CHNG 3NGHIP VU tn dng CUA NHTM

i. Quy TRInh tn dngLp h sPhn tch tn dngQuyt nh tn dngGii ngnGim st v thanh l tn dng

Quy TRInh tn dngLp h sPhn tch tn dngQuyt nh tn dngGii ngnGim st thanh l tn dngLp h sPhn tch tn dngQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngGii ngnQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngGim st thanh l tn dngGii ngnQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngLp h sPhn tch tn dngQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngGii ngnQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngGim st thanh l tn dngGii ngnQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngLp h sPhn tch tn dngQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngGii ngnQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dngGim st thanh l tn dngGii ngnQuyt nh tn dngLp h sPhn tch tn dng

THM INH S BNgn hang co nn yu cu ngi vay chun bi y u moi h s vay ngay t u?Nhng thng tin cn co trong giy nghi vay vn?

Lp h sNhim v ca cn b tn dngNi dung h sGiy ngh vayTi liu php lTi liu thuyt minh vic vay tinTi liu v ti chnhTi liu lin quan n bo m tn dng

Phn tch tn dngMc chPhng phpC s: thng tin tn dngNi dung

mc ch phn tch TN DNGGim s khng cn xng v thng tin gia ngn hng v khch hng, qua la chn khch hng v ra quyt nh cho vay chnh xc.To c s cho vic nh gi tn dng v thc hin trch lp d phng ri ro tn dng mt cch ph hp .Xc nh mt cch chnh xc hn nhu cu thc t v vn ca khch hng Gip cho cc khach hang hiu hn v tinh hinh ti chnh ca h, nhu cu v vn trong tng thi im, v th cnh tranh, nguy c ri ro,

CC PHNG PHP phn tch TN DNGPhng php nh tnh: phn tch nh gi khch hng vay qua cc tiu thc phi ti chnhPhng php nh lng: phn tch cc ch tiu ti chnh v s dng m hnh im tn dng

Cc ngun thng tinH s vay: K hoch kinh doanh, Bao cao tai chinh,Cc s sch ghi chp (h s) ti ngn hngCc t chc co lin quanPhong vn c nhnCc ngun thng tin bn ngoi Cc chuyn thm c s khach hang

phng vn khch hngC hi nh gi tnh cch, s thng minh nhanh nhy v kh nng ca khch hngCm nhn bn nng rt quan trngNhng iu khch hng ni c th bc l rt nhiu

thng tin t bn ngoiThng tin t cc c quan cung cp thng tinThng tin t cc c quan hu quanT cc i tc kinh doanh ca khch hng vayT cc phng tin thng tin i chng...

Tho lun nhmMuc ich cua vic thm c s khach hang Ngn hang cn chun bi nhng gi trc khi thm c s khach hang?

phn tch nh tnhUy tnNng lc php lNng lc kinh doanhMi trng kinh doanh

NH GI uy tn ca khch hng vayMc ch nh gi: uy tn ca khch hng quyt nh thin ch tr nUy tn ca khch hng c nh gi n.t.n?

NH GI nng lc kinh doanh ca khch hng vayTh trng v sn phmNgun lc:+ Ngun lc vt cht+ Ngun nhn lc+ Ngun lc ti chnhNng lc qun l

NH GI th trng v sn phm khch hng vayXc nh nhng sn phm ch yu ca khch hngTh phn Kh nng nghin cu th trng, khch hng v h thng thng tin marketingKh nng xc nh r cc nhm khch hng mc tiu

TH TRNG V SN PHM

1. Mc a dng ho th trngCc th trng trong v ngoi nc;Cc th trng mc tiu (quy m ln, th trng bnh dn, mc thu nhp v nhn khu, th hiu, bo ho).2. Bin ng th trngSn phm c d b nh hng bi nhng bin ng v gi khng? v cu co gin nh th no?Bin ng mang tnh chu k hay theo ma v?

TH TRNG V SN PHM3. Danh mc sn phmLiu doanh nghip c mt danh mc sn phm a dng hay c bit ph thuc vo mt danh mc sn phm hn hp? Liu cc sn phm ca doanh nghip c c xem l c gi bn cnh tranh trong phn on th trng ca n hay khng? Cc sn phm c hay b nh hng bi cc ri ro v th hiu hay khng?Cc sn phm ca doanh nghip c xem l hng ho thit yu hay hng ho xa x?

TH TRNG V SN PHM4. Pht trin sn phm v th dn u?Nghin cu th trng hiu qu?

5. Cc knh phn phi

DN c h thng phn phi ring khng hay l ph thuc vo cc nh bn bun c lp?DN c lc lng bn hng ring hay l s dng cc i l?

Phn tch ngun nhn lc

S lng lao ngCht lng b my lnh o v cc qun tr vinCht lng nhn vin v trnh chuyn mn, tinh thn trch nhim, s nhit tnh, o c ngh nghip.

NH GI ngun lc vt chtC s vt cht k thut:- Ti sn c nh hu hinh: hin trng, thc t s dng,...- Cng ngh- Ti sn c nh v hinhNgun cung ng nguyn vt liu

CUNG NG: nguyn liu va cac yu t u vao

Cc nh cung ng nguyn liu ch yu ca doanh nghip l ai?Nguyn liu c mua trc tip hay qua trung gian?Doanh nghip c nhiu nh cung ng hay ch mt? (nu mt mt nh cung ng ch yu, liu c nhng nh cung ng khc c kh nng cung ng cc nguyn liu cn thit khng?)Nhng nhn t nh hng n gi c nguyn vt liu? (trin vng gi c nh th no?)

CUNG NG: nguyn liu va cac yu t u vao

Gi cung c phi l nhn t nhy cm hay khng?Gi c c d bin ng khng? C th khng lm ngng tr chu k chuyn i ti sn, nhng c th lm gim tim nng to tin mt ca doanh nghip. Liu c nhng nguyn liu c th thay th c khng?Cc tc ng ca nguyn liu thay th ti chi ph sn xut, cht lng v nhu cu i vi sn phm?

C. CUNG NG: nguyn vt liu, bn thnh phm v thnh phm

Liu c ri ro v vic nguyn liu b h hng trc khi c chuyn giao cho doanh nghip ch bin?Liu hng cung ng c tr nn t hn hay r hn khng?Liu nh sn xut c th trnh c cc ri ro gi ca cc loi hng cung ng thit yu?Ngun cung ng c phi l t cc khu vc nhy cm v chnh tr trn th gii hay khng?CUNG NG: nguyn liu va cac yu t u vao

NH GI kh nng qun lKh nng qun l c th hin kt qu kinh doanh ca doanh nghip:Doanh s bn hng tngLi nhun tng (tuyt i v t sut)Kim sot chi phKim sot cht cc con nGia tng vn t c

NH GI v qun lQun tr chin lcTm nhin cho tng laiLa chn chin lc- Ph hp vi mi trng kinh doanh?- Ph hp vi ngun lc?- Ph hp vi vn ha doanh nghip?

NH GI BAN IU HNHQun tr - Cht lng qun tr ca cng ty i vay l mt yu t then cht i vi nh gi ri ro. Thnh tch trong qu kh ca nhiu DN c bit r trn thng trngDN kinh doanh cng tt, c bit l trong nhng giai on kh khn, th BL cng c knh trng.Trnh ca BL th hin gm:Kinh nghimNhng lnh vc th hin ti nng Nhng cng vic trc y. Quan trng nht l s chnh trc.

PHN TCH MI TRNG KINH DOANH Cc yu t v mt php l v chnh trYu t cng nghYu t vn ha x hiYu t kinh tNg` mi gia nhp th trgSc mnh ca nh cung cpSc mnh ca ngi muaHng ha thay thCnh tranhSc p ton cu

Chu Ky Nganh Kinh DoanhHieu o ln va mc tang trng cua th trngHieu tai sao th trng tang trng hay suy thoaiHieu th trng c phan khuc the naoBiet th phan cua cac cong ty hang au trong nganh va mc o tap trungPhan Tch Nganh Kinh Doanh

Phan Tch Nganh Kinh DoanhV the cua cong ty trong nganh kinh doanh Moi trng canh tranh co the tao ra nhng thuan li hay nhng thach thc ang ke. V the canh tranh cua cong ty thng b anh hng bi 5 sc manh chi phoi thng trng Mo hnh Porter

MO HNH PORTERNHA CUNG CAPMac ca oi tang giaDN ANG CANH TRANH CUNG A BANKHACH MUA HANGMac ca oi bt giaQuyen lc thng lng cua Nha Cung Cap & Khach Hang

MO HNH PORTER Cac moi e doaDN ANG CANHTRANH CUNG A BANDN SAN XUATSAN PHAM THAY THEDN MI LAM LENHAY VAOE DOAE DOA

MO HNH PORTER oi thu ang hoat ong cung nganhCAC DN HOATONG CUNG NGANHOI THU

M HNH PORTER Nm lc lng cnh tranh DN SN XUT SP THAY THDN MI THAM GIAe dae daNH CUNG CP

Mc cMc cKHCH MUA HNG

DN ANG CNH TRANH TRONG NGNH

I TH

S: -Thi trng DN co chiu su.Dn co thi phn ln, sl lao dng ln.Bld co kn trong kd, co tm nhin chin lc, co chiu su. Sp co cht lng tt va co uy tin tt trn thi trng.W: - Nha cung ng nvl (sl).Sx thu cng va cng ngh cha tin tin.Chi phi tra lng cho cn tng.

O:Dn li dung quy m va hdsx.Mt hang Nk it canh tranh trn thi trng ni ia.S bin ng cua nganh theo chiu hng tt.c chinh phu ung h cac chinh sach thu.Mc tng trng d kin n inh. c cu dn s T:- Ap lc canh tranh cua Dn ln trong cung mt nganh.Nganh ngh kd co mc nhay cam ln. S canh tranh cua cac sp thay th.D gp rui ro ty gia.

s dng phn tch swot

BI TP TInh hungDoanh nghip lnh (ICE COLD) Thc hin phn tch SWOT da trn cac thng tin v doanh nghip

Vit kt qu tho lun trn giy v trnh by.

S:- Co i ngu CB k cn am bao kha nng l lu dai, co nhiu kinh nghim va n inh- Doanh s hang hoa tng i ln- TT tiu thu SP rng ca trong va ngoai nc.- DN co vi th vng chc trn TT, co uy tin lu dai, c KH a chung- S lng L nhiu.- Thi phn lnCo hp ng ln, DS ban hang n inh.Co hoat ng tiu thu SP ra nc ngoai. DN li dung qui m HSX a ra nhng h tip thiW:- nganh nay la nganh thu cng, cha ap dung c cng ngh mi phu hp vi qui m SX nho le.Chi phi L ln, cha co trinh quang cao tip thi m rng thm thi trng. Chi co 2 nha cung cp chinh. O: - C cu D S.- Chinh phu tip tuc ung h. - S bin ng cua nganh theo chiu hng tt.- Mc tng trng d kin n inh. Co s canh tranh v gia.T:- Ap lc canh tranh cua cac DN trong cung nganh .Trinh cng ngh. Nganh ngh kinh doanh co mc nhay cam ln. chi phi d kin tng t 10-15%. Hang my tre canh tranh Rui ro v ty gia

Phn tch nh lng phn tch ti chnh doanh nghip

Cc im lu khi nh gi bo co ti chnh doanh nghipPhn tch ti chnh

Cc im lu khi nh gi bo co ti chnh doanh nghip Ni dung cc bo co ti chnhBng cn i k ton Bo co kt qu hot ng kinh doanhBo co lu chuyn tin t

Nhng thay i bt thng cn phi c xc nh i vi nhng hng mc sau:

Ti sn C nh Ti sn c inh hu hinhTi sn c inh v hinhTi sn c nh khc Hng tn khoNguyn liu th Bn thnh phm Thnh phm Ti khon phi thu i vi hng ha dch vi vi thanh ton ng trc thc hin Vi nhng khon n tn ng khc Tin mt TS C nh Ti khon phi thu Tin mtHng Tn kho Nhng khi nim c bnPhn tch c cu ti sn c

C cu N gm:

Vn ca cc c ng vn li nhun gi lai Vay di hn N ngn hn Vay ngn hn Ti khon phi tr Vn ca cc c ng Vay di hn Ti khon phi tr Vay ngn hn N Ngn hn Nhng khi nim c bn (tip theo)Phn tch c cu N

Phn tch c cu bng cn i k ton v nhng bin ng ca n cho bit

Qui m ca ti sn lu ng v c nh, nhng thay i v gi tr v ngun hnh thnh nhng ti sn ;Nhng khon mc c t l tng trng cao nht v tc ng ca chng ln c cu bng cn i k ton;T l phn trm ca cc ti sn to thnh hng tn kho v nhng khon phi thu; S tng i vn ch s hu v mc ph thuc ca cng ty vo ngun vn vay;Bng theo di n o hn ca ngun vn vay; Tin n thu, li v lng chim bao nhiu phn trm n.Nhng khi nim c bn (tip theo)nh gi Bng Cn i k ton

N ngn hn

Ti sn lu ng

Vn lu ng rong Nhng khi nim c bn (tip theo)Vn lu ng rong:

V d: Cng ty XBiu ny cho thy Cng ty X ang c kh khn trong vic duy tr u vn lu ng. T nm 2000, cng ty dng nh khng c kh nng tr c nhng khon n ngn hn ca mnh. Hn na, sau khi nh gi ngun ti tr ca ti sn c nh, c th kt lun l c mt t l nht nh trong s ti sn c nh (15-20% trong tng s) c ti tr bng ngun n ngn hn. Mt phn tch su cho thy l ban lnh o v ang s dng vn lu ng p ng cho cc nhu cu v vn u t. Khuyn ngh ca Ngn hng l phi dng nhng d n u t ny li cho n khi tnh hnh vn lu ng hin nay c ci thin. Nhng khi nim c bn (tip theo) Vn lu ng (tip theo)

Nhng khi nim c bn (tip theo) Bn hng Li nhun Hot ng Li nhuntrc li v thuLi nhun gpLi nhunrng Li nhunGi li Gia vn hang banChi ph bn hng Chi ph Qun l-Hnh chnh Chi ph li C tcLi nhun trc thuThu Tng TS c Tng Vn c ng TS C TS N Bng Tng kt TSBo co Li L Mi quan h gia Bo co Li - L v Bng Tng kt Ti sn ( dng tng hp)

Phn tch cc ch tiu ti chnhPhng php phn tch- Phng php so snh - Phng php DupontNi dung phn tch- H s v kh nng thanh ton - Cc h s v c cu ti chnh- Cc t l v hot ng- Cc h s sinh li

Cc h s v kh nng thanh tonH s thanh ton ngn hn: th hin kh nng ca doanh nghip trong vic thanh ton cc khon n ngn hn t ti sn lu ng

20062005 Ti sn lu ng N ngn hn

Cc h s v kh nng thanh tonH s thanh ton nhanh: th hin kh nng ca doanh nghip trong vic thanh ton cc khon n ngn hn t ti sn lu ng c tnh thanh khon cao nht

20062005Ti sn lu ng Hng tn kho N ngn hn

Cc h s v kh nng thanh tonH s thanh ton tng quat:

Cc t l v hot ngVng quay cc khon phi thu: Cho thy cht lng ca cc khon phi thu v s thnh cng ca doanh nghip trong vic thu hi n

20062005Doanh thu thunCc khon phi thu BQ

Cc t l v hot ngVng quay hng tn kho: Cho thy tnh hiu qu trong vic qun l hng tn kho ca doanh nghip

20062005Gi vn hng bnHng tn kho BQ

Cc t l v hot ngVng quay cc khon phi tr: Cho thy kh nng chim dng vn ca doanh nghip trong vic mua hng ho tr chm

20062005Mua hng rngCc khon phi tr

Cc t l v hot ngVng quay tng ti sn: Cho thy tnh hiu qu ca doanh nghip trong vic s dng ti sn to doanh thu

20062005Doanh thu thunTng ti sn BQ

Cc h s v c cu vnH s N: Th hin phn trm ti sn ca doanh nghip c ti tr t vn vay

20062005Tng n phi trTng ti sn

Cc h s v c cu vnT sut t ti tr: Th hin mc ngun vn ca doanh nghip c ti tr bng ngun vn CSH

20062005Vn ch s huTng ngun vn

Cc h s v c cu vnT sut t ti tr TSDH: Th hin mc ti sn di hn ca doanh nghip c ti tr bng ngun vn CSH

20062005Vn ch s huTi sn di hn

Cc h s v c cu vnKh nng chi tr li vay: Th hin kh nng ca doanh nghip trong vic chi tr li vay

20062005Li nhun trc thu v li (EBIT)Chi ph li vay

Cc h s sinh liT l li gp: Cho thy tnh hiu qu ca hot ng kinh doanh v chnh sch gi ca doanh nghip

20062005Li nhun gpDoanh thu thun

Cc h s sinh liT l li rng: Cho thy kh nng sinh li ca doanh nghip sau khi tr cc chi ph

20062005Li nhun rngDoanh thu thun

Cc h s sinh liThu nhp trn tng ti sn hay thu nhp trn vn u t: Cho thy kh nng sinh li trn ti sn ca doanh nghip

20062005Li nhun rngTng ti sn

Cc h s sinh liThu nhp trn vn ch s hu: Cho thy kh nng sinh li cho c ng ca doanh nghip

20062005Li nhun rngVn ch s hu

Mi quan h gia cc ch tiu v li nhunPhn tich DuPont

BI TP CNG TY XNK thuy san - Phn tich cac h s tai chinh- Quyt inh vic cho vay i vi Cng ty Nhm lm vic 30 pht, vit ln giy v trnh by kt qu lm vic trc lp.

Phn tch ha vnSn lng ha vn (ti im TR = TC):

Doanh thu ha vn:

V d 1: Mt doanh nghip A c tng chi ph c nh: 30 tr, n gi bn sn phm: 25 ng, bin ph n v: 15 ng. Vy sn lng ha vn l:

Doanh thu ha vn l:TR = 25 x 3000 = 75000 (ng)Trn mc doanh thu ny doanh nghip c li, di mc doanh nghip b l.

Phn tch mc nhy cm

LU CHUYEN TIEN TE: V sao no quan trong???Tr gia tai chnh cua bat c doanh nghiep hoac tai san nao cung eu bat nguon t dong tien te ma ngi ta mong i doanh nghiep o hoac tai san o mang lai.

Mot ngan hang trc het quan tam en nang lc cua khach hang lam ra tien

PHAN TCH LU CHUYEN TIEN TELCTT T HOAT ONG SXKDDong Thu Chi $ T Hoat ong SXKD

LCTT T HOAT ONG AU TDong Thu Chi $ T Viec Mua Them Hay BanBt May Moc Trang Thet B, Chng Khoan,

LCTT T HOAT ONG TAI CHNHDong Thu Chi $ T Viec Huy ong/Vay Them Von, Tra Co Tc, Tra N (goc).

LCTT Khong Phai T Hoat ong SXKD}

Cash Nguyn liu trc tip Bn thnh phm Thnh phm Ti khon phi tr Ti khon phi thu Chi ph lao ng v nhng chi ph hot ng khc Tr li Thu Mua ti sn c nh Ph bo h im x hi u t vn Bn ti sn c nh u t ca ch s huNhng khon vay Hon tr khon vay Hot ng (sn xut kinh doanh) Hot ng u t Hot ng ti chnhBiu lu chuyn tin t (doanh nghip sn xut) Tr c tcTng lung tin

Thu nhp bng tin hin hnh t hot ng bn hng thu tin mt

Nhng khon ng trc nhn c t ngi mua hng

Thu nhp bng tin khac Thu hi cac khan phi thu Thanh ton cho cc nh cung ng v thu ph Cc chi ph hot ng khc Tin lngLung tin t hot ng Thu v cc khon ph bo him x hiThanh ton li vay ngn hngLung tin t hot ng sn xut kinh doanh gm nhng khon thu nhp v chi ph bng tin cn thit cho nhng hot ng sn xut v bn hng c bn ca cng ty Hot ng sn xut kinh doanh l ngun mang li li nhun ch yu ca cng ty, do y cng l ngun tin ch yu ca cng ty. lung thu volung chi ra

Bn ti sn c nh

Tin c tc, tin li trn nhng khon u t vn di hn Mua ti sn c nh u t vn Lung tin t hot ng u t Mt cng ty c kh nng sinh li s phn u m rng v hin i ha nng lc sn xut ca mnh, do trong mt khong tng lai ngn, hot ng u t c th l nguyn nhn ca lung tin chi ra. Hot ng u t bao gm nhng khon thu nhp v chi ph bng tin t cc hot ng mua, bn ti sn c nh v tin t cc khon u t lung thu volung chi ra

Nhng khon tn dng v vay ngn hnu t bng tin trc tip ca ch s huNhng khon tn dng v vay di hnTr c tc Thanh ton nhng khon tn dng v vay ngn hnThanh ton nhng khon tn dng v vay di hn Lung tin t hot ng Ti chnhHot ng ti chnh bao gm lung tin thu vo t nhng khon cho vay, u t ca ch s hu v nhng lung chi ra lin quan n vic chi tr n cho nhng khon vay n trc y v nhng khon chi tr c tc. Kt qu ca hot ng ti chnh c th lm tng tin ca cng ty v tin ny c th c s dng trong hot ng kinh doanh v u t ca cng ty . lung thu volung chi ra

Nhng chng trnh c bit v nhng khon tr cp

Mi tng quan gia Hot ng sn xut kinh doanh, hot ng u t v hot ng Ti chnh Hot ng u t Hot ng Ti chnh Hot ng (sn xut kinh doanh) Tin c s dng mua ti sn c nh Tin c s dng tr n v tr c tc Tin c s dng mua ti sn c nh

HAI PHNG PHAP TNH LCTT T HOAT ONG SXKD:

TRC TIEP GIAN TIEPBAO CAO LU CHUYEN TIEN TE

LU CHUYEN TIEN TE T HKDPHNG PHAP TRC TIEP

c tnh bang chenh lech gia:

Tong so tien mat thu c t HKD trong ky (THU)Tong so tien mat a chi vao HKD trong ky (CHI)iem xuat phat cua phng phap nay khong phai la Bao cao Ket qua HKD ma la cac khoan phai thu va chi bang tien mat

LU CHUYEN TIEN TE T HKD PHNG PHAP GIAN TIEPiem xuat phat cua phng phap nay la Bao cao Ket qua Kinh doanh cua cong ty, thng bat au t Li nhuan sau thue:

Cac chi ph khong bang tien mat (a c tr i B/c Ket qua HKD) c cong tra lai vao B/c LCTT:

Khau hao tai sanD phong va d tr

Xem xet nhng bien ong thc dien ra vi cac Tai san lu ong & Tai san n ngan han

TOM TAT: CACH LAP BAO CAO LCTTLi nhuan sau thue + Khau Hao & Cac Chi Ph Khong Bang Tien mat Khac = Dong LCTT t H/ KD (Gop)- Tang Tai san lu ong (T/k Phai thu, Nguyen vat lieu ton kho...) HOAC+ Giam Tai san lu ong + Tang Tai san n ngan han (T/k Phai tra, Phai tra noi bo ...) HOAC - Giam Tai san n ngan han = Dong LCTT t H/ KD (Thuan)

TOM TAT: LAP BAO CAO LCTT (tt) au t vao/Thanh ly Nha may & Thiet bMua/Ban quyen kiem soat cong ty khac Mua/Ban Chng khoan au t = Dong LCTT t hoat ong au t Tien thu c t phat hanh co phieu tang von co phanTien thu c t tang N ngan & dai hanThanh toan N ngan & dai han (goc)Tra co tc = Dong LCTT t hoat ong Tai chnh Tong cac dong LCTT t h/ SXKD, h/ au t & h/ Tai chnh bang ung so bien oi tien mat trong ky bao cao.

Xy dng Bo co Lu chuyn Tin t (PP gin tip) V d: Cng ty X Bng cn iBo co Li L Bo co Lu chuyn Tin tLi nhun rng + Khu hao - Bin ng ca ti sn lu ng + Bin ng ca ti khon phi tr - Bin ng ca ti sn c nh + Bin ng ca nhng ti sn n khc + Bin ng ca Vn khng k LN ti DT= Bin ng ca cc qu tin mt 21 100 62 500(288 700) 209 600 (4 600) 0 0 ( 100 )* Bin ng v ti sn c nh y ch lin quan n khu hao.4 600Khon mcK trcK hin nayTi sn cTi sn lu ng Vn bng tin 200 100 u t ti chnh ngn hn 15 000 15 000 Ti khon phi thu 442 300 562900 Tn kho 170 800 338 900 Ti sn khc3 400 3 400 Ti sn c nh Ti sn v hnh 200 100 Ti sn c nh *748 900 686 400 u t vn ang trong tin thc hin 117 500 120 700 u t ti chnh di hn48 600 50 000 Ti sn phi lu ng khc700 700 Tng Ti sn c1 547 500 1 778 200 Ti sn n Ti sn n ngn hn Tn dng v vay n ngn hn20 000 20 000 Ti khon phi tr 687 600 897 200 Ti sn n ngn hn khc120 700 120 700 Ti sn n di hn Vn Vn c ng 719 200 719 200 Li nhun c u t tr li 0 21 100 Tng Ti sn n1 547 500 1 778 200 Hng mc K hin ti Doanh thu bn hng 711 000 Chi ph hot ng (593 400)Li nhun hot ng 117 600 Thu nhp khc 128 900 Chi ph khc (130 400)Thu nhp (li nhun) trc khi tr li (tin vay) v thu 116 100 Li (tin vay) Thu nhp (li nhun) trc thu 116 100 Thu (95 000)Thu nhp (Li nhun) Rng 21 100 C tc Li nhun c u t tr li 21 100Tham kho Khu hao62 500 288 700209 600

Framework of Business PlanningLp k hoch l mt phn khng th thiu trong cng tc qun tr:Mc tiu l nhm t c cc kt qu.

Kt quLp k hochHnh ngKim tra, gim stM hnh lp k hoch kinh doanh

Quan im ca NH v k hoch kinh doanhK hoch kinh doanh l iu kin vay vn ca Ngn hngNgn hng quan tm ti k hoch kinh doanh v hai l do: hiu hot ng sn xut kinh doanh ca DN gim thiu ri ro khi u t vn

Tho lun nhm cng k hoch kinh doanh va nhng vn NH quan tm n k hoach kinh doanh cua DN Vit kt qu tho lun trn giy v trnh by.

Mu k hoch kinh doanh tm ttI. Gii thiu Trang ba Tm tt cc ni dung chnh Mc lcII. M t hot ng kinh doanh Tng quan v ngnh m doanh nghip ang kinh doanh M t doanh nghip M t sn phm/ dch v ca doanh nghip nh v doanh nghip Chin lc gi ca doanh nghip

Mu k hoch kinh doanh tm ttIII. Th trng Khch hng Quy m v xu hng th trng Cnh tranh Doanh s c tnhIV. Pht trin v Sn xut Hin trng pht trin sn phm Quy trnh sn xut Chi ph pht trin Yu cu v nhn cng Cc yu cu v chi ph v vn

Mu k hoch kinh doanh tm ttV. Bn hng v Marketing Chin lc Phng thc bn hng Qung co v khuyn miVI. Ban qun l Gii thiu C cu s hu Ban qun l/ Ban C vn Cc dch v h tr

Mu k hoch kinh doanh tm ttVII. Ti chnh Cc ri ro Bng cn i ti sn Bo co thu nhp - chi ph Bo co dng tin Yu cu u t v li nhunCc ph lc (nu cn)

Nhng vn ngn hng quan tm ti k hoch kinh doanh ca DNTh t thuyt trnh, ni dung tng mc trong k hoch kinh doanh, c bit l thi trng va cng tc Marketing ca Ngi vayKh nng thc hin k hoch kinh doanhnh gi tng quan gia kh nng t chc v cng ngh ca c s vi nhng yu cu t ra vi loi sn phm. Trn c s xc nh s vn u t cn huy ngHiu qu kinh t ti chnh ca k hoch

NH GI phng n vay vn ca khch hngNhng cn c php l v kinh t:Nhn xt tnh hp php v mc ch s dng vn vay ca khch hng so vi chc nng kinh doanh ca khch hngXem xt cc hp ng gia khch hng vay vn vi ngi cung ng nguyn, nhin vt liu (tnh hiu lc ca hp ng, cc iu kin giao hng, thanh ton,...)Th trng cung cp nguyn, nhin vt liu; th trng tiu th sn phm v cc yu t u vo, u ra (gi c)Tnh thc t ca nhng d tnh trong phng n SXKD ca khch hng.

NH GI phng n vay vn ca khch hngTnh ton hiu qu kinh t ca phng n kinh doanh:Thm nh tnh hp l v xc nh doanh thu d kin t vic thc hin phng n Tnh ton chi ph cn thit sn xut ra sn phm (chi ph c nh v chi ph bin i)Xc nh hiu qu ca phng n kinh doanh

Tnh hung tnh hiu qu ca phng n sn xut kinh doanh phn bn ca cty Sao Mai S lng phn bn d tnh mua l 12.000 tnGi mua: 1,6 triu /tnGi bn: 1,75 triu /tnChi ph vn chuyn: 55.000 /tnChi ph bn hng ng gi: 22.000 /tnLi sut vay: 0.7%/thngThi gian lun chuyn hng ha: 3 thngThi gian thu hi vn: 4 thngVn t c tham gia: 30%

NH GI phng n vay vn ca khch hngNgun ti tr cho phng nNhu cu vn ca phng n SXKD (c xc nh trn c s tiu chun nh mc kinh t k thut ca tng ngnh ngh nht nh)Vn t c ca khch hng tham gia phng n SXKD (da trn bo co v k hoch ti chnh ca doanh nghip).

Bo m tn dngKhi nim: thit lp cc c s kinh t v php l to iu kin cho NH tha mn nhu cu thu hi tn dng cp trong trng hp ngi vay khng thc hin tr n theo quy nhMc ch:+ m bo an ton tn dng+ To uy tn cho khch hng c cp tn dng+ Nng cao trch nhim ca ngi vay trong vic s dng tn dng v thc hin ngha v tr nHinh thc:+ Bo lnh+ Bo m bng ti sn

iu kin i vi ti sn Bo m Ti sn thuc quyn s hu (quyn s dng t) ca khch hng vay, thuc quyn qun l, s dng ca khch hng vay l DNNNTi sn c php giao dchTi sn khng c tranh chpTi sn c mua bo him theo quy nh

NH GI bo m tn dngTrng hp bo m bng ti sn: thm nh cc iu kin ca ti sn bo m trn cc kha cnh:Thuc quyn s hu hp php ca ngi TH bao amc php giao dch v khng c tranh chpc mua bo him i vi nhng ti sn NN quy nh phi mua bo him.Xem xt nh gi tnh th trng ca ti sn nh gi gi tr ti sn

Xc nh gi tr ti sn BTSB c xc nh gi tr ti thi im k kt hp ng bo m (lm c s xc nh mc cho vay ca NH)Gi tr TSB do cc bn tha thun, hoc thu t chc chuyn mn xc nh trn c s gi th trngGi tr quyn s dng t:+ i vi t giao, t nhn chuyn nhng quyn s dng hp php: xc nh theo gi th trng+ t thu: gi tr bao gm tin n b, gii phng mt bng v tin thu t tr (tr thi gian s dng)

Tho lun nhmLit k cac hinh thc bao am va cac loai tai san bao am hin tai NH ban ang ap dungLa chon 3 loai tai san bao am tt nht i vi NH

NH GI bo m tn dngTrng hp bo lnh:nh gi iu kin i vi ngi bo lnh trn cc kha cnh:Uy tnNng lc php lKh nng ti chnhTi sn bo m ca ngi bo lnh.

QUYT INH TIN DUNGC s:- Kt qua phn tich tin dung- Chinh sach tin dung cua NH- Thng tin b xung- Kha nng ngun vn cua NHPhn quyn phan quyt- Tp trung quyn quyt inh TD vao 1 hoc 1 nhom ngui (Hi ng TD)- Phn quyn quyt inh cho cac can b TD

QUYT INH TIN DUNGNi dung- Chp nhn hoc t chi CV- Quyt inh Mc CV, Thi han CV va Lai sut CV- Ky kt cac hp ng

GIAI NGNC s:- Hp ng tin dung- Cac tai liu co lin quan

GIM ST TN DNGMc ch:- Ngn nga nhng hanh vi vi pham cua khach hang, han ch xu hng rui ro ao c - Phat hin kip thi nhng biu hin vi pham, qua o co bin phap x ly thich hp

GIM ST TN DNGNi dung:-Muc ich s dung vn vay:- Tinh hinh hoat ng kinh doanh, hoat ng tai chinh va bao am tin dung cua khach hang Phng php:- Trc tip: ti c s DN- Gin tip: phn tch cc bo co ti chnh

C S GIM ST TN DNGiu khoan hp ng l g? l tha thun hoc li ha gia hai hay nhiu bn, c lp thnh vn bn, k kt v giao cho mi bn, theo cc bn cam kt thc hin hay s thc hin mt cng vic c th, hoc quy nh v tnh xc thc ca mt s s kin c th.iu khoan hp ng cho php ngi cho vay c quyn kim sot mt s ni dung (quan trng) trong hot ng ca ngi vay. Mc ch trc ht ca hp ng l nhm m bo rng tnh hnh ti chnh ca ngi vay c duy tr trong sut thi hn ca khon cho vay, qua bo v ngi cho vay trnh c tn tht do ri ro kinh doanh v nhng bin ng bt li.Hp ng c th mang tnh cht khng nh (affirmative cc bn cam kt s thc hin mt s ngha v nht nh) hoc ph nh (negative - cc bn cam kt s khng thc hin mt s ngha v nht nh).

C S GIM ST TN DNGNhng yu t m iu khoan hp ng tc ng n bao gm:Cng khai thng tin.Duy tr tnh hnh ti chnh, v d nh- Duy tr gi tr rng; - Duy tr cht lng ti sn c v kh nng thanh khon ca ti sn c; v- Duy tr kh nng tr n v qun l lu chuyn tin t- Duy tr s tn ti cng nh nhng c im ca cng ty.

THANH L TN DNGThu hi n, gia han nChuyn n qua han: trong cac trng hp:+ Khng co nghi gia han n+ Co nghi gia han n nhng do nguyn nhn chu quan hoc nguyn nhn khach quan khng chinh ang.+ C tinh chy y khng tra n gc v li+ Khoan vay a gia han ti a theo quy inh cua NH.X ly thu hi n qua han

II. NGHIP V CHO VAYCho vay ngn hn: ti tr nhu cu vn lu ng+ Chit khu +Thu chi+ Cho vay tng ln+ Cho vay theo HMTDCho vay trung di hn: ti tr nhu cu vn c nh+ Cho vay theo d n u t+ Cho vay hp vn

Chiu hng vn ng trong Nhu cu v Vn Tng Ti sn Lu ng Ti sn Lu ng ti thiuTi sn N Ngn hn ti thiu Tng Ti sn N Ngn hn USDNhu cu Vn Lu ng Thng xuyn ti thiu Nhu cu Vn Lu ng Ma v Thi gian

Chit khuKhi nim:l vic t chc tn dng mua li giy t c gi cha n hn thanh ton ca KH di mnh gi ca phiu

Chit khuLi ch ca nghip v chit khu- i vi ngn hng- i vi khch hng- i vi nn kinh tRi ro pht sinh trong nghip v chit khu (hi phiu gi mo)

Cc loi giy t NH nhn chit khuTn phiu Kho BcCDsThng phiu (hi phiu, lnh phiu)Giy nhn n (CPs)

K thut nghip v chit khuBc 1: Lp h s:Giy ngh chit khuBng k cc chng t xin chit khuCc giy t ngh chit khu (bn gc)

Bc 2: Thm nh giy t xin chit khuThuc quyn s hu hp php ca khch hngCha n hn thanh tonc php giao dchc thanh ton theo quy nh ca t chc pht hnhCc ri ro c lin quan

Bc 3: Tnh ton chit khuS tin NH tra khach hang = C E HLi tc chit khuE = (C x i x n)/360Tin hoa hngH = H1 + H2H1 = (C x h x n)/360Gia tri thc t:V = C - E

Bc 4: Gii ngnChuyn tin thng vo TK thanh ton ca KH Vn qun l tn dng

Bc 5: Lu gi v bo qun giy t c giThc hin ging bo qun tinLu gi trn c s m s theo di:Sp xp theo thi gian cn liNgn trc, di sau m bo thun tin trong vic i tin

Bc 6: Thu nn hn thanh ton thng phiu, NH s tin hnh thu n ngi chu trch nhim thanh ton thng phiuVic thu n thc hin nh sau:NH bo cho ngi th lnh tr tinGi hi phiu n chi nhnh hoc NH y quyn nh thu hVn quyn truy i!!!Gia hn hi phiu

Tnh hung 1 (chit khu)Yu cu:Hy quyt nh vic CKTnh ton CK vi nhng chng t NH nhn CKBit rng13/6/05, DN gi n NH xin CKNH ch nhn CK c thi hn t 20 n 90 ngyLSCK: 9%/nm, hoa hng k hu: 0.6%, min = 20.000 , h2 = 15.000 HMCK = 150 triu ; d n TK ca KH l 60 tr NH chp nhn CK 15/6/05

Thu chiKhi nim: phng thc ti tr ngn hn trong NH cho vay bng cch cho php khch hng c rt tin vt qu s d trn ti khon vng lai trong phm vi s tin v thi hn nht nh. Ti khon c s dng gii ngn l ti khon vng lai tc ti khon tin gi c php d n v mc d n ti a trn ti khon bng vi hn mc tn dng cam kt.

Thu chiPhng thc cho vay ny c s dng nhm p ng ton b nhu cu thiu ht vn lu ng theo hn mc tn dng cam kt. => C s xc nh HMTD: Bng cn i k ton d tnh c lp ti thi im doanh nghip c nhu cu VL cao nht trong kXc nh nhu cu vay vn lu ng

Thu chi Chnh sch tn dng ca ngn hng thng yu cu khch hng phi c vn lu ng rng tham gia theo mt t l nht nh => Xc nh hn mc ti a- Hn mc ti a c xc nh theo mt trong hai phng php sau:Phng php 1: Phng php 2:

Hn mc ti a=Ti sn lu ng v u t ngn hn-T l tham gia x Mc chnh lch-N ngn hn phi ngn hng

Hn mc ti a=Ti sn lu ng v u t ngn hn-T l tham gia x Ti sn lu ng-N ngn hn phi ngn hng

Cn c xc nh mc cho vay ca NHTMNhu cu vay vnGii hn cho vay ti a:- Theo gi tr TSB- Theo VTC ca NH- Theo VTC ca khch hngKh nng ngun vn NH

Cho vay theo hn mc tn dngi tng p dng: khch hng vay ngn hn c nhu cu vay vn thng xuyn, kinh doanh n nhXc nh HMTD: cn c vo k hoch SXKD (tng hp tt c cc phng n SXKD ca khach hng)Thi hn duy tri HMTD: theo tha thun, ph hp vi c im kinh doanh ca doanh nghip

Xc nh nhu cu vay VL

Nhu cu vay NH thc hin SXKD trong k=Chi ph SXKD trong k KH Chi phi KH TSC-------------------------------Vng quay vn lu ng-Vn lu ng t c-Vn khc

Vng quay VL=Doanh thu thun----------------------------------Ti sn lu ng binh qun

Cho vay tng lni tng p dng: khch hng c nhu cu vay vn tng ln. Mi ln vay, khch hng lp h s theo quy nh v k HTDXc nh mc cho vay: cn c vo phng n SXKDThi hn cho vay: xc nh ph hp vi chu k sn xut kinh doanh v kh nng tr n ca khch hng

Cho vay tng lnChu k ngn qu = Chu k kinh doanh - Giai on phi tr ngi bn.Chu k kinh doanh = Giai on d tr + Giai on thu tin

Nhu cu vay NH= Nhu cu VL cn thit cho p/a SXKD- Vn lu ng t c-Vn khc

Cho vay ti tr cc d nXc nh ngun tr nCc khon vay trung di hn c dng ch yu cho nhu cu ti sn c nh -> ngun tr n chnh i vi cc khon vay ny thng l:Phn tng thm trong VCSH ca khch hng to ra t li nhun sau thu.Ngun khu hao.

Cho vay theo d n u tMc cho vay: xc nh cn c vo tng mc vn u t thc hin d n, kh nng ngun vn ca NH v gii hn cho vay ti a (theo vn t c ca NH v khch hng, theo gi tr ti sn bo m)Thi hn cho vay: cn c vo kh nng tr n ca khch hng hng nm (ngun t khu hao TSC v li nhun)NH gii ngn theo tin thc hin d n. Mi ln rt vn vay, khch hng lp giy nhn n km theo cc chng t ph hpTr n: theo cc nh k hn n

Xc nh mc cho vay

Xc nh thi hn cho vay

Li ch ca Cho vay hp vni vi doanh nghip:p ng nhu cu vn ln cho hot ng kinh doanhTit kim thi gian v chi phi vi ngn hng:Tha mn nhu cu phn tn ri ro ca NHDuy tri c quan h vi khch hng khi NH khng c ngun vn p ng nhu cu ca DN

Quy nh c th v cho vay hp vn xut cho vay hp vn: do NH u mi thc hinPhi hp thc hin: gia NH u mi v cc NH thnh vinHp ng ng ti tr: cam kt bng vn bn gia cc NH tham gia cho vay hp vn v vic thc hin quyn v ngha v ca mi NH trong ton b qu trinh cho vay.Hp ng tn dng: c thm cc ni dung: tn cc NH thnh vin, s tin v t trng ti tr, phng thc ti tr v ch k ca cc thnh vin ti trGiI ngn: theo tin thc hin d n, NH u mi k kh c cho vay mi ln gii ngnThu n: bn vay phi ch ng tr n cho NH u mi theo k hn tha thun, vic tr n trc hn phi thng bo trc v c s chp nhn ca NH u mi

310141815