caso planificación financiera empresa perfumes sac

8/18/2019 Caso Planificación Financiera Empresa Perfumes SAC

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PLANEACIÓN FINAHerramienta para la gesti

30 de marzo de 0!"


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CIERAón fnanciera


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PERF#$E% %AC

&ALANCE 'ENERAL A Ene 003C(NCEP)(% #%* +

AC)I,(%

Caja y Bancos 74,000.00 4.86%Cuentas por cobrar 346,000.00 22.70%Inventarios 104,000.00 6.82%AC)I,( C(RRIEN)E -./00000 3.31+Propieaes y e!uipos neto "#0,000.00 62.34%$tros activos no corrientes #0,000.00 3.28%)()AL AC)I,( N( C(RRIEN)E !/000/00000 "-"+)()AL AC)I,( !/-./00000 !0000+PA%I,( 2 PA)RI$(NI(Cuentas por paar 100,000.00 6.#6%Paar& por paar corto p'a(o #0,000.00 3.28%)ivienos por paar 1#,000.00 0."8%Pasio corriente !"-/00000 !013+Paar& 'aro p'a(o 7#0,000.00 4".21%)()AL PA%I,( 4!-/00000 "00.+Capita' socia' 48",000.00 32.0"%*ti'iaes retenias 120,000.00 7.87%)()AL PA)RI$(NI( "04/00000 344"+)()AL PA%I,( 2 PA)RI$(NI( !/-./00000 !0000+


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Res5men de escenario+a'ores actua'es Base Pesi-ista

Celdas cam6iantes7*C*1 0.00% 0.00% 10.00%

*8*1 0.00% 0.00% 10.00%*E*1 0.00% 0.00% 10.00%*F*1 0.00% 0.00% 10.00%*'*1 0.00% 0.00% 10.00%*H*1 0.00% 0.00% 10.00%*C*4 10.00 10.00 ".00*8*4 10.00 10.00 ".00*E*4 10.00 10.00 ".00*F*4 10.00 10.00 ".00*'*4 10.00 10.00 ".00*H*4 10.00 10.00 ".00*C*!3 60.00% 60.00% #0.00%

*8*!3 60.00% 60.00% #0.00%*E*!3 60.00% 60.00% #0.00%*F*!3 60.00% 60.00% #0.00%*'*!3 60.00% 60.00% #0.00%*H*!3 60.00% 60.00% #0.00%*C* 30.00% 30.00% 40.00%*8* 30.00% 30.00% 40.00%*E* 30.00% 30.00% 40.00%*F* 30.00% 30.00% 40.00%*'* 30.00% 30.00% 40.00%*H* 30.00% 30.00% 40.00%*C*3 #.#0 #.#0 #.##

*8*3 #.#0 #.#0 #.##*E*3 #.#0 #.#0 #.##*F*3 #.#0 #.#0 #.##*'*3 #.#0 #.#0 #.##*H*3 #.#0 #.#0 #.##

Celdas de res5ltado7*I*" 8.44% 8.44% 1".67%*I*"3 1".80% 1".80% 72.32%*I*.1 2,10#,"8#.18 2,10#,"8#.18 2,#"8,7#2."3

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a-biantesca-biantes e


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Res5men de escenario,alores act5ales7 &ase

Celdas cam6iantes7C8 0.00% 0.00%)8 0.00% 0.00%8 0.00% 0.00%58 0.00% 0.00%8 0.00% 0.00%8 0.00% 0.00%C" 10.00 10.00)" 10.00 10.00" 10.00 10.005" 10.00 10.00" 10.00 10.00" 10.00 10.00C13 60.00% 60.00%

)13 60.00% 60.00%13 60.00% 60.00%513 60.00% 60.00%13 60.00% 60.00%13 60.00% 60.00%C22 30.00% 30.00%)22 30.00% 30.00%22 30.00% 30.00%522 30.00% 30.00%22 30.00% 30.00%22 30.00% 30.00%C23 #.#0 #.#0

)23 #.#0 #.#023 #.#0 #.#0523 #.#0 #.#023 #.#0 #.#023 #.#0 #.#0

Celdas de res5ltado7$9 8.44% 8.44%$ 1".80% 1".80%+tas!ui'ibrio 2,10#,"8#.18 2,10#,"8#.18

/otas a co'u-na e va'ores actua'es representa 'os va'ores e 'as ce'en e' -o-ento en !ue se cre e' Inor-e resu-en e escenario. as ce'caa escenario se -uestran en ris.


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Pesimista

10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%

".00".00".00".00".00".00

#0.00%

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1".67%72.32%

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Base

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0 0 0 0 010 10 10 10 10

0.6 0.6 0.6 0.6 0.6

0.3 0.3 0.3 0.3 0.3#.# #.# #.# #.# #.#


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Base

Pae 10

010

0.6

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Pesi-ista

Pae 11

0.1 0.1 0.1 0.1 0.1" " " " "

0.# 0.# 0.# 0.# 0.#

0.4 0.4 0.4 0.4 0.4#.## #.## #.## #.## #.##


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Pesi-ista

Pae 12

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5eb03 ar03 9pr03 ay03 un03 u'03

1.00

2.00

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6.00

7.00

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meses pro;ectados

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1.00

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".00

10.00

IngresoBRepago de N5eos cr?ditos

meses pro;ectados

#%*


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5eb03 ar03 9pr03 ay03 un03 u'03

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CompraB,enta de ,alores Negocia6les

meses pro;ectados

#%*


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ANALI%I% C(N)A&LE 8E LA LI@#I8E EN EL PERI(

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Egresos del periodo7 :9))I/; *

Razón corrienteRazón corriente

Capacidad deCaaCapacidad deCaa


17/21

8(

2#.13 iasCiclo de caaCiclo de caa


18/21

REN)A&ILI8A8 8EL PERI(8(

=A88IN>

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2,610,27#

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Pasio

8

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Rotación actio

,entas netas

#tilidad Neta

$argen Neto


19/21

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R(A

R(E


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AneJo IClc5lo de 8epreciación de Inersión en %istema de InKormación 'erencial B%I' +a'or Inicia' "0,000.00 *P'a(o 4 aEos+a'or Ona' contab'e 0)epreciacin 22,#00.00 *DaEo

!/19-00 *D-es

AneJo IIAnlisis del pronto pago Bp5nto de ista de D5ien toma el cr?ditoCosto cr&ito 400+ anua' "P'a(o reu'ar 30 Gasonto inicia' cr&ito 100,000.00 * >asa perioo 2.64%onto Ona' 102,643.33 *)escuento ppao 1.#0%

onto con ppao 101,103.68 *p'a(o pronto pao 7 Gaseni-iento ppao !-0+

!-0+ 300 .-0 "00 4000-0+ 0.#0% 0.#0% 0.#0% 0.#0%!00+ 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%!-0+ 1.#0% 1.#0% 1.#0% 1.#0%00+ 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%-0+ 2.#0% 2.#0% 2.#0% 2.#0%300+ 3.00% 3.00% 3.00% 3.00%3-0+ 3.#0% 3.#0% 3.#0% 3.#0%

.00+ 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%

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+a'or inicia' "0,000.00%LN %28

123

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