRUPA)


POSLOVNI PLAN ZA RAZDOBLJE 2013-2017 – PLANIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

Račun dobiti i gubitka 2013 2014 2015 2016 2017

Prihodi od prodaje 65.137.968 71.651.765 78.816.942 86.698.636 95.368.500

Prihodi od prodaje 65.137.968 71.651.765 78.816.942 86.698.636 95.368.500

Tekući rashodi 61.296.333 66.866.014 73.383.742 80.890.065 87.429.277

Sirovine i materijal 23.570.000 25.295.600 27.159.248 29.171.988 31.345.747

Troškovi prodane robe 872.000 941.760 1.017.101 1.098.469 1.186.347

Ostali vanjski troškovi 3.933.618 4.169.635 4.419.813 4.685.002 4.966.102

Ostali troškovi 5.086.474 5.391.662 5.715.162 6.058.072 6.421.556

Ostali poslovni rashodi 845.169 879.379 915.642 954.081 994.826

Troškovi plaće 26.989.072 29.687.978 32.656.776 35.922.453 39.514.699

CAPEX - 500.000 1.500.000 3.000.000 3.000.000

EBITDA = Operativna dobit 3.841.635 4.785.751 5.433.200 5.808.571 7.939.223 % od prihoda 5,90% 6,68% 6,89% 6,70% 8,32%

Amortizacija 4.370.000 4.370.000 4.370.000 4.370.000 4.370.000

EBIT = Bruto dobit prije kamata -528.365 415.751 1.063.200 1.438.571 3.569.223 % od prihoda -1% 1% 1% 2% 4%

Financijski rashodi 108.813 2.478.712 1.317.867 1.109.769 845.546

Dobit iz redovnog poslovanja -637.178 -2.062.961 -254.666 328.801 2.723.677

Ukupni prihodi 65.137.968 71.651.765 78.816.942 86.698.636 95.368.500

Ukupni rashodi 65.775.146 73.714.726 79.071.608 86.369.835 92.644.823

EBT = Dobit/gubitak prije oporezivanja -637.178 -2.062.961 -254.666 328.801 2.723.677

Porez na dobit

DOBIT/GUBITAK nakon oporezivanja -637.178 -2.062.961 -254.666 328.801 2.723.677 % od prihoda -1% -3% 0% 0% 3%


POSLOVNI PLAN ZA RAZDOBLJE 2013-2017 – PLANIRANI NOVAČNI TIJEK

Novčani tijek - Direktna metoda 2013 2014 2015 2016 2017

NOVČANI TIJEK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI 2.062.981 8.168.005 6.555.855 8.388.316 10.471.394

Primici od naplate potraživanja od kupaca - redovna prodaja 73.239.167 91.893.314 97.539.646 107.293.611 118.022.972

Plaćanja dobavljačima -39.359.358 -45.603.972 -48.771.831 -52.177.942 -55.840.452

Izdaci za zaposlene -15.524.549 -18.488.327 -20.337.159 -22.370.875 -24.607.963

Izdaci za poreze i druga javna davanja -16.292.280 -19.633.010 -21.874.801 -24.356.478 -27.103.163

NOVČANI TIJEK IZ INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI - (500.000) (1.500.000) (3.000.000) (3.000.000)

CAPEX -500.000 -1.500.000 -3.000.000 -3.000.000

NOVČANI TIJEK IZ FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI - 20.000.000 (550.000) (551.507) (2.292.139)

Primici od povećanja vlastitog kapitala 10.000.000

Primici od primljenih dugoročnih kredita 10.000.000

Izdaci za otplatu kredita i financijskih najmova - GLAVNICE -1.786.734

Izdaci za otplatu kredita i financijskih najmova - KAMATE -550.000 -551.507 -505.406

NETO NOVČANI TIJEK - TEKUĆE POSLOVANJE 2.062.981 27.668.005 4.505.855 4.836.809 5.179.255

Izdaci za podmirenje dobavljača - Nagodba -740.395 -740.395 -740.395

Izdaci za podmirenje poreza, doprinosa i sličnih davanja -813.108 -282.223 -3.470.378 -3.629.806 -3.796.559

Izdaci za podmirenje poreza, doprinosa i sličnih davanja - Kamate -56.611 -665.482 -582.851 -423.423 -256.670

Izdaci za otplatu kredita - Glavnica - Nagodba -262.779 -20.659.585 -887.158 -918.540 -946.972

Izdaci za otplatu kredita - Kamate - Nagodba -52.202 -1.813.230 -185.015 -134.840 -83.470

Izdaci za podmirenje zaposlenih - Nagodba -732.162

NOVČANI TIJEK - NAGODBA (1.916.862) (24.160.916) (5.865.797) (5.847.004) (5.083.671)

NETO NOVČANI TIJEK (tekuće poslovanje i NAGODBA) 146.118 3.507.090 (1.359.942) (1.010.195) 95.584

Stanje novca na početku razdoblja 145.787 291.905 3.798.994 2.439.052 1.428.857

Stanje novca na kraju razdoblja 291.905 3.798.994 2.439.052 1.428.857 1.524.441


POSLOVNI PLAN ZA RAZDOBLJE 2013-2017 – PLANIRANA BILANCA

Bilanca 2013 2014 2015 2016 2017

AKTIVA

DUGOTRAJNA IMOVINA 59.272.271 54.902.271 50.532.271 46.162.271 41.792.271

Nematerijalna imovina 14.690 14.690 14.690 14.690 14.690

Materijalna imovina 58.094.973 53.724.973 49.354.973 44.984.973 40.614.973

Financijska imovina 1.162.608 1.162.608 1.162.608 1.162.608 1.162.608

KRATKOTRAJNA IMOVINA 47.273.413 48.451.895 48.073.483 48.142.973 49.426.209

Zalihe 32.592.884 32.592.884 32.592.884 32.592.884 32.592.884

Potraživanja 13.679.900 11.351.292 12.332.823 13.412.507 14.600.160

Financijska imovina 708.724 708.724 708.724 708.724 708.724

Novac 291.905 3.798.994 2.439.052 1.428.857 1.524.441

PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA 347.342 347.342 347.342 347.342 347.342

UKUPNA AKTIVA 106.893.026 103.701.508 98.953.096 94.652.586 91.565.822

PASIVA

KAPITAL I REZERVE 59.042.389 66.979.428 66.724.761 67.053.563 69.777.240

Upisani kapital i rezerve 76.732.998 86.732.998 86.732.998 86.732.998 86.732.998

Rezerve iz dobiti 2.592.000 2.592.000 2.592.000 2.592.000 2.592.000

Kapitalne pričuve - nagodba 34.061.752 - - - -

Zadržana dobit (preneseni gubitak) (53.707.183) (20.282.609) (22.345.570) (22.600.237) (22.271.435)

Dobit (gubitak) tekuće godine (637.178) (2.062.961) (254.666) 328.801 2.723.677

DUGOROČNE OBVEZE 41.445.999 19.763.795 14.665.865 9.377.123 4.633.592

KRATKOROČNE OBVEZE 6.404.638 16.958.285 17.562.471 18.221.900 17.154.990

UKUPNA PASIVA 106.893.026 103.701.508 98.953.096 94.652.586 91.565.822


PRIJEDLOG PREDSTEČAJNE NAGOBDE - BRESTOVAC GRUPA

• Otpis redovnih i zateznih kamata

• Jednokratna otplata do 31.12.2014., uz 30% otpusta glavnice

•Grace period do 31.12.2014 uz plaćanje kamate na puni (nediskontirani) iznos glavnice

•Kamatna stopa 5,0 % + 3M EURIBOR

BANKE – PBZ, RBA

• Otpis zateznih kamata

• Otplata u pet godina, uz 12 mjeseci grace perioda i 4 godina otplate

•Kamatna stopa 5,0 % + 3M EURIBOR BANKE – ERSTE, HYPO, ZABA

•Redovna otplata prema postojećim otplatnim planovima LEASING

•Otpis kamata u 100% iznosu

•Pretvorba nominalnog duga prema Hrvatskim šumama, nakon otpisa kamata, u temeljni kapital

•Otpust 50% duga glavnice prema ostalim vjerovnicima ove skupine

•Otplata ostatka duga prema ostalim vjerovnicima ove skupine kroz 5 godina uz poček od 1 godine

•Kamatna stopa 4,5% godišnje

DRŽAVA I TVRTKE U VEĆINSKOM DRŽAVNOM VLASNIŠTVU

•Pretvorba duga strateških dobavljača u temeljni kapital DOBAVLJAČI – STRATEŠKI

•Otpis zateznih kamata u 100% iznosu

•Otpust 40% duga glavnice

•Namirenje ostatka duga redovnih dobavljača kroz 4 godine uz poček od 1 godine DOBAVLJAČI - REDOVNI

•Otplata ukupnog duga u 2013. godini TRAŽBINE ZAPOSLENIH

•Obveze s osnove sudužništva prestaju pripajanjem povezanih društava u BRESTOVAC d.d SUDUŽNIŠTVA


ANALIZA TRAŽBINA PO SKUPINAMA – BRESTOVAC GRUPA

Skupina Vjerovnika Iznos utvrđene

tražbine Udio

Iznos otpisa (glavnica+kta)

Iznos za otplatu

Kamatna stopa Poček otplate Rok otplate

A FINANCIJSKE INSTITUCIJE

PRIVREDNA BANKA 18.532.678 18% 6.187.171 12.345.507 5,0% + 3M EURIBOR 31.12.2014 01.01.2015

RAIFFEISEN BANKA 12.939.114 13% 5.024.371 7.914.743 5,0% + 3M EURIBOR 31.12.2014 01.01.2015

ERSTE BANKA 2.060.035 2% 18.720 2.041.316 5,0% + 3M EURIBOR 12 MJESECI 4 GODINE

HYPO BANKA 906.915 1% 5.918 900.997 5,0% + 3M EURIBOR 12 MJESECI 4 GODINE

ZAGREBAČKA BANKA 764.795 1% 14.795 750.000 5,0% + 3M EURIBOR 12 MJESECI 4 GODINE

LEASING 722.862 1% 0 722.862 REDOVNA REDOVNO

A Ukupno 35.926.398 35% 11.250.974 24.675.424

B DRŽAVA

MINISTARSTVO FINANCIJA 30.597.485 30% 17.138.619 13.458.866 4,50% 12 MJESECI 4 GODINE

HRVATSKE ŠUME 12.769.831 12% 2.103.031 10.666.800 PRETVORBA U TEMELJNI KAPITAL

CROATIA OSIGURANJE 1.822.361 2% 1.238.675 583.687 4,50% 12 MJESECI 4 GODINE

HEP 1.210.553 1% 615.350 595.204 4,50% 12 MJESECI 4 GODINE

Ostala društva u vl.države 355.870 0% 181.458 174.412 4,50% 12 MJESECI 4 GODINE

B Ukupno 46.756.101 46% 21.277.132 25.478.968

C DOBAVLJAČI - STRATEŠKI PRIMA COMMERCE d.o.o. 12.006.993 12% 0 12.006.993 PRETVORBA U TEMELJNI KAPITAL

STOČARSTVO RAIĆ 2.219.205 2% 0 2.219.205 PRETVORBA U TEMELJNI KAPITAL

C Ukupno 14.226.198 14% 0 14.226.198

D DOBAVLLJAČI - REDOVNI DOBAVLJAČI 3.754.831 4% 1.533.645 2.221.185 - 12 MJESECI 3 GODINE

D Ukupno 3.754.831 4% 1.533.645 2.221.185

Ukupne obveze na 22.03.2013. koje ulaze u Nagodbu 100.663.528 98% 34.061.752 66.601.776

ZAPOSLENI Prioritet 732.162 1% 732.162 PRIORITET

DOPRINOSI MIO II. STUP Prioritet 813.108 1% 813.108 PRIORITET

Ukupno 1.545.270 2% 1.545.270

Ukupno obveze Društva na 22.03.2013. 102.208.798 100% 34.061.752 68.147.046


PREGLED NAMIRENJA PO SKUPINAMA – BRESTOVAC GRUPA

SKUPINA VJEROVNIK 2013 2014 2015 2016 2017 A1 PBZ - glavnica - 12.345.507 - - - A1 PBZ - kamate - 968.454 0 0 0 A1 RAIFFEISEN BANKA - glavnica - 7.914.743 - - - A1 RAIFFEISEN BANKA - kamate - 620.879 0 0 0 A1 ERSTE BANKA - glavnica - - 469.122 495.584 523.539 A1 ERSTE BANKA - kamate - 112.272 100.564 74.102 46.147 A1 HYPO BANKA - glavnica - - 207.061 218.741 231.080 A1 HYPO BANKA - kamate - 49.555 44.387 32.707 20.368 A1 ZAGREBAČKA BANKA - glavnica - - 172.360 182.083 192.353 A1 ZAGREBAČKA BANKA - kamate - 41.250 36.948 27.226 16.955 A2 LEASING - glavnica 262.779 399.335 38.615 22.133 - A2 LEASING - kamate 52.202 20.820 3.116 805 -

B1 Hrvatske šume PRETVORBA U TEMELJNI KAPITAL

B2 Ministarstvo financija - otplata glavnice - 256.438 3.153.309 3.298.172 3.449.689 B2 Ministarstvo financija - otplata kamate 51.439 604.681 529.600 384.737 233.220 B2 Croatia osiguranje - otplata glavnice - 11.121 136.753 143.036 149.607 B2 Croatia osiguranje - otplata kamate 2.231 26.224 22.968 16.685 10.114 B2 HEP - otplata glavnice - 11.341 139.452 145.858 152.559 B2 HEP - otplata kamate 2.275 26.741 23.421 17.015 10.314

B2 Tvrtke u većinskom državnom vlas. - otplata glavnice - 3.323 40.863 42.741 44.704

B2 Tvrtke u većinskom državnom vlas. - otplata kamate 667 7.836 6.863 4.986 3.022

C1 Dobavljači strateški PRETVORBA U TEMELJNI KAPITAL

C2 Dobavljači redovni - 740.395 740.395 740.395 -

PRIORITETNE TRAŽBINE

TRAŽBINE ZAPOSLENIH – neto plaća i MIO II. stup 1.545.270 - - - -

Skupina A - ukupno 314.982 22.472.815 1.072.173 1.053.380 1.030.442 Skupina B - ukupno 56.611 947.706 4.053.229 4.053.229 4.053.229 Skupina C - ukupno - - - - - Skupina D - ukupno - 740.395 740.395 740.395 - TRAŽBINE ZAPOSLENIH - ukupno 1.545.270 - - - - UKUPNO NOVČANI TIJEK 1.916.862 24.160.916 5.865.797 5.847.004 5.083.671


IZRAČUN TROŠKOVA RESTRUKTURIRANJA

Troškovi restrukturiranja iznose između 350 i 700 tisuća kuna ovisno o angažmanu partnera koji su angažirani u procesu restrukturiranja.

brestovac d.d. brestovac namještaj d.o.o. brestovac pilana d.o.o. - … · 2013-10-11 · restova...

Documents