cong ty co phan tap doan truyen thong thanh nien - … · cong ty co piian t~ doan truyen thong...
TRANSCRIPT
CONG TY CO PHAN TAP DOAN •
TRUYEN THONG THANH NIEN
BAO CAO TAl CHINH RIENG DA DU'Q'C KIEM TOAN
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
,.. Jot ' :a. - ' ;a " ,..
CONG TY CO PHAN T ~p DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/ 134 Tnin Hung D~o, Phu·<'Jng C~u Kho, Qu~n I, Thanh pho 1-lo Chi Minh
Ml)C Ll)C
BAO cAo CUA BAN TONG GlAM DOC
sAo cAo KIEM TOAN DOc LAP
BANG cAN :DOl KE TOAN RlENG
BAO cAo KET QUA HOAT DQNG KlNH DOANH RII~NG
BAO cAo Lu·u CHUYEN TIEN TI;: RlENG
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Rli~NG
TRANG
2-3
4-5
6-7
8
9
I 0- 52
CONG TY c6 PHAN T ~ DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tran Hung D~o, Phuong cau Kho, Qu~n I, Thanh ph6 1!.6 Ch~inh
. BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam .d6c Cong ty C6 phan T~p doan Truy€n thong Thanh Nien (sau day gQi t~t Ia "Cong ty") trlnh bay Bao cao nay cung v6i Bao cao tai chfnh rieng cua Cong ty cho ky k€ toan nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 20 16 da duqc ki~m toan.
HQI DONG QUAN TRl, BAN DIEU HANH, QUAN LY H(>i d6ng Quan tri va Ban Di€u hanh, quan ly Cong ty trong nam va d~n thai di~m l~p Bao cao nay g6m:
Ho va ten Chuc vu NgaY. b6 nhiem NgaY. miin nhiem
Hoi aJng_ g_uan tri Ong Nguy~n Cong Kh~ Chu tich
Ong Nguy~n Quang Thong Thanh vien
Ong Nguy~n Hung Cuerng Thanh vien
Ong Hoang D~i :rhanh Thanh vien
Ong Nguy~n Anh NghTa Thanh vien
Ban kiim soat Ba D~ng Thi Thanh Van Truong ban 3115/2016
BaLe Thi Phuang Truang ban 31/5/2016
Ba Le Thi Phuang Thanh vien 31/5/2016
Ba Hoang Thi Phuang Mai Thanh vien 31/5/2016
Ong Nguy~n NgQc San Thanh vien 31/5/2016
Ba Nguy~n Thi Tuy~t Van Thanh vien 31/5/2016
Ban Tang g_iam aac Ong Nguy~n Cong Kh~ T6ng Giam d6c
Ong H6 Van D~c Rh6 T6ng Giam d6c 03/03/2017
Ong D6 NgQc Tufrn Ph6 T6ng Giam d6c
Ong Hoang D~i Thanh Ph6 T6ng Giam d6c
Ong Yo Thai Lam Ph6 T6ng Giam d6c 22/9/2016 17/04/2017
Ong D~ng Vu Nh~t Quang Ph6 T6ng Giam d6c 01/6/2016
KIEM TOAN VlEN
Cong ty TNHH Ki€m toan vaTu vfrn Dfrt Yi~t (Vietland) da duqc chi djnh ki€m toan Bao cao tai chfnh rieng cho ky k~ toan nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 cua Cong ty.
TMCH NHI-::M CUA BAN TONG GL.\M DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m v€ vi~c l~p Bao cao tai chfnh rieng phfm anh trung tht,rc va hqp ly tlnh hlnh tai chfnh, k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh va luu chuy€n ti€n t~ cua Cong ty trong ky. Trong vi~c l~p Bao cao Uti chfnh rieng nay, Ban T6ng Giam d6c Cong ty dn phai:
• Lt,ra chQn cac chfnh sach k~ toan thfch hqp va ap d1,1ng cac chfnh sach nay m(>t each nhfrt qulin;
• Tht,rc hi~n cac phan doan va cac u6c tfnh m(>t each th~n trQng;
• Cong b6 cac Chu~n mt,rc k~ toan phai tuan theo trong cac vfrn d€ trQng y~u duqc cong b6 va giai trlnh
trong Bao cao tai chfnh rieng;
2
-ra; ~ co~ COl lOAN~
1AH ......_ • l"p ~
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/ 134 Tnln Hu·ng D1;1o, Plmcmg C.iu Kho, Qu~n I. Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC (ti~p thea)
• L~p Sao cao titi chinh rieng d1,ra tren ca sc'r ho1;1t dC)ng lien t\lc trl.r tnrcmg hc;rp kh6ng th~ gia dinh rAng C6ng ty se ti~p t~1c ho1;1t dC)ng lien t~1c.
Ban TfJng Giam d6c C6ng ty dam bio rAng, C6ng ty da tu:'in thu de yeu du neu tren khi l~p Sao do tai chinh rieng; de s6 k~ toan thich hQ'P dU'Q'C lull gii} d.iy OLI d~ phan anh t1;li b~t k)' thcri di~m nao, veri lllli'C d() chinh xac hc;rp ly tinh hinh tai chinh CLI3 C6ng ty va Sao cao tai chinh rieng du'Q'C l~p tuan thLI de
Chuftn 111\l'C k~ toan Yi~t Nam, Ch~ de) k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam vade quy dinh hi~n hanh co lien quan t1;1i Vi~t Nam.
Ban TfJng Giam d6c C6ng ty cling chiu trach nhi~m trong vi~c bao v~ an toim tai san ct:~a C6ng ty va do do da thl,TC hi~n CaC bi~n phap thich hgp d~ ngan ch~n va phat hi~n de hanh vi gian (~n va de vi ph1;1m khac.
CONG BO CUA BAN TONG GIAM DOC
Theo y ki~n cua Ban TfJng Giam d6c, Sao do tai chinh rieng da ph<-in anh trung th~rc va hq-p ly tinh hinh tai chinh cua C6ng ty t1;1i ngay 3 I thang 12 nam 2016, k~t qua ho1;1t dC)ng kinh doanh va ltru chuy~n tiSn t~ cho ky kS toan 6 thang kSt thC1c cung ngay, phu hc;rp v6i cac Chu~n m~rc k~ toan Vi~t Nam, Ch~ de) k~ toan doanh nghi~p Yi~t Nam vade quy dinh hi~n hanh co lien quan t1;1i Vi~t Nam.
3
ietland® ----'-----LImIt o d
S6: 0222/2017/BCTC-KTV
02 Huynh Khuong Ninh St ., Da Kao Ward, District 1, HCMC Tel : (84-8) 3910 5401 - Fax : (84-8) 3910 5402
Email : [email protected] Website : www.vietlandaudit.com.vn
BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P
Kinh gi'ri: H(H DONG QUAN TRJ VA BAN TONG GIAM DOC
CONG TY CO PIIAN T~ DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN
Chung toi da ki~rn toan Bao cao tai chinh rieng kern theo cua Cong ty CfJ ph~n Tap doim TruySn thOng Thanh Nien, duQ'c Iap ngay 28 thang 4 nam 2017, tt'r trang 6 d~n trang 52 bao gBrn Bang can dbi k~ toan rieng t~ ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao k~t qua ho~t dong kinh doanh rieng, Bao cao luu chuy~n tiSn t~ rieng cho kY k~ toan nam kfu thuc cung ngay va Ban Thuy~t rninh Bao cao tai chinh rieng.
Tnich nhi~m ciia Ban Tang Giam dBc
Ban T8ng G1am d6c Cong ty chiu trach nhi~rn vS vi~c lap va trinh bay trung th~,tc va hqp ly Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty theo Chuk rn~,tc k~ toan, Ch~ do k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien guan d~n vi~c Iap va trinh bay Bao cao titi chinh rieng va chiu trach nhi~rn v8 ki~rn soat noi bo rna Ban Tong Giam d6c xac dinh Ia ck thi~t dS dam bao cho vi~c Iap va trinh bay Bao cao titi chinh rieng khong c6 sai s6t trong y~u do gian Ian ho~c nhfun lfuJ .
Tnich nhi~m ciia Ki~m toan vien
Trach nhi~ cua Chung toi la dua ray ki~n vS Bao cao tai chinh d~,ta tren k~t qua cua cuoc ki~rn toan. Chung toi da ti~n himh ki~rn toan theo cac Chuk rnl,l'c kiSrn toan Vi~t Nam. Cac chuk rn~,tc m\y yeu c~u Chung toi tuan thu chuk rnl,l'c va clic quy djnh v8 d~o due ngh8 nghi~p, lap k~ ho~ch va thl,l'c hi~n cuoc ki~rn toan d~ d~t dUO'C Sl,l' dam baa hqp ly v8 vi~c li~u Bao clio tai chinh rieng cua Cong ty c6 con sai s6t trong y~u hay khong.
Cong vi~c kiSrn toan bao gBrn th~,tc hi~ cac thu h,1c nhfun thu thap cac bfulg chtrng ki~rn toan vS cac s6 li~u va thuy~t rninh tren Bao cao ta.i chinh rieng. Cac thu t1,.1c kiSrn toan duQ'c h,.ra chon d~,ta tren xet doan cua ki~rn toan vi en, bao gBrn danh gia rui ro c6 sai sot trong y~u trong Bao cao tai chinh rieng do gian Ian ho~c nh~rn lfuJ . Khi thi,I'C hi~n danh gia cac rui ro nay, ki~rn toan vien da xern xet ki~rn soat noi bo CUa Cong ty lien quan d~n vi~c tap va trinh bay Bao clio tai chinh rieng trung th~,tc, hqp ly nh~rn thi~t k~ cac thu t1,.1c ki~rn toan phu hO'P v&i tinh hinh th~,tc tS, tuy nhien khong nhfun rn1,.1c dich dua ray ki~n v8 hi~u qua cua kiSrn soat noi bo cua Cong ty. Cong vi~c kiSrn toan cling bao gBrn danh gia tinh thich h(Yp cua cac chinh sach k~ toan dUQ'C ap d\lng va tinh h(Yp ly cua cac u&c tinh k~ toan cua Ban TBng Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trinh bily tBng thS Bao cao tai chinh rieng.
Chllng t6i tin tu&ng rfulg cac bfulg chtrng ki~rn toan rna Chung toi da thu thap duQ'c Ia d~y du va thich h(Yp lam CCY sa cho y ki~n kiSrn toan ngo~ trt'r cua ChUng toi .
CO' sO' ciia y ki~n ki~m toan ngo~i trir
Cho d~n thai di~rn phat himh Bao cao nay, Chung toi vfuJ chua dUQ'C cung cAp d~y du bfulg chtrng lam CCY sa cho vi~ xac dinh cac khoan d~u tu tlrang ung v&i s6 tiSn da chi ra cho 6ng Nguy~n Duy Thuan 300.000.000.000 VND. Vai tai li~u hi~n c6, Chung toi kh6ng du CCY sad~ xac dinh tinh trung thl,l'C va hqp ly cua gia tri d~ tu nay phan anh a chi tieu "D~u tu g6p v6n vao dan vi khac" tren Bang can d6i k~ toan tai ngay 31 thang 12 nam 2016 (xern Thuy~t rninh s6 V.2b).
Y ki~n cua Ki~m toan ngo~i trir
Theo y ki~n cua Chung toi, ngo~ trt'r anh huang cua vAn dS neu t~i do~ "Co sa cua y ki~n ki~rn toan ngo~ trt'r", Bao cao tili chinh rieng da phan anh trung thvc va hO'P ly, tren cac khia c~ trong y~u tinh hinh tili chinh cua Cong ty c8 phk Tap doan TruySn thong Thanh Nien t~ ngay 31 thang 12 nam 2016, cling nhu k~t qua ho~t dong kinh doanh, tinh hinh luu chuy~n tiSn t~ cho kY k~ toan nam k~t thuc cung
4
sAo cAo KIEM TOAN DOC LAP (ti€p theo) - -- -----
ngay, phu hqp v6i Chufrn m1,rc k~ toan , Ch~ d(l k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng.
Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 28 thang 4 nam 2017
V6 THEHOANG - T6ng Ghim d6c S6 Gi~y CN DKHN ki€m toan: 0484-2013-03 7-1
No·i nMn:
NhU' tren Ltru V ietland
5
PH~M THJ ANH DU'ONG- Ki~m toan vien S6 Gi~y CN DKHN ki€m toan: 2698-2013-037-1
j .
l
-I
CONG TY CO PHAN T~PDOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Trfin Hung D?o, Phuong Cfiu Kho, Qu~n I, Thanh ph6 11 6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RIENG
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
BANG CAN :DOl KE TOAN RIENG T:,ti ngay 31 thang 12 nam 2016
Thuy~t CHI TIEU Mii s6 minh 31/12/2016
A. TAl SAN NGAN H~N 100 134.984.868.220 I. TiSn va cac khoan tu·o·ng du·o·ng tiSn 110 V.l 35.963.604.094
I. Ti~n Ill 15.463.604.094 2. Cac khoim tuang duang ti~n 112 20.500.000.000
II. f>iiu tu· tai chinh ng~n h:,tn 120 6.600.000.000 Dfiu tu n~m giii d~n ngay .dao h?n 123 V.2a 6.600.000.000
III. Cac khoan phai thu ng~n h:,tn 130 79.698.647.667 I. Phai thu ng~n h?n cua khach hang 131 V.3 60.973.9 14.lW5
2. Tra tnr6'c cho nguai ban ng~n h?n ,,, .)_ V.4 4.R50.876.4 74
3. Phai thu ng~n h?n khac 136 V.5a 16. 165 .898.7 18
4. Dt! phong phai thu ng~n h?n kh6 doi 137 V.6 (2.292.042.330)
IV. Hang tlin kho 140 V.7 12.294.300.980 I. Hang tbn kho 141 12.618.553.117
2. Di,! phong giam gia hang t6n kho 149 (324.252.13 7)
v. Tai san ng~n h:,tn khac 150 428.315.-t 79 I. Chi phi tra tru6'c ng~n h?n 151 V.8a 224.021.940
2. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nu6'c 153 V.l4 204.293.530
B. TAl SAN DAI H~N 200 464.851.712.150
I. Cac khoan phai thu dai h:,tn 210 117.494.443
Phai thu dai h?n khac 216 V.5b 117.494.443
II. Tai san c6 d!nh 220 67.239.198.339
I. Tai san c6 djnh hiiu hinh 22 1 V.9 27.602.12R.619
Nguyen gia 222 7080121 1.5R9
Cia tri hao man luy ki 223 (-IJ 199()81. 970)
2. Tai san c6 djnh v6 hlnh 227 V.IO 39.637.069.720
Nguyengia 228 39.685.569.720
Cia tri hao man luy ki 229 ( 48.5 00 000)
IV. Tai san do· dang dai h:,tn 240 81.965.234.721
Chi phi xay dlfng ca banda dang 242 V.ll 81.965.234.721
v. f>iiu tu· tai chinh dai h:,tn 250 V.2b 312.311.933.279
I . Dfiu tu vao cong ty con 251 2.475.965.402
2. Dfiu tu vao cong ty lien doanh, lien ket 252 I 0. 775.822.328
3. Dfiu tu g6p v6n vao dan vi khac 253 305.000.000.000
4. Olf phong dftu tu tai chinh dai h?n 254 (5.939.854.451)
VI. Tai san dai h:,tn khac 260 3.217.851.368
Chi phi tra tru6'c dai h?n 261 V.8h 3.2 17.85 1.368
TONG C(>NG TAl SAN 270 599.836.580.370
MAU BOI-DN
Do·n v! tinh: VND
31112/20 IS
I 05.536.317.559 40.036.329.915
12.336.329.9 15
27.700.000.000
48.100.492.627
33.9R7.877.700
2.497. 703.660
I 1.83 7.423.859
(222.512.592)
11.714.947.452 11.714.947.452
5.684.54 7.565 1.693.066.285
3.991.481.280
471.469.547.629
51.451.500 51.451.500
73.042.419.535 33.405.349.815 70.527.2:!9.9-19
(J 7 121. 880. I 3-1)
39.637.069.720
39.685.569.720
(18500. 000)
81.965.234.721 81.965.234.721
312.506.345.054 U 77.879.0 I I
11.979.836.804
305.000.000.000
(5.851.370.761)
3.904.096.819 3.904.096.819
577.005.865.188
Baa ccia nay Ia m9t b9 ph(in h(Jp thGnh cua Baa ccia /(li chinh rieng VCI phcii Glr(JC G()C kem vai Bcin Thuyetminh Bcia ccio /Cii chinh rieng
6
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Tr~n Hung f)~o, Phuong du Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh sAo cAo TAl CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Bang din t16i k~ toan rieng (ti~p theo)
c. N<} PHAI TRA I. Nq· ng~n h:_tn
CHi TlEU
I. Phiii tra nguai ban ng~n h~n 2. Nguai mua trii ti~n tru&c ng~n h~n 3. Thu~ va cac khmin phiii n(>p Nha nu&c 4. Phai tra nguai lao d9ng
5. Chi phi phai tra ng~n h~n 6. Doanh thu chua thv-c hi~n ng~n h~n 7. Phai tra ng~n h~n khac 8. Yay va nq thue tai chinh ng~n h~n 9. Quy khen thu&ng, pliuc lqi
11. Nq· dai h:_~n
Doanh thu chua thv-c hi~n dai h~n
D. VON CHU SO H(J'U I. V6n chii so· hii·u
I. v6n gop cua chu sa hiiu c6 phidu ph6 thong c6 quydn bidu quyd!
2. Chenh l~ch ty gia h6i doai 3. Quy d~u tu ph at tri~n 4. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i
L9'i nhu(m sau thud chua phdn ph6i lily kd ain cu6i kY truac
L9·i nhur,ln sau thud chtca phdn ph6i kjJ nay
II. Ngufin kinh phi va quy khac
TONGCQNGNGUONVON
Thuy~t Ma s6 minh
300 310 311
312 313
314
315
318 319
320
322
330 336
400 410 411
.f II a
417
418
421
421a
421h
430
440
V.l2
V.l3 Y.l4
Y.l5
Y. l6 V.l7
Y.l8
V.l9
31/12/2016
173.739.679.788 173.739.679.788 22 .367 .748.813
730. 148.523 2. 197.135.662
1.086.753.308
6.241.421.520
5.280 .909.091
31 .995 .020.584
I 03.000 .000 .000
840 .542.287
426.096.900.582 426.096.900.582 403.416 .300.000 .;n3.; 16 1nn. non
( 123.918.926)
7.894 .588.907
14.909.930.60 I
3.30/.29!{)93
I Ui08 639 50R
599.836.580.3 70
BUI TH! HONG MINH K~ toan tru·o·ng
31/12/2015
157.903.731.289 157.767.367.653
19.227.493 . 135
1.206.203 .138 1.395 .223.479
859.252.311
652.500.547
30.679.541 .867 I 03 .000.000.000
747.153 .176
136.363.636 136.363 .636
419 .I 02.133.899 419.102.133.899 403.416.300.000 .;o3.; 16.100. non
( 160.165.293)
7.804.588.907
8.041.410 .285
3.394.300.9/6
4. 647.109.369
577.005.865.188
PHUNG KIM DUNG
Ngu·o·i l~p bi~u
Baa cao nay Ia m(Jt b(J ph(m h9p thanh o/a Bao cao lai chinh rieng va phai dtwc doc kern l'<h Ban 7huyh minh /3ao cao tai chinh rieng
7
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN
345/134 TrAn Hting D~o, Phuong CAu Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo TAl CHINH Rli~NG
Cho Mun tai chinh k~t thuc ngay 31 tha1~~nam 20 16_
BAO CAO KET QUA HO~ T D<)NG KINH DOANH Rl ENG Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 31 thang 12 nlim 2016
MAU 802-DN
f>o·n vj tinh: VND Thuy~t
CHI Tlli:U Mast\ minh Nlim 2016 Nlim 2015
I. Doanh thu ban hang va cung dp c!ich V\J 01 173.145 .7-t2.63S 120.253.749.129
2. Cac khoan giam tru doanh thu 02 25S.041.957
3. Doanh thu thuftn v~ ban hang va cung dp djch Vl;J 10 VI. I 173.145.742.638 119.995.707. 172
4. Gia v6n hang ban II Vl.2 137.272.499.985 94.302.209.880
5. L(;ri nhu~n gqp v~ ban·hang va cung dp djch v~;~ 20 35.873.242 .653 25.693.497.292
6. Doanh thu ho~t d<)ng tai chinh 21 Vl.J 1.572.187.669 1.379.581.596
7. Chi phi tai chinh 22 VIA 445.556.1 S9 980.419.682
Trong d6: Chi phi /ai vay ]] 35 7,() 72.-199 2-16.623.-192
8. PhAn lai ho~c 16 trong cong ty lien cloanh, lien k~l 24
9. Chi phi ban hang 25 Yl.5 2.070.122.016 1.757.350.644
10. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 Yl.6 18.769.968.522 16.898.485. II I
11. Lq·i nhu~n thuftn tlr ho:;~t dqng kinh doanh 30 16.159.783.595 7.436.823.451
12. Thu nh~p khac 3 I 64 1.8 1 1.896 6.956.531.529
13 . Chi phi khac 32 123.491.390 6.525.375.146
14. Lq·i nhu~n khac 40 Yl.7 518.320.506 431.156.383
15. TBng lq·i nhu~n k~ toan tm(rc thu~ 50 16.678.104.10 I 7.867.979.834
16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hlmh 51 Yl.S 5.071.171.309 2.020.870.465
17. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l ~i 52 YUl
18. Lq·i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 11.606.932.792 5.84 7.109.369
~ ~ e--BUI TH! HONG MINH Pi1iJ"NG KIM DUNG
K~ toan tmo·ng Ngtn'ri 1\tp bi~u
Biw cao nay La m9t b9 ph(ln h(Jp thanh Cl~Q Baa cao tai chinh rieng va phai du·(J'C d(JC kern v6i Ban Thuydt minh Bao cao titi chinh rieng
8
'""'' 14, ....... , l
IA'i
'ENI.
"'! ' ....... . :r1 ;;;;:
1
~
-------------------------------------------------------------------------
C ONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN Tl-10 G THA N H N I EN
3451134 Tr~n Hung El(lo, Phuo ng C~u Kho. Qu~n I. l"h;inh ph() I h\ Chi Minh
BAO CAO TA l C HiN H RII~NG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay .3 1 thang 12 nam 20 16
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN TJ;: RIENG
I.
ll.
(Thco phu·o·ng phap tn,rc ti~p) Ni'im 2016
Thuy~ t CHi Tll'tU Mil sA minh
Lu·u chuy~n ti~n tir ho~t d(lng kinh doanh
I. T i~n thu tlr ban hang, cung dp dich V\J va doanh thu khac 0 1 2. Ti~n chi tni cho nguai cung d p hang h6a va d ich vu 02 3. T i~n chi tra cho ngua i lao dong 03 4. T i ~n lai vay da tn! 04 VII 5. T hu€ thu nh~p doanh nghi~p da nop 05
6. T i ~n thu khac tu ho(lt dong kiJ1h doanh 06
7. T i~n chi khac cho ho(lt M ng kinh doanh 07
Ltru clluyin tiin tlmil11 tir lto(lt il(ing ki11fl duanll 20
Lu·u chuy~n ti~n tir ho~t d(lng d§u tu·
I . T i~n chi d~ mua sam, xiiy dvng TSCE> Vti cac ta i san dai h<:~ n khac 2 1
3. Ti~n chi cho vay, mua cac c6ng q 1 nq cua dan vi khac 23
4. T i ~n thu h6 i cho vay, ban l <:~ i cac c6ng cu nq cLJa dun vi khtk 24
5. T i ~n chi d§u tu g6p v6n vao dan vi khac 25 VII 6 . T i ~n thu h6 i diiu tu g6p v6n vi10 dan vi khac 26
7. T i~n thu lai ti~n gui ngan hang, la i cho vay 27 VII Lmt clluyi11 tii n tlwiln tir lto(lt il(ing iiilu Ill' 30
Ill. Lu·u chuy~n ti~n tir ho~t d(lng ta i chinh
I. Ti~n thu tlr di vay
2. Ti~n tra nq g6c vay
3. C6 tlic, IQ'i nhu~ da tra cho chu sa huu Ltm clluyin tiin tlluiln ti'r llo(tl il(ing ttli chin II
Lu·u ciJUy~n ti~n thu§n trong k)'
Ti~n va tu·o·ng du·o·ng ti~n d~u ky
Anh hua ng cua thay dfl i tY gia h6i doai quy dfl i ngo(li t~
Ti~n va tu·O"ng du·o·ng ti~n cuAi ky
33
34
36 VII 40
so
60
6 1
70
Blil TI-l! I-lONG MI NI-I K~ toa n tru·o·ng
Nl\ m nay
157 .9 18.3 19.579
( I 32.434.224.260)
( 12.867. 709.743)
(9.8Y5.834)
( l .:nO .IiC>0 .200)
5.9R7.:l99 .5 1:\ ( 14 . 160.998.347)
3. 1 02.230. 708
(3 12.1i20.000)
( 15.600.000.000)
9.000.000.000
330.5HJ86
1.487.765 .502
(5. 094. 330.11 2)
2.500.000.000
(2.500.000.000)
(2. 101.56 1.7 14)
(2.101.561.714)
(.Vl93.661.11S )
40.036.329.91 s
20 .935.297
35.963.604.094
i\ l r\U BU3-DN
l)(rn vi tfnh : VNO
Nl\m tru-&c
160.2 10.237. 130
( 136.9 14.535.083)
( 11.467. 156 .93 1)
( 12. 147.625)
(2 140 .785 .845)
369.805 .598.355
(47.158.096.455)
332.323. 113.546
(45 .8 I 0.9 1 3.596)
(760.209.000.000)
782 .7 10.044.000
(302.965 .600 .326)
1. 177 .84 1.539
(325.09 7. 628.383)
4 19.5 11 .666.495
(7 12.376.666.495)
( 4.32 1.878.300)
(297. 186. 878.300)
(289 .961 .393. 137)
329.937.000.632
60.722.420
40.036.329.915
i'ig u·(ri 1 ~ p hi ~u
Bcio ccio nay Ia m¢1 b¢ ph!jn hr;Jp thanh cua Bcio ccio titi chinh rieng va phai dtmc dqc kem vili Ban lhuyd1 minh Bcio ccio tai chinh rieng
9
C6NGTYC6PHANT~PDOANTRUYtNTH6NGTHANHNltN 345/134 Tnin Hung D;;to, Phu·o·ng C~u Kho. Qu~n I, Thanh ph6 H& Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH
Cho ky kS toan nam Uti ~hfnh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH RIENG Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
I. D~C DIEM HO~ T D<)NG CUA CONG TY
1. Hinh thfrc sO' hii·u vBn
MAU B09-DN
C6ng ty C6 ph~n T~p doan Truy~n thong Thanh Nien ti~n than Ia C6ng ty C6 ph~n Kinh doanh Dich
vv Tflng hqp Thanh N ien duqc thanh l~p va hoc;~t d<)ng theo G iAy ch(rng nh~n dang ky kinh doanh s6
4103004221 do Sa KS ho;;tch va D~u tu Thanh ph6 H& Chi Minh dp ngay 4 thang 0 I nam 2006.
Cho dSn tha.i diSm ngay 3 I thang 12 nam 20 I 6. C6ng ty da c1u-o-c SO' K~ ho;;1ch va Dfiu tu· thanh ph6 H6 Chi Mirih dp GiAy chu·ng nh~n dang ky doanh nghi~p s6 0304173170 (s6 m6i) dang ky thay d6i dSn lfrn thu· 14 ngay 8 thang 6 nam 2016 .
• v6n di~u ·~ s6 c6 phiSu
M~nh gia
• Tr1;1 sO' ho:;tt d()ng
Diachi
Di~n tho;;ti
Fax
Ma s6 thuS
2. Linh Vl!C kinh doanh
:403.4 16.300 .000 YND
:403.416.300.000 c6 phfrn
: I 0.000 VND/c6 ph~n
: 345/ 134 Trfin Hung 8;;to, Phuo·ng Cfiu Kho, Qu~n I , Thanh ph6 H6 Chi
Minh \
: (84-08) 39 209 821
: (84-08) 39 209 824
:0304173170
Unh v~rc kinh doanh ct:1a C6ng ty Ia tlluO'ng m<:~i. dich v ~1.
3. Nganh, ugh~ kinh doanh
Ho<;~t d<)ng kinh doanh chfnh hi~n nay ct:1a C6ng ty Ia t6 chu·c w ki~n , quang clio, in An va phat hanh bao, t;;tp chi.
4. Chu ky san xu~t, kinh doanh thong tllU'cmg
Chu ky sim xu~t, kinh doanh thong tlmang ct:1a C6ng ty du-o-c thv·c hi ~n trong tho·i gian kh6ng qua 12 than g.
5. C~u true Cong ty
Tc;~i cu6i ky kS toan, du tn:.C C6ng ty bao g6m C6ng ty m~ va 3 c6ng ty con chiu s~r kiSm soar cua Cong ty m~, 5 cong ty lien k~t c6 anh hlJ'(Yng dang kS dSn C6ng ty m~ va 3 Chi nhanh hc;~ch toan phv thu<)c. Chi tiSt nhu sau:
Bim Thuyh minh nay Ia m(jt b(J ph{m hr;p thclnh vu thrr;·c dr;c cimg vo·i Baa dtu tai chinh rieng
10
·'
I I
C6NGTYC6PHANT~PDOANTRUYtNTH6NGTHANHNitN 3451134 Tr§n Hung D~o, Phucmg C~u Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RlENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao c:io tai chinh rieng (ti~p theo)
Cong ty con
Ten cong ty
Congcy TNHH MTV Giai tri Thanh Nien
Cong ty c6 ph~n Truy~n thong Thanh Nien Film
Cong ty TN.HH Quang cao ·Ph at hanh Thanh Nien
Cong ty lien kif
Ten cong ty
Cong ty Co phan Duyen dang Vi~t Nam
Cong ty C6 ph~n Truy~n thong M9tTh~ Gi&i
CongtyTNHH Thanh Nien Investment
Cong ty C6 ph~n Truy~n thong Giai tri Ami Thanh Nien Cong ty C6 phfm Djch V\J Thanh Nien
Chinhanh
Ten chi nhanh
Dja chi
345/134 Tr~n H u·ng D~o, Phucmg C~u Kho, Qu~n I, Thanh phfl H6 Chi Minh 345/ 134 Tr~n Hung D~o, Plmcmg C<1 u Kho, Qu~n I, Thanh phfl H6 Chi Minh 345/134 Tr~n HLrng D~o, Phuo·ng C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
Dja chi
345/134 Tran Hung D~o , Phuo·ng C~u Kho, Qu~n I, Thanh phfl H6 Chi Minh 345/134 T ~n Hung D~o, Phuo·ng C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh 345/134 Tr~n Hung D~o, Phuo·ng C~u Kho, Qu~n I , Thanh phfl 1-16 Chi Minh 345/134 Tr~n Hung D~o, Phu·o·ng C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh 345/134 Tr~n Hu·ng D~o, Plmcmg C~u Kho, Qu~n I , Thanh ph6 H6 Chi Minh
Nganh, ngh~ kinh doanh chii y~u Dich V\J quang cao
San xu~t phim anh , clmm1g tri nh truy~n hinh
Ojch V\J quang cao, phat hanh t~p chi Duyen dang V i~t Nam
Ngimh, ngh~ kinh doanh chii y~u
San xuat, phat hanh va kinh doanh ~n phlim Duyen dang Vi~t Nam San xu~t phim anh, chuong trinh truy~n hinh, djch V\J quan cao San xu~t phim anh, chuong trinh truy6n hlnh , djch v~1 quang cao T6 chu·c s\1· ki~n
D!ch V~l quang cao. sang tac, ngh~ thu~t giai trf
Dja chi
Chi nhanh Cong ty c6 ph~n T~p doan Truy~n thong Thanh Nien t?i My
3565 Seven Hill RoadCastro Valley, CA 94546, !-loa Ky
Ty I~ ph~n s(r hfi·u
100,00%
100,00%
100,00%
Ty I~ phin so· hfi·u
34,00%
31,25%
45,00%
25,00%
45.00%
Ty I~ quy~n bi~u quy~t
100,00%
100,00%
100,00%
Ty I~ quy~n bi~u
u 'Ct 34,00%
31,25%
45,00%
25,00%
45.00%
Nganh, ngh~ kinh
doanh chii y~u M ua ban a i~n tho~i d i d9ng
Bim Thuyif minh nay Ia m(Jt b(J ph(m hr;p thimh va thrr;c t19c cimg v6·i Bao cao tai chfnh rieng
II
C6NGTYC6PHANT~PDOANTRUYtNTH6NGTHANHNitN 3451134 Tr~n Hung D~o, Phuo·ng C:iu Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHINH RIENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016
_Ba_!l Thtry_~t minh bao ca_o ~ai chinh rieng (ti~p theo)
Ten chi nhanh
Chi nhanh Chi nhanh Cong ty cb ph~n T~p doan Truybn thong Thanh N ien t~·i Ha N(>i
Chi nhanh Chi nhanh Cong ty C6 ph~n T~p doan Truybn thong Thanh Nien t~i Mibn Trung
6. Nhan vien
Dja chi
S6 22-TT I, Dt,r an 249 A Tht,Jy Khue, Phu·o·ng Tlwy Khue, Qu~n Tay Hfl, Thanh ph6 Ha N(>i Lo C4 Thanh L(>c Dan, Phu·o·ng Hoa Minh, Qu~n Lien ChiSu, Thanh ph6 Da N~n
Nganh, ngh~ kinh
doanh chii y~u In ~n, phat hanh
In <in, phat hfll1h
S6 lu·Q·ng nlian vien cua Cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2016 Ia 128 nguoi (t~i ngay 31 thang 12 nam 2015: 118 ngm)'i).
II. KY KE TOAN, DON VJ THIN T~ SU Dl)NG TRONG KE TOAN
1. Ky k~ toan
Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t dllu tLr ngay 0 I thang 0 I va k~t thuc vao ngay 3 I thang 12 hang nam.
Nam tai chinh k~t thC1c ngay 31 thang 12 nam 2016 thu(lc Ia nam tai chinh thCr I I ct:1a Cong ty .
2. I>o·n vj ti~n t~ sfr dl}ng trong ghi chep k~ toan
' ' ' ' Dun vi tien t~ si:r dvng trong ke toan Ia dong Vi~t Nam (VND).
III. CHUAN MVC v A CHE I><) KE TOAN AP Dl)NG
1. Ch~ dQ k~ tmin ap dl}ng
Cong ty ap dvng Ch~ ct(l k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam ban hanh theo Thong tu· s6 200/20 14/TTBTC ngay 22 thang 12 nam 2014 ct:~a 89 Tai chinh, cac Chu~n nwc k~ toan Vi~t Nam do B(l Tai chinh ban hanh va cac van b:'m su·a ct6i, b6 sung, huang dftn tht,rc hi~n kem theo.
2. Tuyen bB v~ vi~c tuan thii Chu~n ml}'c k~ toan va Ch~ dQ k~ toan
Ban T6ng giam d6c dam bao eta tuan thu ct:iy ctu yeu du cua cac Chu~n mv·c k~ toan, Ch~ ct(l k~ to{m doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng.
IV. TOM TAT cAc CHINH sAcH KE TOAN CHU YEU
Sau day Ia cac chfnh sach k~ toan chi:1 y~u ctuQ'C Cong ty ap d~mg trong vi~c l~p Bao cao tai chfnh rieng:
1. Co· sO' l~p Bao cao tai chinh rieng
Bao cao tai chinh rieng ctuvc trinh bay phLI 11Q'p v6'i Chu~n m~rc k~ toan, Ch~ ct(l k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy ctinh phap ly c6 lien quan ct~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh rieng.
Ban Thuyit minh nay Ia m()t b9 ph(m h9p thunh va GU'()'C d9C cimg v6·i Baa cao lai chinh rieng
12
CONG TV CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN
345/134 Tr&n Hung D~o, Phuong C&u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAI CHiNH RlENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao c:io tai chinh rieng (ti~p theo)
Cac Bao cao tai chinh rieng kem theo khong nhAm phan anh tinh hinh tai chinh, k~t qua ho~t d(lng kinh doanh va luu chuy~n ti~n t~ theo cac nguyen t~c va thong I~ k~ toan duvc ch~p nh~n chung t1;1i cac nu6'c khac ngoai Yi~t Nam.
2. Uo·c tinh k~ toan
Yi~c l~p Bao cao tai chinh rieng tuan thC1 theo cac Chu~n m~rc k~ toim Yi~t Nam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Yi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh co lien quan t1;1i Yi~t Nam yeu du B~n T6ng giam d6c co nh[i"ng u6'c tinh va gia dinh anh htr<'mg d~n s6 li~u v~ cong nq, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong nQ· va tai san ti~m tang t1;1i ngay Bao cao tai chinh rieng cling nhu cac s6 li~u v~ doanh thu va chi phi trong su6t ky ho1;1t d(lng. M?c dLI cac u·O"c tinh k~ toan dLI'Q"C l~p bAng t~t ca Sl,f
hi~u bi~t cC1a Ban T6ng Giam d6c, s6 th~rc t~ phat sinh co th~ khac v6i cac u6c tinh, gia djnh d?t ra.
3. Cong c\1 tai .chinh
Ghi nhan ban d&u
Tai san tai chinh
Tai san tai chinh duqc phan lo1;1i m(lt each phu hqp cho m~1c dich thuy~t minh trong Bao cao tai chinh rieng bao g6m cac nhom: tai san tai chinh duqc ghi nh~n theo gia tri hQ-p ly thong qua Bao cao k~t qua h01;1t d(lng kinh doanh, cclC khoan dfru (LI' n~m giu· d~n ngay dao lwn, CclC khoan cho vay Va phai thu, tai san tai chinh s~n sang d~ ban. Yi~c phan lo1;1i cac tai san tai chinh nay plw thu(lc vao ban ch~t va 111l)C dich CUa tai san tai chinh va dU"Q"C quy~t djnh t1;1i th(ri di~m ghi nh~n ban dfru.
T~i tho·i diSm ghi nh~n ban dfiu, tai san tai chinh duQ·c xac d!nh theo gia mua/chi phi phat hanh c(lng cac chi phi phat sinh khac lien quan tr~rc ti~p d~n vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh do.
Tili san tai chinh cua Cong ty g6Q1 ti~n va cac khoan tu·ong dLwng ti~n, dfru tu" n~m gi Q· d~n ngay dao h~n, phai thu cua khach hang, phai thu khac va dfru tu gop v6n vao don vi khac .
Nr· ph iii trii tai chinh
Nq phai tra tai chinh du-qc phan lo1;1i m9t each phLI hqp cho m~IC dich thuy~t minh trong Bao cao tai chinh rieng bao g6m cac nhom: nQ· phai tra tai chinh du-qc ghi nh~n theo gia tri hQ·p ly thong qua Bao cao k~t qua ho~t d(lng kinh doanh, cac khoan nq phai tra tai chinh du-qc xac d!nh theo gia tri phan b6. Vi~c phan lo~i cac khoan nQ· tai chinh phv thu9c vao ban ch~t va nwc dich Clla khoan 11Q" tai chinh va duqc quy~t dinh t~i tho·i diSm ghi nh~n ban dfru.
T~i thai di~m ghi nh~n ban dfru, cac khoan nq phai tra tai chinh du-qc xac djnh theo gia phat hanh c(lng cac chi phi lien quan tr~rc ti~p d~n vi~c phat hanh nq tai chinh do.
NQ· phai tn't tai chinh cua Cong ty bao g6m phai tra ngu·o·i ban, chi phi phai tra, phai tra khac va cac khoan vay.
BU. trir ctic cling C{l tai cllinlt
Cac tai san tai chinh va nQ· phai tra tai chinh du·qc bu trLr va gia tri thufrn se du-qc trinh bay tren Bang can d6i k~ toan n~u va chi n~u, C6ng ty co quySn hQ·p phap thi hanh vi~c btl tru· cac gia tri da du·qc ghi nh~n nay va coy djnh bLI tru· tren CO" sO" thufrn, ho?c thu du"Q"C cac tai san va thanh toan phai tra d6ng thai.
Danh gia lai sau I&n ghi nhan ban d&u
Hi~n t~i, chua co quy dinh v~ danh gia l1;1i cong cv tai chinh sau khi ghi nh~n ban dfru.
Bim Thuy~t minh nay Ia m(Jt b(J ph(m h9p thanh va tl~wc tl9c cimg vo·i Baa cao tai chfnh rieng
13
~ '
i
C6NGTYC6PHANT~PDOANTRUYtNTH6NGTHANHNitN 345/134 Tnin Hung D~o, Phu·cmg C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RTENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
4. Ngo~i t~
Giao djch vasa du· b&ng ngo(ti t? Cac giao dich phat sinh b~ng cac dan vi tiSn t~ khac veri dm1 vi tiSn t~ k~ toan cua Cong ty duQ'c Iwch toan theq cy gia giao dich thv·c t~ vao ngay phat sinh giao d!ch theo nguyen t~c sau :
- Giao dich mua ban ngo~i t~ (hQ·p a6ng mua ban ngo~i t~ giao ngay, hQ·p a6ng ky h~n , hQ·p a6ng tuang lai, hQ'p a6ng quySn chQn, hQ'p a6ng hoan a6i) duvc h~ch toan theo ty gia ky k~t trong hQ'p a6ng mua, ban ngo~i t~ giu·a Cong ty va ngan hang thu·o·ng m~i ;
- Giao dich lam phat sinh cac kho<'m phai thu OU'Q'C Iwch toan theo ty gia mua vao cua ngan hang thuang m~i nai Cong ty chi dinh khach hang thanh toan;
- Giao dich lam ·phat sinh cac khoan phai tra Oli'Q'C h~ch toan theo ty gia ban CLta ngan hang thu·o·ng m~i nai ~6ng ty dv- ki~n giao d!ch;
- Giao dich g6p v6n ho?c nh~n v6n dLrQ'c h~ch toan theo ty gia mua ngo~i t~ cua ngan hang nai Cong ty ma tai khoan d~ nh~n v6n CLta nha d~u tu';
- Giao dich mua s~m tai si'm ho?c cac khoan chi phi duvc thanh toan ngay b~ng ngo~i t~ (khong qua cac tai khoan phai tra) duQ'c h~ch toan theo ty gia mua cCta ngan hang thu'O'ng nwi nai Cong ty thv-c hi~n thanh toan.
T~i ngay Bao cao tai chinh rieng, cac khoan m~tc tiSn t~ c6 g6c ngo~i t~ du-qc danh gia l~i theo ty gia giao dich thv·c tS t~i ngay cua Bang can d6i kS toan rieng theo nguyen tic sau:
- D6i vai tai san tiSn t~ (tiSn m?t va cac khoan phai thu): La ty gia mua ngo~i t~ cl!a ngan hang tlmang m~i nai Cong ty tlmcmg xuyen c6 giao d!ch t~i ngay Bao cao tai chinh rieng. D6i v6'i cac khoan ngo~i t~ gu·i ngan hang va cac khoan ky quy ngo~i t~ ngan hang, thi ty gia tlwc t~ khi danh gia l~i Ia ty gia mua cCta ngan •hang nui Cong ty mcJ' tai khoan ngo~i t~ ho?c ky quy ngo~i t~ ;
- D6i veri cac khoan phai tra tiSn t~ (phai tra ngm'Yi ban, cac khoan phai tra khac va cac khoan vay): Lacy gia ban ngo~i t~ cua ngan hang thuo·ng m~i nui Cong ty tlmong xuyen c6 giao d!ch t~i ngay Bao cao tai chinh rieng.
T~t ca cac khoan chenh l~ch ty gia th~rc t~ phat sinh trong ky va chenh l~ch do danh gia l:;ti s6 du ti<bn t~ c6 g6c ngo~i t~ cu6i ky (sau khi btt trtr chenh l~ch tang va chenh l~ch giam) duQ·c Iwch toan vao Bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh rieng trong ky.
Clzuyin aJi Bao cao tai chinh cua Chi nltanh lzo(lt di)ng ii nu'irc ngoai
Khi chuy~n a6i Bao cao tai chinh cua Chi nhanh ho~t d(>ng o· mr6'c ngoai (Chi nhanh Cong ty C6 ph~n T~p doan TruySn thong Thanh Nien t~i My) duQ·c l~p b~ng USD sang dm1 vi tiSn t~ kS toan cCta Cong ty (VND), k~ toan phai quy d6i cac chi tieu cua Bao cao tai chinh theo nguyen t~c sau:
- Tai san va nQ· phai tra duQ'c quy d6i ra VND theo ty gia giao d!ch tlwc t~ cu6i ky.
V6n chu so· hu·u (v6n g6p cua chCt sa hu·u) du·Q·c quy d6i ra VND theo ty gia giao d!ch tlwc t~ t~i ngay g6p von.
- LQ'i nhu~n sau thuS chua phan ph6i duQ'c quy d6i ra VND b~ng each tinh toan theo cac khoan
mvc cua Bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh.
Cac kho<'m mvc thu(>c Bao cao kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh va Bao cao lu'Lt chuy~n tiSn t~ duQ'c
quy a6i ra VND theo tY gia giao d!ch binh quan giao CLta ky k~ toan nam va chi ap d~tng ty gia t~i ngay phat sinh nghi~p vp khi ty gia nay c6 bi&n d(>ng Jon trong nam.
Ban Thuydt minh nay Ia m(Jt b(J pht;ln hr;p thcmh va tlurrc ape cimg v&i Bao cao tai chinh rieng
14
CONG TV CO PHAN T~P I>OAN TRUYEN THONG THANH NIEN
345/ 134 Tr~n Hung D~o, Pllll'cmg C~u Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo T AI CHiNH RIENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 na111 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Chenh l~ch cy gia phat sinh khi chuy~n doi Bao cao tai chinh dlrqc l~p b~ng USD ra YND dtro·c ghi nh~n tren chi tieu "Chenh l~ch ty gia h6i doai" Ma s6 417 thu9c ph~n " Y 6n chu sc>" hCru" cua Bang din d6i k~ toan (xem Thuy~t 111inh y .19). Chenh l~ch ty gia nay dtl'Q'C ghi nh~n vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh khi Chi nhanh ho~t d()ng o· nu6'c ngoai chfrl11 d(rt ho~t d()ng ho?c dll'Q'C thanh ly.
5. Ti~n va cac khoan tuo·ng tuo·ng ti~n
Ti~n bao g6m ti~n m?t, ti~n gi:ri ngan hang khong ky h~n , ti~n dang chuy~n . Cac khoan wong duong ti~n Ia cac khoan d~u tu ng~n h~n c6 tho·i h~n thu h6i ho?c dao h~n khong qua 3 thang, c6 kha nang chuy~n d6i d8 dang thanh m9t luo·ng ti~n xac dinh va khong co nhi~u ri:ri ro trong chuy~n d6i thanh ti~n t~i thai di~m l~p Bao cao tai chinh rieng.
6. Cac khoan d~u to· tai chinh
Cac khoiin dftu tu tai chinh cua Cong ty th~ cac khoim d~u tu n~111 gil'i' d~n ngay dao h~n, cac khoan d~u tu vao cong ty con, cong ty I ien k~t va cac khoan dAu tll' vao cong ql v6n CLia don vi khac .
Cdc kltoiin ilizu tu ndm giu· din ngay ddo It (In
Cac khoan d~u tu duqc phan lo~i Ia n~m gio· d~n ngay dao h~n khi Cong ty coy dinh va kha nang giu· d~n ngay dao h~n. Cac khoan dAu tu n~m giu· d~n ngay dao h~n bao g6111: Cac khoan ti~n gi:ri ngan hang c6 ky h~n v6'i 111\JC dich thu lai hang ky.
Cac khoan d~u tu n~m giu· d~n ngay dao h~n du'Q'c ghi nh~n ban d~u theo gia g6c bao g6111 gia 111ua va cac chi phi lien quan d~n giao dich mua cac khoan d~u tu.
Thu nh~p tlr cac khoan d~u tu n~111 giu· d~n ngay dao lwn duqc ghi nh~n vao doanh thu ho~t d(>ng tai chinh trong ky.
D6i v6'i cac khoan d~u tu· n~111 giu· d~n ngay dao h~n , n~u cllU'a duo·c l~p d\r phong phai thu kh6 doi theo quy d!nh cua phap lu~t, Cong ty ti~n hanh danh gia kha nang thu h6i. Khi c6 cac b~ng ch(rng ch~c ch~n cho thfry m9t ph§n ho?c toan b9 khoan d§u tu· c6 th~ khong thu h6i du'Q'c va s6 t6n thfrt dU'Q'C XaC dinh 111Qt each dang tin C~y thi tOn thfrt clll'Q'C ghi nh~n VaO chi phi tai chfnh trong ky va gia111 trt:r trl}·c ti~p gia tri d§u tu.
Lai/ 16 khi thanh ly, nllll'qng ban cac khoan d~u tu· n~m gio· d~n ngay dao h?n c1u'Q'c ghi nh~n vao Bao cao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh rieng trong ky.
Cdc kltoiin ilfiu tu· vao cong ty con va cong ty lien kit
Cong ty con Ia doanh nghi~p chiu w ki~111 soat cua Cong ty. Yi~c ki~m soat d~t duo·c khi Cong ty c6 kha nang ki~m soat cac chinh sach tai chinh va ho~t d(>ng CLia doanh nghi~p nh?n d~u tll' nh~m thu du'Q'C lo·i ich kinh t~ ttl' cac ho~t d9ng CLia doanh nghi~p d6.
C6ng ty lien k~t h1 doanh nghi~p 111a C6ng ty c6 anh hu·o·ng dang k~ nlmng khong c6 quy~n ki~111 soat d6i v6'i cac chinh sach tai chinh va ho~t cl9ng. Anh lmo·ng clang k~ th~ hi~n o· quy~n tham gia vao vi~c dua cac quy~t d!nh v~ chinh sach tai chinh va ho~t cl9ng CLia doanh nghi~p nh~n d§u tu nhu·ng kh6ng ki~m soat cac chinh sach nay.
Cac khoan cl~u tu vao cong ty con va c6ng ty lien k~t dU'Q'C ghi nh?n ban cl~u theo gia gflc, bao g6m gia mua ho?c khoan g6p v6n c()ng cac chi phi lien quan tr\rc ti~p cl~n vi~c clAu tll'. Tru·o·ng hqp cJ§u tu b~ng tai san phi ti~n t~, gia phi khoan cJ:\u tu' clu'Q'C ghi nh?n theo gia tri hqp ly cua tai san phi ti~n t~ t~i thO"i cli~m phat sinh.
Cf> tfrc va Jqi nhu~n CUa cac ky tm6'c khi khoan d§u tu· dU'Q'C 111Ua du·qc h~ch toan giam gia tri cua chinh khoim d~u tll' d6. Co tu·c va lo·i nhu~n CLia cac ky sau khi khoan d~u tu· du'Q'C mua duqc ghi nh~n doanh thu ho~t d(>ng tai chinh. Co tu·c duqc nh~n bAng co phi~u chi du'Q'c theo doi s6 luqng co phi~u tang them, khong ghi nh~n gia tri co phi~u nh~n dlro·c.
Bim Thuydt minh nay Ia m()l b9 phi)n hr;p lhclnh VC/ thrr;c d(Jc: cimg vo·i Bcio ccio titi chinh rieng
15
CONG TY CO PHAN T ~p BOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/ 134 Trfrn Hung D:;to, Plmcrng C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO CAO T AI CHiNH Rll~NG
Cho ky kS tmin nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~_! minh_bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Dt,r phong t6n thfrt cho cac khoim d~u tll' vao c6ng ty con va c6ng ty I ien k6t du'Q'C trich l~p kh i c6ng ty con, cong ty lien kSt bi 16, ngo:;ti trLr khoan 16 d6 da n~m trong dt,r ki6n cCta C6ng ty khi quySt dinh ofru tu·. Mll'c trich l~p dt,r phong t6n thfrt cho cac khoan d~u tu vao c6ng ty con va c6ng ty I ien k6t b~ng chenh l~ch giu·a v6n g6p th\rc t6 dta C6ng ty t:;ti c6ng ty con , c6ng ty lien k6t va v6n chCt sO" hu·u tht,rc t:;ti ngay Baa cao tai chinh cua c6ng ty con, c6ng ty I ien k6t. Tang, giam s6 d~,r phong t6n th~t oftu tu vao cong ty con , cong ty lien doanh, lien k6t dn phai trich l~p t:;ti ngay Baa cao tai chinh rieng oLrqc ghi nh~n vao chi phi tai chinh trong ky.
Khi thanh ly, nlmqng ban, thu h6i v6n d~u tll' vao cong ty con, c6ng ty I ien k6t, can ct'r vao gia tri tai san thu h6i ou'Q'c kS toan ghi giam s6 v6n da g6p. Ph~n chenh l~ch giCra gia tri hqp ly ci:ta khoan thu hfJi ouqc so v6'i gia tri ghi s6 cua khoan dftu tu duqc ghi nh~n vao Baa cao k8t qua ho:;tt d()ng kinh doanh rieng trong ky.
Dftu tu vao ding c~ van ciw dun vj kluic
Cac khoim ofu tu vao cong C\1 v6n cua dun vi khac baa g6m cac khoan d~u tu· cong q1 v6n nhung Cong ty khong c6 quy~n kiSm soat, dfJng kiSm soat ho~c kh6ng c6 anh lmcmg dang kS d6i v6'i ben ouqc o~u tu.
Cac khoan ofru tu vao c6ng qt v6n cth oun vi khac du'Q'c ghi nh~n ban d~u thea nguyen t~c gia g6c, baa g6m gia mua c()ng v6'i cac chi phi lien quan tn,rc tiSp dSn ho:;tt d()ng d~u tu.
c6 tLI'C va IQ'i nhu~n tLI' d~u tu vao c6ng C\1 v6n ci:ta dun vi khac du'Q'C ghi nh~n vao doanh thu ho:;tt o()ng tai chfnh trong ky. c6 tLI'C va IQ·i nhu~n CLla cac ky tnr6'c khi khoan d~u tu· dU'Q'C mua du'Q'C h:;tch toan giam gia tri cua chfnh khoan oAu tu· d6. c6 tLI'C du'Q'C nh~n b~ng c6 phiSu chi du'Q'C theo doi s6 lu'Q'ng cb phiSu tang them. kh6ng ghi nh~n gia tri c6 phiSu nh~n du'Q'c .
Ot,r phong t6n thfrt cho cac khoan d~u tu vao c6ng C\.1 v6n cCta dun vi khac du·qc trfch l~p khi khoan O~ll tu bi t6n thfrt t:;ti ngay Baa ca<;> tai chinh rieng. o~,r phong t6n th~t cho cac khoan d~u tLI' vao c6ng q.1 v6n cua oun vi khac ou'Q'c trich l~p chi tiSt nhu· sau:
- D6i v6'i khoan ofru tu ch(rng khoan niem ySt, vi~c l~p dt,r phong dt,ra tren gia tri thi tnrang cua cac lo:;ti chu·ng khoan mil C6ng ty dang n~m giu·;
- D6i v6'i khoan o§u tu gop v6n vao dun vi clma niem y6t, vi~c l~p phong d\ra tren gia tri hqp ly CUa cac khoan o§u tU dUQ'C xac dinh dt,r tren cac ky thu~t dinh gia tnQt each dang tin c~y;
- D6i v6'i khoan o§u tu kh6ng xac dinh duQ·c gia tri hqp ly t:;~i ngay Bao cao tai chfnh rieng, vi~c l~p dv phong ouqc th\l·c hi~n can c(r vao khoan 16 cCta ben du'Q'c d§u tLr v6'i m(rc trfch l~p b~ng chenh l~ch gifra v6n g6p th1,rc tS cua C6ng ty t:;ti dm1 vi khac va v6n chCt so· hu·u tlwc t:;ti ngay Bao cao tai chinh rieng cua oo·n vi khac.
Tang, giam s6 d\1· phong t6n thlit d~u tu vao c6ng qt v6n cua dun vi khac dn phai trich l~p t:;ti ngay Bao cao tai chinh rieng duQ·c ghi nh~n vao chi phi tai chinh trong ky.
Uii/ 16 khi thanh ly, nhu'Q'ng ban d~u tu vao c6ng Cl,l v6n cua dun vi khac dLI'Q'C ghi nh~n vao Bao cao kSt qua ho:;tt o()ng kinh doanh rieng trong ky.
7. C:ic khoan phai thu
Cac khoan phai thu duqc trinh bay tren Bao cao tai chinh rieng theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu cua khach hang va phai thu khac sau khi can trLr cac khoan dt,r phong duqc l~p cho cac khoan phai thu kh6 ooi .
- Phai thu cua khach hang g6m cac khoan phai thu mang tinh chlit thuung m:;ti phat sinh tLr giao dich c6 tinh chit mua - ban giu·a C6ng ty va ngu·o·i mua Ia dun vi d()c l~p v6'i C6ng ty bao g6m CclC khoan phai thu V~ ti~n ban hang va phai thu dich Vl,l CLing cap.
Ban Thuyit minh nay !a m(Jt b(J phqn h9p thcinh vci Ulf(/C U{H.: cimg dri Buu a iu tui cliinh rieng
16
CONG TY CO PHAN T ~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tr<in Hung D1;1o, Phu·ang C.iu Kho, Qu~n I , Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CHiNH RII~NG
Cho ky k~ tmin niim t~i chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao c~o tai chinh rieng (ti~p theo)
- Phcli tl1t1 khac g6m cac khoc'm phai thu kh6ng c6 tinh thuong 1111;1i, kh6ng I ien quan c1~n giao djch mua- ban, bao g6m cac khoan phai thu t1;1o ra doanh thu tai chinh , nlm: phai thu lai ti6n gCri ; cite khoan phai chi h() ben th(r ba aLrQ·c quy6n nh~n l1;1i ; cite khoan phc'li thu kh6ng mang tinh thu'O'ng m~i nhll' t~m u·ng nhan vien; cac ky quy, ky CU'Q'C va cac khoilll phai thu khac.
Dl! phcmg ng phai thu kh6 c1oi auvc l~p cho tCrng khoan nQ· phai thu c1a qua lwn thanh toan tCr 6 thang tra len hoi;ic dt,r kiBn m(rc t6n thfit c6 th~ xay ra t1;1i ngay Bao cao tai chinh rieng c16i v6·i cac khoan nQ' phai thu chua qua h1;1n thanh toan nlmng kh6 c6 kha nang thu h6i , nhu khach ng c1a lam vao tinh tr1;1ng pha san, hoi;ic dang lam thu tvc giai th~, mfit tich, bo tr6n va cac tmo·ng hQ'P kh6 khan tu'ong t~r. Tang, giam s6 du dv· phong phai thu kh6 c16i aLrQ·c h1;1ch toan vao chi phi quan ly doanh nghi~p trong Bao cao kSt qua ho~t d()ng kinh doanh rieng trong ky .
8. Hang tBn kho
Hang t6n kho auvc xac c1jnh tren co· so· gia th~p hon giu·a gia g6c va gia tri thu.in c6 th~ tlwc hi~n OU'Q'C. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tr\)'C ti~p, chi phi lao d()ng trv·c ti~p va chi phi san xufit chung, n~u c6, c1~ c6 duvc hang t6n kho 6' dia c1i~m va tr1;1ng thai hi~n t1;1i.
Gia g6c cua hang t6n kho OU'Q'C xac c1inh theo phuong phap binh quan gia quySn va OLI'Q'C h~ch toan theo plmong phap ke khai tlmang xuyen.
Gia tri thu<in c6 th~ tlwc hi~n duvc dnQ·c xac dinh b~ng gia ban u6c tinh trCr cite chi phi d~ hoan thimh cung chi phi tiSp thi, ban hang va phan ph6i phat sinh.
Dl! phong giam gia hang t6n kho CLia C6ng ty OU'Q'C trich l~p theo cac quy c1inh kS toan hi~n hanh. Theo d6, C6ng ty dugc phep trich l~p dl! phong giiun gia hang t6n kho I eli thai, hong, kem phfrm chfit trong truang hgp gia tri tlwc t~ cua hang t6n kho cao hon gia tri thu<in c6 th~ tlwc hi~n dugc t1;1i ngay Bao cao tai chinh rieng. Tang, giam s6 dLr tai khoan d~r phong OU'Q'C h1;1ch toan vao gia v6n hang ban tren Bao cao kSt qua ho1;1t d()ng ldnh doanh rieng trong ky .
9. Tai san cB djnh hfru hinh va khfiu hao
Tai san c6 c1jnh hu·u hinh OU'Q'C trinh bay theo nguyen gia trLI' gia tri hao mon luy k~.
Nguyen gia tili san c6 c1inh hu·u hinh bao g6m gia mua va toan b() cac chi phi khac lien quan tr~rc tiSp d~n vi~c du·a tai san vao tr1;1ng thai s~n sang SLI' d~mg .
Tai san c6 djnh hu·u hinh auvc kh~u hao theo plmong phap au·o·ng th~ng d~ra tren tho·i gian hu·u dvng u6c tinh, phu hgp v6i hLr6ng d~n theo Thong tLr s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25 thang 4 nam 2013 cua B() Tai chinh va Thong tu· s6 147/2016/TT-BTC ngay 13 thang 10 nam 2016 cC1a 89 Tai chinh vS "Su·a c16i, b6 sung m()t s6 c1iSu cl:m Thong tu s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25 thang 4 nam 20 13 " , cv th~ nhu sau:
Nha cu·a, v~t kiSn true
May m6c thiSt bi
Phuo·ng ti~n v~n tai
ThiBt bi van phong
sa nam
5 - 30 nam
3 - 7 nam
6- 8 nam
3 - 7 nam
Tai san c6 dinh khac 5 nam
Khi tai san c6 c1jnh OU'Q'C ban hay thanh ly, nguyen gia va khAu hao luy k~ Oli'Q'C x6a s6 va bfit ky khoan lai 16 nao phat sinh do vi~c thanh ly c1Su OU'Q'C tinh vao kSt qua ho1;1t d()ng kinh doanh rieng trong ky.
Bim Thuydf minh nay Ia m(Jt b(J ph(m h()'p thbnh va tlu(Jc tl9c cimg viri Brio cao tai chfnh rieng
17
C6NGTYC6~HANT~PDOANTRUYiNTH6NGTHANHNitN 345/134 Trkn Hung D;:to, Phuo·ng Olu Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RlENG
Cho ky kS toan nam tai chinh kSt thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban ~huy~t mi~h bio ca_o tai chinh rieng (ti~p theo)
10. Tai san c6 dj.nh vo hinh va khftu hao
Tai san c6 dinh v6 hinh cua Cong ty th~ hi~n quy~n SLI' d~mg d~t va ph~n m~m kS toan .
Quyin sii' d{lng ilfit
Gia tri quy~n Slr dt,lllg d~t Ia toan b(> cac chi phi tht,rc tS da chi ra c6 I ien quan tr~rc tiSp d~t su· d~mg, b~o g6m: ti~n chi ra d~ c6 q,uy~n SLI' dl,ln~ d~t, chi phi cho d~n bCt, giai ph6ng m~t bAng, san l~p m.~t bang, I~ phi tru6'c b;:t, ... Quyen su· dpng dat cua Cong ty khong xac dinh tho·i h;:tn nen khong tinh khau hao.
Pll&n mim ki tocin
Gia tri phkn m~m kS toan Ia toan b9 cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh dSn tho·i di~m dua ph~n m~m vao su· dpng: Phkn m~m kS toan duQ·c kh~u hao thea phuong phap ducmg th~ng trong thai gian 3 nam.
11. Chi phi tra truo·c
Chi phi tra tm6'c th~ hi~n kho<'m tni tm6'c v~ cong qt dl,Jng qt va chi phi khac.
Cac chi phi tra tru6'c dugc phan b6 vao kSt qua ho;:tt d<)ng kinh doanh rieng trong ky thea phuong phap du·ang th~ng trong tho·i gian khong qua 12 thang ho?c m(>t chu ky san xu~t , kinh doanh thong thu·o·ng k~ ttl' tho·i di6m tra tnr6'c OU'Q'C phan anh vito "'chi phi tni tnr6'c ng~n hc:tn ": nguq·c lc:ti , cac chi phi tra tm6'c c6 tho·i h;:tn tren 12 thang ho?c hon mot chu ky san xuk kinh doanh thong tlmang k6 ttl' tho·i di6m tra tm6'c OU'Q'C phan anh viw ''chi phi tra tnr6'c dai hc:tn ".
Cac chi phi tra tnr6'c dai hc:tn khac baa g6m gia tri cong q1 , d\1ng c~1 va chi phi khac duQ·c coi Ia c6 kha nang dem lc:ti lgi ich kinh tS tuong lai cho Cong ty v6'i tho·i h;:tn ttr m<)t nam tra len. Cac chi phi nay dugc v6n h6a du6·i hinh thu·c cac khoan chi phi tra tnr6'c dai hc:tn va duQ·c phan b6 vao kSt qua hoc:tt d<)ng kinh doanh rieng trong ky thea phuo·ng phap du·o·ng th~ng thea tho·i gian su· dpng tr6'c tinh tu 2 asn 5 nam.
12. Cac khoan nQ' phai tra va chi phi phai tra
Cac khoan nQ· phai tra va chi phi phai tra dugc ghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trpng tuo·ng lai lien quan dSn hang h6a va dich V~l da nh~n Oli'Q'C . Chi phi phai tra OU'Q'C ghi nh~n d~ra tren cac u6'c tinh hgp ly v~ s6 ti~n phai tra.
Vi~c phan lo;:ti cac khoan phai tra Ia phai tra ngtro·i ban, chi phi phai tra va phai tra khac duQ·c th~rc hi~n thea nguyen tic sau:
- Phai tra nguai ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuung mc:ti pluit sinh ttr giao dich mua hang h6a, dich V\1, tai san va ngu·ai ban Ia don vi OQC l~p v6'i Cong ty.
- Chi phi phai tra dung a6 phan anh cac khoan phai tra cho hang h6a, dich V\J da nh~n OU'Q'C tu· nguo·i ban ho?c da cung dp cho ngtrcJi mua trong ky bao cao nlmng th\rc tc chua chi tra do chua c6 h6a don ho?c chua du h6 so, tai li~u kS toan, dugc ghi nh~n vito chi phi san xu~t, kinh doanh cua ky bao cao.
- Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong c6 tinh tlmong m;:ti, khong I ien quan dSn giao dich mua, ban, cung dp hang h6a dich V\1 , baa g6m cac khoan phai tra lien quan dSn chi phi tai chinh, nhu: c6 tu·c va lgi nhu~n phai tra, cite khoan nh~n d~u tu' gop v6n, phai tra cac quy tai trg; cite khoan phai tn't do ben thu· ba chi h<); phai tra v~ cac khoan KPCD, BHXH, BHYT, cac khoan nh~n ti~n CQC va cite khoan phai tn't khac.
Ban Thuy~t minh nay Ia m(Jt b9 phr;n h(Jp thclnh va d~wc ape cimg vui Bcio can tcli chinh rieng
18
CONG TY CO PHAN T ~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 TrAn Hung D~o, Plm<'mg CAu Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHINH RIENG Cho ky kS toan nam .tai ch inh kSt tht:1c ngay 3 I thang 12 nam 20 16
Ban Thuy~t mi~h bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
7. V6n chu sO' hii·u va philo ph6i IQi nhu~n thu~n
Cu ctiu vJn cltu silltil'U
V6n chu sa hfru cua Cong ty bao g6m:
- v 6rt dAu tu cua chu so· hu·u OU'Q'C gh i nh~n theo s6 tlwc te da d~u tll' CLia cac c6 dong.
- Chenh l~ch ty gia h6i doai ph<'m anh tren Bang din d6i ke toan rieng Ia chenh l~ch ty gia phat sinh khi cl1Uy~n d6i Bao cao tai chinh cth Chi nhanh ho~t d(>ng 6" mr6"c ngoai (Chi nh~nh Cong ty C6 phAn T?p doan Truy~n thong Thanh Nien t~i My) duvc l~p b~ng USD ra VND nlm trinh bay t~i ThuySt minh s6 IY.4.
- Quy dAu tu phat tri~n duqc trich l~p ttr IQ·i nhu~n sau thuS thu nh?p doanh nghi~p va duqc st:r dl)ng vao vi~c dAu tu ma r(>ng quy mo san xu~t, kinh doanh ho?c d~u tu· chi~u sau cua Cong ty.
- LQ·i nht~?n sau thuS chua phan ph6i Ia s6 IQ·i nhu~n tLr cac ho~t d(>ng cua Cong ty sau khi trtr (-) cac kho.an di~u chinh do ap d~mg h6i t6 thay d6i chinh sach ks toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trQng yeu cua cac nam tw6"c.
Pltiin pltJi l(J'i nltu~n t!tulm
- Lqi nhu~n thu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p duqc chia cho cac c6 dong sau khi duvc f)~i h<)i dfJng c6 dong phe duy~t theo Di~u I~ Cong ty va cac quy dinh ct:1a Phap lu~t Yi~t Nam.
Vi~c phan ph6i lqi nhu~n cho cac c6 dong du-qc can nh~c den cac khoan m~IC phi ti~n t~ n~m trong lqi nhu~n sau thue clma phan ph6i co the anh hu6'ng den lu6ng ti~n va kha nang chi tra c6 tLI'C nhtr Jai do danh gia J<;ti tai san mang di gop v6n, Jai do danh gia l~j cac khoan ITI~IC ti~n t~, CaC COng Cl) tai chinh va CaC khoan ITI~IC phi ti~n t~.
- C6 t(rc duqc ghi nh~n Ia nQ; phai tra khi dtrQ'C f)~i h(>i dfJng c6 dong phe duy~t.
- Cong ty trich l~p cac quy ttr lqi nhu~n thu~n sau thue thu nh~p doanh nghi~p cCta Cong ty theo d~ nghi cua Ban T6ng giam d6c va du-qc cac c6 dong phe duy~t t~i D~i h(>i dfJng c6 dong tlmang nien.
~ Quy d~u tU' phat tri~n: Quy nay duqc trich l?p nh~m m6' r(>ng ho~t d(>ng kinh doanh ho~c d~u tu chi~u sau cua Cong ty.
:r Quy khen tlmO'ng, phLIC lqi: Qu5' nay OU'Q'C trich l~p nh~m khen thuo·ng va khuyen khich, dai ng(> v?t ch~t, dem l~i phLIC lqi chung va nang cao dcl'i sf>ng v~t ch~t va tinh th~n cho cong nhan vien va cac ho~t d(>ng xa h<)i.
13. Doanh thu
Doanlt tlltl bcin /tang lu)a
Doanh thuban hang duvc ghi khi d6ng thai thoa man t~t ca nam di~u ki~n sau:
(a) Cong ty da chuy~n giao ph~n 16"n rt:li ro va lqi ich g~n li~n v6"i quy~n so· hu·u san phtim ho~c himg hoa cho ngucri mua;
(b) Cong ty khong con n~m giu· quy~n quan ly hang hoa nhLr ngu·ai s6' hu·u hang h6a ho~c quy~n ki~m soat hang h6a;
(c) Doanh thu dtrQ'C xac dinh ttrang d6i ch~c ch~n;
(d) Cong ty se thu du-qc l<;>·i ich kinh te tt:r giao dich ban hang;
(e) Xac dinh duqc chi phi lien quan den giao dich ban hang.
Ban Thuydt minh nay Ia m(Jt b(J phqn h9p thcmh va OU'()'C ape cimg vr'ri Biro cao tai chinh rieng
19
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/ 134 Tr~n Hung D~o, Phuo·ng Cbu Kho, Qu~n I , Thanh phfJ H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHINH RIENG
Cho ky kS toan nam tiii chinh kSt thuc ngay 3 t thang 12 nam 20 16
Ban ThuJ!t minh b~o cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Doanlz tlzu ~ung clzp dich V{l
Doanh thu cua giao dich vS cung dp dich V\J duvc ghi nh~n khi kSt qua giao dich do duvc xac dinh m<)t each dang tin c~y. Trong tmcmg lwp giao dich vS cac dich V\J lien quan dSn nhiSu ky thi doanh thu duqc ghi nh~n trong ky theo kSt qua ph.in cong vi~c da hoan thanh t;;ti ngay Bao cao tai chinh rieng. K€t qua cua giao dich cung dp d!ch V\J duqc xac dinh khi thoa man tftt ca b6n diSu ki~n sau:
(a) Doanh thu dU'Q'C xac dinh tuang d6i ch~c ch~n ;
(b) Co khii nang thu du·9·c lqi ich kinh tS tt:r giao dich cung dp dich v~1 do:
(c) Xac dinh duqc ph~n cong vi~c da hoan thanh t;;ti ngay kSt tht1c nien dQ kS toan ;
(d) Xac dinh du·9·c chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung dp dich V\J do.
Liii tiin giri
Doanh thu duqc ghi nh~n khi tiSn lai ph at sinh tren CO' so· d6n tich ( c6 tinh dSn lqi t(rc mil tai san dem l;;ti) tru· khii nang thu h6i ti~n lai khong ch~c ch~n.
14. Chi phi
Chi phi Ia nhu·ng kho<'m gii'un lqi ich kinh tS dLr9·c ghi nh~n t;;ti thO'i di~m giao dich phat sinh ho~c khi co klu'i nang tu'O'ng d6i ch~c ch~n se phat sinh trong tuong lai kh6ng phan bi~t da chi ti~n hay chua.
Chi phi dU'Q'C ghi nh~n theo thl,/C tS phat sinh tren nguyen t~c phLI hQp vai doanh thu trong ky. Trong tmcmg hqp nguyen t~c phu hqp xung d<)t vai nguyen t~c th~n tr9ng, chi phi duvc ghi nh~n can c(r vao ban chftt va quy d!nh Ctla cac chuftn 111~1'C k~ toan d~ bao diun phan anh giao dich 111Qt each trung tht,.rc, h9·p ly.
15. Thu~
ThuS thu nh~p doanh nghi~p thS hi~n t6ng gia tri cl'1a s6 thu~ phai tra hi~n t<;~i va s6 thu~ hoan l;;ti.
s6 thuS hi~n t~i phiii trii duvc tinh dt,.ra tren thu nh~p chiu thu~ trong nam . Thu nh~p chiu thuS khac vai lqi nhu~n thu~n duvc trinh bay tren Bao cao k~t qua ho;;tt d(>ng kinh doanh rieng vi thu nh~p chiu thuS khong bao g6m cac khoiin thu nh~p hay chi phi tinh thuS ho~c duvc khftu trt:r trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang, nSu co) va ngoiii ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thuS ho~c khong duqc khftu tru·.
Vi~c xac d!nh thuS thu nh~p Ctla Cong ty can Cll' vao cac quy d!nh hi~n hanh v~ thuS . Tuy nhien, nhu·ng quy d!nh nay thay d6i theo tt:rng thcl'i ky va vi~c xac d!nh sau CLII1g v~ thuS thu nh~p doanh nghi~p tuy thu<)c viw k~t qua ki~m tra ctla cu quan thu~ co tham quy~n .
ThuS thu nh~p hoan l~i du9·c tinh tren cac khoan chenh l~ch giu·a gia tri ghi s6 vii cu so· tinh thu~ thu nh~p cua cac khoiin 111\JC tai san ho?c cong nQ' tren Bao cao tai chinh rieng va duvc ghi nh~n theo phuang phap Bang can d6i k~ toan. ThuS thu nh~p hoan l;;ti phai tra phai duvc ghi nh~n cho tftt ca cac khoiin chenh l~ch t~m thcYi con tai san thuS thu nh~p hoan l;;ti chi duvc ghi nh~n khi ch~c ch~n c6 dl'1 lqi nhu~n tinh thuS trong tuang lai dS khftu trtr cac khoan chenh l~ch t;;tm tho'i.
ThuS thu nh~p hoan l~i duqc xac d!nh theo thuS suftt d\l' tinh se ap d~mg cho nam tai san duvc thu h6i hay nQ' phiii trii duqc thanh toan . ThuS thu nh~p hoan l;;ti duqc ghi nh~n vi10 Bao cao k~t qua ho;;tt d<)ng kinh doanh rieng tru· tru·o·ng hqp khoiin thuS d6 c6 lien quan dSn cac khoan m~1c duvc ghi th~ng vao v6n chu so· hu·u. Trong tmO'ng lwp do, thuS thu nh~p hoan l;;ti cling OU'Q'C ghi th~ng vao v6n chu so· hu·u.
Bim Thuydt minh nay Ia m(jt b9 phqn h9p thimh va thwc arc cimg v6·i Bao cao tai chinh rieng
20
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tr§n Hung D~o, Phuo·ng C§u Kho, Qu?n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RTENG Cho ky kS toan niim t~i chfnh kSt thuc ngay 31 thimg 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Tai san thuS thu nh?p hoan ll;ti va nQ· thuS thu nh?p hoan l~i phai tra aLrQ·c bu tru· khi Cong ty c6 quySn hqp phap cts bu tru· giu·a t'ti san thuS thu nh?p hi~n hanh v6'i thuS thu nh?p hi~n hanh phai n9p va khi cac tai san thus thu nh?p hoan l~i va nq thuS thu nh?p hoan l1;1i phai tra lien quan t6'i thuS thu nh?p doanh nghi~p du9·c quan ly bo·i cLmg m<)t cu quan thu& va Cong ty c6 d~r djnh thanh toim thuS thu nh?p hi~n himh tren CO' so· thuan.
Cac lo~i thuS khac auqc ap d~ng theo cite lu?t thuS hi~n hanh t1;1i Yi~t Nam .
16. Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia ben lien quan cl'~a Cong ty nSu m<)t ben c6 kha nang, trvc tiSp ho~c gian tiSp, kiSm soat ben kia ho~c co anh hu·o·ng dang kS d6i v6'i ben kia trong vi~c ra quySt d!nh cac chinh sach tai chfnh va ho~t d<)ng. Cac ben cung duqc xem Ia ben lien quan cua Cong ty n~u cung chiu s~r kiSm soat chung hay chiu anh huo·ng dang kS chung. Cac ben lien quan c6 thS Ia cac cong ty ho~c cac ca nhan, bao g6rn ca cac thanh vi en gia dlnh than c?n cl'ra ca nhan ali'Q'C coi Ia I ien quan.
17. Bao cao b(} ph~n
B<) ph?n kinh doanh bao g6m b<) ph?n theo llnh v~rc kinh doanh va b<) ph?n theo khu v~rc dia ly.
B9 ph?n theo ITnh vvc kinh doanh Ia m<)t ph§n c6 thS xac d!nh rieng bi~t tham gia vao qua trlnh san xuit hO~C Cung c§.p San ph~m, djch Yl,l CO I'Lii ro va lqj fch kinh t6 khac v6'i CaC bQ ph?n kinh doanh khac.
B9 ph?n theo khu v~·c dia ly Ia m<)t ph§n c6 thS xac d!nh rieng bi~t tham gia vao qua trlnh san xuit ho~C cung c&p san ph~m, djch V~l trong pl1<;1111 yj lllQt 1110i tnro·ng kinh t6 qr th6 va CO I'Lii 1'0 Va lqi ich kinh ts khac v6'i cac b9 ph?n kinh doanh trong cac moi tnro·ng kinh t6 khac .
V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRiNH BAY TREN BANG CAN HOI KE TOANRil~NG
Do·n vi tinh: VND
1. Ti~n
2.
a)
TiSn m~t TiSn gu·i ngan hang Cac khoan tLrung duung tiSn ( i)
C(}ng
31/12/2016
181 .530.214
15.282.073.880 20.500 .000.000
35.963.604.094
31/12/2015
1.491.443 .776
10.844.886.139
27.700.000.000
40.036.329.915
(i) Cac khoan tll'ung duung tiSn phan anh cac khoan tiSn gl'ri c6 ky h~n kh6ng qua 3 thang t~i cac ngan hang TMCP v6'i lai sufrt 4,9%/nam- 6,5%/nfun (nam 2015: 4,4%/nam- 5,2%/nam).
Cac khoan d~u tu tai chinh
31/12/2016 31/12/2015 Gia goc Gia tri ghi so Gia goc Gia tri ghi so
IJJu tu· niim giii' tl;n ngay ilao ht;m ngiin h(ln
Ngiin h(ln TiSn gl'ri c6 ky h~n t~i Ngan hang TMCP Yi~t Nam Thu'O'ng tin 2.000.000.000 2.000.000.000
TiSn gu·i c6 ky h~n t~i 1.100.000.000 1.1 00.000.000
Ban Thuydt minh nay Ia m(Jt b{J phc;n h(.Jp thcmh va ilu'()'C Cl(IC c:img vr'J'i Bcio ccio !Gti chinh rieng
21
CONG TY CO PHAN T ~p I>OAN TRUYEN THONG THANH NrEN 3451134 Tr~n Hung D~o, Phucrng C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHINH RIENG
Cho ky k€ to{m nam ~ai chinh k€t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
31112/2016 31/12/2015 Gia g6c Gia tri ghi so Gia goc Gia tri ghi so
Ngan himg TMCP D:iu tu· Phat triSn- Chi nhanh B€n Nghe TiSn gtii c6 kY h~n t~i Ngan hang TMCP Kien Long
C()ng
3.500.000.000 3.500.000.000
6.600.000.000 6.600.000.000
D~u tu n~m gifr d€n ngay dao lwn Ia khoc\n ti~n gLri ky Iwn tren 3 thang a€n I ni'im t~i cac ngan hang TMCP v6i lai su~t 6,2%/nam- 7,3%/ni'im .
Bim Thuyh minh nay Ia m9t b9 phqn h9P thanh va aU(_lC O(_JC cimg vo·i Bao cao tai chinh rieng
22
CONG TY CO PHAN T ~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Trfin Hung D<;1o, Phuo·ng Cfru Kho, Qufm I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHINH
Cho ky k6 tmin nam tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Th_?Y~!_minh_bao ~ao tai chinh ;iengj!i~~the~ ----
31112/2016
Gia g6c Dv phong Ghi trj hQ'P Iy b) I>fiu ttr gop van vao do·n vj khac
D&u tu: vao ci)ng ty C0/1
Cong ty TNHH MTV Giai tri Thanh Nien Cong ty C6 phfrn Truy~n thong Thanh Nien Film Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien (i)
D&u tu· vao cf)ng ty lien kit Cong ty TNHH Quang Cao Ph:it Hanh Thanh Nien (i) Cong ty C6 phfrn Duyen dang V i~t Nam Cong ty C6 phfrn Truy~n thong M9t Th6 G i6'i Cong ty TNI-IH Thanh Nien Investment Cong ty C6 phfrn Truy~n thong Giai tri Ami Thanh Nien (ii) Cong ty c6 phfrn D!ch V\J Thanh Nien (iii)
2.475.965.402 (2.475.965.402)
1.000.000.000 ( 1.000.000.000)
475.965.402 (475.965.402)
1.000 .000.000 ( 1.000.000 .000)
10.775.822.328 (3.456.160.059) 7.349.643.823
2.040.000.000 (2.040.000.000)
5.000.000.000 (558.930.277) 4.441.069.723
2.700.000.000 2. 729.981.554
169.475.6 14 (I 16.260.582) 53.215.032
866.346.714 (740.969.200) 125.377.514
Ditu tu· drli h(ln kluic 305.000.000.000 (7.728.990) 304.992.271.010 Dfru tu mua c6 phi6u Cong ty C6 phfrn Cao 6c Thanh N ien Detesco ( iv) 4.000.000.000 (7. 728.990) 3.992.271.0 I 0 Cac khoan dfru tu dai h?n khac (v) 301.000.000.000 - 301.000.000.000
CQng 318.251.787.730 (5.939.854.451) 312.341.914.833
Ban Thuydt minh nay Ia m(Jt b9 ph(m h()'p thanh va 01/"()'C 09C cimg v6·i Bao cao Lai chinh rieng
23
31/12/2015
Ghi g6c f!l!_j)_llong Gia trj hQ'P Iy
1.377.879.011 (1.377.879.011)
1.000.000.000 ( 1.000.000.000)
377.879.011 (377.879.011)
11.979.836.804 (3.599.629.253)
1.000.000.000 ( 1.000.000 .000)
2.040.000.000 (2.040.000.000)
5.000.000.000 (345 .143 .346)
2. 700.000.000
500.000.000 (34 .074.035)
739.836.804 ( 180.411.872)
8.380.207.551
4.654.856.654
2. 700.000.000
465.925.965
559.424.932
305.000.000.000 (873.862.497) 304.126.137.503
4.000.000.000 (873 .862.497) 3.126.13 7.503 301.000.000.000 - 301 .000.000.000
318.357.715.815 (5.851.370.761) 312.506.345.054
CONG TY CO PHAN T~P f>OAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tr~n Hung D~o, Phu<'mg C~u Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RlENG
Cho ky k~ tmin nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh b~<?_ do tai _c_!I!nh rieng (ti~J?._th~) --Thong tin chi ti~t v~ cac cong ty con cua Cong ty t~i ngay k~t thuc ky k~ toan nlm sau:
Ten cong ty con Dia chi Nganh, ngh~ kinh 31112/2016 doanh chu y~u Ty I~ phAn
Gia gac s()' hfru (%)
Cong ty TNHH 345/ 134 Tdin Hung Dich Y\1 quang cao MTV Giai tri Thanh Dao Phucmo C~u
. ' 0
Nien Kho. Qu~n I, Thanh 100% 1.000.000.000
ph6 H6 Chi Minh
Cong ty c6 ph~n 345/134 Tr~n Hung San xu~t phim anh, Truy~n thong Thanh D~o, Plmc:rng C~u clmong trinh truy~n hinh Nien Film Kho, Qu~n I, Thanh 100% 475.965.402
ph6 H6 Chi Minh
Cong ty TNHH 345/ 134 Tr~n Hu·ng Dich Y\1 quang cao, phat Quang cao Phat D~o, Phu<':rng C~u hanh t~p chi Duyen dang
100% I .000.000.000 hanh Thanh Nien (i) Kho, Qu~n I, Thanh Vi~t Nam ph6 H6 Chi Minh
C9ng 2.4 7 5. 965.402
31/12/2015
Ty I~ ph~n Gia gac
s(l' hfru (%)
100% 1.000.000.000
100% 377.879.0 II
1.377.879.011
(i) Trang nam, Cong ty nh~n chuy~n nlmqng l~i ph~n v6n g6p ct:1a thanh vien g6p v6n con l~i trong Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien theo Hqp dbng chuy~n nhuqng v6n g6p s6 I 07 /HD-CPTN/ 15 ngay 30 thang I I n~un 2015 d~ trcr thanh chu sO" hu-u I 00% v6n di~u I~ cua cong ty nay. Do d6. khoan d~u tu vao Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien duqc h~ch toan sang chi tieu ·'D~ u tu vao cong ty" tron g nam.
Bim Thuyitminh nay Ia m(Jt b(J ph(ln h(Jp thanh va tlu(Jc tire cimg v6·i Bao cao tai chinh rieng
24
2
CONG TY CO PHAN T ~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tr~n Hung D~o, Phu<':mg C~u Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 Hb Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RIENG
Cho kY kS toan nam tai chinh kSt thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban Thuy!t 'E-inh bao ca~tai c~i~h_rieng (ti~p th!o...:;) _____ _
Thong tin chi tiSt v~ cac cong ty lien kSt cua Cong ty t~i ngay kSt thuc kY kS toan nhu sau:
Ten cong ty lien Nganh, ngh~ kinh 31112/20.16
k~t Dia chi
doanh chu y~u Ty I~ ph~n Ghi g6c
sO' hfru (%)
Cong ty TNHH 345/134 Tran Hung Djch VI) quimg cao, phat Quang Cao Ph at D~o, Phuo11g C1u hanh t~p chi Duyen dang Hanh Thanh Nien Kho, Qu~n I, Thanh Vi¢t Nam ~
(i) ph6 Hb Chi Minh -
C6ng ty C6 ph1n 345/134 Trcln Hung San xu~t, phat hanh va Duyen dang Vi¢t D~o. Phuo11g Cclu kinh doanh ~n ph~m Nam Kho, Qu~n I, Thanh Duyen dang Vi¢t Nam
ph6 H6 Chi Minh 34,00% 2.040.000.000
Cong ty C6 phcin 345/134 T rein 1-1 u·ng San xu~t phim anh , Truy~n thong M9t D~o, Phuo11g Cciu chuo·ng trinh truy~n hinh, Th~ Gi6i Kho, Qu~n I, Thanh djch VI) quang cllO
ph6 H6 Chi Minh 31.25% 5.000 .000.000
C6ng ty TNHH 345/134 Trcin 1-ILrng San xu~t phim anh. Thanh Nien D~o. Phuo·ng Cciu chuung trinh truy~n hinh, Investment Kho. Qu~n I, Thanh djch VI) quang cllO
ph6 1-16 Chi Minh 45.00% 2. 700.000.000
C6ng ty C6 phcin 3451134 Trcln Hung T6 chLrc sv· ki¢n Truy~n thong Giai D~o, Phuo11g Cciu tri Ami Thanh Nien Kho, Qu~n I, Thanh (ii) ph6 H6 Chi Minh
25 .00% 169.475.61 4
Ban Thuydt minh nay lit m(jt b9 phqn h()p thanh va OU(YC 0\)C cimg v&i Bao cao tai chinh rieng
25
31112/20'15
Ty I~ ph~n Ghi g6c
sO' hfru (%)
33,33% 1.000.000.000
34,00% 2.040.000.000
31 ,25% 5.000.000 .000
45 ,00% 2. 700 .000.000
25 ,00% 500.000.000
CONG TY CO PHA.N T~P BOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Trful Hung D~o, Phuong Cfiu Kho, Qu~n I, Thanh ph6 Hb Chi Minh
BAO cAo TAI CHiNH RIENG
Cho ky kS toan nam tai chinh kSt thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban_!huy~t minh bao ~o tai chinh .. rienff (ti~p t~eoJ
Ten cong ty lien k~t
Cong ty C6 ph~n Dich vv Thanh Nien (iii)
C{)ng
Dja chi
345/134 Tnln Hu·ng D~o, Phuong C~u Kho, Qu~n I , Thanh ph6 Hb Chi Minh
Nganh, ngh~ kinh doanh chu y~u
Dich Vl,l quang cao, sang tac, ngh~ thu~t giai tri
31/12/2016
Ty I~ phin. sO' hfi·u (%) Gia gac
45,00% 866.346.714
10.775.822.328
31/12/2015
Ty I~ ph~n sO' hfru (%)
cia ga~
45,00% 739.836.804
11.979.836.804
(ii) Khoim d§u tu vao Cong ty C6 ph~n Truy~n thong Giai tri Ami Thanh Nien theo QuySt dinh s6 03/QD-HDQT/14 ngay 15 thang 02 nam 2014 cua Chu tich H<)i abng quan tri v6'i gia tri v6n gop theo cam k~t Ia 1.000.000.000 VND chiSm 25% v6n di~u I~ cua cong ty nay. T~i ngay 31 thang 12 nam 2016, Cong ty da d§u tu· vao Cong ty C6 ph§n Truy~n thong Giai tri Ami Thanh Nien v6'i s6 ti~n Ia 169.475.6 14 VND tum1g Lrng t)i I~ 4,24% v6n di~u I~ cua cong ty nay.
(iii)Khoan d§u tu vao Cong ty C6 ph§n Dich vv Thanh Nien theo QuySt dinh s6 02/QD-HDQT-2014 ngay 15 thang 02 nam 2014 cua Chu tich H<)i abng quan tri v6'i gia tri v6n gop theo cam kSt Ia 5.000.000.000 VND chiSm 45% v6n di~u I~ cua cong ty nay. T~i ngay 31 thang 12 nam 2016, Cong ty da d§u tLr vao Cong ty C6 ph§n Dich v~1 Thanh Nien voi s6 ti~n Ia 866.346.714 VND tu·o·ng u·ng t)' I~ 17,33% v6n di~u I~ cua cong ty nay.
Thong tin chi ti~t v~ cac khoan d§u tu dai h~n khac cua Cong ty t~i ngay kSt thuc ky kS toan nlm sau:
D~u tu mua c6 phiSu Cong ty C6 ph§n Cao 6c Thanh Nien Detesco (iv)
Cac khoan d§u tu dai h~n khac (v)
C{)ng
31/12/2016 sa IU'(,)'ng
400.000 Cia trj
4.000.000.000
301.000.000.000
305.000.000.000
31/12/2015 sa lm;rng Cia trj
400.000 4.000.000.000
301.000.000.000
305.000.000.000
(iv) Cong ty d§u tu mua 400.000 c6 phiSu c6 phiSu cua Cong t: Co ph§n Cao 6c Thanh Nien Detesco v6'i gia tri 4.000.000.000 VND, chiSm 5% v6n di~u I~ cua cong ty nay.
(v) Cac khoan d§u tu dai h~n khac bao gbm khoan ti~n Cong ty da chi ra cho ong Nguy~n Duy Thu~n 300.000.000.000 VND d~ tlwc hi~n cac dv· an d§u tu cho Cong ty. Tuy nhien, t~i ngay 3 I thang 12 nam 2016, Ct')Jlg ty chua co du h6 so·, cht:rng tt:r v~ cac khoan diu w nay.
Ban Thuyd! minh nay Ia nu)l b9 ph(m h(lp lhanh va GU(J'C G(JC cimg v6·i Bcio cao tai chinh rieng
26
~
CONG TY CO"PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN
345/ 134 Tr~n Hung D~o, Phucmg C~u Kho, Qu?n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHINH
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20I6
Ban Thuy~t minh b~o cao tai chinh rH~ng (ti~p theo)
Gia tri h9·p ·ry cua cac khoan d~u tu tai chinh dai h?n duvc xac djnh nlm sau :
Gia tri hgp Iy cua khoan d~u tu· vao cac cong ty con, cong ty I ien k~t va d~u tlr mua c6 phi~u dai h?n nay dugc xac djnh theo plmang phap gia tri tai san thu~n can CLI' vao Bao cao tai chinh Ctla cac cong ty con t~i ngay Bao cao tai chinh rieng.
D6i 'v6'i cac khoan d~u tu g6p v6n vao dun vi khac khong c6 au thong tin tren thi tmcmg, gia tri hQ'P Iy CLia khoan d~u tlf nay Ia gia tri ghi s6 Ctla khoan d~u tu' t?i ngay Bao cao tai chinh rieng.
3. Phai thu ng~n h~n ciia kbach hang
Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien (*) Cong ty C6 ph~n Truy~n thong Thanh Nien Film(*)
Cong ty TNHfl MTV Giai trf Thanh Nien (*) Cong ty C6 ph~n Truy~n thong Giai tri AMI Thanh Nien (*)
Cong ty TNHH Thanh N ien Investment(*)
Cong ty C6 ph~n TMDV SX An N inh Cong ty TNHH M9t Thanh Vien In Bao Nhan Dan Thanh ph6 H6 Chi Minh
Cong ty TNHH Qu6c t~ Unilever Vi~t Nam Cong ty C6 ph~n Djch V\J Cap treo Ba Na
Cong ty C6 ph~n D~u tlr Ky thu?t Berjaya Gia Thinh Chi nhanh Cong ty TNHH MTY XD YT Hlmg Yuung - XN 130
Bao Thanh N ien Cong Ty C6 ph~n Quang cao va Truy6n thong Di6m Nh&n Yi~t Cac khach hang khac C<)ng
Phai thu ng~n h~n cua khach hang Ia cac ben lien quan (*)
4. Tra trU'o'c cho ngm')'i ban ng~n h~n
Cong ty C6 ph~n Truy~n thong Thanh Nien Film(*)
Cong ty TNHH Lam Thinh Hao Trung tam H()i nghj Qu6c Gia
Cong ty C6 ph~n CLra Cao dp Chau Au
Ba Hoang Thi Kim Nhung
Cong ty TNHH Thuang m?i va Ky thu?t Yi~t Trung
Cac nha cung dp khac
C<)ng
Tra tru6'c cho nguai ban ng~n h?n Ia ben lien quan (*)
31/12/2016
I .814.856.766
52.632.233
2.439.330 .264
4.919 .629 . 150
3.930.000 .000
2.200.000 .000
I I .500.000.000
9 . 121.064.548
5 .250.000 .000
4 .873 .812 .202
2.336.238.524
I 2.536.351.1 I 8
60.973.914.805
4.306 .8 I 9 .263
I 38 .750.000
5 I 0.000 .000
788.878.500
I . I 05.048.933
197 .999 .996
972 .900 .000
I . I 37.299.045
4.850.876.474
I 38.750.000
31/12/2015
I .426.068.637
24 .067.350
52.632.233
IO.I44 .75I
1.650.035.864
4 .919.629 . 150
3.930.000.000
I. I 00.000.000
5.250.000 .000
3.445 .742 .196
856.794.400
I 1.322.763.119
33.987.877.700
3 . I 62 .948.835
5 I 0.000 .000
I 98.000 .000
972.900.000
816 .803.660
2.497.703.660
Bim Thuydt minh nay Ia m9t b9 ph(m h(Jp thimh va tltf(Jc tl()c cimg v6·i Baa cao tai chinh rieng
27
::! 'j I .I J
~
2
"' ~ I )
CONG TY CO f>HAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tnln Hung D~o, Phu·o·ng C~u Kho, Qu?n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RlENG
Cho ky kS toan nam t~i chinh kSt tht:1c ngay 31 th{mg 12 nam 2016
Ban Thuy~t _!llinh bao cao h'li chinh rieng (ti~p theo)
5. Pbai thu kMc
31/12/2016 31/12/2015 Gia tri Dt,r phong Gia tri nv phOng .
a) Ng~n h~n 16.165.898.718 11.83 7.423.859
Phii thu ·cac t6 cht:rc, ca nhan ng~n h~n 9.422.039.606 7.039.933.986
Cong ty TNHH Quang cao Phcit hanh Thanh Nien (*) 1. 611.000.000 1. 611.000.000
Cong ty C6 phim TruyJn thOng Thanh Nien Film (*) 1.3 71. 700.000 1. 020.000.000
Cong ty TNHH MTV Giai tri Thanh Nien (*) 1. I 17. 9 3 I. 6 9 7 1.1 07.933.986
Cong ty C6 phdn Duyen dang Vi?t Nam (*) 4 00. 000. 000 400.000.000
Cong ty TNHH Thanh Nien Investment (*) 70 1.000.000 70 I. 000.000
Cong ty C6 phdn TruyJn thOng M{jt Thd Gi&i (*) 2.358.150.000 5 05. 000. 000
Cong ty C6 phdn Truydn thOng Bong aa Vi?t Nam 45.000.000 45.000.000
Hiing phim Thanh Nien 1. 65 0. 000. 000 1.650.000.000 ' Ong Huynh Kim Sanh 150.000.000
Ong Nguyin Cong Khd (*) 5.450.909
Ong Vo Thai Lam (*) /1. 807.000
BHXH thanh ph6 H6 Chi Minh 3.357.170 37.508.000
T~m t:mg 5.965.261 .131 3.844.292.043
Phai thu lai tiSn gi:ri ngan hang 84.422.167
Cac khoan ky quy, ky cuqc ng~n h~n 40.589.314 40.589.314
Cac khoin phii thu khac 650.229.330 875 .100.516
b) Dai h~n 11 7.4 94.443 51.451.500 Cac khoin ky quy, ky cuqc dai h~n 117.494.443 51 .45 1.500
Cqng 16.283.393.161 11.888.875.359
Phai thu ng~n h::tn khac la cac ben lien quan (*) 7.577.039.606 5.344.933.986
Bim Thuydt minh nay Ia m{)t b{) ph(m hr;p thcmh va au·r;·c ar;c cimg vo·i Bdo cdo tai chinh rieng
28
CONG TY CO PHAN T ~p DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Trkn Hung D~o, Plm<'mg Cku Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RIENG
Cho ky k€ toim nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
~an T~uy~t minh ba~ cao tai chinh r:!eng (ti~p theo)
6. Ncr xftu
31112/2016 Gia g6c Gia tr! co
th~ thu hBi Dl;f phimg ph iii tltu ngiin lu.zn k/u) aoi Pbai thu ng~n h:_tn khach hang 2.890.012.095 597.969.765
Cong ty TNHH Xiiy d~rng Thuung m~i va Truy~n thong Anh Du·ung 395.200.000 118.560.000 Cong ty TNHH Ki6n true A.T.A VN 2.368.341 1.657.839
Cong ty TNHH Tm Giai tri Am nh~c Bu6'c Nhay 173.750.000 52.125.000 Cong ty c6 ph~n D~u ca Chau A 514.450.000 25 7.225.000 Cong ty C6 ph~n Duyen dang V i~t
Nam 262 .080.90 I 78 .624.270 DNTN Thuung m~i Gi~y E>Lrc Phat 115.420.390 -Cong ty TNHH MTV Giai tri Thanh
Nien 52.632.233 26 .316.116 Hang phim Thanh Nien 112.462.743 -
Cong ty TNHH In H~u Giang 51.750.002 -Cong ty TNHH TM-SX N~m mousse Lien A 126.923.080 63.461 .540
Cong ty TNHH MTV TM DV SX Long Van 430.405 .150 Cu quan D~i di~n phia Nam Bao Nha bao va Cong lu?n t~i Thanh ph6 H6 Chi Minh 274.260.800 -
n., phOng
(2.292.042.330)
(276.640.000)
(71 0.502)
( 121 .625.000)
(257.225.000)
(183.456 .631)
( 115.420.390)
(26.3 16. I 17)
(112.462 .743)
(51 . 750.002)
(63.461.540)
(430.405.150)
(274.260.800)
Ban Thuyit minh nay Ia nu)l b¢ ph(m h()p thOnh va GU(!C G()C cimg v&i Boo coo tai chinh rieng
29
\\c~'k, -:i-..... -
'·
Gia g6c
2.890.012.095
395 .200.000
2.368.341
173 .750.000
514.450.000
262 .080.901
115.420.390
52.632.233
112.462.743
51.750.002
126.923 .080
430.405 .150
274.260.806
31112/2015 Gia tr! co
th~ thu hBi
2.667.499.503
395.200.000
2.368.241
173 .750.000
514.450.000
262.080.90 I
-
52.632.233
112.462.743
-
126.923.080
430.405 . 150
274.260.800
n., phOng
(222.512.592)
(I 00)
(115.420.390)
(51 .750.002)
CONG TY CO PHAN T ~p DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tr~n Hung D~o, Phuemg C~u Kho, Qu?n I, Thimh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAI CHiNH RIENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao~ao ~ai chinh r~ng (ti~p the~ __ __ _ ··- ·--···· ·---
31112/2016 Gia goc Gia tr! co
th~ thu hAi Dt.r phong Gia goc
C6ng ty C6 ph~n Nghe nhin C6ng I u?n 279.174.893 - (279.174.893) 279.174.893
C6ng ty TNHH Qu6c t~ Huy Hoang 43.791.462 - ( 43. 791.462) 43.791.462 C6ng ty C6 ph~n Dacom 25.000.000 - (25.000.000) 25.000.000 DNTN Sa Sinh 7.090.000 - (7.090.000) 7.090.000 Chi nl~anh T?p chi Ngm)·i Xay d~rnt? t?i Mien Trung- 86 thi va Phat trien 20.002.100 - (20.002.1 00) 20.002.100
Cong ty C6 ph~n D~u w va San :xu~t Vi~t Han 3.250.000 - (3 .250.000) 3.250.000
C{)ng 2.890.012.095 597.969.765 (2.292.042.330) 2.890.012.095
- Cac khoan nq X~LI lien quan cac khoan phai thu cua khach hang da qua h?n thanh toan ttr 6 thang tra len .
31/12/2015 Gia tr! co Dt.r phOng
th~ thu liAi
279.174.893
43.791.462
- (25.000.000)
- (7.090.000)
- (20.002.1 00)
- (3.250.000)
2.667.499.503 (222.512.592)
- Khong co khoan ti~n ph?t, pluii thu v~ lai tra ch?m, .. theo hqp dflng phat sinh ttr cac khoan nq qua h?n nhu-ng kh6ng du"<;YC ghi nh~n doanh thu .
- Gia tri co th~ thu hbi cua cac khoan no· x~u du-qc xac d!nh b~ng gia g6c trtr di d~r phong da trich l?p.
Ban Thuydt minh nay Ia nu}l b(J ph(m h()'p thimh ra GU()'C G9C cimg v&i Baa cao lai chinh rieng
30
\.\.'M:.
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN
3451134 Tr~n Hung D~o, Plmcmg C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RII~NG Cho ky k~ tmin nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ba~ Thuy~t _?Iinh bao cao tai_chinh rieng (ti~p theo)
7. Hang tAn kho
31/12/2016 31/12/2015
Nguyen.li~u
Chi phi sim xuftt, kinh doanh do· dang
Thanh ph~m
Hang h6a
Ct)ng
8. Chi phi tra tmo·c
a) Ng~n hl,ln
Cong q.1, dt,mg cv Chi phi khac
b) Dai hl,ln Cong cv, dvng cv Chi phi khac
Ct)ng
Gi::i goc
7.549.036.968
4.375 .080.909
148.215.428
Dt,.r phong
546.219.812 (324.252.137)
12.618.553.117 (324.252.137)
9.618.739.717
148.221.068
1.947.986.667
11.714.947.452
31/12/2016
224.021.949 183.116.949 40 .905.000
3.217.851.368 210.150.653
3.007 .700 .715
3.441.873.317
D~r phong
31/12/2015
1.693.066.285 111.649.285
1.581.417.000
3.904.096.819 286.3 75 .596
3.617 .721.223
5.597.163.104
Bcm Thuyit minh nay Ia m(Jt b(J phtjn h9'p thimh vci tlur;c d9c cimg v6·i Boo r.:cio tcii chinh rieng
31
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN
345/134 Trful Hung D~o, Phuong C§u Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RIENG
Cho ky k~ toan nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban !h~y~t minh ~a_? ca~ tai c~inh rieng (ti~p theo )_ - ~-~:_::.:.;:.ClOL: .. :: __ o:_ :: ... :__-:. ~---- --
9. Tai san c6 d!nh hfru hinh
Nha cifa, v~t May moe thi~t b!
Phrro·ng ti~n v~n Thi~t b! van Tai san c6 d!nh : C(_)ng ki~n true tai phOng khac
Nguyen gia
01/01 /2016 16.131.774.919 47.939.897.199 5.480.609.244 665.787 .106 309.161.481 70.52 7. 229.949 Tang trong nam - 312.620.000 2.216.185 - 314.836. 185 Mua sdm m&i trong nom - 312.620.000 - - - 3 12.620.000
~ , Chenh l?ch tj gia h6i doai - - - 2.216.185 2.216.185 Giam trong nam - 40.854.545 - 40 .854.545 Giam TSCEJ hdt khdu hao kh6ng su· dt,mg - - 40.854.545 - 40.85-1.545 31/12/2016 16.131.774.919 48.252.517.199 5.480.609.244 627.148.746 309.161.481 70.801.211.589
Gia trj hao mon liiy k~ 0 I /0 J/20 16 3.861.996.265 29.198.652.207 3.301.057.032 529.382 .520 230.792.110 3 7.12 1.880. 134 Tang trong nam 848.361 .596 4.593.394.853 590.454.007 65 .837.729 20.009 .196 6.118 .057.381 Kh6u hao trong nom 848.361.596 4.593.39-1.853 590.454.007 6-1.326. 768 20.009.196 6. 116.5-16.420 Chenh l?ch ty gia h6i c1ocli 1.510.961 - 1.510.961 Giam trong nam - 40 .854.545 40 .854.545 Giam TSCEJ hdt khdu hao kh6ng sli· dt,mg - - 40. 85-1.545 40.854.5-15
31112/2016 4.710.357.861 33.792.04 7.060 3.891.511.039 554.365.704 250.801.306 43.199.082.970
Gia trj con l~i
01101/2016 12.269.778.654 18.741.244.992 2.179.552.212 136.404.586 78.369.371 33.405.349.815
31112/2016 11.421.417.058 14.460.470.139 1.589.098.205 72.783.042 . 58.360.175 27.602.128.619
Bim Thuydt minh nay Ia mr)t b<) phqn h9p thanh va au(Jc d9c cimg v&i Bao cao tai chinh rieng
32
_f(_~~~~ d.'..J_A;?
CONG TY CO PHAN T ~p DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tnln Hung D~o, Phu<'mg C~u Kho, Qu~n I. Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO CAO TAI CHiNH RIENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
_!J_iin Th_!ly~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Nha ci'ra, v~t ki~n true
May moe thi~t b! PhtrO'ng ti~n v~n
tai Thi~t b! van
phOng Tai san c6 d!nh
khac C{ing
* Nguyen gia TSCI> h~t kh~u hao v~n con si'r dt.mg
------------~~~---------------------------------------------------------------------
0110112016 84.681.545
31112/2016 845.248.044 43.827.000
10. Tai san c6 dinh vo hinh
Nguyen gia
01 /01 /2016 Tang trong nam
Giam trong nam
31112/2016
Gia tri hao mon liiy k~ 01 /01 /2016 Tang trong nam
Giam trong nam
31112/2016
Gia tri con l~i
0110112016
31/12/2016
Bim Thuydt minh nay Ia nu)t b(J phqn hl)'p thcmh va au:\)"c d9c cimg wYi Baa cao tai chinh rieng
33
Quy~n si'r dt_mg d~t
39.637.069.720
39.637.069.720
39.637.069.720
39.637.069.720
~
209.115.481
209.115.481
Phin m~m k~ to an
48.500.000
48.500.000
48.500.000
48.500.000
293.797.026
1.098.190.525
C{ing
39.685 .569.720
39.685.569.720
48. 500.000
48.500.000
39.637.069.720
39.637.069.720
~
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tr~n Hung D~o, Phucmg C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo TAl CHTNH RIENG
Cho ky kS toan nam tai chinh kSt thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Nguyen gia cua ph§n m~m k~ toan Clta C6ng ty aa h~t khliu hao nlmng v~n con SLJ' d~tng v6'i gia tri t~i ngay 31 thang 12 nam 2016 Ia 48.500.000 VND (t:;ti ngay 31 thang 12 nam 2015: 48.500.000VND).
11. Chi phi. xay dl,fng CO" ban dO' dang
31/12/2016 31/12/2015 Chi phi d~u tu Dt,r an Khu nha o· t~i phuo·ng Long
----
Phtr6'c, qu~n 9, thanh ph6 H6 Chi Minh 81.965.234.721 81.965.234.721
C()ng 81.965.234.721 81.965.234.721
12. PMi tra nguoi ban ng~n h~n 31/12/2016 31/12/2015
Gia tri so co kha Gia tri So co kha nang tra nc:;r nang tra nq·
C6ng ty TNHH 1.633.493.444 1.633.493.444 1.633.493.444 1.633.493.444 Quang cao Phat hanh Thanh Nien (*) C6ng ty TNHH Thanh 1.076.842.4 76 1.076.842.4 76 1.046.842.476 1.046.842.4 76 Nien Investment(*) C6ng ty Cb ph§n D~u 1.743.828.232 1.743.828.232 3.943.828.232 3.943.828.232 tu va Phat tri~n Ky Ha - Chu Lai Quang Nam C6ng ty cb ph~n Sang 423.525.238 423.525.238 t~o Tu· Giac C6ng ty TNHH DV 3.536.'119.500 3.536.119.500 VH Nhu·ng Ng6i Sao DNTNTamUmh 446.753.502 446.753.502 C6ng ty TNHH 322.000.000 322.000.000 322.000.000 322.000.000 TMDV Truy~n thong Yinh Khang Sao Di~n Tu· Giao I 00.000.000 I 00.000.000 I 00.000.000 I 00.000.000 Dvc Yi~t Nam Cong ty TNHH Xuiin 125.400.000 125.400.000 125.400.000 125.400.000 Thanh Sinh Cong ty CP san xu~t 2.592.648.222 2.592.648.222 1.53 1. 712.280 1.531.712.280 va Tlmang m~i PP Cong ty TNHH ThiSt 1.255.984.590 1.255.984 .590 1.525 .537.060 1.525 .537.060 bi In SPM Cong ty Cb ph~n Phat 2.230.604.406 2.230.604.406 2.264.594.406 2.264.594.406 tri~n C6ng ngh~ Vinh Ph at Cong ty Cb ph~n Gi~y 1.93 1.030.2 88 1.93 1.030.288 416.074.995 416.074.995 Phung Vinh Hung Cong ty Cb ph~n Gi~y 1.773.588.6 11 1.773.588.611 Toan Lv·c Cong Ty TNHH TM- 365.345.640 365.345.640 274.000.000 274.000.000 DV KO VI Cong ty San xu~t V ~t 137.000.000 13 7.000.000 296.325.644 296.325.644 tu Nganh in My Lan
Ban Thuydt minh nay Ia mc}t be} ph(rn h(fp thanh va tlit(JC d9c cimg V(J-i Baa cao tai chinh rieng
34
CONG TY COl>HAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Tr~n Hu·ng D~o, Phu·o·ng C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo TAI CHiNH RIENG
Cho ky k~ toim nam tai chinh k~t tht:1c ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh b~o cao tai chinh rieng (ti~p theo)
13.
14.
Cac nha cung dp khac C()ng
Phai tra nguo·i ban nglln h~n Ia cac ben lien quan (*)
31112/2016 Gia tri So c6 kha
nang tra DQ'
2.673 .584.664 2.673 .584.664
22.367.748.813 22.367.748.813
2. 710.335 .920 2.710.335 .920
Ngm')'i mua tra ~i~n trmrc
Ba Phung Kim Dung C6ng ty TNHH Nu·6'c Giai Khat Suntory Pepsico Vi~t Nam C6ng ty C6 ph~n Dftu tu va Xay lllp Ky thu~t h~ t~ng-PlDI
C6ng ty C6 phftn Dhuang Duo·ng C6ng ty C6 phftn Thuang m~i va Xay d1,rng C6ng Ngh~ Xanh
Cac khach hang khac
C()ng
Thu~ va cac khoan phai n()p Nha nu6·c
Chi tieu 01/01/2016 s6 phai n()p Thu~ GTGT hang ban/ d ich V\J cung dp trong mr6'c 8./1.306. 762 6.350.563.330 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p (3 .662. I 07 .485) 5.071.171 .309 Phai thu tgi Van phong C6ng ty (*) (3.991.481.280) 3. 78 7.187.750 Phai n(Jp tgi Chi nhanh Ha N(Ji 329.3 73.795 1.283.983.559
Thu~ tim nh~p ca nhan 224.542.922 1.438 .580.809
Cac lo~i thu~ khac 7.000 .000
Thui man Mi 7. 000.000
C()ng {2.596.257.801} 12.867.315.448
Trinh btly sa du· tren Bang cun d/H ki toan rieng: ThuS va cac khoan khac phai tim Nha mr6'c (*) Thu~ va cac khoan phai n<)p N ha mr6'c
• Thui gia trj gia tiing
3.991 .481 .280
1.395.223.479
C6ng ty ap dt,~ng Lu~t thu~ gia tri gia tang hi~n hanh .
31/12/2015 Gia trj So c6 kha
nang tra n(}'
5.747 .684.598 5.747.684 .598
19.227.493.135 19.227.493.135
2.680 .335 .920 2.680 .335.920
31112/2016 31/12/2015
I I 0.000.000
50.000.000
620 .000 .000
577.402.500
578.648.235
148.523 152.403
7 30.148.523 1.206.203.138
s6 da n()p 31/12/2016
5 . 7 I 7. 2 04 . 0 I 6 1.474 .666.076
1.330.660.200 78.403 .624
- (204.293.530)
1.330.660.200 282.697.154
I .223 .3 5 I .299 439.772.432
7.000.000
7.000.000
8.278.215.515 1.992.842.132
204.293 .530
2.197 .135.662
Ban Thuyit minh nay Ia m(Jt b(J phtjn h(fp thanh va GU'(JC G()C cimg v6·i Bau cao tai chinh rieng
35
I
:·j j'\ :~:
C6NGTYC6~HANT~PDOANTRUYtNTH6NGTHANHNitN 345/134 Tr~n Hung D~o, Phu·o·ng C~u Kho, Qu?n I, Thimh ph6Ho Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RJENG Cho ky kS toan nam tai chinh kSt thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh b~o cao h1i chinh rieng (ti~p theo)
Phuang .phap tinh thuS
ThuS su~t ap dpng
• Thud tllU nhi)p doanh nghi?p
X em ThuySt minh s6 VI.8
• Cac lo(li thud khac
: Phuang phap khfiu trLr
: 10%
Cong tyke khai va n9p cac lo~i thuS khac thea qui d!nh hi~n hanh .
15. Chi phi phai tra ng~n h~n
16.
Chi phi phai tra v~ ho~t d9ng t6 chtrc s~r ki~n , quang cao CQng
Phai tra ng~n h~n khac
KPCD 81-IXI-l
BHYT Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien (*) Cong ty C6 ph~n Truy~n thong Thanh Nien Film(*)
Cong ty C6 ph~n D!ch vp Thanh Nien (*)
Ti~n cQc cho thue Van phong
Cong ty C6 ph~n Djch vp Cap treo Ba Na
c6 tu·c phai tra Quy Nhan tai nu6'c Vi~t- hQc bbng Nguyen Thai Binh
Quy Nhan tai Nu·6'c Vi~t
Cac khoan phai tra khac
CQng
Phai tra ng~n h~n khac Ia cac ben I ien quan (*)
31/12/2016 6.241.421.520 6.241.421.520
4.974.765
5.000.274
20.908.800
36.241.920
1.031.768.543
20.000.000.000
4.056.633.658
392.788.391
6.145.549.967
30 I .154.266
31.995.020.584
57.150.720
31/12/2015 652.500.54 7 652.500.547
853.145 67.454.728
5.332.680 20.908.800 54.362.880
72.483.840
890.819.497
20.000.000.000
3.055.706.372
392.788.391
5.80 I. 706.635
317.124.899
30.679.541.867
147.755.520
Ban Thuydt minh nay Ia m(Jt b(J pMn hqp thclnh vci d~r(J'c: dr.;c: d.mg veri Bcio aio tui c:hinh rih1g
36
CONG TY CO PHAN T ~p DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Tr~n Hung D?o, Phtrcmg C~u Kho, Qu~ 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RIENG Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
!lao Thuy~t ~inh_bao c:io tai_chinh rieng (ti~p t~~o)
17. Vay va ncr tai chinh ngftn h~n
31112/2016
---- ----
Trong nam 01101/2016
Gi:i tri SB co kha T- c· . ---- c·. t . -Sa co kha
_ • ang Iam 1a n _ . nang tra nq · nang tra nQ·
Yay ng~n h?n Cong ty C6 ph~n T~p doan Trung Nguyen (i) I 03.000.000.000 I 03.000.000.000 I 03 .000.000.000 I 03.000.000.000 Yay ng~n h?n Ngan hang TMCP Yi~t Nam Thtrung Tfn ~ - 2.500.000.000 2.500.000.000
C9ng 103.000.000.000 103.000.000.000 - - 103.000.000.000 103.000.000.000
(i) Khoan vay ng~n h?n Cong ty C6 ph~n T~p doim Trung Nguyen nh~m thi,JC hi~n va hoan t~t vi~c d~n bu giai ph6ng m~t b~ng D~r an Khu nha o· t?i phucmg Long Phtr6"c, qu~n 9, thanh ph6 H6 Chi Minh v6i !iii su~t vay Ia 0%.
18. Quy khen thu(rng, phuc IQi
T?i ngay 01 /01
Tang do trfch l~p tu· lqi nhu~n trong nam
Chi/ str d~mg cac quy trong nam
T~i ngay 31/12
Ban Thuydt minh nay Ia m(Jt b(J phqn h(Yp thanh va GU(YC G(>C cimg v&i Bao cao tai chinh rieng
37
...,~ JLY-t =o· '-"·--"' -~ - ~~-.........,.__~"'
Nam 2016
747.153 .176
1.545 .923.476
(1.452.534.365)
840.542.287
Nam 2015
611.738.743
1.189.604 .344
( 1.054.189.9 1 I)
747.153. 176
C6NGTYC6PHANT~PBOANTRUYtNTH6NGTHANHN~N 345/134 Tr~n Htmg B~o, Phuong Cclu Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHINH RlENG Cho ky k~ to an nam tai ch inh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo) __
19. VBn chu s6' hfru
Tinh hinh bi~n d()ng vBn chu s6' hfru trong nam va ky k~t toan nam trmrc
VBn d~u tU' cua Quy d~u trr chu s6' hfru phat tri~n
01/01/2015 403.4] 6.300.000 7.013.936.738
Chia c6 tt:rc -~
Trich quy 790.652.169
CL TG h6i doai -
Lqi nhu?n nam tm6c -31112/2015 403.416.300.000 7.804.588.907
0110112016 403.416.300.000 7.804.588.907
Chia c6 tLrc -
Trich quy - 90.000.000
CL TG h6i doai
Lqi nhu?n nam nay
31/12/2016 403.416.300.000 7.894.588.907
Ban Thuydt minh nay Ia m(jt b() phqn h(Yp thanh va GU\)'C G9C cimg v&i Baa coo tai chinh rieng
38
...... .::t-~~~
'*
Chenh l~ch ry Lqi nhu~n sau thu~ C()ng
gia hBi doai chu·a phan phBi
(68.005.387) 7.277.046.429 417.639.277.780
- (3.1 02.489.000) (3.1 02.489.000) . - ( 1.980.256.513) ( 1.189.604.344)
(92 .159.906) - (92.159.906)
- 5.847.109.369 5.847.109.369
(160.165.293) 8.041.410.285 419.102.133.899
(160.165.293) 8.041.410.285 419.102.133.899
- (3.1 02.489.000) (3.1 02.489.000)
- ( 1.635.923.4 76) (1.545 .923.476)
36.246.367 - 36.246.367
- 11.606.932.792 11.606.932.792
(123.918.926) 14.909.930.601 426.096.900.582
CONG TY CO PHAN T ~p DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Tnln Hu·ng D1;1o, Phuo·ng C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 Hb Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RJENG
Cho ky kS tmin niim t~i chinh kSt thuc ngay 3 I th i111g 12 niim 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Chi ti~t vBn d§u ttr cua chu so· hfru
Theo Gi&y cht:mg nh~n dang ky doanh nghi~p, v6n di~u I~ cua Cong ty Ia 403.416.300.000 VND da du·gc cac c6 dong gop du dSn thc:ri di ~m ngay 31 thang 12 nam 2016, chi tiSt nlm sau:
VBn di~u I~ theo Gi~y
Ten cB dong chu·ng nh~n dang ky
doanh nghi~p
Bao Thanh Nien
Ong Ph?m Thanh Long
T~p doan Vingroup. Cong ty C6 ph~n
Cong ty C6 ph~n Thuang m?i Hung Cuo·ng
Ong Nguy~n Ng9c My
Ong N guy~n Cong KhS
C6ng ty TNHH MTV QuSMi
c6 dong khac
C()ng
ca phi~u
VND
48 .000.000.000
5.166.600.000
4.000.000 .000
3.000.000.000
3.000.000.000
300.085 .060.000
5.000.000.000
35.164.640.000
403.416.300.000
s6 lugng c6 phiSu dang ky phat hanh
s6 lugng c6 phiSu da chao ban ra cong chtmg
c6 phidu ph6 thOng
c6 phidu u:u diii
S6 luvng c6 phiSu du9·c mua l?i c6 phidu ph6 thong
c6 phidu u:u diii
s6 lugng c6 phiSu dang luu hanh
c6 phidu ph6 thong
c6 phidu u:u diii
M~nh gia (VND/c6 phiSu)
o;o
11 ,90%
1,28%
0,99%
0,74%
0,74%
74,39%
1,24%
8,72%
I OO'Yt,
20. Khoan ml}c ngoai Bang din dBi k~ toan rieng
Ngo(li tf
Do·n vi tinh
Dola My USD
VBn gop t~i 31/12/2016
VND
48 .000.000.000
5.166.600.000
4.000 .000 .000
3.000.000.000
3.000.000 .000
300.085.060 .000
5.000.000.000
35 .164.640.000
403.416.300.000
31/12/2016
40.341.630
40 .341 .630
-10.3-11.630
40.341 .630
40.341.630
10.000
31/12/2016
26.814,69
VBn gop t~i 31/12/2015
VND
48.000.000.000
5. 166.600.000
4.000 .000 .000
3.000 .000.000
3.000.000.000
300.085 .060.000
5.000.000.000
35. 164.640.000
403.416.300.000
31/12/2015
40.341 .630
40.341.630
-10.3-11.630
40.341 .630
40.341.630
10.000
31/12/2015
16.457,89
Ban Thuydt minh nay Ia m9t b9 phtjn h9p thanh va dur;c dqc cimg w)·i Bao cao tai chinh rieng
39
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tr&n Hung D~o, Phuong C~u Kho, Qu?n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh BAO cAo TAl CHINH RII~NG Cho ky k~ toan niim t~i chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 niim 2016
Ban Thuy~t minh bao c:io tai chinh rieng (ti~p theo)
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO cAo KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH RI1'tNG .
1. TBng doanh thu ban hang va cung dp dich VI}
Doanh thu ban himg vel cung dp djch V{l
Doanh thu quimg cao, t6 cht:rc s~r ki~n
Doanh thu in fin, phat hanh bao, t~p chi Doanh thu ho~t dl)ng khac
Cdc klwim giiim tru· doanh thu
Hang ban bi tra l~i
Doanh thu thuin
Doanh thu d8i v6i cac ben lien quan
C6ng ty C6 ph§.n Truy~n thong Thanh Nien Film
C6ng ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien
C6ng ty TNHH Thanh Nien Investment C6ng ty C6 ph.ln Truy~n thong Giai tri AMI Thanh Nien
C6ng ty c6 phfrn Dich Yl,l Thanh N ien
2. Gia van hang ban
Gia v6n quang cao, t6 cht:rc w ki~n Gia v6n in fin, phat hanh bao, t~p chi
G ia v6n ho~t d<)ng khac
C()ng
3. Doanh thu tai chinh
Uii ti~n gLri ngan hang
Uii cho vay
Uii chenh l~ch ty gia da tlwc hi~n
Cqng
4. Chi phi tai chinh
Chi phi lai vay
D1,1· phong dfru tu titi chinh Chi phi ho~t d<)ng tai chinh khac
C()ng
Nam 2016
173.145.742.638
95.457 .053 .941
66.457.074.417 I 1.23 1.614.280
17 3.145. 7 42.638
136.203.884
375.395.798
724.560.367
26.672.523
147.956.210
76.790.239.389
53.726.479.024
6.755.781.572
137.272.499.985
1.572 . I 87 .669
1.572.187.669
357.072.499
88.483.690
445.556.189
Do·n vi tinh: VND
Nam 2015
120.253.749.129
13 .907 .045.469
91.289.272.118 I 5.057.431.542
(258.041.957)
(258 .041.957)
119.995.707.172
237.967.230
1.119.001.413
2.772.234.483
I 0~.544 . 8 I 2
236.939. I 54
9.293.877.029
76.920.620.322
8.087 . 712.529
94.302.209.880
840. I 70.306
33 7.671.233
201.740.057
1.379.581.596
246.623.492
586.328.5 I 8 147.467.672
980.419.682
Bim Thuydt minh nay Ia m(Jt b(J ph(jn h9p thclnh va dttt,J'c d9c cimg vc!·i Boo coo tcli chinh rieng
40
, ... ·. J~ ~ :r
,.. :.t • :t. - " .a ,.. ,..
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/ 134 Tr~n Hung D~o, Phuong C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo TAl CHiNH RIENG
Cho ky k~ tol'm nam t~i chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t mi!_lh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
5. Chi phi ban hang
Nam 2016
Chi phi Iuong nhan vien 1.100.327.068
Chi phi nguyen v~t, li~u bao bi 1.283 .344
Chi phi dt,mg cp, a6 dung 4.600 .000
Chi phi kh§u hao TSCD 22 .313 .088
Chi phi dich vp mua ngoai 821 .48 I .597
Chi phi b~ng ti6n khac 120. 116.919
C{)ng 2.070.122.016
6. Chi phi quan' Iy doanh nghi~p
Chi phi nhan vien qw1n ly 9.878.602.787
Chi phi nguyen v~t li~u quan ly 1.258.413 .348
Chi phi d6 dtmg van phong 296.863.176
Chi phi kh§u hao TSCD 875.869.824
Thu~, phi va I~ phi 48 .259 . 187
Chi phi dp· phong 2.069 .529 .738
Chi phi dich vp mua ngoai 1.164.435 .386
Chi phi b~ng ti6n khac 3.177.995 .076
C{)ng 18.769.968.522
7. LQ'i nhu~n khac
Thu nlt{ip kluic 64/.811.896
Thu nh~p v6 vi~c sLra chu·a van phong
Doanh thuban ph~ li~u 471.803 .774
Thu nh~p khac 170.008.122
Chi phi kluic Gia v6n v6 vi~c sua chfra van phong thay cho Bao
123.491.390
nhan dan
Chi phi khac 123.491.390
LQ'i nhu~n thuAn tir ho~t d(}ng khac 518.320.506
8. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p
TAng IQi nhu~n k~ toan truo·c thu~ 16.678.104.101
DiJu clllnlt l(J'i nhu{in k~ torin: 7. 761.885.167
C9ng: Cac khoan ai6u chinh tang 12.221.388.243
Tru·: Cac khoan di6u chinh giam (4.459 .503 .076)
Thu nh~p chiu thu~ 24.439.989.268
Trong ilo:
Thu nh~p chiu thu6 25.355.856.550
u; kh6ng tinh thu~ (915 .867.282)
Nam 2015
1.130.215.738
22 .3 [3 .088
219.922.079
384.899.739
1.757.350.644
8.920.382.465
1.265 .783.425
333.726.819
798.022.328
82.022.889
2.169.972.095
3.328.575.090
16.898.485.111
6. 956.531.529
6.300 .000 .000
577 .759 .043
78.772.486
6.525.375.146
6.287 .136.100
238 .239.046
431.156.383
7.867.979.834 705.512.006
705 .512.006
8.573.491.840
9.185.774.841
(612.283 .00 I)
Bim Thuy~t minh nay Ia m(jt b(j ph(m h(Jp thimh vu uw.R.: U()c cimg v&i Bciu cuu tili chinh rieng
41
~ < .
A X ~ :a. - , ~ A A
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/ 134 Trlln Hung D~o, Phucmg C~u Kho, Qu?n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAl CHiNH RIENG
Cho ky k~ toan nam ta.i chinh k~t th(tc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Thu~ su~t ap dt,mg
Nam 2016
20%
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai ni}p 5.071.171.309
Nam 2015
22%
2.020.870.465
Cong ty c6 nghla V\J n<)p thue thu nh?p doanh nghi~p theo ty I~ 20% tn~ n thu nh?p chiu thue (nam 2015:22%).
Cong ty khong ghi nh~n tai sim thue thu nh~p hoan l~i va thue thu nh?p hoan b;li phai tra vl khong c6 chenh l~ch t~m thcri dang ke giu·a gia tri ghi s6 va cu s6 tinh thue thu nh?p cua cac khoan m~1c tai san va cong nq phai tra tren Bao cao tai chinh rieng.
9. Chi phi sfm xu~t, ~inh doanh theo y~u t6
Chi phi nguyen li~u, v~t li~u Chi phi nhan vien Chi phi kh~u hao Chi phi djch Y\J mua ngoai Chi phi b~ng ti~n khac
Ci}ng
42.577.771 .852
16.006 .087 .054
6. I 16 .546.420
92.066 .322 .732
5.720.937 .734
162.487.665.792
64.385.739.587
14 .713.831.045
6.066 .386.008
23 .976.274.538
3.815.820.097
112.958.051.275
VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRiNH BAY TRONG BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN T~ RIENG
1. Cac giao djch khong b~ng ti~n khong anh hU'o·ng d~n SI;J' Iu·u chuy~n ti~n t~ trong ky nen khong dU'<,>'c trinh bay tren Bao cao IU'u chuy~n ti~n t~ rieng
Phai thu lai ti~n gt:ri ngan hang D~u tu vao cong ty con b~ng khoan phai thu ti~n cho thue van phong Phai tra chi phi lai vay Phai tra c6 t(rc
Nam 2016
84.422.167
224.596.30 I 347.176.665
3.102.489.000
Nam 2015
234.475 .867
3.055.706.372
2. Cac khoan giao dich b~ng ti~n c6 anh hU'O'ng d~n S~;J'IU'u chuy~n ti~n t~ trong ky nen dU'Q'C trinh bay tren Bao cao IU'u chuy~n ti~n t~ rieng
Phai tra c6 tuc nam tru6c da tra trong nam
Vlll.NHifNG THO.NG TIN KJI;\C
1. Nghi~p VI;J va s6 dU' cac ben lien quan
Giao djch vui cac ben lien quan
Cac ben lien quan v6i Cong ty bao gbm:
Oic ben lien guan Cong ty TNHH MTV Giai tri Thanh Nien Cong ty C6 ph~n Truy~n thong Thanh Nien Film
Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien
Cong ty TNHH Thanh Nien Investment
2 . 101.561.714
MBi guan he Cong ty con Cong ty con
Cong ty con
C6ng ty I icn k0t
4.275 .095.672
Ban Thuydt minh nay Ia m9t b9 phqn h9p thanh va GW/C 09C cimg v6·i Baa cao tai chinh rieng
42
CONG TY CO PRAN T ~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN
345/134 Tr~n Hung D<;to, Phuang C~u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chf Minh
sAo cAo T AI CHINH RI ENG
Cho ky kS toan nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Cac ben lien guan Cong ty C6 ph~n TruySn thong Glai tri AMI Thanh Nien
Cong ty CfJ ph~n Djch VI,! Thanh N ien
M6i guan he
Cong ty I ien k~t
Cong ty lien kSt
Cong ty lien kSt Cong ty c6 phfrn TruySn thong M(>t ThS Gi6'i
Ong NguySn Cong KhS
Ong V 6 Thai Lim
Chi:• tjch HDQT kiem T6ng Giam d6c
Ph6 TfJng Giam d6c
Cac nghi~p v1,1 phat sinh trong nam gii:i'a Cong ty vO"i cac ben li en quan nlm sau:
Nam 2016
Cho thue van phOng Cong ty C6 ph~h Truy~n thong Thanh Nien Film 136.203 .884 Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien 375.395.798
Cong ty TNHH Thanh Nien Investment 724.560.367 Cong ty C6 phfrn TruySn thong Giai tri AMI Thanh Nien 26.672.523
Cong ty c6 ph~n D!ch VI,! Thanh N ien 147.956.2 10
Ban hang h6a
Cong ty TNHH Thanh Nien Investment
Cung dp d!ch VI} quang cao
Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien
Nh~n d!ch VI} quang cao cung dp Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien 1.089.498.705
Cong ty TNHH Thanh N ien Investment 4.546.363.636
T<;ti kSt thuc ky kS toan, cong nq v6'i cac ben lien quan nlm sau:
Phai thu ti~n cho thue van phong, ban hang Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien
Cong ty C6 phfrn TruySn thong Thanh Nien Film
Cong ty TNHH MTV Giai tri Thanh Nien Cong ty TNHH Thanh Nien Investment Cong ty c6 phfrn TruySn thong Giai trf AMI Thanh Nien
Tra trrro·c ngu·oi ban v~ mua d!ch VI}
Cong ty C6 phfrn TruySn thong Thanh Nien Film
Phai thu khac
Ong NguySn Cong KhS
31/12/2016
1.814.856.766
52.632.233
2.4 3 9.3 3 0.264
138.750.000
5.450.909
Nam 2015
237.967.230
503.975.049 748.017.108
108 .544.8 12
236.939.154
2.024.217.375
615.026.364
1.933.860. 198
31/12/2015
I .426.068.63 7
24.067.350 52.632.233
1.650.035 .864
10 .144.751
Bim Thuydt minh nay Ia m9t b9 phcjn h9p thcmh va thwc tl9c cimg w'ri Baa cao tcli chinh rieng
43
~
1 :
l'l / I :
n I ] J
' _, I
-
CONG TY co PHAN T ~p DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/ 134 Tr&n Hung D~o, Phu<':rng C&u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo T AI CHINH RIENG
Cho ky k~ toan nam t~i chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Ong Yo Thai Uim
Cong ty TNHH Quang cao Phat hanh Thanh Nien
Cong ty ~6 ph&n Truy~n thong Thanh Nien Film
Cong ty TNHH MTV Giai tri Thanh Nien
Cong ty C6 ph&n Duyen dang Vi~t Nam
Cong ty TNHH Thanh Nien Investment
31112/2016
11 .807.000
I .611 .000.000
1.371 .700.000
1. 117 .931.697
400.000.000
70 I .000 .000
Cong ty C6 ph&n Truy~n thong M<)t Th~ Gi6'i 2.358.150.000
Phai tra v~ mua tl!ch V\J
Cong ty TNHH Quang Cao Phat Hanh Thanh Nien
Cong ty TNHH Thanh Nien Investment
Phai tra khac
Cong ty TNHH Quang Cao Phat Hanh Thanh Nien Cong ty C6 phlln Truy~n thong Thanh Nien Film
Cong ty c6 phlln djch Vl,l Thanh Nien
Thu nh{lp cua eric tlulnh vien chu c/zbt
1.633.493.444
1.076.842.476
20.908.800
36.241.920
Tim nh~p cua cac thanh vien chi:1 ch6t Cong ty trong ky nlm sau:
Ti~n luang, pht,t dp Thu lao HDQT va Ban ki~m soat
CQng
2. ThOng tin bQ ph~n
B9 ph{m theo linh V{l'C kinlt doanlt
Nam 2016
2.270.261.342
790.000 .000
3.060.261.342
31112/2015
1.611.000 .000
1.020.000.000
1.107.933 .986
400.000.000
70 I .000.000
505.000.000
1.633.493.444
1.046.842.476
20.908 .800
54.362 .880
72.483.840
Nam 2015
2.219 .048.438
720.000.000
2. 939.048.438
D~ pht,tc vt,t mt,tc dich quan ly, co du t6 ch(rc CLla Cong ty hi~n nay chLI y~u du·Q·c chia thanh 3 b<) ph~n ho~t d<)ng kinh doanh: Cung dp d!ch V~l qwing cao va t6 ch(rc s~r ki~n ; in fin, phat hanh bao, t~p chi va ho~t d<)ng khac . C6ng ty l?p Bao cao b<) ph~n theo 3 b(l ph~n kinh doanh nay.
Ho~t d<)ng chu y~u CLia 3 b<) ph?n kinh doanh tren nlm sau:
- Cung dp dich V~l quang cao va t6 ch(rc s~r ki~n: Cung dp dich V~l quang cao tren phuo·ng ti~n truy~n thong bao chi , truy~n hlnh , va t~i cac s~r ki~n do Cong ty tb ch(rc: Cung dp dich V~l tb chtrc cac s~ ki~n da bong. ca nh~c , gi6'i thi~u san ph~m. In ~n, phat hfmh bao, t~p chi: Nh~n d~t in , phat hanh cac san ph&m bao giAy, t~p chi va cac sim ph~m in khac .
- Ho~t d<)ng kbac: Mua ban di~n tho~i , cho thue van phong va m<)t s6 ho~t d<)ng khac .
Ban Thuyit minh nay Ia m(JI b(J ph(m h9p thimh vel dtt{J"c dqc cimg wJ-i Bcio cciu tui chfnh rieng
44
COJ\G TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Tdn Hung B~o, Phuo·ng CAu Kho, Qu~ 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RIENG Cho "-Y k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t ~inh b~o cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Thong tin v~ tai sim va nq phai tra cua bQ ph?n theo ITnh VI,TC kinh doanh cua Cong ty nhu sau:
31/12/2016
Tai san
Tai san b9 ph~n Tai san khong phan b6 Tbng tai san
NQ' phai tra
Nq phai tra b9 ph~n Nq phai tra khong phan b6 Tbng nQ' phai tra
31/12/2015
Tai san
Tai san b9 ph~n Tai san khong phan b6 Tbng tai san
N9· phai tra
NQ· phai tra b9 ph~n NQ· phai tra khong phan b6 Tbng nQ' phai tra
Quang cao, ta chuc S\J' ki~n
3 7.848.005.616
37.848.005.616
22.942.871.605
22.942.871.605
33.044.326.438
33.044.326.438
8.602.838.928
8.602.838.928
In An, phat hanh t:_tp chi
71 .695. 186.544
71.695.186.544
13 .548.9 13 .022
13.548.913.022
52.547.597.521
52.54 7.597.521
14.14 1.452 .356
14.141.452.356
Ban Thuyit minh nay Ia m(Jt b(J phqn h9p thimh va tlu()'c a()c cimg v6i Boo coo tai chinh rieng
45
Ho:_tt d~ng khac
13 .6 11.252.866
13.611.252.866
I 03 .280.875.446
103.280.875.446
13.277.480.539
13.277.480.539
I 03.650.102.359
103.650.102.359
Khong phan ba
476.682.135.344
476.682.135.344
33.967.019.715
33.967.019.715
-478.136.460.690
478.136.460.690
31.509.337.646
31.509.33 7.646
• T~ng c~ng
123.154.445.026
476.682.135.344
599.836.580.370
139.772.660.073
33.967.019.715
173.739.679.788
98.869.404A98
4 78.136.460.690
577.005.865.188
126.394.393.643
31 .509.337.646
157.903.731.289
CONG TY CO PHAN T~P BOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Tr~n Hung D~o, Phtremg C~u Kho, Qu~ 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHi:NH RIENG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
B~ Thuy~t min~ bao cao_!ai chinh rieng (ti~p theo)
Thong tin v~ k~t qua ho~t d()ng kinh doanh hqp nh~t cua bQ ph~n theo ITnh VI,J'C kinh doanh cua C6ng ty nhtr sau:
Quang cao, tA chu·c In in, phat hilnh Ho1;1t·dyng khac
Sl! ki~n bao, t1;1p chi
Nam 2016
Doanh thu b() ph~n 95.457.053.941 66.457.074.417 I 1.23 1.614.280
Gia v6n b9 ph~n 76.790.239.389 53.726.479.024 6.755 .781.572
Chi phi ban hang 460.428.799 1.609.693.217
Chi phi quan ly doanh nghi~p 12.076.687.709 5.749.155.477 944.125.336 LQ·i nhu~n (16) til' ho1;1t d()ng kinh doanh 6.129.698.044 5.371.746.699 3.531.707.372
Doanh thu tai chinh - -
Chi phi tai chinh - - -
Thu nh~p khac - -
Chi phi khac - -
LQ·i nhu~n (16) truo·c thu~ 6.129.698.044 5.371.746.699 3.531.707.372
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p - -
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l?i
LQ·i nhu~n (16) sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 6.129.698.044 5.371.746.699 3.531.707.372
Nam 2015
Doanh thu b9 ph~n 13.531.043.440 91.407.232.190 15 .057.431.542
Gia v6n b9 ph~n 9.293.877.029 76 .920.620.322 8.087.712.529
Chi phi ban hang 141.8-l2 .037 I .6 15.508.607
Chi phi quan ly doanh nghi~p I 0.296. I 94.391 5.358.597 .0 18 I .243.693.702
B£in Thu_vdtminh nay Ia nu}t hrj phrjn h9p thGnh w1 dupe d9c cimg vrJi Boo coo tai chinh rieng
Ia..\ -........,..... _ ~....,..:- -...- .........
46
..r :~~ -. _ ~-c: _ l_j,i. - t....- J.L
KhOng pban bB
-,
-1.572. 187.669
445.556.189
641.811.896
123.491.390
1.644.951.986
5 .071. 171.309
(3.426.219.323)
-
TBng·c()ng #
173.145.742.638
137.272.499.985
2.070. 122.016
18.769.968.522
15.033.152.115
1.572. 187.669
445 .556.189
641.81 1.896
123.491 .390
16.678.104.101
5.071.171.309
11.606.932.792
119.995.707.172
94 .302.209.880
1. 757.3 50.644
16.898.485.111
CONG TY CO PHAN T ~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 3451134 Tr~n Hung D~o, Phucrng C~u Kho, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo T AI CHiNH RIENG Cho kY kS to an nam tai ch fnh kSt th uc ngay 31 thang 12 nam 20 16
Ban Thuy~t minh_ bao cao tai chinh rien~._(!_i~p theo)
Lqi nhu~n (16) tir ho~t d(]ng kinh doanh
Doanh thu tai chinh
Chi phi tai chinh
Thu nh~p khac
Chi phi khac
Lq·i nhu~n (16) trmrc thu~
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thuS thu nh~p doanh n ghi~p hoan l ~ i
Lqi nhu~n (16) sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Bl) ph {in tit eo klw VlfC dja ly
Quang cao, ta chfrc Sl! ki~n
(6.200.870.017)
(6.200.870.017)
(6.200.870.017)
In ~n, ph:it hanh b:io, t~p chi
7.512.506.243
7.512.506.243
7.512.506.243
Ho~t d(lng kinh doanh CLia C6ng ty d~u di€n ra (J 2 hai mr6c Ia My va Vi~t Nam:
Ho~t d(]ng khac Khong phiin bB TBng c(]ng
5. 726.Q25.311 - ·7.037.661.537
1.379.581.596 1.379.581.596
980.4 19.682 980.4 19.682
6.956.53 1.529 6.956.53 1.529 6.525.375 .146 6.525.3 75 .1 46
5. 726.025.311 830.318.297 7.867.979.834
2.020.870.465 2.020.870.465
5. 726.025.311 (1.190.552.168) 5.847.109.369
- Ho~t d(lng kinh doanh t~ i M): Day Ia ho~t d(lng kinh doa nh ban di ~n tho~i di d(lng CLia Chi nhanh Cong ty C6 ph~n T~p doan Truy~n thong Thanh Nien t~ i My:
- Ho~t d(lng kinh doanh t~ i V i ~ t Nam: Da: Ia ho~t d(lng kinh doanh cua C6ng ty. Chi nhanh t~i Ha N(l i va Chi nhanh t~i Da N~ng .
Bim Thuyit minh nay lc'z m(Jt b(J ph(l /7 h9J7 thanh \'G GUQ'C G9C cimg vai Bao cao tai chinh rieng
47
~------~&..).1
CONG TY CO~HAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tran Hu·ng D~a, Phuo·ng Cau Kha, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAI CHiNH RIENG
Cha ky kS ta{m nam ~ai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Du·c'J'i cHiy Ia phan tich daanh thu thuan cua Cong ty thea khu v~rc dia ly, khong tinh d~n xw:lt xLr ct:1a hang h6a, dich v~,~:
My
Yi~tNam
Cc}ng
Nam 2016
5.716.895 .118 167.428.847.520
17 3.145. 7 42.638
Nam 2015
8.719.016.845 111 .276.690.327
119.995. 7'07.172
Duc'J'i day Ia phan tich vS gia tri con l~i CLia cac tai san b9 ph~n, tang tai san c6 dinh hCi'tl hinh va vo hinh thea khu VI,J'C dia Jy, nO'i d?t cclC tai san 00:
My
Yi~t Nam
Cc}ng
My
Vi¢t Nam
Cc}ng
3. Cong c\1 tai chinh
Quan Iy rui ro vBn
Cia trj con I;;ti ciia tai san theo khu Vl,I'C dja ly
31112/2016 31/12/2015
18.124.410 67.221.073.929
67.239.198.339
17.419.186
73.025.000.349
7 3.042.419.535
Tang t~\i san c6 djnh hu·u hinh va vo hinh
Nam 2016
2.216.185 3 12.620.000
314.836.185
Nam 2015
5.803 .989
8.260.191.402
8.265.995.391
Cong ty quan tri ngu6n v6n nh~m dam baa r~ng Cong ty c6 th~ vLra ha~t d(lng lien t~1c vLra t6i da h6a (qi ich CUa CllC c6 dong thong qua t6i U'U h6a sb dLI' ngu6n v6n Va cong nQ·.
Cftu true v6n cua Cong ty g6m nQ· thuan (de khaan vay nlm duqc trinh bay t~i Thuyt?t minh s6 V.l7, trLr di ti~n va cac khaan tLrong OLI'O'Ilg ti~n) va phan v6n thuQC sO' hCru CLia Cong ty (baa gom v6n dau tu· cua chu so· hu·u, chenh t~ch ty gia h6i aaai , quy ctau tu phat tri~n va lgi nhu~n sau thuS clma phan ph6i).
H? s6 don bdy tai chinh
H~ s6 don bAy tai chinh cua Cong ty t~i ngay k~t thLIC ky k~ taan nhu sau:
Cac khaan vay
TrLr: Ti~n va cac khaan tLrang duung ti~n N9· thuan
V f>n chLI so· hu·u
Ty I~ DQ' thuAn tren vBn chii so· hu·u
31/12/2016
I 03.000.000.000
3 5.963.604.094
138.963.604.094 426.096.900.582
33cy.,
31/12/2015
I 03.000.000.000 40.036.329.915
143.036.329.915 419.102.133.899
34%
Bim Thuydt minh nay Ia m(Jt b(J ph(m h(Jp thctnh va c1zrq-c d9c cimg vr5'i Bao cao tili chinh rieng
48
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Tnin Hung D~o, Phucmg C§u Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAT CHINH RIENG
Cho ky k~ tmin niim titi chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
Cac chinh sa~h k~ toan chu y~u
Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chtt yeu va cac plmang phap ma Cong ty ap d\tng (bao g6m cac tieu chi dS ghi nh~n, ca sa xac dinh gia tri va CO' SO' ghi nh~n cac khoim thu nh~p va chi phi) a6i v6'i tt:rng lo~i tai san tai chinh va cong nQ· tai chinh dtrQ'C trinh bay t~i Thuy6t minh s6 IVJ .
Cac loai cilng cu tai chinh
31/12/2016 31/12/2015
Gia tri ghi sA Gia tri h<,)'~ Ii Cia tri ghi sA Cia tri h9·~ Ii Tai san tai chinh Ti€n va cac khoim tuong duo·ng ti€n '35.963.604.094 35.963 .604.094 40.036.329.915 40.036 .329.915 D§u tu n~m gi\f d~n ngay dao h~n 6.600.000.000 6.600.000.000 Phai thu cua khach himg 58.681.872.4 75 58.681.872.475 33 .765 .365.108 33 .765.365 .108 Phai thu khac 10.314.774.860 I 0.3 14.774.860 8.007.075.316 8.007.075.316 D§u tu gop v6n viw dan vi khac 304.992.271.0 I 0 304.992 .271.0 I 0 304 .126.137.503 304 .126.137.503
C()ng 416.552.522.439 416.552.522.439 385.934.907.842 385.934.907.842
NQ' phai tra tai chinh Phai tra nguai ban 22.367.748.8'13 22.367.748 .813 19 .227.493 .135 19.227.493 .135
Chi phi phai tra 6.241 .421 .520 6.241.421 .520 652.500.547 652 .500.547
Phai tra khac 31.985.045.545 31.985.045.545 30.605.90 1.3 14 30.605.901.314
Cac khoan vay I 03.000.000.000 I 03.000.000.000 I 03.000.000.000 I 03.000.000.000
C()ng 163.594.215.878 163.594.215.878 153.485.894.996 153.485.894.996
Gia tri hqp ly cua cac tai san tai chinh va cong nQ· tai chinh phan anh theo gia tri ma cong qt tai chinh co th~ chuy~n d6i trong 111Qt giao djch hi¢n t~i gil'ra cac ben tham gia, ngo<:ti trLr trucmg hqp b~t bu(H.: phai ban ho~c thanh ly. C6ng ty SLI' d~mg cac phuung phap va gia dinh sau dS Lr6c tinh gia tri hQp ly cua cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh nlm sau:
- Gia tri hqp ly CLia ti€n va cac khoan tuung duong tibn , cac khoan d§u tll' 11~111 giu· d~n ngay dao h~n, phai thu cua khach hang, phai thu khac, phai trii ngll'<'>"i ban, chi phi phai trii, phiii tra khac va cac khoan vay tuo·ng dLro-ng v6i gia tri s6 sach ( da trLr d~r phong cho ph§n tr6'c tinh co kha nang kh6ng thu h6i) cua cac khoan nwc nay do cac cong C\.1 nay co ky ng~n h<:tn .
- Gia tri hqp ly cua cac khoan d§u tU' gop v6n vao don vi khac OU'Q'C xac d!nh nlm trinh bay t~i Thuy~t minh s6 V .2b.
D6i v6'i cac tai san tai chinh va cong nq tai chinh ma khong du thong tin thi trucmg dS xac dinh gia tri hqp ly t~i ngay Bao cao tai chinh rieng, gia tri ghi s6 CLia cac khoan 111\IC nay du'Q'C th~ hi¢n thay cho gia tri hqp ly.
Muc tieu guan ly rui ro tai chinh
Cong ty da xay d~rng h~ th6ng quan ly rui ro nh~m phat hi~n va danh gia cac rui ro ma Cong ty phai chiu, thi~t l~p cac chinh sach va quy trinh kiem soat rtii roo· mt:rc ch~p nh~n duvc. H~ th6ng quan ly
Ban Thuyif minh nay Ia m(Jt b(J phqn h9p thanh va au()c t19c cimg vai Bao cao tai chinh rieng
49
·J
'·' . '\ '{
~ :1 •' ) ·I ' '
~
~ " 'I
.J I
1
CONG TY CO PliAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 345/134 Trlln Hung D<;to, Phuo·ng Cllu Kho, Qu~n I. Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO CAO TAl CH.iNH RII~NG
Cho ky k~ toan nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
rui ro ctuvc xe~ xet l<;ti ainh ky nh~m phan anh nhu·ng thay ct6i cua cti6u ki~n thi tmo·ng va ho<;tt ct<)ng cua Cong ty.
Rui ro tai chfnh bao g6m rt1i ro thi tnrcrng (bao g6m rC1i rot)' gia (ri:1i ro ngo~i t¢), n·li ro lai su~t va rui ro vs gia), rui ro tin d~mg va rui ro thanh khoan.
Rui ro thj truung
Rui ro thi tmo·ng Ia rui ro ma gia tri hqp ly ho~c cac lu6ng tiSn trong tuung lai CLia cong ql tai. chinh se biSn d<)ng theo nhu·ng thay doi cua gia thi trucmg. Rui ro thi trucrng baa g6m 3 lo~i: rui ro ty gia, rCii ro lai su~t va rui ro v~ gia .
Do ho<;tt d<)ng kinh doanh CLia Cong ty chLI y~u t~p trung 6 b<) ph~n Quang cao to chCrc s~r ki~n va b<) ph~n In An va phat hanh bao, t<;tp chi cho nen Cong ty khong co fLii ro trQng ySu nao lien quan aSn Sl,f
bi~n d<)ng cua .thi t~uo·ng.
Rui ro tin d~:~ng
Rui ro tin d1,111g Ia rC1i ro ma m<)t ben tham gia trong lwp dong khong co kha nang th\rC hi~n au-qc nghia v1,1 cua mlnh dfrn d~n t6n th~t vS tai chinh cho Cong ty.
Cong ty co cac rui ro tin d1,1ng ttr cac ho<;tt a<)ng kinh doanh ( chu y~u a6i v6i cac khoan phai thu cua khach hang) va ho<;tt d<)ng tai chinh (tiSn gCri ngan hang, cac kho~in phai thu khac) .
Phai thu khtich hcmg
Do ho<;tt d<)ng kinh doanh cua Cong ty chC1 y~u t~p trung o· b<) ph~n Quang cao t6 chtrc s~r ki~n va b<) ph~n In An va phat hanh bao, t<;tp chi va Cong ty thu6ng xuyen thea doi tlnh hlnh a~ aanh gia xem Cong ty c6 chiu rui ro tin d1,1ng hay khong. Cong ty thea doi nq phai thu a~ don d6c thu h6i n<;Y, ti~n hanh phan tich tu6i n9·, ctanh gia t6n thAt nq phai thu do khong co kh ~i nang thu hoi va d6ng tho·i xem xet trich l~p dl,l· phong phai thu kl~o aoi (n~u co) tren w so· ttrng khach hang a6i v6i cite khach hang qua h<;tn, kh6 doi t<;ti ngay Baa cao tai chinh rieng thea quy ainh hi~n hanh. Ban T6ng Giam a6c danh gia Cong ty khong c6 bAt ky rui ro tin dl,lng trQng ySu nl'lO d6i v6i cac khach hang ho~c doi tile b6i vl cac khoan phai thu d~n ttr m<)t s6 luvng 16n khach hang ho<;tt a<)ng trong nhi6u nganh khac nhau va phan b6 6· cac khu Y\rC dja ly khac nhau, rLii ro tin d~lng khong t~p trung vao lllQt khach hang nhAt din h.
Tidn giri ngcin hang
Cac khoan tiSn gt:ri ngan hang ci:1a Cong ty du9·c gu·i t<;ti cac ngan hang ian. co uy tin trong mrac. Ban T6ng giam ct6c Cong ty kh6ng nh~n th~y c6 rui ro tin d\1ng tr9ng y6u ttr cac khoan tiSn gCri nay.
Cac khoan phai thu khac
C6ng ty hi~n dang h6 tr9· ho<;tt d<)ng cua cac cong ty con, cong ty lien k~t. Cong ty danh gia cite khoan phai thu nay kh6ng bi suy giam vl I ien quan dSn cac dun vi Ia cac ben I ien quan cua Cong ty.
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty g~p kho khan khi tlwc hi~n nghia v~1 tai chinh do thi~u tiSn .
RC1i ro thanh khoan cC1a Cong ty chtl y~u phitt sinh ttr vi~c cac tai san tai chinh va IW phai tra tai chfnh c6 cac tho·i diSm dao h<;tn l~ch nhau.
M1,1c dich quan ly rui ro thanh khoan nh~m dam baa du ngu6n v6n d~ dap trng cac nghia v~1 tai chinh hi~n t<;ti va tuo·ng lai. Tinh thanh khoan cl"mg duqc Cong ty qu {ul I)' nh~m dcim bao m[rc ph\1 tr<)i gi11"a c6ng n9· ct€n h<;tn va tai san d~n lwn trong ky cJ mtrc c6 th~ du-qc ki~m soat doi v6i s6 v6n ma C6ng ty tin r~ng c6 thS t<;to ra trong ky d6. Chinh sach cC1a Cong ty Ia theo doi tlmo·ng xuyen cac yeu du vS thanh khoan hi~n t<;ti va d~r ki~n trong tuung lai nham dam baa C6ng ty duy tri OLI m(rc d~r ph6ng ti6n
Ban Thuyif minh nay Ia m(Jt b(J ph(jn hr;rp thanh va tlurJC tl9c cimg v&i Bao cao lai chfnh rieng
50
CONG TY CO PHAN T~P DOAN TRUYEN THONG THANH NIEN 34511 34 Tr~n Hung D~o, Plmcmg C~u Kho, Qu~n I , Thanh ph6 H6 Chi Minh
BAO cAo TAI CHiNH RIENG
Cho ky kS toim nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 20 16
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
m~t, cac khoan vay va du v6n ma cac chLI SCJ' hu·u cam kSt gop nh ~m dap Crn g cac quy dinh v~ tinh thanh khoan ng~n h~n va dai h~n hon .
Cac Bimg duO'i day trinh bay chi ti ~t cac mCrc dao h~n theo llQ'p a6ng con l ~ i a6i vO' i tai san tai chinh va c6ng CI,J no· tai chinh ph i phai sinh va tho· i h ~ n thanh loan nllll' dii Oli'Q'C thoa thu~ n . Cac Bang nay OU'Q'C trinh· bay dtJa tren dong ti ~ n clma ch i ~ t kh ciu cua tai san tai ch inh va dong ti ~ n clma ch i ~ t kh <iu cua c6ng no· tai chinh tinh theo ngay som nhci t ma C6ng ty phai tra. V i¢c trinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh Ia d n thi ~ t d~ hi ~ u du·Q·c v i¢c quan ly rl:1i ro thanh khmln CLJa C6ng ty khi tinh thanh khoan OU'Q'C quan ly tren co· SC)' c6ng nQ' va tai san thu~n.
31/12/2016 Tai san tai ch.lnh Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n f)~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n Phai thu cua khach himg
Phai thu khac f)~u tll' gop v6n vao don vi khac
C(>ng
NQ' ph:ii tra tai chinh
Phai tra nguai ban
Chi phi phai tra
Phai tra khac
Cac khoan vay
C(>ng
Chenh l~ch thanh khoan thuftn
31/12/2015
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 8~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n Phili thu cua khach himg
Phai tim khac E)~u tll' gop v6n vao don vi khac
C(>ng
Trong vong 1 Tren 1 nam Tt·en 5 nam C(>ng nam d~n 5 nam
35.963 .604 .094 35.963.604.094
6.600 .000 .000 6.600 .000.000
58.681 .872.475 58 .681 .872.4 75
10.197. 280.417 117.494.443 10.314.774 .860
- 301 .000.000.000 3.992.27 1.0 I 0 304 .992.27 1.0 I 0
111.-l42.756.986 301.117.494.443 3.992.271.0 I 0 416.552.522.439
22.367.748.813 22.367 .748.813
6.241.421 .520 6.241 .421 .520
31.985 .045.545 3 1.985 .045. 545
I 03 .000 .000 .000 I 03.000 .000.000
163.594.215.878 163.594.215.878
(52.151.458.892) 301.117.494.443 3.992.271.010 252.958.306.561
40.036 .329.915
33 .765.365 .108
7.955 .623 .816 51 .45 1.500
40.036.329.91 5
33.765.365 . 108
8.007.075.316
- 301 .000.000.000 3.126 . 13 7.503 304 . 126 .137.503
81.757.318.839 301.051.451.500 3.126.137.503 385.934.907.842
Ban Thuydt minh nay Ia m(Jt b(J ph¢in h(Jp thclnh va au'(J'C aqc c img dli Bcio cao tcli chinh rieng
51
~
~ ~ ~
~ ~ ~ J
CONG TY CO PHAN T~P DOA.N TRUYEN THONG THANH NIEN
3451134 Trfrn Hung D:;to, Phucmg Cfru Kho, Qu~n I, Thanh ph6 H6 Chi Minh
sAo cAo T AI CHINH RI ENG
Cho ky k~ to{m nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016
Ban Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng (ti~p theo)
NQ' phai tni tai chinh
Phai tni ngu·(yi ban
Chi phi phai tra
Phai tni khac
Cac khoan vay
Ci}ng
Trong vong 1 nam
19.227.493 . 135 652.500.547
30.605.901.314 I 03.000.000.000
153.485.894.996
Tren 1 nam d~n 5 nam
Tren 5 nam C(}ng
19.227.493.135 652.500.547
30.605.901.314 I 03 .000.000.000
153.485.894.996
Chenh l~ch thanh khoan thu~n (71.728.576. 1 57) 301.051.451.500 3.1 26.137.503 232.449.012.846
Ban Tf>ng Gi~m a6c danh gia mt:rc t~p trung rt:1i ro thanh toan a mt:rc cao do cac cong nQ· tai chfnh cao hun tai san tai chinh. Tuy nhien, Ban Tbng Giam d6c tin r~ng ho~t dong kinh doanh ct:1a Cong ty c6 thS t:;to ra du ngu6n ti~n dS dap t:rng cac nghTa vv tai chfnh dao h~n .
4. sa li~u so sanh
M<)t s6 s6 li~u cua Sao cao ky tnr6"c Oli'Q'C phan lo~i l~i d~ phll llQ'p v6'i vi~c so sanh v6'i s6 li~u CLJa ky nay
5. s., ki~n sau ngay k~t thuc ky k~ toan
Ban T6ng Giam a6c Cong ty kh~ng d!nh kh6ng c6 s~r ki~n nao phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toan yeu cftu c~n phai duQ'c di~u chinh hay trinh bay trong Sao cao tai chinh rieng ct:1a C6ng ty.
D~n~~;:N'fi<:
Ph6 TAng giam dBc
Bui Thj HBng Minh
K~ toan tnro·ng
Phung Kim Dung
Ngu·o·i l~p bi~u
Ban Thuyh minh nay Ia m(jt b(j ph(tn hr;p thanh va d!r(rc dqc cimg vr'ri Boo ccio titi chinh rieng
52
' ' I