ca du 16-12-2010 budget 2011 conseil d’administration du 16 decembre 2010
TRANSCRIPT
CA du 16-12-2010
BUDGET 2011
CONSEIL D’ADMINISTRATION DU 16 DECEMBRE 2010
CA du 16-12-2010 2
Accroitre l’impact d’ACF dans le domaine de la Nutrition et l’adapter aux enjeux futurs
Les grandes orientations 2011-2013 de la Direction Générale et du ComDir
DST : Renforcement de la Nutrition, avec + 1.5 ETP, et développement d’une approche intégrée / Santé publique.
ComDev : Prospections des fondations, financements innovants, Fondation ACF
Opé : Prospection bailleurs long terme (>1,5 ans), privés (cofi)
Opé : 3 missions en partenariat en 2011, SOS Sahel
Développer les nouveaux champs de financement pour nos missions
Promouvoir un plaidoyer directement lié à notre objectif de réduction de la malnutrition
Gagner en efficacité et efficience interne via plusieurs projets structurants
Axes stratégiquesAxes stratégiques Projets pharesProjets phares
1
2
3
4
DST : coordination et la représentation technique, notamment auprès des bailleurs institutionnels
Toutes Directions : NEW DEAL, promouvoir l’autonomie terrain et renforcer la valeur ajoutée du siège
DRH : mise en place d’une équipe de 3 voltigeurs (gaps RH)
Opé : 3 missions développent l’AMAI
DAFSI : Schéma directeur SI, renforcer les processus clés
Log : Kit log V3, SI Log, Records management, qualité
DRH : projet pépinière Nut, projet nationalisation
CA du 16-12-2010 3
Points saillant du budget 2011
Budget 2011 Vs budget 2010 (de préférence à -Vs Projeté 2010, à cause de Haïti)
Augmentation de l’activité globale de 10% Les Fonds propres participent à un niveau élevé
au financement des opérations terrain Poursuite des efforts de collecte, en améliorant
le taux de marge Investissement volontariste sur l’amélioration de
l’efficience, ce qui génère une hausse des dépenses de fonctionnement.
CA du 16-12-2010 4
CER Prévisionnel 2010 (colonnes 1 et 2)
Budget 2010
Projections 2010
Budget 2010
Projections 2010
EMPLOISEmplois 2010
Emplois 2010
RESSOURCESRessources collectées
2010
Ressources collectées
2010
Missions sociales 61 760 71 707Ressources collectés auprès du public
28 282 33 955
82,4% 84,6% 37,8% 37,7%
Frais de recherche de fonds 10 424 10 302 Autres fonds privés 2 500 3 416
13,9% 12,2% 3,3% 3,8%
Frais de fonctionnement 2 809 2 738Subventions et autres concours publics
43 919 52 594
3,7% 3,2% 58,7% 58,4%
Autres produits 130 130
0,2% 0,1%74 993 84 747 74 831 90 095
2 963 5 414 3 579 2 985
IV - Excedent de l'exercice (2) 454 2 919
V - TOTAL GENERAL 78 410 93 080 VI - TOTAL GENERAL 78 410 93 080
(1) Projection 2010 dont Haïti (3 M€)(2) voir FAQ
I - TOTAL DES EMPLOIS
II - Dotations aux provisions
III - Augmentation des fonds dédiés (1)
I - TOTAL DES RESSOURCES
II - Reprises des provisions
III - Utilisation des fonds dédiés
CA du 16-12-2010 5
Compte d’Emploi des Ressources 2011 (colonnes 1 et 2)
Budget 2010
Budget2011
Budget 2010
Budget2011
EMPLOISEmplois 2010
Emplois 2011
RESSOURCESRessources collectées
2010
Ressources collectées
2011
Missions sociales 61 760 70 003Ressources collectées auprès du public
28 282 32 252
82,4% 83,1% 37,8% 41,1%
Frais de recherche de fonds 10 424 11 132 Autres fonds privés 2 500 2 545
13,9% 13,2% 3,3% 3,2%
Frais de fonctionnement 2 809 3 109Subventions et autres concours publics
43 919 43 515
3,7% 3,7% 58,7% 55,5%
Autres produits 130 65
0,2% 0,1%74 993 84 244 74 831 78 377
0
2 963 1 681 3 579 7 955
IV - Excedent de l'exercice 454 407
V - TOTAL GENERAL 78 410 86 332 VI - TOTAL GENERAL 78 410 86 332
(1) Budget 2011 dont Haiti (3 M€)
I - TOTAL DES EMPLOIS
II - Dotations aux provisions
III - Augmentation des fonds dédiés
I - TOTAL DES RESSOURCES
II - Reprises des provisions
III - Utilisation des fonds dédiés (1)
CA du 16-12-2010 6
Dépenses 2011 affectées aux Missions Sociales (70M€)
Dépenses operationnelles
80,1%
Directions Opérationnelle et Technique
6,8%
Charges communes siège 1,8%
Projets siège et subv. ACF-IN
2,5%
Information et sensibilisation du public
3,3%
DAF, RH et Logistique5,4%
Dont 147 K€ de dépenses plaidoyer
CA du 16-12-2010 7
Volumes opérationnels 1/2
en K€ BUDGET 2010PROJECTION
2010BUDGET 2011
Afghanistan 2 972 4 019 3 802Bangladesh 3 737 2 338 2 771Birmanie 4 092 4 248 4 029Burkina 1 988 1 633 2 852Burundi 353 0 0Cameroun 0 0 73Caucase 44 145 0Centrafrique 2 539 2 685 2 324Côte-d'Ivoire 1 350 1 150 832Djibouti 0 0 119Ethiopie 3 712 3 493 3 521Haïti 2 318 19 732 10 486Inde 135 157 644Indonésie 1 372 1 335 620
CA du 16-12-2010 8
Volumes opérationnels 2/2
en K€ BUDGET 2010PROJECTION
2010BUDGET 2011
Libéria 2 727 1 788 1 725Mongolie 369 1 075 340Népal 0 0 200Sierra Leone 1 115 840 697Somalie 3 696 2 538 3 325Soudan 655 0 0Tchad 4 507 4 967 5 201Yemen 600 0 615Zimbabwe 5 574 7 606 4 615
TOTAL MISSIONS 43 855 59 749 48 791
Urgences et Afrique de l'Ouest (bailleurs) 1 279 47 2 140Activité additionnelle financée par fonds ACF 5 212 495 5 148
TOTAL 50 346 60 291 56 079
CA du 16-12-2010 9
Les principales évolutions des volumes d’activité par pays entre 2010 et 2011
4 principales hausses d’activités en 2011 : Burkina Faso (+1 m€): extension des activités EAH et de SAME dans l’est
du pays Inde (+0,6 m€): lancement d’un 1er projet nutritionnel Yémen (+0,6 m€) : démarrage d’une 1ère intervention nutritionnelle, EAH
et SAME auprès des populations déplacées par le conflit Bengladesh (+0,5 m€): extension des activités nutritionnelles dans le nord
du pays
4 principales baisses d’activités en 2011 : Haïti (-10 m€): fin des interventions d’urgences liées au tremblement de
terre et à l’épidémie de choléra, poursuite des interventions de réhabilitation (EAH et SAME) et de suivi nutritionnel & santé mentale
Zimbabwe (-2,6 m€) : l’intervention sur l’épidémie de choléra de 2010 n’a pas d’équivalence en 2011 malgré la poursuite des activités en Nut, EAH et SAME.
Mongolie (-0,8 m€) : fin de l’urgence Dzuud dans la région de Uvs en 2010, qui se termine en avril 2011
Indonésie (-0,5 m€) : fin du programme SAME en région NTT mi 2010 et retrait du bailleur de fonds. Perspective d’une reprise sur fonds propres envisagée
CA du 16-12-2010 10
A date, 45% de l’enveloppe de fonds propres 2011 est préallouée (~170k€ x 11 pays)
2 848
5 148
850
1 850
Enveloppe fonds
propres 2011
Cofinancements bailleurs
200
350
300
350
2 848
5 148
SAME
Nut
DRM
EAH
200
Missions exploratoires
Projets de recherche
50
Développement d’expertise
Autres
k€
CA du 16-12-2010 11
Histogramme volume / pays – part des fonds propres
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
Afghan
ista
n
Bangladesh
Birman
ie
Burkin
a Fas
o
Centrafri
que
Côte d
'Ivoire
Ethio
pie
Haïti
Indon
ésie
Libér
ia
Sierra
Leo
ne
Somal
ie
Tchad
Yémen
Zimbab
we
Ressources propres Subventions
CA du 16-12-2010 12
Collecte de fonds privés - Synthèse
Hors subventions institutionnelles
BUDGET 2010PROJECTION
2010BUDGET 2011
COLLECTE DE FONDS PRIVES (HORS HAITI) 30 781 31 171 34 797
COLLECTE HAITI 6 200
TOTAL COLLECTE DE FONDS PRIVES 30 781 37 371 34 797
- CHARGES DIRECTES HORS HAITI -10 389 -9 871 -10 847
- CHARGES DIRECTES HAITI -344
- DONS AFFECTES -2 705 -8 914 -2 667
TOTAL APRES AFFECTATION 17 687 18 242 21 283
- MASSE SALARIALE COMDEV -1 962 -1 742 -2 112
CONTRIBUTION COMDEV 15 725 16 500 19 171
TAUX DE MARGE (hors affectation) 60% 68% 63%
CA du 16-12-2010 13
Collecte de fonds privés – Répartition des ressources
Marketing direct - Prospection
6%
Marketing direct - Fidélisation
30%
Prelevements automatiques
43%
Legs et divers2%
Jeunesse et Délégations
9%
Partenariats Entreprises10%
CA du 16-12-2010 14
Evolution du financement de l’activité opérationnelle (dépenses missions)
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
30 000
35 000
40 000
45 000
50 000
55 000
60 000
65 000
Réalisé 2008 Réalisé 2009 Budget 2010 Projection 2010 Simulation 2011
Ressources propres (fonds dédiés/affectés et fonds propres) Subventions (bailleurs institutionnels et collectivités)
CA du 16-12-2010 15
Effectifs et masse salariale du siège
Effectifs sur les missions d’ACF France :- Expatriés sous contrat en moyenne sur 2010 = 221- Staff national = 2500
BUDGET 2011 - EFFECTIFS
POSTES PERMANENTSPOSTES
SUPPORTStagiaires et contrats pro
EFFECTIFS PAR RUBRIQUE DU CEREffectifs fin
2010Créations
2011Effectifs fin
2011ETP 2011 ETP 2011 ETP 2011
Missions sociales 102,1 7,3 109,4 106 18 33
Collecte 22,7 2,0 24,7 24 2 11
Fonctionnement 21,2 4,2 25,4 24 4 6
TOTAL 146,0 13,5 159,5 155 23 51
EVOLUTION MASSE SALARIALE en K€
Postes permanents, supports, stagiaires BUDGET 2010 BUDGET 2011 Evolution Budget 2010 / Budget 2011
Missions sociales 6 631 7 535 Augmentation des salaires (3,6%) + 270 K€
Collecte 1 190 1 442 Postes permanents + 542 K€
Fonctionnement 1 748 1 882 Supports et stagiaires + 477 K€
TOTAL 9 569 10 858
CA du 16-12-2010 16
Coûts de support – (hors masse salariale)
DEPENSES (en K€) BUDGET 2010PROJECTION
2010BUDGET 2011
Support aux opérations (Missions sociales) 2 464 2 508 3 091
Départements 1 347 1 388 1 808
Charges communes du siège 1 117 1 120 1 283
Coûts de structure et des services généraux du siège (Frais de fonctionnement)
824 805 1 018
Départements 412 405 586
Charges communes du siège 412 400 432
TOTAL 3 288 3 313 4 109
Principales sources d'évolution 2010-2011 : projets structurants et locaux
CA du 16-12-2010 17
Coûts de support – Investissements
INVESTISSEMENTS (en K€) BUDGET 2010PROJECTION
2010BUDGET 2011
Equipements, amenagements, mises aux normes du siège 369 229 215
Matériel et logiciel Informatique 201 152 283
TOTAL INVESTISSEMENTS (en K€) 570 381 498
AMORTISSEMENTS (en K€) BUDGET 2010PROJECTION
2010BUDGET 2011
Equipements, amenagements, mises aux normes du siège 91 80 75
Matériel et logiciel Informatique 146 140 155
TOTAL AMORTISSEMENTS (en K€) 237 220 230
CA du 16-12-2010 18
Recherche Appliquée
Evolution de la répartition de la recherche (2010-2011)
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2010 2011
Nutrition Sécurité AlimentaireEau et assainissement Santé mentale et pratique de soinTransversal Coordination
Projection 855 K€ Budget 1,850 K€
CA du 16-12-2010 19
Les projets phares en recherche
Nutrition :• Comparaison de l’efficacité de différentes approches de prévention de la
malnutrition aigue • dans différents contextes (PhD) 560K• L’utilisation systématique des Antibiotiques est-elle indispensable dans le
traitement des cas non compliqués de malnutrition aigue sévère ? 260K
Santé mentale et Pratiques de Soin • Conséquences de la malnutrition infantile aigue sévère sur le devenir et le
développement des enfants – 140K
Sécurité Alimentaire :• Développement d’une méthodologie scientifiquement valide, standardisée
et opérationnelle• d’identification et d’analyse des causes de la malnutrition
150K
Eau, Hygiène, Assainissement• Définition d’approches pérennes d’assainissement en contexte urbain (PhD)
35K
CA du 16-12-2010 20
Analyse des risques
RISQUE IMPACT REPONSE
OPERATIONNEL: expulsion, incident sécu…
* Impact financier limité (Coûts de départ, diminution des overheads)* baisse du volume opérationnel.* dégradation du ratio Missions sociales.
* redéployer les ressources sur d'autres terrains, notamment les missions bien financées.* Freiner les dépenses siège.
OPERATIONNEL: baisse des financements bailleurs
* Impact financier limité (non imputation des frais de structure terrain, diminution des overheads)* Baisse du volume opérationnel et dégradation du ratio Missions sociales
* réduire les investissements sur les missions mal financées* Freiner les dépenses siège
OPERATIONNEL: difficulté à mettre en œuvre les projets sur fonds propres
* dégradation du ratio Missions sociales
Planifier très tôt et piloter les projets
COLLECTE: incident sérieux sur l'image d'ACF
* Impact financier potentiellement fort
* Communication adaptée* réduire des charges du siège: gel des recrutement, réduction des investissements
CA du 16-12-2010 21
Compte d’Emploi des Ressources 2011
Emplois de 2011=
compte de résultat
Affectation par emplois des ressources collectées auprès du
public utilisées sur 2011
Ressources collectées sur
2011=
compte de résultat
Suivi des ressources collectées auprès du public et
utilisées sur 2011
EMPLOIS (1) (3) RESSOURCES (2) (4)
REPORT DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC NON AFFECTEES ET NON UTILISEES EN DEBUT D'EXERCICE (estimation)
9 754
Missions sociales 70 003 28 629 Ressources collectées auprès du public 32 252 32 25283,1% 41,1%
Frais de recherche de fonds 11 132 10 443 Autres fonds privés 2 54513,2% 3,2%
Frais de fonctionnement 3 109 0 Subventions et autres concours publics 43 5153,7% 55,5%
Autres produits 650,1%
84 244 78 377
0
1 681 7 955
-2 210
IV - Excedent de l'exercice 407
V - TOTAL GENERAL 86 332 VI - TOTAL GENERAL 86 332
VII - Total des emplois financés par les ressources collectées auprès du public 39 072 VI - Total des emplois financés par les ressources
collectées auprès du public 39 072
SOLDE DES RESSOURCES COLLECTEES AUPRES DU PUBLIC NON AFFECTEES ET NON UTILISEES EN FIN D'EXERCICE (estimation)
724
IV - VARIATION DES FONDS DEDIES COLLECTES AUPRES DU PUBLIC
I - TOTAL DES EMPLOIS
II - Dotations aux provisions
III - Augmentation des fonds dédiés
I - TOTAL DES RESSOURCES
II - Reprises des provisions
III - Utilisation des fonds dédiés