CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PH6NG CONG TY san bay Quoc te f>a N~·ng , Ph.lf6'ng Hoa Thu~n Tay, Qu~n Hai ChtlU, Thanh pho Da N~ng, Vi$t Nam

CONG TY cO PHAN DICH Vl) HANG KHONG S.AN BAYDA NANG

sAo cAo TAl CHiNH DA DU'Q'C SOAT XET

Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao

ngay 30 tMng 6 nam 2016 tGJi Van ph6ng Cong ty

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY £>A NANG - VAN PHONG CONG TY San bay Quoc t~ Da N~·ng , Ph.U'&ng H6a Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng, Vi$t Nam

Ml)C Ll)C

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

BAO CAO SOAT XET THCNG TIN TAl CHiNH GIO'A NIEN DO

BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIEN DO DA DLYO'C SOAT XET

Bang can cloi ke toan t~i ngay 30 thang 6 nam 2016

Bao cao k~t qua ho~t cJ¢ng kinh doanh cho ky k~ toan 06 thang k~t thuc vao ngay 30 thang 6 nam 2016

Bao cao IU'u chuyen ti~n t$ cho ky k~ toan 06 thang ket thuc vao ngay 30 thang 6 nam 2016

Thuyet minh bao cao tai chinh

Trang

1-2

3

4-5

6

7

8 - 27

-::::::--=­,y,llB'

~ TNH

i.t lOAN

,M VIE ·CHI N• MIENH

i

i

i

i

~

i

' ..

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quoc te Da Na.ng, Ph.U'&ng Hoa Thu~n Tay Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi¢t Nam

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM D6C

Ban Tong Giam doc Cong ty Co phan Dich vv Hang khong San bay Da Nang (dU'&i day g<;>i t~t Ia "Cong ty") han hG3nh d$ trinh bao cao nay cung v&i cac bao cao tai chinh dlnh kem da dU'Q'C soat xet cua Van ph6ng Cong ty cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30 thang 6 nam 2016.

1. CAC THONG TIN CHUNG

2.

3.

Cong ty Co phan Dich Vt,J Hang kh6ng San bay 8a Nang - Masco (sau day gQi t~t Ia "Cong ty") dU'Q'C thanh l~p tren cO' s& co phan h6a doanh nghi$p Nha nll'&c (Cong ty Dich vv Hang kh6ng San bay Da Nang) theo Quyet djnh so 3547/QD-BGTVT ngay 23/09/2005 cua B¢ Giao th6ng V~n tai. Cong ty Ia dO'n vi h<;~ch toan d¢c l~p . ho<;~t d¢ng theo Gi~y cht1ng nh~n dang ky kinh doanh so 3203000950 ngay 05/04/2006 cua S& Ke ho<;~ch va Dau tU' Thanh pho Da Nang, Lu~t Doanh nghi$p, Dieu 1$ Cong ty va cac quy d!nh phap ly hi$n Mnh c6 lien quan. Tt1 ngay th~mh l~p cho den nay, Cong ty da 13 lan dieu chinh Gi~y cht1ng nh~n dang ky kinh doanh va lan dieu chinh gan nh~t vao ngay 19/05/2016 v&i ma so doanh nghi$p Ia 0400102045.

C6ng ty da dang ky giao djch c6 phieu pho thong tG3i s& Giao d!ch Cht1ng khoan Ha N¢i thea Quyet d!nh so 350/QD-SGDHN ngay 30/06/2014 cua s& Giao djch Cht1ng khoan Ha N¢i v&i ma cht1ng khoan MAS. Ngay giao dich chfnh tht1c Ia ngay 15/07/2014.

Trv so chinh dang ky ho<;~t d¢ng kinh doanh cua Cong ty dU'Q'C d$t t<?i San bay Quoc te Da Nang, PhU'6'ng Hoa Thu~n Hy, Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da Nang.

Von dieu 1¢ thea Gi~y cht1ng nh~n dang ky doanh nghi$p Ia 30.088.160.000 VND

HQI DONG QUAN TR! , BAN KI~M SOAT, BAN TONG GIAM DOC VA KE TOAN TRU'ONG

Danh sach cac thanh vien H¢i dong quan tri trong ky va vao ngay lap bao cao nay cua Cong ty bao gom:

Ten Ong Ho Quang Tu~m Ong Nguyen Thanh Dong Ba Phan Thi Hong Lien Ba vo Thi Thu Bon Ba Le Thi Thuy Linh

Ch(fc vu Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Nqay bo nhiemflai bO nhiem Bo nhi$m ngay 28/04/2016 Bo nhiem ngay 22/04/2016 Bo nhiem ngay 22/04/2016 Bo nhi$m ngay 22/04/2016 Bo nhiem ngay 22/04/2016

Danh sach cac thanh vien Ban Kiem soat trong ky va vao ngay l~p bao cao nay cua C6ng ty bao gom:

Ten Ong Nguyen DOng Ong Ph<;~m Ngoc Tu~n Ba OU'O'ng Thuy Van

Chuc vy TrU'&ng ban Thanh vien Thanh vien

Nqay bo nhiemflai bo nhi@m Bo nhiem l<?i ngay 26/04/2016 Bo nhi$m l<?i ngay 22/04/2016 Bo nhi$m IG3i ngay 22/04/2016

Danh sach cac thanh vien Ban Tong Giam doc, Ke toan trll'&ng trong ky va vao ngay lap bao cao nay cua Cong ty bao gom:

Ten Ong Nguyen Thanh Dong Ong Ph<;~m Van Ha Ong Tran Thanh Hai Ong Ph an Hfru Tam

Chuc vu Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Ke toan trll'&ng

TRACH NHII; M CUA BAN TONG GIAM DOC

Nqay bo nhiemflai bo nhiem B6 nhi$m l<;~i ngay 28/04/2016 Bo nhiem l <;~i ngay 01/07/2016 Bo nhiem l<;~i ngay 01/07/2016 Bo nhi$m l<?i ngay 01/07/2016

Ban Tong Giam doc Cong ty c6 trach nhi$m l~p bao cao tai chinh h~ng ky phan anh mot each trung thl,l'c va hqp ly tinh hinh tai chinh cong nhU' ket qua kinh doanh va tinh hinh IU'u chuyen tien te cua

~ ~ rl ,..JU'v

f}\.! : l.N~

UNG /. r.;)f

~

S6: 42/BCSX-RSMMT

Kinh gU>i:

sAo cAo soAr xE:r THONG TIN TAl CHiNH GllfA NII~N £>Q

Cac thanh vi€m H<)i d6.ng Quan trj_ Cac thanh vien Ban Tong Giam doc CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG

Chung toi da soat xet bao cao tai chfnh giCra nien do kern theo cua Van phong Cong ty Co phan D!ch vv Hang khong San bayDa N~ng , dlfQ'C l~p ngay 12 thang 08 nam 2016, tt:r trang 4 dem trang 27, bao gom Bang can d6i ke toan tc;~i ngay 30 thang 06 nam 2016, Bao cao ket qua hoc;~t dong kinh doanh, Bao cao llfu chuyen tit§n t$ cho ky ke toan 06 thang ket thUc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chfnh.

Trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c

Ban Tong Giam d6c Cong ty Co phan D!ch vv Hang kh6ng San bay Da N~ng ch!u trach nhi$m l~p va tr1nh bay trung thl,J'c va hqp ly bao cao tai chfnh giCI'a nien do theo chu~m ml,J'c ke toan, che do ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan den vi$c l~p va tr1nh bay bao cao tai chfnh giCI'a nien do va ch!u trach nhi$m ve kiem soat noi bo ma Ban Tong Giam doc xac djnh Ia can thiet de dam bao cho viec l~p va trinh bay bao cao tai chfnh giCI'a nien do kh6ng c6 sai sot trong yeu do gian l~n ho$c nham lan.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vien

Trach nhiem cua chung t6i Ia dlfa ra ket lu~n vt§ bao cao tai chfnh giCI'a nien do dl,J'a tren ket qua soat xet cua chung t6i. Chung t6i da thl,J'C hien c6ng viec soat xet theo Chu~n ml,J'C Viet Nam ve hQ'p dbng d!ch Vl.,l

soat xet so 241 o - Soat xet thong tin tai chfnh giCI'a nien do do kiem toan vien doc l~p cua dO'n vi thl,J'c hien.

C6ng viec soat xet th6ng tin tai chfnh giCI'a nien d¢ bao gom viec thl,J'c hien cac cuoc phong v~n . chu yeu Ia phong v~n nhCI'ng nglf&i chju trach nhit;lm ve cac v~n de tai chfnh ke toan, va thl,J'C hien thu tl,JC phan tfch va CaC thu tl,JC soat xet khac. Mot CUOC soat xet ve CO' ban CO ph<;~m Vi hE;lp hO'n mQt CUOC kiem toan dlfQ'C thl,J'c hi$n theo cac chu~m ml,J'c kiem toan Viet Nam va do v~y khong cho phep chUng t6i dQt dU'Q'C sl,J' dam bao r~ng chung toi se nh~n biet dLPQ'c t~t ca cac v~n de trong yeu c6 the dLPQ'c phat hien trong mot CUOC kiem toan. Theo d6, Chung t6i kh6ng dlfa ray kien kiem tOEin.

K~t lu~n cua ki~m toan vien

Can ell' tren ket qua soat xet cua chung t6i, chung t6i kh6ng thay c6 van de gi khien chung t6i cho r~ng bao cao tai chfnh giCI'a nien do dinh kern kh6ng phan anh trung thl,J'c va hqp ly, tren cac khfa cc;~nh trong yeu, t1nh hinh tai chfnh cua dO'n vi tc;~i ngay 30 tMng 06 nam 2016, ket qua hoc;~t d¢ng kinh doanh va IU'u chuyen tien te cua dO'n Vi cho ky ke toan 06 thang ket thuc cung ngay phu hQ'p v&i chuan ml,J'C ke toan, che do ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den viec l~p va trlnh bay bao cao tai chfnh giCra nien do.

Cong ty TNHH Ki~m toan & TU' v~n RSM Vi~t Nam Van phong Mi~n Trung Da N~ng, ngay 12 thang 08 nam 2016

3

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG- VAN PHONG CONG TY San bay Quoc te 8a N~ng, PhU'&ng Hoa Thuan ray sAo cAo T AI CHiNH Qu<;Jn Hai CMu. Thanh pho 8a N~ng, Vi$t Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BANG CAN £>6 1 KE TOAN Mau s6 B 01 - DN

T~i ngay 30 thang 06 nam 2016 (Ban hanh theo Thong t1.1 s6 20012014/TT-BTC ngay 2211212014

cua 89 Tai chfnh)

Dan vf tfnh: VND

TAISAN Ma Thuy~t s6 cu6i ky s6 d§u nam s6 minh VND VND

A. T AI SAN NGAN HAN 100 34.614.104.186 23.893.495.529

I. T i~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n 110 15.336.164.177 11.597.869.491

1. Tiem 111 5.1 15.336.164. 177 11.597.869.491

2. Cac khoan tU'ang dU'ang ti~n 11 2

II. £)~u tU' tai chinh ng~n h~n 120

Ill. Cac khoan phai thu ng~n h~n 130 12.418.500.795 6.911 .921.212

1. Phai thu ng~n h~n cua khach hang 131 5.2 6 .594.287.450 6 .220.463.041

2. Tra tm&c cho ngU'&i ban ng~n h<;m 132 5.3 4.726.644.190 354.977.915 ., .) . Phai thu n<)i b<) ng~n h~n 133 1.009.085.93 1 1.345.410.0 13 4. Phai thu ng~n h<;m khac 136 5.4 1.569.608.223 472.195.242

5. 01,1' phong phai thu ng~n h~n kho doi 137 5.5 (1.481 .124.999) (1.481 .124.999)

IV. Hang ton kho 140 6.303.431 .897 4.725.486.362

1. Hang t6n kho 141 5.6 6.303.431.897 4. 725.486.362

2. OV' phong giam gia hang t6n kho 149

v. Tai san ng~n h~n khac 150 556.007.317 658.218.464

1. Chi phi tra trU'&c ng~n h~n 151 5.10 556.007.317 658.218.464 2. Tai san ng~n h~n khac 155

~ B. T AI SAN DAI HAN 200 64.859.242.275 69.468.760.735

I. Cac khoan phai thu dai h~n 210 \M

II. Tai san c6 djnh 220 62.418.836.924 68.788.225.078

~~ 1. Tai san co d!nh h!Yu hinh 221 5.8 61 .890. 194.095 68.233.813.339

-Nguyen gia 222 135.262.753.792 139.525.888.919 7 - Gia tri hao mon lOy ke 223 (73.372.559.697) (71 .292.075.580)

2. Tai san co djnh v6 hinh 227 5.9 528.642.829 554.411 .739

-Nguyen gia 228 736.433. 100 736. 433. 100

- Gia tri hao mon JOy ke 229 (207. 790.271) (182.021.361)

Ill. Bat d¢ng san d~u tU' 230

IV. Tai san d& dang dai h~n 240 2.042.156.726 148.734.908

1. Chi phi san xu~t. kinh doanh d& dang dai h~n 241

2. Chi phi xay dl,l'ng CO' bfm d& dang 242 5.7 2.042.156.726 148.734.908

v. £>~u tU' tai chinh dai h~n 250

VI. Tai san dai h~n khac 260 398.248.625 531 .800.749

1. Chi phi tra tm&c dai h~n 261 5.10 398.248.625 531 .800.749

2. Tai san dai h~n khac 268

TONG CQNG TAt SAN 270 99.473.346.461 93.362.256.264

Thuyet minh kem theo tif trang 8 den trang 27 Ia b9 ph~n hqp thanh Bao cao tai chfnh nay 4

CONG TY C6 PHAN D!CH VV HANG KHONG SAN BAY £>A NANG - VAN PHONG CONG TY San bay Quae tt~ 8a N~ng, Phlf&ng Hoa Thuan Tay sAo cAo TAt CHINH Ouan Hai CMu, Thanh pho 8a N~ng, Vi$t Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BANG CAN £>01 KE TOAN (TIEP THEO) T~i ngay 30 thang 06 nam 2016

NGUON V6N Ma s6

c. NQ' PHAI TRA 300 I. NQ' ng~n h~n 310 1. Phai tra nglf&i ban ng~n h~n 311 2. NgU'&i mua tra tien trU'&c ng~n h~n 312 3. Thue va cac khoan phai n¢p NM nlf&c 313 4. Pha.i tra ngU'&i lao d¢ng 314 5. Phai tra n<)i b<) ng~n h~n 3 16 6. Phai tra theo ti€n d(> k€ ho~ch hqp dbng XD 3 17

7. Doanh thu chlfa thl,l'c hi$n ng~n h~n 318 8. Pha.i tra ng~n h~n khac 319 9. Vay va nq thue tai chfnh ng~n h~n 320 10. Quy khen thlf&ng, phuc IQ'i 322 II. NQ' dai h~n 330 1. Phai tra dai h<;~n kMc 337 2. Vay va nq thue tai chinh dai h~n 338

D. V6N CHU SO HlfU 400 I. v6n chu so hwu 410 1. Von gop cua chu s& hCYu 411

- c6 phi~u ph6 th6ng c6 quy~n bieu quy~t 411a

- c6 phieu U'u aai 411b

2. Quy d~u tlf phat trien 418 3. Quy h6 trq sAp x~p doanh nghiep 419 4. Quy khac thu<)c v6n chu so hln.t 420 3. Lqi nhu~n sau thue chU'a ph~n phoi 421

- LNST ChU'a phan phoi lOy ke aen cuoi ky trr.t& 421a

- LNST chU'a phan phoi ky nay 421b

II. Ngu6n kinh phi va quy khac 430

440

Tbng Giam d6c

Phan Hwu Tam K~ toan trlJ'ong

Da Nang, ngay A-!.:. thang _l( nam . ~{6

Thuy~t minh

5.12

5.13

5.14 5.15 5.11

5.15 5.11

5.16

5.16

5.16

s6 cu6i ky s6 dau nam VND VND

41.877.448.828 37.091.891.533 29.098.179.788 25.164.230.853

5. 783.406.056 5.676.933.151 169.250.959

4.605.513.163 3.706.741.007 3.946.626.879 3.779.051 .824

443.736.000 687.912.000

4.637.053.107 4.120.594.504 8.162.081.255 5. 753.715.079 1.519.763.328 1.270.032.329

12.779.269.040 11.927.660.680 3.640.000.000 3.640.000.000

9.139.269.040 8.287.660.680

57.595.897.633 56.270.364.731

57.595.897.633 56.270.364.731

30.088.160.000 30.088.160.000 30. 088. 160.000 30. 088. 160. 000

803.208.113 803.208.113

26.704.529.520 25.378.996.618

464.468.618 591.868.076

26.240. 060. 902 24.787.128.542

99.473.346.461 93.362.256.264

Nguy~n Thj Minh Huy~n NgU'ai l~p

Thuyet minh kem theo t& trang 8 aen trang 27 Ia b¢ ph~n hqp thanh Bao cao tai chinh nay 5

\

;J 1 I . • I

I

C0NG TY CO PHAN DICH VU HANG KH0NG SAN BAY £>A NANG- VAN PHONG CONG TY San bay Quoc te 8a Nang, Ph~6'ng Hoa Thuan Hy sAo cAo TAt CHiNH

Qu~n Ha1 CMu, Thanh pho £>a Nang. Vi$t Nam Cho ky ke toan 06 thang k~t thuc vao ngay 30/06/2016

BAO cAo KET QUA HOAT £>QNG KINH DOANH Mau sb B 02 - ON

(Ban hanh theo ThOng tv s6 Cho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30/06/2016

CHi TIEU Ma sO

Doanh thU ban hang & cung cap d1Ch Vl,l 01

2. Cac khoan giam trLI' doanh thu 02

3 Doanh thu thuan v~ ban hang & cc dich vv 10

4. G1a von hang ban 11

5. LQ'i nhu~n gQp vt\ ban hang & cc djch vt;~ 20

6 Doanh thu ho9t d¢ng ta1 chinh 21

7 Chi phi tai chinh 22

Trong a6: Chi phf 1~1 vay 23

8. Chi phi ban hang 25

9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26

10. LQ'i nhu~n thu~n tU> ho~t d9ng kinh doanh 30

11 Thu nMp khac 31

12 Chi phi khac 32

13. LQ'i nhu~n khac 40

14. Tong IQ'i nhu~n k~ toan trll'&c thu~ 50

15 Chi phi thue TNDN h1~n Mnh 51

16 Ch1 phi thue TNDN hoan l9i 52

17. LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN 60

Phan Hl'Pu Tam

K~ toan trli'<Yng

Thuy~t minh

5 18

5.1 9

5.20

5.21

5.22

5.23

5.24

5 25

5.26

5.27

5.27

5.27

20012014/TT-BTC ngay 221121201 4 cua 8¢ Tai chinh)

Don vf tfnh: VND

Ky nay Ky trll'cYC VND VND

63.670 464 083 60 125 193 961

1.126.070.496 1.408.800 921

62.544 393.587 58.716.393.040

49.145.486 111 45.966.834 897

13.398.907.476 12.749.558.143

96.807.856 335.850.482

358.528 562 240.244 543

280.808 571 169.552 198

2.930.958.485 2.879.630.895

2.569 401 852 2 175.153 820

7.636.826.433 7.790.379.367

2.983 182 459 563.018 086

45.615.558 66.833.183

2.937.566.901 496.184.903

10.574.393.334 8.286.564.270

2.123.270 585 1.844.975 608

8.451 .122. 7 49 6.441 .588.662

--------Nguyi n Thj Minh Huyt\n

Ngll'ai l~p

Thuy!Jt minh kem theo til' trang 8 aim trang 27 Ia b¢ ph~n hqp thanh Bao cao ta1 chfnh nay 6

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG CONG TY D!a chi: San bay Quae t~ Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH

Ou$n Hai Ch<~w. Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thUc vao ngay 30/06/2016

BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN re (Theo phU'O'ng phap gian ti~p) Cho ky k~ toan 6 thang k~t thuc ngay 30/06/2016

CHi TIEU

I. LU'u chuy~n tiiln hJ> ho~t d<}ng kinh doanh 1. Lgi nhu~n trlJ'&c thu6 2. £>iilu chinh cho cac khoan

Kh~u hao Tai san c6 d!nh U3i, 16 chenh l~ch ty gia h6i doai do danh gia l~i cac khoan mt,Jc ti~n t$ c6 g6c ngo~i t¢ Uii, 16 tU> ho~t d(>ng d~u tU' Chi phi lai vay Cac khoan di~u chinh khac

3. Lgi nhu~n tiP hd kd trlJ'&c thay d6i v6n IU'u d<}ng Tang, giam cac khoan phai thu Tang, giam hang t6n kho Tang, giam cac khoan phai tra (Khong k~ lai vay phai tra, thu~ thu nh~p doanh nghi$p phai n(>p)

Tang, giam chi phi tra trU'&c Ti~n lai vay da tra Thu~ thu nh~p doanh nghi$p da n(>p Ti~n thu khac tU> ho~t d(>ng kinh doanh Ti~n chi khac tU> hoat d(>ng kinh doanh LU'u chuy~n ti~n thucln tiP ho~t d<}ng kinh doanh

II. LU'u chuy~n tiiln tU> ho~t d<}ng dclu tlJ' 1. Ti~n chid~ mua s~m XD TSC8 va cac TS DH khac 2. Ti~n thu tU> TLy, nhU'Q'ng ban TSC8 va cac TS DH khac 3. Ti~n thu h6i dilu tU' g6p v6n vao dO'n v! khac 4. Ti~n thu lai cho vay, c6 tlic va lqi nhu~n dU'Q'C chia

LU'u chuy~n ti~n thuan tiP ho~t d<}ng dau ti.J'

Ill. LU'u chuy~n tiiln tiP ho~t d<}ng tai chinh 1. Ti~n thu tU> di vay 2. Ti~n tra nq g6c vay 3. c6 tlic, lqi nhu~n da tra cho chu so hQ>u

LU'u chuy~n ti~n thuan tiP ho~t d<}ng tai chinh

LU'u chuy~n ti~n thucln trong ky

Nguy~n Thanh Dong

T6ng Giam d6c Phan HU>u Tam

K~ toan trU'&ng Da N§ng, ngayA~ thang .'I. nam ~,/!jb

Mclu s6 B 03 - DN (Ban hanh theo ThOng tu s6

20012014/TT-BTC ngay 22112/2014 cua

Ma s6

01

02 04

05 06 07 08 09 10 11

12 14 15 16 17 20

21 22 26 27 30

33 34 36 40

50

60 61 70

B¢ Tai chtnh)

Dan vj tfnh: VND

K~nai'. K~ trlJ'&c

10.57 4.393.334 8.286.564.270

5.615.220.168 3.109.871.532 (797.950) 54.639.346

(2. 730.844.678) (40.907.515) 280.808.571 169.552.198 1

13.738.779.445 11.579.719.831 15.819.423 .217 8.125.325.813 (1.577.945.535) 565.188.228

3. 733.701.636 5.013.651 .895

235.763.271 499.510.874 (280 .808.571) (157.197.1 03)

(6.034.953.411) (6.870.000.000) 271.620.000

{594.269 .001~ (1 00.000.000) 25.311.311 .051 18.656.199.538

(3.842.248.452) (1.249.464.625) 2.555.000.000

19.282.219 40.907.515 p .267 .966.233} (1.208.557.110}

7.820.767.855 951.619.384 (4.535.578.922) (894.011 .140)

(23.566.295.675) {13.728.151 .184} (20.281.106.742) p 3.670.542.940!

3. 762.238.076 3. 777.099.488

11.597.869.491 12.660.929.059 (23.943.390) 63 .135.930

15.336.164.177 16.501.164.477

Nguy~n Thj Minh Huy~n NgU'6ti l~p

Cac Thuy~t minh tlf trang 8 a~n trang 27 Ia b¢ phan hqp thanh cua Bao cao tai chfnh nay 7 I

1.;: C)

·;~

~~ D

·~

, •

..

CONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG - VAN PHONG CONG TY J. .(, - · • , , .. "

San bay Quoc te Da Nang, PhU'erng Hoa Thu~n Tay BAO CAO TAl CHINH Qu~n Hai CMu, Thanh ph6 Da N~ng, Vi$t Narn Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

M~u s6 B 09 - ON (Ban hanh theo Th6ng tll' s6 20012014/TT -8 TC

ngay 2211212014 cua B¢ Tai chinh)

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH Cac thuy6t minh nay Ia b¢ ph?n hQ'p thanh va dn C!U'Q'c C!Qc a6ng th&i v&i Mo cao tai chfnh kem theo

1. D~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHI~P

1.1 . Hinh thU>c s& hU>u v6n

COng ty C6 phan Djch vv Hang khOng San bay f)a N~ng - Masco (sau day gQi t~t Ia "COng ty") du•qc thanh l$p tren ca so c6 phan h6a doanh nghi$p Nha nU'&c (COng ty Dich vv Hang khOng San bay Da N~ng) theo Quyet d!nh s6 3547/0 8-BGTVT ngay 23/09/2005 cua Bo Giao thOng V~n tai. COng ty Ia dan vi hc;~ch toan doc lap, hoc;~t dong theo Gi~y chCmg nhan dang ky kinh doanh s6 3203000950 ngay 05/04/2006 cua So Ke hoc;~ch va Bau tU' Thanh ph6 Da N~ng, Luat Doanh nghi$p, Dieu 1$ COng ty va cac quy dinh phap ly hi$n hanh co lien quan. TCY ngay thanh lap cho den nay, cong ty da 13 lan dieu chinh Giay chCYng nhan dang ky kinh doanh va lan dieu chinh gan nhat vao ngay 19/05/2016 v&i rna s6 doanh nghi$p Ia 04001 02045.

cong ty da dang ky giao dich c6 phieu ph6 thOng t<;~i So Giao dich Chll'ng khoan Ha Noi theo Quyet d!nh so 350/QD-SGDHN ngay 30/06/2014 cua So Giao djch Chll'ng khoan Ha Noi v&i rna chll'ng khoan MAS. Ngay giao d!ch chinh thll'c Ia ngay 15/07/2014.

V6n dieu 1$ theo Giay chll'ng nhan dang ky kinh doanh Ia 30.088.160000 VND, dU'Q'c chi tiet nhU' sau:

Nha dau tU' Cu6i k~ Diu narn

Gia t r j TY I~ Gia tr! Tyl~ (VND) (%) (VND) (%)

T6ng Cong ty Hang khOng Vi$t Narn 10.854.050.000 36,07 10.854.050.000 36,07 v6n gop cua cac d6i tU'Q'ng khac 19.234.1 10.000 63,93 19.234. 110.000 63,93

C<)ng 30.088.1 60.000 100 30.088.160.000 100 £i.n SM -c

Tn,J so chinh dang ky hoc;~t d(lng kinh doanh cua COng ty dU'Q'C d~t t~i San bay Qu6c te f)a N~ng, ,~ PhU'cmg Hoa Thuan Tay, Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng . -~

T6ng s6 nMn vien cua COng ty tc;~i ngay 30 thang 06 narn 2016 Ia 656 (31 tMng 12 narn 2015 lit 589).

1.2. Linh Vl;I'C kinh doanh

COng ty kinh doanh trong nhieu l'inh Vl,fc kh~c nhau nhU': san xu~t cOng nghiep. kinh doanh thU'ang m<;~i, djch vv ...

1.3. Nganh ngh~ kinh doanh va ho~t d<)ng chinh

Theo Giay ch(mg nhan dang ky doanh nghi$p, nganh nghe kinh doanh chinh cua Cong ty Ia:

•

•

•

Ho<;~t dong djch Vt,J ho trQ' trl,fC tiep cho van tai hang kh6ng. Chi tiet: Khai thac ky thuat thU'O'ng rn<;~i hang khOng;

San xu~t m6n an, thU>c an che bien s~n . Chi tiet: Che bien va cung U>ng suat an tren may bay, suat an c6ng nghi$p, thl,fC pham dong g6i va an lien, banh k~O cac lo<;~i , nU'&C tinh khiet dong chai;

Kinh doanh b~t dong san, quyen sLY dvng dat thu¢c chu so hCI'u , chu sLY dvng ho~c di thue;

8

..

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae t~ Da Na.ng, Ph.U'crng Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai Chau, Thanh pha Da Nang, VietNam Cho ky k~ toan 06 thang k~t thuc vao ngay 30/06/2016

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

• Giao due kMc chU'a dU'Q'c phan vao dau. Chi ti€!t: Dao tc;1o nghe lai xe o to, mo to;

• V~n tai hanh khach dU'&ng b¢ trong n¢i thanh, ngoc;1i thanh (trLJ' v~n tai b~ng xe buyt). Chi ti~t: Kinh doanh v~n tai hanh khach b~ng o to, taxi n¢i tlnh va lien tlnh;

8<;1i ly o to va xe c6 d¢ng cO' kMc;

Bao dU'iYng, sua chCPa o to va xe c6 d¢ng cO' khac;

V~n tai hang h6a b~ng dU'&ng b9 Chi ti€!t: Kinh doanh v~n tai hang h6a b~ng o to;

• Nha hang va cac djch vu an uang phuc vu IU'u dong. Chi ti~t: Nha hang an uang giai khat; Kinh doanh rU'Q'U, bia, thuac Ia di€!u san xug.t trong nU'&c;

• Dich vu IU'u tru ngan ngay. Chi tiet: Kinh doanh cO' s& IU'u tru du ljch;

• Hoc;1t dong dich vu ho trq khac lien quan d€!n v~n tai. Chi tiet: 8c;1i ly ban v~ may bay; 8c;1i ly v~n tai hang h6a bi3ng dU'&ng hang khong, dU'&ng thuy, dU'&ng sat;

• Quang cao. Chi ti~t: Kinh doanh dich vu quang cao;

• Ban le hang h6a khac m&i trong cac cua hang chuyen doanh. Chi tiet: Ban le hang mi~n thue, hang my ngh$, bach h6a tong hqp, van phong pham;

Ban buon v~t lieu, thiet bi lap d~t khac trong xay dl,J'ng. Chi ti€!t: Ban buon hang trang tri n¢i ngoc;1i thg.t, v~t li$u xay dl,J'ng (trLJ' gc;1ch, cat, sc;1n, ciment);

Ban buon may moe. thiet bi va phu tung may khac. Chi tiet: Ban buon thiet bi di$n, thiet bi vi~n thong, thiet bi hang hai, thiet bi chuyen dung phuc vu giao thong v$n tai va moi tm&ng do thi;

Ban buon thl,J'c pham. Chi tiet: Ban buon hang thuy, hai san;

Nuoi tr6ng thuy san bien. Chi tiet: Nuoi trong thuy hai san;

Ban buon vai, hang may san, giay dep. Chi tiet: Ban buon hang may m~c;

San xug.t hang may m~c (trLJ' trang phuc) . Ch i tiet: Gia cong hang may m~c;

Ban phu tung va cac b¢ ph~n phl,J trq cua o to va xe c6 d¢ng cO' khac.

1.4. Chu ky san su~t, kinh doanh thong thwang

Chu ky san xug.t kinh doanh thong thU'&ng cua Cong ty Ia 12 thang.

1.5. c§u true doanh nghi~p

Tc;1i ngay 30 thang 6 nam 2016, Van phong Cong ty g6m cac dO'n vi h<;!ch toan t$p trung nhU' sau:

Ten

Xi nghi$p V~n chuyen hanh khach

Xi nghi$p San xuat va Cung (J'ng suat an may bay

Xi nghi$p Dich vL,J Hang khong

Xi nghi$p ThU'O'ng mai va Dich Vl,J

Dja chi

San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu~n Tay, Qu~n Hai Chau, Thanh pha Da Nang

San bay Quae t~ Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu~n Hai Chau, Thanh pha Da Nang

San bay Quae t~ Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu~n Hai Chau, Thanh pha Da Nang

San bay Quae t~ Da Nang, PhU'&ng Hoa Thui;ln Tay, Qu~n Hai Chau, Thanh pha Da Nang

2. NAM TAl CHiNH, DO'N V! TIEN Te Slr Dl)NG TRONG KE TOAN

2.1. Nam tai chinh

Nam tai chlnh cua Cong ty tLJ' 01/01 den 31/12

9

17l

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG - VAN PHONG CONG TY i 1.. - · • , , .. ,

San bay Quae te Da N~ng, PhU'6'ng Hoa Thu~n Tay BAO CAO TAl CHINH Qu~n Hai CMu, Thanh ph6 Da N~ng , VietNam Cho ky k~ totm 06 thang k~t thuc vao ngay 30/06/2016

THUYET MINH BAO cAo TAl CHJNH (TIEP THEO)

2.2. Doon vj ti~n t~ sU> d t,mg tro ng kt} toan

Dan vi tien te sli dt,mg trong ghi chep k~ toan Ia Dong Viet Nam (VND).

2.3. Coos& l ~ p bao cao tai chinh

Sao cao tai chinh kem thea dU'qc trlnh bay b~n~ Dong Viet Nam, thea nguyen t<k gia g6c va phu hqp v&i cac Chu~n mt,J'c K~ toan Viet Nam, Che do K~ toan Viet Nam va cac quy d!nh hien hanh khac ve k~ toan t~ i Viet Nam.

Sao cao tai ch!nh kem thea khong nh~m phan anh tlnh hlnh tai chinh, ket qua ho~t dong kinh doanh va tlnh hlnh lu•u chuyen tien te thea cac nguyen tik va thong le ke toan dU'qc ch§p nh~n chung t~ i cac nu•&c khac ngoai Viet Nam.

3. CHUAN Ml)'C VA CH~ DQ KE TOAN AP Dl,.ING

3.1. Ch~ d(> k~ toan ap d1,1ng

C6ng ty ap d1,1ng Chu~n mt,J'c va Ch~ do k~ toan Viet Nam.

3.2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thu Chu~n mt,Vc k~ toan va Ch~ d(> k~ toan Vi~t Nam

Cong ty tuan thu Chu~m mt,J'c va Ch~ do k~ toan Viet Nam de so~n thao va trlnh bay cac baa cao tai chinh cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2016.

3.3. Hlnh thU.c k~ toan ap d t,mg

Cong ty ap dt,mg hinh thtic ke toan Nh$t ky chung.

4. cAc CHiNH SACH KE TOAN AP Dl,.ING

5.

5.1.

Cac chfnh sach k~ toan ap dvng de l$p baa cao tai chfnh cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30 thang 06 n~m 2016 th6ng nhat v&i cac chinh sach ke toan da ap dt,mg de 1$p baa cao tai ch fnh n~m 2015.

CAC Sl)' KI~N HOAC GIAO D!CH TRQNG YEU TRONG KY KE TOAN GIO'A NII~N DQ

Ti~n

s6 cu6i ky NQO<ili t~ VND

- Tf~n m~t 525.084 .696 + VNO 328.443.756 + uso 8.857,70 # 196.640.940 - Ti~n glii ngan hang 14.811 .079.481 + VND 8. 691 .286.894 + uso 275.170,53 # 6.119. 792.587

C9ng 15.336.164.177

NQO<i!i t~

8.348,70 #

s6 d~u nam VND

564.895.31 4 377.633.973 187.261.341

11 032.974.177 7.124.940.772

174.232,43 # 3.908.033.405

11.597.869.491

10

•

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG - VAN PHONG CONG TY ' t. - · • , , .. ,

San bay Qu6c te Da Nang, Phlf&ng H6a Thu~n Tay BAO CAO TAl CHINH Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng , Viet Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.2. Phai thu ng~n h~n cua khach hang

Ngim h~n Tong Cong ty Hang khOng Quoc g ia Viet Nam Cong ty CP Hang khOng VietJet Cac khach hang khac

C<?ng

Trong d6 phai thu cua khach hang Ia cac ben lien quan

-Tong C6ng ty Hang kh6ng Quoc gia VietNam

5.3. Tra trU'&c cho ngU'<'Yi bifm ng~n h~n

Tra trU'&c cho nglf&i ban ngan han - Cong ty TNHH TM & OT Trang thiet bj Anh DU'O'ng

- Cong ty TNHH Tam Thu~n Phlf&c - Cong ty CP TM va Khoang san DU'O'ng Hieu - Nha cung c€lp khac

CQng

5.4. Phai thu khac

Ng~n h~n Phai thu cac to chl.fc va ca. nhan khac T~m l.fng Ky quy, ky Cli'Q'C ng~n h~n

C{>ng

s6 cu6i ky VND

Gia tri

492.599.331 982.350.369

94.658.523

1.569.608.223

s 6 c u6 i ky VND

4.041.154. 786 634.931.000

1.918.201.664

6.594.287.450

4.041 .154. 786

s 6 cu6i ky VND

2. 729.613.450

183.586.386 1.640.904.850

172.539.504

4.726.644.190

s6 d~u nam VND

4.2 10.567.971 400.067.650

1.609.827.420

6.220.463.041

4.210.567.971

s6 d~u nam VND

183.586.386

171.391.529

354.977.915

s6 d~u nam VND

DY' phOng Gia trj

91.847.233 230.818.268 149.529.741

472.195.242

DY' phong

11

..

! I

I ..

! ~ .. ~

! i

!

I

' ;

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG CONG TY • J. -· • , , " "

San bay Qu6c te Da Nang, PhLY6'ng H6a Thu~n Tay BAO CAO TAl CHINH Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 8a N~ng, Vi$t Nam Cho ky k~ toan 06 thang k~t thuc vao ngay 30/06/2016

THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.5. Ott phong phai thu ng~n h~n kh6 doi

Tong gia trj cac khoan phai thu qua h~n thanh toan kh6 c6 kha nang thu hOi

C¢ng

SO cuOi ky VND

Gia tr! c6 th~ Gia gOc thu hOi

1.481 .124.999

1.481 .124.999

Gia tr! c6 th~ Gia gOc thu hOi

1.481 .124.999

1.481 .124.999

Ban Tong Giam doc dimh gia kha nang thu hoi nq phai thu qua h~n Ia thap vi C6ng ty Co phan Hang khOng 86ng DLYO'ng da ngt:mg bay m¢t th&i gian dai va da chinh thll'c bi eve hang kh6ng Viet Nam rut giay phep bay.

Th&i gian qua h~n va gia tri cac khoan nq phai thu, cho vay qua h<;m theo tU>ng d6i tLYqng dLYQ'C chi tiet nhLY sau:

s~ cu6i ky VND

Gia tri c6 ThO'i gian Gia g6c th~ thu ·h6i qua h~n

s~ aau nam VND

Gill tr! c6 ThO.i gian Gia g6c th~ thu h6i qua h~n

Phai thu khach hang - Cong ty Hang khOng Elong DlPO'ng 1.481.124.999 Tren 3 nam 1.481 .1 24.999 Tren 3 ni!m

C(>ng 1.481 .124.999 ==== 1.481.124.999 ====

•

12

~

i ..

. I

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY 8A NANG- VAN PHONG CONG TY San bay Qu6c t~ Da N~·ng , Ph.LI'&ng Hoa Thu~n Tay sAo cAo T AI CHiNH Ou~n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho ky k~ toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

5.6.

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

Hang t6n kho so cuo i ky So dcl u nam

VND VND Gia goc Dl,l' ~hong Gia goc Dl,l' phong

Nguyen li~u . v~t li~u 2.263.641 .804 1.235.003.963 COng c1,1 , dt,mg c1,1 2.162.929 3.855478 Thanh phllm 421.308.051 145.550.933 Hang h6a 3.616.319.113 3.341 .075.988

C¢ ng 6.303.431.897 4 . 725.486.362

Khong co hang ton kho l.r dong, kem, mat pham chat khong c6 kha nang tieu th1,1 tc;~i th&i diem cuoi ky.

Khong c6 hang ton kho dung de the chap, c~m c6 bf10 dam cac khoan phai tra tc;~i thai diem cu6i ky.

5.7. Chi phi xay dl,J'ng cO' band& dang

Xay d1,mg cO' bfm do dang - Chi phi xay dt,mg nha ch~ bien suat an Phu Bai

C(>ng

s6 cu6i ky VND

2.042.156.726

2.042.156.726

s6 d~u nam VND

148.734.908

148.734.908

13

CONG TY c6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY E>A NANG - VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~·ng , Ph.U'&ng Hoa Thu~n Tay Qu~n Hai CMu, Thanh ph6 8a N~ng, Vi~t Nam

--~~---------------------------------------------

sAo cAo TAr c HiNH Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/201~

5.8.

BAN THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

Tang, giam tai san c6 djnh hU>u hinh

Nha cll'a, May moe P.ti~n v~n tai Thi~t bi, d1,mg v~t ki~n true thi~t b! truy~n d~n cy guan IY

Nguyen gia s6 dau nam 25.438.322.624 8.452.491 .361 104.579.539.053 1.055.535.881 Mua s~m trong ky 1.185.1 14.000 744.286.546 Tlly, nhU'qng ban 6.192.535.673 Giam khac s6 cu6i ky 25.438.322.624 9 .637.605.361 99.131 .289.926 1.055.535.881

Kh~u hao s6 dau nam 8.088.363.644 2.538.702.748 59.918.906.568 746.102.620 Kh~u hao trong ky 1.700.851 .380 631 .778.092 5.846.687.556 93.702.762 T /ly, nhlfqng ban 6.192.535.673 Giam khac s6 cu6i ky 9. 789.215.024 3.170.480.840 59.573.058.451 839.805.382

Gia trj con l~i s6 dau nam 17.349.958.980 5.913.788.613 44.660.632.485 309.433.261 s6 cu6i ky 15.649.107.600 6.467.124.521 39.558.231 .475 215.730.499

Gia trj con IQi tQi ngay 30/06/2016 cua TSC8 hCfu hinh da dung the ch~p. cam c6, dam bi10 cho cac khoim vay Ia 13.237.999.244 dong;

Nguy~n gia cua TSC8 hQ>u hinh cu6i ky da kh~u hao het nhLmg van con sl.f dt,mg Ia 38.916.150.713 dong;

Khong c6 TSC8 hCfu hinh cu6i ky ch& thanh ly.

C<)ng

139.525.888.919 1.929.400.546 6. 192.535.673

135.262.753.792

71 .292.075.580 8.273.019. 790 6.192.535.673

73.372.559.697

68.233.813.339 61 .890.194.095

14

a

[ [ rr [

r.T -r

l"l'

[ ~

r ii

[

r -

I f!

~

•

CONG TY c6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY oA NANG- VAN PHONG CONG TY ~ J. - · • • • ' •

San bay Quoc te Da Nang, Phll'O>ng H6a Thu~n Tay BAO CAO TAl CHINH Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng, Vi$t Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.9. Tang, giam tai san c6 djnh vo hinh

Nguyen gia so d~u nam Tang trong ky Giam trong ky s6 cu6i ky

Kh~u hao So d~u nam . Khau hao trong ky Giam trong ky s6 cubi ky

Gia tri con lai s6 d~~ nam. s6 cu6i ky

Quy~n s\JI dyng d~t (*)

473.227.100

473.227.100

473.227.100 473.227.100

Ph~n m~m may tinh CQng

263.206.000 736.433.1 00

263.206.000 736.433.100

182.021 .361 182.021 .361 25 .768.910 25.768.910

207.790.271 207.790.271

81 .184.639 554.411 .739 55.415.729 528.642.829

(*) La quyen sl.r dt,mg dat lau dai tQi San bay ou6c te Da N~ng , Thanh pho Da N~ng. dlJ'qc sl.r dt,mg de xay dt,mg van phong C6ng ty .

Kh6ng c6 gia tri TSCD v6 hinh da dung de the chap, cam co, dam bao cho cac khoan vay.

5.1 o. Chi phi tra tn .... &c

s6 cu6i ky s6 d~u nam VND VND

Ng~n hG~n - Chi phi bao hiem PTVT. 1$ phi dU'&ng b¢ 441 .276.569 296.631 .136 - Chi ph i thue m.;Jt b~ng, thue dat 77.408.114 311 .197.658 - Chi ph i cong Cl,l , dt,Jng Cl,l ch& phan b6 37.322.634 49.509.906 - Chi ph i sl.ra chCI'a, dao tQo, khac 879.764

CQng 556.007.317 658.218.464

s6 cu6i ky S6 d~u nam VND VND

Dai h~n - Chi phi cong cv, dt,Jng cv ch& phfm b6 179.525.880 230.831.772 - Le phi dU'&ng b¢ 218.722.745 270.968.977 -Chi phi thue m~t b~ng kinh doanh, kh<k 30.000.000

CQng 398.248.625 531.800.749

15

I

~ (

"' ' ') ... ...

,.... , •• • •• . ... • •• , ., • • , • .., • ., • •• a ltl ,., 1 ._, • •• ~ .. , ,. , 1-.t • • •f • •~ •4 •t • • t • •, ' • "' ' • 1 , _ , •1 • •1 , ., ., ••t .,..,

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONGSAN BAY £>A NANG - VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da Nc'fng, Ph.U'cmg Hoa Thu~n Tay Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, V1~t Nam

BAO cAo TAl CHiNH Cho ky ke toan 06 tMng ket thuc vao ngay 30/06/2016

--------------------------------------------~~-------~

BAN THUYET MINH sAo cAo TAl CHJNH (TIEP THEO)

5.11 . Vay va ng thue tai chinh

s6 cu6i ky Trong ky s6 d~u nam

VND VND VND

Gia tr! s 6 c6 kha nang Tang Giam Gia tr! s6 c6 kha nang tra ng tra ng

1. Vay va nQ' thue tai chinh ng~n h9n a. Vay ng~n h9n 6.670. 767.855 6 .670.767.855 6 .670. 767.855 3.048.400.4 79 3 . 048.400.4 79 3.048.400.479

- Ngan hang TMCP Ngo9i ThU'ang Vi~t 3. 048. 400. 4 79 3.048.400.479 3.048.400.479 Nam - Chi nh8nh Da Nang

- Ngan hang TMCP Gong ThU'ang Vi?t 6.670. 767.855 6. 670. 767.855 6.670. 767.855 Nam - Chi nh8nh Da Nang

b. Vay dai h9n den h9n tra 1.491.313.400 1.491.313.400 283.271.600 1.497.272.800 2. 705.314.600 2. 705.314.600 - Ngan hang TMCP Ngo9i thU'CYng - Chi 1. 491.313.400 1.491.313.400 283.271.600 1.497.272.800 2. 705.31 4.600 2. 705.314. 600

nh8nh Da Nang

Cc}ng 8.162.081 .255 8.162.081.255 6.954.039.455 4.545.673.279 5. 753.715.079 5.753.715.079

2. Vay va nq thue tai chinh dai h~n 9 .139.269.040 9.139.269.040 1.150.000.000 298.391 .640 8. 287.660.680 8.287.660 .680 - Ngan hang TMCP Ngo9i thU'ang - Chi 7.989.269.040 7. 989.269.040 298.391.640 8. 287.660.680 8. 287.660.680

nh8nh Da Nang

- Ngan hang TMCP Dau tU' va Phat 1. 150. 000. 000 1. 150.000. 000 1. 150. 000. 000 trien Vi~t Nam - Chi nhanh Hai Van

Cc;>ng 9.139.269.040 9.139.269.040 1.150.000 .000 298.391.640 8.287.660.680 8.287.660.680

16

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY £>A NANG - VAN PHONG CONG TY J. l. -· •

San bay Quoc te E>a Nang, Phl16'ng Hoa Thu~n T~y Qu~n Hai Chau. Thanh ph6 £>a N~ng , Vre_t --N-=-am ________ _ _ _ _

BAO cAo TAl CHiNH Cho ky ktf! toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.12. Phai tra ngU'&i ban

5.13.

s6 cu6i ky s6 dau nam VND VND

s6 c6 kha nang tra s6 c6 kha nang tra Gia tri nO' Gia tr! nO'

Cac khoan phai tra ngl16'r ban ngc\n h<;m - Le Tien Minh 305 320 000 305.320 000 - Nguyen Tht Kim Lan 423 111 000 423.111 000 420.680 000 420 680 000 - Le Ngoc Thjnh 699 575 700 699.575.700 690.976.948 690.976.948

- Cac nha cung dp khac 4.355.399.356 4.355.399.356 4.565.276 203 4.565.276.203

C¢ng 5. 783.406.056 5.783.406.056 5.676.933.151 5.676.933.1 51

Thu~ va cac khoan phai n¢p Nha nU'&c

s 6 phai n¢p dau s 6 phai n¢p t rong S6 da thl,l'C n(> p Cu6i phai n¢p c u6i nam ky trong ky ky VND VND VND

- Thue gra tri gia tang 412 628.036 4.201 190.855 3.471 .576 462 1.142.242 429 - Thue thu nh~p doanh nghiep 2 864 019.513 6 540.655.827 6.034.953 411 3.369.721 .929

+ Van phOng Gong ty 2 123.270.585

+ Cac dan vi trvc thu(>c 4 417 385 242

- Thue thu nh~p ca nhan 430 093 458 749 858 664 1.086.403 317 93.548 805 - Cac lo;;~i thue khac 8.000.000 8.000 000

C¢ng 3.706.741 .007 11 .499.705.346 10.600.933.190 4.605.513.163

cac bao cao thue cua C6ng ty se chiu s t,Y kiem tra cua CO' quan thue, s6 thue dliQ'C trinh bay tren cac bao cao tar chinh nay co these thay d6r thea quyet dinh cua CO' quan thue.

18

" ? ' - '' == rl "' 0

~~ ~ x ~ i . / lj \\A • .-.,.. .. /,.... //

, •

i . , .

CONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG - VAN PHONG CONG TY , J. - · • ~ " " ~

San bay Qu6c te Da Nang, PhLY&ng H6a Thu<;ln Hy BAO CAO TAl CHINH Qu<;ln Hai Chau, Thanh pho Da N~ng, Vi$t Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (TI~P THEO)

5.14. Doanh t hu chu>a t hl,PC hi~n

Ngan h~n Doanh thu quimg cao

C9ng

5.15. Phai tra khac

.. Ngan h~n Kinh phi c6ng doan Bao hiem xa hoi, bao hiem y te, bao hiem th~t nghi$p Nh<;ln ky quy, ky CLYQ'C ngan h~n Cac khoan phai tra, phai n(>p khac - Phai tra tien trach nhi~m lai xe taxi - Phai tra tien ban ve may bay - c6 tifc ph8i tra

- Phai tra khtlc

C9ng

s6 cuoi ky VND

443.736.000

443.736.000

s6 cuoi ky VND

224.459.055 701.063.754

94.529.741 3.617.000.557 2. 489. 446. 169

345. 959.200 78.354.148

703. 241 .040

4.637.053.107

s6 d~ u nam VND

687.912.000

687.912.000

s6 d~u nam VND

700.855.388 224.300.000

3.195.439.116 2.356.946.169

75.097.223

763.395. 724

4.120.594.504

19

J

'

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY f);\ NANG - VAN PHONG CONG TY San bay Qu6c te Da N~·ng , Ph.lfcmg Hoa Thu$n Tay Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng, Vi~t N....:..:a=-:.m.:..:....__ _______________ ___ __ _

BAO cAo TAl CHiNH Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHJNH (TIEP THEO)

5.16. v6n c hu s& hO>u 5.16.1.Bang d6i ch i~u bi~n d(>ng cua v6n chu s& hO>u

s6 dlf ngay 01/01 /2015 Uii trong 6 thang d~lU nam tm&c cua Van phong Uii tli cac dan vi tntc thuoc Trich quy khen thU'&ng phuc lqi, thll'&ng BDH Chi tra thu lao HDQT, Ban kiem soat Chia LN cho cac ben thea HD hqp lac cJflu til' Chia c6 tifc cho cac co dong So dlY t~i ngay 30/6/2015

Uii trong 6 thang cu6i nam tm&c Chia LN cho cac ben theo HD hqp tac cJau til' Chia co fife cho cac c6 clang

s6 dlf tc;~i ngay 01/01 /2016

Uii trong ky nay cua Van phong Uii tli' cac dan vi trl,l'C thUQC Trich quy khen thll'&ng phuc /qi, thu·&ng BDH Chi tra thu lao HDQT, Ban kiem soat Chia LN cho cac ben thea HD hqp tac cJau til' Chta c6 fife cho cac c6 dong

s6 dll' c u6i ky nay

Von gop cua chu s<Y hO>u

30.088.160.000

30.088.160.000

30.088.160.000

30.088.160.000

VND Cac khoan muc thuoc v6n chu s<Y hO>u

Quy dau tll' LQ'i nhu~n sau thue phat tri~n chll'a phan ph6i C(>ng

803.208.113 24.151 .988.076 55.043.356.189 6.441 .588.662 6.441 .588.662

11 .67 4.486.833 11 .67 4.486.833 850.000.000 850.000.000 144.000.000 144.000.000 465.380.287 465.380.287

22.566.120.000 22.566.120.000 803.208.113 18.242.563.284 49.133.931.397

19.577.711 .848 19.577.711 .848 406.014.514 406.01 4.514

12.035.264.000 12.035.264.000

803.208.113 25.378.996.618 56.270.364.731

8.451 .122.749 8.451 .122.749 18.429.252.450 18.429.252.450

700.000.000 700.000.000 144 000.000 144 000.000 640.314.297 640.314.297

24.070.528.000 24.070.528.000

803.208.1 13 26.704.529.520 57.595.897.633

20

; ...

~

i .. i

i ...

' ..

' -

..

CONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG - VAN PHONG CONG TY ,1, ~ - · • .,. .,. " .,.

San bay Quoc te 8a Nang, PhU'erng Hoa Thui;ln Tay BAO CAO T AI CHINH Qu~n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng, VietNam Cho ky k~ toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.16.2.Chi ti~t v6n gop cua chu sa hi:Vu

Von g6p cua Tong Cong ty Hang khong VietNam Von g6p cua cac doi tU'Q'ng khac

Cc?ng

5.16.3.Cac giao djch v~ v6n v&i cac chu s& hi:Vu

V6n d~u tu> cua chu s& hU>u - Von gop d~u ky - Von gop tang trong ky - v6n g6p giam trong ky - V6n g6p cuoi ky

5.16.4.C6 phi~u

s6 IU'Q'ng co phieu dang ky phat hi:mh s6 IU'Q'ng co phi~u da ban ra cong chung -Co phi~u ph6 thOng

-Co phi~u U'U aai (OU'Q'C phan lo~i Ia VCSH) s6 IU'Q'ng co phi~u dU'Q'C mua lc;1i (co phieu quy) -co phi~u pho thong

-Co phi~u U'U aai (aU'Q'C phan lo?i Ia VCSH) So IU'Q'ng co phieu dang IU'u hanh -co phi~u pho thOng

-Co phi~u U'U aai (OU'Q'C phan lo~i Ia von chU s& hii'u Menh gia co phieu dang IU'u hanh: 10.000 VND

s6 cu6i ky VND

10.854.050.000 19.234.110.000

30.088.160.000

Ky nay VND

30.088. 160.000

30.088.160.000

s6 cu6i ky VND

3.008.816 3.008.816 3.008.816

3.008.816 3.008.816

s6 d~u nam VND

10.854.050.000 19.234.110.000

30.088.160.000

Ky tru>&c VND

30.088. 160.000

30.088.160.000

s6 d~u nam VND

3.008.816 3.008.816 3.008.816

3.008.816 3.008.816

21

~

, . ,

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te 8a N~·ng , Ph.U'&ng Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng, Vi$! Nam Cho ky k~ toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.16.5.L<;»i nhu~n chU'a phfm ph6i

Lqi nhuan ky trU'&c chuyen sang Lqi nhu~n sau thue TNDN ky nay (Van ph6ng) Cac khoan tang LNST (tt:f 80'n v! tntc thuoc) Lqi nhu~n hqp tac aau tLI' Phan ph6i lq i nhu~n Phan phoi lqi nhuan ky trU'&c - Chi tra thu lao H¢i a6ng quan trj, Ban ki/Jm soat - Trich quy khen thU'ang, phUc IQ'i, thU'ang BDH - Chia c6 t&c - Chia LN cho cac ben theo HD hc;yp tac aau tU' Tam ph an phoi lqi nhu~n ky nay - Chia c6 t&c - Chia LN cho cac ben theo HD hc;yp tac aau tU'

L<;»i nhu~n sau thu~ chU'a phan phoi cuoi ky

s6 cu6i ky so a~u nam VND VND

25.378.996.618 24.151 .988.076 8.451 .122.749 13 033.918.791

17.788.938.153 23.788.473.751 640.31 4.297 871 .394.801

25.554.842.297 36.466.778.801 24.914.528.000 24.431.514.801

144.000.000 144.000. 000 700.000.000 850. 000. 000

24.070.528.000 22. 566. 120.000 871.394.801

640.314.297 12.035.264.000 12.035.264.000

640.314.297

26.704.529.520 25.378.996.618

Gong ty thl,J'c hi$n phan phoi lqi nhuan thea Ngh! quyet 8ai hoi a6ng c6 dong thLY&ng nien nam 2016 so 06/NQ-8H8C8-DVDN ngay 22/04/2016.

5.17. Cac khoan mt;Jc ngoai Bang can a6i k~ toan

Ngo~i t~ cac la~i

+ USD

5.18. Doanh thuban hang va cung c~p djch Vl;J

Daanh thu bim hang Daanh thu ban thanh pham Daanh thu cung cap d!ch vu

Cqng

Trang d6 daanh thu cua khach hang Ia cac ben lien quan -Tong Gong ty Hang khong Quae Gia Vi$! Nam

So cu6i ky

284.028,23

Ky nay VND

8.108.876.927 2.348.542.000

53.213.045.156

63.670.464.083

27.875.391 .781

So d~u nam

182.581,13

Ky trU'&c VND

8.556.267.198 5.672.408.000

45.896.518.763

60.125.193.961

27.306.629.586

22

I

I

l

l

l

~

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Ouoc te 8a N~ng, PhU'&ng Hoa Thu~n Tay sAo cAo T AI CHiNH Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 8a N~ng, Viet Nam Cho ky kEfl toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.19. Cac khoan giam trw doanh thu

Chiet kh~u thU'O'ng mai Giam gia hang ban

Cqng

5.20. Gia v6n hang ban

Gia von cua hang h6a da ban Gia von cua thanh ph~m da ban Gia von cua d!ch Vl,J da cung c~p

Cqng

5.21. Doanh thu ho~t dqng ta i chinh

Lai tien gU>i, tien cho vay Lai chenh l$ch ty gia da thi.,J'c hi$n Lai chenh l$ch ty gia chU'a thi.,J'c hi$n Chiet kh~u thanh toan

Cqng

5.22. Chi phi tai chinh

Lai tien vay L6 chenh l$ch ty gia da thi.,J'c hi$n L6 chenh l$ch ty gia chU'a thi.,J'c hi$n

C(>ng

Ky nay VND

1.126 070.496

1.126.070.496

Ky nay VND

4.473 .572.231 2.410.454.050

42.261.459.830

49.145.486.111

Ky nay VND

19.282.219 62.763.233

797.950 13.964.454

96.807.856

Ky nay VND

280.808.571 77.719.991

358.528.562

Ky trU'cYC VND

1.408.606.376 194.545

1.408.800.921

Ky trU'&c VND

4.821 .528.549 5.132.091.675

36.013.214.673

45.966.834.897

Ky trU'cYC VND

40.907.515 269.965.978

24.976.989

335.850.482

Ky trU'cYC VND

169.552.198 16.052.999 54.639.346

240.244.543

23

GONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG- VAN PHONG CONG TY San bay Ou6c te Da N~·ng , Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng, Viet Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.23. Chi phi bim himg

Chi phi cho nhan vien Chi phi d!ch vv mua ngoai khac Cac khoan chi phi ban hang khac

Cqng

5.24. Chi phi quan ly doanh ngh i~p

Chi phi nhan vien quan ly Cac khoan chi phi quan ly doanh nghi$p khac

Cqng

5.25. Thu nh~p khac

Nh$p kho hang t$n dt,mg Thu nh$p tU> h6 trq ban h~mg Thu nh$p khac Thu nh$p tU> thanh ly tai san co djnh

Cqng

5.26. Chi phi khac

Chi phi xu~t huy hang Chi phi khac

Cqng

Ky nay VND

1.434.090.500 207.708.466

1.289.159.519

2.930.958.485

Ky nay VND

1.549. 716.951 1.019.684.901

2.569.401.852

Ky nay VND

271 .620.000

2. 711 .562.459

2.983.182.459

Ky nay VND

3.655.969 41 .959.589

45.615.558

Ky trU'&c VND

1.356.519.940 222.257.632

1.300.853.323

2.879.630.895

Ky trU'&C VND

1.459.060.936 716.092.884

2.175.153.820

Ky trU'&c VND

24.585.086 537.320.000

1.113.000

563.018.086

Ky trU'&c

VND

1.172.199 65.660.984

66.833.183

24

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG - VAN PHONG CONG TY • J. -· • ~ " ' •

San bay Qu6c te 8a Nang, PhU'&ng H6a Thu~n Tay BAO CAO TAl CHINH Qu~n Hai Chau. Thanh ph6 Da N~ng , VietNam Cha ky ke taan 06 thang ket thuc vaa ngay 30/06/2016

BAN THUYt T MINH BAO CAO TAl CHiNH (Ti t P THEO)

5.27. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Tong lqi nhu~n ke taan tm&c thue Dieu chinh cac khaan thu nh~p ch!u thue Dieu chinh tang (chi phi kh6ng hqp I ~) 8ieu chinh giam Tong thu nh$p chiu thue Thue thu nh~p daanh nghi$p Thue Thu nh~p daanh nghiep dU'qc mien giam

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Ky nay VND

10.574.393.334 41.959.589 41.959.589

10.616.352.923 2.123.270.585

2.123.270.585

Ky tru>&c VND

8.286.564.270 99.688.489 99.688.489

8 .386.252. 759 1.844.975.608

1.844.975.608

5.28. Chi phi kinh doanh theo y~u t6

6.

Chi phi nguyen li$u, v~t lieu Chi phi nhan cong Ch i phi khilu haa tal san co djnh Chi phi djch Vl,l mua ngaai Chi phi khac b~ng tien

Cqng

sAo cAo BQ PH.;N

Ky nay VND

17.168.961 .220 16.123.416.725 5.615.220.168 3.473.321.490 1.679.582.831

44.060.502.434

Ky tru>&c VND

15.668.223.315 13.557.964.273

3.109.871 .532 3 047 952.997 1.417.942.532

36.801.954.649

Thea quy dinh cua Chufm ml,l'c ke taan s6 28 va ThOng tU' hU'&ng dlm Chu~m ml,l'c nay thi C6ng ty can l~p baa caa bo ph~n. Thea d6, bo ph~n Ia mot phan c6 the xac d!nh rieng biet cua Cong ty tham gia vaa vi$C cung cap cac san pham ha~c djch. Vl,J lien quan (bO pMn thea linh Vl,I'C kinh daanh) ha~c CUng cilp San pham ha~C djch Vl,l trang mQt moi tru>&ng kinh te Cl,l the (bQ ph~n thea khu Vl,J'C dja ly), m6i b¢ ph~n nay chiu rui ra va thu dU'Q'C IQ'i ich kinh te khac v&i cac b¢ ph~n khac.

Can cLi' vaa thU'C te hac;It dong tc;Ii Cong ty, Chu tfch H¢i dong quan tri va Ban Tong Giam doc COng ty danh gia r~ng cac linh VU'C kinh daanh cOng nhU' cac m6i trU'&ng kinh te cv the thea khu vl)'c dia ly kh6ng c6 SU' khac biet trang vi~c ganh chiu rui ra va lqi ich kinh te. Cong ty hac;1t d¢ng trang m¢t b¢ pMn kinh daanh duy nhat lien quan den hang kh6ng (suat an, v~n chuyen to lai ... ) va mot b¢ ph~n dia ly chfnh Ia Thanh ph6 8a N~ng.

25

TV H

.YHI r,N

::AN

~UN

... .. i .. ~

~ ... ~

~

~

!J

!1

!: ~

!.

• ;A

• ;J

.... !.

-~ .... ?.

-:! . ~

-:!. -~ -~ ~ ~

=' j

.;;; ..... ~ ~

p .. _ ~

5)

s ~

6

GONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG GONG TY San bay Quae tt§ Da N~·ng , Ph.U'&ng Hoa Thu~n ray sAo cAo T AI CHiNH Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng , Vi$t Nam Cho ky k~ toan 06 thang k~t thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

7. THONG TIN VE cAc BEN CO LIEN QUAN

Trong ky, Cong ty da c6 giao dich tr0ng yt§u v&i cac dO'n vi va ca nhan dU'&i day dU'Q'C xac dinh Ia cac ben lien quan theo dinh nghTa cua Chu~n ml,l'c Kt§ toan Vi$t Nam so 26

Danh sach cac ben lien guan Tong Cong ty Hang khong Vi$t Nam

Moi guan M Cong ty me

Tc;1i ngay l ~p bang can doi kEfl toan, so dU' phai thu v&i cac ben lien quan nhU' sau:

Khoan m1,1c

Tong Gong ty Hang Kh6ng VietNam Phai thu khach hang

s6 cu6i ky VND

4.041 .154.786

S6 dau nam VND

4.210.567.971

Ban ch~t cac giao dich quan trong va gia tri giao dich v&i cac ben c6 lien quan trong ky nhu• sau:

Giao dich

Tong Gong ty Hang Khong VietNam Doanh thu co tlic dU'Q'c hU'&ng c6 tlic era tra

Ky nay VND

27.875.391 .781 8.683.240.000 8.683.240.000

Ky trtJ>&c VND

27.306.629.586 8.140.537.500 4.341 .620.000

Thu lao va thu nh~p cua Hoi dong quan tri, Ban Tong giam doc va cac nhan vien quan ly chu chat khac dU'Q'C chi tiEflt nhU' sau:

H<)i dong quan tri. Ban kiem soat Ban Tong Giam doc

Giao djch

Thu lao Thu nh$p

Ky nay VND

144.000.000 1.451 .163.289

Ky trtJ>&c VND

39.000.000 927.955.383

26

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG - VAN PHONG CONG TY ' ~ -· . . . ' .

San bay Quae te Da Nang, PhU'6'ng H6a Thuan Tay BAO CAO TAl CHINH Quan Hai CMu, Thanh ph6 Da N~ng, Vi$t Nam Cho ky ke toan 06 thang ket thuc vao ngay 30/06/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

8. cAc Sl,l' Klt;N SAU NGAY KET THUC KY KE TOAN

KhOng c6 cac Slf ki$n quan trong xay ra sau ngay ket thuc ky ke toan den ngay phat hanh bao cao tai chin h.

9. PHE DUYt;T PHAT HANH BAO cAo TAl CHiNH

Phan Hwu Him K~ toan t rU><'>'ng

Nguy~n Thi Minh Huy~n NgU><'>'i l~p

27