co ,ng ty co phan hal minh~ - haiminh.com.vnhaiminh.com.vn/images/bin/imagenews/1567056869_bctchn...
TRANSCRIPT
,... ~ ~ ~ ?
CONG TY CO PHAN HAl MINHBAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT GIU A NIEN DO
DA DUQC SoAT xET
Cho kY k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
-
-
••...
!
CONG TY CO PH AN HAl MINHT§.ng 17, Toa nM Pearl Plaza,561 A f)i~n Bien Phu, Phu<mg 25, Qu~n Blnh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa CUA BAN TONG GiAM DOC
BAa cAa saAT xET
BANG CAN DOl KE ToAN HOP NHA T
BAa cAa KET QuA HOAT DONG K.INH DaANH HOP NHA T
BAa cAa uru CHUYEN TIEN T6 HOP NHA T
BAN THUYET MINH BAa cAo TAI CHlNH HOP NHA T
TRANG
2-3
4-5
6-7
10 - 39
8
9
--
CONG TY CO pHAN HAl MINHTAng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561 A Di~n Bien Phti, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giarn d6c C6ng ty C6 phfrn Hai Minh (sau day goi t~t la "C6ng ty") trinh bay Bao cao naycung voi Bao cao tai chfnh hop nhat giira nien dQ cua C6ng ty cho ky k~ to an 6. thal)~ k~t thuc ngay 30thang 6 nam 2019 dlI duoc scat xet.
H<)I DONG QuAN TRJ vA BAN DIEU HANH, QUA.N LY
HQi d6ng quan tri va Ban di~u hanh, quan Iy C6ng ty trong ky va d~n thai diSm I~p Bao cao nay gom:
Ho va ten
Hoi dang qulin triOng Phung Van QuangOng Nguyen Qu6c HungOng Nguyen Van HaOng Nguysn Th~ QuanOng Pham Ti~n Tinh
Ban kiim sootBa Nguyen My HiiiBa Nguyen Thi Thanh ThuyOng Trieu Dinh Trung
Ban Tang Giam daeOng Nguyen Th~ HungOng D~ng NgQc HungOng Trfrn Doan Vi~n
Chuc vu
Chu tichPh6 Chu tichUy vienUy vienUy vien
Truong banThanh vienThanh vien
T6ng Giarn d6cPh6 T6ng Giarn d6cPh6 T6ng Giarn d6c
D~I DI:E:NpHAp LU~ T
Nguoi dai dien theo phap lu~t cua C6ng ty trong ky va cho d~n thai diSm I~p Bao cao nay la 6ng NguyenTh~ Hung, chirc danh T6ng Giam d6c C6ng ty.
KIEM ToAN VIEN
C6ng ty TNHH KiSm toan va Tir v~n D~t Vi~t (Vietland) dlI diroc chi dinh scat xet Bao cao tai chfnh hQ'Pnhat gifra nien dQ cho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019 cua C6ng ty,
TRAcH NHI:E:M CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giarn d6c C6ng ty chju trach nhiern v~ viec I~p Bao cao tai chfnh hQ'P nh~t gifra nien dQ phananh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chfnh, k~t qua hoat dQng kinh doanh va luu chuyen ti~n t~ cuaC6ng ty trong ky, Trong viec I~p Bao cao tai chfnh hQP nh~t giua nien dQ nay, Ban T6ng Giam d6c C6ngty cfrn phai:
• Lira chon cac chfnh sach k~ toan thich hQ'P va ap dung cac chfnh sach nay mot each nh~t quan;
• Thuc hien cac phan doan va cac iroc tfnh mot each than trong;
• C6ng b6 cac Chuan mire k~ toan phai tuan theo trong cac v~n d~ trong y~u duoc c6ng b6 va giai trinhtrong Bao cao tai chfnh hop nhat giira nien dQ;
• Lap Bao cao tai chfnh hop nh~t giira nien dQ dua tren CCJ sa hoat dong lien tuc tnr tnrong hop kh6ngthS gia dinh r~ng C6ng ty se ti~p tuc hoat dong lien tuc.
2
CONG TV CO PHA.N HAl MINHTcing 17, Tea nha Pearl Plaza, 561 A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 Hi>Chi Minh
BAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC (tiep theo)
Ban T6ng Giam d6cCong ty dam bao rang, Cong ty dff twin thu cac yeu du neu tren khi l~p Bao cao taichinh hop nhftt gifra nien dQ; cac s6 k~ toan thich hop diroc hru gifr d~y du d~ phan anh tai-bat ky thaidi~m nao, voi mire dQ chinh xac hop ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chinh hop nhfttgifra nien dQ duoc l~p tuan thu cac Chufrn mire k~ toan Viet Nam, Ch~ dQ k.~ toan doanh nghiep Vi~tNam va cac quy dinh hien hanh co lien quan tai Viet Nam. "
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cilng chiu trach nhiern trong viec bao v~ an toan tai 'san cua Cong ty va dodo dff thirc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian l~n va cac vi phamkhac.
CONG BO CUA BAN TONG GIA.M DOC
Theo y kien cua Ban T6ng Giam d6c, Bao cao tai chinh hop nhat giira nien dQ dff phan anh trung thuc vahop ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 30 thang 6 narn 20 19, k~t qua heat dQng kinh doanh vahru chuyen tiSn t~ cho ky k~ toan 6 thang k~t thuc cung ngay, phu hop voi cac Chuan rmrc k~ toan Vi~tNam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh hien hanh co lien quan tai Vi~t Nam.
1,Ii.1,\
HE HUNG - TAng Giam d6cThanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 27 thang 8 narn 2019
.."
3
Yietland®~~"'I L I m I I. d
S6 : 0275/2019/BCSX-KTV
02 Huynh Khuong inh StreetDistrict I, Ho Chi Minh City
Tel: (84-28) 39105401Fax: (84-28) 39105402
Email: [email protected]
BAo cAo SOAT xET r
THONG TIN TAl CHINH GIUA NIEN DQ
Kinh giii: QUY co DONG, H<)I DONG QUAN TRJ vA BAN TONG GIAM DOCCONG TY CO PHA.N HAl MINH
Chung toi oll soat xet Bao cao tai chinh hop nh&t giira nien OQkern theo cua Cong ty C6 phan Hai Minh,OlfQ'CI~p ngay 27 thang 8 nam 2019, tir trang 6 o€n trang 39 bao g6m Bang can 06i k€ toan hop nh&t taingay 30 thang 6 narn 2019, Bao cao k€t qua hoat oQng kinh doanh hop nh&t, Bao cao hru chuyen ti~n t~hQ'P nh&t cho ky k€ toan 6 thang k€t thuc cling ngay va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh hQ'P nh&t.
p
Trach nhiem cua Ban T6ng Giarn dBc
Ban T6ng Giarn 06c Cong ty C6 ph~n Hai Minh chiu trach nhiern v~ viec I~p va trlnh bay trung thuc vahop Iy Bao cao tai chinh hop nh&t giira nien OQtheo Chuan rnuc k€ toan, Che oQ k€ toan doanh nghiepVi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan o€n viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh hop nh&t gifranien oQ va chiu trach nhiern v~ kiem soat noi bQ ma Ban T6ng Giam 06c xac dinh la c~n thiet o~ darn baocho viec lap va trlnh bay Bao cao tai chinh hop nh&t gifra nien oQ khong co sai sot trong y€u do gian I~nhoac nharn I~n,
25
Trach nhiem cua Ki~m toan vien
Trach nhiern cua Chung toi la dua ra k€t luan v~ Bao cao tai chinh hop nh&t giira nien OQdira tren k€t quascat xet cua Chung toi. Chung toi oll thuc hien cong viec soat xet theo Chufrn mire kiern toan Vi~t Namv~ hop 06ng djch VI) soat xet s6 2410 - Soat xet thong tin Uti chinh gifra nien oQ do kiem toan vien oQCI~p cua don vi thuc hien.
Cong viec soat xet thong tin tai chinh giua nien oQ bao g6m viec thirc hien cac cuoc phong van, chu yeula phong v&n nhirng nguoi chju trach nhiern v~ cac v&n o~ Uti chinh k€ toan, va thuc hien thu t~ICphantich va cac thu tuc scat xet khac. MQt cuoc scat xet v~ co' ban co pharn vi hep hon mot cuoc kiem toanOlfQ'Cthirc hien theo cac Chufrn mire ki~m toan Viet Nam va do v~y khong cho phep Chung toi dat duocSIJ dam bao rang Chung toi se nhan bi€t duoc t&t ca cac v&n o~ trong y€u co th~ OlfQ'Cphat hien trong motcuoc kiem toan. Theo 00, Chung toi khong dua ra y ki€n ki~m toan.
H~I
K~t lu~n ciia Ki~m toan vien
Can cir tren k€t qua scat xet cua Chung toi, Chung toi khong thay co v&n o~ gi khien Chung toi cho rangBao cao tai chinh hQ'P nh&t giira nien OQ dinh kern khong ph an anh trung thuc va hQ'P ly, tren cac khiacanh trong yeu, tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phan Hai Minh tai ngay 30 thang 6 nam 2018, va k€tqua hoat dong kinh doanh va luu chuyen tien t~ cho ky k€ toan 6 thang k€t thuc cling ngay, phu hop voiChuan rrurc k~ toan, Ch€ oQ k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan o€nviec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hop nhat giira nien OQ,
4
BAo cAo so AT XET (ti~p theo)
Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 27 thang 8 nam 2019
Cong ty TNHH Ki~m toan - TITviin Diit Vi~t
NGUYEN THI THOM - Ph6 T6ng Giam d6cS6 Gi~y eN DKHN kiSm toan: 0787-2018-037-1
No; nhan:NhLI trenLLIU Vietland
5
CONG TY CO PHA.N HAl MINHTang 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chf Minh
BAa cAa TAr CHiNH HOP NHATCho ky ke toan 6 thang dftu narnket thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
Bao cao nay IiI 11I91 b9 phdn hap thanh cua Bao cao liIi chinh hop nhdl viI phoi duac doc Mill vai Thuyet mtnh Boo cao tai chinh hap nhdl
6
CONG TY co PHAN HAl MINHT~ng 17,Toa nha Pearl Plaza, 561A £)i~nBien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH HOP NHAT
Cho ky ke toan 6 thang d~u narn ket thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Bang can d5i k~ toan hQ'p nhftt (ti~p theo)
Thuy~tCHiTIEU Mli s6 minh 30/612019 ,, 31112/2018
C. NQPHAI TRA 300 20.760.019.647 ~ 13.800.281.172I. NQ'ng~n han 310 20.553.419.647 13.593.681.172
I. Phai tra ngiroi ban ngan han 311 V.13 10.092.014.429 7.380.744.6582. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha nuoc 313 V.14 1.579.448.765 2.335.892.0143. Phai tra nguoi lao dong 314 2.310.423.702 1.775.924.0054. Chi phi phai tra ngan han 315 V.15 682.458.395 82.597.1245. Phai tra ngan han khac 319 V.16a 538.406.854 744.506.2546. Yay va no thue tai chinh ngan han 320 V.l7 3.820.720.092 821. 780.5307. Quy khen thirong, phuc lei 322 V.18 1.529.947.410 452.236.587
n. NQ'dai han 330 206.600.000 206.600.000Phai tra dai han khac 337 V.16b 206.600.000 206.600.000
D. VON CHU SO HUU 400 241. 789.581.460 248.122.943.867I. V6n chu so' hfru 410 V.19 241.789.581.460 248.122.943.867
1. V6n g6p cua chu sa hfru 411 131.998.470.000 131.998.470.000c6phieu pM thong co quyen bi€u quyet 411a 131.998.470.000 131.998.470.000
2. Thang dir v6n c6 phan 412 5.893.984.271 5.893.984.2713. C6 phieu quy 415 (3.809.548.070) (3.809.548.070)4. Quy d§u tu phat trien 418 6.745.703.936 6.745.703.9365. LQ'inhuan sau thu~ chua phan phoi 421 99.653.750.785 105.949.105.106
Lai nhudn sau thud chua phdn ph6i lily ki din cu6i I 421a 93.929.474.167 94.608.959.881 )L9'i nhudn sau thud chua phdn phoi kY nay 421b 5.724.276.618 11.340.145.2256. LQ'iich c6 dong khong kiern soat 429 1.307.220.538 1.345.228.624
II. Nguon kinh phi va quy khac 430
TONG C<)NG NGUON VON 440 262.549.601.107 261.923.225.039
NGUYEN THJ atcn DlJi;UNgu'(ri l~p bi~uTAng Giam d6c
NGUYEN THI ntcn DIJi;UK~ toan trutrng
Bao cao nay la mot b(j phdn hop thanh c!ia Bao cao tai chinh hop nhdt va phai duoc doc kern vai Thuyet minh Bdo cao tai chinh hap nhdl
7
CONG TY CO pHAN HAl MINHT~ng 17, rea nha Pearl Plaza, 561 A Bien Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th\lnh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHlNH HOP NHATCho ky ke toan 6 thang d~u nam ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH OOANH HQP NHA TCho ky k~ 6 thang dAu nam ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
MAu B02a-ONIHN,, DO'n vi tinh: VND
Thuy€t TirOll01l2019 d€n Tir 01/0112018 denCHi TIEU Miis6 minh 30/6/2019 30/6/2018
1. Ooanh thu ban hang va cung cAp djch VI} 01 VI.l 60.826.651.645 60.516.635.647
2. Cac khoan giam trir doanh thu 02
3. Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung cAp djch VI} 10 60.826.651.645 60.516.635.647
4. Gia v6n hang ban 11 VI.2 52.733.403.746 54.674.852.286
5. LQi nhu~n g9P v~ ban hang va cung cAp djch VI} 20 8.093.247.899 5.841. 783.361
6. Ooanh thu hoat d9ng tai chinh 21 VI.3 3.610.262.642 14.508.310.711
7. Chi phi tai chinh 22 VI.4 441.1 05.954 9.799.029.057Trong d6: Chi phi [iii yay 23 168.683.169 267.481.576
8. PhAn liii ho~c 13trong cong ty lien doanh, lien ket 24 2.563.672.982
9. Chi phi ban hang 25
10. Chi phi quan 19doanh nghi~p 26 VI.5 4.477.636.797 4.801.484.494
11. LQ'inhu~n thuAn tir hoat d9ng kinh doanh 30 6.784.767.790 8.313.253.503
12. Thu nhap khac 31 63.614.451 230.822.159
13. Chi phi khac 32 131.328.223 46.910.059
14. LQ'inhu~n (13) khac 40 VI.6 (67.713.772) 183.912.100
15. Tang IQ·inhu~n ke roan truce thu€ 50 6.717.054.018 8.497.165.603
16. Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hien hanh 51 VI.7 930.647.574 1.675.798.798
17. Chi phi (thu nhap) thue thu nhap doanh nghiep hoan lai 52 14.664.652 7.289.371
18. LQi nhu~n sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p 60 5.771. 741. 792 6.814.077 .434Trong do:LQ'inhuan sau thu~ cua c6 dong cua cong ty my 61 5.724.276.618 6.770.200.991
LQ'inhuan sau thu~ cua c6 dong khong kiem soat 62 47.465.174 43.876.443
19. Lai cooban fren ca phi€u 70 VI.8a 411,54 482,13
20. Lai suy giiim tren ca phiSu 71 VI.8b 411,54 482,13
ngay 27 thang 8 nam 2019
N YEN THJ atcn Oq:UKS toan truongTang Giam d6c
Bao cao nay la m(51b(5phdn hop thanh cua Bao cao tai chinh hap nll/il va phai duoc doc kem voi Thuyil minh Bao cao tai chlnh hop nlujl
8
CONG TY CO PHAN HAl MINHTfulg 17, Toa nha Pearl Plaza, 561 A f)i~n Bien Pho, Phuong 25, Quan Binh Thl;\I1h,Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHiNH HOP NHAT
Cho ky k€ toan 6 thang d§u narn k€t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019
BAo cAo LU'U CHUVEN TIE TtJ: HqP NHAT(Theo phuong phap gian ti~p)
Cho ky k~ toan 6 thang d§u nam k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019MAu B 03a-DN/H,,
DO'n vi tinh: VND
Thuyet HI" 0110112019 d~n HI" 01101/2018 d~nCHi TIEU Mil s6 minh 30/06/2019 30/0612018
I. LITUchuy~n tiSn tir hoat di}ng kinh doanh1. L!"i ""U{ill truoc t"ud 01 6.717.054.018 8.497.165.6032. ou« chin" cho cdc khoiin
- Khau hao TSCD va BDSDT 02 5.361.836.423 6.742.497.669- Cac khoan du phong 03 403.008.750 5.513.556.419- Lei chenh l~ch ty gia hbi doai do danh gia lai cac khoan rnuc tien t~c6 gbc ngoai t~ 04 (1.058.015)- Lai tir heat dong dAu tu 05 (3.123.568.990) (12.286.123.448)- Chi phi lili vay 06 168.683.169 267.481.576
3. L!"i IIhl/{i1l lir hO(l1dpllg kinh doanli trutic thay dOi v61lluu dpllg 08 9.527.013.370 8.733.5/9.804- Giam cac khoan phai thu 09 1.249.225.50 I (572.683.142)- Tang!(Giam) hang t5n kho 10 (34.883.208) 95.352.606- Tang! (Giarn) cac khoan phai tra (Khong ke lai vay phai tra, thuethu nhap doanh nghiep phai nop) II 3.863.721.355 (1.827.334.860)- Tang/(Giam) chi phi tra tnroc 12 (435.512.945) 420.751.440- Tang, giam chirng khoan kinh doanh 13 (683.195.025) (9.020.400.968)- Tien lai vay dil tra 14 (168.683.169) (267.481.576)- Thu€ thu nhap doanh nghiep dil nop 15 ( 1.886.489.428) (1.350.549.034)- Tien chi khac cho heat dong kinh doanh 17 (748.209.500) (1.450.138.418)LU"Ucllllyill li~1l tlluftll Itt ItO(lI dpllg kinlt doanlt 20 10.682.986.951 (5.238.964. /48)
II. Luu chuyen tiSn tir hoat di}ng d§u tirI. Tien chi de mua sam, xay dung TSCD va cac tai san dai han khac 21 (1.978.751.804 ) (602.580.363)2. Tien thu tir thanh ly, nhirong ban TSCD va cac tai san dai han khac 22 52.727.273 200.000.0003. Tien chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23 (6.823.640.457) (20.000.000.000)4. Tien chi dAu tu gop vbn VaGdon vi khac 25 (2.884.000.000)5. Tien thu h6i dAu tu g6p vbn VaGdon vi khac 26 38.132.595.5116. Tien thu lili cho vay, c6 tire va IO'inhuan duoc chia 27 2.416.882.180 3.884.772.902
Luu ehuY€1lli€1l Ihuftll tir hO(lt dpng dftll ttr 30 (6.332.782.808) 18.730.788.050
III. Liru chuy~n tiSn tir hoat di}ng tai chinhI. Tien thu nr di vay 33 12.412.555.867 57.477.882.356
2. Tien tra no gbc vay 34 (9.413.616.305) (52.488.829.407)
3. C6 tire, IO'inhuan d1ltra cho chu sa hlru 36 (10.332.093.549) (13.199.847.000)LUll cllllyill ti€n Ih"ftll lit hO(l1dpllg liii chlnlt 40 (7.333. /53.987) (8.210.794.051)
50 (2.982.949.844) 5.281.029.851
60 57.939.720.350 42.734.241.990
61 1.058.015
70 V.l 54.956.770.506 48.016.329.856
JL--TGUYEN THI stcn DItJ:U
K~ toan trutmgNGUYE TH! nicu DltUNglfiri l~p bi~u
GTang Giarn d6c
Baa cao nay la 171(51 b(5 ph(m hop thanh cua Baa cao tat chinh hop nha: va phai duoc doc kem vai ThllyJI minh Baa cao lai chinh hop nhdl
9
CONG TY CO pHAN HAl MINHDing 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh pho H6 Chi MinhBAa cAa TAr CHlNH HOP NHA.T GrDA NIEN DO
Cho kY k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhilt
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HOP NHATGIUA NIEN DO .
Cho kY k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
MAu B09a-DNIHN
I. D~C DIEM HO~T DQNG CUA CONG TY
1. Hinh tlurc sO'hfiu vBn
Cong ty C6 ph~n Hili Minh diroc thanh I~p va hoat dong theo Gifry chimg nh~n kinh doanh s64103000801 ngay 24 thang 01 nam 2002 do Sa K~ hoach va D~u tir thanh ph6 H6 Chi Minh dp.
Trang qua trinh hoat dong, Cong ty ail duac S6' Ki hoach va ndu tu thanh ph6 H6 Chi Minh cap b6sung cac Gidy chung nhdn kinh daanh thay a6i nhu sau:
- Giay clnrng nhan kinh doanh s6 4103000801 thaydoi I~n thir 2 ngay 26 thang 10 narn 2004, chuany viec thay d6i dia chi tru sa chinh va b6 sung nganh nghe kinh doanh.
- Giay clurng nhan kinh doanh s6 4103000801 thay d6i I~n thir 4 ngay 07 thang 4 narn 2006, chuany cho viec tang v6n di~u I~ ill 10.000.000.000 VND len 20.000.000.000 VND va b6 sung nganhnghe kinh doanh (B6 sung: Kinh doanh v~n tai da phirong thirc; Dai Iy hang hai; Moi gioi hanghai; Dai Iy v~n tai duong hang khong; Sira chira phuong tien v~n tai duong thuy - dirong bien (tnrgia cong co khi, tai ch~ ph~ thai tai tru sa); D~u to' va khai thac cang; Xay dirng c~u cang, b~n bai,cong trinh dan dung, cong nghiep; Mua ban, cho thue tau va thi~t b] hang hai).
- Giay chimg nhan kinh doanh s6 4103000801 thay d6i I~n thir 5 ngay 03 thang 10 narn 2006, chuany cho viec tang v6n di~u I~ ill 20.000.000.000 VND len 50.000.000.000 VND va thay d6i ngiroidai dien theo phap lu~t ill Ong Bui Duy V6c - Chirc danh: Giam d6c sang Ong Nguy~n ThanhChuang - Chirc danh: Giam d6c.
- Gifry chung nhan kinh doanh s6 4103000801 thay d6i I~n tlur 6 ngay 22 thang 03 narn 2007, chuany viec tang v6n di~u I~ ill 50.000.000.000 VND len 100.000.000.000 VND.
Gifry clnrng nhan kinh doanh s6 4103000801 thay d6i I~n thir 7 ngay 10 thang 9 nam 2007, chuany viec thay d6i dia chi tru sa chinh nr s6 18 A Ngo Van Narn, Phuong B~n Nghe, Quan 1, TP. H6Chi Minh sang s6 57 -59 H6 Tung M~u, Phuong B~n Nghe, Quan 1, TP. H6 Chi Minh.
Gifry chirng nh~n kinh doanh s6 4103000801 thay d6i I~n thir 9 ngay 14 thang 4 nam 2008, chuany viec b6 sung nganh nghe kinh doanh(B6 sung: Dai Iy mua ban, ky giri hang hoa; Mua ban thietbi, may moc nganh nong nghiep).
- Gifry chirng nhan kinh doanh thay d6i I~n thir 10 ngay 21 thang 01 nam 2010, chuan y viec thayd6i ma s6 dang kY doanh nghiep tir s6 4103000801 sang s6 0302525162 va chuan y thay d6i diachi tru sa chinh tir s6 57 -59 H6 Tung Mau, Phuong B~n Nghe, Quan 1, TP. H6 Chi Minh sangT~ng 4, Toa nha Cang Sai Gon, s6 3 Nguyen Tfrt Thanh, Phuong 12, Quan 4, TP. H6 Chi Minh.
- Gifry clnrng nhan dang ky doanh nghiep Cong ty C6 phan s6 0302525162 thay d6i I~n thir 11 ngay17 thang 01 narn 2012, chuan y viec thay d6i dia chi tru sa chinh tir T~ng 4, Toa nha Cang SaiGon, s6 3 Nguyen Tfrt Thanh, Phuong 12, Quan 4, TP. H6 Chi Minh sang s6 01, dirong Dinh L~,Phuong 12, Quan 4, TP. H6 Chi Min~ va thay~d6i ngua~ dai d!~n theo phap luat tir Ong NguyenThanh Chuang - Chirc danh: Giam doc sang Ong Nguyen Quoc Hung - Chtrc danh: Tong Giarnd6c.
- Gifry chirng nhan dang ky doanh nghiep Cong ty C6 phan s6 0302525162 thay d6i I~ thir 12 ngay13 thang 01 nam 2015, c11U~ny viec thay d6i ngiroi dai dien theo phap lu~t cua Cong ty ill Ong
Ban Thuyet minh nay la mot b¢ phdn h9'P thanh va phai GU9'cG9Ccung voi Baa cao tai chinh h9'P nhdt giiia nien G¢
10
CONG TY CO PHA.N HAl MINHT§ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 56lA Di~n Bien Phti, Phuong 25, Quan Binh Th<;lnh,Thanh ph6 He, Chi Minh
BAa cAa TAL CHINH HOP NHAT on]'A NII~NDOCho ky k~toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019
Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nh§t (ti~p theo)
Nguyen Quoc Hung - Chirc danh: T6ng Giarn d6c sang Ong Nguyen Th~ Hung - Chirc danh:T6ng Giam d6c.
- Gi~y chtrng nhan dang ky doan~ nghiep Cong ty C6 phAn ~6 0302525162 thay d6i IAn thir 13 ngay20 thang 5 nam 2016, chuan y viec tang yon dieu I~ tir 100.000.000.000 VND len131.998.470.000 VND
- Gi~y clurng nhan dang ky doanh nghiep Cong ty C6 phan s6 0302525162 dang kY thay d6i IAn thir14 chuan y viec thay d6i dia chi tru sa chinh tir s6 01, duong Dinh L~, Phuong 12, Quan 4, TP. H6Chi Minh sang tAng 17 - toa nha Pearl Plaza, 561A Dien Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh,Thanh ph6 H6 Chi Minh.
Cong ty da duoc Trung tam Liru ky Chung khoan Vi~t Nam - Chi nhanh TP H6 Chi Minh dp Gi~ychimg nhan dang ky chirng khoan di€u chinh IAn 3 s6 172/2010IGCNCP-VSD-3 ngay 15 thang 1 narn2016 voi noi dung chap nhan Cong ty C6 ph An Hai Minh thay d6i s6 IUQ"ngc6 phieu dang hru hanh ill10.000.000 c6 phieu len 13.199.847 c6 phieu lien quan d~n viec tang v6n di€u I~ cua Cong ty tu100.000.000.000 VND len 131.998.470.000 VND .
• van di~u I~
S6 c6 phieu
M~nh gia
: 131.998.470.000 VND.
: 13.199.847 c6 phieu.
: 10.000 VND/c6 phieu.
• Tru sO'hoat dQng
Dia chi : TAng 17 - toa nha Pearl Plaza, 561A Dien Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh
Th?nh, Thanh ph6 H6 Chi Minh.
Dien thoai : 028 35128 668
Fax: 028 35128 688
Ma s6 thue : 0 3 0 2 5 2 5 16 2
2. Linh Vl!C kinh doanh
Linh V\fC kinh doanh cua Cong ty la kinh doanh dich VI,I.
3. Nganh, ngh~ kinh doanh
Hoat dong kinh doanh cua Cong ty hien nay la san xuat, mua ban thiet bi chuyen dung trong congnghiep; Mua ban xe chuyen dung; San xuat va sua chira container, thi~t bi chuyen dung; San xuat vagia cong I~p nip may lanh, h~ thong co di~n lanh; Dich VI,I cho thue kho bai, b6c xep hang h6a, dichVI,I giao nhan hang h6a, dich VI,I v~n chuyen hang h6a dirong b9 - dirong song - dirong bien; Dai Iydirong bien; Cho thue thi~t b] chuyen dung trong b6c xep, v~n chuyen; Kinh doanh v~n tai da phuongthirc; Dai Iy hang hai; Moi gioi hang hai; Dai ly v~n tai dirong hang khong; Sua chfra phuong ti~n v~ntai dirong thuy - dirong bi~n (tnr gia cong co khi, tai ch~ ph~ thai, xi rna di~n tai tru sa); DAu nr vakhai thac cang; Xay dung du cang, b~n bai, cong trinh dan dung, cong nghiep; Mua ban cho thue tauva thiet bj hang hai; Dai Iy mua ban, ky giri hang h6a; Mua ban thiet bi, may m6c nganh cong nghiep.
4. Chu kY san xuat, kinh doanh thong thuong
Chu ky san xuat, kinh doanh thong thuong cua Cong ty duoc thuc hi~n trong thai gian khong qua 12thang.
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va duoc doc cung WYi Baa cdo tai chinh hap nhat giii"a nien do11
Ty I~ ph§nv6n
s6' hfru
Ty I~"quyen
bi~uI-quyet
CONG TY CO pHAN HAl MINHTfulg 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHINH HOP NHA.T GnJA NIEN DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao ~ao tai chinh hop DhAt (ti~p theo)
5. C~u true Cong ty
Tai ky k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019, du true Cong ty baogom Cong ty my va3 Cong ty can chju su kiern scat cua Cong ty my. Chi ti€t nhu sau:
Cong ty con~.
Hoat dQng kinh doanhchinh
/'
dTen Cong ty con Dja chi
96,08% 96,08% Dich vu kho bai va v~nchuyen hang hoa
CongtyTNHHTiSp v~n NamPhat
TAng 3, Toa nha Hai Minh,Km 105 Duong baa NguyenBinh Khiem, P. Dong Hai 2,Q. Hai An, TP. Hai PhongTAng 3, Toa nha Hai Minh,Km 105 Duong baa NguyenBinh Khiem, P. Dong Hai 2,Q. Hai An, TP. Hai Phong
100,00%(trong do:99,92% tnrctiSp va' .0,08% giantiep)100,00%(trong do:99,00% truetiSp va1,00% giantiep)
Dich vu kho bai va v~chuyen hang hoa
CongtyTNHHTiep van HaiMinh
CongtyTNHHDjch vu Hang haiHai Minh
T&ng 6, Toa nha Hai Minh,Krn 105 Duong baa NguyenBinh Khiem, P. Dong Hai 2,Q. Hai An, TP. Hai Phong
100,00%
100,00% Dich vu kho bai va v~nchuyen hang h6a
6. Nban vien
S6 IUQ'l1g nhan vien cua Cong ty tai ngay 30 thang 6 narn 2019 la 149 ngiroi (tai ngay 31 thang 12nam 2018 la 153 nguoi).
n. KY ICE ToAN, DON vt TIEN T.¢ sir DVNG TRONG ICE ToAN
1. Ky k~toan
Ky k€ toan nam cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va k€t thuc tai ngay 31 thang 12 hang narn.
Ky k€ to an 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019 thuoc ky k€ toan nam thir 18 cua Cong ty.
2. Don vi ti~n t~ Stf dung trong k~ toan
Dan vi ti~n t~ su dung trong k€ toan la D6ng Viet Nam (VND).
m. CHUAN MVc vA CRE DQ ICE ToAN AP DVNG
1. Ch~ dQ k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch€ dQ k€ toan doanh nghiep Viet Nam ban hanh theo Thong tir s6 200/20 14m-BTC ngay 22 thang 12 narn 2014 cua BQ Tai chinh, Thong nr 53/20 16m-BTC ngay 21 thang 3 narn2016 sua d6i, b6 sung mot s6 di~u cua Thong nr 200/2014/IT-BTC, cac ChuAn mire k€ toan VietNam do BQ Tai chinh ban hanh va cac van ban sira d6i, b6 sung, hirong dfrn thuc hien kern theo.
Ban Thuyet minh nay fa mot b(Jphdn hap thanh va duac doc cung vai Baa cao tai chlnh hop nhdt giiia nien ti(J
12
CONG TV CO pHAN HAl MINHT§ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phti, Phuong 25, Quan Blnh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DC)
Cho ky kS toan 6 thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao tal chinh hop nhM (ti~p theo)
2. TUyeD b6 v~ vi~c tuan tbii cbuAD m,!c k~ toan va Cb~ dQ k~ toan
Ban T6ng Giam d6c dam bao dll tuan thu d~y du yeu c~u cua cac Chuan mile k~ roan, Ch~ dQ k~ toandoanh nghiep Viet Nam hien hanh trong viec I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh hop nhftt gifra niendQ.
IV. TOM TAT CAC CHiNH sxcn KE TOAN cnu YEV
Sau day la cac chinh sach k~ toan chu y~u diroc Cong ty ap dung trong vi~c I~p Bao cao tai chinh hopnhftt giua nien dQ:
1. CO' sO'I~p Bao cao tai chinh hop Dh~t giii'a nien dQ
Bao cao tai chinh hop nhM gitra nien dQ duoc trlnh bay phu hop voi Chuan mire k~ toan, Ch~ dQ k~toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao caotai chinh hop nhftt giira nien dQ.
2. Ucrc tinh k~ toan
Vi~c I~p Bao cao tai chinh hop nhftt gitra nien dQ tuan thu theo cac Chuan mire k~ toan Viet Nam,Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh hien hanh co lien quan tai Vi~t Nam yeu duBan T6ng Giam d6c co nhirng iroc tinh va gia dinh anh lnrong d~n s6 li~u v€ cong no, tai san va viectrinh bay cac khoan cong no va tai san tiem tang tai ngay Bao cao tai chinh hop nhftt gitra nien dQcling nhir cac s6 li~u v€ doanh thu va chi phi trong suot kY heat dQng. Mac du cac iroc tinh k~ toanduoc I~p bang tftt ca str hiSu biet cua Ban T6ng Giarn d6c, s6 thirc t~ phat sinh co thS khac voi caciroc tinh, gia dinh d~t ra.
3. CODg ct} tai chinh
Ghi nhan ban d~u
Tal san tai chinh
Tai san tai chinh duoc phan loai mot each phu hQ'P cho muc dich thuyet minh trong Bao cao tai chinhhop nhftt giua nien dQ bao g6m cac nhorn: tai san tai chinh diroc ghi nh~n theo gia tri hop Iy thongqua Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh hop nhat, cac khoan d~u nr narn gifr d~n ngay dao han,cac khoan cho vay va phai thu, tai san tai chinh s~n sang dS ban. Viec phan loai cac tai san tai chinhnay phu thuoc vao ban chftt va muc dich cua tai san tai chinh va diroc quyet dinh tai thai diSm ghinhan ban d~u.
Tai thai diSm ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh diroc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh congcac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc ti~p d~n viec mua, phat hanh tai san tai chinh do.
Tai san tai chinh cua Cong ty g6m tien va cac khoan nrong dirong tien, d~u ttr narn gifr d~n ngay daohan, phai thu cua khach hang, phai thu khac va d~u nr gop v6n vao don vi khac,
Nf/ phiii trti tai chin"
No phai tra tai chinh duoc phan loai mot each phu hop cho rnuc dich thuyet minh trong Bao cao taichinh hop nhat gifra nien dQ bao g6m cac nhom: no phai tra tai chinh duoc ghi nh~n theo gia tri hopIy thong qua Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh hop nhat, cac khoan no phai tra tai chinh duocxac dinh theo gia tri phan b6. Viec phan loai cac khoan no tai chinh phu thuoc vao ban chat va rnucdich cua khoan no tai chinh va duoc quyet dinh tai thoi diSm ghi nhan ban d~u.
T?i thai diSm ghi nh~n ban d~u, cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanhcQng cac chi phi lien quan tr~rc ti~p d~n vi~c phat hanh nq tai chinh do.
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m phai tra nguai ban, chi phi phai tra va phai tra khac.
Blm Thuyit minh nay la m9t b9 ph(m h9P thanh va QUQ'cQ9Ccimg vai Bao cao tai chinh h9P nhdt giiia nien Q9
13
CONG TY CO pHAN HAl MINHDing 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH HOP NHAT GIUA NIEN DOCho kY k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhftt (ti~p theo)
Bu trir cdc cong c!l tiIi chin"
Cac t~i sayt tai chinh vano phai tra tai ,chfnh duoc bu tnr ya gia tri thuan se diroctrinh bay tren Bangcan ooi ke toan hop nhat neu va chi neu, Cong ty co quyen hop phap thi hanh viec bu tnr cac gia trioa diroc ghi nhan nay va co y dinh bu tnr tren CO' sa t11U~n,hoac thu duoc cac jai san va thanh toanphai tra 06ng thai.
8anh gia lai sau I~n ghi nhan ban o~u
Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia lai cong CI,I tai chinh sau khi ghi nhan ban oAu.
4. Ngoa! t~
Cac giao dich phat sinh bang cac don vi ti~n t~ khac voi don vi ti~n t~ k8 toan cua Cong ty duoc hachtoan theo tY gia giao dich thirc t8 vao ngay phat sinh giao djch thee nguyen t~c sau:
- Giao dich lam phat sinh cac khoan phai thu diroc hach toan theo tY gia mua vao cua ngan hangthirong mai noi Cong ty chi dinh khach hang thanh toan;
- Giao dich lam phat sinh cac khoan phai tra duoc hach toan thee tY gia ban cua ngan hang thuongmai noi Cong ty dtr ki8n giao djch;
- Giao dich mua s~m tai san hoac cac khoan chi phi diroc thanh toan ngay bang ngoai t~ (khong quacac tai khoan phai tra) diroc hach toan thee tY gia mua cua ngan hang thuong mai noi Cong ty thirchien thanh toano
Tai ngay Bao cao tai chinh hop nhat gitra nien 0(>,cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ duoc danh )gia lai thee tY gia giao djch thtrc t8 tai ngay cua Bang can 06i k8 toan hop nh~t thee nguyen t~c sau: ~.'~'
- 86i voi tai san ti~n t~ (ti~n mat va cac khoan phai thu): La tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang '4
thirong mai noi Cong ty thirong xuyen co giao djch tai thai oi~m Bao cao tai chinh hop nh~t gitranien 0(>.86i voi cac khoan ngoai t~ giri ngan hang va cac khoan ky guy ngoai t~ ngan hang, thl tY H,
, -~gia thuc te khi danh gia lai la tY gia mua cua chinh ngan hang noi Cong ty mo tai khoan ngoai t~ )ei.•.·hoac ky guy ngoai t~;
- 86i voi cac khoan phai tra ti~n t~ (phai tra ngiroi ban, cac khoan phai tra khac va cac khoan vay):La tY gia ban ngoai t~ cua ngan hang thirong rnai tai ngay Bao cao tai chinh hop nhat gitra nien 0(>.
T~t ca cac khoan chenh lech tY gia thirc t8 phat sinh trong Icy va chenh lech do danh gia lai s6 du ti~nt~ co g6c ngoai t~ cu6i ky (sau khi bu trir chenh lech tang va chenh lech giarn) diroc hach toan vaoBao cao k8t qua hoat o(>ngkinh doanh hop nh~t trong ky,
5. Ti~nva cac khoan tuong dU'O'ngti~n
Ti~n bao gorn tien mat, ti~n gir] ngan hang khong Icy han, ti~n dang chuyen. Cac khoan nrong duongti~n la cac khoan d~u ur ngan han co thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang, co kha nangchuyen d6i d~ dang thanh mot hrong tien xac dinh va khong co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanhti~n tai ngay Bao cao tai chinh hop nh~t gitra nien 0(>.
6. Cac khoan dAu ttr tai ehinh
Cac khoan o~u ttr tai chinh cua Cong ty th~ hien cac khoan o~u ttr nam giG' d8n ngay dao han, cackhoan o~u nr vao cong ty con, cac khoan d~u nr vao cong ty lien k8t, gop v6n lien doanh va cackhoan d~u'tu vao cong CI,I v6n ctia oan vi khac.
Cac khoiin dau tll' niim giir d~n ngiIy dao h(ln
Cac khoan d~u tu ougc phan 10l;lila n~m 'giG'd8n ngay oao hl;lnkhi Cong ty co y dinh va kha nang giG'd8n ngay dao hl;ln. Cac khoan d~u tu n~m giG' d8n ngay dao hl;lnbao g6m: Cac khoan ti€n gui ngan
Bim Thuyit minh nay la m9t b9 phtjn hr;rpthanh va our;rcoQc cimg vai Bao cao tai chinh hr;rpnhdt giiia nien 09
14
CONG TV CO PHA.N HAl MINHTang 17, Tea nha Pearl Plaza, 561 A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Qusn Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH HOP NHA T GIUA NIEN DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nhAt (ti~p theo)
hang c6 kY han (bao g6m ca cac loai tin phieu, ky phieu), trai phieu, c6 phieu iru dlii ben phat hanhbit buoc phai mua lai tai mot thai diSm nhat dinh trong nrong lai va cac khoan cho yay narn gifr d~nngay dao han voi muc dfeh thu llii hang ky va cac khoan d~u nr nam gifr d~n ngay dao han khac.
Cac khoan d~u nr nam gifr d~n ngay dao han duoc ghi nhan ban d~u theo gia gfycbao gorn gia mua vacac chi phi lien quan d~n giao djch mua cac khoan d~u tir.
Thu nhap tir cac khoan d~u nr nam gifr d~n ngay dao han diroc ghi nhan vao doanh thu heat dong taichinh trong ky.
D6i voi cac khoan d~u ttr narn gifr d~n ngay dao han, neu chira duoc I~p dir phong phai thu kh6 doitheo quy djnh cua phap luat, Cong ty tien hanh danh gia kha nang thu h6i. Khi c6 cac bang chirngchic chin cho th11ymot ph~n hoac toan bQ khoan d~u nr c6 thS khong thu h6i duoc va s6 t6n th11tduoc xac dinh mot each dang tin c~y thl t6n th11tduoc ghi nhan vao chi phi tai chinh trong ky vagiam tnr true ti~p gia tr] d~u tir.
Lliil 16khi thanh ly, nhirong ban cac khoan d~u tir narn gifr d~n ngay dao han diroc ghi nhan vao Baocao k~t qua heat dong kinh doanh hop nhat trong ky.
Cdc khoiin dati tICvao ciing ty con va ciing ty lien .doanh, lien kit
Cong ty con la doanh nghiep chiu S\l'kiem soat cua Cong ty. Vi~c kiSm soat dat duoc khi Cong ty cokha nang kiSm soat cac chinh sach tai chinh va hoat dong cua doanh nghiep nhan d~u ttr nham thudiroc loi ich kinh t~ tic cac heat dQng cua doanh nghiep do.
Cong ty lien doanh la doanh nghiep duoc thanh I~p boi cac ben g6p v6n lien doanh c6 quyen d6ngkiem soat cac chinh sach tai chinh va hoat dQng, la don vi co nr each phap nhan hach toan dQc I~p.M6i ben g6p v6n lien doanh duoc huang mot ph~n k~t qua hoat dQng cua cong ty lien doanh theothoa thuan cua hop d6ng lien doanh.
Cong ty lien k~t la doanh nghiep rna Cong ty co anh hirong dang kS nhung khong co quyen kiem soatd6i voi cac chinh sach tai chinh va heat dQng. Anh huang dang kS thS hien a quyen tham gia vaoviec dua cac quyet dinh v~ chinh sach tai chinh va heat dong cua doanh nghiep nh~n d~u ill nhungkhong kiern soat cac chinh sach nay.
C~c khoan ,d~u to' vao cong ty con va con~ ty lien doanh, lien k~t diroc ghi nh~n b~n d~u th~o giagoc, bao gom gia mua hoac khoan g6p von cong cac chi phi lien quan true tiep den viec dau nr.Tnrong hop d~u tir bang tai san phi ti~n t~, gia phi khoan d~u nr duoc ghi nhan theo gia tri hop Iy cuatai san phi ti~n t~ tai thai diSm phat sinh.
C6 tire va loi nhuan cua cac ky truce khi khoan d~u to' diroc mua diroc hach toan giam gia tri cuachinh khoan d~u tu do. C6 tire va lei nhuan cua cac ky sau khi khoan d~u nr diroc mua duoc ghi nhandoanh thu heat dQng tai chinh, C6 tire duoc nhan bang c6 phieu chi dtroc theo doi s6 IUQ'ngc6 phieutang them, khong ghi nhan gia tri c6 phieu nh~n duoc.
Du phong t6n th11tcho cac khoan d~u nr vao cong ty con va cong ty lien doanh, lien k~t duoc trichI~p khi cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t b] 16, ngoai tnr khoan 16d6 dli n~m trong dv ki~n cuaCong ty khi quy~t dinh d~u tu. Muc trich I~p d\l' phong t6n th11tcho cac khoan d~u tu vao cong ty conva cong ty lien doanh, lien k~t b~ng chenh I~ch gifra v6n g6p th\l'c t~ cua Cong ty t~i cong ty con,cong ty lien doanh, lien k~t va v6n chu So' hfru th\l'c t~i ngay Bao cao tai chinh hgp nh11tgifra nien dQcua cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t.Tang, giam s6 d\l' phong t6n th11td~u tu vao cong ty con,cong ty lien doanh, lien k~t dn phai trfeh I~p t~i ngay Bao cao tai chinh hQ'pnh11tgifra nien dQ duQ'cghi nh~n vao chi phi tai chinh trong kY.
Khi thanh Iy, nl1ll'Q'ngban, thu h6i v6n d~u to' vao cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t, can Clrvao gia tri tai san thu h6i duQ'c k~ toan' ghi giam s6 v6n dli g6p. Ph~n chenh I~ch gifra gia tri hQ'p Iycua khoan thu h6i duQ'c so vO'i gia tri ghi s6 cua khoan d~u to' du'Q'cghi nMn vao Bao cao k~t quaho~t dQng kinh doanh hQ'pnh11ttrong kY.
Blm Thuy€t minh nay fa m9t b9 ph(m h(1p thanh va tllt(1Ctl9c cilng vai Baa cao tai chinh h(1p nhdt giiia nien tl9
15
-.1-
r~\.\
\.:;::.
CONG TV CO pHAN HAl MINHT§.ng 17, Tea nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAo cAo TAl CHlNH HOP NHAT GIUA NIEN DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nh§t (ti~p theo)
lJ/;u tu vao ciing C{l van cua don vi khdc
Cac khoan d&u tir vao cong CI,Iv6n cua don vi khac bao g6m cac khoan d&u tu .cong CI,Iv6n nlumgCong ty khong c6 quyen kiem soat, d6ng kiem soat hoac khong c6 anh huong dang k~ d6i voi benduoc d&unr.
Cac khoan d&u nr vao cong CI,Iv6n cua don vi khac diroc ghi nhan ban d&u theo nguyen t~c gia g6c,bao g6m gia mua cong voi cac chi phi lien quan true tiep d€n hoat dong d&u tir.
C6 tire va loi nhuan tir d&u nr vao cong CI,Iv6n cua don vi khac diroc ghi nhan vao doanh thu hoatdong tai chinh hop nhfrt trong ky. C6 tire va lo'i nhuan cua cac ky truce khi khoan d&u nr duoc muadiroc hach to an giam gia tr] cua chinh khoan d&u tu d6. C6 tire dtroc nhfin bing c6 phieu chi dtroctheo d6i s6 IUQ'ngc6 phieu tang them, khong ghi nhan gia trj c6 phieu nh~n diroc.
DI,I'phong t6n thfrt cho cac khoan d&u tir vao cong CI,Iv6n cua don vi khac diroc trich I~p khi khoand&unr bi t6n thfrt tai ngay Bao cao tai chinh hop nhfrt giua nien do. DI,I'phong t6n thfrt cho cac khoand&unr vao cong CI,Iv6n cua don vi khac diroc trich I~p chi ti€t nhtr sau:
- D6i voi khoan d&u ttr g6p v6n vao don vi chua niem y€t, viec I~p phong dua tren gia tri hop Iy cuacac khoan d&u tu duoc xac dinh du tren cac ky thuat djnh gia mot each dang tin c~y;
Tang, giarn s6 dir phong t6n thfrt d&u tir vao cong CI,Iv6n cua don vi khac dn phai. trich I~p tai ngayBao cao tai chinh hop nhfrt giira nien do duoc ghi nh~n vao chi phi tai chinh trong ky.
UiilI6 khi thanh Iy, nhirong ban d&unr vao cong CI,Iv6n cua don vi khac duoc ghi nhan vao Bao caok€t qua hoat dong kinh doanh hop nhfrt trong ky,
7. Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren Bao cao tai chinh hop nhfrt giua nien do theo gia tri ghi s6 cackhoan phai thu cua khach hang va phai thu khac sau khi dn tnr cac khoan dir phong diroc I~p chocac khoan phai thu kh6 doi.
- Phai thu cua khach hang g6m cac khoan phai thu mang tinh chfrt thirong mai phat sinh tir giao djchc6 tinh chat mua - ban gifra Cong ty va nguoi mua la don vi doc I~p voi Cong ty bao g6m cackhoan phai thu v~ ti~n ban hang, phai thu dich VI,Icung cfrp.
- Phai thu khac gorn cac khoan phai thu khong c6 tinh thuong mai, khong lien quan d€n giao dichmua - ban, bao g6m cac khoan phai thu tao ra doanh thu tai chinh, nhir: phai thu lili ti~n giri, c6 tireva lei nhuan diroc chia.cac khoan phai chi ho ben thir ba diroc quyen nhan lai, cac khoan ben nhanuy thac xufrt kh~u phai thu ho cho ben giao uy thac; cac khoan phai thu khong mang tinh thirongmai nhir cho muon tai san, tarn irng nhan vien; cac ky quy, ky CUQ'Cva cac khoan phai thu khac.
DI,I'phong no phai thu kh6 doi diroc I~p cho tirng khoan no phai thu dil qua han thanh to an nr 6 thangtro len hoac du kien mire t6n thfrt c6 th~ xay ra tai ngay Bao cao tai chinh hop nhat gitra nien do d6ivoi cac khoan no phai thu chira qua han thanh toan nhirng kh6 c6 kha nang thu h6i, nhir khach nQ'dillam vao tinh trang pha san, hoac dang lam thu tuc giai th~, mfrt tich, be tr6n va cac truang hgp kh6khan tuang tl,l'. Tang, giam s6 du dl,l' phong phai thu kh6 doi duQ'c h<;lchtoan vao chi phi quan Iydoanh nghi~p trong Bao cao k€t qua hO<;ltdong kinh doanh hQ'pnhfrt trong k)'.
8. Tai san eB dinh hiru hinh va khAu hao
Tai san c6' dinh huu hinh duQ'c trinh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mon lily k€.
Nguyen gia tai Siill c6 dinh huu hinh bao g6m gia mua va toan bo cac chi phi khac lien quan trl,l'cti€pd€n vi~c dua tai san vao tr<;lngthai s~n sang su' dl,lng.
Tai san c6 dinh huu hinh duQ'c khfru hao theo phuong phap duang th~ng dl,l'atren thai gian huu dl,lnguac tinh, phu hQ'p vai hu6'ng dfrn theo Thong tu s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25 thang 4 nam 2013 cua
Bim Thuy€t minh nay la m¢t b9 pMn h(lJJthilnh va aU(Jca9c cimg WYiBaa cao tai chinh h(Jp nhdt giua nien a¢
16
CONG TY CO pHAN HAl MINHTang 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Dien Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 He, Chi Minh
BAa cAa TAl CHiNH HOP NHAT GIUA NlEN D<)Cho Icy k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuyet minh Bao c~o tili chinh hop nhftt (ti~p theo)
BQ Tai chinh, Thong nr s6 147/20161TT-BTC ngay 13 thang 10 nam 2016 cua BQ Tai chinh v~ "Suad6i, b6 sung mot s6 di~u cua Thong nr s6 45/20131TT-BTC ngay 25 thang 4; narn 2013" va Thong nrs6 28/20171TT-BTC ngay 12 thang 4 nam 2017 cua BQ Tai chinh v~ "Sua d6i, '06 sung mQt s6 di~ucua Thong tu s6 45/20131TT-BTC ngay 25 thang 4 narn 2013 va Thong nr s6 147/20161TT-BTCngay 13 thang 10 narn 2016 cua BQ Tai chinh Huang dfrn ch~ dQ quan ly, su dung va trich khelu haotai san c6 dinh", cu thS nhtr sau:
S6 namNha cira v~t kien true 10- 50May moc thi~t bi 15Phuong tien v~n tai 5 - 15Thi~t bi van phong 3 - 10Tai san c6 djnh khac 5 - 10
Khi tai san c6 djnh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao lily k~ diroc xoa s6 va belt kykhoan Illi 16 nao phat sinh do viec thanh Iy d~u diroc t.mh vao k~t qua hoat dQng kinh doanh trong ky,
9. Tai san c6 dinh vo hinh va kh§u hao
Tai san c6 dinh vo hinh cua Cong ty thS hien quyen su dung dc1t.
Quyin su dung ilat
Gia tri quyen su dung delt la toan bQ cac chi phi thirc t~ dll chi ra co lien quan tnrc ti~p delt su dung,bao gom: ti~n chi ra dS co quyen su dung delt, chi phi cho d~n bu, giai phong m~t bang, san hip matb~ng, I~ phi tnroc ba. Quyen sir dung delt diroc tinh khelu hao thee phuong phap dirong thang tirongirng vrri thai gian su dung cua 10dc1t.
10. Chi phi xay dung CO' ban dO'dang
Chi phi xay dung co ban do dang th~ hien chi phi mua sarn tai san c6 djnh, chi phi lien quan true ti~pd~n viec thuc hi~n cac du an dAu tir dong sa lan, chi phi xay dung co ban cac cong trinh chira hoanthanh tai ngay Bao cao tai chinh hop nhelt giua nien dQ,
11. Chi phi tra truce
Chi phi tra tnroc thS hien khoan tra tnroc chi phi sua chira, chi phi kiern dinh, phi bao hiern, cong cudung cu va cac chi phi khac.
Cac chi phi tra tnroc diroc phan b6 vao k~t qua hoat dQng kinh doanh trong ky theo phirong phapduong thang trong thai gian khong qua 12 thang hoac mot chu ky san xuat, kinh doanh thong thirongk~ tir thai di~m tra tnroc duoc phan anh vao "chi phi tra tnroc ngan han"; ngiroc lai, cac chi phi tratnroc co thai han tren 12 thang hoac hon mQt chu kY san xuat, kinh doanh thong thirong kS nr thaidi~m tra tnroc duoc phan anh vao "chi phi tra tnroc dai han",
Cac chi phi tra tnroc dai han khac bao gbm cac chi phi van phong, chi phi sua chfra va chi phi khacdll xuat dung va diroc coi la co kha nang dem lai loi ich kinh t~ nrong lai cho Cong ty voi thai han tirmQt nam tro len. Cac chi phi nay diroc v6n hoa duoi hinh thirc cac khoan chi phi tra tnroc dai han vadiroc phan b6 vao k~t qua hoat dong kinh doanh trong ky theo phuong phap dirong thang theo thaigian sir dung uoc tinh tir 2 d~n 3 nam;
12. Cac khoan n<}'phai tra va chi phi phai tra
Cac khoan no phai tra va chi phi phai tra duoc ghi nhan cho s6 tien phai tra trong nrong lai lien quand~n hang hoa va dich vu dll nhan duoc, Chi phi phai tra diroc ghi nhan dua tren cac iroc tinh hop Iyv~ s6 ti~n phai tra,
Ban Thuyet minh nay fa mot b(j phdn h9'P thanh va tJUI?,C doc cung voi Baa cao tai chlnh h9'P nhdt giiia nien tJ(j
17
CONG TY CO pHAN HAl MINHTclng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A £)i~n Bien Phil, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAI CHlNH HOPNHAT GlOA Nn~NooCho ky k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhM (ti€p theo)
Viec phan loai cac khoan phai tra la phai tra nguoi ban, chi phi phai tra va phai tra khac duoc thirchien theo nguyen t~c sau:
- Phai tra nguoi ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh chat thuong rnai phat sinh ill giao djchmua hang h6a, djch vu, tai san va ngiroi ban la don vi d('>cI~p voi Cong ty.
- Chi phi phai tra la cac khoan chi phi thuc t~ chira phat sinh nhtrng diroc trich vao chi phi san xuat,kinh doanh trong ky d~ dam bao khi chi phi phat sinh tlurc t~ khong gay d('>tbi~n cho chi phi sanxuAt, kinh doanh tren co sa dam bao nguyen t~c phu hop gilra doanh thu va chi phi. Khi cac chiphi do phat sinh, n~u c6 chenh lech voi s6 da trich, Cong ty ti~n hanh ghi b6 sung hoac ghi giarnchi phi nrong irng voi phAn chenh lech.
- Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong c6 tinh thirong mai, khong lien quan d~n giaodjch mua, ban, cung cAp ha~g ~6a dich vu, bao g6m cac khoan phai tra lien CJ,uand~n chi phi taichinh, nhu: khoan phai tra ve co tire va loi nhuan phai tra, chi phi hoar d('>ngdilu nr tai chinh phaitra; cac khoan phai tra do ben thir ba chi h('>;cac khoan phai tra khong mang tinh chat thtrong rnainhir phai tra do muon tai san, phai tra v~ cac khoan BHXH, BHYT, BHTN, KPCD, ...
13. VBn chii SO'hfru va phan phBi IQi nhugn thuan
Ca cau van chii sif hliu
V6n chu sa hiru cua Cong ty bao gom:
- V6n dAu tir cua chu sa hiiu duoc ghi nhan theo s6 thuc t~ da dAu nr cua cac c6 dong.
Thang du v6n c6 phAn duoc ghi nhan thee s6 chenh lech 16'nhon/ hoac nho hon gifra gia thuc t~phat hanh va menh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu IAndAu, phat hanh b6 sung hoac tai phathanh c6 phieu quy.
Quy dAu tir phat trien diroc trich I~p tir loi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep va duoc sirdung vao viec dAu tir mo rong quy mo san xuAt, kinh doanh hoac dAu tir chieu sau cua Cong ty.
- Lei nhuan sau thue chira phan ph6i la s6 loi nhuan tir cac hoat dong cua Cong ty sau khi tnr (-)cac khoan di~u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6ttrong y~u cua cac nam tnroc,
Phiin phai loi nhuiin thufmLoi nhuan thuan sau thue thu nh~p doanh nghiep duoc chia cho cac c6 dong sau khi ducc Dai h('>id6ng c6 dong phe duyet va sau khi da trich I~p cac quy thee Di~u I~ Cong ty va cac quy dinh cuaPhap luat Vi~t Nam.
Viec phan phoi loi nhuan cho cac c6 dong diroc can nhac d~n cac khoan muc phi ti~n t~ n~mtrong IQ'inhuan sau thu~ chira phan ph6i c6 th~ anh huang d~n luong tien va kha nang chi tra c6tire nhir lai do danh gia lai tai san mang di g6p v6n, lai do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~, caccong cu tai chinh va cac khoan muc phi ti~n t~.
- C6 tire diroc ghi nhan la no phai tra khi diroc Dai h('>id6ng c6 dong phe duyet.
- Cong ty trfch I~p cac quy ill lo'i nhuan thuan sau thue thu nhap doanh nghiep cua Cong ty theo d~nghi cua H('>id6ng quan tri va diroc cac c6 dong phe duyet tai Dai h('>id6ng c6 dong thirong nien.
~ Quy dAu nr phat trien: Quy nay diroc trfch I~p nham mo rong hoat d('>ngkinh doanh hoac dAutu chi~u silu cua Cong ty.
~ Quy khen thuang, phuc Igi: Quy' nay dugc trfch I~p nh~m khen thuang va khuy~n khfch, daing('>v~t chAt, dem I~i phuc Igi chung va nilng cao dO'is6ng v~t chAt va tinh thAn cho cong nhilnvien va cac ho~t d('>ngxa hQi.
Ban Thuyit minh nay fa mr,5tbr,5ph{m hc;rpthanh va iluc;rcil9C cimg veri Bao cao tai chinh hc;rpnhdt giiia nien ilr,5
18
CONG TY CO pHAN HAl MINHT§ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A £)i~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 Hi> Chi MinhBAa cAa TAl CHINH HQP NHAT GIOA NIEN£)0Cho ky k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuy~t minh Bao cao tili chf"h hQ'p "hAt (ti~p theo) ------------------------------~------14. Doanhthu
Doanh thu ban hang "
Doanh thu ban hang duoc ghi khi d6ng thai thoa man t~t ca nam di~u kien sau:
(a) Cong ty da chuyen giao phAn Ion rui ro va loi Ich g~n li~n voi quyen sa hiru san ph&m hoac hanghoa cho nguoi mua;
(b) Cong ty khong con narn gifr quyen quan Iy hang hoa nhir nguoi sa hfru hang hoa hoac quyenkiem scat hang hoa;
(c) Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan;
(d) Cong ty se thu diroc loi Ich kinh t~ tir giao dich ban hang;
Xac djnh duoc chi phf lien quan d~n giao dich ban hang,
Doanh thu cung cap diclt V!'
Doanh thu cua giao dich v~ cung dp dich Vl,1 duoc ghi nhan khi k~t qua giao dich do diroc xac dinhmot each dang tin cay. Trong tnrong hop giao dich v~ cac dich Vl,1 lien quan d~n nhieu ky thi doanhthu diroc ghi nhan trong ky theo k~t qua phan cong viec da hoan thanh tai ngay Bao cao tai chfnh hopnh~t gifra nien dQ, K~t qua cua giao dich cung dp dich Vl,1 diroc xac dinh khi thoa man t~t ca b6ndi~u kien sau:
(a) Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;
(b) Co kha nang thu duoc loi fch kinh t~ tir giao dich cling dp dich Vl,1 do;
(c) Xac djnh duoc phAn cong viec da hoan thanh tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toan;
(d) Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phf d~ hoan thanh giao djch cung dp dichVl,1 do,
Lai ti~n gui
Doanh thu duoc ghi nhan khi tien lai phat sinh tren co so don tfch (co tfnh d~n loi tire rna tai san dernlai) tnr kha nang thu h6i ti~n lai khong chac chan.
C6 tuc va 100inhuiin duO'c chia
C6 nrc va loi nhuan diroc chia duoc ghi nhan khi Cong ty da duoc quyen nhan c6 tire hoac IQ'i nhuantir viec gop von. C6 tire duoc nhan bang c6 phieu chi thee doi s6 luong c6 phieu tang them, makhong ghi nhan gia tri c6 phieu nhan duoc.
15. Chi phi
Chi phf la nhtmg khoan giarn loi ich kinh t~ duoc ghi nhan tai thai di~m giao djch phat sinh hoac khico kha nang nrong d6i chac chan se phat sinh trong tuong lai khong phan biet da chi ti~n hay chua.
Chi phf duoc ghi nhan theo thuc t~ phat sinh tren nguyen t~c phu hop voi doanh thu trong ky. Trongtnrong hop nguyen t~c phu hop xung dQt voi nguyen t~c than trong, chi phf duoc ghi nhan can cirvao ban ch~t va quy dinh cua cac chuan mire k~ to an d~ bao dam phan anh giao djch mot each trungthirc, hop ly,
16. Thu~
Thu~ thu nhap doanh nghiep th~ hien tong gia tri cua s6 thue phai tra hien tai va s6 thue hoan lai.
S6 thue hien tai phai tra duoc tfnh dua tren thu nhap chill thue trong nam. Thu nhap chiu thue khacvoi lei nhuan thuan duoc trinh bay tren Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh hop nh~t vi thu nMpchiu thue khong bao g6m cac khoan thu n'h~p hay chi phf tfnh thue hoac duoc kh~u tnr trong cac narn
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va duoc 09C cung voi Baa cao tai chinh hop nhdt giiia nien 09
19
CONG TV CO PHA.N HAl MINHT§ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561 A Dien Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHlNH HOP NHA T GIOA NIl~N eoCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao Uti chinh hop nh§t (ti~p theo)
khac (bao g6m ca 16 mang sang, n~u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~hoac khong diroc khau tnr.
Viec xac dinh thu~ thu nhap cua Cong ty can cir vao cac quy dinh hien hanh v~ thue. Tuy nhien,nhirng quy djnh nay thay d6i theo rung thai kY va viec xac dinh sau cung v~ thu~ thu nhap doanhnghiep tuy thuoc vao k~t qua ki~m tra cua co quan thue c6 th~m quyen.
Thu~ thu nhap hoan lai duoc tinh tren cac khoan chenh lech gilra gia tri ghi s6 va co sa tinh thue thunhap cua cac khoan muc tai san hoac cong no tren Bao cao tai chinh hop nhfrt giira nien dQ va diroc •ghi nhan theo phirong phap Bang din d6i k~ toano Thu~ th~ nhap hoan lai phai tra phai diroc ghi nh~n~ 1::".,'
cho tat ca cac khoan chenh lech tarn thai con tai san thue thu nhap hoan lai chi diroc ghi nhan khi II?chac chan co du IQ·inhuan tinh thue trong tuong lai d~ khau tnr cac khoan chenh I~ch tarn thoi.
Thu~ thu nh~p hoan lai diroc xac djnh theo tl1U~sufrt du tinh se ap dung cho narn tai san diroc thu h6ihay no phai tra diroc thanh toano Thu~ thu nhap hoan lai duoc ghi nhan vao Bao cao k8t qua hoatdong kinh doanh hop nhfrt tnr truong hop khoan t11U~do c6 lien quan d8n cac khoan rnuc duoc ghithang vao v6n chu sa hfru. Trong tnrong hop do, thue thu nhap hoan lai cling diroc ghi thang vao v6nchu sa hiru.
Tai san thu8 thu nhap hoan lai va no thu8 thu nh~p hoan lai phai tra duoc bu tnr khi Cong ty coquyen hop phap d~ bu tnr giira tai san thue thu nhap hien hanh voi thu8 thu nhap hi~n hanh phai nQPva khi cac tai san thue thu nh~p hoan lai va no thu~ thu nhap hoan lai phai tra lien quan toi thue thunhap doanh nghiep duoc quan ly boi cung mot co quan thue va Cong ty co dir dinh thanh toan thuethu nhap hien hanh tren co sa thuan.
Cac loai thue khac diroc ap dung theo cac luat thue hien hanh tai Vi~t Nam.
17. Liii tren eB phi~u
Lai co ban tren c6 phieu diroc tinh bang each chia loi nhuan hoac 16 phan b6 cho c6 dong sa hiru c6phieu ph6 th,on~ cua, Con~ ty sau khi trich I~p quy khen thirong, phuc loi cho s6 hrong binh quan giaquyen cua so co phieu pho thong dang luu hanh trong ky.
Lai suy giarn tren c6 phieu diroc xac djnh bang each di~u chinh loi nhuan hoac 16 phan b6 cho c6dong sa hiru c6 phieu ph6 thong cua Cong ty (sau khi trfch I~p quy khen thuong, phuc loi) va s6 blnhquan gia quyen c6 phieu ph6 thong dang luu hanh do anh huang cua cac c6 phieu ph6 thong tiemnang c6 tac dQng suy giam d~ tinh lai suy giarn tren c6 phieu.
18. Cac ben lien quan
Cae ben diroc coi la ben lien quan cua Cong ty n8u mot ben c6 kha nang, tnrc ti8p hoac gian tiep,ki~m soat ben kia hoac c6 anh hirong dang k~ d6i voi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sachtai chinh va hoat dQng. Cac ben cling dircc xem la ben lien quan cua Cong ty n8u cung chiu SlJ kiemsoat chung hay chiu anh huang dang k~ chung. Cac ben lien quan c6 th~ la cac cong ty hoac cac canhan, bao g6m ca cac thanh vien gia dinh than can cua ca nhan diroc coi la lien quan.
19. Bao cao theo bQ ph~n
BQ phan kinh doanh bao g6m bQ phan theo \Tnh VlJC kinh doanh va bQ phan theo khu VlJC dia IY.
BQ phan theo \Tnh VlJC kinh doanh la mQt ph~n c6 th~ xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trlnh sanxufrt ho~c cung cfrp san ph~m, dich V\l c6 rui ro va Igi feh kinh t8 khac v6i cac bQ ph~n kinh doanhkhac.
BQ ph~n theo khu V\l'C dia Iy la mQt ph~n c6 th~ xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh sitn xufrtho~c cung cfrp san ph~m, dich V\l trong phl;lm vi mQt moi tmang kinh t8 C\l th~ va c6 rui ro va Igi fehkinh t~ khac v6i cac b9 ph~n kinh doanh trong cac moi truong kinh t8 khac.
Bim Thuyit minh nay La m(jt b(j ph(m h(TpthGnh va QU(TcQ9Ccimg WYi Baa cao tai chinh h(Tpnhdt giiia nien Q(j
20
5
CONG TY CO pHAN HAl MINHTfrng 17, Toa nha Pearl Plaza, 56 IA £)i~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Blnh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHINH HOP NHA T GIU A NIEN eoCho kY k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuy~t minh Bao c~o tai chlnh hcp nhftt (ti~p theo)
V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOlKE ToAN H<}p NHAT . ,.
Don vi tinh: VND
1. Ti~n va cac khoan tirong duong ti~n
30/6/2019 31112/2018Ti~n m~tTi~n giri ngan hangCac khoan tuong dirong ti~n (*)CQng
1.957.564.9278.982.155.423
47.000.000.000
2.471.295.94513.985.474.56138.500.000.00054.956.770.506 57.939.720.350
(*)Cac khoan nrong dirong ti~n phan anh cac khoan ti~n giri co ky han khong qua 3 thang tai cacngan hang thirong mai voi liii su~t tit 5,1 dSn 6% /narn. (Nam 2018: 5,1 dSn 6% /narn).
2. DAu nr tai chinh ngin han
30/6/2019 3111212018Gia tr] DI}' Gia tr] DI}'
Gia gac hQ'p Iy phong Gia gac hQ'p Iy phong
a) Chung khoan kinh doanh
D§u tU' mua c6 phi~uC6ng ty CP D~t may- BAu nr -Thirong mai Thanh C6ng 1.904.009.501 1.904.009.501C6ng ty C6 phAn hang kh6ngVietJet 1.325.485.250 1.325.485.250 1.325.485.250 1.325.485.250N¥an hang Thirong mai C6phan C6ng thuong Vi~t Nam 1.023.533.000 1.023.533.000Ngiin hang TMCP Ky ThtrongVi~tNam 1.106.657.500 1.106.657.500
T~p doan Xang ctAuVi~t Nam 921.380.000 921.380.000C6ng ty c6 phan Chung khoanMB 737.289.000 737.289.000 737.289.000 737.289.000N¥an hang Thirong rnai C6phan Vi~t Nam Thinh VUQ'l1g 544.315.250 544.315.250 544.315.250 544.315.250T6ng C6ng ty C6 phAn Dich V\I
Ky thu~t Ddu khi Vi~t Nam 1.211.815.000 1.211.815.000T6ng C6ng ty C6 phAn Khoanva Dich V\I Khoan DAu Khi 1.299.529.250 1.299.529.250
Ngiin hang TMCP A chau 1.236.310.000 1.236.310.000T6ng Cong ty c6 phAn Thiet bjdi~n Vi~t Nam 1.201.800.000 1.201.800.000C6ng ty Bi~n lire Ddu khi VietNam 1.009.512.000 1.009.512.000
C6ng ty CP Sua Vi~t Nam 1.360.037.000 1.360.037.000
Cac c6ng ty khac 2.153.399.600 2.153.399.600 2.618.958.326 2.618.958.326
CQng 11.472.157.601 11.472.157.601 10.788.962.576 10.788.962.576
Gia tri hop IY.cua clurng khoan kinh doanh duoc xac dinh nhtr sau:
D6i voi cac chimg khoan diroc niern ySt, gia hop ly cua chirng khoan la gia dong cira niern ySt tren thitnrong chung khoan tai ngay Bao cao tai chinh.
Ban Thuyet minh nay fa mot b9 phdn h9P thanh va duac doc cung voi Baa cao tai chinh h9'P nhdt giiia nien a621
CONG TY CO pHAN HAl MINHTang 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thl.lnh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHlNH HOP NHAT GIUA NIEN DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019
Ban Thuy~t minh Bao cao tal chinh ho'p nhftt (ti~p theo)
30/6/2019 31112/2018
Gia gac Gia tr] ghi s6 Gia gac,. Gia tr] ghi s6b) Dfiu tu n~m giu' d~n ngay
dao han ng~n han
Ti~n gtii e6 ky han 17.227.229.747 17.227.229.747 10.403.589.290 10.403.589.290
CQng 17.227.229.747 17.227.229.747 10.403.589.290 10.403.589.290
TiSn gui co ky han phan anh cac khoan tien gir] co kY han tren 3 thang d~n 12 thang tai cac ngan hangthirong rnai voi liii su~t tir 6,2 d~n 7%/nam. (Narn 2018: 6,2 d~n 7%/nam).
3. Phai thu ng~n han khach hang
30/6/2019 31112/2018Cong ty TNHH "K" Line (Viet Nam)Cong ty C6 phfrn Hang hai Hung PhuSamudera Shipping Line Ltd.Cong ty CP SangChiCong ty TNHH TriSu Minh QuangCong ty TNHH V~n Tai Hai Truong ThanhChi nhanh Cong ty TNHH Khai thac Container Vi~tNam(VNB)Cong ty 6 to Toyota Vi~t NamCong ty TNHH Toan efru Khai MinhCong ty TNHH Thirong rnai Vfin chuyen Toan CfruCong ty TNHH Ooel Viet NamCong ty e6 phfrn giai phap van chuyen QMT Vi~tKhach hang khac
CQng
4. Phai thu v~ cho yay ng~n han
C6ng ty CP Dich VI,! Nhip Cfru Dia Oe (*)
CQng
38.960.5922.508.043.759
24.943.7542.508.043.7591.495.526.538
546.174.666440.000.000424.735.000
496.589.666
484.075.000
707.449.9062.965.906.4301.356.406.829
138.575.78245.527.600
580.472.428
12.433.607.768
623.531.4002.320.405.262
474.702.61798.041.478
45.527.6002.129.035.493
11.914.347.178
21.755.615.760 23.045.014.745
17.441.715.92017.441.715.920
17.441. 715.92017.441. 715.920
(*) Khoan eho Cong ty C6 phan Djch VI,! Nhip cfru Dia Oe yay v6n ngan han voi mire liii su~t eho yaytren hop d6ng la 8,5%/nam.
5. Phai thu khac
30/612019 31112/2018G" J. D1! phOng G" J. Dl! phOng13 goc 13 goc
a) Phai thu ngdn han kluic 4.675.589.477 3.546.248.876Cong ty CP Dieh VI,! Nhjp C~uDiaGe 907.434.138 162.043.027
Tarn ling nhan vi en 628.483.326 242.329.120
Ky cuoc, ky quy 81.000.000 10.000.000
Uti dir thu 506.293.868 611.604.730
BHXH Phcii thu 674.338 674.338Cac khoan phai thu ngan hankhac 2.551.703.807 2.519.597.661
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn h9'P thanh va oU9'C09c cung WYi Bdo cdo tai chinh h9'P nhdt giiia nien 09
22
CONG TY CO PHA..N HAl MINHT~ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561 A £)i~n Bien Phil, Phuong 25, Quan Binh Th<;lnh,Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHINH HOP NHAT GrOA NIEN eoCho ky ke toan 6 thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhfit (tiep theo)
30/6/2019 31112/2018
Gia gBc DI! phong , Gia,gBc Dl!phong
b) Phai thu dai han khac£)~t CQC tien thue kho baiKy guy, ky CUQ'C dai han khacCi)ng
55.000.0005.000.000
50.000.000
55.000.000
5.000.000
50.000.000~).1/'
cf
4.730.589.477 3.601.248.876
6. NQ'x~u
30/6/2019 3111212018DIJ phongphai thu ngan Gia tr] c6 Gia tr] cohan kh6 doi Gia g6c th~ thu h6i Dy' phOng Gia g6c th~ thu h6i DY'phOngCong ty C6phan Hanghai HungPM 2.508.043.759 403.008.753 2.105.035.006 2.508.043.759 806.017.503 1.702.026.256Tarn irng cacca nhan 34.635.068 34.635.068 34.635.068 34.635.068
CQng 2.542.678.827 403.008.753 2.139.670.074 2.542.678.827 806.017.503 1.736.661.324
7. Hang t6n kho
30/6/2019 31112/2018Ghi gBc Dl}' phong Ghi gBc Dl}' phong
Nguyen v~t lieuHang h6a
CQng
240.698.971
425.697.857
96.919.662
534.593.958
666.396.828 631.513.620
8. Chi phi tra trtnrc30/6/2019 31112/2018
a) Ng~n hanChi phi mua baa hiern, kiem djnhChi phi sua chiraCong cu, dung cuChi phii thue dAtChi phi khac
b) Dai hanChi phi cong cu, dung cu, phi van phongChi phi sua chiraChiphikhacCQng
1.846.328.527434.999.456105.814.500316.303.092234.581.316754.630.163
4.160.494.1961.901.597 .925
814.255.8521.444.640.419
1.455.308.006537.470.402127.753.589275.723.081
514.360.934
4.116.001. 7722.358.729.451
595.594.5091.161.677.8125.571.309.7786.006.822.723
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn hap thanh va duac doc cung voi Baa cao tai chfnh hop nha: giiia nien ae;
23
CONG TV CO PHAN HAl MINHTfulg 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phil, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAr CHlNH HOP NHA.T GIUA NIl~N DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nhAt (ti~p theo)
. CQng
9. Eli san c&djnh hfru hinh
Nha cira, v~t Phuong ti~n v~nKhoan muc ki~n true May rnoc thi~t b] tai, truyen din
Nguyen gia
0110112019 96.153.061.362 1.616.826.595 79.825.352.345
Tang trong ky 515.767.500 509.025.250 1.367.595.428
Giam trong ky 276.756.354
30/6/2019 96.668.828.862 2.125.851.845 80.916.191.419
Gia tr] hao mon liiy k~0110112019 29.684.609.049 303.165.312 47.001.854.118
Tang trong kY 1.492.406.598 68.628.624 3.226.143.843
Giarn trong ky 136.587.406
30/6/2019 31.177.015.647 371.793.936 50.091.410.555
Gia tr] con I~i0110112019 66.468.452.313 1.313 .66l.283 32.823.498.227
30/6/2019 65.491.813.215 1.754.057 .909 30.824.780.864
Thi~t b] vanphOng
5.393.032.763
3l.818.182
5.424.850.945
2.440.686.415
248.004.576
2.688.690.991
2.952.346.348
2.736.159.954
Eli san c&djnhkhac
795.100.227
795.100.227
340.992.690
39.755.022
380.747.712
454.107.537
414.352.515
183.783.373.292
2.424.206.360
276.756.354
185.930.823.298
79.77l.307.584
5.074.938.663136.587.406
84.709.658.841
104.012.065.708101.221.164.457
Nguyen gia ciia tai san c&djnh hfru hinh dii h~t kh~u hao nlnmg vin con sir dung:
15.734.216.003
15.734.216.003
12.819.370.759
17.556.864.77001/0112019
30/6/2019
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va t1U(lC doc cimg WYi Baa cdo tai chinh hap nhdt giua nien t19
~Jt~~ 24
~
493.860.149493.860.149
29.047.446.911~' 33.784.940.922
CONG TV CO pHAN HAl MINHT§ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A £)i~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAr CHlNH HOP NHAT GrUA NIEN £)0Cho kY k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhAt (ti~p theo)
10. Tai san c8 djnh vo hinh
Nguyen ghi01/0112019Tang trong kyGiam trong ky30/6/2019
Ghi tr] hao mon lily k~0110112019Tang trong kyKhdu hao trong ky
Giarn trong ky30/6/2019
Ghi tr] conlai0110112019
30/6/2019
11. Chi phi xiiy dl}'ng co ban dO'dang
30/6/2019 31112/2018
Mua sim Uti san c6 dinhCongtrinh b~ tru du c6 dinh Phu QuocCQng
194.363.636445.454.556194.363.636
194.363.636 639.818.192
12. BAu nr Uti chinh dai han
f)~u ill gop v6n vao don vi khacCQng
5.784.016.8195.784.016.8195.784.016.819 5.784.016.819
Chi tiit khoiin dau tu gop van vao dun vi khdc
30/6/2019 3111212018
Cong ty C6 phanV~n tai va X€p doHili An (*)
D\}'
Gia gac phOng Gia tr] hQ'pIi'D\}'
Gia gac phOng Gia tr] hQ'pIi'
5.784.016.819 - 7.329.225.000 5.784.016.819 8.349.750.000
C{ing 5.784.016.819 8.349.750.0005.784.016.819 - 7.329.225.000
(*) Gia tri cua khoan d~u ttr gop v6n vao Cong ty TNHH V~n tai va X~p dO' Hai An tuong irng voi618.500 c6 phieu tai ngay 30 thang 6 nam 2019 (tai ngay 31 thang 12 narn 2018: 618.500 c6 phieu).Gia tri hop 1y' cua khoan d~u nr gop v6n nay la gia dong cira niem y~t tren thi tnrong chirng khoan taingay Bao cao tai chfnh rieng gifra nien dO.
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn h9'P thanh va duoc doc cung voi Baa cao tai chinh h9'P nhdt giiia nien a(j
25
CONG TV CO PHA.N HAl MINHT§ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAI CHiNH HOP NHAT GIOA NII~N DOCho kY k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
Ban Thuyet minh Bao cao tal chinh hop nhftt (ti~ptheo)
13. Phai tra ngrr01 ban ngiin han
30/6/2019r
31112/2018
Gia tri s6 co khanang tra nQ'
~.1
1.036.099.479 1.036.099.479 --[YI
156.683.350 156.683.350~I6.187.961.829 6.187.961.829 r
7.380.744.658 7.380.744.658 \~~\(--
Gia tr] s6 co khanang tni ncr
Cong Ty TNHH MTVT6ng Cong ty n.n ClingSai GonCong ty TNHH ClingPhuoc Long
Khach hang khac
CQng
1.712.824.121 1.712.824.121
8.379.190.308 8.379.190.308
10.092.014.429 10.092.014.429
Ban Thuyet minh nay la mot h(5phdn hop thanh va duoc doc cung voi Baa cao tai chinh hop nhat giiia nien il(5
26
CONG TY CO pHAN HAl MINHTclng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th<;lnh,Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DOCho ky k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhAt (ti~p theo)
14. Thu~ va cac khoan phai DQPNha mr6'e
Chi tieu
Thu~ GTGT hang bani djch VI} eung dp trong mrecThud GTGT hang him/ dich v¥ cung cdp trong marc - Thudphai thuThud GTGT hang ban/ dich v¥ cung cap trong marc - Thudphai nopThu~ thu nh~p doanh nghi~pThud thu nhdp doanh nghiep - Thud phai thuThud thu nhdp doanh nghiep - Thud phai nopThu~ thu ·nh~p ca nhanThud thu nhdp ca nhdn - Thud phai thuThud thu nhdp ca nhdn - Thud phai nopCac loai thu~ khacThuS mon baiThuS d~tThuS nha d~t phai thuThuS nha thfruCQng
Trinh bay tren Bao cio tai ehinh hO'p nh~t:ThuS va cac khoan phai thu Nha mroc
ThuS va cac khoan phai n9P Nha mroc
S6 du 0110112019 S6 phai DQP S6 du 30/6/2019S6 eta DQP
352.397.982 2.036.765.717 530.241.2882.214.609.023
(216.681.395) 558.281.028 (102.615.839)672.346.584
569.079.3771.534.352.485(134.338.984)1.668.691.469(121.102.632)(133.268.703)
12.166.07185.955.097
1.478.484.6891.886.489.428
632.857.127578.510.631
(103.540.869)682.051.500
(128.789.922)(128.789.922)
1.542.262.439930.647.57430.798.115
899.849.459766.068.04246.717.225
719.350.8171.133:410.116
13.000.000628.308.24213.457.000
478.644.874
1.886.489.428
773.755.33242.238.444
731.516.888966.275.075
13.000.000440.822.00024.907.000
487.546.075
253.090.138
194.271.650(11.450.000)
70.268.488
6. 785.408
79.169.6891.851.602.932 5.044.734.755 1.233.052.1355.663.285.552
484.289.0822.335.892.014
346.396.6301.579.448.765
Ban Thuyet minh nay fa mot b9 phdn h9'P thanh va OU9'Cdoc cung voi Baa caa ta! chinh h9'P nhd: giiia nien 09
27
/0//
CONG TY CO pHAN HAl MINHTang 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHlNH HOP NHAT GIOA NlEN D<)Cho IcY k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuy~t minh Bao cao tai chinh hQ'p nhilt (ti~p theo) --------------------------~-------15. Chi phi phai tra
30/6/2019Phi kiern toanCirce v~n chuyenChi phi nang ha sa IanPh~n mern k~ toanChi phi khace<,>ng
16. Phai tra khac
a) Phai tra ng~n han khacKinh phi cong doanBHXHBHYTBHTNC6 tire phai traNhan kY quy ky ciroc ngan hanCac khoan phai tra ng~n han khacb) Phai tra dai han khacCong ty TNHH Ti~p v~n Dongbu Hai Minh - Ky quythue van phong
Cong ty TNHH SCHU K INTECTai x~ - Nhan ky quy dai hanCQng
17. Vay va n<'ythue tai chinh ng~n han
Chi tieu
48.363.636276.303.863273.045.455
19.500.00065.245.441
682.458.395
538.406.85446.405.300
1.932.051301.604
22.199.215128.004.148339.564.536206.600.000
140.000.00030.000.00036.600.000
745.006.854
s6 tangtrong ky
s6 giamtrong ky 30/6/20190110112019
31112/201875.636.360
6.960.76482.597.124
744.506.2542.730.900
84.883.20018.948.6517.264.704
21.004.495124.004.148485.670.156206.600.000
140.000.00030.000.00036.600.000
951.106.254
Cong ty CP Chung KhoanThanh Ph6 H6 Chi Minh(HSC) 821.780.530 12.412.555.867 9.413.616.305 3.820.720.092
CQng (*) 821.780.530 12.412.555.867 9.413.616.305 3.820.720.092
(*) HO'p d6ng mo hru ky chimg khoan tai Cong ty C6 ph~n Chung Khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh
Thai han yay: Theo tirng mil clurng khoan h6 tro
Lai suat: Theo tung mil chirng khoan h6 tro
Muc dich yay: Mua ban chirng khoan
18. Quy khen thuong, phuc l<,Yi
Chi tieu Tang do trich I~pse oc1u nam HI' IQ'i nhuan Chi trong ky se cu6i ky
Quy phuc loi, guy khen thuong 181.699.062 1.133.994.000 (438.209.500) 877 .483.562Quy thuong ban quan ly, di€uhanh 270.537.525 566.997.000 (185.070.677) 652.463.848
CQng 452.236.587 1.700.991.000 (623.280.177) 1.529.947.410
Ban Thuyet minh nay fa mot b(J phdn hop thanh va duoc doc cung voi Bdo cao tai chinh hop nhat giiia nien a(J
28
25
G)~
N
CONG TY CO PHAN HAl MINHT<1ng17, Toa nha Pearl Plaza, 561A £)i~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Blnh Thanh, Thanh ph6 Hi>Chi MinhBAa cAa TAI CHlNH HOP NHAT GIDA NrEN ooCho ky k€ tom 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao tal chinh hQ'p nhAt (ti~p theo)
19. van chii sO'hfruBang dai chi~u bi~n dQng ciia van chii sO'hiiu
Th~ng du van cALQi nhu~n sau
van diu nr ciia Quy diu tir thu~ chtra phan LQi ich cA dongchii sO'hiru phin cA phi~u quy pMt tri~n phai khong ki~m soat CQng
sa du 0110112018 131.998.470.000 5.893.984.271 6.745.703.936 123.310.155.385 1.322.865.886 269.271.179.478Mua lai e6 phieu quy (3.809.548.070) (3.809.548.070)Loi nhuan narn 2018 11.340.145.225 85.467.750 11.425.612.975Trich quy cac quy (2.635.614.615) (2.635.614.615)Chia e6 me (26.108.294.000) (54.052.676) (26.162.346.676)Tang khac . 140.522.139 140.522.139Giam khac (97.809.028) (9.052.336) (106.861.364)sa 31112/2018 131.998.470.000 5.893.984.271 (3.809.548.070) 6.745.703.936 105.949.105.106 1.345.228.624 248.122.943.867se dir 0110112019 131.998.4 70.000 5.893.984.271 (3.809.548.070) 6.745.703.936 105.949.105.106 1.345.228.624 248.122.943.867Loi nhuan trong ky 5.724.276.618 47.465.174 5.771.741.792Chia e6 me (10.326.757.600) (77.355.599) (10.404.113.199)Trich quy cac quy (1. 700.991.000) (1. 700.991.000)Tang khac 8.117.661 8.117.661Giam khac (8.117.661) (8.117.661)30/06/2019 131.998.470.000 5.893.984.271 (3.809.548.070) 6.745.703.936 99.653.750.785 1.307.220.538 241. 789.581.460
29
Cong ty thuc hien viec phan phoi loi nhuan nam 2018 theo Nghi quyet Dai hQi d6ng e6 dong s6 01-2019INQ-DHI)CD ngay 26 thang 4 nam 2019, bao g6m: ehia e6tire 10%; trich I~p quy khen thirong, phuc loi 10% Loi nhuan hop nhat; trich quy hoat dQng HQi d6ng quan trj 5% Loi nhuan hop nhit. t ,
Ban Thuyet minh nay fa mot b6 phdn hap thann va duac doc cung voi Bao cdo tai ehinh hop nhdt giiia nien a6
\\:0 \ - I=:-II
CONG TY CO pHAN HAl MINHTfrng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHINH HOP NHAT GrUA NIEN D<)
Cho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhAt (ti~p theo)
cA phi~u:
S6 IUQ11gc6 phieu dang ky phat hanhS6 IUQ11gc6 phisu da chao ban ra cong chungc6 phieu ph6 thongcsphieu uu tJmS6 IUQ11gc6 phieu diroc mua laicsphieu ph6 thongc6phieu uu tJalS6 IUQ11gc6 phieu dang luu hanhco phieu ph6 thongco phieu uu tJal
T~i 30/6/2019 ' , T~i 31112/2018l3.200.000 l3.200.00013.199.847 13.199.84713.199.847 13.199.847
291.400 291.400 ~'(1)
i;E
12.908.447 12.908.447,/I:
~12.908.447 12.908.447
Menh gia c6 phieu dang luu hanh: 10.000 VND/c6 phieu.
20. Cac khoan muc ngoai Bang Can dBi k~ toan hop nh~t
Ngoai tf cdc loaiDO'n vi Hnh
USD30/6/2019
Do la My 37.956,92
31112/2018129.051,34
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAY TRONG BAo cAo KETQuA HO~T DONG KINH DOANH HQ'PNHAT .
1. Doanh thu ban hang va cung cAp djch vl}
Tir 0110112019d~n 30/6/2019
Dich vu v~n taiDich vu khai thac kho baiDich VI) dai Iy containerDich VI) cho thue van phongDoanh thu ban hang hoaCQng
2. Gia vBn hang ban
Gia v6n dich VI) v~n taiKhai thac kho baiD~i Iy containerCho thue van phong
Gia v6n hang hoaCQng
22.544.602.86722.663.634.5174.349.156.3291.817.245.2509.452.012.682
60.826.651.645
22.066.819.18818.146.505.7632.635.980.301
924.808.8518.959.289.643
52.733.403.746
DO'D vi tinh: VND
Tir 0110112018d~n 30/6/2018
17.645.837.15025.072.526.838
5.747.320.6371.561.280.815
10.489.670.20760.516.635.647
18.341.401.06421. 783.907.265
3.646.268.393816.421.141
10.086.854.42354.674.852.286
30
Ban Thuyet minh nay la mot bi) phdn h9]J thanh va duac doc cung voi Baa cao tai chinh hop nhdt giiia nien ai)
CONG TV CO PHA.N HAl MINHT§ng 17, T6a nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHINH HQP NHA T GIO'A NIEN D<)
Cho ky k6 toan 6 thang k6t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 I9Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhM (ti~p theo)
3. Doanh thu hoat d<)ng tili chinhTir 0110112019' I; Tir 0110112018d~n 30/6/2019 d~n 30/6/2018
Lai ti~n giri ngan hang 761.777.211 507.957.572Lai do thanh ly khoan d&unr 8.228.249.789Lai d&utir gap v6n vao dun vi khac 927.750.000 412.500.000Lai kinh doanh chirng khoan 525.759.873 4.854.797.284Lai ti~n giri du thu 622.044.107 448.794.037Lai chenh lech tY gia dil thanh toan 27.540.340 48.980.681Lai chenh lech tY gia chira thanh toan 1.058.015Lai hoat d9ng khac 745.391.111 5.973.333
C<)ng 3.610.262.642 14.508.310.711
4. Chi phi tai chinh
Chi phi dir phong d&utu tai chinh 5.235.949.855L6 kinh doanh clurng khoan 434.041.183 4.474.115.167Trang do ldi margin chung khodn 168.683.169 267.481.576L6 chenh lech tY gia dil thirc hien 7.064.771 88.964.035C{\ng 441.105.954 9.799.029.057
5. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
Chi phi nhan vien quan Iy 2.525.841.981 2.793.426.141Chi phi nguyen v~t lieu quan Iy 256.648.4 78 163.612.641Chi phi dung cu quan Iy 42.589.712 43.880.009Chi phi khau hao 221.976.420 188.793.906 ~
.eThu~ phi va I~ phi 47.551.926 36.518.918 ~Chi phi (hoan nhap) du phong 403.008.750 277.606.564 JChi phi dich vu mua ngoai 703.843.629 927.232.932 ·iChi phi bang ti~n khac 276.175.901 370.413.383 Y.C<)ng 4.4 77 .636. 797 4.801.484.494
()~
6. L9'i nhu~n (16) khac
Thu nhirong ban, thanh Iy tai san c6 dinh 52.204.790 118.975.735Thu nhap khac 11.409.661 111.846.424
C<)ng 63.614.451 230.822.159
Phat vi pham hanh chinh 6.000.000N9P phat thu~ 700.000 23.359Chi phi khac 124.628.223 46.886.700C<)ng 131.328.223 46.910.059
L9'i nhuan (16) thuan tir hoat d<)ng khac (67.713.772) 183.912.100
Ban Thuyit minh nay la mot bo phdn h9'P thanh va duoc doc cung voi Baa cdo tai chinh h9P nhdt giiia nien a(J
31
CONG TY CO pHAN HAl MINHT§.ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phti, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHiNH HOP NHA T GillA NIEN DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhfit (ti~p theo)
T6ng IQi nhugn k~ toan truoc thu~ou« chinh i(J'i nltu{ln kJ loan:Cong: Cac khoan di~u chinh tangTnr cac khoan di~u chinh giam thu nhap chiu thueThu nh~p chju thu~Thui sudt dp dungThu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanhThui thu nhdp doanh nghiep duac giam
T6ng chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~nhanh 930.647.574 1.675.798.798
Cong ty co nghia vu nQP thue thu nh~p doanh nghiep theo tY I~ 20% tren thu nhap chiu thue,Rieng Cong ty con la Cong ty TNHH Dich vu Hang hai Hai Minh diroc huang cac tru diii d6i voi duan thirc hien trong khu kinh t8 cu thS nhir sau:
Thui sud: thui thu nhdp doanh nghiep 10% trong 15 nam ducc tinh tic ndm adu tien du an adu tumoi cua doanh nghiep co doanh thu va mire thui sudt ap dung theo quy dinh cua phap ludt Vi?tNam trong cac ndm tiip theo.
- Miln thue 04 ndm, giam 50% s6 thui phdi nop trong 09 ndm tiip theo duoc tinh lien tuc tic namadu lien doanh nghiep co thu nhdp chiu thui tic d~ran adu tu moi; truimg h(YJJdoanh nghiep khongco thu nhdp chiu thue trong ba ndm ddu, k€ tic ndm ddu lien co doanh thu tic du an adu tu thi thaigian miln thue, giam thui duoc tinh tic nam thu tu:
7. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanhTir 0110112019'd~n 30/6/2019
6.717.054.018(1.009.753.280)
(1.009.753.280)5.707.300.738
20%1.141.460.147(210.812.573)
Tir 0110112018d~n 30/6/20188.497.165.603
419.679.380419.679.380
8.916.844.98320%
1.783.368.997(107.570.199)
8. Lai tren c6 phieu
Viec tfnh toan liii tren c6 phieu co ban va va liii tren c6 phieu suy giam phan b6 cho cac c6 dong sahiru c6 phieu ph6 thong cua Cong ty diroc thuc hien tren co' sa cac s6 lieu sau:
aJ Liii CO' him tren c6 pltiJuTir 0110112019 Tir 0110112018d~n 30/6/2019 d~n 30/6/2018
L9'! nhuan phan b6 cho c6 dong sO'hiru c6 phieuphf thOng 5.724.276.618 6.770.200.991
Tnr: S6 tam trich quy khen thuong, phuc loi (343.456.597) (406.212.059)
L~ n.hu~~ pha!l b6 cho c6 dong sO'hiru c6 phieu 5.380.820.021 6.363.988.932So co phieu pho thong binh quan hru hanh trongnam dS tinh liii co ban tren c6 phieu 13.074.978 13.199.847Llii co ban tren c6 phi~u 411,54 482,13
Ban Thuyet minh nay la mot b(j phdn hop thanh va GUQ'cG9C cung voi Baa cao tai chinh hap nhdt giiia nien G(j
32
./ )
~
9.082.630.122--=,:--,~oviTv
9.082.630.122,.
Jt\..<,
13.199.847 -;;:::
CONG TY CO pHAN HAl MINHTililg 17, Toa nha Pearl Plaza, 561 A £)i~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHlNH HOP NHAT GlU'A NIEN ooCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuy~t minh Bao cao tili chinh hop nh§t (ti~p theo)
b) Liiisuygiam tren caphiiu
Tir 0110112019 "d~n 3016/2019
Tir 0110112018d~n 3016/2018
LQi nhu~n phan b8 cho c8 dong sO'hfru c8 phieuph8thOngCac khoan di~u ehinh loi nhuan sau thue thu nhapdo~nh nghiep dS tinh lei nhuan phan b6 eh? e6 phieupho thong khi xac dinh lili suy giarn tren co phieu
LQi nhuan thu(}c c8 dong sO'hfru c8 phieu ph8thOng ciia Cong ty dU'<!cdi~u chinh do anh huongphaloangse e6 phieu ph6 thong blnh quan hru hanh trong kydS tinh lili CO' ban tren e6 phieuse Iuong e6 phieu ph6 thong dir kien duoc phat hanhthem
s6 IUQ'ngc8 phi~u binh quan hru hanh da dUQ'Cdi~u chinh do anh hufrng pha loang
5.380.820.021
5.380.820.021
13.074.978
13.074.978 13.199.847
Lai suy giam tren c8 phi~u 411,54 688,09
9. Chi phi san xuAt, kinh doanh theo y~u t6
Chi phi nguyen v~t li~u, v~t li~uChi phi nhan vienChi phi khau haoChi phi dich V1,l mua ngoaiChi phi bing ti~n khacC(}ng
12.705.852.51812.557.366.1355.361.836.423
26.170.942.554415.042.913
15.967.942.62113.406.927.7086.742.497.669
22.615.836.868743.131.914
57.211.040.543 59.476.336.780
VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOA.N MUC TRiNH BAy TRONG BAo cAo LUUCHUYEN TIEN Tlj: HQP NHAT .
1. Cac giao djch khfmg b~ng ti~n khong anh lnrong d~n sl}'hru chuyen ti~n t~ trong kY nen khOngdUQ'c.trinh bay tren Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nhAt
LQ'inhuan duoc ehia chtra thu
Chuyen nhirong v6n chira thu tien
Thanh Iy tai san trong nam chira thu
Lai du thu khoan eho yay
Lai ti~n gtii ngan hang dir thu
13.369.168.8837.435.394.531
1.160.000.00050.000.000745.391.111
506.293.868 461.237.228
2. Cac giao djch b~ng ti~n co anh hurrng d~n sl}' hru chuyen ti~n t~ trong nam nen khong dUQ'ctrinh bay tren Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nhAt
Lai ti~n gtii ngan hang du thu nam tnroc thu trongky nay 611.604.730 186.558.333
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn h9'P thanh va duac doc cung voi Bao cao tai chinh h9'P nhdt giiia nien a933
CONG TY CO pHAN HAl MINHT~ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Dien Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Thanh, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAa cAa TAI CHINH HOP NHAT GIOA NIEN noCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao do tili chinh hop nh§t (ti~p theo)
VIII. NHirNG THONG TIN KHAC
1. Cac khoan earn k~t
Cam kit thue hoa: tl{ingTai ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019, Cong ty co cac khoan cam k~t thue hoatdQng khong huy ngang vci ljch thanh toan nhir sau:
30/6/2019 30/6/2018
,)7
.I'
Trong vong 1 nam
Tir narn thir 2 d~n nam thir 5Sau 5 narnCQng
448.559.0001.794.236.0002.915.633.500
448.559.0001.794.236.0003.364.192.500
5.158.428.500 5.606.987.500
Cam k~t thue heat dQng duoc thS hien (y cac khoan thanh toan ti~n thue d~t, thue b~n bai theo cac hopd6ng sau:
Khoan thanh toan ti~n thue hoat dQng tai Cong ty TNIll-I Ti~p v~n Nam Phat thS hien t6ng s6 ti~nthue 20.330,03 m2 tai phuong Dong Hili 2, quan Hili An, thanh ph6 Hili Phong cua Uy ban Nhan danThanh ph6 Hili Phong theo HQ'pd6ng thue d~t s6 22/HDTD ngay 27 thang 7 nam 2009 va Thong bao3212/TB-CT ngay 18 thang 5 narn 2016 duoc ky voi thoi han 30 nam tinh tir ngay 15 thang 11 nam2000, don gia thue 448.559.000 VND/m2/nam.
2. Thu nh{ip cua cdc thanh vien quiin If c/,U c/lat
Thu nhap cua cac thanh vien quan 1y chu chot Cong ty trong ky nhir sau:
Tir 0110112019d~n 30/6/2019
Tir 0110112018d~n 30/6/2018
Ti~n luong, thirong
CQng
1.374.375.000l.l48.330.000
1.374.375.0001.148.330.000
3. Bao cao theo bQ ph~n
Ho~t dQng kinh doanh chinh cua Cong ty la cung c&pdich vu va doanh thu chu y~u cua Cong ty Ia illhoat dong nay. Do do Cong ty khong I~p va trinh bay Bao cao bQ phan theo linh VI!C kinh doanh.
Bp ph {in theo khu v¥'c tlia If
Cong ty heat dQng tai hai dia diSm la Thanh ph6 H6 Chi Minh va Thanh ph6 Hili Phong.
Diroi day la phan tich doanh thu thuan cua Cong ty theo khu VI!C dia IY.
Tir 0110112019d~n 30/6/2019
Tir 0110112018d~n 30/6/2018
Thanh ph6 Hili PhongThanh ph6 H6 Chi Minh
CQng
44.438.897.44516.077.738.202
39.505.912.25521.320.739.390
60.516.635.64760.826.651.645
Ban Thuyet minh nay fa mot b{5 phdn hap thanh va duoc doc cung vai Baa cao tai chinh hop nhdt giiia nien a{5
34
Cac loai cong cu tai chinh
30/612019 3111212018
Tai san tai chinh Gill tr] ghi s6 Gill trj hQ'p Iy Gill tr] ghi sa Gill trj hQ'p IyTien va cac khoan nrong ~dirong tien 54.956.770.506 54.956.770.506 57.939.720.350 57.939.720.350 oZ.,/
Chung khoan kinh doanh 1l.472.157.601 1l.472.157.601 10.788.962.576 10.788.962.576 )~Dau nr n~m gift d~n ngay ~,dao han 17.227.229.747 17.227.229.747 10.403.589.290 10.403.589.290 JPhai thu ngan han cua
,~,khach hang 19.650.580.754 19.650.580.754 21.342.988.489 21.342.988.489Phai thu ve cho vay ngan -'1'1,.h<:ln 17.441.715.920 17.441.715.920 17.44l. 715.920 17.44l.715.920 ~Phai thu khac 4.10 l.431.813 4.101.43l.813 3.358.245.418 3.358.245.418Dau nr g6p v6n vao don vikhac 5.784.016.819 5.784.016.819 5.784.016.819 5.784.016.819
CQng 130.633.903.160 130.633.903.160 127.059.238.862 127.059.238.862NQ'phai tra tai chinhPhai tra nguoi ban nganh<:ln 10.092.014.429 10.092.014.429 7.380.744.658 7.380.744.658
Chi phi phai tra ng~n han 682.458.395 682.458.395 82.597.124 82.597.124
Phai tra khac 696.367.899 696.367.899 837.278.799 837.278.799Yay va no thue tai chinhngan han 3.820.720.091 3.820.720.092 82l.780.530 821. 780.530
CQng 15.291.560.815 15.291.560.815 9.122.401.111 9.122.401.111
CONG TV CO pHAN HAl MINHTang 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Blnh Th<:lnh,Thanh pho H6 Chi MinhBAa cAa TATCHINH HOP NHAT GIOA NIEN DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nh§t (ti~p theo)
Duoi day la phan tich v~ gia tri con lai cua cac tai san b<)phan, tang tai san e6 djnh hiru hlnh va vohlnh theo khu vue dia ly, noi d~t cac tai san d6.
Gia tr] con lal ciiaHli san bQ ph~n
Tang tai san ctJ'djnh hfru hinhva VQ hinh
{/J--..,,
fYHI:n,I~
Tir 0110112019 Tir 0110112018d~n30/6/2019 d~n30/6/201830/6/2019 3111212018
Thanh ph6 HaiPhongThanh ph6 H6Chi MinhCl)ng
90.13l.607.197 1.378.751.804 3.918.876.27392.705.767.312
1.045.454.556 1.262.225.45333.730.982.339123.862.589.536
34.235.883.861126.941.651.173 2.424.206.360 5.181.101.726
4. Cong cl} tili chinh
Quan Iy riii ro vBn
Cong ty quan tri nguon v6n nham dam bao r~ng Cong ty e6 thS vira hoat o<)ng lien tuc vira t6i da h6aIO'iich cua cac e6 dong thong qua t6i uu h6a s6 dir ngli6n v6n va cong no.
Cftu true v6n cua Cong ty g6m no thuan (cac khoan vay tnr di ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n) vaphftn v6n thuoc sa hfru cua Cong ty (bao g6m v6n g6p, cac quy dir tru va IO'inhuan sau thue chiraphan phoi).
Cac chinh sach k~ toan chii Y~ll
Chi tiSt cac chinh sach kS toan chu yeu va cac phuong phap ma Cong ty ap dung (bao g6m cac tieuchi aS ghi nhan, co sa xac djnh gia tri va co so' ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) d6i voi tungloai tai san tai chinh va cong no tai chinh dtroc trlnh bay tai Thuyet minh s6 IV.3.
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va duac 09C cimg voi Bao cao tai chinh hop nhat giiia nien 0{5
35
CONG TY CO pHAN HAl MINHT§ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561 A Dien Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~mh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAr CHiNH HOP NHAT GrOA NIEN ooCho ky k€ toan 6 thang k€t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nh§t (ti~p theo)
- Gia trj hop Iy cua cac tai san tai chfnh va cong no tai chinh phan anh theo gia tri ma cong cu tai chinhc6 th~ chuyen d6i trong mot giao dich hi~n tai giira cac ben tham gia, ngoai tnr tnrj:mg hop bit buocphai ban hoac thanh ly, Cong ty sir dung cac phirong phap va gia dinh sau d~ uoc tlnh gia tri hop Iycua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh nhtr sau:
- Gia tri hop Iy cua ti€n va cac khoan nrong dirong tien, phai thu cua khach hang, phai thu khac,phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra, phai tra khac nrong dirong voi gia tri s6 sach (dii tnr d1,1phongcho phdn uoc tinh c6 kha nang khong thu h6i) cua cac khoan rnuc nay do cac cong cu nay c6 kyngin han.
- Gia tri hop ly cua cac khoan dfru tir diroc xac djnh nhir trinh bay tai Thuyet minh s6 Vvl l ,
D6i voi cac tai san tai chinh va cong no tai chinh ma khong du thong tin th] tnrong d~ xac dinh giatrj hop Iy tai ngay Bao cao tai chinh hop nh~t gifta nien dO, gia tri ghi s6 cua cac khoan muc nayduoc th~ hien thay cho gia trj hQ'P ly.
Muc tieu qUlin Iy rui ro titi chinh
Cong ty dii xay dung h~ thong quan Iy rui ro nharn phat hien va danh gia cac rui ro ma Cong ty phaichiu, thi~t I~p cac chinh sach va q~y trinh kiern soat rui ro a !TIuc chap nhan diroc. H~ thong quan Iyrui ro diroc xem xet lai djnh ky nharn phan anh nhfrng thay doi cua dieu kien thj tnrong va hoat dongcua Cong ty.
Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (bao g6m rui ro ty gia (rui ro ngoai te), rui ro liii su~t va ruiro v€ gia), rui ro tin dung va rui ro thanh khoan.
Rid TO thi truong
Rui ro thi tnrong la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac luong ti€n trong tirong lai cua cong cu tai chinhse bien dong thee nhirng thay d6i cua gia thi tnrong. Rui ro thj tnrong bao g6m 3 loai: rui ro t:Y gia, ruiro liii su~t va rui ro v€ gia.
Hoat dong kinh doanh cua Cong ty se chiu rui ro khi c6 S1,1thay d6i v€ t:Y gia h6i doai, liii su~t va gia,Cong ty khong thuc hien bien phap phong ngira cac rui ro nay do thieu thi truong mua cac cong cu taichinh nay cling nhir danh gia chi phi d~ thuc hien phong ngua cac rui ro nay c6 th~ cao hon rui ro thitnrong khi c6 SV'thay d6i v€ y~u t6 cua cac cong cu tai chinh trong tuong lai.
Quem Ij rui ro tY gia
Rui ro t:Y gia la rui ro rna gia tri hop Iy hoac cac luong ti€n trong nrong lai cua cong cu tai chfnh sebi~n dong thee nhirng thay d6i cua t:Y gia h6i doai,
Ban T6ng'Giam d6c danh gia mire dO anh huang do bien dong cua t:Y gia h6i doai d~n k~t qua hoatdong kinh doanh la khong dang k~ do tai san (no phai tra) thuan c6 g6c ngoai t~ c6 gia tri nho.
Quan Ij rid ro liii sudt
Rui ro liii su~t la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac luong ti€n trong nrong lai cua cong cv tai chinh sebi~n dong theo nhirng thay d6i cua liii su~t thi tnrong.
Rui ro liii su~t cua Cong ty chu y~u lien quan d~n cac khoan ti€n giri c6 k:Yh~n.
Quem Ij rui ro v€ gia
Rui ro v€ gia la rui ro ma gia tri hgp Iy ho~c cac lu6ng ti€n trong wO'ng lai cua hang h6a se bi€n dongthee nhfrng thay'd6i cua gia thi truong ngoai thay d6i cua liii su~t va t:Y gia h6i doai.
Quan IV v€ rui ro gia cd phidu
Cac c6 phi€u ma Cong ty nim giu' bi anh hu'ang bO'i cac rui ro thi tnro'ng phat sinh tl1 tinh khong chicchin v€ gia tri tuong lai cua c6 phi~u d~u tU'. Cong ty quan Iy rui ro v€ gia c6 phi~u b~ng cach thi~t
8im Thuyit minh nay la mQt bQph(m h(J'pthGnh va au(J'ca9C cLing WYi Baa cao tai chinh h(J'pnhdt giiia nien aQ
36
52
JC!:
PE\
NIn=;.
CONG TY CO PHAN HAl MINHT§ng 17, TOa nha Pearl Plaza, 561A Di~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH HOP NHAT GIUA NlEN DOCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 narn 2019Ban Thuyet minh Bao cao tal chinh hQ'pnhM (ti~p theo)
I~p han mire dAu tir va da dang hoa danh muc dAu ttr. H9i d6ng quan tri cua C6ng ty cling xern xet vaphe duyet cac quyet dinh dAu tu vao c6 phieu nhir nganh nghe kinh doanh, cong ty dS dAu tu,oo.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty ,danh gia mire d9 ~nh huong d? bi8n d9ng. cua gia c6' phieu d8n k8t quaheat d9ng kinh doanh h9'P nhat la khong dang ke do khoan dau tu mua c6 phieu c<]gia tri nho.
Rui TO tin dung
Rui ro tin dung la rui ro rna mot ben tham gia trong h9'P d6ng kh6ng co kha nang thuc hien duocnghia vu cua minh d~n d8n t6n th~t v~ tai chinh cho C6ng ty.
C6ng ty co cac rui ro tin dung tit cac hoat d9ng kinh doanh (chu y8u d6i voi cac khoan phai thu cuakhach hang) va hoat d9ng tai chinh (tien gU'i ngan hang ... )
Phai thu khdcn hang
C6ng ty co chinh sach tin dung phu hop va thirong xuyen theo doi tinh hinh dS danh gia xem Cong tyco chiu rui ro tin dung hay khong. C6ng ty khong co b~t ky rui ro tin dung trong y8u nao d6i voi cackhach hang hoac d6i tac boi VI cac khoan phai thu d8n tir mot s6 IU9'ng 16'n khach hang heat dongtrong nhi~u nganh khac nhau va ph an b6 a cac khu virc dia Iy khac nhau, rui ro tin dung khong t~ptrung vao mot khach hang nh~t dinh.tu« giri ngdn hang
Cac khoan ti~n gir] ngan hang cua Cong ty duoc gjri tai cac ngan hang 16'n, co uy tin trong mroc. BanT6ng Giam d6c Cong ty khong nh~n th~y co rui ro tin dung trong y8u tit cac khoan ti~n giri nay.
Rui TO thanh khotin
Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan khi thuc hien nghia VI,! tai chinh do thieu tien,
Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y8u phat sinh tir viec cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinhco cac thai diem dao han lech nhau.
Muc dich quan Iy rui ro thanh khoan nham dam bao du nguon v6n dS dap irng cac nghia VI,! tai chinhhi~n tai va tuong lai. Tinh thanh khoan cling duoc C6ng ty quan Iy nh~m dam bao mire phu tr9i giuacong no d8n han va tai san d8n han trong ky a mire co thS diroc kiem soat d6i voi s6 v6n ma Cong tytin r~ng co thS tao ra trong ky do. Chinh sach cua C6ng ty la theo doi thirong xuyen cac yeu cAu v~thanh khoan hien tai va dir kien trong nrong lai nharn dam bao Cong ty duy tri du mire du phong ti~nm~t, cac khoan vay va du v6n ma cac chu sa htru cam k8t gop nharn dap irng cac quy dinh v~ tinhthanh khoan ngan han va dai han hon,
Cac Bang duoi day trinh bay chi ti8t cac rmrc dao han theo h9'P d6ng can lai d6i voi tai san tai chinhva cong cu no tai chinh phi phai sinh va thai han thanh toan nhir da duoc thoa thuan. Cac Bang nayduoc trinh bay dira tren dong ti~n chira chiet khau cua tai san tai chinh va dong ti~n chira chiet kh~ucua cong no tai chinh tinh theo ngay sorn nh~t rna Cong ty phai tra. Vi~c trlnh bay thong tin tai san taichinh phi phai sinh Ia cAn thiet dS hiSu duoc viec quan Iy rui ro thanh khoan cua C6ng ty khi tinhthanh khoan diroc quan Iy tren co sa cong no va tai san thuan.
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va duac doc cung vai Bao cao tai chinh h(yp nhdt giiia nien tl6
37
Trong vong 1nam
Tren 1namd~n 5 nam
CONG TY CO pHAN HAl MINHT~ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561A £)i~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh ph6 H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHINH HOP NHA T OlD' A NIEN eoCho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019
Ban Thuy~t minh Bao cao tal chinh hQ'p nhAt (ti~p theo)
Chenh I~ch thanh khoan thu§n 113.126.201.462 5.632.416.819 117.936.837.751
Ban T6ng Giam d6c danh gia mire t~p trung rui ro thanh toan a mire thap. Ban T6ng Giarn d6c tinr~ng Cong ty co th~ tao ra du nguon ti~n d~ dap irng cac nghia vu tai chinh dao han.
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn h9]J thanh va ducc OOCcung voi Baa cao tai chinh hop nhdt giiia nien 09
38
30/6/2019
Tal san tai chinh
Ti€n va cac khoan nrong duong ti€n
Chirng khoan kinh doanh
£)~u nr nam gifr d~n ngay dao han
Phai thu ngan han cua khach hang
Phai thu v€ cho yay ng~n han
Phai thu khac
£)~u tu gop v6n vao don vi khac
CQng
NQ' phai tra tai chinh
Phai tra ngiroi ban ng~ han
Chi phi phai tra ngan han
Phai tra khac
Yay va no thue tai chinh ngan han
CQng
Chenh I~ch thanh khoan thu§n
3111212018
Hi san tai chinh
Ti€n va cac khoan nrong duong ti€n
Chung khoan kinh doanh
£)~u nr nam gifr d~n ngay dao han
Phai thu ngan han cua khach hang
Phai thu v€ cho yay ngan han
Phai thu khac
£)~u nr g6p v6n vao don vi khac
CQng
NQ' phai tra tai chinh
Phai tra ngiroi ban ngan han
Chi phi phai tra ngan han
Phai tra khac
Yay va no thue tai chinh ngan han
CQng
Tren 5nam
CQng
54.956.770.506 54.956.770.506
11.472.157.601 11.472.157.601
17.227.229.747 17.227.229.747 .~
19.650.580.754 19.650.580.754 t-
17.441.715.920 17.441.715.920 )~/1
4.046.431.813 55.000.000 4.101.431.813 ?- 5.784.016.819 5.784.016.819 }
124.794.886.341 5.839.016.819 130.633.903.160
10.092.014.429 10.092.014.429
682.458.395 682.458.395
489.767.899 206.600.000 696.367.899
3.820.720.092 3.820.720.092
15.084.960.815 206.600.000 15.291.560.815
109.709.925.526 5.632.416.819 115.342.342.345
57.939.720.350 57.939.720.350
10.788.962.576 10.788.962.576
10.403.589.290 10.403.589.290
21.342.988.489 21.342.988.489~
17.441.715.920 17.441. 715.920 ~.(
3.303.245.418 55.000.000 3.358.245.418 Y
- 5.784.016.819 5.784.016.819 N121.220.222.043 5.839.016.819 127.059.238.862
~·d~
7.380.744.658 7.380.744.658
82.597.124 82.597.124
630.678.799 206.600.000 837.278.799
821. 780.530 821.780.530
8.094.020.581 206.600.000 9.122.401.111
CONG TY CO pHAN HAl MINHTc1ng 17, Toa nha Pearl Plaza, 561 A £)i~n Bien Phu, Phuong 25, Quan Binh Th~nh, Thanh pho H6 Chi Minh
BAa cAa TAl CHINH HOP NHAT GIUA NIEN eoCho IcYk~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019Ban Thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nhftt (ti~p theo)
5. Thong tin so sanhM9t s6 s6 lieu cua Bao cao ky tnroc diroc phan loai lai d~ phu hQ'Pvoi viec so sanh voi s6 li~u cua kynay.Anh huang cua viec di~u chinh tren d~n met s6 chi tieu tren Bao cao tai chinh cho ky k~ toan narn k~tthuc ngay 31 thang 12 narn 2018 nhir sau:Bang can dBi k~ toan
31/12/2018 31112/2018
Mil sa (Dil dU'Q'c trlnh Trinh bay hili (Dil dU'Q'c trinh
~
Chi tieu bay trurrc day) bayll;li)
Phai thu v~ cho yay 135 17.441.715.920 17.441.715.920
Phai thu khac ngan han 136 21.894.441.471 (J 7.441.715.920) 4.452.725.551
CQng 21.894.441.471 21.894.441.471
6. Cac sl}'ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc kY k~ toan
Ban T6ng Giam d6c Cong ty khang dinh khong c6 sir kien nao phat sinh sau kY k~ toan 6 thang k~tthuc ngay 30 thang 6 nam 2019 yeu du c~n phai duoc di~u chinh hay trlnh bay trong Bao cao taichinh hQ'Pnhfrt gifra nien d9 cua Cong ty.
TAng Giam dBe K~ toan trurmg NgU'()'iI~p bi~u
Ban Thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va duac doc cung voi Btio cao tai chinh hop nhdt giiia nien a939