caja de herramientas arreglado
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FECHA Y HORA
4/22/2023 1:15
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSPLAN DE VENTAS Y
PRODUCCION
PROYECCIÓN DE VENTASPROYECCIÓN DE VENTAS
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
INGRESOSINGRESOS
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCOSTOS
MANO DE OBRAMANO DE OBRA
ALQUILERESALQUILERES
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTOS DE PRODUCCIÓN
RESUMEN DE COSTOSRESUMEN DE COSTOS
GASTOS DE COMERCIALIZACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
TIPO DE CAMBIO
1.00
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSINVERSIONES
TERRENO Y EDIFICACIONES
TERRENO Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOMAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIOMOBILIARIO
HERRAMIENTASHERRAMIENTAS
GASTOS PREOPERACIONALES
GASTOS PREOPERACIONALES
VEHÍCULOSVEHÍCULOS
RESUMEN DE INVERSIONES
RESUMEN DE INVERSIONES
GASTOS PREOPERACIONALES
GASTOS PREOPERACIONALES
5
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCAPITAL DE OPERACIÓN
Tiempo de ejecución en años
CAPITAL DE OPERACIONCAPITAL DE OPERACION
MONEDA
Soles
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCREDITOS
CREDITO CAPITAL DE INVERSION
CREDITO CAPITAL DE INVERSION
CREDITO CAPITAL DE OPERACION
CREDITO CAPITAL DE OPERACION
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSFLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJAFLUJO DE CAJA
ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS
ANALISIS DE SENSIBILIDAD COSTOS
ANALISIS SENSIBILIDADO COMBINADO
Tipo de cambio 1.00
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Nº Descripción
2,500.00 1 Capacitación en gestión Per. 1
2,500.00 2 Capacitación en producción Per. 1
2,000.00 3 Capacitación en comercialización Per. 1
4
5
6
7
89
101112131415
COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
MedidaCantidad
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Costo Total
2,500.00 2,500.00
2,500.00 2,500.00
2,000.00 2,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
COSTO TOTAL 7,000.00
Costo Unitario
INICIO
PROYECCIÓN DE VENTAS(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Incremento porcentual 3% 3%
cajas de harina de lucuma x 1kg 17,000 17,510 18,035Incremento porcentual 0% 0%
0 0Incremento porcentual 0% 10%
0 0Incremento porcentual 0% 0%
0 0Incremento porcentual
0 0
TOTAL 17,000 17,510 18,035
PROYECCIÓN DE VENTAS(en unidades de producto)
AÑO
4 5
3% 3%
18,576 19,1330% 0%
0 00% 0%
0 00% 0%
0 0
0 0
18,576 19,133
INICIO
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 3%42
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN(en unidades de producto)
AÑOPRODUCTO 1 2 3
cajas de harina de lucuma x 1kg 17,510 18,035 18,5760 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 0
TOTAL 17,510 18,035 18,576
INICIO
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN(en unidades de producto)
AÑO4 5
19,133 19,7070 00 00 00 0
19,133 19,707
INICIO
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO cajas de harina de lucuma x 1kg
17,510
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
3 Pulpa De Lucuma kg 3.00000 52,530.00 3.00 157,590.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 157,590.00Insumos INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00Suministros SUMINISTRO Suministros
0.30 Energia electrica Kw 1,000.000 17,510,000.00 0.30 5,253,000.000.30 Mantenimiento Gl 900.000 15,759,000.00 0.30 4,727,700.000.30 agua potable Lt 500.000 8,755,000.00 0.30 2,626,500.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS ###Empaque EMPAQUE Empaque
0.30 Cajas de 5 kg unidad 1.00 17,510.00 0.30 5,253.000.20 Envasado de harina unidad 1.00 17,510.00 0.20 3,502.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 8,755.00Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 729.50
CANTIDAD A PRODUCIR
Costo Unitario [Bs ]
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
Costo Unitario [Bs ]
INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO 0
0
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
MATERIA PRIMA Materia prima
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00SUMINISTRO Suministros
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00EMPAQUE Empaque
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO 0
0
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
MATERIA PRIMA0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00INSUMOS
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00SUMINISTRO
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00EMPAQUE
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO 0
0
Costo Unitario [Bs ] Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00Insumos INSUMOS Insumos
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00Suministros SUMINISTRO Suministros
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00Empaque EMPAQUE Empaque
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN RESUMEN(AÑO 1) (AÑO 1)
PRODUCTO 0 PRODUCTO
0
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Descripción
MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00 TOTAL MATERIA PRIMAINSUMOS INSUMOS
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00 TOTAL INSUMOSSUMINISTRO SUMINISTRO
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00 TOTAL SUMINISTROSEMPAQUE EMPAQUE
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00 TOTAL EMPAQUEMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) MANO DE OBRA (si aplica por unidad d
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00 TOTAL MANO DE OBRA
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00 TOTALCOSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
CANTIDAD A PRODUCIR
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO
RESUMEN(AÑO 1)
Costo Total
157,590.00
0.00
12,607,200.00
8,755.00MANO DE OBRA (si aplica por unidad d
0.00
12,773,545.00
Tipo de Cambio 1.00
REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAÑO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN
Cargo Meses
750.00 Operador 3 7
750.00 Ayudante 2 7
1,200.00 ing . Industrial 1 10
SUBTOTALBENEFICIOS SOCIALES
MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN
Cargo Meses
800.00 Administrador 1 12
800.00 Enc. Comercializacion 1 12
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES
Remuneración mensual
unitaria [Bs]
Cantidad de puestos
Remuneración mensual
unitaria [Bs]
Cantidad de puestos
REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAÑO 1
Total
750.00 15,750.00
750.00 10,500.00
1,200.00 12,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 38,250.00BENEFICIOS SOCIALES 12,764.03
51,014.03
Total
800.00 9,600.00
800.00 9,600.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 19,200.00
BENEFICIOS SOCIALES 6,407.0425,607.04
Remuneración mensual unitaria
Remuneración mensual unitaria
INICIO
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION
Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda 2%Seguridad social (CNS) 10%Aporte patronal solidaria 3%TOTAL 16.71%
Prov. Aguinaldo 8.33%Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%BBSS TOTAL 33.37%
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION
Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda 2%Seguridad social (CNS) 10%Aporte patronal solidario 3%TOTAL 16.71%
Prov. Aguinaldo 8.33%Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%BBSS TOTAL 33.37%
VOLVER
VOLVER
Tipo de cambio 1.00
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAÑO 1
Nº Descripción
120.00 1 Agua mes
150.00 2 Energia electrica mes
10.00 3 Material de escritorio mes
10.00 4 Material de limpieza mes
30.00 5 Comunicación mes
6 Refrigerios
100.00 7 Vestuario año
40.00 8 Seguros mes90.00 9 Viaticos mes
10 Gastos de representación11 Servicios externos12 - Mantenimiento
900.00 13 - Seguridad Mes14 - Auditoria
800.00 15 - Asesoría juridica mes400.00 16 Mantenimiento equipos año
17 Patentes municipales18 Varios19 SENASAG
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
Medida
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAÑO 1
Cantidad Costo Unitario Costo Total
12 120.00 1,440.00
12 150.00 1,800.00
10 10.00 100.00
10 10.00 100.00
12 30.00 360.00
0.00 0.00
1 100.00 100.00
12 40.00 480.0010 90.00 900.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
12 900.00 10,800.000.00 0.00
1 800.00 800.001 400.00 400.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
COSTO TOTAL 17,280.00
INICIO
Tipo de cambio 1.00
GASTOS DE COMERCIALIZACIONAÑO 1
Nº Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
0.20 1 etiqueta 8500 0.20 1,700.00
2 0.00 0.00
3 0.00 0.00
4 0.00 0.00
5 0.00 0.00
6 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.009 0.00 0.0010 0.00 0.0011 0.00 0.0012 0.00 0.0013 0.00 0.0014 0.00 0.0015 0.00 0.00
COSTO TOTAL 1,700.00
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
Medida
INICIO
Tipo de cambio 1.00
INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICASCOSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS
Nº Item Cantidad
1
2
COSTO TOTAL
COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES
Nº Item Cantidad
5,000.00 1 area de produccion Infraestruct. 1.00
5,000.00 2 area de serv. Generalmente y baños Infraestruct. 1.00
1,000.00 3 area de almacenamiento Infraestruct. 1.00
4
COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de Medida
Costo Unitario [Bs]
Unidad de Medida
INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICASCOSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS
Costo Total
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
COSTO TOTAL 0.00 N/A 0.00
COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES
Costo Total
5,000.00 5,000.00 10.00 500.00 2,500.00
5,000.00 5,000.00 10.00 500.00 2,500.00
1,000.00 1,000.00 10.00 100.00 500.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 11,000.00 1,100.00 5,500.00
Costo Unitario
Vida Útil
Depreciación Anual
Valor Residual
Costo Unitario
Vida Útil
Depreciación Anual
Valor Residual
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Unidad
50.00 1 Balanza cap. 500 Kg. Pza
100.00 2 Costuradora de bolsas Pza
100.00 3 Selladora y etiquetadora Pza
20,000.00 4 Molino de martillo pza
900.00 5 Secador solar Pza
10,000.00 6 Secador a Gas Pza
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
INICIO
COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPOVALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 12%
Cantidad Costo Unitario Costo Total
1 50.00 50.00 8 6.25 6.00
1 100.00 100.00 8 12.50 12.00
1 100.00 100.00 8 12.50 12.00
1 20,000.00 20,000.00 8 2,500.00 2,400.00
1 900.00 900.00 8 112.50 108.00
1 10,000.00 10,000.00 8 1,250.00 1,200.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
COSTO TOTAL 31,150.00 3,893.75 3,738.00
Vida útil
Depreciación Anual
Valor residual
INICIO
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
Nº Descripción Cantidad
80.00 1 Estantes de metalicos pza 4.00
150.00 2 Escritorio pza 1.00
150.00 3 Sillon pza 1.00
550.00 4 Mesa con sillas pza 1.00
3,000.00 5 laptop con impresora pza 1.00
6
7
COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
Medida
COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)5%
Costo Unitario Costo Total
80.00 320.00 10.00 32.00 16.00
150.00 150.00 15.00 10.00 7.50
150.00 150.00 10.00 15.00 7.50
550.00 550.00 12.00 45.83 27.50
3,000.00 3,000.00 5.00 600.00 150.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 4,170.00 702.83 208.50
Vida útil
Depreciación Anual
Valor residual
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS
Nº Descripción Cantidad
123456789
10COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de Medida
COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%
Costo Unitario Costo Total
0.00 0.00 10.00 0.00 0.000.00 0.00 10.00 0.00 0.000.00 0.00 10.00 0.00 0.000.00 0.00 4.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 0.00 0.00 0.00
Vida util
Depreciación Anual
Valor residual
INICIO
Tipo de cambio
COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS
VehículosCosto Unitario
[Bs]Unidad de
Medida
1.00
COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)1%
Cantidad Costo Unitario Costo Total
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Vida útil
Depreciación Anual
Valor residual
INICIOINICIO
INICIOINICIO
oi
RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN
Descripcion Costo Total Valor Residual
Terreno 0.00 0.00
Edificaciones 11,000.00 5,500.00
Mobiliario 4,170.00 208.50
Maquinaria y equipo 31,150.00 3,738.00
Herramientas 0.00 0.00
Vehículos 0.00 0.00
Gastos pre-operacionales 7,000.00 N/ATOTAL 53,320.00 9,446.50
RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN
N/A
1,100.00
702.83
3,893.75
0.00
0.00
N/A5,696.58
Depreciación anual
INICIO
Tipo de cambio 1.00
ALQUILERES
Edificaciones
ITEM
1,500.00 Alquiler de local 1,500.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
ITEM
1,500.00 camion de carga 1,500.00
150.00 faja transportadora 150.00
0.00
SUB TOTAL
TOTAL
Alquiler Mensual [Bs] Alquiler Mensual
Alquiler Mensual [Bs] Alquiler Mensual
ALQUILERES
Edificaciones INICIO
Meses por año Total anual
12.00 18,000.00
0.00
0.00
18,000.00
Vehículos / equipos / muebles
Meses por año Total anual
12.00 18,000.00
12.00 1,800.00
0.00
19,800.00
37,800.00
INICIO
INICIO
SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓNCUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO ###
FINANCIAMIENTO 70.00% 752,905.19
APORTE PROPIO 30.00% 322,673.65
Monto a financiar ###
Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo año
8%
TA CUOTA CONSTANTE ###
Año 1 2 3 4
Cuota constante 188,569.96 188,569.96 188,569.96 188,569.96
Amortizacion de capital 128,337.55 138,604.55 149,692.92 161,668.35
Intereses 60,232.41 49,965.41 38,877.05 26,901.61
Saldo 624,567.64 485,963.09 336,270.17 174,601.82
Tasa de interes por unidad de tiempo
SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓNCUOTA CONSTANTE
5
188,569.96
174,601.82
13,968.15
0.00
INICIOINICIO
SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 24,560.00
FINANCIAMIENTO 70.00% 17,192.00
APORTE PROPIO 30.00% 7,368.00
Monto a financiar 17,192.00
Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo años
6%
TA CUOTA CONSTANTE 4,081.32
Año 1 2 3 4
Cuota constante 4,081.32 4,081.32 4,081.32 4,081.32
Amortizacion de capital 3,049.80 3,232.79 3,426.75 3,632.36
Intereses 1,031.52 848.53 654.56 448.96
Saldo 14,142.20 10,909.41 7,482.66 3,850.30
Tasa de interes por unidad de tiempo
SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE
siempre va ser el 70%
5
4,081.32
3,850.30
231.02
0.00
INICIOINICIO
PRECIOS DE VENTA UNITARIOS
soles Soles
cajas de harina de lucuma x 1kg 867.30 867.30
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
PRODUCTOS 1 2 3
cajas de harina de lucuma x 1kg
Precio unitario 867.30 867.30 867.30
Cantidad 17,000.00 17,510.00 18,035.00
SUBTOTAL INGRESOS 14,744,100.00 15,186,423.00 15,641,755.50
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 14,744,100.00 15,186,423.00 15,641,755.50
PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
4 5
867.30 867.30
18,576.00 19,133.00
16,110,964.80 16,594,050.90
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
16,110,964.80 16,594,050.90
INICIO
RESUMEN DE COSTOSANO
TIPO DE COSTO 1
COSTOS PRODUCCION
cajas de harina de lucuma x 1kg
COSTOS DIRECTOS 12,773,545.00
Materia prima 157,590.00
Insumos 0.00
Suministros 12,607,200.00
Empaque 8,755.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
MANO DE OBRA (PRODUCCION)
Directa 51,014.03
TOTAL COSTOS DIRECTOS 12,824,559.03
COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 25,607.04
Gastos Generales de administración
Varios 17,280.00
Alquileres
Edificaciones 18,000.00
Vehículos / equipos / muebles 19,800.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 80,687.04
COSTOS COMERCIALIZACION 1,700.00
TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 1,700.00
GASTOS FINANCIEROS INVERSION
Pago de capital 3,049.80
Pago de intereses 1,031.52
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 128,337.55
Pago de intereses 60,232.41
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones 131,387.35
Intereses 61,263.93
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 192,651.28
IMPREVISTOS 1%
% SOBRE INGRESOS 147,441.00
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 13,247,038.35
DEPRECIACION
Obras fisicas 1,100.00
Mobiliario 702.83
Maquinaria y equipo 3,893.75
Herramientas 0.00
Vehículos 0.00
TOTAL DEPRECIACION 5,696.58
TOTAL COSTOS 13,252,734.93
RESUMEN DE COSTOSANO
2 3 4 5
3% 3% 3% 3%
13,156,751.35 13,551,453.89 13,957,997.51 14,376,737.43 96.43%
162,317.70 167,187.23 172,202.85 177,368.93
0.00 0.00 0.00 0.00
12,985,416.00 13,374,978.48 13,776,227.83 14,189,514.67
9,017.65 9,288.18 9,566.82 9,853.83
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 10% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
1% 1% 1% 1%
51,524.17 52,039.41 52,559.80 53,085.40 0.39%
INICIOINICIO
13,208,275.52 13,603,493.30 14,010,557.31 14,429,822.83 96.81%
25,607.04 25,607.04 25,607.04 25,607.04 0.19%
17,280.00 17,280.00 17,280.00 17,280.00 0.13%
0.00%
18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
19,800.00 19,800.00 19,800.00 19,800.00
80,687.04 80,687.04 80,687.04 80,687.04 0.61%
1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 0.01%
1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,700.00 0.01%
3,232.79 3,426.75 3,632.36 3,850.30
848.53 654.56 448.96 231.02
138,604.55 149,692.92 161,668.35 174,601.82
49,965.41 38,877.05 26,901.61 13,968.15
141,837.34 153,119.67 165,300.71 178,452.12 0.99%
50,813.94 39,531.61 27,350.57 14,199.16 0.46%
192,651.28 192,651.28 192,651.28 192,651.28 1.45%
1% 1% 1% 1%
151,864.23 156,417.56 161,109.65 165,940.51 1.11%
13,635,178.07 14,034,949.18 14,446,705.28 14,870,801.66 100.00%
1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00
702.83 702.83 702.83 702.83
3,893.75 3,893.75 3,893.75 3,893.75
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
5,696.58 5,696.58 5,696.58 5,696.58
13,640,874.65 14,040,645.76 14,452,401.86 14,876,498.25
121136
9998.64
131134.64
18548.04
CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN
Gastos Anual
Mano de Obra producción 51,014.03
Sueldos Administración 25,607.04
Materia Prima 157,590.00
Insumos 0.00
Suministros 12,607,200.00
Empaque 8,755.00
Mano de obra (si aplica) 0.00
Alquileres 37,800.00
Gastos de administración 17,280.00
Gastos de comercialización 1,700.00
TOTAL 12,906,946.07
CAPITAL DE OPERACION POR DIA 35,852.63
DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 30CAPITAL DE OPERACION INICIAL 1,075,578.84
INICIOINICIO
INICIOINICIO
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 14,744,100.00
Costos produccion -12,824,559.03
Costos administracion -80,687.04
Costos comercializacion -1,700.00
Imprevistos -147,441.00
Depreciacion -5,696.58
Intereses -61,263.93
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 1,622,752.42
Impuestos 0.00 -405,688.10
UTILIDAD NETA 0.00 1,217,064.31
Depreciacion 5,696.58Inversion inicial -53,320.00
Inversion capital de trabajo -1,075,578.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 770,097.19
Amortizacion de prestamo -131,387.35
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -358,801.65 1,091,373.55
INDICADORES
VAN 2,732,491.84
TIR 308.1%
FLUJO DE CAJASoles
AÑO
2 3 4 5
15,186,423.00 15,641,755.50 16,110,964.80 16,594,050.90
-13,208,275.52 -13,603,493.30 -14,010,557.31 -14,429,822.83
-80,687.04 -80,687.04 -80,687.04 -80,687.04
-1,700.00 -1,700.00 -1,700.00 -1,700.00
-151,864.23 -156,417.56 -161,109.65 -165,940.51
-5,696.58 -5,696.58 -5,696.58 -5,696.58
-50,813.94 -39,531.61 -27,350.57 -14,199.16
1,687,385.69 1,754,229.41 1,823,863.65 1,896,004.77
-421,846.42 -438,557.35 -455,965.91 -474,001.19 gastasr menos impuestros
1,265,539.27 1,315,672.06 1,367,897.74 1,422,003.58
5,696.58 5,696.58 5,696.58 5,696.58
1,075,578.84
-141,837.34 -153,119.67 -165,300.71 -178,452.12
9,446.50
1,129,398.51 1,168,248.97 1,208,293.61 2,334,273.38
Tasa TRMA 30%
INICIO
el tir se compara con la taza minima de retorno
si el tir es mayor que la taza minima de retorno ganoo
gastasr menos impuestros
si el van es negativo no es bueno
y si es positivo si es un bien proyecto
sirve para calcular el van y el tir
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 14,006,895.00
Costos produccion -12,824,559.03
Costos administracion -80,687.04
Costos comercializacion -1,700.00
Imprevistos -147,441.00
Depreciacion -5,696.58
Intereses -61,263.93
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 885,547.42
Impuestos 0.00 -221,386.85
UTILIDAD NETA 0.00 664,160.56
Depreciacion 5,696.58Inversion inicial -53,320.00
Inversion capital de trabajo -1,075,578.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 770,097.19
Amortizacion de prestamo -131,387.35
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -358,801.65 538,469.80
INDICADORES
VAN 1,324,088.63
TIR 156.5%
FLUJO DE CAJACON CREDITO ENSoles
AÑO
2 3 4 5
14,427,101.85 14,859,667.73 15,305,416.56 15,764,348.35
-13,208,275.52 -13,603,493.30 -14,010,557.31 -14,429,822.83
-80,687.04 -80,687.04 -80,687.04 -80,687.04
-1,700.00 -1,700.00 -1,700.00 -1,700.00
-151,864.23 -156,417.56 -161,109.65 -165,940.51
-5,696.58 -5,696.58 -5,696.58 -5,696.58
-50,813.94 -39,531.61 -27,350.57 -14,199.16
928,064.54 972,141.64 1,018,315.41 1,066,302.23
-232,016.13 -243,035.41 -254,578.85 -266,575.56
696,048.40 729,106.23 763,736.56 799,726.67
5,696.58 5,696.58 5,696.58 5,696.58
1,075,578.84
-141,837.34 -153,119.67 -165,300.71 -178,452.12
9,446.50
559,907.65 581,683.14 604,132.43 1,711,996.47
Tasa TRMA 30%
INGRESOS
INICIO
5%
REDUCCION
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 14,744,100.00
Costos produccion -14,107,014.93
Costos administracion -88,755.74
Costos comercializacion -1,870.00
Imprevistos -147,441.00
Depreciacion -5,696.58
Intereses -61,263.93
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 332,057.81
Impuestos 0.00 -83,014.45
UTILIDAD NETA 0.00 249,043.36
Depreciacion 5,696.58Inversion inicial -53,320.00
Inversion capital de trabajo -1,075,578.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 770,097.19
Amortizacion de prestamo -131,387.35
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -358,801.65 123,352.59
INDICADORES
VAN 267,619.97
TIR 52.3%
FLUJO DE CAJACON CREDITOSoles
AÑO
2 3 4 5 COSTOS
15,186,423.00 15,641,755.50 16,110,964.80 16,594,050.90
-14,529,103.07 -14,963,842.63 -15,411,613.04 -15,872,805.11
-88,755.74 -88,755.74 -88,755.74 -88,755.74
-1,870.00 -1,870.00 -1,870.00 -1,870.00
-151,864.23 -156,417.56 -161,109.65 -165,940.51
-5,696.58 -5,696.58 -5,696.58 -5,696.58
-50,813.94 -39,531.61 -27,350.57 -14,199.16
358,319.43 385,641.38 414,569.21 444,783.79
-89,579.86 -96,410.34 -103,642.30 -111,195.95
268,739.57 289,231.03 310,926.91 333,587.84
5,696.58 5,696.58 5,696.58 5,696.58
1,075,578.84
-141,837.34 -153,119.67 -165,300.71 -178,452.12
9,446.50
132,598.82 141,807.95 151,322.78 1,245,857.64
Tasa TRMA 30%
INICIO
10% 0%
INCREMENTO
REDUCCION
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 14,744,100.00
Costos produccion -13,465,786.98
Costos administracion -84,721.39
Costos comercializacion -1,785.00
Imprevistos -147,441.00
Depreciacion -5,696.58
Intereses -61,263.93
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 977,405.11
Impuestos 0.00 -244,351.28
UTILIDAD NETA 0.00 733,053.84
Depreciacion 5,696.58Inversion inicial -53,320.00
Inversion capital de trabajo -1,075,578.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 770,097.19
Amortizacion de prestamo -131,387.35
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -358,801.65 607,363.07
INDICADORES
VAN 1,500,162.14
TIR 175.1%
FLUJO DE CAJACON CREDITOSoles
AÑO
2 3 4 5
15,186,423.00 15,641,755.50 16,110,964.80 16,594,050.90 COSTOS
-13,868,689.29 -14,283,667.96 -14,711,085.17 -15,151,313.97
-84,721.39 -84,721.39 -84,721.39 -84,721.39
-1,700.00 -1,700.00 -1,700.00 -1,700.00
-151,864.23 -156,417.56 -161,109.65 -165,940.51
-5,696.58 -5,696.58 -5,696.58 -5,696.58
-50,813.94 -39,531.61 -27,350.57 -14,199.16
1,022,937.56 1,070,020.40 1,119,301.43 1,170,479.28
-255,734.39 -267,505.10 -279,825.36 -292,619.82
767,203.17 802,515.30 839,476.07 877,859.46
5,696.58 5,696.58 5,696.58 5,696.58
1,075,578.84
-141,837.34 -153,119.67 -165,300.71 -178,452.12
9,446.50
631,062.41 655,092.21 679,871.95 1,790,129.26
Tasa TRMA 30%
INGRESOS
INICIO
0% 0%
5% 0%
INCREMENTO
REDUCCION
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER
Descripcion % DER ERINVERSIONES
Edificaciones 50% 5,500.00
Mobiliario 50% 2,085.00
Maquinaria y equipo 50% 15,575.00
Herramientas 50% 0.00
Vehículos 50% 0.00
TOTAL INVERSIONES 23,160.00
AT + CAPACITACION
Capacitación en gestión 80% 500.00
Capacitación en producción 80% 500.00
Capacitación en comercialización 80% 400.00
80%
TOTAL AT + CAPACITACION 1,400.00TOTAL 24,560.00
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DEREN DOLARES
DER TOTAL ER DER TOTAL
5,500.00 11,000.00 785.71 785.71 1,571.43
2,085.00 4,170.00 297.86 297.86 595.71
15,575.00 31,150.00 2,225.00 2,225.00 4,450.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
23,160.00 46,320.00 3,308.57 3,308.57 6,617.14
2,000.00 2,500.00 71.43 285.71 357.14
2,000.00 2,500.00 71.43 285.71 357.14
1,600.00 2,000.00 57.14 228.57 285.71
0.00 0.00 0.00
5,600.00 7,000.00 200.00 800.00 1,000.0028,760.00 53,320.00 3,508.57 4,108.57 7,617.14
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