ORIGEN Y ESENCIA DEL DINERO: el origen se explica a travs del desarrollo del proceso de cambio. El valor de cambio no es ms que la forma en que se expresa el valor de las mercancas. El origen del dinero se remonta a los primeros actos de cambio, cuando miembros de una tribu u horda cambiaban un excedente por otro. El dinero: Dinero (del latn denarius o denario, moneda romana) es todo medio de intercambio comn y generalmente aceptado por una sociedad que es usado para el pago de bienes (mercancas), servicios, y de cualquier tipo de obligaciones (deudas). Actualmente, el tipo de dinero que manejamos en el da a da es dinero fiduciario. Formas del valor o formas de cambio Forma simple del valor o Cambio simple: es pues el cambio directo, casual, de una mercanca por otra. Este se da en el encuentro de dos excedentes ocasionales, diferentes en cualidades, en utilidad, en valor de uso, crea las condiciones de una operacin de cambio simple; Ejemplo A=B. Forma desarrollada del valor o cambio desarrollado: aqu cambiaron ms excedentes. En el cambio desarrollado, debido a la existencia de un excedente mas habitual ya existe ya existe la posibilidad de que una mercanca puede cambiarse por varios otros bienes, verbigracia. El cambio simple y el cambio desarrollado: representaron un cambio directo, en forma de trueque. El trueque: forma de mercanca-dinero. Esta forma de transar consiste en que una persona entrega un bien o presta un servicio=a cambio de otro objeto u otro servicio. No existe una unidad de medida de valor estndar. Medio de acumulacin o atesoramiento: no eran susceptibles de consumo o intercambio. No es de aceptacin universal: no todos deseaban o apetecan el objeto que el otro agente econmico, estaba dispuesto a entregar a cambio del satisfactor requerido. El cambio directo: ofreca dificultades ya que personas que tenan un bien A no lo podan cambiar por otro bien ya que el otro no era el bien deseado. Forma desarrollada del valor o cambio desarrollado: es la posibilidad de cambiar directamente una mercanca por varias.

Forma general o universal de valor o cambio generalizado: surgi juntamente con el aparecimiento de artesano independiente, profesional; con la especializacin dentro de la comunidad campesina. Apareci el comercio. Equivalente general: desde su aparecimiento ya no hubo necesidad de realizar varias transacciones. Cambio generalizado: las mercancas se intercambian por una sola mercanca, que cambia de una regin a otra y de un tiempo a otro. EL DINERO: apareci cuando la funcin de equivalente general lo asumieron de una manera general y permanente de determinadas mercancas. Con el aparecimiento del dinero las mercancas adquirieron un Precio; que es el valor de las mercancas expresado en dinero. El dinero: Es la mercanca que sirve de medio de circulacin, medida de valores de las dems mercancas, as como medio de pago y medio de atesoramiento. Caractersticas del dinero: caractersticas intrnsecas empricamente por los mercaderes y administradores. descubiertas

1. Valor, Volumen y peso: el oro es una mercanca en la que se ha invertido trabajo para obtenerlo, es decir tiene valor. 2. Durabilidad: los metales preciosos son resistentes a la accin de la intemperie, los cidos, la oxidacin, al desgaste. 3. Homogeneidad: los diferentes trozos de metal precioso tienen las mismas caractersticas fsicas y qumicas. 4. Divisibilidad: cada parte conserva un valor proporcional y al unirse estos trozos recupera el valor total. 5. Utilidad: sirve para expresar el valor de todas las mercancas. El dinero debe tener dos caractersticas fundamentales: - debe ser conocido por toda la sociedad - ser aceptado por toda la sociedad Las monedas en Guatemala sirvieron para la explotacin hasta 1924 cuando se institucionalizo el quetzal. Funciones del dinero: 1. Como medio de cambio o intercambio (circulacin de la mercanca): La funcin del dinero como medio de circulacin estriba en servir de intermediario en el proceso de la circulacin de mercancas. Para ello ha de haber dinero efectivo. El dinero cumple esa funcin momentneamente:

una vez realizado el cambio de una mercanca, inmediatamente empieza a servir para realizar otra mercanca, etc. Formula: M=q.p V; La masa de dinero en circulacin= Suma de los precios de todas las mercancas intercambiadas Numero de rotaciones de las monedas representativas de igual valor. 2. Como unidad de medida: La funcin del dinero como medida del valor consiste en que el dinero (el oro) proporciona el material para expresar el valor de todas las dems mercancas. Toda mercanca, cualquiera que sea expresa su valor en dinero. De este modo resulte posible comparar cuantitativamente entre s mercancas diversas. 3. Como medio de contabilidad o acumulacin de valor (atesoramiento): La funcin del dinero como medio de atesoramiento se debe a que con l, dada su condicin de representante universal de la riqueza, puede comprarse cualquier mercanca, y se puede guardar en cualquier cantidad. De ah que la acumulacin de riquezas y tesoros tome la forma de acumulacin de dinero. 4. Como medio de pago (Inmediato o a futuro): La funcin del dinero como medio de pago hace posible la liquidacin recproca de las obligaciones deudoras y economizar el dinero efectivo. En Guatemala, el banco contabiliza el dinero en circulacin as: Numerario en circulacin: monedas y billetes en circulacin. Depsitos monetarios: cheques del sector privado. El medio circulante: suma de los dos primeros. Cuasidinero: deposito de ahorro y depsitos a plazos. Medios de pago: integrado por el medio circulante ms el Cuasidinero. Denominados tambin M2, liquidez de la economa, oferta de dinero o dinero ampliado.

5. Dinero Mundial: El dinero cumple su funcin de dinero universal en el mercado mundial y en el sistema de pagos entre los diversos pases. En el mercado mundial, el dinero acta bajo la forma natural, como lingotes de metales preciosos. El desarrollo de las funciones del dinero refleja el de la produccin mercantil y sus contradicciones. Con el nacimiento y desarrollo del capitalismo, cambia de manera esencial el papel del dinero.

ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL: esta conformado por el banco de Guatemala, la banca privada, las sociedades financieras, compaas de seguros, compaas de finanzas, casas de cambio y compaas almacenadoras. A. La junta monetaria: mxima autoridad monetaria del pas tiene a su cargo la poltica monetaria del pas, la liquidez y solvencia. esta integrada por el presidente, cacif, y un miembro electo por el consejo superior universitario. B. Superintendencia de bancos: banca central eminentemente tcnico, acta bajo la direccin de la junta monetaria. Supervisin; vigilancia e inspeccin realizada por la superintendencia de bancos. Funciones; cumplir y hacer cumplir las leyes. Mantener liquidez y solvencia adecuada. C. El banco de Guatemala: banco del estado, sirve para mantener una buena actividad del mandato constitucional tiene funciones especficas. Funciones; ser el nico emisor de la moneda nacional. Recibir los depsitos de los encajes bancarios y los depsitos legales, mantener la liquidez del sistema bancario. Operaciones del banco; De crdito; prestamista de ultima instancia que consiste en otorgar crditos a los bancos del sistema. Internacionales; le permite hacer convenios de crdito con instituciones internacionales fondo monetario nacional. Relaciones financieras con el estado: Consejero y agente financiero; ejercer la funcin de consejero en materia de su competencia y agente financiero del estado. Operaciones bancarias oficiales; por medio del banco central oj. Instituciones autnomas y en general las entidades del estado. Depsitos Oficiales; egresos e ingresos del estado depositados en el banco central. Operaciones econmicas o bancarias del estado: autnomas, semiautnomas, descentralizadas. Instrumentos de poltica monetaria: Encaje Bancario: es un porcentaje de la totalidad de los depsitos bancarios. Sirve ese dinero para prestarle a los bancos privados cuando estos pierden liquidez.

Deposito Legal: es un porcentaje del monto total de las operaciones pasivas, contingentes o de servicios que realicen las entidades que sin se un banco, conforman un grupo financiero. Encaje Legal: el banco les requiere un porcentaje de las financieras. Operaciones de estabilizacin monetaria: emitir bonos de estabilizacin monetaria u otros ttulos valores, colocarlos y adquirirlos en el mercado, recibir depsitos a plazo, tanto en moneda nacional como extranjera. Operaciones del mercado abierto: mediante la negociacin de ttulos valores emitidos por el ministerio de finanzas publicas, por entidades descentralizadas o autnomas. Compra y venta de moneda: el banco de Guatemala facilita la obtencin de divisas, o moneda nacional a cambio de extranjera. Bancos: son instituciones que efectan intermediacin financiera, tales como la recepciones de depsitos, colocacin de bonos, ttulos. Operaciones y servicios de los bancos son tres: pasivas; recibir depsitos monetarios, a plazo y de ahorro. activas otorgar crditos, constituir depsitos a otros bancos del pas o extranjeros, realizar operaciones de reporto como reportador. de confianza cobrar y pagar por cuenta ajena, recibir depsitos con opcin a inversiones financieras. pasivos contingentes otorgar garantas prestar avales, otorgar fianzas. servicios actuar como fiduciario comprar y vender moneda extranjera, arrendar cajillas de seguridad, apertura de cartas de crdito.

Entre las tasas de inters activas y pasivas se le denomina: tasa de Intermediacin financiera o spread financiero. Sociedades financieras: operan bajo la tutela de la ley de sociedades financieras privadas y las define como aquellas instituciones bancarias de inversin para la inversin de empresas productivas que requieren financiamiento a corto y mediano plazo.

Almacenes generales de depsito: son empresas privadas que tienen el carcter de instituciones auxiliares de crdito constituidas en forma de sociedad annima. Cuyo objeto es la conservacin, el deposito y la custodia manejo y distribucin, la compra y venta por cuenta ajena. Las casas de cambio: por medio de la resolucin jm-106-93 se aprob en 1993 cuyo objeto sea la compra y venta de divisas.