(Company Name1)

統一超商股份有限公司

財務報告

民國九十一年度及九十年度

(股票代碼2912)

公司地址：台北市東興路8號8樓

電 話：(02)2747-8711

統 一 超 商 股 份 有 限 公 司

民國九十一年度及九十年度財務報告

目 錄

項 目

頁 次

一、 封面

1

二、 目錄

2 ~ 3

三、 會計師查核報告書

4

四、 資產負債表

5

五、 損益表

6

六、 股東權益變動表

7

七、 現金流量表

8 ~ 9

八、 財務報表附註

(一) 公司沿革

10

(二) 重要會計政策之彙總說明

10 ~ 13

(三) 會計變動之理由及其影響

13

(四) 重要會計科目之說明

13 ~ 20

(五) 關係人交易

21 ~ 26

(六) 質押之資產

26

(七) 重大承諾事項及或有事項

26 ~ 27

(八) 重大之災害損失

27

(九) 重大之期後事項

27

項 目

頁 次

(十) 其他

27 ~ 28

(十一)附註揭露事項

29 ~ 39

1.重大交易事項相關資訊

29 ~ 33

2.轉投資事業相關資訊

34 ~ 38

3.大陸投資資訊

39

(十二)部門別財務資訊

39

九、 重要會計科目明細表

40 ~ 49

十、 重要查核說明

50 ~ 52

十一、會計師複核說明

53

十二、其他揭露事項

(一) 業務

54 ~ 58

(二) 市價、股利及股權分散情形

59 ~ 62

(三) 重要財務資訊

63 ~ 65

(四) 財務狀況及經營結果之檢討與分析

66 ~ 68

(五) 會計師之資訊

68

會計師查核報告

(92)

財審報字第

6072

號

統一超商股份有限公司 公鑒:

統一超商股份有限公司民國九十一年十二月三十一日及民國九十年十二月三十一日之資產負債表，暨民國九十一年一月一日至十二月三十一日及民國九十年一月一日至十二月三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。統一超商股份有限公司民國九十一及九十年度採權益法評價之部份長期股權投資，其投資損益及包括附註十一等相關資訊之揭露，係依各該被投資公司所委任之其他會計師查核簽證之財務報表評價及揭露，本會計師並未查核該等財務報表。民國九十一及九十年度依據其他會計師查核之財務報表所認列之投資損失淨額分別為6,599仟元及18,499仟元，截至民國九十一及九十年十二月三十一日止，其相關之長期股權投資餘額分別為306,419仟元及80,551仟元。

本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達統一超商股份有限公司民國九十一年十二月三十一日及民國九十年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十一年一月一日至十二月三十一日及民國九十年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量。

統一超商股份有限公司已編製民國九十一及九十年度合併財務報表，並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

資

誠

會

計

師

事

務

所

會

計

師

財政部證券暨期貨管理委員會

核准簽證文號：

(72)

台財證

(

一

)

字第

2583

號

中

華

民

國

九十二年三月十日

流動資產

流動負債

1100

現金及約當現金(附註四(一))

$633,421

3

$1,000,747

5

2100

短期借款

$250,000

1

$ -

-

1110

短期投資(附註四(二))

257,526

1

2,233,566

11

2110

應付短期票券

498,795

2

598,202

3

1140

應收帳款淨額(附註五)

243,235

1

290,032

1

2120

應付票據(附註五)

1,280,776

5

785,254

4

1160

其他應收款(附註五)

512,409

2

587,627

3

2140

應付帳款

404,369

2

1,352,949

6

120X

存貨(附註四(三))

1,801,683

7

2,216,227

10

2150

應付帳款–關係人(附註五)

3,463,306

14

2,343,960

11

1260

預付款項(附註四(九)、五及七)

778,985

3

702,535

3

2160

應付所得稅(附註四(十))

234,538

1

248,382

1

11XX

流動資產合計

4,227,259

17

7,030,734

33

2170

應付費用(附註四(六)及五)

1,544,433

6

977,387

4

基金及長期投資

2210

其他應付款項(附註四(六))

1,203,172

5

1,004,976

5

1421

長期股權投資(附註四(四)及五)

12,693,029

51

7,712,817

36

2260

預收款項

138,921

-

106,000

-

固定資產(附註四(五)、五及六)

2270

一年或一營業週期內到期長期負債

成本

(附註四(八))

150,000

1

600,000

3

1501

土地

1,860,184

8

1,860,184

9

21XX

流動負債合計

9,168,310

37

8,017,110

37

1521

房屋及建築

772,201

3

772,201

3

長期負債

1571

營業器具

6,334,901

26

5,526,387

26

2410

應付公司債(附註四(七))

700,000

3

-

-

1631

租賃改良

2,531,635

10

2,291,309

11

2420

長期借款(附註四(八))

2,000,000

8

2,400,000

11

1681

其他設備

52,336

-

55,921

-

24XX

長期負債合計

2,700,000

11

2,400,000

11

15XY

成本及重估增值

11,551,257

47

10,506,002

49

其他負債

15X9

減：累計折舊

(5,244,720)

(21)

(4,446,865)

(21)

2810

應計退休金負債(附註四(九))

371,891

1

370,165

2

1670

未完工程及預付設備款

132,353

-

31,267

-

2820

存入保證金

872,431

4

763,938

4

15XX

固定資產淨額

6,438,890

26

6,090,404

28

28XX

其他負債合計

1,244,322

5

1,134,103

6

其他資產

2XXX

負債總計

13,112,632

53

11,551,213

54

1820

存出保證金(附註七)

830,570

3

682,108

3

股東權益

1880

其他資產–其他(附註四(十))

631,841

3

14,896

-

股本(附註四(十一))

18XX

其他資產合計

1,462,411

6

697,004

3

3110

普通股股本

7,720,319

31

6,936,495

32

資本公積

3240

處分資產增益

-

-

73,005

-

3260

長期投資

308

-

-

-

保留盈餘(附註四(十一)(十二))

3310

法定盈餘公積

1,250,782

5

1,066,507

5

3350

未分配盈餘

2,666,553

11

1,816,491

9

股東權益其他調整項目

3420

累積換算調整數

70,995

-

87,248

-

3XXX

股東權益總計

11,708,957

47

9,979,746

46

承諾及或有負債(附註五及七)

1XXX

資產總計

$24,821,589

100

$21,530,959

100

1XXX

負債及股東權益總計

$24,821,589

100

$21,530,959

100

營業收入

4110

銷貨收入

$70,511,385

98

$63,434,566

98

4800

其他營業收入(附註五)

1,503,376

2

1,353,358

2

4000

營業收入合計

72,014,761

100

64,787,924

100

營業成本

5110

銷貨成本(附註五)

(50,686,072)

(70)

(45,550,414)

(70)

5910

營業毛利

21,328,689

30

19,237,510

30

營業費用(附註五)

6100

推銷費用

(16,641,607)

(23)

(15,251,218)

(24)

6200

管理及總務費用

(1,738,457)

(3)

(1,595,570)

(2)

6000

營業費用合計

(18,380,064)

(26)

(16,846,788)

(26)

6900

營業淨利

2,948,625

4

2,390,722

4

營業外收入

7110

利息收入

15,287

-

21,390

-

7140

處分投資利益(附註五)

24,855

-

101,657

-

7210

租金收入(附註五)

67,532

-

58,844

-

7240

短期投資市價回升利益

10,968

-

34,051

-

7480

什項收入(附註五)

464,296

1

477,698

1

7100

營業外收入合計

582,938

1

693,640

1

營業外支出

7510

利息費用

(83,016)

-

(133,742)

-

7520

投資損失(附註四(四))

(298,229)

-

(465,726)

(1)

7530

處分固定資產損失

(27,947)

-

(42,141)

-

7880

什項支出

(31,303)

-

(44,379)

-

7500

營業外支出合計

(440,495)

-

(685,988)

(1)

7900

繼續營業部門稅前淨利

3,091,068

5

2,398,374

4

8110

所得稅費用(附註四(十))

(518,617)

(1)

(555,626)

(1)

9200

非常損益(附註十)

19,889

-

-

-

(減除所得稅$6,630後淨額)

9600

本期淨利

$2,592,340

4

$1,842,748

3

稅前

稅後

稅前

稅後

基本每股盈餘(附註四(十三))

9710

繼續營業部門淨利

$4.00

$3.33

$3.11

$2.39

9730

非常損益

0.04

0.03

-

-

9750

本期淨利

$4.04

$3.36

$3.11

$2.39

90 年 度

90年1月1日餘額

$6,031,735

$73,005

$1,866

$890,422

$1,763,095

$38,004

$8,798,127

89年盈餘指撥及分配

提列法定盈餘公積

-

-

-

176,085

(

176,085

)

-

-

提列員工紅利

-

-

-

-

(

31,695

)

-

(

31,695

)

提列董監事酬勞

-

-

-

-

(

31,695

)

-

(

31,695

)

股票股利

904,760

-

-

-

(

904,760

)

-

-

現金股利

-

-

-

-

(

603,173

)

-

(

603,173

)

90年度淨利

-

-

-

-

1,842,748

-

1,842,748

國外長期投資換算調整數

-

-

-

-

-

49,244

49,244

未依持股比率認購被投資公司增資股

調整數

-

-

(

1,866

)

-

(

41,944

)

-

(

43,810

)

90年12月31日餘額

$6,936,495

$73,005

$-

$1,066,507

$1,816,491

$87,248

$9,979,746

91 年 度

91年1月1日餘額

$6,936,495

$73,005

$-

$1,066,507

$1,816,491

$87,248

$9,979,746

90年盈餘指撥及分配

提列法定盈餘公積

-

-

-

184,275

(

184,275

)

-

-

提列員工紅利

-

-

-

-

(

33,169

)

-

(

33,169

)

提列董監事酬勞

-

-

-

-

(

33,170

)

-

(

33,170

)

股票股利

783,824

-

-

-

(

783,824

)

-

-

現金股利

-

-

-

-

(

776,888

)

-

(

776,888

)

91年度淨利

-

-

-

-

2,592,340

-

2,592,340

資本公積轉回保留盈餘

-

(

73,005

)

-

-

73,005

-

-

國外長期投資換算調整數

-

-

-

-

-

(

16,253

)

(

16,253

)

未依持股比率認購被投資公司增資股

調整數

-

-

308

-

(

3,957

)

-

(

3,649

)

91年12月31日餘額

$7,720,319

$-

$308

$1,250,782

$2,666,553

$70,995

$11,708,957

營業活動之現金流量

本期淨利

$2,592,340

$1,842,748

調整項目

呆帳費用

21,623

-

折舊費用

1,205,774

1,150,071

各項攤提

3,601

3,104

短期投資市價回升利益

(10,968)

(34,052)

長期股權投資採權益法評價認列之投資損失

286,262

280,197

長期股權投資永久性跌價損失

36,650

191,051

採權益法評價長期股權投資之現金股利

17,500

3,360

處分長期股權投資利益

-

(38,907)

處分固定資產損失淨額

25,247

42,141

災害損失

-

25,202

資產及負債科目之變動

應收帳款

46,797

28,810

其他應收款

53,595

63,028

存貨

414,544

(258,354)

預付款項

(72,163)

41,944

應付票據

495,522

(384,822)

應付帳款

170,766

423,734

應付所得稅

(13,844)

(156,755)

應付費用

438,884

655

其他應付款

(218,076)

89,738

預收款項

32,921

7,748

遞延所得稅

(4,180)

(199)

應計退休金負債

1,726

2,626

營業活動之淨現金流入

5,524,521

3,323,068

投資活動之現金流量

短期投資減少(增加)

1,987,008

(1,296,945)

購置固定資產價款付現數

(1,250,802)

(1,320,249)

處分固定資產價款

14,921

17,744

取得長期股權投資價款-子公司

(735,942)

(1,506,854)

取得長期股權投資價款-非子公司

(4,614,151)

(712,091)

收回長期股權投資成本

9,567

-

出售長期股權投資價款

-

239,987

存出保證金增加

(148,462)

(65,158)

其他資產-其他付現數

(330,387)

(4,036)

投資活動之淨現金流出

(5,068,248)

(4,647,602)

(續 次 頁)

融資活動之現金流量

發放現金股利

($776,888)

($603,173)

短期借款增加

250,000

-

應付短期票券增加

(99,407)

598,202

(償還)舉借長期借款

(850,000)

1,709,773

存入保證金增加

108,493

78,400

支付員工紅利及董監事酬勞

(66,339)

(63,390)

期初固定資產本期付現數

(89,458)

(77,519)

應付公司債增加

700,000

-

融資活動之淨現金(流出)流入

(823,599)

1,642,293

本期現金及約當現金(減少)增加

(367,326)

317,759

期初現金及約當現金餘額

1,000,747

682,988

期末現金及約當現金餘額

$633,421

$1,000,747

現金流量資訊之補充揭露

本期支付利息

$66,547

$132,936

本期支付所得稅

$543,270

$712,580

購置固定資產價款

$1,594,428

$1,409,705

減：應付購置價款

(343,626)

(89,458)

購置固定資產付現數

$1,250,802

$1,320,247

購置其他資產價款

$620,653

$ -

減：期末應付購置款項

(290,266)

-

購置其他資產付現數

$330,387

$ -

統 一 超 商 股 份 有 限 公 司

財 務 報 表 附 註

民國91年及90年12月31日

單位：新台幣仟元

一、公司沿革

統一超商股份有限公司係依中華民國公司法於民國76年6月10日登記設立，主要業務係從事連鎖便利商店之投資與經營，食品罐頭及書籍報紙雜誌等家庭百貨之零售、買賣及前項有關產品之進出口代理經銷與買賣。

本公司股票於民國86年8月奉財政部證券暨期貨管理委員會核准於台灣證券交易所股份有限公司上市。

二、重要會計政策之彙總說明

(一)約當現金

為配合現金流量表之表達，約當現金係指同時具備下列條件之短期且具高度流動性之投資：

1.隨時可轉換成定額現金者。

2.即將到期且利率變動對其價值之影響甚少者。

(二)外幣交易

本公司之會計記錄係以新台幣為記帳單位；外幣交易事項係按交易發生日之匯率換算新台幣入帳，其與實際收付時之兌換差異，列為當年度損益。期末並就外幣資產及負債餘額依資產負債表日之即期匯率，予以換算調整，因調整而產生之兌換差額列為當期損益。

(三)短期投資

短期投資係以取得成本為入帳基礎，成本之計算採移動平均法，期末並按成本與市價孰低採總額比較法評價，跌價損失列入當期損益計算，比較成本與市價時，上市(櫃)公司股票係以會計期間最末一個月公開市場平均收盤價為市價，開放型基金則以資產負債表日之每單位淨資產價值為市價。

(四)備抵呆帳

就應收帳款及其他應收款期末餘額之收回可能性予以評估提列之。

(五)存 貨

本公司存貨係以實際成本為入帳基礎，其成本計價方法係採零售價法估算。

(六)長期股權投資

1.以取得成本為入帳基礎，其股權比例未達被投資公司有表決權數20%且對被投資公司無重大影響力者，如被投資公司為上市(櫃)公司，按成本與市價孰低法評價，總市價低於總成本之未實現跌價損失列為股東權益之減項，但市價回升時，於備抵跌價損失貸方餘額範圍內沖回；如被投資公司為非上市(櫃)公司，按成本法評價，惟若有充分證據顯示投資之價值確已減損且回復希望甚小時，則承認投資損失，列入當期損益。取得被投資公司發放投資年度前之盈餘所產生之現金股利，則沖銷投資成本。

2.持有被投資公司股權比例達被投資公司有表決權數20%以上或具有重大影響力者，採權益法評價，投資日投資成本與取得股權淨值間之差額，如係因資產之帳面價值高於或低於公平市價所發生者，於高估或低估情形消失時一次沖銷；如無法分析其產生原因者，按5～10年平均攤銷。

長期股權投資原未採用權益法評價而變更為權益法時，投資成本與股權淨值間之差異自變更年度起按5年平均攤銷。

3.凡長期股權投資佔被投資公司全部表決權超過50%並符合下列條件者，均於年底另行編製合併財務報表：

(1)其總資產或營業收入達本公司各該項金額10%之子公司。

(2)個別子公司總資產或營業收入雖未達本公司各該項金額10％，惟其所有未達上述編入合併財務報表標準之子公司合計總資產或營業收入已達本公司各該項金額30%以上者，其總資產或營業收入達本公司各該項金額3%以上之子公司。該等編入合併財務報表之子公司，除非其嗣後所占比率降至20%，否則仍應繼續編入合併財務報表。

4.出售長期股權投資，其出售成本採加權平均法。

5.海外投資按權益法評價時，被投資公司財務報表轉換所產生之「累積換算調整數」，本公司依持股比例認列之，作為股東權益之調整項目。

(七)固定資產

1.固定資產以成本為入帳基礎。對於購置資產達到可使用狀態前所支出款項而負擔之利息並予以資本化。

2.折舊之提列係採平均法，除租賃改良及其他設備，係依租賃期間且不超過 5年計提外，餘係按估計經濟耐用年限，加計一年殘值計提。耐用年限屆滿仍繼續使用者，其殘值按估計耐用年限繼續提列折舊。各項主要資產耐用年限除房屋及建築為30～55年外，其餘為3～8年。

3.維護或修理支出於發生時列為當期費用，重大增添及改良支出則予以資本化，並計提折舊。資產出售或汰換時，成本及累計折舊皆自各相關科目沖銷，所發生之處分資產損益列於當期損益。

(八)退休金計劃

1.本公司訂有員工退休辦法，涵括所有正式任用員工，依該辦法規定，員工退休金支付，係根據服務年資及退休前六個月之平均經常性薪資為計算之基數。本公司每月按薪資總額2%～4.42%提撥勞工退休準備金，專戶儲存於中央信託局。對於截至民國88年5月份帳列已提列之應計退休金負債仍予保留，俟支付勞工退休金時，儘先沖銷退休金準備，不足之數再由勞工退休準備金項下支付。勞工退休準備金未列入本公司財務報表。

2.本公司對於員工退休辦法之會計處理，係依財務會計準則公報第18號「退休金會計處理準則」規定，按精算師精算之金額提列淨退休金成本，並於資產負債表日依精算結果認列最低退休金負債。

(九)所 得 稅

1.本公司所得稅計算係依財務會計準則公報第22號「所得稅之會計處理準則」之規定，作跨期間及同期間之所得稅分攤，將應課稅暫時性差異所產生之所得稅影響數認列為遞延所得稅負債，而將可減除暫時性差異、虧損扣抵及所得稅抵減所產生之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產，再評估遞延所得稅資產之可實現性，認列其備抵評價金額。遞延所得稅資產或負債依據其所屬資產負債科目性質或預期實現期間之長短劃分為流動或非流動項目。

2.本公司未分配盈餘加徵10%營利事業所得稅部份，於股東會決議分配盈餘之日列為當期費用。

3.本公司所得稅抵減之會計處理依財務會計準則公報第12號「所得稅抵減之會計處理準則」之規定處理，因購置設備及人才培訓等所產生之所得稅抵減採當期認列法處理。

4.對於以前年度所得稅估列調整數，列為當年度所得稅費用之調整項目。

(十)收入及成本

收入於獲利過程大部份已完成，且已實現或可實現時認列。相關成本配合收入於發生時承認。費用則依權責發生制於發生時認列為當期費用。

(十一)會計估計

本公司於編製財務報表時，業已依照一般公認會計原則之規定，對財務報表所列金額及或有事項，作必要之衡量、評估與揭露，其中包括若干假設及估計之採用，惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異。

(十二)每股盈餘

每股盈餘按加權平均股數計算，凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，按追溯調整之股數計算，不考慮該增資股之發行流通期間，現金增資則依據該增資股之流通期間計算。

三、會計變動之理由及其影響

無。

四、重要會計科目之說明

(一)現金及約當現金

91年12月31日

90年12月31日

門市週轉金

175,024

$

184,642

$

銀行存款

458,397

766,185

約當現金

附賣回短期票券投資

-

49,920

633,421

$

1,000,747

$

民國90年12月31日附賣回短期票券投資年利率為2.3%；且自投資日至約定賣回日止均為三個月以內，屬具高度流動性之約當現金。

(二)短期投資

91年12月31日

90年12月31日

上市(櫃)公司股票

504,408

$

602,063

$

開放型基金

50,060

1,939,413

554,468

2,541,476

減:備抵跌價損失

296,942)

(

307,910)

(

257,526

$

2,233,566

$

(三)存 貨

91年12月31日

90年12月31日

商 品

1,801,683

$

2,216,227

$

上述存貨均未提供擔保。

(四)長期股權投資

持 股

持 股

被 投 資 公 司

金 額

比 例

金 額

比 例

依權益法評價

英屬維爾京群島商統一超商維京

控股公司

1,289,342

$

100.00

1,179,960

$

100.00

統昶行銷股份有限公司

338,606

60.00

293,596

60.00

統一武藏野股份有限公司

327,685

60.00

306,117

60.00

統一精工股份有限公司

306,095

62.95

147,290

66.30

統一生活事業股份有限公司

185,042

100.00

174,424

99.99

統一速達股份有限公司

157,557

80.00

161,680

80.00

仁暉投資股份有限公司

141,510

100.00

146,261

99.99

大智通文化行銷股份有限公司

130,054

100.00

99,805

100.00

統一資訊股份有限公司

127,985

54.17

113,138

54.17

捷盟行銷股份有限公司

112,385

25.00

106,808

25.00

統一高島屋百華股份有限公司等

780,711

20.00∼

100.00

629,632

15.00∼

99.99

3,896,972

3,358,711

依成本與市價孰低法評價

統一綜合證券股份有限公司

140,534

2.48

140,534

2.28

依成本法評價

家福股份有限公司

3,729,448

10.00

-

-

統寶光電股份有限公司

2,299,197

9.71

2,299,197

10.36

統正開發股份有限公司

625,000

14.29

-

-

統一國際開發股份有限公司

500,000

3.33

500,000

3.33

統一安聯產物保險股份有限公司

等

1,501,878

0.02

∼16.67

1,414,375

0.02

∼16.67

8,655,523

4,213,572

12,693,029

$

7,712,817

$

91 年 12 月 31 日

90 年 12 月 31 日

1.本公司民國91及90年度採權益法評價認列之長期股權投資損失淨額分別為$286,262及$280,197，係依各該被投資公司經會計師查核簽證之財務報表認列之。

2.本公司於民國91及90年度因轉投資之統一安聯人壽保險股份有限公司、統家股份有限公司及中南美開發股份有限公司辦理減資或經營產生持續虧損，充分顯示投資價值確已減損而分別認列之投資損失計$36,650及$191,051。

3.本公司於民國91及90年度與關係人間長期股權投資買賣交易請參閱附註五。

4.本公司長期股權投資持股比例超過被投資公司全部表決權數50%以上者，除統昶行銷股份有限公司、統一精工股份有限公司、統一速達股份有限公司、統一武藏野股份有限公司、大智通文化行銷股份有限公司及英屬維爾京群島商統一超商維京控股公司已列入本公司民國91及90年度合併財務報表之編製個體外，餘因均未達編入合併財務報表之標準，僅採權益法評價。

(五)累計折舊

91年12月31日

90年12月31日

房屋及建築

124,292

$

110,448

$

營業器具

3,627,561

2,999,203

租賃改良

1,444,311

1,289,365

其他設備

48,556

47,849

5,244,720

$

4,446,865

$

(六)應付費用及其他應付款項

91年12月31日

90年12月31日

應付薪資及獎金

599,721

$

434,939

$

應付加盟店績效獎金

314,433

277,079

門市代收款項

537,014

625,555

應付設備款及系統開發維護費

892,324

83,065

其 他

404,113

561,725

2,747,605

$

1,982,363

$

(七)應付公司債

期 間

發 行 條 件

91年12月31日

第一次有擔保公司債

91.01.16∼

96.01.18

到期一次還本；年利率為2.8%

，自發行日起，每年依票面利

率單利付息一次。

700,000

$

本公司第一次有擔保公司債分別由中華開發工業銀行及台灣銀行中崙分行提供擔保。

依本公司與台灣銀行所簽訂之公司債委任保證發行公司債合約規定，本公司債限於作為償還銀行借款，節省利息支出之用，不得移作他用。

(八)長期借款

借 款 性 質

91年12月31日

90年12月31日

信用借款

2,150,000

$

3,000,000

$

減：一年內到期部份

150,000)

(

600,000)

(

2,000,000

$

2,400,000

$

利率區間

1.9%∼2.2%

3.2%∼6.04%

截至民國91年12月31日止，本公司長期借款未來各年度預計償還金額如下：

期 間

金 額

92 年 度

150,000

$

93 年 度

2,000,000

2,150,000

$

(九)退 休 金

1.民國91年及90年12月31日應計退休金負債與退休基金提撥狀況之調節，列示如下：

91年12月31日

90年12月31日

給付義務：

既得給付義務

10,585)

($

-

$

非既得給付義務

252,579)

(

187,184)

(

累積給付義務

263,164)

(

187,184)

(

未來薪資增加之影響數

273,032)

(

227,344)

(

預計給付義務

536,196)

(

414,528)

(

退休基金資產公平價值

146,353

93,987

提撥狀況

389,843)

(

320,541)

(

未認列過渡性淨資產

46,693)

(

52,653)

(

未認列退休金損(益)

68,121

2,805

應計退休金負債

368,415)

($

370,389)

($

既得給付

11,907

$

-

$

精算假設：

折 現 率

4.00%

4.25%

未來薪資水準增加率

4.00%

4.25%

基金資產預期長期投資報酬率

3.25%

4.00%

2.本公司依財務會計準則公報第十八號「退休金會計處理準則」之規定，按精算方法計算民國91及90年度淨退休金成本之組成項目列示如下：

91 年 度

90 年 度

服務成本

39,525

$

31,481

$

利息成本

17,618

17,931

基金資產之預期報酬

3,760)

(

3,000)

(

攤 銷：

未認列過渡性淨資產

5,961)

(

5,961)

(

未認列退休金損(益)

-

2,912)

(

淨退休金成本

47,422

$

37,539

$

(十)所 得 稅

1.

所得稅及應付所得稅：

91 年 度

90 年 度

應付所得稅

234,538

$

248,382

$

暫時性差異所產生之遞延所得稅資產淨

變動數

4,180)

(

198)

(

非常利益所得稅影響數

6,630)

(

-

以前年度所得稅高估數

10,910)

(

24,158)

(

分離課稅所得稅款

1,991

2,364

預付所得稅

303,808

329,236

所得稅費用

518,617

$

555,626

$

所得稅費用明細如下：

當期所得稅費用

484,795

$

515,237

$

非常利益所得稅影響數

6,630)

(

-

未分配盈餘加徵10%營利事業所得稅

40,452

40,389

518,617

$

555,626

$

2.

民國91及90年12月31日之遞延所得稅資產：

91年12月31日

90年12月31日

(1) 遞延所得稅資產總額：

遞延所得稅資產－流動(帳列流動資產

項下預付款項科目)

5,984

$

1,698

$

遞延所得稅資產－非流動(帳列其他資

產項下其他資產－其他科目)

78,120

$

31,208

$

備抵評價

75,608)

(

28,589)

(

淨遞延所得稅資產－非流動(帳列其他

資產項下其他資產－其他科目)

2,512

$

2,619

$

(2) 產生遞延所得稅資產之暫時性差異：

職工福利金等之認列所產生之可減除

暫時性差異

33,985

$

17,266

$

投資損失之認列所產生之可減除暫時

性差異

302,433

$

114,355

$

3.

本公司營利事業所得稅結算申報，業經稅捐稽徵機關核定至民國89年度。

4.

本公司民國91年度產生之所得稅抵減之法令依據、抵減項目、可抵減總額及尚未

抵減餘額等明細列示如下：

尚 未

最 後

法令依據

抵減項目

可抵減總額

抵減餘額

抵減年度

促進產業升級

研究發展支出

262,330

$

-

$

－

　條例

股東投資抵減

28,572

-

－

人才培訓支出

28,438

-

－

提高能源使用效率之設

備或技術等

38,970

-

－

358,310

$

(十一)股 本

1.本公司於民國91年6月25日經股東常會決議以未分配盈餘轉增資，該項增資案業於民國91年7月19日奉財政部證券暨期貨管理委員會核准在案，並業於同年9月11日向經濟部辦妥變更登記。

2.截至民國91及90年12月31日止，本公司額定股本皆為900,000,000股，而流通在外股數分別為772,031,899股及693,649,505股，每股面額均為$10。

(十二)保留盈餘

1.依本公司章程規定，年度盈餘應於完納一切稅捐及彌補虧損後，先提列10%為法定盈餘公積，另就當年度發生之股東權益減項金額提列特別盈餘公積，所餘本年度盈餘連同期初未分配盈餘之累積可分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配案提報股東會決議，其中董監事酬勞為當年度盈餘2%，員工紅利不得少於當年度盈餘0.2%，股東股息及紅利為累積可分配盈餘減除董監事酬勞及員工紅利後之80%～100%(其中20%～50%以現金股利發放)，其餘為未分配盈餘；惟必要時得酌以調整其比率，提請股東會決議後分派之。

2.法定盈餘公積除彌補虧損及撥充資本外，不得使用之；惟撥充資本時，以此項公積已達實收資本額50%並以撥充其半數為限。

3.本公司經民國91年6月股東常會決議通過就截至民國89年度以前處份資產溢價收入計$73,005全數轉列為未分配盈餘。

4.

截至民國91及90年12月31日止，本公司有關未分配盈餘明細如下：

91年12月31日

90年12月31日

86年及以前年度未分配盈餘

34,352

$

2,251

$

87年及以後年度未分配盈餘

2,632,201

1,814,240

合 計

2,666,553

$

1,816,491

$

5.

截至民國91及90年12月31日止，本公司可扣抵稅額帳戶餘額及預計暨實際盈餘

分配之稅額扣抵比率如下：

91年12月31日

90年12月31日

可扣抵稅額帳戶餘額

387,805

$

401,602

$

91 年 度

90 年 度

預計暨實際盈餘分配之稅額扣抵比率

14.73%

33.44%

由於本公司得分配予股東之可扣抵稅額，應以股息紅利分配日之股東可扣抵稅額帳戶之餘額為計算基礎，是以本公司股東於受配91年度盈餘時，所適用之稅額扣抵比率尚須調整股利或盈餘分配日前，本公司依所得稅法規定可能產生之各項可扣抵稅額。

6.本公司民國91年度盈餘分配議案，截至民國92年3月10日止，尚未經董事會通過，有關董事會通過擬議及股東會決議盈餘分派，請至台灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。

7.本公司民國90年度盈餘實際配發員工紅利及董監事酬勞之有關資訊如下：

90 年 度

股東會及董事會

決議實際配發數

(1)配發情形

員工紅利

33,169

$

董監事酬勞

33,170

(2)每股盈餘相關資訊：(單位：新台幣元)

原每股盈餘

2.66

$

設算每股盈餘

2.56

(十三)普通股每股盈餘

加權平均流通

稅 前

稅 後

在 外 股 數

稅 前

稅 後

基本每股盈餘

屬於普通股股

東之本期純

益

3,117,587

$

2,592,340

$

772,031,899

4.04

$

3.36

$

金 額

每 股 盈 餘

91 年 度

(單位：新台幣元)

加權平均流通

稅 前

稅 後

在 外 股 數

稅 前

稅 後

基本每股盈餘

屬於普通股股

東之本期純

益

2,398,374

$

1,842,748

$

772,031,899

3.11

$

2.39

$

金 額

每 股 盈 餘

90 年 度

(單位：新台幣元)

五、關係人交易

(一)關係人之名稱及關係

關 係 人 名 稱

與 本 公 司 之 關 係

統一企業股份有限公司(統一企業)

對本公司採權益法評價之投

資公司

南聯國際貿易股份有限公司 (南聯國際貿易)

統一企業股份有限公司採權

益法評價之被投資公司

統一生活事業股份有限公司(統一生活)

採權益法評價之被投資公司

大智通文化行銷股份有限公司(大智通文化行銷)

〃

統一精工股份有限公司(統一精工)

〃

樂清服務股份有限公司(樂清)

〃

首阜企業管理顧問股份有限公司(首阜)

〃

統一資訊股份有限公司(統一資訊)

〃

統昶行銷股份有限公司(統昶行銷)

〃

統一武藏野股份有限公司(統一武藏野)

〃

英屬維爾京群島商統一超商維京控股公司

〃

(統一超商BVI)

捷盟行銷股份有限公司(捷盟行銷)

〃

統一速達股份有限公司(統一速達)

〃

統一世界工程科技股份有限公司(統一世界工程)

〃

統一星巴克股份有限公司(統一星巴克)

〃

統一雅瑪珂股份有限公司(統一雅瑪珂)

〃

統智科技股份有限公司(統智科技)

〃

統奕包裝股份有限公司(統奕包裝)

〃

統一國際開發股份有限公司(統一國際開發)

本公司為該公司董事

華源生活資訊股份有限公司(華源生活資訊)

實質關係人

Philippine Seven Corp.

本公司之孫公司

(二)與關係人間重大交易事項

1.

其他營業收入－行銷獎金收入

佔 各 該

佔 各 該

科目金額

科目金額

金 額

百 分 比

金 額

百 分 比

捷盟行銷

216,053

$

23

140,330

$

15

統一企業

18,015

2

54,781

6

其 他

34,603

3

46,587

5

268,671

$

28

241,698

$

26

90 年 度

91 年 度

2.

進貨(減除進貨獎勵金等後淨額)

佔本公司

佔本公司

進貨淨額

進貨淨額

金 額

百 分 比

金 額

百 分 比

捷盟行銷

31,875,551

$

63

15,280,112

$

33

統昶行銷

7,582,428

15

6,537,045

14

統一企業

2,487,904

5

2,199,676

5

大智通文化行銷

2,867,407

6

2,796,441

6

其 他

1,219,753

2

1,265,103

3

46,033,043

$

91

28,078,377

$

61

91 年 度

90 年 度

(1)本公司向捷盟行銷、統昶行銷及大智通文化行銷進貨條件，係依雙方簽訂商品及物品委託運送合約辦理。依書面協議，本公司所有向供應商採購並經各該公司代為配送之商品及門市用品，除透過捷盟行銷及統昶行銷配送之免稅商品外，均以向各該公司採購方式辦理。上述進貨成本係按商品、用品類別之協議費率計算加成給付貨款。

(2)本公司向其他關係人進貨交易，係按一般價格計價，且其進貨獎勵金及配送補助款之計算比率及收款方式，均與一般供應商相當。其對關係人之付款條件與本公司正常付款期限相當。

3.

商品變質補償款(帳列銷貨成本減項)

佔 各 該

佔 各 該

科目金額

科目金額

金 額

百 分 比

金 額

百 分 比

統昶行銷

143,688

$

51

130,395

$

49

統一企業

64,876

23

85,158

32

捷盟行銷

49,277

17

44,829

17

其 他

-

-

736

-

257,841

$

91

261,118

$

98

91 年 度

90 年 度

4.

營業費用

佔 各 該

佔 各 該

科目金額

科目金額

金 額

百 分 比

金 額

百 分 比

(1)

運 費

捷盟行銷

11,837

$

25

312,260

$

99

(2)

清潔服務費

樂 清

39,367

$

40

35,109

$

42

(3)

門市用品(帳列包裝費用及其他費用)

捷盟行銷

251,353

$

66

237,565

$

58

(4)

門市盤點費用

首 阜

106,873

$

100

105,250

$

100

(5)

電子訂貨系統處理費

統一資訊

325,980

$

62

369,273

$

87

統智科技

107,791

21

55,580

13

433,771

$

83

424,853

$

100

91 年 度

90 年 度

(6)

營繕修理費及勞務費

統一世界工程

399,780

$

81

49,747

$

10

統智科技

37,330

8

-

-

437,110

$

89

49,747

$

10

(7)

人才培訓費

首 阜

50,059

$

61

41,605

$

42

5.

營業外收入

佔 各 該

佔 各 該

科目金額

科目金額

金 額

百 分 比

金 額

百 分 比

(1)

電子訂貨系統處理費補助等(帳列營業外收入－什項收入科目項下)

捷盟行銷

105,065

$

63

89,014

$

48

統昶行銷

33,446

20

49,090

26

其 他

12,893

7

28,281

16

151,404

$

90

166,385

$

90

其計算與收款方式與一般供應商相當。

91 年 度

90 年 度

佔 各 該

佔 各 該

科目金額

科目金額

金 額

百 分 比

金 額

百 分 比

(2)

租金收入

統一星巴克

15,279

$

23

13,956

$

24

統一生活

11,003

16

10,835

18

其 他

10,143

15

6,567

11

36,425

$

54

31,358

$

53

91 年 度

90 年 度

6.

應收(付)關係人款項

佔 各 該

佔 各 該

科目金額

科目金額

金 額

百 分 比

金 額

百 分 比

應收帳款

捷盟行銷

11,684

$

5

87,498

$

30

其 他

5,793

3

15,874

5

17,477

$

8

103,372

$

35

其他應收款

捷盟行銷

251,657

$

49

208,386

$

36

統昶行銷

68,201

13

66,929

11

統一企業

24,296

5

46,621

8

其 他

10,090

2

48,854

8

354,244

$

69

370,790

$

63

預付貨款

捷盟行銷

81,700

$

39

91,200

$

59

應付票據及帳款

捷盟行銷

2,519,436

$

49

1,545,510

$

34

統昶行銷

580,454

11

486,810

11

大智通文化行銷

436,322

8

303,392

7

統一企業

314,470

6

179,468

4

其 他

160,735

4

118,308

3

4,011,417

$

78

2,633,488

$

59

應付費用

統一資訊

157,462

$

10

34,976

$

4

其 他

87,142

6

51,486

5

244,604

$

16

86,462

$

9

91 年 12 月 31 日

90 年 12 月 31 日

7.財產交易

(1)本公司分別於民國91及90年度與關係人簽訂股份買賣契約，分別取得及處分下列長期股權投資，其交易金額業經參酌證券分析專家評估意見或帳面價值議定之。

A.

取得長期投資

關 係 人

有價證券名稱

股 數

90年度

91年度

統一企業

統昶行銷

7,139,880

186,137

$

-

$

統一武藏野

10,440,000

114,840

-

統一速達

5,250,000

56,910

-

捷盟行銷

2,200,000

84,414

-

統一資訊

2,400,000

53,184

-

統一精工

31,219,000

85,540

-

統一聖娜多堡

(股)公司

3,600,000

38,700

-

統一雅瑪珂

1,657,500

17,818

-

家福(股)公司

36,208,230

-

3,729,448

統一藥品(股)

公司

3,960,000

-

74,844

統一國際開發

統一速達

10,500,000

113,820

-

統一皇帽汽車

百貨(股)公司

2,850,000

-

30,552

南聯國際貿易

統一資訊

500,000

11,080

-

統一有機(股)

公司

1,000,000

7,190

-

統一超商

(B.V.I.)

百慕達商數位

聯合公司

2,400,000

-

USD3,909

仟元

交 易 總 價

B.

90年度處分長期投資(91年度無)

處分

關 係 人

有價證券名稱

股 數

交易總價

利益

統一企業

派來波來(股)公司

135,000

1,110

$

27

$

台灣神隆(股)公司

20,000,000

239,600

38,881

38,908

$

(2)本公司於民國91年度向統一資訊購置電腦設備之總價款計$195,181，截至91年12月31日止，本公司尚未支付價款$191,981。

8.

背書保證

民國91年12月31日本公司為關係人背書保證金額如下：

統一精工

720,000

$

統一速達

460,000

統一生活

270,000

統奕包裝

62,438

統一雅瑪珂

35,000

1,547,438

$

統一超商(B.V.I.)

USD 3,500仟元

Philippine Seven Corp.

USD 2,000仟元

PESO80,000仟元

9.承 諾

(1)本公司於民國87年11月與統一企業等7家關係企業共同簽訂統一國際大樓合作興建契約，共同出資辦理興建大樓事務。統一國際大樓之估計工程總成本為$5,566,188，本公司承諾依應分得比例5%負擔工程成本。截至民國91年12月31日止，本公司尚未支付價款約計$230,000。

(2)本公司於民國91年度與統一資訊簽訂門市電腦系統開發契約書，提供設計及系統開發服務等，合約總價款為$200,990。截至民國91年12月31日止，本公司尚未支付價款(扣除帳列應付費用淨額)計$45,360。

六、質押之資產

本公司民國90年12月31日業已抵押於銀行作為取得短期融資及保證額度擔保之資產帳面價值如下：

90年12月31日

資 產 項 目

(91年度無)

擔 保 用 途

土 地

290,487

$

短期借款及保證額度

房 屋

117,541

短期借款及保證額度

408,028

$

七、重大承諾事項及或有事項

1.依本公司與美商南方公司簽訂之長期技術合作契約約定，本公司於合作期間內應就各門市每月銷售額依約定比率按月計付美商南方公司技術報酬金。

2.本公司向非關係人承租各營業場所簽訂之租賃合約，合約期間為 3年至12年不等。截至民國91年12月31日止，本公司依合約規定已預付租金及保證金分別為$546,945及$673,171，並依其性質帳列預付款項及存出保證金科目項下。其預計未來各年度租金支出明細如下：

租 賃 期 間

租 金 總 額

92 年 度

3,572,018

$

93 年 度

3,476,698

94 年 度

3,125,347

95 年 度

2,667,999

96年度及以後年度

6,463,852

19,305,914

$

八、重大之災害損失

無

九、重大之期後事項

無

十、其他

1.

投資衍生性商品相關資訊

本公司民國91及90年度並無投資衍生性金融商品。

2.

非衍生性金融商品公平價值

帳 面 價 值

公 平 價 值

金融資產

公平價值與帳面價值相等之金融資產

1,389,065

$

1,389,065

$

短期投資

257,526

249,012

長期股權投資

12,693,029

12,557,504

存出保證金

830,570

776,259

金融負債

公平價值與帳面價值相等之金融負債

11,729,389

$

11,729,389

$

存入保證金

872,431

800,725

應計退休金負債

371,891

389,843

91 年 12 月 31 日

本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下：

(1)短期金融商品以其在資產負債表上之帳面價值估計其公平價值，因為此類商品到期日甚近，其帳面價值應屬估計公平價值之合理基礎。此方法應用於現金及約當現金、應收帳款、其他應收款、短期借款、應付短期票券、應付票據及帳款、應付所得稅、應付費用、其他應付款項、應付公司債、一年或一營業週期內到期長期負債及長期借款。

(2)短期投資屬上市(櫃)公司股票者，係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值，屬開放型基金者，係以資產負債表日之每單位淨資產價值為公平價值。

(3)長期股權投資若屬上市(櫃)公司股票，係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值；若非屬上市(櫃)公司股票，其採權益法評價者，係以被投資公司經會計師查核簽證財務報表之股權淨值估計公平價值；採成本法評價者，係依被投資公司自行結算之股權淨值為估計公平價值。

(4)存出(入)保證金係以其預期現金流量之折現值估計公平價值，折現率則以期末郵政儲金匯業局一年期定期存款固定利率為準。

(5)應計退休金負債，係以資產負債表日為衡量日之退休金精算報告中所示之提撥狀況金額為公平價值。

3.非常利益

本公司於民國91年間奉財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會書面函告依證券交易法第一百五十七條規定向董事行使歸入請求權，其差價利益加計利息收入合計為$26,519，業已全數收取，並依性質帳列非常利益項下，其相關計算明細如下：

應收歸入請求權款

25,409

$

加：加計利息收入

1,110

非常利益

26,519

減：所 得 稅

6,630)

(

19,889

$

(以下空白)

十一、附註揭露事項

(一)重大交易事項相關資訊

1.資金貸與他人：無

2.為他人背書保證：

以財產擔

累計背書保證金

對單一企業背

本期最高

期末背書

保之背書

額佔最近期財務

背書保證最

背書保證者公司名稱

公 司 名 稱

關 係

書保證限額(註)

背書保證餘額

保證餘額

保證金額

報表淨值之比率

高限額(註)

統一超商股份有限公司

統一精工

子公司

2,341,791

$

820,000

$

720,000

$

無

6.15%

5,854,479

$

統一速達

子公司

2,341,791

460,000

460,000

無

3.93%

5,854,479

統一生活

子公司

2,341,791

270,000

270,000

無

2.31%

5,854,479

統奕包裝

因共同投資關係依持

股比例提供背書保證

2,341,791

134,495

62,438

無

0.53%

5,854,479

統一雅瑪珂

子公司

2,341,791

35,000

35,000

無

0.30%

5,854,479

統一超商(B.V.I.)

子公司

2,341,791

USD 3,500仟元

USD 3,500仟元

無

1.04%

5,854,479

Philippine Seven Corp.

孫公司

2,341,791

USD 2,000仟元及

USD 2,000仟元及

無

1.04%

5,854,479

PESO 80,000仟元

PESO 80,000仟元

註：本公司對外背書保證總額以淨值50%為限，對單一企業背書保證之金額以不超過淨值20%為限。

被 背 書 保 證 對 象

3.期末持有有價證券情形：

持有之公司

有價證券種類及名稱

與有價證券發行人之關係

帳列科目

期 末 股 數

帳 面 金 額

持股比例

市 價

備註

統一超商股份有限公司

統一實業股份有限公司

本公司董事長與該公司董事長同

短期投資

3,261,059

73,571

$

-

31,039

$

第一商業銀行股份有限公司

－

〃

1,314,967

85,267

-

29,653

台灣積體電路製造股份有限公司

－

〃

770,000

76,300

-

37,033

聯華電子股份有限公司

－

〃

925,750

65,119

-

22,096

國喬石油化學股份有限公司等

－

〃

-

204,151

-

109,435

統一全天候基金等

－

〃

-

50,060

-

28,270

554,468

減：備抵跌價損失

296,942)

(

257,526

$

統一綜合證券股份有限公司

長期投資

29,328,669

140,534

$

2.48

345,492

4.累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

有價證券

其他

買、賣

種 類

帳列

交易

期 初

買 入

調整

期 末

之公司

及 名 稱

科目

對象

關係

股 數

金 額

股 數

金 額

股 數

售 價

帳面成本

處分利益

(註1)

股 數

金 額

統一超商

股份有

金亞太債

券基金

短期

投資

不適

用

不適

用

-

-

$

71,949,309

849,000

$

71,949,309

852,393

$

849,000

$

3,393

$

-

$

-

-

$

限公司

台育遠流

債券基金

〃

〃

〃

-

-

58,527,914

635,000

58,527,914

639,367

635,000

4,367

-

-

-

怡富台灣

基金

〃

〃

〃

-

-

83,540,544

1,194,000

83,540,544

1,196,113

1,194,000

2,113

-

-

-

盛華1699

債券基金

〃

〃

〃

7,118,894

80,000

18,855,348

215,000

25,974,242

299,170

295,000

4,170

-

-

-

德信萬年

基金

〃

〃

〃

17,474,373

230,000

25,935,051

349,000

43,409,424

584,081

579,000

5,081

-

-

-

復華信天

翁基金

〃

〃

〃

-

-

9,727,627

100,000

9,727,627

101,787

100,000

1,787

-

-

-

倍立寶元

基金

〃

〃

〃

8,651,533

96,000

8,906,702

100,000

17,558,235

197,669

196,000

1,669

-

-

-

保誠威鋒

二號基金

〃

〃

〃

7,631,865

108,000

26,629,450

382,010

34,261,315

493,965

490,010

3,955

-

-

-

所羅門債

券基金

〃

〃

〃

13,396,220

140,000

41,766,194

448,000

55,162,414

592,101

588,000

4,101

-

-

-

元大多利

二號基金

〃

〃

〃

6,751,637

90,000

11,926,059

160,000

18,677,696

252,161

250,000

2,161

-

-

-

日盛債券

基金

〃

〃

〃

-

-

52,685,570

666,000

52,685,570

667,201

666,000

1,201

-

-

-

國泰債券

基金

〃

〃

〃

-

-

35,992,091

388,000

35,992,091

388,392

388,000

392

-

-

-

元富瑞騰

基金

〃

〃

〃

22,927,518

290,202

-

-

22,927,518

291,497

290,202

1,295

-

-

-

遠東大聯

台灣基金

〃

〃

〃

4,791,949

48,000

8,931,289

90,000

13,723,238

138,068

138,000

68

-

-

-

大眾債券

基金

〃

〃

〃

4,206,700

50,000

24,625,082

298,000

28,831,782

349,301

348,000

1,301

-

-

-

富鼎益利

信基金

〃

〃

〃

7,747,134

90,000

29,581,959

350,000

37,329,093

442,172

440,000

2,172

-

-

-

賣 出

有價證券

其他

買、賣

種 類

帳列

交易

期 初

買 入

調整

期 末

之公司

及 名 稱

科目

對象

關係

股 數

金 額

股 數

金 額

股 數

售 價

帳面成本

處分利益

(註1)

股 數

金 額

統一超商

股份有

金鼎債券

基金

短期

投資

不適

用

不適

用

6,992,355

90,000

49,066,155

648,000

56,058,510

741,796

738,000

3,796

-

-

-

限公司

統一強棒

基金

〃

〃

〃

2,270,663

32,000

306,307,413

4,436,000

308,578,076

4,474,285

4,468,000

6,285

-

-

-

大華債券

基金

〃

〃

〃

3,801,429

45,000

56,853,052

688,000

60,654,481

734,742

733,000

1,742

-

-

-

永昌麒麟

基金

〃

〃

〃

9,497,128

95,000

14,659,031

150,000

24,156,159

248,254

245,000

3,254

-

-

-

聯合債券

麒麟基金

〃

〃

〃

-

-

23,715,821

289,000

23,715,821

289,637

289,000

637

-

-

-

富鼎優質

基金

〃

〃

〃

-

-

20,414,853

210,000

20,414,853

210,771

210,000

771

-

-

-

元富債券

基金

〃

〃

〃

-

-

38,711,402

528,000

38,711,402

529,581

528,000

1,581

-

-

-

統一全壘

打基金

〃

〃

〃

-

-

283,048,362

3,720,000

283,048,362

3,725,527

3,720,000

5,527

-

-

-

凱基凱旋

基金

〃

〃

〃

-

-

11,974,767

120,000

11,974,767

120,224

120,000

224

-

-

-

保誠威寶

基金

〃

〃

〃

-

-

12,819,647

150,000

12,819,647

150,093

150,000

93

-

-

-

建弘全家

福基金

〃

〃

〃

-

-

3,211,845

495,989

3,211,845

496,639

495,989

650

-

-

-

新光吉星

基金

〃

〃

〃

-

-

24,368,816

328,000

24,368,816

328,149

328,000

149

-

-

-

群益安信

基金

〃

〃

〃

2,837,282

30,000

6,353,723

69,000

9,191,005

100,116

99,000

1,116

-

-

-

統一速達

長期

投資

原始

認股

〃

39,600,000

161,680

32,400,000

324,000

-

-

-

-

328,123)

(

72,000,000

157,557

統一超商

(B.V.I.)

〃

〃

〃

37,442,749

1,179,960

8,962,709

313,699

-

-

-

-

204,317)

(

46,405,458

1,289,342

賣 出

有價證券

其他

買、賣

種 類

帳列

交易

期 初

買 入

調整

期 末

之公司

及 名 稱

科目

對象

關係

股 數

金 額

股 數

金 額

股 數

售 價

帳面成本

處分利益

(註1)

股 數

金 額

統一超商

百慕達商

長期

註1

註1

-

-

2,400,000

133,720

-

-

-

-

133,720)

(

2,400,000

-

股份有

限公司

數位聯合

公司

投資

(註1)

家福(股)

公司

〃

註2

註2

-

-

36,208,230

3,729,448

-

-

-

-

-

36,208,230

3,729,448

統正開發

(股)公司

〃

原始

認股

不適

用

-

-

50,000,000

625,000

-

-

-

-

-

50,000,000

625,000

註1：係向統一超商(B.V.I.)購買其持有百慕達商數位聯合公司之股權，並於同年轉換為數位聯合電信(股)公司之股權。

註2：係向統一企業購買其持有家福股份有限公司之股權。

賣 出

5.取得不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無

6.處分不動產之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：無

7.與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

佔總進

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31,875,551

$

63

¤ëµ²10¡ã40¤Ñ

µù

µL«¤j®t²§

2,519,436)

($

49

²ÎÎë¦æ¾P

±ÄÅv¯qªkµû»ù¤§³Q§ë¸ê

¤½¥q

¶i ³f

7,582,428

15

¤ëµ²15¡ã30¤Ñ

µù

¡²

580,454)

(

11

¤j´¼³q¤å¤Æ¦æ¾P

±ÄÅv¯qªkµû»ù¤§³Q§ë¸ê

¤½¥q

¶i ³f

2,867,407

6

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1

5¡ã35¤Ñ

µù

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436,322)

(

8

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2,487,904

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¤ëµ²30¡ã40¤Ñ

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314,470)

(

6

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¤½¥q

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768,257

2

¤ëµ²25¤Ñ

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55,177)

(

1

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±ÄÅv¯qªkµû»ù¤§³Q§ë¸ê

¤½¥q

¶i ³f

338,581

1

¤ëµ²15¤Ñ

µL«¤j®t²§

¡²

36,886)

(

1

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216,053

23

¤ëµ²10¡ã40¤Ñ

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¡²

11,684

5

µù¡G¥»¤½¥q¹ï±¶·ù¦æ¾P¤½¥q¡B²ÎÎë¦æ¾P¤½¥q¤Î¤j´¼³q¤å¤Æ¦æ¾P¤½¥q¤§¶i³f¦¨¥»«Y«ö°Ó«~¡B¥Î«~Ãþ§O¤§¨óij¶O²vpºâ¥[¦¨µ¹¥I³f´Ú¡C

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8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

應收關係人

應收關係人款項

提列備抵

帳列應收款項之公司

交 易 對 象

關 係

款項餘額

週轉率

金 額

處理方式

期後收回金額

呆帳金額

統一超商股份有限公司

捷盟行銷

採權益法評價之被投資公司

應收帳款 $ 11,684

不適用

-

－

應收帳款 $ 11,684

-

$

其他應收款$251,657

其他應收款$249,711

未收款餘額內中計$1,946係應收寶特瓶佣金收入，將俟環保機構認證完成撥款後再行收取。

9.從事衍生性商品交易：無

逾期應收關係人款項

(以下空白)

(二)轉投資事業相關資訊

1.被投資公司之相關資訊：

被 投 資

本 公 司

公 司

認列之投

投資公司名稱

名 稱

所在地區

主要營業項目

本 期 期 末

上期期末

股 數

比 率

帳面金額

本期損益

資損(益)(註)

備註

統一超商股份有限

公司

統一生活

台北市松

山區

藥妝日用百貨 買賣

396,000

$

396,000

$

19,800,000

100.00%

185,042

$

10,376

$

10,618

$

子公

司

仁暉投資(股)公

司

台北市松

山區

專業投資

198,000

198,000

19,800,000

100.00%

141,510

4,751)

(

4,751)

(

子公

司

統一精工

台南縣安

定鄉

加油站、電纜

364,683

276,940

20,774,890

62.95%

306,095

140,904

73,610

子公

司

大智通文化行銷

台北市松

山區

雜誌配送

50,000

50,000

9,432,540

100.00%

130,054

30,380

29,953

子公

司

統昶行銷

台南縣永

康市

冷凍食品、低 溫物流

237,437

237,437

19,563,272

60.00%

338,606

106,718

45,010

子公

司

統一武藏野

台北市松

山區

鮮食調理、研 發

309,240

309,240

29,880,000

60.00%

327,685

40,797

21,568

子公

司

統一資訊

台北市松

山區

企業資訊管理 顧問服務

100,264

100,264

8,222,500

54.17%

127,985

38,031

14,847

子公

司

統一速達

台北縣三

重市

食品及用品零 售及貨運

733,230

409,230

72,000,000

80.00%

157,557

367,086)

(

328,123)

(

子公

司

統一超商

(B.V.I.)

英屬維爾

京群島

專業投資

1,520,766

1,207,067

46,405,458

100.00%

1,289,342

188,077)

(

188,077)

(

子公

司

捷盟行銷

中壢市

食品常溫物流

91,414

91,414

5,000,000

25.00%

112,385

111,034

23,077

從屬

公司

統一聖娜多堡

(股)公司等

－

－

1,005,682

869,199

-

20.00%

∼100%

780,711

-

16,006

捷盟行銷等

捷盛運輸(股)公

司等

中壢市

汽車貨運

107,329

61,300

-

20.00%

∼51.00%

136,182

-

-

統一超商(B.V.I.)

英屬開曼群島商

統一咖啡開曼

控股有限公司

英屬開曼

群島

專業投資

USD 3,000仟元

USD 3,000仟元

3,000,000

50.00%

USD 1,828仟元

USD 948仟元

-

聯屬

公司

統一超商納閩島

控股公司

納閩島

專業投資

USD 19,910仟元

USD19,910仟元

19,910,000

100.00%

USD16,020仟元

(USD 1,655仟元)

-

孫公

司

被 投 資 公 司

原始投資金額

期 末 持 有

被 投 資

本 公 司

公 司

認列之投

投資公司名稱

名 稱

所在地區

主要營業項目

本 期 期 末

上期期末

股 數

比 率

帳面金額

本期損益

資損(益)(註)

備註

統一超商(B.V.I.)

Presiclerc

Limited

英屬維爾

京群島

專業投資

USD 6,418仟元

-

6,175,475

47.50%

USD 2,715仟元

(USD 7,410仟元)

-

大統華超級市場

公司

加拿大

食品百貨零售

CAD 12,000仟元

-

200

20.00%

USD 6,988仟元

CAD 4,837仟元

-

英屬開曼群島商統

一咖啡開曼控股

有限公司

上海統一星巴克

咖啡有限公司

上海市

咖啡及附屬販

售買賣

USD 4,000仟元

USD 4,000仟元

-

100.00%

USD 3,283仟元

USD 1,131仟元

-

聯屬

公司

統一超商納閩島控

股公司

Philippine

Seven Corp.

菲律賓

食品及用品零

售

USD 19,882仟元

USD 19,882仟元

119,575,008

50.40%

USD 15,999仟元

(PESO38,802仟元)

-

孫公

司

Philippine Seven

Corp.

Convenience

Distribution

Inc.等

菲律賓

－

PESO 80,822仟元

PESO80,822仟元

-

40.00%

∼100%

PESO 87,111仟元

PESO 1,775仟元

-

統一精工

MECH-PRESIDENT

(BVI) CORP.

英屬維爾

京群島

專業投資

USD 2,500仟元

-

2,500,000

100.00%

84,151

(USD 78仟元)

-

孫公

司

MECH-PRESIDENT

(BVI) CORP.

上海統一機械有

限公司

上海市

生產電梯、機

械式停車庫

及洗車機等

USD 2,500仟元

-

-

100.00%

USD 2,418仟元

(RMB 650仟元)

-

孫公

司

Presiclerc

Limited

統杰(青島)食品

加工有限公司

等

山東省青

島市等

食品加工包裝

及銷售

USD 7,300仟元

USD 4,200仟元

-

100.00%

USD 868仟元

(RMB 48,926仟元)

-

統杰(青島)食品加

工有限公司等

青島法寶有限公

司

山東省青

島市

食品加工包裝

及銷售

USD 2,000仟元

-

-

-

USD 2,000仟元

-

-

被 投 資 公 司

原始投資金額

期 末 持 有

2.本公司直接或間接具有控制力之被投資公司，因其資產總額及營業收入均未達本公司各該項金額百分之十，或係直接或間接控制其人事、財務或業務者，依規定僅揭露下列相關資訊：

(1)資金貸與他人情形：

有 短 期

提列備

對個別對象

貸出資金

本 期

利率

資金貸與

業務往來

融通資金

抵呆帳

資金貸與

資金貸與

之 公 司

貸與對象

往來科目

最高餘額

期末餘額

區間

性 質

金 額

必要之原因

金 額

名稱

價值

限 額

總 限 額

捷盛運輸(股)

統一藥品(股)公司

應收關係

40,000

-

3.3%∼4%

註

－

營業週轉

-

-

-

40,000

46,776

公司

人款項

(註2)

統一精工

上海統一機械有限

其他應收

33,118

-

－

註1

－

營業週轉

-

-

-

50,000

188,244

公司

款

(註3)

註1：係指有短期融通資金之必要。

註2：捷盛運輸之資金貸與他人之總額以淨值40%為限，對單一企業資金貸與之金額以不超過40,000仟元為限。

註3：統一精工之資金貸與他人之總額以淨值40%為限，對單一企業資金貸與之金額以不超過50,000仟元為限。

擔 保 品

(2)對他人背書保證：

累計背書保證金

對單一企業背書

本期最高

期末背書

以財產擔保之

額佔最近期財務

背 書 保 證

背書保證者公司名稱

公司名稱

關 係

保證限額(註)

背書保證餘額

保證餘額

背書保證金額

報表淨值之比率

最高限額(註)

統一超商(B.V.I.)

上海統一星巴克

因共同投資關係依持股比

USD7,421仟元

USD3,500仟元

USD3,500仟元

無

9.43%

USD18,552仟元

咖啡有限公司

例提供背書保證

註：統一超商(B.V.I.)對外背書保證總額以淨值50%為限，對單一企業背書保證之金額以不超過淨值20%為限。

被 背 書 保 證 對 象

(3)

期末持有有價證券情形：

持有之公司

有價證券種類及名稱

與有價證券發行人之關係

帳列科目

期 末 股 數

帳 面 金 額

持股比例

市 價

備 註

統一整合(股)公司

金亞太債券基金等

－

短期投資

-

104,339

$

-

104,339

$

仁暉投資(股)公司

宏�砦q腦股份有限公司等

－

〃

-

141,784

-

141,784

大智通文化行銷

聯邦債券基金等

－

〃

-

127,000

-

127,236

統昶行銷

統一強棒基金

－

〃

11,056,765

160,646

-

160,815

捷盟行銷

統一強棒基金等

－

〃

-

461,983

-

462,148

統一武藏野

統一全壘打基金

－

〃

22,722,109

300,000

-

300,000

統一高島屋百華(股)公司

統一強棒基金等

－

〃

-

100,000

-

101,131

統一資訊等

統一強棒基金等

－

〃

-

421,904

-

425,062

(以下空白)

(4)累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：

有價證券

期 初

買 入

期 末

買、賣

種 類 及

帳列

交易

處分

投資

之公司

名 稱

科目

對象

關係

股 數

金 額

股 數

金 額

股 數

售 價

帳面成本

利益

損失

股 數

金 額

捷盟行銷

統一全壘

打

短期

投資

不適用

不適用

87,550

1,125

600,766,094

7,841,160

578,784,450

7,555,562

7,551,027

4,536

22,069,194

291,258

統一強棒

〃

〃

〃

7,917,664

111,966

542,155,482

7,795,445

538,462,826

7,742,947

7,738,680

4,267

11,610,321

168,731

建弘全家

福

〃

〃

〃

1,043

157

20,934,003

3,206,780

20,935,045

3,208,691

3,206,937

1,754

-

-

大智通文化

行銷

聯邦債券

基金

〃

〃

〃

3,147,735

35,000

61,256,870

693,000

60,641,588

686,126

685,000

1,126

3,763,017

43,000

台育遠流

〃

〃

〃

-

-

91,341,013

1,000,000

91,341,013

1,001,030

1,000,000

1,030

-

-

中央寶鑽

〃

〃

〃

-

-

10,136,097

107,000

10,136,097

107,061

107,000

61

-

-

統一強棒

基金

〃

〃

〃

-

-

28,051,944

406,000

24,678,496

357,429

357,000

429

3,373,448

49,000

群益安信

基金

〃

〃

〃

-

-

11,180,539

121,000

11,180,539

121,246

121,000

246

-

-

統昶行銷

統一強棒

基金

〃

〃

〃

2,762,346

39,000

246,974,282

3,552,000

238,679,863

3,435,217

3,430,354

4,863

11,056,765

160,646

統一全壘

打

〃

〃

〃

1,721,235

22,074

11,660,901

150,000

13,382,136

172,232

172,074

158

-

-

元大多利

基金

〃

〃

〃

-

-

9,700,656

150,000

9,700,656

150,159

150,000

159

-

-

元大多利

二號

〃

〃

〃

228,818

3,062

7,390,625

100,000

7,619,443

103,161

103,062

99

-

-

保誠威鋒

二號

〃

〃

〃

-

-

22,716,695

330,000

22,716,695

330,321

330,000

321

-

-

大眾債券

基金

〃

〃

〃

-

-

11,650,232

140,000

11,650,232

140,151

140,000

151

-

-

元大萬泰

基金

〃

〃

〃

-

-

7,607,144

100,000

7,607,144

100,090

100,000

90

-

-

統一生活

統一全壘

打基金

〃

〃

〃

-

-

8,628,324

111,000

8,628,324

111,106

111,000

106

-

-

永昌鳳翔

基金

〃

〃

〃

-

-

19,655,712

273,550

14,709,939

204,789

203,550

1,239

4,945,773

70,000

賣 出

有價證券

期 初

買 入

期 末

買、賣

種 類 及

帳列

交易

處分

投資

之公司

名 稱

科目

對象

關係

股 數

金 額

股 數

金 額

股 數

售 價

帳面成本

利益

損失

股 數

金 額

統一生活

永昌麒麟

基金

短期

投資

不適用

不適用

400,000

4,000

14,744,585

150,000

15,144,585

154,799

154,000

799

-

-

台育遠流

基金

〃

〃

〃

-

-

11,444,084

125,000

11,444,084

125,156

125,000

156

-

-

捷盛運輸

(股)公司

統一強棒

基金

〃

〃

〃

2,319,660

32,657

16,673,411

240,760

16,301,625

235,238

234,286

952

2,691,446

39,131

統一全壘

打債券基

金

〃

〃

〃

3,180,008

40,842

15,982,579

209,020

17,812,086

232,742

232,037

705

1,350,501

17,825

統奕包裝

統一強棒

基金

〃

〃

〃

212,121

3,000

15,323,623

222,000

12,991,827

188,234

188,000

234

2,543,917

37,000

統一武藏野

統一全壘

打債券基

金

〃

〃

〃

-

-

316,796,829

4,130,000

294,019,997

3,837,696

3,830,000

7,696

-

22,776,832

300,000

統一強棒

債券基金

〃

〃

〃

-

-

6,890,471

100,000

6,890,471

100,133

100,000

133

-

-

-

彰銀安太

債券基金

〃

〃

〃

-

-

18,037,681

200,000

18,037,681

200,182

200,000

182

-

-

-

統一聖娜多

堡(股)公司

統一全壘

打基金

〃

〃

〃

4,822,297

61,219

13,600,953

176,803

15,098,381

195,664

194,202

1,462

-

3,324,869