compte administratif 2018 budget primitif 2019 2018 et bp...les principales actions 8 cadre de vie...
TRANSCRIPT
COMPTE ADMINISTRATIF 2018
BUDGET PRIMITIF 2019
Conseil municipal du 8 avril 2019
COMPTE ADMINISTRATIF
2018
✴Les résultats 2018
✴Le fonctionnement
✴L’investissement
✴Les principales actions
✴L’endettement de la Ville
✴L’autofinancement
✴L’affectation des résultats 2018
3
LES RESULTATS 2018
❖ Section de Fonctionnement :
Réalisations
Recettes (a) 31 496 265,35 €
Dépenses (b) 23 944 070,83 €
Résultat (a – b) : Excédent de fonctionnement = 7 552 194,52 €
❖ Section d’Investissement :
Réalisations Restes à réaliser
Recettes 7 490 194,03 € (c) 319 140,85 € (d)
Dépenses 10 698 853,86 € (e) 1 435 116,04 € (f)
Résultat : (e + f) – (c + d) : Besoin de financement = 4 324 635,02 €
Résultat de l’exercice = 3 227 559,50 €
LE FONCTIONNEMENT 4
59%
24%
11% 4%
2% charges de personnel (012) : 13 489 K€
charges à caractère général (011) : 5 593 K€
autres charges de gestion courante (65) : 2 587 K€
charges financières (66) : 830 K€
attenuations de produits (014) : 371 K€ + charges exceptionnelles (67) : 7 K€
63% 17%
7%
10% 3%
impôts et taxes (73) : 19 505 K€
dotations, subventions (74) : 5 185 K€
produits des services et du domaine (70) : 2 268 K€
excédent de fonctionnement reporté (002) : 3 090 K€
atténuations charges (158 K€) + autres produits de gestion courante (307 K€) + produits financiers (322 K€) + produits exceptionnels (107 K€)
LE FONCTIONNEMENT un excédent dégagé de 7,55 M€
❖ Des dépenses réelles de fonctionnement maîtrisées
5
0
2 000 000
4 000 000
6 000 000
8 000 000
10 000 000
12 000 000
14 000 000
charges à caractère
général (011)
charges de personnel (012)
autres charges de gestion
courante (65)
charges financières (66)
autres charges (chap 67 + chap 014)
5 6
90 6
16
12 7
83 1
19
3 4
29 2
95
809 5
92
318 9
10
5 5
95 0
54
13 3
03 1
75
3 1
16 5
29
877 3
01
429
617
5 5
93 0
63
13 4
89 0
18
2 5
87 4
26
830 0
73
378 1
44
CA 2016
CA 2017
CA 2018
6
33%
13% 40%
14%
dépenses d'équipement (20 + 21 + 23) : 3 840 K€
engagements non soldés : 1 435 K€
solde d'investissement reporté (001) : 4 153 K€ + travaux exécutés pour compte de tiers (45) : 512 K€
62% 9%
24%
5% excédents de fonctionnement capitalisés (1068) : 4 203 K€
dotations, fonds divers et réserves (10) : 585 K€ (hors 1068)
subventions d'investissement reçues (13) : 1 114 K€ + travaux exécutés pour compte de tiers (45) : 514 K€ + immobilisations en cours (23) : 8 K€
engagements non soldés : 319 K€
L’INVESTISSEMENT un besoin de financement de 4,3 M€
L’INVESTISSEMENT des dépenses d’équipement en majeure partie autofinancées
7
LES PRINCIPALES ACTIONS
8
Cadre de vie
- Travaux de confortation du mur de la rue du Temple
- Création d’un parking rue des Sablons
- Création d’un parking rue de la Fontaine René
- Aménagement aire de jeux Hôtel de Ville et cheminement aire de jeux rue Racine
- Création de places arrêt minute rue Victor Hugo et rue des Sablons
- Réalisation d’un carrefour à feux avenue Charles de Gaulle
- Travaux d’amélioration de confort dans les écoles (chaufferie…)
- Aménagement rue Demirleau de 6 bornes enterrées
LES PRINCIPALES ACTIONS 9
Urbanisme
- Enquête publique Plan Local d’Urbanisme
- Lancement du Règlement Local de Publicité
- Lancement des projets de maisons de médecins
- Mise en place d’une permanence d’architecte conseil à
destination des habitants
LES PRINCIPALES ACTIONS
10
Transports
- Amélioration des fréquences de la ligne 15 (passage de
16mn à 11mn en heure de pointe)
- Amélioration de l’amplitude horaire (concordance avec le 1er
train de 5h et le dernier train de 1h30) à la gare d’Enghien les
bains
- Modification du parcours de la ligne 13 pour répondre aux
besoins des élèves du lycée JJ Rousseau
- Démarrage de la mise en conformité PMR des quais de bus
- Accessibilité PMR F. Roosevelt (lignes de bus 13 et 15)
LES PRINCIPALES ACTIONS
11
Scolaire et enfance/petite enfance
- Etudes Avant Projet Sommaire/Avant Projet Détaillé groupe scolaire Jules Ferry
- Lancement d’une « bougeothèque » animée par une psychomotricienne
- Rénovation de la salle Corneille
- Développement des actions au Relais Assistantes Maternelles : 1 conférence / 1 matinée rencontre parents/assistantes maternelles / 2 temps d’échanges animés par une psychomotricienne / Actions de formation à destination des assistantes maternelles
- Organisation des Olympiades scolaires
- Lutte anti-gaspillage : installation de salles de tri dans les écoles
- Lancement de la redistribution des plateaux non utilisés dans les cantines à l’épicerie sociale
LES PRINCIPALES ACTIONS
12
Jeunesse et Sports
- Construction d’un terrain synthétique
- Travaux de réhabilitation du Club House rugby au stade du Fort
- Réfection de la salle Italo BERTELLI
- Lancement de l’Open sport Futsal tous les vendredis
LES PRINCIPALES ACTIONS
13
Séniors
- Organisation d’un séjour supplémentaire à destination des personnes ayant des difficultés à la marche
- Action « Stop au gaspillage alimentaire » et démarche éco-responsable à la résidence Héloïse
- Mise à disposition de 14 bacs « potager » et ouverture du « Club potager » pour les résidents
- Installation d’un poulailler avec distribution des œufs
- Economies d’énergie : réfection d’une 1ère tranche de studios à la résidence Héloïse (radiateurs, bloc cuisine…)
- 2 conférences sur la sécurité et le prélèvement à la source
LES PRINCIPALES ACTIONS
14
Culture et animation de la ville
- Municipalisation de La Briqueterie avec instauration du quotient familial, des horaires élargis et la mise en place d’activités pendant les vacances
- Ouverture de la bibliothèque le dimanche matin
- Développement des manifestations au Musée Jean-Jacques Rousseau
- Brocante de Montmorency
- Montmartre à Montmorency
- Lancement de Levanneur S’anime (4 éditions)
- Lancement de la Fête du sport
15
100%
Structure de la dette selon la charte Gissler après refinancement
Risque faible
C
B
F
E
D
A
1 6 5 4 3 2
84%
16%
Structure de la dette au 31/12/2018 Encours total = 24,5 M€
taux fixe (20,7 M€)
taux variable (3,8 M€)
L’ENDETTEMENT DE LA VILLE Une dette sécurisée et en diminution
16
2016 2017 2018
Encours de dette 27,7 M€ 26,1 M€ 24,5 M€
Epargne brute 4,1 M€ 4,6 M€ 5 M€
Capacité de
désendettement 6,7 ans 5,7 ans 4,9 ans
L’ENDETTEMENT DE LA VILLE Une capacité de désendettement qui s’améliore…
17
Recettes réelles de
fonctionnement
(hors affectation du
résultat 2017)
27 851 931 €
Dépenses réelles
de fonctionnement
22 877 725€
Capacité d’autofinancement
brute
4 974 207 € (contre 4,61 M€ en 2017)
Capital de la
dette
1 639 830 €
Capacité
d’autofinancement nette
3 334 377 € (contre 3,01 M€ en 2017)
- =
- = Capacité d’autofinancement
brute
4 974 207 €
L’AUTOFINANCEMENT … tout comme la CAF brute et la CAF nette
18
Excédent de fonctionnement du compte administratif 2018 7 552 194,52 €
doit couvrir le Besoin de financement 4 324 635,02 €
Solde disponible pour affectation 3 227 559,50 €
En fonctionnement : 3 227 559,50 € En investissement : 0 €
L’AFFECTATION DES RESULTATS 2018
BUDGET PRIMITIF 2019
✴ L’équilibre du Budget Primitif
✴ Le fonctionnement
✴ L’investissement
✴ La Programmation Pluriannuelle
des Investissements
L’EQUILIBRE DU BUDGET PRIMITIF
❖ Tableau général d’équilibre du BP 2019
20
Cet équilibre permet de dégager un autofinancement prévisionnel de 6,69 M€
Mvts réels 23,88 M€ 31,10 M€
Mvts d'ordre 7,78 M€ 0,56 M€
- dont virement à la section d'investissement (chap 023) 6,69 M€
Total fonctionnement 31,66 M€ 31,66 M€
Mvts réels 16,03 M€ 8,80 M€
- dont report des restes à réaliser de 2018 1,44 M€ 0,32 M€
Mvts d'ordre 0,56 M€ 7,78 M€
- dont virement de la section de fonctionnement (chap 021) 6,69 M€
Total investissement 16,58 M€ 16,58 M€
Total BP 2019 48,24 M€ 48,24 M€
dont mouvements réels 39,91 M€ 39,91 M€
Fonctionnement
Investissement
Section Types de mouvements Dépenses Recettes
LE FONCTIONNEMENT
❖ Equilibre de la section de fonctionnement
21
3 227 560
2 219 000
19 683 983
5 101 153
O42 : opérations d'ordre (556 K€)
77 - produits exceptionnels (87 K€)
76 - produits financiers (322 K€)
75 - autres produits de gestion courante (311 K€)
74 - dotations, subventions et participations
73 - impôts et taxes
70 - produit des services du domaine
O13 - atténuation des charges (150 K€)
OO2 - solde d'exécution reporté
6 692 839
1 085 000 798 000
2 401 779
14 140 000
6 070 178
O11 - charges à caractère général
O12 - charges de personnel
O14 - atténuation des produits (400 K€)
O22 - dépenses imprévues (50 K€)
65 - autres charges de gestion courante
66 - charges financières
67 - charges exceptionnelles (20 K€)
O42 : opérations d'ordre
O23 - virement à la section d'investissement
31 657 795,50 € Dépenses Recettes
22
5 6
65 0
00
14 0
00 0
00
3 1
48 3
00
91
0 0
00
46
5 0
00
5 6
85 7
95
14 0
00 0
00
2 6
27 0
00
86
5 0
00
49
5 0
00
6 0
70 1
78
14 1
40 0
00
2 4
01 7
79
79
8 0
00
470 0
00
0
2 000 000
4 000 000
6 000 000
8 000 000
10 000 000
12 000 000
14 000 000
011 - charges à caractère général
012 - charges de personnel
65 - autres charges de
gestion courante
66 - charges financières
autres charges (chap 67 + chap 014 + chap 022)
BP 2017
BP 2018
BP 2019
LE FONCTIONNEMENT Des dépenses réelles maîtrisées
23
2 2
45 0
00
18 6
44 0
00
5 1
68 0
00
918 0
00
2 2
04 5
00
19 1
21 5
00
4 9
72 0
00
804 1
00
2 2
19 0
00
19 6
83 9
83
5 1
01 1
53
870 1
00
0
5 000 000
10 000 000
15 000 000
20 000 000
25 000 000
70 - produits des services du domaine
73 - impôts et taxes 74 - dotations, subventions et participations
autres produits (chap 75 + chap 76+ chap 77 +
chap 013)
BP 2017
BP 2018
BP 2019
Pas de hausse des taux
d’imposition en 2019
LE FONCTIONNEMENT Les recettes : pas de hausse des taux d’imposition
❖ Equilibre de la section d’investissement
24
319 141
6 692 839
1 085 000
1 520 000
1 830 000
4 324 635
810 000
10 - dotations, fonds divers et réserves (hors 1068)
1068 - excédents de fonctionnement capitalisés
13 - subventions d'investissement reçues
024 - produit des cessions
O40 - opé d'ordre de transferts entre sections
O21 - virement de la section de fonctionnement
Restes à réaliser 2018 1 435 116
556 000
1 595 839
6 304 930
2 917 891
513 179
3 208 659,83
OO1 - solde d'exécution négatif reporté
20 - immobilisations incorporelles
21 - immobilisations corporelles
23 - immobilisations en cours
16 - emprunts et dettes assimilées
O20 - dépenses imprévues (50 K€)
O40 - opé d'ordre de transferts entre sections
Restes à réaliser 2018
16 581 614,37 € Dépenses Recettes
L’INVESTISSEMENT
25
0
2 000 000
4 000 000
6 000 000
8 000 000
10 000 000
12 000 000
dépenses d'équipement 16 - emprunts et dettes assimilées
7 2
58
02
4
4 2
40
65
5
8 1
63
31
6
3 2
25
52
9
11
17
1 1
16
1 5
95
83
9
BP 2017
BP 2018
BP 2019
L’INVESTISSEMENT Des dépenses d’équipement en forte hausse
26
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
024 - produit des cessions
10 - dotations, fonds divers et
réserves
13 - subventions d'investissement
reçues
16 - emprunts et dettes assimilées
2 6
80 0
00
2 7
90
489
910 4
37
2 4
80 0
00
4 7
53 3
23
1 8
06 4
37
1 5
20 0
00 5
134 6
35
2 1
49 1
41
BP 2017
BP 2018
BP 2019
L’INVESTISSEMENT Pas d’emprunt d’équilibre pour la 3ème année consécutive
27 LA PROGRAMMATION PLURIANNUELLE DES INVESTISSEMENTS
marron Entretien des équipements communaux et conservation du patrimoine :
2 270 000 € en 2019
PROJETS2018 pour
mémoire2019 2020 2021
Construction d'une nouvelle école maternelle
et restructuration de l'école élémentaire Ferry650 000 € 3 025 000 € 8 800 000 € 3 000 000 €
Végétalisation place R. Levanneur 60 000 €
Restructuration du centre ville 200 000 €
Accessibilité arrêts de bus aux PMR (ligne 13 et
15)165 000 € 370 000 €
Rénovation du parking du Cœur de ville 800 000 € 800 000 €
Budget participatif 60 000 €
Aménagement du Parc de la Serve 170 000 € 180 000 €
Travaux vigipirate 100 000 € 250 000 €
Maîtrise foncière 440 000 € 570 000 €
Travaux CCAS 350 000 € 50 000 €
Terrain synthétique - Parc des sports Nelson
Mandela900 000 €
Travaux terrains tennis 200 000 € 341 000 € 350 000 €
Maison de santé Mandela - Nord 320 000 €
Maison de santé - Centre (hôpital) 130 000 €
Travaux dans les Ecoles 215 000 €
Entretien du patrimoine 400 000 € 400 000 € 400 000 € 400 000 €
Accessibilité des bâtiments 370 000 € 450 000 € 700 000 € 700 000 €
Installation chaufferies 155 000 € 155 000 € 155 000 € 155 000 €
Patrimoine historique 200 000 € 250 000 € 165 000 € 50 000 €
Amélioration énergétique des bâtiments 100 000 € 130 000 € 100 000 € 100 000 €
Travaux de voirie 400 000 € 450 000 € 400 000 € 400 000 €
Éclairage public 220 000 € 220 000 € 220 000 € 220 000 €
Sous total des PROJETS 5 820 000 € 8 426 000 € 11 290 000 € 5 025 000 €
Dotation non individualisée 1 266 540 € 1 310 000 € 1 000 000 € 1 000 000 €
Total général 7 086 540 € 9 736 000 € 12 290 000 € 6 025 000 €
28
CONCLUSION
1/ Une augmentation des charges à caractère général de 3,32%, hors assurance
dommages ouvrage relative au projet Ferry
2/ Une augmentation de 1% des charges de personnel liée à la municipalisation de la
Briqueterie
3/ Un maintien, à périmètre constant, de l’enveloppe allouée aux associations
4/ Un maintien des taux d’imposition depuis le début du mandat
- taux TH : 18,07% (19,95% pour la moyenne de la strate en 2017)
- taux TFB : 21,80% (23,10% pour la moyenne de la strate en 2017)
5/ Un autofinancement qui permet de financer nos investissements sans recourir à
l’emprunt …
9,7 M€ de dépenses d’équipement au BP 2019, contre 7,1 M€ au BP 2018
5/ … et donc de poursuivre la diminution de l’encours de dette (24,5 M€ à fin 2018)