Capacitación y servicios para nuevos negocios en el Perú

Creación y Gestiónde tu Empresa en el Perú

FinanzasClase

¿Qué decisiones financieras debo tomar en mi nuevo negocio?

• Inversión Inicial

• Rentabilidad del negocio

Inversión • Alternativas de Financiamiento

• Ratio Óptimo de Financiamiento

Financiamiento

• Tesoreria• Dividendo

s• Capitaliza

ción

Administración y

Distribución

INVERSIÓN

¿Cuál será mi inversión inicial?

¿Cuál será el tiempo de recuperación de mi inversión?

¿Cuál será la rentabilidad de mi negocio?

Preguntas que me debo formular:

INVERSIÓN

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO• Es un modelo para resolver las preguntas

relacionadas mis decisiones de inversión.

• Es una estimación de los ingresos y egresos futuros de mi negocio.

• Evalúa la inversión inicial y la rentabilidad económica del negocios.

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : 12 MESES

Mes

Ingresos

-Egresos

= Flujo Neto

= Flujo Acumulado

Mes 0

0,000

-50,000

-50,000

-50,000

Enero

15,000

-20,000

-5,000

-55,000

Febrero

18,000

-21,000

-3,000

-58,000

Marzo

21,000

-22,000

-1,000

-59,000

Abril

24,000

-23,000

1,000

-58,000

Mayo

27,000

-24,000

3,000

-55,000

Junio…

30,000

-25,000

5,000

-50,000

Diciembre

30,000

-25,000

5,000

-20,000

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : 5 AÑOSMes

Ingresos

-Egresos

= Flujo Neto

= Flujo Acumulado

AÑO 1

315,000

-335,000

-20,000

-20,000

AÑO 2

396,000

-330,000

66,000

46,000

AÑO 3

435,600

-363000

72,600

118,600

AÑO 4

479,160

-399,300

79,860

198,460

AÑO 5

527,076

-439,230

87,846

286,306

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : INGRESOSINGRESOS

Ventas • Producto 1• Producto 2• Producto 3

Otros Ingresos

= Total Ingresos

Enero

xxxx

xxxx

xxxx

Febrero

xxxx

xxxx

xxxx

Marzo

xxxx

xxxx

xxxx

Diciembre

xxxx

xxxx

xxxx

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : EGRESOSEGRESOS

Gastos Pre-operativos

Activos Fijos

Gastos Operativos

Gastos Administrativos

Gastos Comerciales

Impuestos

TOTAL EGRESOS

Mes 0

-xxxx

-xxxx

Enero

-xxxx

-xxxx

Febrero

-xxxx

-xxxx

Diciembre

-xxxx

-xxxx

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS PRE-OPERATIVOS

Gas

tos

Pre-

oper

ativo

s GASTOS DE CONSTITUCIÓN

+ LEGAL: Gastos Notariales y Registros Públicos+ CONTABILIDAD: Compra y Legalización de Libros contables+ LABORALES: Proceso de poner en planilla a trabajadores + MUNICIPALES: Licencia Municipal de Funcionamiento+ ESPECIALES: En la entidad estatal correspondientes+ ADICIONALES: Ejm. Registro de Marca Comercial en INDECOPI

INTANGIBLES+ Diseño de Identidad Corporativa : Logotipo y Diseños+ Dominio y Pagina Web+ Estudio de Mercado, Software, Licencias

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : ACTIVOS FIJOSAc

tivos

Fijo

s Inmuebles e Infraestructura

Muebles y Enseres

Maquinaria y Equipo

Herramientas

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS OPERATIVOS

Gas

tos

Ope

rativ

os

Materia Prima

Insumos

Mano de Obra

Mercadería

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS ADMINISTRATIVOS

Gas

tos

Adm

inis

trati

vos

Alquiler

Gastos de Oficina

Administrador

Servicios Contables

Servicios de Luz, Agua. Teléfono

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : GASTOS COMERCIALES

Gas

tos

Com

erci

ales

Vendedores

Publicidad

Distribución

Comisiones

INVERSIÓNFLUJO DE CAJA ECONÓMICO : IMPUESTOS

Impu

esto

s

RÉGIMEN ÚNICO SIMPLIFICADO(NUEVO RUS)+ Pago mensual de acuerdo a la categoría (PagoFacil)

RÉGIMEN ESPECIAL+ Pago Mensual : IGV Ventas - IGV Compras Impuesto a la Renta (1.5% de valor de ventas)´RÉGIMEN GENERAL+ Pago Mensual: IGV Ventas - IGV Compras Adelanto: Impuesto a la Renta 2% (1er Año) // Coeficiente (Siguiente Año)+ Pago Anual : Impuesto a la Renta (30% de Utilidades - Adelanto de IR

¿Qué decisiones financieras debo tomar en mi nuevo negocio?

• Alternativas de Financiamiento• Ratio Óptimo de

Financiamiento

Financiamiento

• Tesorería• Dividendos• Capitalización

Administración y

Distribución

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