上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

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上海康岱生物医药技术股份有限公司

2013 年年度报告

（股份代码 100030）

二零一四年六月

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

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重要提示

本公司及本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资

料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和

完整性承担个别及连带责任。

本报告经公司第一届董事会第六次会议审议通过。

上海众华沪银会计师事务所会为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

公司负责人丁邦、主管会计工作负责人丁邦、会计机构负责人贾娟声明：保证年

度报告中财务报告的真实、完整。

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目 录

第一章 公司基本情况 .................................................................................................. 4

第二章 主要财务数据和指标 ....................................................................................... 6

第三章 董事会报告 ...................................................................................................... 8

第四章 重要事项 ....................................................................................................... 12

第五章 公司技术的权属情况 ..................................................................................... 16

第六章 股本变动及股东情况 ..................................................................................... 21

第七章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况 ........................................ 23

第八章 公司治理 ....................................................................................................... 24

第九章 财务报告 ....................................................................................................... 27

第十章 备查文件目录……………………………………………………………………………………………….75

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第一章 公司基本情况

一、 公司法定中文名称：上海康岱生物医药技术股份有限公司

公司中文名称缩写：康岱生物

公司法定英文名称：无

二、 公司法定代表人：丁邦

三、 公司董事会秘书：胡文元

联系地址：上海市浦东新区春晓路 300号

邮政编码： 201203

联系电话： 021-50807070

传真： 021-50805698

电子信箱： huwenyuan@kandatech.cn

四、 公司注册地址：上海市浦东新区春晓路 300号 306 室

公司办公地址：上海市浦东新区春晓路 300号 306 室

邮政编码：201203

公司网址：www.kandatech.cn

公司信箱：huwenyuan@kandatech.cn

五、 公司登载年度报告的指定网站的网址：http:// www.china-see.com

年度报告备置地点：公司董事会办公室

六、 公司股份挂牌场所：上海股权托管交易中心

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公司依据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂行

管理办法》的有关规定，委托上海宝亨资产管理有限公司作为推荐机构会员代

为办理公司股份在上海股权托管交易中心股份转让服务业务。

股份简称：康岱生物 股份代码：100030

七、 其他有关资料

（一） 公司首次注册登记日期：2009 年 4月 17日

（二） 注册登记地点：上海市浦东新区工商行政管理局

（三） 企业法人营业执照注册号：310115001122799

（四）税务登记证号码：310115687383983

（五）公司聘请的会计师事务所名称：上海众华会计师事务所有限公司(特殊普通

合伙)

（六）会计师事务所办公地址：上海延安东路 550号海洋大厦 12楼

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第二章 主要财务数据和指标

一、公司主要会计数据

单位：人民币元

项目 2013年 2012年

本报告期比上

年同期增减

（%）

营业收入 1,080,237.00 11,040,115.00 -90.22

营业利润 -8,191,332.56 1,053,618.00 -877.45

利润总额 -6,825,051.57 1,051,965.34 -748.79

归属于普通股股东的净利润 -6,737,115.22 615,972.69 -1,193.74

归属于普通股股东的扣除非经常性损益后

的净利润 -8,103,396.21 617,625.35 -1,412.02

经营活动产生的现金流量净额 -3,468,376.13 -22,704,991.13 --

项目 2013年末 2012年末

本报告期末比

上年度期末增

减（%）

总资产 48,449,763.55 55,263,804.70 -12.33

所有者权益（或股东权益） 37,833,952.07 44,571,067.29 -15.52

股本（实收资本） 40,600,000.00 40,600,000.00 --

二、公司主要财务指标

单位：人民币元

期间财务指标 2013 年 2012年 本报告期比上年同期

增减（%）

基本每股收益 -0.20 0.02 -950.00

稀释每股收益 -0.20 0.02 -950.00

全面摊薄净资产收益率(%) -17.81 1.38 减少 19.19个百分点

每股经营活动产生的现金流量净

额（元/股） -0.09 -0.56 --

毛利率（%） 13.79 72.19 减少 58.40个百分点

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应收账款周转率（次） 0.9 4.60 --

存货周转率（次） 0.51 3.43 --

期末财务指标 2013年 12月 31

日

2012年 12月

31日

本报告期末比上年度

期末增减（%）

每股净资产（元/股） 0.93 1.1 -15.45

资产负债率（%） 21.91 19.35 增加 2.56个百分点

流动比率（次） 3.57 4.03 --

速动比率（次） 3.36 3.9 --

三、非经常性损益项目和金额

单位：人民币元

非经常性损益项目 年初至报告期期末金额

非经常性收益（+）：

计入当期损益的政府补贴 1,366,300.00

非经常性收益小计 1,366,300.00

非经常性损失（-）：

税收滞纳金 -19.01

非经常性损失小计 -19.01

非经常性损益对所得税的影响（-） -

合计 1,366,280.99

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第三章 董事会报告

一、报告期内公司经营情况的回顾

（一） 经营情况回顾

公司主营业务方向是开发生物医药领域尖端科技，并在此基础上积极开展生物医

药的产业化科技外包服务和新药研发。公司业务符合国家产业“十二五”产业政策的

优先发展方向，为我国发展和完善自主知识产权的生物医药研发平台以及相关生物医

药领域的新药研发而不懈努力。

1、公司主营业务生物技术研发外包服务顺利推进，各项目分别实现重大任务节

点指标，报告期实现营业收入108.02万元。

项目 适应症 完成进度

TQS007

肿瘤 完成了工作标准品的建立和标定，完成了包括UV法蛋白质

含量测定、SEC-HPLC法纯度、非还原型SDS-PAGE电泳、还

原型SDS-PAGE电泳、电荷异质性、等电点、CHO残留、Protein

A残留、肽图、细胞体外活性等检测方法的验证，完成了产

品和原研药的比较等质量研究，完成了制剂处方和工艺的

研究，完成了原液和成品的检验以及稳定性研究（6个月），

完成了药学部分申报资料的撰写和修订，于11月份交接给

客户，完成了阶段三至阶段六的交接验收工作。

AK003

肿瘤 完成了药学部分申报资料的修订，配合客户完成了临床试

验申请，及药学部分研究的现场核查工作。完成了中检所

关于《药品注册检验标准复核意见》的答复。启动了新一

批生产规模产品的制备工作。

2、公司在生物医药新药的研发方面，先后在主要品种临床前研究方面取得了预

期进展。

通用名 主要适应症 目前进度

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KD5005 肿瘤 完成三级细胞库的建立和内部检验。完成了摇瓶细胞培养

工艺的开发，1L反应器细胞培养工艺和小试纯化工艺已基

本确定，正在进一步完善和优化工艺。完成初步药效学实

验研究，证明了产品的有效性，正在进行药效的确证。

KD5007 肿瘤 完成细胞株构建及单克隆筛选。完成了细胞株评估实验。

完成了摇瓶细胞培养工艺开发。正在进行细胞株稳定性研

究，反应器工艺研究和小试纯化工艺研究，以及初步药效

学研究。

KD009 肿瘤 完成了工作标准品的建立和标定。完成了包括UV法蛋白质

含量测定、SEC-HPLC法纯度、非还原型SDS-PAGE电泳、还

原型SDS-PAGE电泳、电荷异质性、等电点、CHO残留、Protein

A残留、肽图、细胞体外活性等检测方法的验证。完成制剂

处方和工艺研究，完成了三批制剂生产，完成了原液和成

品的检验以及稳定性研究（6个月）。完成了药效学研究，

正在进行药代和安评的研究，正在进行申报资料的撰写和

修订，即将进行临床试验申请。

KD6001 肿瘤 完成细胞株构建及单克隆筛选。进行细胞株评估实验。

3、公司为客户提供的先进技术和到位服务，“康岱生物”的品牌建设在生物医

药业界保持着良好的声誉。

4、公司以先进技术平台为基础开展人才培养，完善了培训制度，建立和完善了

“科学阶梯”科研人才序列。为自研项目实现重大节点任务和完成重大外包项目提供

坚实技术人才支撑。

5、和世界著名医药企业巨头勃林格殷格翰公司（BoehringerIngelheim）、同行

业Crown BioScience 等公司分别就生物医药技术开发、工艺优化、中国临床科研

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进行深入磋商，在生物大分子药物工艺开发方面获得了良好的评价，为公司未来与国

际一流医药企业合作和开发、深化服务打下基础。

（二）经营情况介绍

1、公司主营业务情况

公司主营业务为生物技术研发外包服务以及生物药物和技术的自主研发。

2、公司经营具体情况

公司依托赶超生物医药领域世界先进水平的技术平台，为各大医药公司进行生物

医药研发的全程外包服务，同时，积极推进具有广阔市场前景的生物医药新药的研发。

公司全年实现总收入108.02万元，2012年度收入1104万元，收入降幅较大是由于

我公司是以CRO业务为主的研发型企业，合同执行期一般在3-5年，按合同进度及节点

确认当期收入，本期仅安科生物有节点收入，其他合同收入未完成节点确认，收入转

入下期。

（1）主营业务产品或服务情况表

单位：人民币元

服务客户 营业收入

营业成本

毛利率

（%）

营业收入比

上年同期增

减（%）

营业成本

比上年同

期增减（%）

毛利率比

上年同期

增减（%）

技术服务费 1,080,237.00 931,320.73 13.79 -90.22 69.67 -58.40

(2) 公司财务状况说明

①资产负债表项目变动原因的分析

单位：人民币元

资产负债表项目 2013-12-31 2012-12-31 增减幅度（%） 变动原因

货币资金 930,812.40 4,935,727.09 -81.14 经营性现金流入减少

应收账款 -- 2,400,000.00 -100.00 应收账款全部收回

预付账款 243,593.10 308,558.23 -21.05 --

存货 2,243,495.41 1,413,871.59 58.68 主营业务生产研发成本增

加

递延所得税资产 62,525.99 26,903.84 132.41 应收账款增加引起的坏账

准备增加

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应付账款 680,533.95 433,576.00 56.96 当期外购材料未付款项增

加

预收款项 -- -- -- --

应付职工薪酬 -- 55,904.10 -100.00 本期薪酬全部发放,无余

额

应交税费 98,392.81 372,753.44 -73.60 计提税金下期缴纳

其他应付款 9,836,884.72 9,830,503.87 0.06 --

实收资本（股本） 40,600,000.00 40,600,000.00 -- --

资本公积 3,355,094.60 3,355,094.60 -- --

盈余公积 61,597.27 61,597.27 -- --

未分配利润 -6,182,739.80 554,375.42 --

销售收入大幅减少,固定

成本及费用的支出,是直

接导致本期利润负增长的

主要原因

②利润表项目变动原因的分析

单位：人民币元

利润表项目 2013 年 2012 年 增减幅度（%） 变动原因

营业收入 1,080,237.00 11,040,115.00 -90.21 按合同进度及节点确认

当期收入，本期仅安科

生物有节点收入，其他

合同收入未完成节点确

认，收入转入下期

营业成本 931,320.73 3,070,247.23 -69.67 营业收入减少相应成本

减少

营业税金及附加 5,040.00 1,636.95 207.89 增值税开票

销售费用 -- -- -- --

管理费用 8,191,337.31 6,571,784.26 24.64

主要是用于自研项目的

研发费用大幅增长

财务费用 1,382.91 284,813.40 -99.51 归还借款,利息费用减

少

资产减值损失 142,488.61 58,015.16 145.61 应收账款增加

③现金流量表项目变动原因的分析

单位：人民币元

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现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减幅度

(%)

变动原因

经营活动产生的

现金流量净额 -3,468,376.13 -22,704,991.13 -- 本期销售收入减少

投资活动产生的

现金流量净额 -536,538.56 26,955,456.50 101.99 购进固定资产

筹资活动产生的

现金流量净额 -- -186,637.50 -- 本期借款减少

二、报告期内，全资、控股子公司经营情况

公司在报告期内无全资、控股子公司。

三、公司经营中遇到的挑战和未来发展的展望

“十二五”期间，随着国家把发展生物产业作为重要国策，相关产业取得长足发

展的趋势日渐明晰。生物医药行业未来将会涌现更多地市场机会，具有领先科研能力

和成熟产业化能力的生物医药公司的价值将会得到进一步发掘。虽然，行业本身面临

的长周期、大投入、高风险、高回报的特征依然存在，但是行业的未来的光明前景可

以预见。面对这样机遇与挑战并存的宏观环境，公司计划在生物医药技术开发服务方

面，进一步深化与包括上市公司在内的具有强大经营实力和科研投入的企业进行合

作。争取实现年销售收入和利润水平年均增长20%的既定目标。加大新药厌烦的投入，

在研制具有自主知识产权的生物医药新品种方面，冲刺量变，引发质变，两年内目标

取得2项临床批件和1项一期临床研究，实现新药研发里程碑的突破，实现公司价值跨

跃发展。另一方面，公司在前期已经引起众多机构投资人的情况下，进一步加大开放

力度，引进知名的战略投资机构，寻求兼并收购的机会，为公司未来资源整合和资本

运作提供强大保障。

四、报告期内的募集资金使用情况

报告期内，公司未募集资金。

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五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与

上年同期相比发生大幅度变动（包括预计利润大幅增长）的说明

鉴于公司主营业务的任务节点和收款节点均在2014年度，因此公司预计，下一年

度报告期末的累计净利润会扭亏为盈。

六、关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明

2014年4月27日，众华会计师事务所（特殊普通合伙）就2013年度的财务情况出

具了标准无保留审计报告。

七、利润分配、资本公积金转增方案

公司2013年不进行利润分配、资本公积金转增股本。

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第四章 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

二、报告期内发生的破产相关事项

公司在报告期内无破产相关事项。

三、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析

公司在报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况。

四、报告期内发生的重大关联交易情况

（一）与日常经营相关的关联交易

无

（二）关联债权债务往来

关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

发生额 余额 发生额 余额

上海赛金生物医药有限公司 2,095,251.80 - - -

康岱（苏州）生物医药技术有限

公司 1,900,000.00 29,600,000.00 - -

Biomission Group Limited - 10,721.29 - -

丁邦 - 36,595.00

周晓冬 - 1,150,000.00

合计 2,095,251.80 29,610,721.29 1,186,595.00

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其中：报告期内公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 209.53万元，

余额 2,961.07万元。控股股东及其他关联方向公司提供资金的发生额 0万元，余额

118.69万元。

（三）担保事项

公司对外担保情况

担保对

象名称

发生日期

（协议签署

日）

担保金额

（元）

担保类型 担保期 是否履行完

毕

是否为关联

方担保（是/

否）

上海康

岱生物

医药技

术股份

有公司

2012年 6月

20日

5,000,000.0

0 信用

2012-6-20

至

2013-6-19

是 是

（四）承租情况

公司租赁情况

出租方

名称

租赁资产

种类

租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价

依据

2013 年度确认

的租赁费

2012年度确认

的租赁费

上海赛

金生物

医药有

限公司

厂房 2010.10.1 2013.9.30 按市场价格

定价 93,942.00 296,076.00

五、重大合同及履行情况

公司在报告期内无重大合同。

六、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情况

1、转让控股股东丁邦先生所持有的Morningbell Investment Limited 公司的全

部股份的承诺事项：

丁邦先生持有Morningbell Investment Limited 公司80.00%的股份，该公司为

特殊目的公司，实际不发生经营行为，与公司不存在同业竞争。该公司持有康岱（苏

州）生物医药技术有限公司、太和（吴江）医药研发有限公司100%的股权，控股股东

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丁邦先生承诺2013年6月底前，将其持有的全部Morningbell 公司法人股权出让给非

关联第三方。

截至2013年年报出具日，丁邦持有的Morningbell Investment Limited公司股权

的处置事宜，已经中止与原意向方的洽谈。并且开始与新的投资人接洽，相关洽谈已

经开始，拟尽快进入与非关联第三方的实质交易的谈判。相应协议预计将在2014年度

完成，并获得相关部门批复，届时将完成股权转让。

2、注销上海康德细胞分子治疗研究所的承诺事项

上海康德细胞分子治疗研究所自2009年3月设立至康岱生物股份转让说明书出具

日未实际开展营业，与公司不存在显著同业竞争。该公司已启动注销程序，并承诺在

在康岱生物股份转让说明书出具日之后的三个月内完成注销手续。

截至2013年年报出具日，上海康德细胞分子治疗研究所已经进入注销关闭程序。

目前该公司处于清理债权债务阶段，预计将于2014年第四季度完成注销手续。

3、注销上海辰钟创业投资管理有限公司的承诺事项

上海辰钟创业投资管理有限公司自2010年4月成立至康岱生物股份转让说明书出

具日未发生实际经营，与公司不存在同业竞争。该公司已启动注销程序并承诺在康岱

生物股份转让说明书出具日之后的三个月内完成注销手续。

截至2013年年报出具日，上海辰钟创业投资管理有限公司已经进入注销关闭程

序。目前该公司处于清理债权债务阶段，预计将于2014年第二季度完成注销手续。

4、上海赛金生物医药有限公司归还公司借款的承诺事项

公司与上海赛金生物医药有限公司签订了《关于上海赛金生物医药有限公司与上

海康岱生物医药技术有限公司往来款项的安排》协议，双方对上述款项的还款做出如

下安排：上海赛金生物医药在不迟于2012年12月31日向公司归还借款本金1,000万元；

不迟于2013年12月31日向公司归还借款本金2,000万元；不迟于2014年12月31日向公

司付清全部余额，并结清所有利息。

2012年5月实际控制人丁邦签署确认书称：本人对上述关联方借款事项予以进一

步确认，并且承诺：若上海赛金生物医药有限公司无法按照还款安排如期归还所欠本

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金及利息，本人愿就上海赛金生物医药有限公司无法按期清偿的全部欠款承担连带偿

还责任。

上海赛金生物医药有限公司已经于2012年12月31日前累计归还本公司的借款本

金2,774万元。2013年1月1日至2013年12月31日继续还款201,942.00元。目前余额为

2,095,251.80元，预计2014年底还清。

上海赛金生物医药有限公司2013年度已经实现销售收入5,400余万元，同比增长

近100%，经营状况稳步发展，其他借款本息将依据约定归还。鉴于上海赛金经营规模

的扩大，满足公司正常运营的资金需求也不断增加，因此本公司与上海赛金之间的关

联交易的清理需要延长一定的时间。

七、聘任、解聘会计师事务所情况

公司聘任上海众华会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司审计工作，聘期为1

年。

八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控

制人、核心技术人员、收购人处罚及整改情况

公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、核心技术人

员无处罚及整改情况。

九、报告期内公司披露的公共信息

公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站（www.china-see.com），报告

期内，公司披露的公告情况具体如下：

事项 刊载日期 内容

第一届董事会第四次会议决议公告

暨召开2012年年度股东大会的通知

2013-4-27 审议通过了《公司2012年度董事会工作

报告》、《公司2012年度总经理工作报

告》、《公司2012年年度报告》、《公

司2012年度财务决算报告》、《公司2013

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年度财务预算方案》、《公司2012年度

利润分配、资本公积金转增的议案》、

《召开公司2012年年度股东大会的议

案》

第一届监事会第三次会议决议公告 2013-4-27 审议通过了《公司 2012 年度监事会工

作报告》、《公司 2012 年度财务决算

报告》、《公司 2012 年年度报告》、

《公司 2013 年度财务预算方案》、《公

司 2012 年度利润分配、资本公积金转

增的议案》。

2012年年度报告 2013-4-27 2012年年度报告

2012年年度股东大会决议公告 2013-5-21 审议通过《公司 2012 年度董事会工作

报告》、《公司 2012 年度监事会工作

报告》、《公司 2012 年年度报告》、

《公司 2012 年度财务决算报告》、《公

司 2013 年度财务预算方案》、《公司

2012 年度利润分配、资本公积金转增

的议案》。

2012年年度股东大会法律意见书 2013-5-21 2012年年度股东大会法律意见书

2013年半年度报告 2013-8-30 2013年半年度报告

第一届董事会第五次会议决议公告 2013-8-30 审议并通过了《公司 2013 年半年度报

告》。

第一届监事会第四次会议决议公告 2013-8-30 审议并通过了《公司 2013 年半年度报

告》。

十、其它重大事项

报告期内无其它重大事项。

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第五章 公司技术的权属情况

一、 专利权

（一） 已获专利

1.截至本报告期，公司 7 项专利拟与上海赛金生物医药共同推进开发。因为上

海赛金生物医药公司已经实现产业化的企业，因此可以有条件申请政府和民间

的各项科研资助。为推进相关专利的深入开发获得更好的条件，公司将 7 项专

利无偿转让给上海赛金生物医药有限公司。自转让日起，上海赛金委托本公司

继续开发，并承担相关的研发费用。上海赛金生物医药有限公司承诺任意一项

专利自转让日 2年内没有获得推进，将该等专利无偿转让给本公司。

序

号

专利名称 类型 专利号 取得时间 保护

期限

取得方式 转让时

间

1 一种大型细胞培

养箱

实用

新型

ZL201120550

782.8

2012 年 9

月 12 日

10 年 自主研发 2013 年

8月 6日

2 一种全封闭无菌

操作管道化进料

系统

实用

新型

ZL201120567

178.6

2012 年 9

月 12 日

10 年 自主研发 2013 年

7 月 23

日

3 一种全封闭在线

清洗、在线灭菌

贮液罐

实用

新型

ZL201120567

184.1

2012 年 9

月 12 日

10 年 自主研发 2013 年

7 月 22

日

4 一种无残留大容

量细胞分离过滤

器

实用

新型

ZL201120567

189.4

2012 年 9

月 12 日

10 年 自主研发 2013 年

8月 6日

5 一种制剂罐装线

人机隔离装置

实用

新型

ZL201120565

718.7

2012 年 9

月 12 日

10 年 自主研发 2013 年

7 月 22

日

6 一种大容量细胞

培养转瓶

实用

新型

ZL201125407

66.0

2012 年 9

月 12 日

10 年 自主研发 2013 年

7 月 22

日

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

20

7 一种小型控温排

水水箱

实用

新型

ZL20112

0550783.2

2012 年 9

月 12 日

10 年 自主研发 2013 年

7 月 22

日

（二） 正在申请专利

截至本报告期，公司正在申请的专利一项：

序

号

专利名称 类型 专利申请

号

受理时间 保护

期限

取得方式

1 抑制 TACI-BAFF

复合物形成的融

合蛋白及其制法

和用途

发明

专利

20121048

0058.1

2012年11月

23 日

预计

15 年

自主研发

二、 著作权

截至本报告期，公司无著作权。

三、 软件著作权

截至本报告期，公司无软件著作权。

四、 公司拥有的商标

截至本报告期，公司无注册商标。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

21

第六章 股本变动及股东情况

一、报告期内最新股本情况

截至报告期末，公司股本变动情况如下：

单位：股

股份性质

期初股份

本期增加 本期减少

期末股份

数量 比例（%） 数量 比例（%）

一、有限售条件股份 40,600,000 100.00 - - 40,600,000 100.00

其中：高管股份 25,795,000 63.53 - - 25,795,000 63.53

其他法人或非法

人机构 2,800,000 6.90 - - 2,800,000 6.90

个人或基金 12,005,000 29.57 - - 12,005,000 29.57

二、无限售条件股份 - - - - - -

股份总数 40,600,000 100.00 - - 40,600,000 100.00

二、持有 5%以上股份的股东（前 10名股东）及其持股数量和相互间的关联关系

单位：股

股东总数 22人

前10名股东持股情况

股东名称 股东性质 报告期初

持股总数

报告期

内增减

报告期末

持股总数

报告期末

持股比例（%）

可转让

股份数

量

质押或冻结

的股份数量

丁邦 自然人 23,156,000 - 23,156,000 57.03 - -

陈锴 自然人 3,010,000 - 3,010,000 7.41 - -

上海瑞辉投资

管理有限公司 自然人 2,800,000 - 2,800,000 6.90 - -

郑文贵 自然人 2,030,000 - 2,030,000 5.00 - -

谢志刚 自然人 1,400,000 - 1,400,000 3.45 - -

王金华 自然人 1,015,000 - 1,015,000 2.50 - -

周晓冬 自然人 840,000 - 840,000 2.07 - -

黄伟国 自然人 840,000 - 840,000 2.07 - -

王詠琍 自然人 609,000 - 609,000 1.50 - -

吴惠英 自然人 609,000 - 609,000 1.50 - -

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

22

上述股东关联关系或一致行动关系的说明

公司法人股东上海瑞辉投资管理有限公司的董事长黄继成与公司自然人股东黄

伟国系父子关系。除此之外，公司前十名股东之间不存在任何关联关系或一致行动关

系的说明。

三、控股股东情况

公司控股股东、实际控制人为丁邦，现持有公司 23,156,000 股股份，占总股本

的 57.03%。

丁邦，男，1953 年出生，中国国籍，具有美国永久居留权，本科毕业于河南省

政治学院社会学专业，2011 年取得美国弗吉尼亚州美利坚大学工商管理硕士学位。

2009 年 4 月至 2012 年 1 月担任有限公司执行董事兼总经理，2012 年 1 月至 2012 年

4月担任有限公司董事长。现任股份公司董事长,任期为 2012 年 4月 16日至 2015 年

4月 15日。

四、实际控制人情况

公司实际控制人是丁邦先生，简历同上。

五、其他

报告期内无其它情况。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

23

第七章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况

一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况

截至本报告期末，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股变动

情况具体如下：

姓名 职务 年

龄

性

别 任职起止日期

年初持股

数（股）

期末持股

数（股）

股份增

减数（股）

是否在公

司领薪

丁邦 董事长、核心

技术人员 60 男

2012.4.16-

2015.4.15 23,156,000 23,156,000 - 是

黄继成 董事 71 男 2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

郑文贵 董事 47 男 2012.4.16-

2015.4.15 2,030,000 2,030,000 - 是

蔡则玲

董事、总经

理、核心技术

人员

60 女 2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

李海锋 董事 43 男 2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

奚正志 监事会主席 70 男 2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

张亚平 监事 61 男 2012.4.16-

2015.4.15- 203,000 203,000 - 是

邵文琦 职工代表监

事 30 女

2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

吴珩

副总经理、

核心技术人

员

38 女

2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

陈翌

副总经理、

核心技术人

员

50 男

2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

胡文元 董事会秘书 44 男 2012.4.16-

2015.4.15 406,000 406,000 - 是

贾娟 财务总监 45 女 2012.4.16-

2015.4.15 0 0 - 是

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

在本报告期内公司董事、监事、高级管理人员无变动。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

24

第八章 公司治理

一、 公司治理、规范运作情况

股份公司设立后，公司能够根据《公司法》的规定，参照上市公司的规范要求，

组建了较为规范的公司内部组织结构，建立了相互独立、权责明确、相互监督的股东

大会、董事会、监事会和经理层，并制定了股份公司的《公司章程》、《股东大会议

事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总

经理工作细则》、《内部控制制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、

《对外投资管理办法》等一系列法人治理细则，明确了股东大会、董事会、监事会、

经理层相互之间的权责范围和工作程序，行成了较为规范、完善的法人治理结构。

股份公司的股东大会、董事会、监事会和经理层的成员符合《公司法》的任职要

求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。

公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的众达决策事项作出决议，保证公司的

正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监管

职责，保证公司治理的合法合规。

股份公司 2013 年度，已组织召开了一次股东大会、两次董事会会议、两次监事

会会议。会议的召开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及“三会”

议事规则等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，公司三

会制度的规范运行情况良好。

二、 内部控制制度的建立和健全

公司制定了较为完备的《公司章程》、《上海康岱生物医药技术股份有限公司股

东大会议事规则》、《上海康岱生物医药技术股份有限公司董事会议事规则》、《上

海康岱生物医药技术股份有限公司监事会议事规则》，健全和规范了公司各项决策制

度，保证公司的运营和决策；同时公司也制定了《上海康岱生物医药技术股份有限公

司对外担保管理办法》、《上海康岱生物医药技术股份有限公司对外投资管理办法》、

《上海康岱生物医药技术股份有限公司关联交易管理办法》、《上海康岱生物医药技

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

25

术股份有限公司内部控制制度》、《上海康岱生物医药技术股份有限公司总经理工作

细则》等公司治理的规章制度，保障公司内部治理科学合理运作。

三、 独立董事履行职责情况

截至本报告期，公司无独立董事。

四、 报告期内尚未召开年度股东大会、临时股东大会

报告期内，公司共召开了一次股东大会，具体情况如下：

（一）年度股东大会

2012年度股东大会于2013年5月17日召开，审议通过了如下议案：

1、审议通过《公司 2012 年度董事会工作报告》；

2、审议通过《公司2012年度监事会工作报告》；

3、审议通过《公司2012年年度报告》；

4、审议通过《公司2012年度财务决算报告》；

5、审议通过《公司2013年度财务预算方案》；

6、审议通过《公司2012年度利润分配、资本公积金转增的议案》。

五、 报告期内公司董事会的有关情况

报告期内公司召开了 2次董事会会议。

（一）公司第一届董事会第四次会议于 2013年 4月 27日召开，审议通过了如下

议案：

1、审议通过了《公司 2012年度董事会工作报告》；

2、审议通过了《公司 2012年度总经理工作报告》；

3、审议通过了《公司 2012年年度报告》；

4、审议通过了《公司 2012年度财务决算报告》；

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

26

5、审议通过了《公司 2013年度财务预算方案》；

6、审议通过了《公司 2012年度利润分配、资本公积金转增的议案》；

7、审议通过了《召开公司 2012年年度股东大会的议案》。

（二）公司第一届董事会第五次会议决议于 2013年 8月 30日召开，审议通过了

如下议案：

审议通过了《公司 2013 年半年度报告》。

六、报告期内公司监事会的有关情况

报告期内公司召开了 2次监事会会议。

（一）公司第一届监事会第三次会议于 2013年 4月 26日召开，审议通过了如下

议案：

1、审议通过了《公司 2012 年度监事会工作报告》；

2、审议通过了《公司 2012 年度财务决算报告》；

3、审议通过了《公司 2012 年年度报告》；

4、审议通过了《公司 2013 年度财务预算方案》；

5、审议通过了《公司 2012 年度利润分配、资本公积金转增的议案》。

（二）公司第一届监事会第四次会议于2013年8月30日召开，审议通过了如下议

案：

审议通过了《公司 2013 年半年度报告》。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

27

第九章 财务报告

一、财务报告（经审计）

审 计 报 告

众会字(2014)第3737号

上海康岱生物医药技术股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海康岱生物医药技术股份有限公司(以下简称康岱生物

公司)财务报表，包括2013年12月31日资产负债表，2013年度的利润表、股东权

益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会

计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要

的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求

我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否

不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和

公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

28

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

础。

三、审计意见

我们认为，康岱生物公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了康岱生物公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营

成果和现金流量。

上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅林生

中国注册会计师 莫旭巍

中国，上海

二〇一四年四月二十六日

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

29

资产负债表

2013年 12月 31日

编制单位：康岱生物医药技术股份有限公司 单位人民币：元

资 产 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日

流动资产

货币资金 930,812.40 4,935,727.09

交易性金融资产

应收票据 1,000,000.00

应收账款 2,400,000.00

预付款项 243,593.10 308,558.23

应收利息

应收股利

其他应收款 34,490,365.24 33,062,135.03

存货 2,243,495.41 1,413,871.59

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 37,908,266.15 43,120,291.94

非流动资产

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 7,603,971.54 8,741,609.01

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 2,874,999.87 3,374,999.91

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

30

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 62,525.99 26,903.84

其他非流动资产

非流动资产合计 10,541,497.40 12,143,512.76

资产总计 48,449,763.55 55,263,804.70

公司负责人：丁邦 主管会计工作负责人：丁邦 会计机构负责人：贾娟

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

31

资产负债表（续）

2013年 12月 31日

编制单位：康岱生物医药技术股份有限公司 单位人民币：元

负 债 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日

流动负债

短期借款

交易性金融负债

应付票据

应付账款 680,533.95 433,576.00

预收款项

应付职工薪酬 55,904.10

应交税费 98,392.81 372,753.44

应付利息

应付股利

其他应付款 9,836,884.72 9,830,503.87

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 10,615,811.48 10,692,737.41

非流动负债

长期借款

应付债券

长期应付款

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

32

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 10,615,811.48 10,692,737.41

所有者权益

实收资本 40,600,000.00 40,600,000.00

资本公积 3,355,094.60 3,355,094.60

减：库存股

盈余公积 61,597.27 61,597.27

未分配利润 -6,182,739.80 554,375.42

外币报表折算差额

少数股东权益

所有者权益合计 37,833,952.07 44,571,067.29

负债及所有者权益总计 48,449,763.55 55,263,804.70

公司负责人：丁邦 主管会计工作负责人：丁邦 会计机构负责人：贾娟

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

33

利润表

2013 年度

编制单位：康岱生物医药技术股份有限公司 单位人民币：元

项 目 2013年度 2012年度

一、营业收入 1,080,237.00 11,040,115.00

减：营业成本 931,320.73 3,070,247.23

营业税金及附加 5,040.00 1,636.95

销售费用

管理费用 8,191,337.31 6,571,784.26

财务费用 1,382.91 284,813.40

资产减值损失 142,488.61 58,015.16

加：公允价值变动收益

投资收益

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

二、营业利润 -8,191,332.56 1,053,618.00

加：营业外收入 1,366,300.00

减：营业外支出 19.01 1,652.66

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额 -6,825,051.57 1,051,965.34

减：所得税费用 -87,936.35 435,992.65

四、净利润 -6,737,115.22 615,972.69

五、每股收益 0.20 0.02

五、其他综合收益

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

34

六、综合收益总额 -6,737,115.22 615,972.69

公司负责人：丁邦 主管会计工作负责人：丁邦 会计机构负责人：贾娟

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

35

现金流量表

2013 年度

编制单位：康岱生物医药技术股份有限公司 单位人民币：元

项 目 2013年度 2012年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 3,480,237.00 7,100,115.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,689,193.69 9,281,903.17

经营活动现金流入小计 5,169,430.69 16,382,018.17

购买商品、接受劳务支付的现金 264,360.99 826,124.11

支付给职工以及为职工支付的现金 3,226,637.26 3,628,707.35

支付的各项税费 475,489.65 327,639.10

支付其他与经营活动有关的现金 4,671,318.92 34,304,538.74

经营活动现金流出小计 8,637,806.82 39,087,009.30

经营活动产生的现金流量净额 -3,468,376.13 -22,704,991.13

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金 56,200,000.00

投资支付的现金 56,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额 536,538.56 551,181.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额 28,693,362.50

三、筹资活动产生的现金流量 536,538.56 29,244,543.50

吸收投资收到的现金 -536,538.56 26,955,456.50

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

36

筹资活动现金流入小计 105,204.17

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 291,841.67

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 291,841.67

筹资活动产生的现金流量净额 -186,637.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -4,004,914.69 4,063,827.87

加：年初现金及现金等价物余额 4,935,727.09 871,899.22

六、年末现金及现金等价物余额 930,812.40 4,935,727.09

法定代表人：丁邦 主管会计工作的负责人：丁邦 会计机构负责人：贾娟

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

37

2013年度所有者权益变动表 2013年度

编制单位：康岱生物医药技术股份有限公司 金额人民币：元

项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

2012 年 12月 31日年末余额 40,600,000.00 3,355,094.60 61,597.27 554,375.42 44,571,067.29

会计政策变更

前期差错更正

2013 年 1月 1日年初余额 40,600,000.00 3,355,094.60 61,597.27 554,375.42 44,571,067.29

2013 年度增减变动额 -6,737,115.22 -6,737,115.22

(一)净利润 -6,737,115.22 -6,737,115.22

(二)直接计入所有者权益的利得

1.可供出售金融资产公允价值变动净额

2.权益法下被投资单位其他所有者权益

变动的影响

3.与计入所有者权益项目相关的所得税

影响

4.其他

上述(一)和(二)小计 -6,737,115.22 -6,737,115.22

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者的分配

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

38

3.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或实收资本)

2.盈余公积转增资本(或实收资本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

2013 年 12月 31日年末余额 40,600,000.00 3,355,094.60 61,597.27 -6,182,739.80 37,833,952.07

法定代表人：丁邦 主管会计工作负责人：丁邦 会计机构负责人：贾娟

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

39

2012 年度所有者权益变动表

2012年度

编制单位：康岱生物医药技术股份有限公司 金额人民币：元

项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

2011 年 12月 31 日年末余额 29,000,000.00 14,000,000.00 95,509.46 859,585.14 43,955,094.60

会计政策变更

前期差错更正

2012 年 1月 1日年初余额 29,000,000.00 14,000,000.00 95,509.46 859,585.14 43,955,094.60

2012 年度增减变动额 11,600,000.00 -10,644,905.40 -33,912.19 -305,209.72 615,972.69

(一)净利润 615,972.69 615,972.69

(二)直接计入所有者权益的利得

1.可供出售金融资产公允价值变动净额

2.权益法下被投资单位其他所有者权益

变动的影响

3.与计入所有者权益项目相关的所得税

影响

4.其他

上述(一)和(二)小计 615,972.69 615,972.69

(三)所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的金额

3.其他

(四)利润分配 61,597.27 -61,597.27

1.提取盈余公积 61,597.27 -61,597.27

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

40

2.对所有者的分配

3.其他

(五)所有者权益内部结转 11,600,000.00 -10,644,905.40 -95,509.46 -859,585.14

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他 11,600,000.00 -10,644,905.40 -95,509.46 -859,585.14

2012 年 12月 31 日年末余额 40,600,000.00 3,355,094.60 61,597.27 554,375.42 44,571,067.29

法定代表人：丁邦 主管会计工作负责人：丁邦 会计机构负责人：贾娟

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

41

二、会计报表附注

上海康岱生物医药技术股份有限公司

财务报表附注

1 公司基本情况

1.1 公司注册地址、组织形式及注册资本

1.1.1 注册地址：上海市浦东区张江高科园区春晓路 300 号 306 室。

1.1.2 组织形式：股份有限公司（非上市）

1.1.3 法定代表人：丁邦

1.1.4 注册资本：人民币肆仟零陆拾万元

1.2 公司资本变动情况

1.2.1 上海康岱生物医药技术股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2009 年 4 月

17 日设立时注册资本为人民币 10 万元，其中：丁邦出资人民币 9 万元、占本公司

注册资本的比例为 90%；赵彦出资人民币 1 万元，占本公司注册资本的比例为 10%。

上述注册资本业经上海沪中会计师事务所有限公司出具的沪会中事（2009）验字第

1135 号验资报告验证确认 ,并取得由工商行政管理部门颁发的注册号为

310115001122799 的《企业法人营业执照》。

1.2.2 2009 年 6 月 30 日，经本公司股东会决议，本公司申请新增注册资本人民币

1,490 万，全部由丁邦以人民币认缴，增资后本公司注册资本变更为 1500 万元，其

中：丁邦累计出资额为人民币 1,499 万元，占公司注册资本的比例为 99.93%；赵彦

出资人民币 1 万元，占公司注册资本的比例为 0.07%。上述注册资本业经上海立信

佳诚东审会计师事务所有限公司出具的沪立信佳诚验字（2009）第 4J030 号验资报

告验证确认。

1.2.3 2009 年 9 月 30 日，经本公司股东会决议，赵彦所持股 0.07%的股权全部转让

给丁邦，并同意陈智胜以专有技术——新型抗癌抗体 ADCC 增强技术出资，出资

时间为 2009 年 10 月 30 日。该专有技术经上海集联资产评估有限公司评估，评估

价格为人民币 514.32 万元，经全体股东约定作价人民币 500 万元，计入公司注册

资本。本次增资及股权转让完成后，本公司的注册资本变更为 2,000 万元，其中：

丁邦累计出资额为人民币 1,500 万元，占公司注册资本的比例为 75%；；陈智胜出

资人民币 500 万元，占公司注册资本的比例为 25%。上述注册资本业经上海立信佳

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

42

诚东审会计师事务所有限公司出具的沪立信佳诚验字（2009）第 4J053 号验资报告

验证确认。

1.2.4 2009 年 11 月 10 日，经本公司股东会决议，陈智胜所持 5%股权转让给丁邦，

转让后丁邦以人民币出资 1,500 万元，以非专利技术出资 100 万元，合计出资 1,600

万元，占注册资本的比例为 80%；陈智胜以非专利技术出资 400 万元，占注册资本

的比例为 20%。

1.2.5 2010 年 3 月 30 日，经公司股东会决议，本公司申请新增注册资本人民币 200

万元，增加的注册资本由上海瑞辉投资管理有限公司以货币方式全额认缴，此次增

资后，本公司注册资本变更为人民币 2,200 万元，其中：由丁邦出资 1,600 万元，

占注册资本的比例为 72.73%；陈智胜出资人民币 400 万元，占注册资本的比例为

18.18%,；上海瑞辉投资管理有限公司人民币 200万元，占注册资本的比例为 9.09%,。

上述注册资本业经上海立信佳诚东审会计师事务所有限公司出具的沪立信佳诚验

字（2010）第 4J022 号验资报告验证确认。

1.2.6 2010 年 7 月 20 日，经公司股东会决议，本公司申请新增注册资本人民币 700

万元，此次增资后，公司的注册资本变更为 2,900 万元，新增注册资本由各新股东

以人民币 2,100 万元认购，其中：700 万计入实收资本，1,400 万计入资本公积。经

此次增资后，本公司注册资本变更为人民币 2,900 万元，股权结构如下：

投资人 出资金额 出资比例

丁邦 16,000,000.00 55.1724%

陈智胜 4,000,000.00 13.7931%

上海瑞辉投资管理有限公司 2,000,000.00 6.8966%

陈锴 2,150,000.00 7.4138%

谢志刚 1,000,000.00 3.4483%

周晓冬 600,000.00 2.0690%

黄伟国 600,000.00 2.0690%

李四运 350,000.00 1.2069%

陈静 300,000.00 1.0345%

王小北 300,000.00 1.0345%

谢志新 300,000.00 1.0345%

王国范 300,000.00 1.0345%

杨文兰 300,000.00 1.0345%

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

43

姜明元 300,000.00 1.0345%

刘少稳 300,000.00 1.0345%

魏加林 200,000.00 0.6897%

29,000,000.00 100.00%

1.2 公司资本变动情况(续)

上述注册资本业经上海中勤万信会计师事务所有限公司出具的沪勤内验字（2010）

00347 号验资报告验证确认，并取得由工商行政管理部门颁发的注册号为

310229000443866 的《企业法人营业执照》。

1.2.7 2012 年 4 月 16 日，根据发起人协议、章程等的规定，本公司以经审计的账面

净资产值折股整体变更为上海康岱生物医药技术股份有限公司，由所有股东共同作

为发起人认购股份公司发行的全部股份而设立，各发起人将其在本公司截至 2011

年 12 月 31 日所对应的净资产按发起人协议的规定投入本公司，折合为其所持有的

本公司的股份。截至 2012 年 12 月 31 日，本公司账面净资产为人民币 43,955,094.60

元，按照 1.0826: 1 的比例折股后，确定本公司成立时的股份总额为 4,060 万股，所

有股份均为人民币普通股，每股面值为人民币 1 元,总计股本人民币肆仟零陆拾万

元（￥40,600,000.00）。净资产扣除股本后的部分人民币 3,355,094.60 元转为本公

司的资本公积。股权结构如下：

投资人 出资金额 出资比例

丁邦 23,156,000.00 57.0344%

陈智胜 3,010,000.00 7.4137%

上海瑞辉投资管理有限公司 2,800,000.00 6.8965%

郑文贵 2,030,000.00 5.0000%

谢志刚 1,400,000.00 3.4483%

王金华 1,015,000.00 2.5000%

周晓冬 840,000.00 2.0690%

黄伟国 840,000.00 2.0690%

吴惠英 609,000.00 1.5000%

王詠琍 609,000.00 1.5000%

李四运 490,000.00 1.2069%

陈静 420,000.00 1.0345%

王小北 420,000.00 1.0345%

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

44

王国范 420,000.00 1.0345%

杨文兰 420,000.00 1.0345%

刘少稳 420,000.00 1.0345%

胡文元 406,000.00 1.0000%

张慧 406,000.00 1.0000%

魏加林 280,000.00 0.6897%

余刚 203,000.00 0.5000%

张亚平 203,000.00 0.5000%

伍美坚 203,000.00 0.5000%

合 计 40,600,000.00 100.0000%

上述注册资本业经上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的沪众会验字(2012)

第 6960 号验资报告验证，并取得由国家工商行政管理部门颁发的注册号为

310115001122799 的《企业法人营业执照》。

1.3 公司的业务性质和主要经营活动

1.3.1 业务性质

专业为生物医药的研发提供技术服务。

1.3.2 经营范围

公司经营范围为生物医药的研发，生物技术服务，从事货物的进出口业务【企业经

营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。

1.4 公司组织架构

1.4.1 公司内部按经营、管理职能设立职能部门，其组织架构如下图：

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

45

1.4 公司组织架构（续）

2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础

2.1 财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基

本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》

（财会[2006]3 号）等规定，本公司自 2009 年 4 月 17 日成立起即执行财政部 2006

年发布的《企业会计准则》（以下简称“企业会计准则”）。

2.2 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的

财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务

报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

46

3 重要会计政策和会计估计

3.1 会计期间

会计期间为公历 1月 1日起至 12月 31日止。

3.2 记账本位币

记账本位币为人民币。

3.3 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是

指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

3.4 外币业务和外币报表折算

3.4.1 外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所

产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生

的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非

货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

3.4.2 外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期

汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的

即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生

日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益

中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现

金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流

量表中单独列示。

3.5 金融工具

3.5.1 金融工具的确认和终止确认

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

47

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金

融资产终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

3.5.2金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公

司对金融资产的持有意图和持有能力。

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的

金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

(2) 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，

包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。

(3) 可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被

划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资

产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。

(4) 持有至到期投资

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

48

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和

能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到

期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。

3.5.3 金融资产的计量

金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直

接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允

价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成

本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值

变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损

益，计入当期损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值

变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累

计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计

入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计

入投资收益。

3.5.4 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性

金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

3.5.5 金融负债的计量

金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

49

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直

接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不

扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。

其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

3.5.6 金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金

融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉

情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他

金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.5.7 金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对

金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计

提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的

未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该

金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损

失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权

益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售

债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项

有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出

售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有

关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且

其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

50

以恢复，也不予转回。

3.6 应收款项

3.6.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标

准

对于单项金额重大的应收款项（金额大于 500

万元），当存在客观证据表明本公司将无法按

应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相

应的坏账准备。

单项金额重大并单项计提坏账准备

的计提方法

根据该款项预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账

准备。

3.6.2 按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据

性质组合 对于单独进行减值测试后未发生减值的应收

款项按款项性质特征划分为若干组合，根据

以前年度与之相同或相类似的、具有类似信

用风险特征的应收账款组合的实际损失率为

基础，结合现时情况确定本年度各项组合计

提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提

的坏账准备。

账龄组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分

为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、

具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损

失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计

提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账

准备。

按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

性质组合 个别认定法

账龄组合 账龄分析法

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

51

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 1% 1%

1—2 年 5% 5%

2—3 年 10% 10%

3 年以上 30% 30%

3.6.3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收

款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款

项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准

备。

坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值

的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

3.7 存货

3.7.1 存货的分类

存货包括原材料和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。

3.7.2 发出存货的计价方法

原材料发出时的成本按个别计价法核算。周转材料包括低值易耗品等，在领用时采

用一次转销法核算成本。

3.7.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，

是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为

基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

52

3.7.4 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

3.8 固定资产

3.8.1 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一

个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续

支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定

资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时

计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，

终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价

值和相关税费后的金额计入当期损益。

3.8.2 各类固定资产的折旧方法

类别 折旧年限（年） 年折旧率

房屋及建筑物 20 5%

机器设备 5-8 12.5%-20%

运输工具 5 20%

计算机及电子设备 5 20%

办公设备 5 20%

于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并

作适当调整。

3.8.3 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

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53

当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均

低于固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，

其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用

后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列

示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

3.9 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到

预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的

符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并

自次月起开始计提折旧。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

3.10 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之

固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定

可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购

建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。

如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费

用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入

的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银

行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金

额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所

占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根

据一般借款加权平均利率计算确定。

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54

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢

价金额，调整每期利息金额。

3.11 无形资产

无形资产包括非专利技术等。无形资产以实际成本计量。

非专利技术按 10年平均摊销。

当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均

低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，

其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用

后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核

并作适当调整。

3.12 研究与开发

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大

不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开

发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示

为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

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55

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

3.13 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期

负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际

支出减去累计摊销后的净额列示。

本公司长期待摊费用为租入固定资产改良支出，分 24个月摊销。

3.14 资产减值

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹

象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地

产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试

结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流

量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难

以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收

回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

3.15 资产组

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现

金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式

和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。

资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金

额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两

者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东

权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包

括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金

额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，

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56

确认归属于公司的商誉减值损失。

3.16 职工薪酬

于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入

相关资产成本和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、

社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务

相关的支出。

3.17 收入确认

3.17.1 本公司的业务主要是为生物医药的研发提供技术服务。与交易相关的经济

利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足以下各项经营活动的特定收

入确认标准时，确认相关的收入。

3.17.2 提供的技术服务，在劳务已经提供，并取得收取价款的证据时，分阶段确

认营业收入的实现。

3.18 政府补助

政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作

为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政

府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长

期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的

政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产

的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的

政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确

认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期损益。

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57

3.19 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差

额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够

于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的

初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利

润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负

债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负

债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或

清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏

损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递

延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差

异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

3.20 经营租赁、融资租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁

为经营租赁。

3.20.1 经营租赁

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

3.20.2 融资租赁

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入

账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在

租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期

应付款列示。

4 税项

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58

4.1 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额 6%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应纳流转税额 1%

企业所得税 应纳税所得额 25%

5 财务报表项目附注

5.1 货币资金

2013年 12月 31日 2012年 12月 31日

原币

汇率 人民币 原币 汇率 人民

币

现金

人民币 60.44 2,037.22

小计 60.44 2,037.22

银行存款

人民币 930,751.96 4,933,689.87

小计 930,751.96 4,933,689.87

合计 930,812.40 4,935,727.09

5.2 应收票据

项 目 2013年 12 月 31日 2012年 12月 31 日

银行承兑汇票 1,000,000.00

5.3 应收账款

5.3.1应收账款按种类分析如下：

2013年 12月 31日

种 类 账面余额 坏账准备

金额 比例% 金额 比例%

单项金额重大并单项计提坏账

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59

准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账

款

账龄组合

性质组合

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

单项金额重大并单项计提坏账

准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账

款 2,400,000.00 100.00

账龄组合

性质组合 2,400,000.00 100.00

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合 计 2,400,000.00 100.00

5.3.2本报告期末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位

欠款。

5.3.3本报告期末应收账款中无应收关联方款项情况。

5.4 预付款项

5.4.1 预付款项按账龄列示

2013年 12月 31日 2012年 12月 31日

账龄 金额 比例% 金额 比例%

1年以内 208,534.10 85.61 306,301.23 99.27

1—2年 35,059.00 14.39 2,257.00 0.73

合 计 243,593.10 100.00 308,558.23 100.00

5.4.2本报告期末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位

欠款。

5.4.3本报告期末预付款项中无预付关联方款项情况。

5.5 其他应收款

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60

5.5.1 其他应收款按种类分析如下：

2013年 12月 31日

种 类 账面余额 坏账准备

金额 比例% 金额 比例%

单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应

收款 34,740,469.20 100.00 250,103.96 0.72

账龄组合 3,044,640.58 8.76 250,103.96 8.21

性质组合 31,695,828.62 91.24

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款

小 计 34,740,469.20 100.00 250,103.96 0.72

2012年 12月 31日

种 类 账面余额 坏账准备

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款

按组合提坏账的其他应收款 33,169,750.38 100.00 107,615.35 0.32

账龄组合 3,171,556.58 9.56 107,615.35 3.39

性质组合 29,998,193.80 90.44

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款

小 计 33,169,750.38 100.00 107,615.35 0.32

5.5.2按组合计提坏账准备的其他应收款

组合中，采用款项性质分析计提坏账准备的其他应收款：

项 目

2013年 12 月 31日

账面余额 坏账准备

金额 比例%

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61

上海赛金生物医药有限

公司 2,095,251.80 6.61

康岱（苏州）生物医药技

术有限公司 29,600,000.00 93.38

代扣代缴 576.82 0.01

合 计 31,695,828.62 100.00

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄 2013年 12月 31 日

账面余额 坏账准备

金额 比例%

1年以内

1-2年 1,901,666.00 62.46 95,083.30

2-3年 939,358.58 30.85 93,935.86

3年以上 203,616.00 6.69 61,084.80

合 计 3,044,640.58 100.00 250,103.96

账 龄

2012年 12月 31 日

账面余额 坏账准备

金额 比例%

1年以内 2,028,582.00 63.96 20,285.82

1-2年 939,358.58 29.62 46,967.93

2-3年 103,616.00 3.27 10,361.60

3年以上 100,000.00 3.15 30,000.00

合 计 3,171,556.58 100.00 107,615.35

5.5.3其他应收款余额前五名单位情况

单位名称

与本公

司关系

金额

账龄

占其他应

收款总额

比例%

康岱（苏州）生物医

药技术有限公司

关联方

29,600,000.00

2年以

内

85.20

上海赛金生物医药有

限公司

关联方

2,095,251.80

1年以

内

6.03

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62

太和（吴江）医药研

发有限公司

往来单

位

1,000,000.00 1-2年

2.88

姜明元 原股东 900,000.00 2-3年 2.59

谢志新 原股东 900,000.00 1-2年 2.59

合 计 34,495,251.80 99.29

5.5.4 本报告期末其他应收款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东

单位情况。

5.5.5本报告期末其他应收款中应收关联方款项情况，详见附注 6.4。

5.6 存货

5.6.1 存货分类

2013年 12月 31日 2012 年 12月 31日

项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 92,311.62 92,311.62 35,860.72 35,860.7

2

在产品 2,151,183.79 2,151,183.79 1,378,010.87 1,378,010.87

合 计 2,243,495.41 2,243,495.41 1,413,871.59 1,413,871.59

5.7 固定资产

5.7.1 固定资产情况

项目 2013年 1月 1日

账面余额 本期增加 本期减少

2013年 12月 31日

账面余额

一、账面原值合计 10,481,887.47 536,538.56 11,018,426.03

其中： 机器设备 10,461,768.47 528,126.74 10,989,895.21

计算机及电子设备 20,119.00 8,411.82 28,530.82

二、累计折旧合计 1,740,278.46 1,674,176.03 3,414,454.49

其中：机器设备 1,732,825.31 1,670,290.64 3,403,115.95

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63

计算机及电子设备 7,453.15 3,885.39 11,338.54

三、固定资产账面净值

合计 8,741,609.01 7,603,971.54

其中：机器设备 8,728,943.16 7,586,779.26

计算机及电子设备 12,665.85 17,192.28

四、减值准备合计

其中：机器设备

计算机及电子设备

五、固定资产账面价值

合计 8,741,609.01 7,603,971.54

其中：机器设备 8,728,943.16 7,586,779.26

电子设备 12,665.85 17,192.28

5.7.2 本公司董事会认为：本公司的固定资产于资产负债表日不存在减值迹象，故

无需计提减值准备。

5.8 无形资产

项目 2013年 1月 1日

账面余额 本期增加 本期减少

2013年 12 月 31

日

账面余额

一、账面原值合计 5,000,000.00 5,000,000.00

ADCC 增强技术 5,000,000.00 5,000,000.00

二、累计摊销合计 1,625,000.09 500,000.04 2,125,000.13

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64

ADCC 增强技术 1,625,000.09 500,000.04 2,125,000.13

三、无形资产账面净

值合计 3,374,999.91 2,874,999.87

ADCC 增强技术 3,374,999.91 2,874,999.87

四、减值准备合计

ADCC 增强技术

五、无形资产账面价

值合计 3,374,999.91 2,874,999.87

ADCC 增强技

术 3,374,999.91 2,874,999.87

5.9 - 递延所得税资产

5.9.1 已确认的递延所得税资产

项 目 2013 年 12月 31日 2012年 12月 31 日

资产减值准备 62,525.99 26,903.84

合 计 62,525.99 26,903.84

5.9.2 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异

项 目 2013 年 12月 31日 2012年 12月 31 日

资产减值准备 250,103.96 107,615.35

合 计 250,103.96 107,615.35

5.10 应付帐款

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65

5.10.1应付账款按账龄列示

账 龄 2013年 12月 31日 2012年 12月 31 日

1年以内 275,863.95 433,576.00

1-2年 404,670.00

合 计 680,533.95 433,576.00

5.10.2本报告期末应付账款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款

项。

5.10.3本报告期末应付账款中无关联方应付款项。

5.11 应付职工薪酬

项目 2013 年 12月 31日 2012年 12月 31日

一、工资、奖金、津贴和

补贴

二、职工福利费

三、社会保险费 55,904.10

四、住房公积金

五、工会经费和职工教育

经费

六、其他

合 计 55,904.10

5.12 应交税费

税 种 2013年 12月 31日 2012年 12月 31 日

企业所得税 86,828.74 265,637.19

增值税 -23,360.12 72,000.00

个人所得税 34,924.19 35,116.25

合 计 98,392.81 372,753.44

5.13 其他应付款

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66

账 龄 2013年 12月 31日 2012年 12月 31 日

1年以内 19,135.25 8,638,908.87

1-2年 8,667,749.47

2-3年 1,191,595.00

3年以上 1,150,000.00

9,836,884.72 9,830,503.87

5.13.1其他应付款中期末余额较大的情况

单位名称

与本公司

关系

金 额

账 龄

占其他

应付款

总额比

例%

周晓冬 股东 1,150,000.00 3年以上 11.69

上海燊林建筑装潢有限公司 往来单位 7,621,791.00 1-2年 77.48

上海辰钟创业投资管理有限

公司 往来单位

850,000.00 1-2年

8.64

合 计 9,621,791.00 97.81

5.13.2本报告期末其他应付款中无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的

股东款项。

5.13.3本报告期其他应付款中应付关联方款项见附注 6.4。

5.14 实收资本

股东名称 2013年 12月 31日

金额 比例%

丁邦 23,156,000.00 57.0344

陈智胜 3,010,000.00 7.4137

上海瑞辉投资管理有限公司 2,800,000.00 6.8965

郑文贵 2,030,000.00 5.0000

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67

谢志刚 1,400,000.00 3.4483

王金华 1,015,000.00 2.5000

周晓冬 840,000.00 2.0690

黄伟国 840,000.00 2.0690

吴惠英 609,000.00 1.5000

王詠琍 609,000.00 1.5000

李四运 490,000.00 1.2069

陈静 420,000.00 1.0345

王小北 420,000.00 1.0345

王国范 420,000.00 1.0345

杨文兰 420,000.00 1.0345

刘少稳 420,000.00 1.0345

胡文元 406,000.00 1.0000

张慧 406,000.00 1.0000

魏加林 280,000.00 0.6897

余刚 203,000.00 0.5000

张亚平 203,000.00 0.5000

伍美坚 203,000.00 0.5000

40,600,000.00 100.000

0

5.14.1 上述注册资本业经上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的沪众会验

字(2012)第 6960 号验资报告验证，并取得由国家工商行政管理部门颁发的注册

号为 310115001122799 的《企业法人营业执照》。

5.15 资本公积

项目

2013年 1月 1日 本年增加 本年减少 2013年 12月 31

日

资本溢价（股本溢价） 3,355,094.60 3,355,094.60

5.16 盈余公积

项目 2013年 1月 1日 本年增加 本年减少 2013年 12月 31日

法定盈余

公积

61,597.27 61,597.27

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68

5.17 未分配利润

项 目 2013年 12月 31日 2012年 12 月 31日

调整前 上年末未分配利润 554,375.42 859,585.14

调整 年初未分配利润(调增+，调减

-)

调整后 年初未分配利润 554,375.42 859,585.14

加：本年归属于公司所有者的净利润 -6,737,115.22 615,972.69

减：提取法定盈余公积 61,597.27

其他 859,585.14

年末未分配利润 -6,182,739.80 554,375.42

5.18 营业收入及营业成本

5.18.1营业收入及营业成本

项 目 2013年度 2012 年度

营业收入 1,080,237.00 11,040,115.00

营业成本 931,320.73 3,070,247.23

5.18.1主营业务（分行业）

行业名称 2013年度

营业收入 营业成本

生物医药研发 1,080,237.00 931,320.73

行业名称 2012年度

营业收入 营业成本

生物医药研发 11,040,115.00 3,070,247.23

5.18.3 主营业务（分产品）

产品名称 2013年度

营业收入 营业成本

技术服务费 1,080,237.00 931,320.73

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

69

产品名称 2012年度

营业收入 营业成本

技术服务费 11,040,115.00 3,070,247.23

5.18.4 公司大额客户的营业收入情况

2013年度

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比

例%

安徽安科生物工程（集团）

股份有限公司

1,080,237.00 100.00

2012年度

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比

例%

江苏正大天晴药业股份有

限公司

3,600,000.00 32.61

安徽安科生物工程（集团）

股份有限公司

3,344,000.00 30.29

上海赛金生物医药有限公

司

2,359,040.00 21.37

江苏先声药物研究有限公

司

960,000.00 8.70

成都蓉王药业有限责任公

司

436,500.00 3.95

合计 10,699,540.00 96.92

5.19 管理费用

项目 2013年度 2012年度

工资及四金 2,340,539.60 2,173,888.03

研发费用 4,311,127.95 823,326.93

无形资产摊销 500,000.04 500,000.04

差旅费 238,208.20 285,740.87

其他 801,461.52 936,080.39

8,191,337.31 4,719,036.26

5.20 财务费用

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

70

项目 2013年度 2012 年度

利息支出 291,841.67

减：利息收入 3,647.59 11,456.17

利息净支出 -3,647.59 280,385.50

加：汇兑净损失

其他(手续费) 5,030.50 4,427.90

1,382.91 284,813.40

5.21 资产减值损失

项目 2013 年度 2012年度

坏账损失 142,488.61 58,015.16

5.22 营业外收入

项目 2013 年度 2012年度

政府补助 1,366,300.00

5.22.1政府补助明细

项目 2013年度 2012年度

股交中心挂牌补贴 1,366,300.00

5.23 营业外支出

项目 2013年度 2012 年度

税收滞纳金 19.01 1,652.66

5.24 所得税费用

项 目 2013年度 2012 年度

按税法及相关规定计算的当期

所得税

305,302.70

递延所得税调整 -35,622.15 -14,503.79

上年所得税清算调整 -52,314.20 145,193.74

合 计 -87,936.35 435,992.65

5.25 现金流量表补充资料

5.25.1 现金流量表补充资料

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71

项目 2013 年度 2012 年度

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -6,737,115.22 615,972.69

加：资产减值准备 142,488.61 58,015.16

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

生物资产折旧

1,674,176.03 1,571,086.30

无形资产摊销 500,000.04 500,000.04

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产的损失（收益以“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填

列）

公允价值变动损失（收益以“-”号填

列）

财务费用（收益以“-”号填列） 291,841.67

投资损失（收益以“-”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -35,622.15 -14,503.79

递延所得税负债增加（减少以“-”号填

列）

存货的减少（增加以“-”号填列） -829,623.82

-1,039,509.0

3

经营性应收项目的减少（增加以“-”号

填列）

1,894,246.31 -32,127,450.23

经营性应付项目的增加（减少以“-”号

填列）

-76,925.93 7,439,556.06

其他

经营活动产生的现金流量净额 -3,468,376.13

-22,704,991.13

2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

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72

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3. 现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额 930,812.40 4,935,727.09

减：现金的年初余额 4,935,727.09 871,899.22

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 -4,004,914.69

4,063,827.87

项目 2013年度 2012年度

货币资金—

库存现金 60.44 2,037.22

可随时用于支付的银行存款 930,751.96 4,933,689.87

其他货币资金

减：受到限制的定期存款

受到限制的其他货币资金

现金及现金等价物年末余额 930,812.40 4,935,727.09

6

6

关联方关系及其交易

6.1 存在控制关系的关联方

6.1.1 存在控制关系的关联方简况

名 称 与本企业关系

丁邦 第一大股东，实际控制人

6.1.2存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元)

名 称 2013 年 12月 31日 2012年 12月 31日

金额 占比(%) 金额 占比

(%) 丁邦 2,261.60 55.70 2,261.60 55.70

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

73

6.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方

单位名称 与本公司的关系

Biomission Group Limited 受同一方控制

上海赛金生物医药有限公

司 本公司第一大股东丁邦可施加重大影响

康岱（苏州）生物医药技术

有限公司

受同一方控制

6.3 关联方交易

6.3.1提供及接受劳务情况表

关联方

关联交

易内容

关联交易

定价方式

及决策程

序

2013年度 2012年度

金额 占同类交

易金额的

比例%

金额 占同类交易

金额的比例

(%)

上海赛金生

物医药有限

公司

提供劳

务

按市场价

格定价

2,359,040.00 21.37

6.3.2 关联方承租情况表：

出租方名称 租 赁 资

产种类

租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价

依据

2013 年度确认

的租赁费

2012 年度确认

的租赁费

上海赛金生

物医药有限

公司

厂房 2010.10.1 2013.9.30 按市场价格

定价

93,942.00 296,076.00

6.3.3关联担保情况

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

上海康岱生物医药

技术股份有公司

上海赛金生物

医药有限公司

5,000,000.00 2012-6-20 2013-6-19 是

关联担保情况说明：本公司为上海赛金生物医药有限公司借款提供保证担保，保证合同编号为：

14002124070072，金额为 500万元，截至 2013 年 12月 31日该担保合同已履行完毕。

6.4 关联方往来款项余额

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

74

6.4.1应收关联方款项

关联方 科目名称 2013年 12月 31日 2012年 12月 31

日

上海赛金生物医药有限公司 应收账款 2,400,000.00

上海赛金生物医药有限公司 其他应收款 2,095,251.80 2,298,193.80

康岱（苏州）生物医药技术有限

公司

其他应收款 29,600,000.00 27,700,000.00

Biomission Group Limited 其他应收款 10,721.29 10,721.29

6.4.2应付关联方款项

关联方 科目名称 2013年 12月 31日 2012年 12月 31 日

丁邦 其他应付款 36,595.00 41,595.00

周晓冬 其他应付款 1,150,000.00 1,150,000.00

7 或有事项

截至 2013 年 12 月 31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺

事项。

8 承诺事项

截至 2013 年 12 月 31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺

事项。

9 资产负债表日后事项

截至 2014年 4月 26日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负

债表日后事项。

10 其他重要事项

截至 2013 年 12 月 31日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影

响本财务报表阅读和理解的重要事项。

上海康岱生物医药技术股份有限公司 2013 年年度报告

75

第十章 备查文件目录

一、由董事长签名的《2013年年度报告》文本；

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）

签名并盖章的财务报表；

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

四、其他在指定网站（www.china-see.com）中公开披露的文件；

五、文件存放地点：公司董事会办公室。

上海康岱生物医药技术股份有限公司董事会

2014年6月17日