產品說明書

先機資本理財計劃智領享先機　薈富創未來

只適用於香港市場

SK10385/INT14-0984/December 2014

www.oldmutualinternational.com/hk

為提供培訓用途及避免誤會，您與我們的對話內容可能會被監聽或錄音。先機國際香港辦事處：香港皇后大道中5號衡怡大廈24樓電話：+852 3552 5888　　傳真：+852 3552 5889　　電郵：hongkong@ominternational.com

獲香港保險業監督授權經營長期業務。Old Mutual International Isle of Man Limited於馬恩島註冊，註冊編號為24916C。註冊辦事處及總部：King Edward Bay House, King Edward Road, Onchan, Isle of Man, IM99 1NU, British Isles電話：+44 (0)1624 655 555　　傳真：+44 (0)1624 611 715獲馬恩島保險及公積金監管機構 (Isle of Man Insurance and Pensions Authority)授權並受其監管。

Old Mutual International Isle of Man Limited是國際人壽保險公司協會 (Association of International Life Offices)成員。

Old Mutual International為Old Mutual International Isle of Man Limited在馬恩島註冊的業務名稱。

3

為迎合人生不同目標而設的財富管理方案 4先機資本理財計劃如何運作 5 •靈活投資 •計值貨幣 •申請資格 •計劃安排

投資於先機資本理財計劃 6 •最低供款 •供款的分配 •實物形式轉移

投資選擇－廣泛的機遇 8

靈活調整 10 •更改投資選擇

盈富互動－網上服務 10

計算保單價值 11

提取資金 12 •於所有保單部分退保╱提款相同的金額 •全數退保

收費表 14

網上遞交申請及管理賬戶 20

終止計劃 20

身故賠償索償 20

先機國際的實力和聲譽 21

稅務效益 22 •稅務安排

海外賬戶稅收合規法案 23

馬恩島－離岸投資中心 24

改變主意的權利 25

借貸權 25

詞彙 26

附錄1－適用於計值貨幣為港元以外之計劃的等值貨幣 27

其他資料 29

目錄 概覽

4

財富管理絕非易事。個人情況及投資目標通常會隨著人生不同階段而改變，因此，您需要選擇能滿足不同的理財需要及配合風險狀況的產品。先機資本理財計劃就是按照這個理念而設計的。

為迎合人生不同目標而設的 財富管理方案

5

靈活投資先機資本理財計劃（「計劃」）是一份終身、與投資相連的壽險保單。它不設固定供款年期，所以您可自行決定投資於計劃的時間。請注意，本計劃是一項長綫投資暨壽險產品，您或需於繳付有關供款後起計最長五年繳付提早退保費。有關提早退保費的詳情，請參閱第18頁。

於計劃開立時，您必須作出首筆一筆過供款。一筆過供款的最低金額列於第6頁。作出首項一筆過供款後，您可選擇是否於首個計劃週年日後作出定期供款。當計劃開立後，您亦可考慮隨時作出額外的一筆過供款。

我們亦接受實物形式轉移，作為全部或部分的一筆過供款（詳情請參閱第7頁）；而我們則會按接納的準則而決定最終是否接納您的轉移申請。

本產品是由先機國際發出的投資壽險保單。

您的投資受先機國際的信貸風險所影響。

計值貨幣現今的投資者足跡遍佈全球，有見及此，我們於計劃開立時會提供多種貨幣讓您選擇。選定計劃的計值貨幣後將不能更改。於整個供款年期內，如您選擇定期供款（如有），均須以計值貨幣支付；而額外的一筆過供款，您可選擇以計值貨幣或其他貨幣支付。

港元

英鎊

美元

歐元

新加坡元

加拿大元

澳元

新西蘭元

日圓

瑞士法郎

申請資格 先機資本理財計劃適用於年齡介乎18至79歲的個人（首尾包括在內）、機構及信託人投資者。您可以個人名義申請計劃；如有可保利益，亦可與一名或多名人士聯名申請計劃。

不論先機資本理財計劃是以個人或聯名名義開立，您均可選擇個人受保人或聯名受保人（以最後身故者為基準）。若以最後身故者為基準，計劃將於最後一位受保人身故時終止及支付身故賠償。

於計劃開立時，其中一位受保人必須是79歲或以下。當最後一位受保人身故時，身故賠償金額為您所選投資選擇相關的最後一隻基金變現後，我們計算計劃最終的價值當天，保單價值之105%。有關身故賠償額的詳情，請參閱第20頁「身故賠償額索償」。

計劃安排 計劃可以12份相同的保單形式發出；如獲先機國際批准，亦可以是更多的保單。這種安排讓您可將計劃分配或轉讓予其他家庭成員。對於已是或有意成為英國居民，及有可能於將來受到英國稅務影響的投資者，這種安排亦可提供更高的稅務效益。您應就個人稅務事宜尋求專業意見。

先機資本理財計劃 如何運作

6

最低供款

一筆過供款投資於計劃開立時，您所作出的首次一筆過供款必須達到下表列明的最低金額，隨後您

亦可按個人意願作出額外的一筆過供款。

一筆過供款的最低金額*（或等值貨幣）

貨幣 首筆 額外

港元 360,000 36,000

英鎊 30,000 3,000

美元 45,000 4,500

歐元 45,000 4,500

定期供款投資於計劃開立12個月後，只須達到下表列明的最低金額，您亦可選擇隨時作出特定的定期供款。定期供款為選擇性供款，因此

您毋須對定期供款的年期作出任何承諾。

定期供款（如有）的最低金額*（或等值貨幣）

次數 首筆 日後增加

每月 每季 每半年 每年 每月 每季 每半年 每年

港元 6,000 18,000 36,000 72,000 1,200 3,600 7,200 14,400

英鎊 500 1,500 3,000 6,000 100 300 600 1,200

美元 750 2,250 4,500 9,000 150 450 900 1,800

歐元 750 2,250 4,500 9,000 150 450 900 1,800

您可隨時減少或停止定期供款，無須提前申請批准亦不會產生罰款。但若您減少或停止任何定期供款，這或會影響您所預期的回報或利益。只需獲我們接納，您亦可增加或重新開始作出定期供款。定期供款增加的金額須達到上表所列明的最低金額。

如您打算日後更改現有供款的次數，例如由每月改為每季，您可於下一筆定期供款到期收取前向我們提前發出通知。

* 我們保留更改最低金額要求的權利，並將於不少於一個月前或符合相關監管規定的較短通知期，向您發出書面通知。

投資於 先機資本理財計劃

7

供款的分配

您可將定期供款分配予本計劃所提供的任何投資選擇。因此，您無須局限於首次一筆過供款所選取的投資選擇。如您打算日後增加定期供款，適用於您最初定期供款的投資指示將適用。您可於第8頁查看本計劃所提供的投資選擇。

您就投資壽險保單繳付的供款、任何轉移至投資壽險保單的基金（詳情請參閱下一節）、以及先機國際對您所選相關基金的任何投資，均會成為先機國際的資產。您對任何該等資產均沒有任何權利或擁有權。如追討賠償，您只可向先機國際追索。

您就投資壽險保單繳付的供款，經扣除任何適用費用及收費後，會由先機國際投資於您選取的投資選擇對應的相關基金，以作為我們的資產負債管理。先機國際會根據相關基金（包括轉移的基金）的表現計算或釐定您的投資回報。

實物形式轉移

如您現時所持有的有關基金與「先機國際先機資本理財計劃的投資選擇」中所列之相關基金相同，只須獲我們接納，您即可將名下持有的基金轉移至由先機國際持有，以實物繳付供款。這種做法亦稱為「實物形式轉移」。您所持有資產的所有權亦會轉至先機國際，並成為我們擁有的資產，詳細解釋如下：

如您選擇透過實物形式轉移作為首次或額外一筆過供款之全部╱部分款項，每隻基金的最低金額要求為60,000港元（或等值貨幣）。可用作實物形式轉移的基金為「先機國際先機資本理財計劃的投資選擇」中所列之相關基金，並以先機國際接納為準。

我們現時免費提供這項服務。不過於轉移基金時，第三方機構可能會收費。

基金轉移後

當我們獲得所轉移之相關基金的授權書，並收妥所有必須文件後，我們即可進行轉移。我們會以相關基金於工作日轉移時的市場價值，扣除交易的費用和稅項作為實物形式轉移的價值。所轉移相關基金的價值將以投資選擇（對應相關基金）的概念性單位分配至您的計劃。

轉移完成後，您持有基金的所有權將會轉至先機國際並成為其擁有的資產，而您將會終止擁有所轉移的相關基金之法定所有權及實益權益。您將不再是所轉移的相關基金之單位持有人或股東，而是會獲分配與所轉移的相關基金對應的投資選擇內的概念性單位。

先機國際認為有需要的情況下，有權停止推廣及向個別準投資者提供，停止接受現有客戶就任何投資選擇作出的額外投資或終止任何投資選擇。先機國際可能基於多種因素作出決定，這些因素包括但不限於商業考慮、相關基金的合併、取消授權或終止及╱或停止進一步認購。

8

先機資本理財計劃為您提供一系列多元化的投資選擇，其相關基金均獲證券期貨事務監察委員會（證監會）認可，並由知名基金管理公司管理。

一系列的基金涵蓋廣泛的資產類別、投資策略及地域，讓您能規劃出配合您的投資需要及風險承受能力的投資組合。您亦可因應投資目標的轉變而更改投資選擇。請注意：證監會的認可不等於對任何相關基金作出推介或認許，亦不是對這些相關基金的商業利弊或表現作出保證。

先機國際隸屬Old Mutual Group旗下的Old Mutual Wealth。我們自1845年起已涉足財富管理行業，旗下管理的資金高達3,005億英鎊*。

作為香港居民，透過我們多元化的投資選擇（分別投資於非上市的單位信託、互惠基金及交易所買賣基金），您將可選取一系列經證監會認可的相關基金。

為您提供的投資選擇已列於「先機國際先機資本理財計劃的投資選擇」內。

如您於計劃開立後離開香港到另一個司法權的地區居住，您可選擇其他安排，並可投資於投資選擇說明書以外的其他相關資產，以先機國際的條件及認可為準。請注意，這安排是選擇性的，並只會於您在香港以外居住時適用。這選擇性安排或相關資產並不獲證監會認可於香港公開發行。這安排涉及的收費及費用會高於第14頁收費表所列的。如有需要，就這選擇性安排，您可以參閱保單的條款與條件，並向您的理財顧問或先機國際索取更多資料。

* 截至2014年6月30日。資料來源：Old Mutual。

投資選擇－ 廣泛的機遇

9

規劃投資組合先機資本理財計劃讓您能更有效掌控自己的財富。要規劃切合您的投資目標及風險承受能力的投資組合，需要審慎的資產配置及對投資市場有相當的知識。您可以選擇自行制定投資組合或委託投資顧問提供建議，然後向我們提交投資指示。另外，您亦可以委託第三方代表您直接向我們提交指示。如您決定委託專業人士負責上述工作，將會涉及第14頁收費表內的收費項目以外的費用，您或需就預期的服務及費用與相關人士商討並達成共識。

投資涉及風險。先機資本理財計劃的價值乃參照投資選擇所對應的相關基金的價值進行計算，因此，其價值將取決於所選相關基金的表現。請注意，由於投資選擇的價格可升可跌，所以其價值亦不能予以保證。

本產品所提供的投資選擇在產品特點或風險方面或會有很大的差異，部分選擇可能涉及高風險。

10

靈活調整

投資選擇的計值貨幣

如相關基金屬於以下類別，每項投資選擇的最低金額為：

非上市單位信託╱互惠基金 交易所買賣基金

港元 4,800 12,000

英鎊 400

美元 600

歐元 600

日圓 60,000

澳元 800

更改投資選擇如果您的投資目標改變或市場環境出現變化，您可於先機資本理財計劃內所提供的投資選擇之間進行轉換。計劃並不限制您可持有的投資選擇的數量。由一隻投資選擇轉換至另一隻投資選擇，須達到右表列明的最低投資金額或相關基金經理所規定的金額。

倘若所提供的投資選擇的相關基金為交易所買賣基金，則僅以港元計值。

我們保留更改最低金額要求的權利，並將於不少於一個月前（或符合相關監管規定的較短通知期）向您發出書面通知。

透過網上提交轉入或轉出投資選擇之要求均毋須繳付任何費用。非於盈富互動網上（例如電郵、傳真或書面文件）提交的轉換要求，才會產生收費。有關資產交易費的詳情，請參閱第17頁。

無論身處香港或外地，我們的客戶均可獲得全天候和適時的優質服務和支援。盈富互動讓您及您的理財顧問能夠在網上安全地遞交申請及管理計劃。總括而言，盈富互動：

• 隨時為您及您的理財顧問提供查閱賬戶的渠道

• 透過財務目標規劃及風險狀況分析工具，協助理財顧問了解您的投資目標

• 讓您能夠轉換投資選擇

• 使您能夠獲取最新估值

• 讓您能夠提出退保╱提款要求

• 讓您能夠在網上更新個人資料

• 讓您能夠審核我們向您發出的通訊

盈富互動能協助您及您的理財顧問更有效地管理財富，而您毋須就這些服務支付任何額外費用。當先機資本理財計劃開立後，您只須在網上啟動盈富互動的服務戶口，便可享受上述所有服務。

盈富互動－ 網上服務

11

計算 保單價值

先機資本理財計劃的價值由獲分配投資選擇的概念性單位價值及任何交易賬戶的價值組成。投資選擇價值的計算解釋如下。

當我們收到一筆過供款或定期供款時，於扣除任何適用收費及費用後，將會投資於您所選取的投資選擇。每隻投資選擇皆由概念性單位組成，而這純粹是為了決定先機資本理財計劃的價值。單位數量相等於先機國際投資於對應您所選取相關基金的單位數量。

投資選擇的單位價格相等於相關基金的單位價格，該等價格由各基金管理公司釐定，先機國際並不會將價格化成整數。釐定相關基金的單位價格所採用之整數化方法由基金管理公司指定。如相關基金分派任何款項，它將會存放於交易賬戶內。

先機國際不會把分配到投資選擇的概念性單位數量化成整數。該單位數量相等於基金管理公司告知先機國際贖回或認購之相關基金的單位數量。

您應參閱相關基金的銷售文件，以了解相關基金的單位價格所採用之整數化及計算方法，以及就購買或取消相關基金之單位所徵收的費用及收費（如有）。

12

先機資本理財計劃是為了提供靈活彈性而設；您可要求以部分退保╱提款或全數退保的方式（以下詳述有關資料）提取資金，而您或需支付適用的「提早退保費」（「提早退保費」的詳情請參閱第18頁）。提早退保╱提款或會損失大筆供款。

如第5頁「計劃安排」所列，計劃可以12份或更多（需獲先機國際批准）相同的保單形式發出。您可透過以下的方式提取資金：

• 定期於所有保單以部分退保╱提款方式提取相同的金額*

• 一筆過於所有保單以部分退保╱提款方式提取相同的金額*

• 全數退保數份保單*

• 全數退保整個計劃內的所有保單

* 第5頁「計劃安排」解釋持有多份保單的好處。

於所有保單部分退保╱提款相同的金額您可以定期或一筆過的形式，以退保╱ 提款方式於計劃內的所有保單提取相同的金額。

若以定期形式提出部分退保╱提款要求時，可要求一個指定的貨幣金額、以供款比例計算，或以所選投資選擇的若干單位計算。定期部分退保╱提款將會因應您的選擇，按每月、每季、每四個月、每半年或每年以計值貨幣支付，而計劃內所剩餘的價值須符合最低要求（請參閱以下說明）。只要計劃未有定期供款的安排，您均可要求定期部分退保╱提款。您可隨時停止部分退保╱提款的要求。

不論是定期或一筆過的部分退保╱提款，每次最低金額要求為4,800港元、400英鎊、600美元或600歐元（或等值貨幣）。部分退保╱提款並不涉及額外收費。提早退保費只會於您全數退保計劃適用。

最低剩餘價值－於所有保單部分退 保╱提款相同的金額只要於退保╱提款後計劃能維持最低剩餘價值，您即可選擇部分退保╱提款。最低剩餘價值為120,000港元（或等值貨幣），或預期將於剩餘攤分期（即您所選擇攤分成立收費的年期）內任何尚未付清成立收費的125%（以較高者為準）。如您作出的部分退保╱提款要求會導致計劃的價值低於指定的最低剩餘價值，我們保留拒絕或限制該要求的權利。

提取 資金

13

全數退保 您亦可隨時以全數退保多份保單或整個計劃的方式來提取投資。

全數退保計劃內的多份（並非所有）保單全數退保多份保單的最低總金額為4,800港元、400英鎊、600美元或600歐元（或等值貨幣）。全數退保要求須符合最低剩餘價值的要求（請參閱以下說明）。

若就開立計劃而仍有尚未付清的成立收費，則提早退保費將適用（成立收費的詳情請參閱第14頁）。

最低剩餘價值－全數退保計劃內多份（並非所有）保單退保後，計劃內所剩餘保單的最低剩餘價值須為120,000港元（或等值貨幣）；或預期將於剩餘攤分期內任何尚未付清成立收費的125%（以較高者為準）。若計劃的價值低於所指定的最低剩餘價值，我們可能要求對您全數退保計劃（即所有保單），在該等情況下，提早退保費亦將適用。

全數退保計劃內的所有保單 提早退保費只適用於全數退保計劃及當計劃仍有未付清成立費用。成立收費的詳情請參閱第14頁。

您可透過盈富互動（您的網上服務戶口）提出全數或部分退保╱提款要求。我們將以 計值貨幣或您退保╱提款時所指定的其他貨幣支付款項。我們一般會在總辦事處收妥退保╱提款要求，或變現您所選投資選擇對應的最後一隻相關基金後五個工作日內完成退保要求。

如果相關基金無法在正常市場條件下兌現，先機國際保留延遲支付退保╱提款要求相關款項的權利。該等情況指無法取得相關基金的價格或第三方基金管理公司中止交易進行。

當您要求退保╱提款時，請確保符合上文所述的最低剩餘價值的規定。

我們保留更改最低退保╱提款金額及最低剩餘價值的權利，並將於不少於一個月前（或符合相關監管規定的較短通知期）向您發出書面通知。

若提早退保或提款或會損失大筆供款。如相關基金表現欠佳，或會進一步擴大投資虧損，而一切收費仍會被扣除。

14

收費說明及金額 扣減收費的方式、來源及時間

計劃方面

成立收費 這收費為收取設立計劃及您與理財顧問之服務協議的成本。

成立收費為所繳付供款的7%。您可選擇平均攤分於一年至最長四年內扣減。

成立收費攤分期可視乎個人情況及需要而變化。請與您的理財顧問商討有關事宜。

請注意，成立收費（即所繳付有關供款的7%）將同時適用於日後每筆的額外一筆過供款及╱或定期供款。此費用會按您首次一筆過供款所選定相同的成立收費期攤分收取。

詳情請參閱下頁「成立收費的計算方法」所列的說明例子1及說明例子2。

(1) 就首次一筆過供款而言，成立收費按季度延後由首個計劃週年日後的首個季度日起，於每個季度日計算，並在隨後的扣除日扣減（直至您所選定的收費攤分期結束）。(2) 就某一計劃年內作出的額外一筆過供款 及╱或定期供款而言，成立收費按季度延後在下一個計劃週年的首個季度日起，於每個季度日計算，並在隨後的扣除日扣減（直至您所選定的收費攤分期結束）。請注意，成立收費會以計劃的計值貨幣從交易賬戶中扣減。例如：如果首個計劃週年日為2014年5月中旬，成立收費於2014年6月最後一日，以及隨後每個季度末計算（即2014年9月、2014年12月、2015年3月），直至您所選定的成立收費攤分期結束。此後，收費將於扣除日扣減。收費會以計劃的計值貨幣扣減。

收費表

下表列明可能適用於開立計劃時的各種收費，而相同的收費模式將適用於日後所作出的所有供款。

15

說明例子1： 假設：您於2015年1月1日開立計劃，當時支付一筆過供款1,000,000港元及在四年內攤分成立收費7%。

首次計算成立收費的時間為首個計劃週年日起計的首個季度結算日。在本說明例子中，首個週年日為2016年1月1日，而週年日後的首個季度末為2016年3月31日。

成立收費是按成立收費的收費比率，及上一個計劃年度您所支付的一筆過及定期 供款總額計算的。在本說明例子中，適用的成立收費年度收費比率為1.75%（即在 四年內攤分7%的成立收費），合共支付四年，相當於季度收費比率0.4375%（即7%╱4年╱4個季度），合共支付16個季度：1,000,000港元×0.4375%＝4,375港元。

而成立收費按季度於每個季度日起計第二個月的最後一個工作日，從交易賬戶中延後扣減。這意味著 4,375港元成立收費的首次扣除日為 2016年 5月 31日 （這日就是2016年3月31日起計第二個月的最後一個工作日）。

下一次計算成立收費的日期為下一季度末，即2016年6月30日。下一筆4,375港元成立收費將於該季度日起計第二個月的最後一個工作日（即2016年8月31日）扣減。

就第一個保單年支付的一筆過供款而言，成立收費將繼續於四年期間扣減。這相當於將扣減 70,000港元（4,375港元×4個季度×4年）的總成立收費，而最後一筆成立收費將於2020年2月28日扣減。

說明例子2：

假設：除說明例子1所述的情形外，在第二個保單年，您開始於2016年1月1日作出50,000港元的季度定期供款，並於2016年3月1日作出額外一筆過供款400,000港元。

即第二個保單年的一筆過及季度供款總額為：400,000港 元 ＋ 50,000港 元×4＝600,000港元。

就第二個保單年支付的一筆過及季度供款而言，相關成立收費將於第二個保單年終（2017年1月1日）後的首個季度末（即2017年3月31日）作首次計算：600,000港元×0.4375%＝2,625港元。該筆成立收費於2017年5月31日扣減。

將第一個保單年所付之首次一筆過供款的相關成立收費（即說明例子1的4,375港元）亦計算在內，將於2017年5月31日扣減的總成立收費如下：

4,375港元＋2,625港元＝7,000港元

就第二個保單年支付的一筆過及季度供款而言，相關成立收費2,625港元將繼續於四年期間扣減，即扣減42,000港元（2,625港元×4個季度×4年）的總成立收費，最後一筆成立收費將於2021年2月28日扣減。

成立收費的 計算方法

以下例子只供說明用途。

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收費說明及金額 扣減收費的方式、來源及時間

計劃方面

管理費 管理費的百分比根據保單的價值實行分級制（詳情如下）。每個級別適用的管理費合計相等於管理費總額。

各個級別適用的管理費的百分比如下。

管理費最少為每季750港元（或等值貨幣）或每年3,000港元（或等值貨幣）。有關計值貨幣為港元以外的計劃，其等值貨幣請參閱附錄1(a)。

例如：如果季末時您的計劃價值為2,000,000港元，適用管理費的計算方法如下所示。

適用收費百分比於每個季度日計算。此收費根據計劃價值計算，並於扣除日從交易賬戶中以計值貨幣延後收取。

若計劃並非於整個季度存續，收費則於計劃在相關季度存續的日數按比例計算，而每季最低收費為750港元（或等值貨幣）。

計劃價值總額級別 （港元）（或等值貨幣）

每季（每年）適用的 管理費

首 600,000元 0.1875% (0.75%)

其後的600,000元 至1,200,000元 0.125% (0.50%)

其後的1,800,000元 至3,000,000元 0.1% (0.40%)

其後的3,000,000元 至6,000,000元 0.0875% (0.35%)

其後的6,000,000元至12,000,000元 0.075% (0.30%)

12,000,000元以上 0.0625% (0.25%)

計劃價值的級別 （港元）

每季適用的 管理費百分比

適用於相關級別的 管理費金額（港元）

首600,000元 0.1875% 1,125

其後的600,000元至1,200,000元

0.125% 750

其後的800,000元至2,000,000元

0.1% 800

總管理費 = 2,675

收費表（續）

17

收費表（續）

收費說明及金額 扣減收費的方式、來源及時間

計劃方面

管理費 計算方法

• 當計劃的價值為2,000,000港元，首600,000港元所適用的管理費為每季0.1875%。因此，適用於這個級別的金額為1,125港元（即600,000港元x 0.1875%）。

• 其後的600,000港元所適用的管理費為每季0.125%。因此，適用這個級別的金額為750港元（即600,000港元x 0.125%）。

• 最後，餘下的800,000港元（即2,000,000港元–600,000 港元–600,000港元）所適用的管理費為每季0.10% 。因此，適用這個最後級別的金額為800港元（即800,000港元 x 0.1%）。

將適用於所有級別的金額加起來，便可計算出2,000,000港元之計劃的價值所適用的總管理費為每季2,675港元。（1,125港元 + 750 港元 + 800港元）。

以上示例屬假設性質，只作說明用途。

資產交易費 透過盈富互動（您的網上服務戶口）提出的轉入或轉出投資選擇要求，均毋須支付任何費用。

若非於盈富互動網上（即透過電郵，傳真或書面文件）提出要求，每次轉入或轉出交易的收費（非網上資產交易費）為180港元（計值貨幣為港元以外的計劃，其等值貨幣請參閱附錄1(b)）。

適用的總額按季累計，並於扣除日以計劃貨幣從交易賬戶中扣減。

行政費 每季為600港元（計值貨幣為港元以外的計劃，其等值貨幣請參閱附錄1(c)）。

這費用將於扣除日以計劃的計值貨幣全數扣減，而非按比例扣減。

印刷估值報表費 若要求印刷保單估值報表，將收取300港元（計值貨幣為港元以外的計劃，其等值貨幣請參閱附錄1(d)）。

這費用將從交易賬戶以計劃貨幣扣減。

18

相關基金方面請注意，投資選擇的相關基金或會另行 徵收管理費、業績表現費、買賣差價收費及╱或轉換費等費用。您並不需要直接繳付這些費用。這些費用會自動扣減，而扣減的金額會於相關基金的單位價格中反映。詳情請參閱相關基金的銷售文件，先機國際會應要求提供有關文件。

其他－第三方收費由銀行及託管人等任何第三方產生及收取的其他費用、收費及開支將轉嫁給您。

我們保留更改若干計劃收費（即管理費、資產交易費、行政費及印刷估值報表費）的權利，並將於不少於一個月前（或符合相關監管規定的較短通知期）向您發出書面通知。

投資壽險保單的投資回報須扣除投資壽險保單的費用及收費，並可能低於您所選相關基金的回報。

收費表（續）

收費說明及金額 扣減收費的方式、來源及時間

計劃方面

提早退保費（如有）

這費用只適用於以下情況：若您於選定的成立費用攤分期內（由一至四年不等）要求全數退保一份或多份保單，或當有關供款仍有未付清成立費用，則該費用適用。

收費的金額相當於所支付首次及往後每筆額外及定期供款的未支付成立收費。在最壞情況下，這費用最高為所支付供款的7%。

詳情請參閱第19頁「成立收費的計算方法」的說明例子3。

這費用按未支付的成立收費計算，並從退保價值中以計值貨幣扣減。

19

成立收費的 計算方法

說明例子3： 假設：除15頁說明例子2所述情形外，在第三個保單年，您不再作出任何定期供款，並於2017年6月1日要求全數退保。

於退保時，將扣減的提早退保費為尚未扣減的未付成立收費。就每個計劃年度支付的供款而言，成立收費將按原定的四年期間扣減（即4年×4個季度＝16個季度）。

就第一個保單年支付的供款而言，於2016年5月31日、2016年8月31日、2016年11月30日、2017年2月28日及2017年5月31日將分別扣減季度成立收費4,375港元。未付成立收費為70,000港元－4,375港元×5個季度＝48,125港元。

就第二個保單年支付的額外一筆過及定期供款而言，季度成立收費2,625港元將於2017年5月31日扣減。未付成立收費為42,000港元－2,625港元×1個季度＝39,375港元。

倘若計劃的價值於 2017年 6月 1日為2,000,000港元，您可取回的退保價值為2,000,000港元－48,125港元－39,375港元＝1,912,500港元。

20

網上遞交申請 及管理賬戶

您可在理財顧問的協助下向我們提供相關資料，於網上申請先機資本理財計劃。開立計劃後，您即可啟動網上戶口並享有第10頁「盈富互動」中所述的網上服務。

我們將於接納您的申請後發出接納通知書，並會透過盈富互動網上服務戶口發出保單條款與條件及保單，以作正式紀錄。

屆時，您可隨時更新個人資料、獲取估值報表及查閱我們寄發給您的通訊。

當我們就以下情況完成發放利益後，先機資本理財計劃將會終止：

• 全數退保的要求，或

• 最後一名的受保人身故

此外，如計劃的價值在退保╱提款後低於最低剩餘價值，我們會保留執行全數退保的權利。最低剩餘價值現時為120,000港元（或等值貨幣）；或預期將於剩餘攤分期內任何尚未付清成立收費的125%（以較高者為準）。

在發放身故賠償索償前，我們可合理地要求您提供若干文件及證據。您須將死亡證明正本送交我們總辦事處，而在某些情況下，我們可能會在發放款項前要求提供進一步證明文件。

有關文件可以送交我們的香港辦事處，並將轉交至位於馬恩島的總辦事處。不論文件由何處寄出，通知日期為總辦事處接獲有關文件後的工作日。

我們通常會於總辦事處接獲身故賠償索償後或變現最後一隻基金後五個工作日內賠付身故賠償索償。

身故賠償可能須經馬恩島法庭辦妥遺產承辦。在收取及接納所有相關文件後，一般會於最多一個月內支付索償。

終止計劃

身故賠償索償

21

先機國際的 實力和聲譽

先機國際是Old Mutual Plc屬下財富管理業務的一部份。我們致力提供各類離岸及跨境投資方案。

為客戶提供各類創新及靈活的財富管理方案的同時，我們更重視向客戶提供本地支援。因此，我們分別於1991及2008年於香港及新加坡設立了辦事處作為我們的亞洲樞紐。我們的地方專責團隊擁有豐富經驗，了解地方市場之餘更具備環球視野。您可以安心把您的投資，託付予一家了解環球投資者需要的國際企業。

我們承諾繼續進取，提高水平，提供更佳的產品，讓您掌握更廣投資先機。

資料便覽－OLD MUTUAL集團

•躋身倫敦富時100指數，並於約翰內斯堡等證券交易所上市•管理資產達3,005億英鎊*•為超過1,600萬名客戶提供服務•於遍佈南非、歐洲、拉丁美洲、亞洲及北美洲的33個國家經營業務•自1845年起一直從事財富管理行業•提供資產管理、壽險、銀行及一般保險服務•紮根於南非*截至2014年6月30日，資料來源：Old Mutual

香港

新加坡

迪拜

拉丁美洲

歐洲

先機國際－馬恩島

英國

開普敦

22

稅務效益

先機國際位於具有稅務效益的國際金融中心馬恩島。由於您的投資受馬恩島的稅制規限，所以相關投資增長實際上能夠享有免稅的效益。先機國際目前毋須就其保單內所含投資選擇繳付利得稅、資本增值稅或公司稅。所收取的部分紅利可能需按收入來源國家的規定扣稅，但是收入一經投資於我們的保單後，有關投資便可以累積免稅。

您的個人稅務取決於多種因素，而您可能須就計劃履行個人稅務責任。有關情況很大程度上視乎您所居住的國家而定。因此您在作出任何投資前，務請諮詢專業意見。

稅務安排視乎您的國籍，使用一份終身、與投資相連的壽險保單進行稅務安排，或會為您帶來裨益。例如，如您是居住於香港的外籍人士，先機資本理財計劃可能是合適的稅務安排工具。對於可能計劃返回英國的英籍僑居人士，這個計劃更能達到理想的稅務效益。無論您屬於哪種情況，我們強烈建議您就個人稅務事宜尋求專業意見。

23

海外賬戶 稅收合規法案

根據美國《海外賬戶稅收合規法案》(FATCA)，海外金融機構須向美國稅務局申報有關美籍人士在該機構所持境外賬戶的某些資料。海外金融機構須將有關資料遞交予美國稅務局或有關非美國主管當局（視乎約束海外金融機構的具體跨政府協議）。若是源自美國的資金（暫時包括股息、利息及若干衍生性付款），按FATCA的訂義，將會衍生「可預扣付款」。如海外金融機構並非已獲得豁免為「非參與海外金融機構」，及╱或並未就FATCA簽訂或同意遵守美國稅務局協議（「海外金融機構協議」），這些機構將須就上述所有的「可預扣付款」繳納30%的預扣稅（「FATCA預扣稅」）。

作為海外金融機構，我們需要您提供若干適用的資料，其中包括有關您美國身份的資料（如姓名、住址、美國稅務識別號碼等）。我們可能需要向相關馬恩島當局申報上述資料以及您的保單資料，而有關資料會被轉交至美國稅務局。您必須明白非常重要的一點：我們會在毋須徵得您同意的情況下發放該資料。詳情請參閱以下段落。

先機國際在馬恩島登記及註冊成立。美國及馬恩島已訂定一項跨政府協議，以促進馬恩島的海外金融機構遵守FATCA。馬恩島海外金融機構以這個安排為框架，透過簡化的審查程序以 (i)識別美國人士及 (ii)向相關馬恩島當局（跨政府協議中訂明的薪俸稅評估人）申報那些保單持有人（包括香港保單持有人）的相關稅務資料。根據跨政府協議，這是先機國際須履行的部分責任。馬恩島當局會將有關資料轉交予美國稅務局。

FATCA適用於先機國際及這份投資壽險保單。先機國際所屬的FATCA組別為已註冊的視作合規海外金融機構。先機國際已承諾遵守FATCA。

倘若您未能履行該責任，先機國際可能須按上述規定申報與您的保單相關的稅務資料。

在某些情況下，先機國際可能須按規定就保單獲得的供款或您提取款項時徵收FATCA預扣稅。根據跨政府協議，只有在馬恩島當局無法與美國稅務局進行信息交換時，我們才須按規定徵收預扣稅。在這情況下，先機國際可能須按規定從您的投資壽險保單所獲分派的「可預扣付款」中，扣減及預扣「FATCA預扣稅」，並匯給美國稅務局。

您應就FATCA可能對您或您的投資壽險保單產生的影響尋求獨立專業意見。

24

先機國際總部設在馬恩島，該島是不列顛群島的一部分。馬恩島設有自己的政府及世界上歷史最悠久（逾1,000年歷史）的國會。這足證馬恩島具有長期穩定性。

馬恩島是個成熟的離岸投資中心，提供穩定的政治和經濟環境。所有設於馬恩島的人壽保險公司均受馬恩島保險及公積金監管機構(Isle of Man Insurance & Pensions Authority)嚴密監管。由於馬恩島所屬司法權區及重要的離岸地位，不少金融及相關服務公司均在此成立總辦事處。有關資料，請瀏覽www.isleofmanfinance.gov.im。

在所有主要離岸金融中心之中，馬恩島是少數設有法定補償計劃的，相關法定補償計劃為1991年馬恩島人壽保險「保單持有人補償」規例。在這補償計劃下，如保險公司未能抵債，保單持有人最多可以索償保單的付現價值的90%。不論保單持有人居於何處，補償計劃全球適用。然而即使有這補償計劃，卻並不保證您可以取回已付的供款或計劃現行價值的90%。您可取回的最終價值（如有），可能會少於已付的總供款或計劃的現行價值。

這個向保單持有人承擔的補償計劃是由馬恩島保險及公積金監管機構負責執行。該機構會向保險公司徵收供款，而這些供款由保單持有人補償基金(Policyholder’s Compensation Fund)持有。如基金不足以支付索價，保險及公積金監管機構可能會延遲、減少或撤銷任何補償金額。規例詳情請參閱www.isleofmanfinance.gov.im。

馬恩島離岸中心的卓越地位獲得認同，於2013年在專業顧問國際基金與產品獎項 (Professional Adviser International Fund & Product Awards)中獲選為「最佳國際金融中心 」(Best International Finance Centre)。 馬恩島自2001年以來已九次贏得該項最高殊榮，亦在同一類別三次獲得「高度讚揚」(Highly Commended)獎項。

馬恩島－ 離岸投資中心

25

改變主意的權利

您有權取消您的計劃，及取回扣除市值調整後的任何已支付供款。

在冷靜期內，壽險投保人可取消已購買的保單，取回原來的投資金額（須按市值調整）；冷靜期為保單發出後21天內，或向您或您的代表發出通知書後21天內，以較先者為準。通知書應說明保單已備妥，並列明冷靜期的屆滿日。請參閱香港保險業聯會就冷靜期權益發出的最新指引。

您須透過網上服務戶口通知或以書面知會保險公司有關取消保單的決定。該書面通知須由您簽署及直接送達先機國際香港辦事處，地址為香港中環皇后大道中5號衡怡大廈24樓。

您可取回已付金額，但若您所選的投資選擇的價值下跌，可取回的金額將會減少。

當您的保單已經發出，且冷靜期屆滿及上述取消條件已過，取消保單權利不適用於其後支付的額外供款。

借貸權

先機資本理財計劃並無借貸權。有關相關基金的投資限制借貸權的詳情請參閱其有關章程。

26

詞彙

扣除日 指我們從交易賬戶中扣除計劃相關收費的日期。此日期定為每個季度日期後第二個月的最後一個工作日。

總辦事處 指我們位於馬恩島的辦事處。

投資選擇指這份投資壽險保單所提供給閣下，涵蓋一系列資產（包括單位信託╱互惠基金及交易所買賣基金）的投資選擇。有關基金稱為「相關基金」，並對應閣下選定的投資選擇。

聯名受保人（以最後身故者為基準）指於最後一名受保人身故後支付身故賠償及終止計劃。

供款貨幣指支付供款的貨幣。

計劃 指先機資本理財計劃，是一份終身、投資相連的壽險保單。

保單價值指閣下投資選擇的買入價格乘以已分配單位數量的總額，以及交易賬戶任何餘額減任何未支付收費（提早退保費除外）。

季度日指計劃的正常季度估值日期，即3月、6月、9月及12月的最後一個工作日。

個人受保人指於受保人身故後支付身故賠償及終止計劃。

交易賬戶是為這份投資相連的壽險計劃而設，用於收取供款、方便轉入或轉出投資選擇以及支付利益和費用。交易賬戶讓閣下能夠在決定投資選擇之前，或在轉出或轉入任何投資選擇期間暫時持有資金。交易賬戶會以閣下選定投資選擇的相關貨幣設立。交易賬戶的餘額可以包括剛收取的任何供款、暫時存放於交易賬戶以待投資的已贖回投資選擇收益或來自閣下投資選擇的任何分派款項。任何收費均會從交易賬戶中以計值貨幣扣除。若交易賬戶的餘額不足以支付收費，閣下預先指定作為支付收費用途的投資選擇將會被贖回，贖回的款項將會存入交易賬戶以支付所有未付清的費用。閣下交易賬戶中的餘額不會獲發任何利息，亦不會從中收取任何利息。

工作日指先機國際總辦事處辦工的日子。

27

附錄

1－適用於計值貨幣為港元以外之計劃的等值貨幣

(A) 管理費

計劃價值總額級別

每季（每年）適用

的管理費

英鎊

美元

歐元

新加坡元

瑞士法郎

澳元

日圓

新西蘭元

加拿大元

首50

,000元

首75

,000元

首75

,000元

首10

0,00

0元

首10

0,00

0元

首10

0,00

0元

首7,

500,

000元

首12

5,00

0元

首10

0,00

0元

0.18

75%

(0.7

5%)

其後的

50,0

00元

至10

0,00

0元

其後的

75,0

00元

至15

0,00

0元

其後的

75,0

00元

至15

0,00

0元

其後的

100,

000

元至

200,

000元

其後的

100,

000

元至

200,

000元

其後的

100,

000

元至

200,

000元

其後的

7,50

0,00

0元至

15,0

00,0

00元

其後的

125,

000

元至

250,

000元

其後的

100,

000

元至

200,

000元

0.12

5%(0

.50%

)

其後的

150,

000

元至

250,

000元

其後的

225,

000

元至

375,

000元

其後的

225,

000

元至

375,

000元

其後的

300,

000

元至

500,

000元

其後的

300,

000

元至

500,

000元

其後的

300,

000

元至

500,

000元

其後的

22,5

00,0

00元至

37,5

00,0

00元

其後的

375,

000

元至

625,

000元

其後的

300,

000

元至

500,

000元

0.1%

(0.4

0%)

其後的

250,

000

元至

500,

000元

其後的

375,

000

元至

750,

000元

其後的

375,

000

元至

750,

000元

其後的

500,

000

元至

1,00

0,00

0元其後的

500,

000

元至

1,00

0,00

0元其後的

500,

000

元至

1,00

0,00

0元

其後的

37,5

00,0

00元至

75,0

00,0

00元

其後的

625,

000

元至

1,25

0,00

0元其後的

500,

000

元至

1,00

0,00

0元

0.08

75%

(0.3

5%)

其後的

500,

000

元至

1,00

0,00

0元其後的

750,

000

元至

1,50

0,00

0元其後的

750,

000

元至

1,50

0,00

0元其後的

1,00

0,00

0元至

2,00

0,00

0元

其後的

1,00

0,00

0元至

2,0

00,0

00元

其後的

1,00

0,00

0元至

2,00

0,00

0元

其後的

75,0

00,0

00元至

150,

000,

000元

其後的

1,25

0,00

0元至

2,5

00,0

00元

其後的

1,00

0,00

0元至

2,00

0,00

0元

0.07

5%(0

.30%

)

1,00

0,00

0元以上

1,50

0,00

0元以上

1,50

0,00

0元以上

2,00

0,00

0元以上

2,00

0,00

0元以上

2,00

0,00

0元以上

150,

000,

000

元以上

2,50

0,00

0元以上

2,00

0,00

0元以上

0.06

25%

(0.2

5%)

28

附錄1－適用於計值貨幣為港元以外之計劃的等值貨幣（續）

(A) 管理費（續）以下為管理費之最低收費：

每季之最低 收費

每年之最低 收費

英鎊 62.5 250

美元 93.75 375

歐元 93.75 375

新加坡元 125 500

瑞士法郎 125 500

澳元 125 500

日圓 9,375 37,500

新西蘭元 156.25 625

加拿大元 125 500

(B) 非網上資產交易費

金額

英鎊 15

美元 22.5

歐元 22.5

新加坡元 30

瑞士法郎 30

澳元 30

日圓 2,250

新西蘭元 37.5

加拿大元 30

(C) 行政費

金額

英鎊 50

美元 75

歐元 75

新加坡元 100

瑞士法郎 100

澳元 100

日圓 7,500

新西蘭元 125

加拿大元 100

(D) 印刷估值報表費

金額

英鎊 25

美元 37.5

歐元 37.5

新加坡元 50

瑞士法郎 50

澳元 50

日圓 3,750

新西蘭元 62.5

加拿大元 50

29

這份文件是根據先機國際於2014年12月按英國及馬恩島所訂的法律、法規及稅務慣例的理解而編製，這些法律及慣例日後可能會有改變。我們不會對日後法例、規管或稅務更改而引致的個人稅務影響而承擔責任。

您應就個人稅務事宜尋求專業意見。

先機國際先機資本理財計劃下的利益只根據保單條款與條件詮釋，您可先向您的理財顧問或我們的香港辦事處免費索取。

任何有關銷售文件刊物（包括「先機國際先機資本理財計劃的投資選擇」刊物）及保單條款與條件，應根據馬恩島法律詮釋並受其約束。

然而，這並不妨礙香港的法院或任何與這個計劃相關的法院採取法律行動。

先機國際對銷售文件所載資料的準確性承擔全部責任，並確認在作出一切合理查詢後，盡其所知所信，並無遺漏足以令這份文件的任何聲明具誤導成分的其他事實。

如果您需要任何進一步的資料，請先聯絡您的理財顧問或先機國際香港辦事處的銷售及客戶支援部，地址為香港中環皇后大道中5號衡怡大廈24樓，電話：+852 3552 5860。

精益求精是先機國際的服務宗旨，假若您有任何投訴，請去信我們總公司的投訴部經理，地址為King Edward Bay House, King Edward Road, Onchan, Isle of Man IM99 1NU, British Isles或經由我們的香港辦事處轉交，地址為香港中環皇后大道中5號衡恰大廈24樓。

先機資本理財計劃已獲香港證券及期貨事務監察委員會（證監會）認可。認可不等同對該計劃作出推介或認許，亦不對該計劃的商業利弊或表現作出保證，更不代表該計劃適合所有投資者，或認許該計劃適合任何個別投資者或任何類別的投資者。證監會對銷售文件的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不作出任何申述，並明確表示，因本文件全部或部分內容而產生或因依賴這些內容而引致的損失，證監會概不承擔任何法律責任。

刊製日期：2014年12月

其他資料

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先機資本理財計劃智領享先機　薈富創未來

只適用於香港市場

SK10385/INT14-0984/December 2014

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Old Mutual International Isle of Man Limited是國際人壽保險公司協會 (Association of International Life Offices)成員。

Old Mutual International為Old Mutual International Isle of Man Limited在馬恩島註冊的業務名稱。