cong ~ tvtnhhiiem~, toanva' ieit!' , lac nam 2019.pdf · bit nfujg cho nam tiii chinh...
TRANSCRIPT
~ ~, '" It!' ,
CONGTVTNHH IIEM TOANVA IE TOAN lACThanh vien cuo PrimeGlobol
CONG TY CO PHANTHEPDANA- YBao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2019
Kiem toan • Ke toan • Tuvan Thue - Talichinh • Giai phap quan Iy
CONG TY co PHAN THEP DANA - Y BAa cso TAl CHiNHDuang s6 11B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Da ~ng Cho niim tai ehinh kit thue ngay 31/1212019
~,
MT}CLVC
Bao cao cua Chu tich HOi d6ng quan trj va Ban T6ng Giam d6c
Bao cao kiem toan doc l~p
Bao cao tai chinh
• Bang can d6i k~ toan
• Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh
• Bao cao hru chuyen tiSn t~
• Thuyet minh Bao cao tai chinh
CONG TY CO pHAN THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHBubTIg s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh 8~c, Q. Lien Chi€u, TP. Bit NfuJg Cho nam tiIi chinh kitthUc ngay 3111212019
BAo cAo CUA CHU TICH H(>I DONG QuAN TRJvA BAN TONG GIAM DOC
Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phan Thep DANA - Y cong b6 bao cao naycung voi Bao cao tai chinh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2019 da duoc kiSm toano
).t
~'!
• Website: www.thepdana-y.com
• Email: [email protected]
Nganh ngh~ kinh doanh
ThOng tin khai quat
Cong ty C6 phan Thep DANA - Y (sau day goi tilt la "Cong ty") diroc thanh I~p theo Gifry chirng nhandang ky kinh doanh (nay la Giay cirng nhan dang ky doanh nghiep) s6 3203001911 ngay 27/02/2008 cuaSo' K~ hoach va D~u ill Thanh ph6 Da N~ng. Cong ty la don vi hach toan dQc lap, hoat dQng san xufrt kinhdoanh theo Luat doanh nghiep, Dieu I~ Cong ty va cac qui dinh phap ly hien hanh co lien quan. Tir khithanh I~p d~n nay, Cong ty da 7 I~n dieu chinh Gidy chimg nhan dang ky doanh nghiep va I~n dieu chinhg~n nhfrt vao ngay 13/03/2014 voi ma s6 doanh nghiep la 040060539l.
Cong ty duoc chap thuan niern y~t c6 phieu ph6 thong voi ma chirng khoan DNY tai Trung tam Giao dichChirng khoan Ha NQi (nay la So' Giao dich Chirng khoan Ha NQi) kS ill ngay 11105/2010 theo Quyet dinhs6 245IQD-SGDHN ngay 28/04/2010 cua So' Giao dich Chung khoan Ha NQi.
v6n ai~u I?:
v6n gap thuc d ain ngay 31/12/2019:
269.995.170.000 a6ng.269.995.170.000 a6ng.
Try s(r chinh
• Dia chi: Duong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bilc, Q. Lien Chieu, TP. Ba N~ng
• Dien thoai: (84) 0236.3841182 - 3841000
• Fax: (84) 0236.3730718
• San xufrt silt, thep, gang: san xufrt cac loai thep xay dung;
• Ban buon kim loai va quang kim loai: ban buon silt thep;
• Ban buon chuyen doanh khac chua diroc phan dau vao dau: ban buon v~t ill, thi~t bi phuc vu san xufrtcong nghiep;
• Gia cong co khi; Xu ly va trang phu kim loai: gia cong co khf.
Nhan Sl}'
T6ng s6 can bQ cong nhan vien hien co d~n ngay 31112/2019 la 96 ngiroi. Trong do, s6 can bQ cong nhanvien nghi cho viec la 54 ngiroi; can bQ quan Iy la 13 ngiroi.
Cac thanh vien cua HQi d6ng quan tri, Ban KiSm scat, Ban T6ng Giam d6c va K~ toan twang trong narn taichinh va d~n ngay I~p Bao cao tai chinh nay g6m co:
Hl)i dJng qulin tri
• Ong Huynh Van Tan
• Ong Nguyen Chi Kien
Chu tich
Pho Chu tich
B6 nhiem lai ngay 29/04/2018
B6 nhiem lai ngay 29/04/2018Trang 1
CONG TY CO pHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, Quan Lien Chieu, Thanh ph6 Da N~ng
BAa cso TAl CHiNHCho niim tai ehinh kit thuc ngay 31/12/2019
• Ba Phan Thj Thao Strong
• Ong Nguyen Hiru Toan
• Ong Phan Xuan Thien
Thanh vien B6 nhiern lai ngay 29/04/2018
Thanh vien B6 nhiern ngay 29/04/2018
Thanh vien B6 nhiern lai ngay 29/04/2018"
Truong ban' B6 nhiern Iai ngay 29/04/2018
Thanh vien B6 nhiem I~i ngay 29/04/2018
Thanh vien B6 nhiern ngay 29/04/2018
1
BAo cAo CUA CHU TICH HQI DONG QUAN TRJvA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)
Ban Kiim sodt
• Ba Huynh Thj Loan
• Ong Huynh Duy Cirong
• Ba Pham Thi Thu Strong
Ban rtmg Gidm ilJc va Ki todn truting
• Ong Huynh Van Tan
• Ba Phan Thj Thao Strong
• Ong H6 Nghia Tin
• Ba Tr§n Mai Thi Be Li~u
T6ng Giam d6c B6 nhiem ngay 0110812013
Ph6 T6ng Giam d6c B6 nhiern ngay 01/03/2008
Ph6 T6ng Giam d6c B6 nhiern ngay 01108/2013
MiSn nhiern ngay 03/01/2019
Ph6 T6ng Giam d6c B6 nhiern ngay 03/0112019
Kiem KS toan tnrong B6 nhiern ngay 01/03/2008
Ki~rn toan dqc I~p
Bao cao tai chinh nay diroc kiSm toan boi Cong ty TNHH KiSm toan va KS toan AAC (Tru sa chinh: Lo 78- 80, Duong 30 Thang 4, Quan Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng; Dien thoai: (84) 02363655886; Fax: (84)02363655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).
Trach nhi~rn ciia Chii tich Hqi dAng quan tr] va Ban TAng Giam d6c trong vi~c I~p Bao cao tai chinh
Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giarn d6c Cong ty chiu trach nhiern I~p va trinh bay trung thirc vahop ly Bao cao tai chinh nay tren co sa:
• Tuan thu cac quy dinh cua cac Chuan mire kS toan Viet Nam, ChS do kS toan doanh nghiep Viet amva cac quy dinh phap Iy hien hanh khac co lien quan;
• Lila chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac chinh sach d6 mot each nh~t quan;
• Dira ra cac phan doan va iroc tinh kS toan mot each hop ly va than trong;
• L~p Bao cao tai chinh tren co sa hoat dong lien tuc;
• Chiu trach nhiem v~ kiem scat noi bo ma Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban Tong Giam d6c xac dinhla dn thiet dS dam bao cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong co sai s6t trong ySu do gianIan hoac nham I&n.
Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty, bang bao cao nay xac nhan rang: Bao cao taichinh bao gem Bang can d6i kS toan, Bao cao kSt qua hoat dong kinh doanh, Bao cao IlIUchuyen ti~n t~ vaThuySt minh Bao cao tai chinh kern theo dll phan anh trung thirc va hop Iy v~ tinh hinh tai chinh cua Congty tai thai diem 31112/2019 cling nhir kSt qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh IlIUchuyen ti~n t~ trong
Trang 2
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, Quan Lien Chien, Thanh ph6 Da N~ng
BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31/12/2019
BAo cAo CUA CHU TJCH HQI DONG QUAN TRJvA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)
nam Uti chinh kSt thuc cling ngay, phu hop voi cac ChuAn rmrc kS toan, ChS dO kS toan doanh nghiep VietNam hien hanh va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan dSn viec I~pva trinh bay Bao cao tai chinh.
Da Nang, ngay 08 thong 04 ndm 2020
Trang 3
.- ,2, ,-"
CONGTVTNNN IIEM TOANVA IE TOANDCTHANH VIEN CUA PRIMEGLOBALCHUYEN NGANH KIEM ToAN - KE ToAN - TAl CHfNHTr~ sa chinh: La 78 - 80, Duong 30 Thang 4, Qu~n Hili Chau, Thanh pho Dil NangTel: +84 (236) 3 655 886; Fax: +84 (236) 3 655 887; Email: [email protected]; Website: http://www.aac.com.vn
S6:69012020IBCKT-AAC
Kinh gm: Cac C& dong, Hqi dang quan tr] va Ban T&ng Giam dBcCong ty C& phin Thep DANA - Y
BAo cAo KIEM ToAN DOCL~P
Chung toida kiSm toan Bao cao tai chinh l~p ngay 30/03/2020 cua Cong ty C6 phan Thep DANA - Y (sauday goi tit la "C6ng ty") dinh kern ill trang 6 dSn trang 32, bao g6m: Bang can d6i kS toan tai ngay31/12/2019, Bao cao kSt qua hoat dong kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ va Ban thuyet minh Baocao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay,
Trach nhiem cua Chii tich Hqi dang quan tr] va Ban T&ng Giam dBc
Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v~ viec l~p va trinh bay trungthuc, hop ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chufrn mire kS toan, ChS dQ kS toan doanh nghiep VietNam va cac quy dinh phap ly co lien quan dSn viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiernv~ kiSm scat nQi bQ ma ChU tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c xac dinh la dn thiet dS dambao cho viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong co sai sot trong yeu do gian Ian hoac nham l~n.
Trach nhiem cua Ki~m toan vien
Trach nhiern cua chung toi la dira ra y kien v~ Bao cao tai chinh dua tren kSt qua cua cuoc kiSm toan duocthuc hien theo cac Chuan mire kiSm toan Viet Nam. Tuy nhien, do vftn d~ mo ta tai dean "CO So' cua viecill ch6i dua ra y kien", chung toi dii khong thS thu thap diroc dAy du bang chirng kiSm toan thich hop dSlam co So' dua ra y kiSn kiSm toano
CO'sO' cua vi~c tir chBi dira ra y ki~n
1. Gia tri hang t6n kho hien dang ghi nhan tren Bang can d6i kS toan tai ngay 31112/2019 la458.936.464.335 dong. KiSm toan vien khong thS thu thap bang chirng kiem toan thich hop v~ tinhhien hiru cua hang t6n kho neu tren bang thu tuc clnrng kien kiem ke, Han chS nay chung toi clingkhong thS khac phuc duoc bang cac thu tuc kiem toan thay thS khac.
Nhu trinh bay tai Thuyet minh s6 35 "Cac su kien quan trong dii phat sinh", Cong ty dii ngirng hoatdong tren 12 thang va cac tai san (bao gom cac loai thep phS lieu, thep thanh pham, phoi thep t6n khoco gia tri 458.936.464.335 d6ng, tai san c6 dinh htru hinh 397.844.889.314 d6ng va chi phi xay dungco ban do dang 297.141.854.852 d6ng) bi hoen ri, suy giam chftt hrong, tu6i tho, cong nang boi tacdong cua moi tnrong tv nhien. Bao cao tai chinh dinh kern v~n phan anh cac tai san neu tren theo giatri ghi s6 ban dAu, chua bao g6m bftt ky sir di~u chinh nao lien quan dSn gia tri sut giam cua cac taisan, Vai cac tai lieu kS toan duoc cung clip hien nay, kiem toan vien ciing khong thS dinh luong duocgia tri hien tai cua cac tai san neu tren.
2. MQt s6 khoan no phai tra 15.894.527.262 d6ng chira diroc d6i chieu xac nhan tai thai diSm31/12/2019. KiSm toan vien dii sir dung thu tuc kiem toan thay thS bang each giri thu xac nhan nhungdSn thai diSm nay chung toi v~n chira nhan duoc sir phan h6i tir ph fa cac ben lien quan. Do do chungtoi khong dua ra y kiSn v~ tinh hien hiru va tinh dung din cua cac khoan no neu tren ciing nhir sir anhhirong cua chung dSn cac khoan muc khac cua Bao cao tai chinh .
• Chi nhanh tal Hit NOi: Trang 4So 09 pho Duy Tiin, (Tang 6, Toa nhi! Vi~t A), Qu~n Cau Giay, Hi! NoiTel: +84 (24) 3224 2403; Fax: +84 (24) 3224 2402
• Chi nhanh tal Thanh phil Ho Chi Minh:47 - 49 Hoang Sa (Tang 4, Toa nha Hoang Elan), Qu~n 1, TP. Ho Chi MinhTel: +84 (28) 3910 2235; Fax: +84 (28) 3910 2349
Tir ch8i dua ra y ki~n
Do t~m quan trong cua van dS neu tai doan "CO' So' cua viec tir chdi dira ra y kien", chung toi khong th~ thuthap diroc d~y du b~ng clnrng ki~m to an thich h9'P d~ him CO'So' dira ra y ki~n ki~m toano Do do, chung toikhong th~ dira ra y ki~n ki~m toan vS Bao cao tai chinh dinh kern. '
Cac vAn d~ cAn nhAn manh
1. Nhir trlnh bay tai Thuyet minh s6 35 "Cac sir kien quan trong da phat sinh", ngay 30/01/2019 va ngay25/02/2019, Cong ty da giri don khoi kien Uy ban Nhan dan Thanh ph6 Da N~ng va Chu tich Uy banNhan dan Thanh ph6 Da N~ng yeu du huy cac van ban da ban hanh va dSn bu thiet hai phat sinh chodoanh nghiep do viec ban hanh cac van ban nay. Ngay 29/1112019, Toa an nhan dan Thanh ph6 DaN~ng da co Quyet djnh s6 89/2019/QBXXST-HC vS viec dira V1,l an ra xet xu, tuy nhien phien toa dabi hoan theo Quyet dinh s6 02/2020/QBST-HC ngay 2110112020.
2. Nhir trinh bay tai Thuyet minh s6 36 "Kha nang hoat dong lien tuc", 16 lily k~ tinh d~n thai di~m31/12/2019 la 374.065.443.871 d6ng, no ngan han cua Cong ty da virot qua tai san ngan han la264.254.137.284 d6ng, Cong ty hien vfrn trong tinh trang ngirng san xuat hoan toano Kha nang thanhtoan cua Cong ty trong yang 12 thing toi hoan to an phu thuoc vao viec Cong ty co diroc cac nganhang, cac ben lien quan, cac c6 dong Ian cung dp cac khoan tin dung, khoanh no goc, no lai yay, h6tro tai chinh hay khong. Cac diSu kien nay cho thay sir t6n tai y~u t6 khong chac chan trong y~u co th~dfrn toi nghi ngo dang k~ vS kha nang hoat dong lien tuc cua Cong ty.
y kien tir choi cua chung toi khong lien quan d~n cac van dS dn nhan rnanh nay.
~ toan Aa.C
- ,~ .Nguyen Van Thien - Kiem toan vienS6 Gidyc» DKHN kidm toan:3J08-2020-0JO-J
,I,
Baa caa nay duoc doc a6ng thai v&i Baa caa tai chlnh va Thuyit minh baa caa dinh kern Trang 5
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Dit Nang
0110112019VND
BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31/12/2019
BANG CAN DOl KE ToANNgay 31 thang 12 nam 2019
TAl SANMli Thuyets6 minh
Mftu sa B 01 - DNBan hanh theo Thong tu
st5 200/2014/TT - BTC, ngay 22/12/2014 eua B9 Tai ehinh
31112/2019VND
654.888.353.147A. TAl SAN NGAN IL;..N
I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n1. Ti€n2. Cac khoan nrong dirong ti€nII. f>h nr tai ehinh ng~n han1. Chung khoan kinh doanh2. D§.utu nam gift dSn ngay dao hanIII. Cac khoan phai thu ng~n han1. Phai thu ng~n han cua khach hang2. Tra tnroc cho ngiroi ban ng~ han3. Phai thu ng~ han khac4. DI,f phong phai thu ng~n han kh6 doiIV. Hang tBn kho1. Hang t6n kho2. DI,f phong giam gia hang t6n khoV. Hi san ng~n han khac1. Chi phi tra tnroc ngan han2. ThuS GTGT ducc khau tnr3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha mroc
B. TAl SAN nAI Hi).N
I. Cac khoan phai thu dai hanII. Hi san e6 dinh1. Hi san c6 dinh htru hinh
-Nguyen gia- GiG tri hao man lily k~
2. Hi san c6 dinh vo hinh-Nguyen gid- GiG tri hao man lily k~
III. B~t dQngsan dh nr
IV. Hi san dO'dang dai ban1. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han2. Chi phi xay dung CCf ban do dangV. Cac khoan dh tu tai ehinh dai han1. D§.utu vao cong ty lien doanh, lien kSt2. DI,f phong d§.utu tai chinh dai hanVI. Hi san dai han khac1. Chi phi tra tnrcc dai han2. Hi san thue thu nh~p hoan lai
TONG C<)NG TAl SAN
100110111112120121123130131132136137140141149150151152153
200210220221222223227228229230240241242250252254260261262
270
5
678
9
10
11
12
13
476.411.438.57762.267.73862.267.738
16.649.359.8911.260.561.500
15.441.020.824877.173.127
(929.395.560)458.936.464.335557.388.863.523(98.452.399.188)
763.346.613
362.666.457400.680.156
770.477.443.217
465.824.629.728397.844.889.314
1.364.287.818.223(966.442.928.909)
67.979.740.41468.094.439.059
(114.698.645)
304.274.291.692
304.274.291.692
378.521. 797378.521.797
1.246.888.881. 794
530.680.843530.680.843
29.727.222.222
29.727.222.22218.521.919.512
293.443.72215.064.154.1663.164.321.624
602.904.766.420602.904.766.420
3.203.764.1501.901.868.358
895.480.086406.415.706
897.677.351.550
596.164.495.810528.173.253.396
1.456.485.785.594(928.312.532.198)
67.991.242.41468.094.439.059
(103.196.645)
297.075.737.852
297.075.737.8521.316.956.8401.600.000.000(283.043.160)3.120.161.0483.120.161.048
1.552.565.704.697
Thuyit rninh kern theo tic trang 10 din trang 32 la b9 phdn h9P thanh Bdo eao tai ehinh nay Trang 6
CONG TY CO pHAN THEP DANA - Y BAa cso TAl CHiNHDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Site, Q. Lien Chieu, TP. Da ing Cho niim tai ehinh kit thuc ngay 31/12/2019
BANG.CAN DOl KIt TOA.N (ti~p theo)Ngay 31 thang 12 nam 2019
Mil Thuyet 31112/2019 0110112019NGUONVON sA minh VND VND
C. N(1PHAITRA 300 1.329.226.583.267 1.277.040.167.112I. NQ'Dg~D han 310 740.665.575.861 730.945.670.3921. Phai tra ngiroi ban ngan han 311 14 121.012.108.488 218.371.989.463
2. Ngiroi mua tra ti€n tnroc ngfuJ han 312 15 142.809.809.811 105.638.388.4913. Phai tra nguoi lao dQng 314 ' 17.075.003.801 5.910.977.4994. Chi phi phai tra ngfuJ han 315 16 24.614.419.998 1.991.202.1425. Phai tra ngfuJ han khac 319 17 72.970.496.441 22206.025.4356. Yay va no thue tai chinh ngan han 320 18a 361.589.529290 376.232.879.3307. Quy khen thuong, phuc loi 322 594208.032 594208.032ll. NQ'dai han 330 588.561.007.406 546.094.496.7201. Phai tra dai han khac 337 30.000.000.0002. Yay va no thue tai chinh dai han 338 18b 588.561.007.406 516.094.496.720
D. VON can somrn 400 (82.337.701.473) 275.525.537.585I. vAn chu sO'htru 410 19 (82.337.701.473) 275.525.537.5851. V5n g6p cua chu sa htru 411 19 269.995.170.000 269.995.170.000
- cdphieu phd thong co quyJn bidu quyh 411a 269.995.170.000 269.995.170.000- cdphieu uu iliii 411b
2. Thang du v5n c6 phk 412 19 20.600 20.6003. Quy d~u tu phat tri6n 418 19 21.219.777.824 21.219.777.8244. Quy khac thuoc v5n chu sa hiru 420 19 512.773.974 512.773.9745. Loi nhuan sau thu€ chua phan ph5i 421 19 (374.065.443.871) (16.202.204.813)
- LNST chua phdn ph6i liiy lei ilin cu6i IcY truoc 421a (16.202.204.813) 96.318.794.352- LNST chua phtin ph6i IcY nay 421b (357.863.239.058) (112.520.999.165)
ll. NguBn kinh phi va quy khac 430
TONG CONG NGUON VON 440 1.246.888.881. 794 1.552.565.704.697
K~ toan truong
Tr~n Mai Th! Be Li~u Tr~n Mai Th! Be Li~u
Da Nfmg, ngay 30 thang 03 ndm 2020
Thuyet minh kem theo tir trang IOdin trang 32 fa b6 phdn h9P thanh Baa eao tai ehinh nay Trang 7
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong 56 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng
BAocio TAl CHiNHCho nam tai ehinh kit thuc ngay 31/12/2019
BAo cAo KET QuA HO~T DQNGKINHDOANHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2019
Mh sa B 02 - DNBan hanh. theo Thong tus6 200/20141TT - BTC
ngay 22/12/2014 eua Bo Tai ehinh
Ma Thuyet Nam2019 Nam 2018CHiTIEU s3 Minh VND VND
1. Doanh thu ban hang & cung dp dich vu 01 21 49.094.819.392 1.577.145.722.645
2. Cac khoan giam tnr doanh thu Q2 22 27.792.644.258 28.166.246.140
3. Doanh thu thuan v€ ban hang & cc dich vu 10 21.302.175.134 1.548.979.476.505
4. Gill.v6n hang ban 11 23 290.633.875.960 1.567.736.370.545
5. LQi nhuan gQP v~ ban bang & cc djch v1,I 20 (269.331.700.826) (18.756.894.040)
6. Doanh thu heat d9ng tai chinh 21 24 1.143.855.084 7.474.555.139
7. Chi phi tai chinh 22 25 57.102.970.196 61.425.041.768
Trang do: Chiphi liii vay 23 38.445.210.276 47.041.276. 754
8. Chi phi ban hang 25 26a 1.553.107.013 18.873.208.403
9. Chi phi quan ly doanh nghiep 26 26b 9.160.609.610 20.326.763.863
10. LQi nhu~n thu§n tir boat dQng kinh doanh 30 (336.004.532.561 ) (111.907.352.935)
II. Thu nh~p khac 31 27 3.620.201.525 250.955.563
12. Chiphikhac 32 28 25.478.908.022 844.601.793
13. LQi nhu~n khac 40 (21.858.706.497) (593.646.230)
14. Tang lQi nhu~n k~ toan trtnrc thu~ 50 (357.863.239.058) (112.500.999.165)
15. Chi phi thuS TNDN hien hanh 51 29 20.000.000
16. Chi phi thue TNDN hoan lai 5217. LQi nhu~n sau thu~ TNDN 60 (357.863.239.058) (112.520.999.165)
..•.•
Lai co ban tren c6 phieu.,
18. 70 30 (13.254) (4.168)
19. Lai suy giam tren c6 phieu 71 30 (13.254) (4.168) 1
~TrAn Mai Thi Be Li~u
cTrAn Mai Thi Be Li~u
Da N3ng, ngay 30 thang 03 ndm 2020
Thuyit rninh kern theo fir trang 10 din trang 32 la b9 phdn hap thanh Bao eao tai ehinh nay Trang 8
CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Bit NfuJg
BAocia TAl CHiNHCho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2019
BA.O CA.O LUU CHUYEN TIEN TtCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2019
M§u s8 B 03 - ONBan hann theo Thong tus6 200/20 141TT - BTC
ngay 22/12/2014 cua B(5 Tai chinh
CHiTIEU Mil Thuy~tsa minh
Nam 2019VND
Nam 2018VND
I. Luu ehuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh1. LQ'i nhua.n trutrc thu~ 01 (357.863.239.058) (112.500.999.165)2. Di~u ehinh eho cac khoan- Kh~u hao Tai san c6 dinh 02 10,11 120.382.705.644 144.298.526.486- Cac khoan du phong 03 99.098.751.588 283.043.160- Lai, 16chenh lech tY gia h6i doai do danh gia lai cac khoan 04 24 (2.232.039) (701.896.330)
muc ti~n t~ c6 g6c ngoai t~- Lai, 16ill heat dong d~u tu 05 24,28 4.073.024.293 (3.158.223.721)- Chi phi Uti yay 06 25 38.445.210.276 47.041.276.7543. LQ'inhuan tir hd kd trmrc thay dBi van luu dQng 08 (95.865.779.296) 75.261. 727.184- Tang, giam cac khoan phai thu 09 (448.304.926) 83.924.406.036- Tang, giam hang t6n kho 10 48.940.555.897 410.523.818.621- Tang, giam cac khoan phai tra (Khong k€
1iiiyay phai tra, thu~ thu nhap doanh nghiep phai nQP) 11 (14.226.657.470) (393.881.718.000)
- Tang, giam chi phi tra tnroc 12 4.643.507.609 6.981.364.318- Ti~n 1iiiyay dii tra 13 (9.694.704.378) (30.169.890.435)- Thu~ thu nhap doanh nghiep dii nQP 14 (17.674.414.573)- Ti~n chi khac ill heat dQng kinh doanh 16 (1.444.378.264)
Luu chuyen ti~n thu§n tir hoar dQng kinh doanh 20 (66.651.382.564) 133.520.914.887
II. Liru chuyen ti~n tir hoat dQng d§U tir1. Ti~n chi d€ mua sfun XD TSCD va cac TS DH khac 21 (27.290.796.3 54) (62.817.244.291)2. Ti~n thu ill TLy, nhtrong ban TSCD va cac TS DH khac 22 2.181.818.182 365.338.6353. Ti~n chi cho yay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23 (4.343.376.528)4. Ti~n thu h6i cho yay, ban lai cac CC no cua don vi khac 24 29.727.222.2225. Ti~n thu h6i d~u tu g6p von van don vi khac 26 1.450.000.0006. Ti~n thu lfii cho yay, c6 tire va 19i nhuan duoc chia 27 24,8 2.291.566.129 2.521.066.259
Luu chuyen ti~n thu§n tir boat dQng d§u ttr 30 8.359.810.179 (64.274.215.925)
m.Luu ehuy~n ti~n tir hoat dQng tili ehinh1. Ti~n thu ill di yay 33 18 180.836.398.847 1.600.887.815.8042. Ti~n tra no g6c yay 34 18 (123.013.238.201) (1.751.450.141.541 )
Luu ehuy~n ti~n thu§n tir hoat dQng tili ehinh 40 57.823.160.646 (150.562.325.737)
50 (468.411.739) (81.315.626.775)60 5 530.680.843 81.846.349.28461 ( 1.366) (41.666)70 62.267.738 530.680.843
-----Tran Mai Thi Be Li~u Tr~n Mai Thi Be Li~u
~. ----..::Dil Nang, ngay 30 thang 03 ndm 2020
Thuyet minh kern theo fir trang 10 din trang 32 la b(5phdn h9P thann cua Bdo cao tai chinh nay Trang 9
CONG TY CO PHAN THEP DANA - Y BAacio TAl cHiNH£>uemgsf> 11B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khinh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. £>11N~ng Cho niim tai ehinh kit thue ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH(Thuyit minh nay la b6 phdn h9P thanh
va cdn aLf(1Cdoc a6ng thai vai Bao cao tai chinh)
Miiu s3 B 09 - DBan hanh theo Thong tus6 200/20141TT - BTC
, ngay 22/12/2014 eua B6 Tai ehinh
1. D~c di~m hoat d{)ng
1.1 Khdi quat chung
Cong ty cs phan Thep DANA - Y (sau day goi t~t la "Cong ty") dtroc thanh l~p theo Giay chtrngnhan dang ky kinh doanh (nay la Giay clurng nhan dang ky doanh nghiep) s6 3203001911 ngay27/02/2008 do Sa KS hoach va Dfru ill Thanh ph6 Da N~ng cap. Cong ty la don vi hach toan doc l~p,hoat dQng san xu~t kinh doanh theo Luat doanh nghiep, DiSu l~ Cong ty va cac qui djnh phap ly hienhanh co lien quan. Tir khi thanh I~p dSn nay, Cong ty da 7 Ifrn diSu chinh Gi~y clnrng nhan dang kYdoanh nghiep va Ifrn diSu chinh gfrn nh~t vao ngay l3/03/2014 voi ma s6 doanh nghiep la0400605391.
)
1.2 Linh v~c kinh doanh chinh: san xudt cong nghiep va kinh doanh dich v¥.
1.3 Nganh nghJ kinh doanh
• San xu~t s~t, thep, gang: san xu~t cac loai thep xay dung;
• Ban buon kim loai va quang kim loai: ban buon s~t thep;
• Ban buon chuyen doanh khac chira diroc phan dau vao dau: ban buon v~t ill, thiet bi phuc vu sanxuat cong nghiep;
• Gia cong CO' khi; Xu ly va trang phu kim loai: gia cong CO' khi.
2. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan
Ky kS toan nam cua Cong ty b~t dfru ill ngay 01 thang 01 va kSt thuc ngay 31 thang 12.
Don vi tiSn t~ dung dS ghi s6 kS to an va trinh bay Bao cao tai chinh la D6ng Viet Nam (VND).
3. ChuAn rmrc va ch~ d{) k~ toan ap dung
Cong ty ap dung ChS dQ kS toan doanh nghiep Viet Nam diroc huang d&n tai Thong nr 56200/2014/TT-BTC ngay 22112/2014 va H~thong ChuAn mire kS toan Viet Nam do BQ Tai chinh banhanh.
4. Tom tiit cac chinh sach k~ toan chii y~u
4.1 Chenh IfCh tY gid hBi doai dp dung trong ki todn
Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~ duoc chuyen d6i sang d6ng Viet Nam theo tY gia giao djchthirc tS cua ngan hang thtrong mai noi Cong ty du kiSn giao dich vao ngay phat sinh nghiep vu.
Tai ngay kSt thuc nam tai chinh, cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ phan loai la tai san duocdanh gia lai theo tY gia mua vao va cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ phan loai la no phai tradiroc danh gia lai theo tY gia ban ra cua ngan hang thirong mai noi Cong ty thtrong xuyen co giaodich, Rieng cac khoan ngoai t~ giri ngan hang thi diroc danh gia lai theo tY gia mua cua chinh nganhang noi Cong ty me tai khoan ngoai t~.
Chenh lech ty gia duoc thirc hien theo quy djnh tai Chuan mire kS toan Vi~t Nam s6 10 "Anh huangcua viec thay d6i tY gia h6i doai", Theo do, chenh lech tY gia ngoai t~ phat sinh trong kY va chenhlech tY gia do danh gia lai s6 dir ngoai t~ cuoi kY cua cac khoan rnuc tien t~ co g6c ngoai t~ duocphan anh vao kSt qua hoat dong kinh doanh trong ky.
Trang 10
Ti~n bao gom: Ti~n mat tai quy, tien giri ngan hang khong kY han va ti~n dang chuyen.
Cac khoan nrong duong ti~n la cac khoan d~u nr ng~n han co thai han thu h6i hoac dao han khongqua 3 thang k~ nr ngay d~u nr, co kha nang chuyen d6i dS dang thanh mot hrong ti~n xac dinh vakhong co rui ro trong viec chuyen d6i thanh ti~n tai thai di~m bao cao,
CONG TY co PHA.N THEP DANA - Y BAO cAO TAl CHiNHDuemg s6 lIB, KC Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dil ing Cho nam tai eh£nh kit thue ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn duoc doc dong thai voi Baa cao tal chinh)
4.2 tu« va cdc khoiin tuong duong tiJn
Cac khoan no phai thu baa gom: phai thu khach hang va phai thu khac:
• Phai thu khach hang la cac khoan phai thu mang tinh chat thirong mai, phat sinh ill cac giao dichco tinh ch~t mua ban giira Cong ty va nguoi mua;
• Phai thu khac la cac khoan phai thu khong co tinh ch~t thtrong mai, khong lien quan dSn giaodich mua ban, n(>ib(>.
Cac khoan no phai thu duoc ghi nhan theo gia g6c tnr di dir phong no phai thu kho doi. Viec trich l~pdir phong thirc hien theo huang d~n tai Thong ttr s6 48/2019/TT-BTC ngay 08/08/2019 cua B(>Taichinh. Theo do, dir phong diroc trich l~p tai thai di~m cuoi ky kS toan d6i voi cac khoan phai thu daqua han thu h6i tren 6 thang hoac chira dSn thai han thu h6i nhirng co kha nang khong doi duoc.
4.3 Cdc khoiin n{J'phiii thu
4.4 Hang dm kho
Hang t6n kho diroc ghi nhan theo gia th~p hon gifra gia g6c va gia trj thuan co th~ thirc hien diroc.
Gia tri hang t6n kho dtroc tinh theo phirong phap binh quan gia quyen va dtroc hach toan theophuong phap ke khai thirong xuyen voi gia g6c diroc xac dinh nhir sau:
• Nguyen v~t lieu, hang hoa: bao g6m chi phi mua, chi phi chS bien va cac chi phi lien quan tnrctiSp khac phat sinh d~ co diroc hang t6n kho a dia di~m va trang thai hien tai;
• Thanh pham: Bao g6m chi phi nguyen v~t lieu tnrc tiep, chi phi nhan cong tnrc tiSp va chi phichung co lien quan tnrc tiep diroc phan b6 dira tren mire d(>hoat dong binh thuong.
Gia tri thu~n co th~ thtrc hien la gia ban tree tinh tnr di chi phi iroc tinh d~ hoan thanh hang t6n khava chi phi iroc tinh dn thiet cho viec tieu thu chung.
DI! phong giam gia hang t6n kho diroc trich l~p cho tirng mat hang khi gia tri thu~n co th~ thirc hiendiroc cua mjit hang do nho hon gia g6c.
4.5 Tai siin eJ dinh hiiu hinh
Nguyen gid
Tai san c6 dinh hiru hlnh diroc phan anh theo nguyen gia trir di khau hao lily kS.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b(>cac chi phi ma Cong ty bo ra d~ co dtroc tai san c6 dinh hiruhinh tinh dSn thai di~m dira tai san c6 dinh do vao trang thai s~n sang sir dung, Cac chi phi phat sinhsau ghi nhan ban d~u chi dtroc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh nSu cac chi phi nay chacchan lam tang 19i ich kinh tS trong nrong lai do sir dung tai san do. Cac chi phi khong thoa man di~ukien tren diroc ghi nhan la chi phi trong ky.
Trang 11
CONG TY CO PHAN THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHDU<mg 56 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dei ~ng Cho niim tai ehinh kit thue ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thann va cdn duoc doc a6ng thai voi Baa caa tai chinh)
Trang 12
Kh6.u hao
Tai san c6 dinh hiru hinh duoc kh.1u hao theo phirong phap dirong thang dira tren thai gian hiru dungiroc tinh cua tai san. Thai gian khau hao phu hop voi Thong nr s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25/4/2013cua B9 Tai chinh. C\1 thS nhu sau:
Loai tai san
Nha cira, v~t kien true
May rnoc, thi6t bi
Phuong tien van tai
Thi6t bi dung C\1quan Iy
Thai gian kh.1u hao (nam)
5 - 30
3 - 10
3 - 10
3 - 5
4.6 Tai san cB i/jnh vo hinh
Nguyen gid
Tai san c6 dinh va hinh diroc phan anh theo nguyen gia tnr di khau hao IUyk6.
Nguyen gia tai san c6 djnh va hinh la toan b9 cac chi phi ma Cong ty phai bo ra dS co diroc tai sanc6 dinh va hinh tinh d6n thai diSm dira tai san do vao trang thai s~n sang Slr dung,
Quyen str dung adtTSCB va hinh la quyen sir dung d.1tbao gorn:
• Quyen str dung d.1tdiroc nha mroc giao co thu tiSn sir dung d.1thoac nhan chuyen nlnrong quyensir dung d.1t hop phap (bao gorn quyen Slr dung d.1t co thai han, quyen Slr dung d.1t khong thaihan);
• TiSn thue d.1t tra tnroc (dll tra cho ca thai gian thue hoac dll tra tnroc cho nhieu narn ma thai hanthue d.1t dll diroc tra tiSn con lai it nh.1t la 05 nam) cho hop d6ng thue d.1ttnroc ngay co hieu lirecua Luat Bfit dai narn 2003 va dtroc co quan co tham quyen dp gi.1y chirng nhan quyen Slr dungdk
Nguyen gia quyen str dung d.1t bao gorn t.1t ca cac chi phi co lien quan true tiep d6n viec dira d.1tvaotrang thai s~n sang sir dung.
Kh6.u hao
Tai san c6 dinh va hinh la quyen sir dung d.1t khong co thai han thi khong tlnrc hien khau hao. B6ivoi quyen sir dung d.1t co thai han thi thai gian trich khau hao la thai gian diroc phep sir dung d.1tcua Cong ty.
Tai san c6 dinh va hinh khac diroc khau hao theo phirong phap dirong thang dira tren nguyen gia vathai gian hfru dung iroc tinh cua tai san. Thai gian kh.1u hao phu hop voi Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua B9 Tai chinh.
Thai gian khau hao tai san c6 dinh va hinh tai Cong ty C\1thS nhir sau:
Loai tai san Thai gian khfiu hao (nam)
Ph~n mern may tinh 5
Chi phi tra tnroc diroc phan loai thanh chi phi tra tnroc ng~n han va chi phi tra tnroc dai han, Day lacac chi phi thtrc t~ dii phat sinh nhirng co lien quan d~n k~t qua hoat dong san xu~t kinh doanh cuanhi~u thai ky, Cac chi phi tra tnroc chu y~u tai Cong ty : "
• Cong cu dung cu dii xu~t dung diroc phan bE>theo phuong phap dirong thang trong thai gian ill 3thang d~n 36 thang.
• Cac chi phi tra tnroc khac: Can cir vao tinh ch.~t, mire di;>chi phi, Cong ty lira chon phirong phapva tieu thirc phan bE>phu hQ'Ptrong thai gian ma loi ich kinh t~ diroc dir kien tao ra.
CONG TY CO PHA.N THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHDuemg s6 liB, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. 88. N~ng Cho niim tal ehinh kit thue ngiiy 3111212019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa bo phdn h9P thanh va cdn duac doc iJ6ng thai vat Baa caa tai chinh)
4.7 Chi phi trd trutrc
4.8 Cdc khodn n(1 phiii trd
Cac khoan no phai tra bao gem: phai tra ngiroi ban va phai tra khac:
• Phai tra ngiroi ban la cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuong rnai, phat sinh tir cac giao dichco tinh ch~t mua ban gitra nha cung dp va Cong ty.
• Phai tra khac la cac khoan phai tra khong co tinh ch~t thuong mai, khong lien quan d~n giaodich mua ban, ni;>ibo.
Cac khoan no phai tra diroc ghi nhan theo gia g6c, duoc phan loai thanh no phai tra ng~n han va daihan can cir theo kY han no con lai tai ngay k~t thuc kY k~ toano
Cac khoan no phai tra duoc Cong ty theo d6i chi tiet theo d6i nrong, kYhan g6c, ky han no con lai vatheo nguyen t~.
4.9 Chi phi phdi trd
Cac khoan phai tra diroc ghi nhan cho s6 ti~n phai tra trong nrong lai lien quan d~n hang hoa va djchvu dii nhan diroc khong phu thuoc vao viec Cong ty da nhan diroc hoa don cua nha cung dp haychira.
Cac khoan yay va no phai tra thue tai chinh diroc phan anh theo gia g6c va diroc phan loai thanh nongan han, dai han can cir theo kYhan no con lai tai ngay k~t thuc ky k~ toano
Cac khoan yay va no phai tra thue tai chinh dircc Cong ty theo doi chi ti~t theo d6i tuong, ky hang6c, ky han no con lai va theo nguyen t~.
4.10 Vay va n(1 pluii trti thue tai chinh
Chi phi di vay
Chi phi di yay bao g6m lai ti~n yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n cac khoanyay cua Cong ty. Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi hoat di;>ngtrong kY phat sinh, tnr khi thoaman di~u kien diroc v6n hoa theo quy dinh cua Chuan mire k~ toan "Chi phi di vay".
Chi phi di yay lien quan d~n khoan yay rieng biet chi sir dung cho muc dich d~u ill, xay dung hoachinh thanh mot tai san cu thS cua Cong ty thi diroc v6n hoa vao nguyen gia tai san do. D6i voi cackhoan von yay chung thi s6 chi phi di yay co du di~u kien v6n hoa trong kY k~ toan diroc xac dinhtheo tY l~ v6n hoa d6i voi chi phi liiy k~ binh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u nr xay dunghoac san xuat tai san do.
Viec v6n hoa chi phi di yay se tarn ngirng lai trong cac giai doan rna qua trinh d~u ill, xay dung hoacsan xu~t tai san de dang bi gian dean, tnr khi SIJ gian doan do la dn thi~t. Thai diSm cham dirt viec
Trang 13
Thijng du: van eJ phan
CONG TY co PHAN THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHDuemg s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nfing Cho nam tai ehinh kit thUe ngay 3//12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuydt minh' nay fa h9 phdn hop thanh va cdn duoc doc il6ng thai voi Bao cao tai chinh)
v6n hoa chi phi di vay la khi cac hoat dong chu ySu cAn thiSt cho viec chuan bi dira tai san do dangvao sir dung hoac ban da hoan thanh.
4.11 van chu su hiru
v6n gap cua chu sa hiiu phan anh s6 v6n thirc tS da gap cua cac c6 dong.
Thang dir v6n c6 phan phan anh s6 chenh lech giita gia phat hanh voi menh gia, chi phi tnrc tiSp lienquan dSn phat hanh c6 phieu; Chenh lech gitra gia tai phat hanh voi gia tri s6 sach, chi phi tnrc tieplien quan dSn tai phat hanh c6 phieu guy; C~u phan v6n cua trai phieu chuyen d6i khi dSn han.
Phiin phai [(Ii nhu{in
LQ'i nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep diroc trich l~p cac guy va chia cho c6 dong theo Quyetdinh cua Dai hQi d6ng c6 dong.
C6 nrc tra cho c6 dong khong virot qua s6 lQ'inhuan sau thue chira phan phoi va co can nhac dSn cackhoan muc phi tiSn t~ nam trong lo'i nhuan sau thue chira phan phoi co th~ anh huang dSn lu6ng tiSnva kha nang chi tra c6 tire.
4.12 Ghi nh{in doanh thu va thu nh{ip khtic
• Doanh thu ban hang va cung dp dich vu diroc ghi nhan khi co kha nang thu diroc cac lei Ich kinhtS va co th~ xac dinh diroc mot each chac chan, d6ng thai thoa man diSu kien sau:
./ Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi nhfrng rui ro dang k~ va quyen sa hiru vS san pham dadiroc chuyen giao cho nguoi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quyet dinhcua hai ben vS gia ban hoac kha nang tra lai hang;
./ Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi da hoan thanh dich Vl,I. Truong hop dich vudiroc thirc hien trong nhieu ky kS toan thi viec xac dinh doanh thu trong nrng ky diroc thirchien can cir vao tY l~ hoan thanh dich Vl,I tai ngay kSt thuc kYkS toano
• Doanh thu hoat dong tai chinh diroc ghi nhan khi doanh thu duoc xac dinh nrong d6i ch~c chanva co kha nang thu diroc loi Ich kinh tS tir giao dich do .
./ TiSn lai duoc ghi nhan tren co sa thai gian va lai su~t thirc tS;
./ C6 tire va loi nhuan diroc chia diroc ghi nhan khi Cong ty diroc quyen nhan c6 tire hoac lQ'inhuan tir viec gap v6n. C6 tire bang c6 phieu khong diroc ghi nhan la doanh thu tai chinh, C6tire nhan diroc lien quan dSn giai doan tnroc dAu tir diroc hach toan giam gia tri khoan dAuttr. ;:
• Thu nhap khac la cac khoan thu nhap ngoai hoat dong san xuat, kinh doanh cua Cong ty, duocghi nhan khi co th~ xac dinh diroc mot each nrong d6i chac chan va co kha nang thu diroc cac loiich kinh tS.
4.13 Cdc khotin giam trie doanh thu
Cac khoan giam tnr doanh thu bao g6m chiSt kh~u thirong mai, giam gia hang ban va hang ban bi tralai.
Tnrong hop doanh thu da ghi nhan ky tnroc nhung sau ngay kSt thuc ky kS toan moi phat sinh cackhoan giam tnr doanh thu nrong irng thi diroc ghi giam doanh thu theo nguyen t~c sau:
• NSu phat sinh tnroc thai di~m phat hanh bao cao tai chinh thi diSu chinh giam doanh thu cua kYl~p bao cao;
Trang 14
CONG TY co PHAN THEP DANA - Y BAo cso TAl CHiNHDuemg s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. £)8.Ning Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 1212019
Trang 15
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa be;phdn h9]J thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa caa tai chinh)
• N~u phat sinh sau thai di~m phat hanh bao cao tai chinh thi h~~h toan giam doanh thu cua ky sau.
4.14 cu van hang ban
Gia v6n cua san pham, hang hoa va dich vu tieu thu diroc ghi nhan dung ky, theo nguyen t~c phu hopvoi doanh thu va nguyen tac than trong,
Cac khoan chi phi virot tren rmrc binh thuong cua hang t6n kho va dich vu cung dp diroc ghi nhanngay vao gia v6n hang ban trong ky, khong tinh vao gia thanh san pham, dich vu,
4.15 Chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh phan anh cac khoan chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d~n cac hoat di;>ngdAu ill
tai chinh: chi phi li1itiSn vay, li1imua hang tra cham, li1ithue tai san thue tai chinh, chi~t khfiu thanhtoan cho ngiroi mua, cac khoan chi phi va 16 do thanh ly, nhirong ban cac khoan dAu ill, du phonggiarn gia chimg khoan kinh doanh, dir phong t6n thfit dAu ill vao don vi khac, khoan 16 phat sinh khiban ngoai t~, 16 tY gia h6i doai va cac khoan chi phi cua hoat dong dAu ill khac.
4.16 Chi phi ban hang, chi phi quan Ij doanh nghi~p
Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thirc t~ phat sinh trong qua trinh ban san pham, hang hoa,cung cfip dich vu.
Chi phi quan ly doanh nghiep phan anh cac chi phi thirc t~ phat sinh lien quan d~n quan ly chung cuadoanh nghiep.
4.17 Chi phi thui TNDN hi~n hanh, chi phi thui TNDN hoiin I{li
Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep bao g6m thue thu nhap hien hanh va thu~ thu nhap hoan lai.
Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thue diroc tinh dira tren thu nhap chiu thu~ trong kYvoi thue sufitco hieu hrc tai ngay k~t thuc kY k~ toano Thu nhap chiu thue chenh lech so voi loi nhuan k~ toan lado diSu chinh cac khoan chenh lech tam thai giira thue va k~ to an cling nhir diSu chinh cac khoan thunhap va chi phi khong phai chiu thu~ hay khong diroc khau trir.
Thu~ thu nhap hoan lai diroc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay k~t thuc kYk~ toangitra CD sa tinh thu~ thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho rnuc dichbao cao tai chinh.
4.18 Cong c!, tai chinh
Ghi nh~n ban dAu
TaE san tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban dAu, tai san tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dich colien quan tnrc ti~p d~n viec mua s~m tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua Cong ty bao gem: tiSnmat, tien giri, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac.
N(Y phai tra tai chinh
Tai ngay ghi nhan ban dAu, no phai tra tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giaodich co lien qiian tnrc ti~p d~n viec phat hanh no phai tra tai chinh do. NQ' phai tra tai chinh cuaCong ty bao g6m cac khoan vay, phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra va phai tra khac,
Danh gia lai sau IAn ghi nh~n ban dAu
Hien tai, chira co quy dinh vS danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dAu.
Cac ben diroc coi la lien quan n~u mot ben co kha nang (tnrc ti~p hoac gian tiep) kiem scat hoac coanh huang dang kS d6i voi ben kia trong viec ra quyet dinh vS cac chfnh sach tai chinh va hoat dong.
CONG TY CO pHAN THEP DANA - Y BAacio TAl CHiNHDuang s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMllh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Del N£ng Cho niim tai ehinh kit thue ngay 3111212019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa b(Jphdn h9P thanh va cdn duac doc il6ng thai vai Bdo cao tai chinh)
4.19 Thul sulit va cac If phi n{jp Ngtin sdch ma Cling ry dang tip dung
• Thu~ GTGT: Ap dung mire thue su~t 10% d6i voi san pham thep; Cac san pham khac ap dung mirethue suat theo quy djnh hien hanh,
• Thu~ Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thu~ suat la 20%.
• Cac loai thue khac va 1~phi nop theo quy dinh hien hanh.
4.20 Cdc bin lien quan
Don vi tinh: VND
5. Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n
31112/2019 0110112019
Ti~nm~tTi~n gfri ngan hang
24.871.36337.396.375
115.617.176415.063.667
CQog 62.267.738 530.680.843
6. Phai thu ng~n han ciia khach hang
31112/2019 0110112019
Cong ty TNHH Tk QuocCac d6i nrong khac
1.130.943.000129.618.500 293.443.722
CQog 1.260.561.500 293.443.722
7. Tra trmrc cho nguot ban ng~n han
31112/2019 0110112019
Trung tam Phat tri~n quy d~t Thanh ph6 Da Nfu1gRurnusaken Singapore PTECac d6i nrong khac
12.779.865.5701.613.205.2021.047.950.052
12.779.865.570
2.284.288.596
CQog 15.441.020.824 15.064.154.166
Trang 16
0110112019
CONG TY co pHAN THEP DANA - Y BAo cso TAl CHiNH£)uang s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. £)<1N~ng Cho niim tai ch£nh kit thl/c ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duac iJ9C iJ6ng thai voi Baa cao tai chinh)
8. Phai thu ng~n han khac
31112/2019___ ...;;;G..;;;;ia.;..!g;z.;6~cDl,l' phOng___ ~G.;;.;.ia;..J;gz..;.6..;;..c DV phOog
BHYT, BHTN phai thu laiTc:un irngKy quy ngik hanLai du thuJaguar Steet & Coal Pte; TDPhai thu khac
26.879.78320.000.000
756.437.50073.855.844
Ci}og 877.173.127
9. Hang t6n kho
(756.437.500)(58.555.844)
(814.993.344)
65.509.914106.000.000
1.930.018.166737.525.000325.268.544
3.164.321.624
31112/2019 0110112019
Gia g6c Dl,l'phOog Gia g6c DVphOog
Nguyen lieu, v~t lieu 531.731.550.842 (98.452.399.188) 574.719.579.368Cong cu, dung cu 20.459.710.824 20.547.063.203Thanh pham 5.197.601.857 7.638.123.849
Ci}og 557.388.863.523 (98.452.399.188) 602.904.766.420
Toan bo hang t6n kho tai ngay 31/12/2019 la thanh pharn luyen, thanh pham can va nguyen li~u da dirocdung dS thS chip cho cac khoan vay ngan han ngan hang.
10. Tai san cB djnh hfru hinh
Nha cira,vat ki~n true.
Maymoethi~t hi.
88.511.362.976 753.722.315.906 81.384.945.142 4.693.908.174 928.312.532.198(13.735.806) 13.735.806
13.284.280.900 101.678.645.024 4.961.574.288 446.703.432 120.371.203.64481.944.053.683 296.753.250 82.240.806.933
101.795.643.876 773.456.907.247 86.036.030.374 5.154.347.412 966.442.928.909
guyen giaS6 d~u nam 266.513.463.135Mua sfun trong namT/ly, nhuong bans6 eu6i nam 266.513.463.135
1.092.306.536.648
91.200.876.4621.001.105.660.186
Kh~u haoS6 d~u namPhan IOC;li laiKh~u hao trong namT/ly, nhuong bans6 eu6i nam
Gia tr] con laiS6 d~u nams6 eu6i nam
178.002.100.159164.717.819.259
338.584.220.742227.648.752.939
P.ti~n v~n taitruy~n dh
91.730.420.009
997.090.90990.733.329.100
10.345.474.8674.697.298.726
Thi~t hi, dungey quan ly
CQng
5.935.365.802 1.456.485.785.594
92.197.967.3715.935.365.802 1.364.287.818.223
1.241.457.628781.018.390
528.173.253.396397.844.889.314
Trang 17
••••
CONG TV CO pHAN THEP DANA - Y BAo cio TAl CHiNHBuemg s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Bit fu!g Cho niim (oi chinh kitthuc ngoy 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyetminh nay fa bo phdn h9'P thanh va cdn iJU9'Cdoc dong thai vai Baa cdo tal chinh)
• Gia tri can lai cua tai san c6 dinh hiru hinh da diroc dung dS thS chap, dm c6 dam bao no yay nganhang cu6i kY la 344.337.562.309 d6ng.
• Nguyen gia TSCD hiru hinh da khau hao hSt nhung vftn can sir dung tai ngay 31112/2019 la275.402.994.621 d6ng.
• Khong co TSCD htru hinh cho thanh Iy.
• Khong co cam kSt vS viec mua lai TSCD hfru hinh co gia tri Ian trong nrong lai.
11. Tai san c&djnh vo hinh
Quy~n sir dung d§t(*) Ph~n m~m may tinh CQngj.,.
Nguyen giasf>d~u nam 67.966.074.059 128.365.000 68.094.439.059Tang trong namThanh Iy, nhugngbanSB cuBi nam 67.966.074.059 128.365.000 68.094.439.059
Kh§u haosf>d~u narn 103.196.645 103.196.645Kh:1uhao trong nam 11.502.000 11.502.000Thanh Iy, nhuong bansf>cuf>inarn 114.698.645 114.698.645
Gia tr] con laisf>d~u nam 67.966.074.059 25.168.355 67.991.242.414SB cuBi Dam 67.966.074.059 13.666.355 67.979.740.414
(*) Day la cac quyen sir dung d:1t lau dai tai Khu cong nghiep Thanh Vinh va Cum cong nghiep ThanhVinh mo rong.
Nguyen gia TSCD vo hinh da kh:1u hao hSt nhirng vftn can sir dung tai ngay 31112/2019 la 70.855.000d6ng.
12. Chi phi xay d1!ng CO' ban dO' dang
31112/2019 0110112019
Nang clip day chuyen Luyen - can thep 2 (i)f)~u nr 10 luyen trung tk 12 T:1n(i)f)~u nr 10 luyen trung tk 30 T:1n(i)Cai tao day chuyen can 1 (i)Xay dung co ban khac tai KCN Thanh Vinh (i)Nha xirong, v~t kien true tai KCN Hoa Khanh (ii)
229.285.569.11046.093.808.86520.792.005.388
915.057.85355.413.636
7.132.436.840
229.285.569.11046.027.691.86520.792.005.388
915.057.85355.413.636
Ci)Dg 304.274.291.692 297.075.737.852
(i) La chi phi xay dung CO" ban do dang tai Khu Cong nghiep Thanh Vinh
(ii) Gia tri nha xirong, v~t kiSn true tren d:1t(khong bao g6m quyen sir dung d:1t) tai Thira d:1ts6 2, ta band6 dia chinh 66, duong s6 3 - Khu Cong nghiep Hoa Khanh, Quan Lien Chien, Thanh ph6 Da N~ng,dircc Cong ty mua lai cua Cong ty TNHH Phat triSn Do thi va Xay dung 379 dS xay dung phanxuong can thep (khong luyen) theo chu chuang cua UBND Thanh ph6 Da N~ng dircc neu tai cong
Trang 18
CONG TY CO PHA..N THEP DANA - Y BAo cio TAl CHiNHDuemg 55 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Dil N~ng Cho nam tai eh£nh kit thue ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet Ininh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn duoc doc d6ng thai WYi Baa cao tai chinh)
31112/2019 0110112019
van s6 4008/UBND-KTTC ngay 18/06/2019. NM xirong, v~t kien true neu tren la cac tai san thi hanhan ma Cong ty TNHH Phat triSn Do thi va Xay dung 379 mua lai nr Chi CI,lC Thi hanh an dan sir QuanThanh Khe, Da Nang. Cac tai san nay dll diroc ban giao cho Cong ty theo bien ban ban giao ngay31107/2019. Tuy nhien, tai thai diem ban giao, ben phai thi hanh an va mot s6 don vi khac chira di doima v&n Slr dung mot s6 tai san lam nha kho. f)~n ngay 17112/2019, Toa an nhan dan quan Lien ChiSu·dll yeu c~u cac ben thi hanh an phai di doi va ban giao dien tich d~t dang sir dung.
13. Chi phi tra trmrc dai han
True can phi cac I01;liCong cu, dung cu cho phan b6Chi phi sira chfra 100
17l.698.296206.823.501
Ci)ng 378.521.797
14. Phai tra nguoi ban ng~n han
31112/2019
606.894.4242.116.354.224
396.912.400
3.120.161.048
0110112019
C6ng ty CP D~u nr Thanh LQ"i(Ben lien quan)Cac d6i nrong khac
103.069.224.23817.942.884.250
Ci)ng 121.012.108.488
15. Nginri mua tra ti~n trmrc ng~n han
3111212019
175.428.201.37842.943.788.085
218.371.989.463
0110112019
C6ng ty CP D~u nr Thanh LQ"iCac d6i nrong khac
142.709.809.811100.000.000
Ci)ng 142.809.809.811
Trong do: Phai tra ngllOl ban lit cac ben lien quan
M6i quan h~ 31112/2019 0110112019
C6ng ty C6 phk D~u nr Thanh LoiC6ng ty CP K~t du thep BMF
C6ng ty d~u nrChung C6ng ty d~u nr
142.709.809.811
16. Chi phi phai tra ng~n han
31112/2019
81.142.940.77724.495.447.714
105.638.388.491
81.142.940.7771.553.662.928
0110112019
1.991.202.142Chi phi lai vay du tra 24.614.419.998
Ci)ng 24.614.419.998 1.991.202.142
Trang 19
17. Phai tra ng~n han khac
31112/2019 0110112019
Kinh phi cong dean 172.490.565Baa hiem xii hoi, baa hiem y t~,baa hi~m th~t nghiep 2.753.434.317Cac khoan phai tra khac 72.970.496.441 19.280.100.553- Ldi phai tra Cong ty CP D6u tu Thanh Loi 20.828.395.251 2.301.919.902- Phai tra khac cho Cong ty CP D6u tu Thanh L9"i 30.000.000.000- Phai tra tiJn phat vi pham h9P d6ng 21.143.983.502 .::
- C6ng ty CP Kit c6u Thep BMF 582.806.385- Phai tra khdc 415.311.303 16.978.180.651
Cqng 72.970.496.441 22.206.025.435
Trong do: Phai tra khac hi cac ben lien quan
M8i quan h~ 31112/2019 0110112019
Cong ty C6 pban D~u nr Thanh LQi Cong ty d~u nr 50.828.395.251 32.301.919.902Cong ty CP K~t du thep BMF Chung Cong ty d~u nr 582.806.385
Cqng 51.411.201.636 32.301.919.902
18. Yay va nQ'thue tai chinh
a. Ng~n han
D~u nam Tang trong nam Giam trong niim Cu&i njim
Yay ng~n han 376.232.879.330 67.555.888.161 82.199.238.201 361.589.529.290Yay ng~n han b~ng USDNgan hang Nong nghi¢p va Phat trdn 61.163.372.535 397.859.960 15.172.948.745 46.388.283. 750Nong thon Viii Nam - CN TP Da NJngYay ng~n han b~ng VNDNgdn hang Nong nghiip va Phat trdn 116.598.925.000 29.082.325.000 87.516.600.000 ~Nong thon Viii Nam - CN TP Da NJng •
Ngan hang TMCP Cong thuang Viii 6.558.029.237 6.558.029.237Nam - CN Lien ChiduNgan hang Ddu tu va Phal trdn n« 170.371.720.421 67.1 58.028.201 21.250.000.000 216.279.748.622Nam - CN Hai VanNgdn hang TMCP Viii Nam Thinh 21.540.832.137 10.135.935.219 11.404.896.918VU'(mR- CN Da NJnR
CQng 376.232.879.330 67.555.888.161 82.199.238.201 361.589.529.290
CONG TY CO PHA.N THEP DANA - Y BAo cAo TAl CHiNHDuemg $6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khfulh Bic, Q. Lien Chi~u, TP. Da N~ng Cho niim tai chinh kitthtlc ngay 3111212019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9"P thann va cdn ttU9"Cdoc ttJng thai vai Bao cao tal chinh)
Trang 20
CONG TY CO PHAN THEP DANA - Y BAo cso TAl CHiNHDuOng s6 11B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KhAnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Dft NAng Cho niim tai ehinh Mt thue ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuydt minh nay la b9 phdn hop thanh va can duac doc a6ng thai voi Baa caa tai chinh)
b. Dai hanD§u nam Tang trong nam Giam trong nam Cu6i nam
(i) Vay Cong ty C6 phan D§u tir Thanh LQ"i (c6 dong sang I~p cua Cong ty) trong thai gian 36 thang kStir ngay 04/0412011. Ngay 30106/2018, hai ben dii ky phu luc hop d6ng s6 10041l-4/PLHDTD giahan thai gian tra no b~t d§u ill 0112021. Lai sufit cho yay b~ng liii sufit tien giri c6 Icy han tai cung thaidiSm cua Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Viet Nam - Chi nhanh Thanh ph6 DaN~ng. Lai yay dircc tra van ngay cu6i cung cua thang tinh theo dtr no thirc t~ d~n ngay tra no. Khoanyay khong c6 Uti san dam bao.
(ii) Khoan yay dai han nr Ong Huynh Van Tan, Ba Phan Thi Thao Strong (Thanh vi en Hoi d6ng quantri), nham huy dong v6n b6 sung cho dir an d§u tir xay dung Nha may luyen can thep cong sufit250.000 tfinlnam va phuc VI) san xufit kinh doanh.
Tuy nhien, dung tnroc tinh hinh Cong ty kh6 khan nhir hien nay (ngiroi dan khi~u nai vS moi tnrong,Thanh ph6 Da N~ng dira ra cac quyet dinh gay tranh cai), ong Huynh Van Tan va ba Phan Thi ThaoStrong dii thong nhfit khong tinh liii yay kS tir ngay 01/07/2018 (theo phu luc s6 010718 - 2/PLHDTDngay 30106/2018 va phu luc s6 010718 - 1IPLHDTD ngay 30106/2018).
Theo hop d6ng tin dung s6 300619-1IHDTD va hop d6ng s6 300619-2/HDTD ngay 30106/2019 thi:
• Cac khoan liii yay cua Ong Huynh Van Tan va Ba Phan Thi Thao Strong phat sinh tnroc ngay0110712018 se chuyen thanh no g6c yay (theo hinh thirc liii nhap goc);
• Toan bO khoan yay phat sinh nam 2019 la nharn muc dich phuc VI) hoat dong xay dung co bancho DI! an di doi nha xirong Can thep vS khu cong nghiep Hoa Khanh.
• Tir ngay 01/0112019, Ong Huynh Van Tan va Ba Phan Thj Thao Strong khong tinh liii tren toanbi) no g6c vay.
Tfit ca cac khoan yay cua Ong Huynh Van Tan va Ba Phan Thj Thao Strong c6 thai han tra no yay b~td§u ill ngay 31112/2021. Dong thai, Cong ty diroc phep luan chuyen tra no cho khoan yay nay khi c6nguon thu va yay lai khi c6 nhu cau.
Yay dai hanCong ty CP DAu tu Thanh Lqi (i)Yay dai han cua cac ell nhan (ii)- Ong Huynh Van Tan- Ba Phan Thi Thao Suong
CQngTrong doYay dai han d~n han tra trong vong 1 nam
Yay va nQ'thue tai chinh dai han
516.094.496.72085.825.149.414
113.280.510.686 40.814.000.000 588.561.007.40685.825.149.414
215.287.826.400214.981.520.906
21.333.102.74891.947.407.938 40.814.000.000
236.620.929.148266.114.928.844
113.280.510.686 40.814.000.000 588.561.007.406516.094.496.720
516.094.496.720 588.561.007.406
c. Vay va nQ' thue tai chinh voi cac ben lien quan
M8i quan h~ 31112/2019 0110112019
•,
Yay dai han- C6ng ty c6 phan D~u nr Thanh Loi- Ong Huynh Van Tan
- Ba Phan Thi Thao Strong
Cong ty d~u nrChu tich HDQTkiemTGDThanh vien HDQT
588.561.007.40685.825.149.414
236.620.929.148
516.094.496.72085.825.149.414
215.287.826.400
266.114.928.844 214.981.520.906
Trang 21
CONG TY CO PHA.N THEP DANA - Y BAo cia TAl CHiNHBlIimg s6 liB, KC Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Bit N~ng Cho nam tai ehinh kit thue ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(I'huydt minh nay fa b9 phdn hop thanh va can duac doc dong thai voi Baa cdo tai chinh)
19. VBn chii sO' hfru
a. Bang dBi chi~u bi~n dQng ciia VBn chii sO' hfru
VBn g6p ciia Th~ng duchii SlY hiru vBn cB ph§n
Quy tth nr Quy khac thuQcph:lt tri~n vBn chu SlY hiru
LQi nhu~nsau thuS
chua phan phBi
SB dtr tai 0110112018Tang trong namGiam trong narnSB dir t~i 31112/2018
269.995.170.000 20.600 21.219.777.824 512.773.974 97.726.856.789(112.520.999.165)
1.408.062.437269.995.170.000 20.600 21.219.777.824 512.773.974 (16.202.204.813)
3111212019CB phi~u
0110112019CB phi~u
SB dir t~i 01/0112019Tang trong namGiam trong narnSB du t~i 31/1212019
269.995.170.000 20.600 21.219.777.824 512.773.974 (16.202.204.813)(357.863.239.058)
269.995.170.000 20.600 21.219.777.824 512.773.974 (374.065.443.871)
b. ce phieu
S6 IUQ11gc6 phiSu dang kY phat hanhS6 IUQ11gc6 phieu dii ban ra cong chung- C6phieu ph6 thong- C6phieu uu alii (duac phdn loai la v6n chit So' hiiu)S6 IUQ11gc6 phieu duoc mua lai (c6 phieu quy)- C6phieu ph6 thong- C6phieu uu alii (duoc phdn loai la v6n chit So' hiiu)S6 IUQ11gc6 phieu dang luu hanh- C6phieu ph6 thong- C6phieu uu alii (duoc phdn loai la v6n chit So' hiiu)
Menh gia c6 phieu dang hru hanh: 1O.000VND
26.999.51726.999.51726.999.517
26.999.51726.999.51726.999.517
26.999.51726.999.517
26.999.51726.999.517
c. L¢ nhuan sau thu~ chira phan phBi
am 2019 am 2018
LQi nhuan kY tnroc chuyen sangLQi nhuan sau thue Thu nhap doanh nghiep kY nayPharr ph6i loi nhuan- Pharr ph6i loi nhuan kY tnroc+ Trich qujJ KTP L, quy thutrng Ban aiiu hanh- Tarn pharr ph6i loi n.hu~ kY nay
(16.202.204.813)(357.863.239.058)
97.726.856.789(112.520.999.165)
1.408.062.4371.408.062.4371.408.062.437
LQ'i nhu~n sau thu~ elnra phan ph&i cu&i kY (374.065.443.871) (16.202.204.813)
Trang 22
CONG TY co PHA THEP DANA - Y BAo cio TAl CHi HDUCmgs6 11B, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Da ~ng Cho nam tai ehinh kit thue ngay 31 1212019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duac doc dong thai voi Baa cao tai chinh)
20. Cac khoan muc ngoai bang can d&i k~ toan
a. Ngoai t~ cac loai
Ngo~i t~cac loai31112/2019
- USD-EUR
217,75
0110112019
b. NQ' kho doi dii xir Iy
569,1150
VND Nguyen nhan x6a ncr
Cong ty TNHH Vi~t Phil 922.078.000 Khong con kha nang thu h6i
21. Doanh thu ban hang va eung dp djch vI,I
Nam 2019
y~iT
Nam 2018
Doanh thu ban thanh phamDoanh thu ban hang h6a, ph~ li~uDoanh thu cung dp dich vu
7.061.294.17241.915.690.220
117.835.000
CQng 49.094.819.392
22. Cac khoan giam trir doanh thu
Nam 2019
1.550.217.264.58526.674.764.145
253.693.915
1.577.145.722.645
Nam 2018
28.166.246.140Hang ban bi tra lai 27.792.644.258
CQng 27.792.644.258
23. Gia van hang ban
am 2019
28.166.246.140
am 2018
1.472.923.935.429Gia v6n thanh phfun dfl banGia v6n thanh pham tra laiGia v6n hang h6a, ph~ li~u dfl banGia v6n hang t6n kho ki~m ke thi~uChi phi trong giai dean ngirng san xu~t (*)DIJ phong giam gia hang t6n kho
5.139.353.956(23.099.030.296)48.189.233.15131.386.41l.614
130.565.508.34798.452.399.188
CQng 290.633.875.960
4.740.257.65644.075.042.84145.997.134.619
1.567.736.370.545
(*) Chi phi trong giai doan ngirng san xu~t la cac chi phi c6 dinh van phai phat sinh trong nam 2019 (Giaidoan ngirng san xuat). Cac chi phi cfru thanh bao g6m: Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh118.391.545.227 d6ng; Chi phi nhan vien (bao gem hrong va cac khoan trich theo hrong)7.343.838.061 d6ng; Chi phi khac: 4.830.125.059 d6ng.
Trang 23
24. Doanh thu hoat dQng tai chinh
Niim 2019 Niim 2018
Lai ti~n giri, ti~n cho yay 361.547.963 3.469.294.074Chi~t kh~u thanh toan nhanh 37.868.631Lai chenhlech 15'gia phat sinh trong k:Y 759.261.904 1.597.920.559Lai chenh lech 15'gia do danh gia lai s6 dir cu6i k:Y 2.232.039 701.896.330Lai cham thanh toan, Illi irng tnroc ti~n hang 20.813.178 1.667.575.545
Ci}ng 1.143.855.084 7.474.555.139
25. Chi phi tai chinh ~
Niim 2019 Niim 2018
Chi phi Illi yay 38.445.210.276 47.041.276.754(Hoan nhap )/Dl,T phong t6n that d~u nr vao don vi khac (283.043.160) 283.043.160Lai phai tra v~ irng tnroc ti~n mua hang 17.621.572.074 4.441.895.808L6 chenh lech 15'gia phat sinh trong k:Y 1.169.231.006 9.658.826.046L6 thanh 19' khoan d~u nr tai chinh 150.000.000
Ci}ng 57.102.970.196 61.425.041. 768
CONG TY CO PHA.N THEP DANA - Y BAo cso TAl CHiNHDuemg s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khiillh Bite, Q. Lien Chi~u, TP. Dit N~ng Cho niim tal eh£nh kit thue ngay 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuylt minh. nay la b6 phdn h9P thanh va cdn duac doc tl6ng thai veriBdo cao tai chinh)
26. Chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghi~p
a. Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong kY
Nam 2019 Nam 2018
Phi sir dung thirong hieuChi phi v~ chuyenChi phi nhan vienCac khoan khac
946.398.032606.708.981
1.500.000.00013.350.063.9902.257.873.9891.765.270.424
Ci}ng 1.553.107.013 18.873.208.403
b. Cac khoan chi phi quan Iy doanh nghiep phat sinh trong kY
Niim 2019 Niim 2018
Phi thanh toan (phi mo LC, phi chuyen ti~n ..)Chi phi nhan vienChi phi khau hao Hi san c6 djnhOl,T phong phai thu kh6 doiCac khoan khac
1.227.870.6363.704.357.9591.787.759.289
929.395.5601.511.226.166
5.513.937.5557.140.545.7682.087.257.437
5.585.023.103
Ci}ng 9.160.609.610 20.326.763.863
Trang 24
27. Thu nh~p khac
am 2019 am 2018
Hi san thira phat hien khi kiem ke hang t6n kho 2.920.300.423Cac khoan khac 699.901.102 250.955.563
CQng 3.620.201.525 250.955.563
28. Chi phi khac
Nam 2019 Nam 2018
L6 do thanh ly, nhuong ban tai san e6 dinh 4.284.572.256 311.070.353Phat thue, phat vi pham hanh ehfnh 50.000.000 532.649.494Ti~n phat vi pham hop d6ng kinh t~ 21.143.983.502Cac khoan khac 352.264 881.946
CQng 25.478.908.022 844.601.793
29. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh
Nam 2019 Nam 2018
T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thu~ (357.863.239.058) (112.500.999.165)Di~u ehinh cac khoan thu nhap chiu thu~ 1.069.747.824 585.029.437Di~u ehinh tang 1.069.747.824 585.029.437- Thu lao HDQT, BKS 90.000.000 23.100.000- Chi phi khac 979.747.824 561.929.437Di~u ehinh giamT6ng thu nhap chiu thu~ (356.793.491.234) (111.915.969.728)
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh 20.000.000~Trong do: ~
- Chi phi thui TNDN hien hanh phat sinh IcY nay- DiJu chinh chi phi thui thu nhdp doanh nghi¢p hien
20.000.000hanh IcY truce vao chi phi thui TNDN hien hanh IcY nay
30. Lai CO' ban, lai suy giam tren c& phieu
Nam 2019 Nam 2018
Loi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep (357.863.239.058) (112.520.999.165)Cac khoan di~u chinh tang hoac giam loi nhuan sau thu~LN hoac 16pharr b6 cho c6 dong sa hfru c6 phieu ph6 thong (357.863.239.058) (112.520.999.165)S6 hrong c6 phieu ph6 thong hru hanh binh quan trong kY 26.999.517 26.999.517
Uti coo ban, Uti suy ghim tren c6 phi~u (13.254) (4.168)
Trang 25
CONG TY CO PHAN THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHDuOng s6 liB, KC Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. DAN~g Cho niim tai chinh Mtthuc ngay 31 1212019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuydt 'minh.nay fa b9 phdn h9'P thanh va can duoc doc t/6ng thai voi Bao cdo tai chinh)
CONG TY CO PHAN THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHDU<mg s5 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khlinh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Dil Nfu1g Cho niim tai ehinh kitthue ngay 311/2120/9
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa hI) phdn hop thanh va cdn GU(!CG9C G6ng thai vai Bao cao tai chinh)
31. Chi phi san xu£lt kinh doanh theo y~u t6
Nam 2019 am 2018
Chi phi nguyen lieu, v~t li~uChi phi nhan c6ngChi phi kh~u hao Utisan c6 dinhChi phi dich Y\I mua ngoaiChi phi khac bang ti~n
185.464.98211.994.594.052
120.382.705.6441.230.090.6366.556.974.096
972.585.892.77257.357.244.710
144.298.526.486124.051.035.846
8.590.713.069
Cl)ng 140.349.829.410 1.306.883.412.883
32. Bao cao bi} ph~n
Theo quy dinh cua Chu~n mire kS toan s6 28 va Thong tu hirong d~n Chu~n mire nay thi C6ng ty canl~p bao cao bo phan. Theo do, bo phan la mot phdn co th~ xac dinh rieng biet cua C6ng ty tham giavao viec cung cAp cac san pharn hoac dich Y\I lien quan (bo phan theo linh V\fC kinh doanh) hoac cungdp san pham hoac dich vu trong mot m6i tnrong kinh tS cu th~ (bo phan theo khu V\l'C dia ly), m6i bophan nay chiu rui ro va thu diroc loi ich kinh tS khac voi cac bo ph~n khac.
Can cir vao thirc tS hoat dong tai C6ng ty, Chu tich HOi d6ng quan tri va Ban T6ng Giani d6c danh giarang cac linh V\fC kinh doanh ciing nhu cac m6i tnrong kinh tS Cl,l th~ theo khu V\l'C dia Iy khong co strkhac biet trong viec ganh chiu rui ro va loi ich kinh tS narn 2019. Cong ty hoat dong trong mot bophan kinh doanh chinh la kinh doanh thep va mot bo phan dia Iy chinh la Viet Nam.
33. Quan Iy riii ro
a. Quan Iy riii ro v6n
Thong qua cong tac quan tri nguon von, Cong ty xem xet, quyet dinh duy tri s6 du nguon v6n va nophai tra thich hop trong tirng thai ky d~ vira dam bao hoat dong lien tuc vira t6i da h6a loi ich cua cacc6 dong.
b. Quan Iy riii ro tili chinh
Rui ro tai chinh bao gorn nii ro thi tnrong (rui ro v~ liii suat, rui ro v~ tY gia, rui ro v~ gia), rui ro tindung va rui ro thanh khoan.
Quan Iy riii ro th] truong: Hoat dong kinh doanh cua C6ng ty se chu ySu chiu rui ro khi c6 su biSndong 100 v~ liii suat, tY gia va gia.
Quan If rid ro vd liii sudt
Rui ro liii su~t cua Cong ty phat sinh chu ySu tir cac khoan yay c6 liii su~t tha n6i dii Icy kSt. Voi thirctrang ngirng hoat dong hien nay, chi phi liii yay la khoan chi phi co anh hirong trong yeu, Chu tichHoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c cho r~ng rui ro v~ lai su~t cua C6ng ty a mire r~t cao.D~ quan Iy rui ro nay, C6ng ty dii chu dong lam viec voi cac t6 chirc tin dung, Ngan hang Nha mrocdia phirong va UBND thanh pho d~ nghi h6 tro khoanh no, h6 tro liii su~t qua han d~ C6ng ty t~ptrung xu Iy c6ng tac di doi cac xirong can thep v~ dia di~m moi, kh6i phuc mot phan hoat dong sanxuat kinh doanh theo chu tnrong cua UBND thanh pho, Tai cong van s6 8045/UBND-KTTC ngay28/1112019 cua UBND thanh ph6 Da N~ng giri Cac sa: C6ng thirong, Xay dung, Tai chinh, Tainguyen va M6i tnrong; Ngan hang Nha mroc chi nhanh Da N~ng, UBND thanh ph6 ciing dii d~ nghNgan hang Nha ruroc chi nhanh Da N~ng chu tri lam viec voi cac ngan hang tlurong rnai va cac don v
Trang 26
CONG TV CO PHAN THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHDlIemg s6 IIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Dft N~ng Cho niim {oi ehinh kit {hue ngoy 31/12/2019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa bl? phdn hop thanh va can duac d9C d6ng thai veriBdo cao tai chinh)
lien quan tao diSu kien h6 tro eho doanh nghiep vay von dS d~u nr du an moi; khoanh no, gian no vaygiup Cong ty.
Quan If rui ro vd tY gia
Tuy ngirng hoat dong nhimg cong ty v~n e6 cac s6 dir no vay va phai tra nha eung dp e6 g6e ngoait~, Cong ty se chiu rui ro khi e6 bi&n dQng vS tY gia. Rui ro nay diroc Cong ty quan Iy thong qua cacbien phap nhir: t6i uu h6a thai han thanh toan cac khoan no, lira chon thai diSm mua va thanh toancac khoan ngoai t~ phu hop, dir bao tY gia ngoai t~ trong nrong lai, sir dung t6i iru nguon tiSn hien e6dS can bang gitra rui ro tY gia va rui ro thanh khoan.
Gia tri ghi s6 cua cac cong cu tai chinh e6 g6e ngoai t~ tai thai diSm cuoi ky nhir sau:
31112/2019 0110112019
Ta! san tili chinh+ TiSn va cac khoan nrong duong tiSn USD
EUR217,75 569,11
50,00NQ'phai tra tili chinh+ Yay va no ngan han+ Phai tra ngirci ban
USDUSDHKDEUR
1.995.195,00514.792,45
1.102.274,009.348,65
2.632.381,00757.034,45
1.102.274,00353.348,7
Quan If rui ro vd gia
Trong narn 2019, Cong ty h~u nhir ngirng hoat dong mua hang va chi phat sinh ban mot s6 nguyen v~tlieu va thanh pham t6n kho. Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban Tong Giam d6e cho r~ng viec ngirnghoat dong kha lau khien hang ton kho cua Cong ty giarn eh§t hrong va ri set nen rui ro ill viec giamgia ban la r~t eao.
Qulin If rui ro tin dung
Rui ro tin dung xay ra khi mot khach hang hoac d6i tac khong dap irng diroc cac nghia V~I trong hopd6ng d~n d&n cac t6n th§t tai chinh eho Cong ty. Cong ty e6 cac rui ro tai chinh la mQt s6 khoan nophai thu. DS giarn thiSu rui ro nay, Cong ty xay dung chinh sach quan Iy cong no chat che, thircngxuyen don d6e cong tac thu h6i no. D6i voi cac khach hang moi, Cong ty yeu du irng truce 70 -100% gia tri don hang rnoi xuat hang. D6i vai cac khach hang cii, Cong ty yeu e~u thanh toan h&tcong no cii moi duoc mua don hang maio Do d6, Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban Tong Giarn d6echo rang rui ro tin dung voi khach hang cua Cong ty a mire kiSm soat diroc.
Qulin Ii rui ro thanh khodn
DS quan ly nii ro thanh khoan, dap irng cac nhu du vS von, nghia VI,I tai chinh hien tai va trong nronglai, Cong ty thirong xuyen theo d5i va duy tri du mire du phong tiSn, t6i iru h6a cac dong tiSn nhanr6i, t~n dung duoc tin dung ill khach hang va d6i tac, chu dQng kiSm soat cac khoan no d&n han, s~pd&n han trong sir nrong quan voi tai san d&n han va nguon thu e6 thS tao ra trong thai ky d6, ...
Trang 27
~•CI
.:
CONG TY CO pHAN THEP DANA - Y BAo cAo TAl CHiNHDuemg 56 II B, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Da ing Cho niim tai chinh kitthuc ngay 31 122019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyetminh nay la b9 phdn hap thanh va cdn duac doc il6ng thai voi Bao cao tai chinh)
T6ng hop cac khoan no phai tra tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh toan nhir sau:
31112/2019 Khong qua 1 nam Tren 1nam TAngPhai tra nguoi banChi phi phai traYay va no thue tai ehinhPhai tra khac
121.012.108.48824.614.419.998
361.589.529.29072.970.496.441
588.561.007.406
121.012.108.48824.614.419.998
950.150.536.69672.970.496.441
CQng 580.186.554.217 588.561.007.406 1.168.747.561.623
0110112019 Khong qua 1 nam Tren 1 nam TAngPhai tra nguoi banChi phi phai traYay va no thue tai ehinhPhai tra khac
218.371.989.4631.991.202.142
376.232.879.33019.280.100.553
516.094.496.72030.000.000.000
218.371.989.4631.991.202.l42
892.327.376.05049.280.100.553
CQng 615.876.171.488 546.094.496.720 1.161.970.668.208
Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6e eho r~ng hien nay rui ro thanh khoan cua Cong tya mire r~t eao. DS quan ly rui ro thanh khoan, dap irng cac nhu du vS nghia vu tai chinh hien tai vatrong nrong lai, Cong ty da: dira ra nhiSu bien phap xu ly d6i voi cac khoan no phai tra nhir: chu donglam viec voi khach hang, tra lai cac v~t nr hang hoa chira str dung dS giarn tnr cong no; s6 cong nocon lai cong ty xin gia han.
'J
Trang 28
CONG TY co PHAN THEP DANA - Y BAO CAO TAl CHiNHDuemg 55 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da NfuJg Cho niim toi ehinh kit thue ngoy 31 122019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minn nay la b(Jphdn h9]J thanh va can duac doc a6ng thai vai Baa eao tai chinh)
Tong hop cac tai sari tai chinh hien co tai Cong ty diroc trinh bay tren co sa tai san thuan nhir sau:
31112/2019 KhODg qua 1Dam TreD 1 nam
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~nPhai thu khach hangPhai thu khac
62.267.7381.260.561.500
15.300.000
62.267.7381.260.561.500
15.300.000
Ci}Dg
0110112019
1.338.129.238 1.338.129.238
Khong qua 1Dam Tren 1 nam
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~nDftu tu nfun giii d~n ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac
530.680.84329.727.222.222
293.443.7223.098.811.710
530.680.84329.727.222.222
293.443.7223.098.811.710
Ci}Dg 33.650.158.497 33.650.158.497
34. ThOng tin v~ cac ben lien quan
a. Cac ben lien quan
BeD lien quan M6i quan h~
Cong ty CP D~u nr Thanh LQ'iCong ty CP K~t du thep BMFCong ty CP Quang cao Sang tao Vi~tOng Huynh Van TanBit Phan Thi Thao Strong
Cong ty d~u nrChung Cong ty d~u nrChung Cong ty d~u nrChu tich HDQT kiem T6ng Giarn d6cThanh vien HDQT
b. Cac giao djch troug y~u VOl cac ben lien quan phat sinh trong nam
Ben lien quan Nam 2019 Nam 2018
Mua bangCong ty C6 phftn D~u nr Thanh LQ'iCong ty C6 phftn K~t du thep BMF
10.299.065.250 507.796.782.96211.459.579.979
Ban hangCong ty C6 phftn D~u nr Thanh LQ'iCong ty C6 phftn K~t du thep BMF
22.784.581.50067.036.011
179.075.425.891648.387.550
Hang ban b] tra laiCong ty C6 phftn D~u nr Thanh LQ'i 27.792.644.258
Trang 29
Tang
TaDg
CONG TY CO PHAN TREP DANA - Y BAocio TAl CHiNHDuemg 56 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh sic, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng Cho niim tai ehinh kit thue ngay 3111212019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa b9 phdn h9P thanh' va can duac arc a6ng thai voi Baa cao tai chinh)
Yay va ncrdai hanOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao Strong
21.333.102.74891.947.407.938
59.450.000.00070.066.000.000
Tra g&cvay va ncrdai hanOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao Strong 40.814.000.000
35.742.500.000108.825.500.000
Liii vay phat sinhC6ng ty C6 phan D~u nr Thanh LQ'iOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao Strong
Nam2019 Nam2018
6.127.288.042 7.231.257.3567.383.102.7488.310.665.997
Lai ti'ng trutrc ti~n hangC6ng ty C6 ph§.nD~u nr Thanh LQ'iC6ng ty CP K~td.u thep BMF
6.704.054.6752.692.384.767
3.344.767.047
c. Thu nh~p ciia cac thanh vien quan Iy chu chBt
Thu nhap cua HDQT va Ban T6ng Giam d6e 360.000.000 606.540.000
Lien quan d~n tinh trang hoat dong san xuat kinh doanh cua Cong ty nhir dii dircc trinh bay tai Baocao tai chinh narn 2018. Tir cu6i nam 20 18 d~n nay, Cong ty dii ngirng san xuat, hoat dong ban sanpham t6n kho di~n ra dm chirng. Hang t6n kho cua Cong ty la ph~ lieu, phoi va cac loai thep voi d~etinh d~ bi 0 xy h6a, ri set trong moi tnrong tu nhien; tai san c6 dinh cho san xu~t doi hoi thirongxuyen van hanh va bao dirong; Do do, viec ngirng hoat dong lam cac tai san c6 dinh va hang t6n khonay suy giam ch~t hrong, tu6i tho, cong nang, thiet hai r~t 160 cho doanh nghiep
35. Cac s•.•.ki~n quan trong eta phat sinh
Ngay 30/0112019 va ngay 25/02/2019 Cong ty dii giri don khoi kien Uy ban Nhan dan Thanh ph6 DaN£ng va Chu tich Uy ban Nhan dan Thanh ph6 Da N£ng yeu du huy cac van ban dii ban hanh kh6ngdung quy djnh cua phap luat va b6i thuong thiet hai co lien quan.
Sau qua trinh d6i thoai, hoa giai khong thanh, ngay 2911112019, Toa an nhan dan Thanh ph6 Da N£ngdii co Quyet dinh s6 89/20 19/QDXXST-HC vS viec dira vu an ra xet xu. Tuy nhien phien toa g~n daynh~t ngay 2110112020 dii tarn ngirng theo Quyet dinh s6 02/2020lQDST -HC ngay 2110112020 dongiroi dai dien theo uy quyen cua Cong ty va ngiroi bi kien dS nghi Toa an tarn ngirng phien toa dScac ben tir d6i thoai voi nhau vS viec giai quyet vu an. Thai gian, dia diSm tiep tuc phien tea xet xuvu an se duoc thong bao sau.
Trong qua trinh cho Toa an Nhan dan Thanh ph6 Da N£ng tiSn hanh cac biroc giai quyet theo quydinh cua Luat T6 tung. Hien nay, Cong ty dang tich cue d6i thoai va dS xuat cac giai phap thao gO'kh6 khan voi UBND Thanh pho, cac So', Ban, Nganh va cac ben lien quan nham han chS th~p nh~tcac thiet hai va duy tri hoat dong san xu~t kinh doanh cua Cong ty. Cac kSt qua dii dat diroc cu thSnhir sau:
• Ngay 18/06/2019, UBND Thanh ph6 Da N£ng dii co Cong van s6 4008/UBND-KTTC d6ng y chutnrong cho Cong ty di doi phan xirong can thep (khong luyen) vao hoat dong tai KCN HoaKhanh. Giao cho Ban quan ly Khu cong nghiep nghe cao va cac KCN Da N£ng chu tri, ph6i hopvoi Cong ty PhM trien va khai thac ha tAng KCN Da N£ng ("Daizico") va cac don vi lien quanhuong d&n, tao diSu kien cho Cong ty thue d~t trong KCN Hoa Khanh dung quy djnh. Theo doBan quan ly Khu e6ng nghe cao va cac KCN Da N£ng dii co cong van s6 1687IBQL-QL,XL
Trang 30
CO G TY co PHA. THEP DA A - Y BAo ceo TAl CHiNHDu<'mg s5 liB, KCN Thanh Vinh, P. H6a KMnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Del. fulg Cho nom tai ehinh kit thue ngay 31 122019
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa br5phdn hop thanh va can duac doc iJ6ng thai voi Bao cao tai chinh)
&HTDT ngay 02/08/2019 yeu cAu Daizico tien hanh thoa thuan thue lai d~t cho Cong ty dS co cosa I~p cac thu tuc d~u nr theo huang d~n cua Ban quan Iy va hoan thanh v~n dS nay tnroc ngay10108/2019. Ngay 06/08/2019 Daizico da co cong van tra loi s6 647/Cty-KH thong bao se tiSnhanh IcYkSt hop d6ng thue lai d~t voi dien tich khoan 44.446 m2 tai dirong s6 3 va s6 6, KCHoa Khanh voi Cong ty sau khi Toa an nhan dan quan Lien Chi~u co ban an tuyen b6 cham dirthop d6ng thue da IcYkSt gifra Daizico va Cong ty TNHH MTV Thuy tinh MiSn Trung.
• Ngay 2811112019, UBND Thanh ph6 Da ~ng da co Cong van s6 8045/UBND-KTTC dS nghiNgan hang Nha ruroc chi nhanh Da N~ng chu tri lam viec voi cac ngan hang thirong mai va cacdon vi lien quan tao diSu kien h6 tro cho doanh nghiep yay v6n d~ d~u nr dir an moi; khoanh no,gian no yay cua Cong ty. Cling tai Cong van nay, UBND Thanh ph6 Da N~ng dS nghj Cong tyCP Da N~ng - MiSn Trung (Chu d~u tir CCN Thanh Vinh me rong) t6 chirc I~y y kien, dS xuatcua cac doanh nghiep con lai lien quan dSn viec dira CCN Thanh Vinh mo rong ra kh6i quyhoach va chuyen d6i toan b9 cum nay thanh khu do thi; tong hop kSt qua giri cho Sa Xay dung d~bao cao UBND Thanh pho.
DSn thai di~m 31112/2019, 16 lily kS cua Cong ty la 374.065.443.871 d6ng, no ngan han cua Cong tyda virot qua tai san ngan han la 264.254.137.284 d6ng, Cong ty hien v~n trong tinh trang ngirng sanxuat hoan toano Kha nang thanh toan cua Cong ty trong vong 12 thang toi hoan toan phu thuoc vaoviec Cong ty co diroc cac ngan hang, cac ben lien quan, cac c6 dong Ian cung dp cac khoan tin dung,khoanh no g6c, no lai yay, h6 tro tai chinh hay khong. Cac diSu kien nay cho thay S1,l' t6n tai cua ySut6 khong ch~c chan trong ySu co th~ d~n dSn nghi ngo dang k~ vS kha nang hoat dong lien tuc cuaCong ty.
,.~
I
36. Kha Dang hoat dQDg lien tuc
Tuy nhien, H9i d6ng Quan trj va Ban T6ng Giam d6c Cong ty da n6 lire tim kiSm cac giai phap d~Cong ty tiSp tuc heat dong trong cac narn tiSp theo. Cac c6 dong Ian tich C1,l'C h6 tro cho Cong ty yayv6n va khong tinh lai. Hien nay, UBND Thanh ph6 cling da chap thuan cho Cong ty diroc thue d~t taidirong s6 3 KCN Hoa Khanh d~ xay dung phan xuong can thep (khong luyen). Va dS xu~t chuyen d6imot ph~n dien tich d~t hien co cua Cong ty thanh d~t a cling dang diroc cac co quan nha mroc xemxet.
Chu tich H9i d6ng quan tri va Ban T6ng Giarn d6c da danh gia mot each than trong kS hoach di doinha may, kS hoach duy tri san xuat kinh doanh, kS hoach dong tiSn va nguon tai chinh phuc vu chocac kS hoach tren. Theo do, Chu tich H9i d6ng quan tri va Ban Tong Giarn d6c tin nrong r&ng Baocao tai chinh duoc I~p tren co sa hoat dong lien tuc la phu hop,
37. Sl! ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien dQ k~ toan
Hien nay, Cong ty tiSp tuc d6i thoai voi UBND Thanh ph6 Da N~ng, cac Sa, Ban, Nganh va cac benlien quan dS xu~t cac phuong an thao ga kho khan va di chuyen nha may vS KCN Hoa Khanh theochu tnrong da diroc UBND Thanh ph6 Da N~ng phe duyet.
goai ra, khong co S1,l' kien quan trong nao khac phat sinh sau ngay kSt thuc ky kS toan yeu cAu phaidiSu chinh hoac cong b6 trong Bao cao tai chinh.
Trang 31
CONG TY CO PH.AN THEP DANA - Y BAo cAo TAl CHiNHDmmg s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bie, Q. Lien Chi~u, TP. Bit Nang Cho niim tal ehinh kit thue ngay 31//2/20/9
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9'P thanh va c6n duoc a9C a6ng thai voi Bdo cao tai chinh)
38. sa Ii~u so sanh
Ngrriri I~p bi~uK~ toan trinrng
--------""""',..---~TrAn Mai Thi Be Li~u
La 56 lieu trong Bao cao tai chinh cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2018 da diroc kiSm t011nboi
Da N{mg, ngay 30 thang 03 nam 2020
Tdn Mai Thi Be Li~u
)
Trang 32