Clôture de période générale pour la divisionSAP Best Practices Baseline Package(France)

SAP Best Practices

Présentation du scénario – 1

Objectifs La clôture de période dans une division garantit que tous les coûts induits par les

activités de production de la société (articles fabriqués en interne, par exemple) sont affectés à ces activités. Les coûts sont ensuite affectés aux produits respectifs dans l'analyse de la rentabilité.

Avantages Affichage transparent des coûts de fabrication pour les articles fabriqués en

interne Traitement automatisé efficace

Principaux flux de processus pris en charge Exécution du cycle de répartition globale pour les coûts d’obtention de la qualité Vérification de la fin des mouvements de stock et des opérations de production Ouverture d’une nouvelle période MM Clôture de période pour les ordres de fabrication (frais généraux, détermination

des en-cours de fabrication (ECF), détermination des écarts, imputation des ordres de fabrication)

Clôture des ordres de fabrication terminés Collecte de données pour la hiérarchie de compression (reporting) Exécution de la répartition globale réelle des coûts de tous les centres de coûts

dans l’analyse de la rentabilité (COPA) Exécution de l’état de résultat

Objectifs et avantages :

Présentation du scénario – 2

Obligatoire EHP3 for SAP ERP 6.0

Rôles utilisateurs impliqués dans les flux de processus Contrôleur de gestion Comptable fournisseurs 1 Magasinier Spécialiste de l’atelier de fabrication Expert Fabrication Responsable comptabilité Contrôleur coûts de production Planificateur de la production

Applications SAP requises :

Présentation du scénario – 3

Clôture de période générale pour la division Vous imputez d'abord des coûts d’obtention de la qualité à des centres de

coûts de fabrication. Ensuite, vous devez vous assurer que les factures fournisseurs sont

enregistrées pour la période (lancement des factures bloquées). Les mouvements de stock et les opérations de production doivent être

terminés pour la période. Ouvrez une nouvelle période MM. Vous commencez ensuite les activités de clôture de période pour les ordres

de fabrication : enregistrement des frais généraux réels, détermination des en-cours de fabrication (ECF), détermination des écarts, imputation des ordres de fabrication. Les ordres de fabrication terminés sont clôturés.

Pour simplifier le reporting, exécutez une collecte de données pour les hiérarchies de compression. Les données sont enregistrées aux différents niveaux de la hiérarchie (société, division, type d'ordre, hiérarchie de produits, par exemple). Les extraits de données sont utilisés dans le cadre du reporting des coûts de fabrication.

Pour terminer la répartition des coûts de fabrication dans des produits dans COPA, vous exécutez la répartition globale réelle des coûts de tous les centres de coûts dans l’analyse de la rentabilité (COPA).

Dans des états de résultat, vous pouvez analyser les coûts et les produits pour les produits.

Description détaillée du processus :

Diagramme de flux de processusClôture de période générale pour la division

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Ouverture d’une nouvelle

période MM

Les factures avec commande doivent être comptabilisées avant la fin du mois

Avis émis par la fabrication indiquant la

nécessité de faire appel à un sous-traitant

PO = Commande d'achat ; AP = Comptabilité fournisseurs ; MM = Gestion en masse ; ECF = En-cours de fabrication

Validation des factures bloquées

Enregistrement des transactions

fournisseurs liées aux commandes

d’achat

Exécution du cycle de répartition globale

pour les coûts d’obtention de la

qualité

Imputation des frais généraux réels pour

l’ordre de fabrication

Pré-imputation pour les co-produits

Vérification de la détermination des

en-cours de fabrication (ECF)

Détermination des écarts d'ordre de

process et d’ordre de fabrication

Imputation des écarts

Collecte de données pour la hiérarchie de compression

Clôture des ordres de fabrication

terminés

Système d’information des

ordres de fabrication

Exécution de la répartition globale réelle dans CO-PA

Génération de l’état de résultat

Vérification de la fin des mouvements de

stock

Vérification de la fin des opérations de

production

Clôture de période des ordres de fabrication

Détermination de l'en-cours de

fabrication (ECF)

Légende

Symbole Description Commentaires d'utilisation

Bandeau : identifie un rôle utilisateur (Accounts Payable Clerk ou Sales Representative, par exemple). Ce bandeau peut également déterminer une entité organisationnelle ou un groupe plutôt qu’un rôle spécifique.

Les autres symboles du flux de processus sont décrits ci-dessous. Le tableau comporte autant de lignes que nécessaire pour couvrir l’ensemble des rôles du scénario.

Le bandeau d’un rôle contient les tâches communes à ce rôle.

Événements externes : contient les événements marquant le début ou la fin du scénario, ou bien ayant une incidence sur le déroulement du scénario.

Ligne de flux (trait continu) : indique la séquence normale des étapes et le sens du flux d’un scénario.Ligne de flux (pointillés) : indique la présence de tâches conditionnelles ou rarement utilisées dans le flux d’un scénario. La ligne permet également d’accéder aux documents impliqués dans le flux de processus.

Connecte deux tâches du processus du scénario ou un événement hors étape.

Activité de gestion/événement : identifie une action interne ou externe au scénario, ou bien un processus externe se déroulant au cours du scénario.

Ne correspond pas à une étape opératoire du document.

Unité organisationnelle : identifie une tâche qui se déroule en une seule étape dans le scénario.

Correspond à une étape opératoire du document.

Référence à un processus : si le scénario fait totalement référence à un autre scénario, saisissez ici son numéro et son nom.

Correspond à une étape opératoire du document.

Référence à un sous-processus : si le scénario fait partiellement référence à un autre scénario, saisissez ici le numéro, le nom et les numéros d’étape de ce scénario.

Correspond à une étape opératoire du document.

Décision liée à un processus : identifie un point de décision ou de choix que doit prendre l'utilisateur final. Les lignes illustrent les différents choix qui partent du symbole (en forme de carreau).

Ne correspond généralement pas à une étape opératoire du document, mais représente plutôt le choix à faire après l’exécution d’une étape.

Symbole Description Commentaires d'utilisation

Diagramme suivant/précédent : permet d’accéder à la page suivante/précédente du diagramme.

L’organigramme se poursuit sur la page suivante/précédente.

Impression/Document : identifie un document, état ou formulaire imprimé.

Ne correspond pas à une étape opératoire d’un document, mais est utilisé pour représenter un document généré par une étape opératoire. Ce symbole ne possède aucune ligne de flux sortante.

Données réelles financières : identifie un document comptable financier.

Ne correspond pas à une étape opératoire d’un document, mais est utilisé pour représenter un document généré par une étape opératoire. Ce symbole ne possède aucune ligne de flux sortante.

Planification budgétaire : indique un document de planification du budget.

Ne correspond pas à une étape opératoire d’un document, mais est utilisé pour représenter un document généré par une étape opératoire. Ce symbole ne possède aucune ligne de flux sortante.

Processus manuel : concerne une tâche réalisée manuellement.

Ne correspond pas à une étape opératoire d’un document, mais est plutôt utilisé pour refléter une tâche effectuée manuellement (déchargement d’un camion au magasin, par exemple), qui affecte le flux de processus.

Version/données existante(s) : concerne les données provenant d’un processus externe.

Ne correspond généralement pas à une étape opératoire du document, mais représente les données provenant d’une source externe. Cette étape ne possède aucune ligne de flux entrante.

Échec/réussite système : décision automatique prise par le logiciel.

Ne correspond généralement pas à une étape opératoire du document, mais est utilisé pour représenter une décision automatique effectuée par le système après l’exécution d’une étape.

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Activité de gestion/Événement

Entité organisationnelle

Référence à un processus

Référence à un sous-processus

Décision liée à un

processus

Connexion au

diagramme

Impression/Document

Données réelles financières

Planification budgétaire

Processus manuel

Version/données existante(s)

Échec/réussite système