cong ty co phan t!p doan c.estatic2.vietstock.vn/data/hnx/2016/bctc/vn/quy...

. 1

- l

1 _,

. I

;· .1

coNG TY co PHAN T!P DoAN c.E.o

BAO cAo TAI cHiNH RIENG DA DU'Q'C SOAT xET

CHO KY HO~T DQ~G TU NqAv 01 TJ!ANG 01 NAM 2016 DEN NGAY 30 TRANG 06 NAM 2016

Thang 8 nam 20 16

.J

. I

.l

CONG TY CO PHAN T~ DOAN C.E.O TAng 5, Thap CEO, HH2-1 , Do thi mm M~ Trl H~, Qu~n Nam Tir Liem, Ha N9i

MVCLVC

sAo cAo CUA BAN T6NG GrAM DOC

BAO cAo SOAT xET TH6NG TINT AI cHiNH GIO'A NIEN DQ

BANG CAN DOl KE TOAN RIENG GIU A NIEN DO

sAo cAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH RIENG GIUA NIEN DO

BAO cAo LUU cl!UrtN TrENT~ RIENG GIDA NrEN DO

THUYET MINH s Ao cAo T AI c HiNH RIENG

TRANG

2-3

4

5-6

7

8

9-43

j

. I

. l

1

I . ]

CONG TY CO PliANT~ I>OAN C.E.O Tfutg 5, Tbap CEO, HH2-l, f)o thi m&i MB Tri H~, Qu~n Nam Tl.r Liem, Ha N<)i

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM I>OC

Ban Tang Giam d6c Cong ty Ca phAn T~p dofm C.E.O (gQi tit Ia "Cong ty") d~ trinh Bao cao nay cung v6i Bao cao tai chfnh rieng cua Cong ty cho k)r ho~t dong ru ngay 01 thang 01 nam 2016 d~n ngay 30 thang 06 nam 2016.

HQI I>ONG QUAN TRl VA BAN TONG GIAM I>OC

Cac thanh vien cua H<)i d6ng Quan tri va Ban Tang Giam d6c Cong ty da di6u hanh Cong ty trong ky va d~n ngay l~p Bao cao nay g6m:

Hoi dBng Quan tri

6ng Boan Van Binh Ba Ph~m Thi Mai Lan 6ng Luu f)(rc Quang Ong T~ Van T6 Ba Vii Thi Lan Anh

Ban TBng Giam dac

OngT~ Van T6 Ba Vii Thi Lan Anh Ong Cao Van Kien

Chu tich- Ngm7i d~i di~n theo phap lu~t cua Cong ty Ph6 Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Tbng Giam d6c Ph6 Tang Giam d6c Ph6 Tang Giam d6c

TMCH ~M CUA BAN TONG GIAM 1>6C

Ban Tbng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m l~p Bao cao tai chfnh phan anh mot each trung thtJc va ho·p ly tinh hinh tai chfnh cling nhu k~t qua ho~t dong kinh doanh va tinh hinh luu chuy~n t i~n t~ cua Cong ty trong ky ho~t dong. Trong vi~c 1~p cac Bao cao tai chfnh nay, Ban Tbng Giam d6c duqc yeu du phai:

• LtJa chQn cac chfnh sach k~ toan thfch hqp va ap d1,mg cac chinh sach d6 mot each nh~t quan; • f)ua ra cac xet doan va u&c tfnh m<)t each hqp ly va th~n trQng; • Neu ro cac nguyen t~c k~ toan thfch hqp c6 dugc tuan thu hay khong, c6 nhfrng ap d1,mg sai I~ch trQng

y~u dn duo·c cong b6 va giai thfch trong Bao cao tai chfnh hay khong; • L~p Bao cao tai chinh tren ca s& ho~t dong lien t\.IC trir truerng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p

t\.IC ho~t dong kinh doanh; va • Thi~t k~ va thl!C hi~n M th6ng ki~m soat noi bo m<)t each hfru hi~u cho ID\)C dich l~p va trinh bay bao

cao tai chinh hqp ly nh~m h~n ch~ rui ro va gian l~n.

Ban Tbng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m dam b{w r~ng sb sach k~ toan duqc ghi chep mot each ~hu hqp d~ phan anh mot each hgp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty a b§t k)r thm di~m nao va dam bao ding Bao cao tai chfnh tuan thu cac Chu§n m1,1c K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chfnh .

2

.I

I _,

CONG TY CO PIIAN T~ I>OAN C.E.O T§ng 5, Thap CEO, HH2-1 , Do thi m&i M€ Tri H~, Qu~n Nam Ttr Liem, Ha N9i

BAO cAo CUA BAN TONG G!AM DOC (TIEP THEO)

Ban Tang Giam ddc cung chju trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va thtJc bi~n cac bi~n phap thich hgp d~ ngan ch~1 va ph at hi~n cac hanh vi gian l~n va sai ph~m khac.

Ban Tang Giam ddc xac nh~n rAng Cong ty da tuan thU cac yeu du neu tren trong vi~c l~p Bao cao tai chinh rieng .

3

J

j

.. J

J

A .J , ' A' ' , A' A '

CONG TY TNHH KIEM JOAN VA TU' VAN TAl CHINH QUOC TE International Auditing and Financial Consulting Company Limited E>!a chi: Tang 15, Toa nha Center Building - Hapulico Complex, So 1 Nguy~n Huy Tlfong, 0. Thanh Xuan, Ha N<)i Address: 15111 Floor, Center Building- Hapulico Complex, No. 1 Nguyen Huy Tuong Str., Thanh Xuan Dist., Hanoi Tel: + 84 (4) 666 42 777 Fax: + 84 (4) 666 43 777 Email: [email protected] Website: www.ifcvietnam.com.vn

S6: 35.08/2016/BCSX-IFC

Kinh glri:

BAO cAo soAT xET THONG TIN TAl cHiNH GrUA NIEN DQ

Cac cA clo!lg, ~()i clBng Qmin trj va Ban T6ng Giam c16c Cong ty Co phan T~p cloan C.E.O

Chung toi da soat xet bao cao tai chinh rieng giiia nien d(> kern theo cua Cong ty C6 ph~n T~p doan C.E.O, dUQ'C l~p ngay 29 thang 08 narn 2016, ru trang 5 d~n trang 43, bao g6rn Bang can d6i k~ toan t~i ngay 30 thang 06 narn 2016, Bao cao k~t qua ho~t dong kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti~n t~ cho Icy k€ toan 06 thang k~t thuc ctmg ngay va Ban thuy~t rninh bao cao tfti chfnh.

Trach nhi~m ctia Ban TAng Giam c16c

Ban T6ng Giam ct6c Cong ty C6 ph~n T~p doan C.E.O chju trach nhi~m l?p va trinh bay trung thl,l'c va hqp ly bao cao tili chfnh giiia nien d(> theo ChuAn ml,l'c K€ toan, Ch~ d(> K~ toan Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien d(> va chiu trach nhi~m v~ ki~rn soat n(>i b(> rna Ban T6ng Giam d6c xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh giiia nien d9 khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l?n ho~c nh~m l~n.

Trach nhi~m ctia KiSm toan vien

Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra k~t lu~n v~ bao cao tai chinh g iiia nien d(> dl,l'a tren k~t qua soat xet cua chung toi. Chung toi da thl,l'C hi~n cong vi~c soat xet theo Chuin ffil,l'C Vi~t Nam v~ hqp d6ng djch VI,! soat xet s6 2410 - Soat xet thong tin tai chinh giiia nien d9 do ki~m toan vi en d¢c l~p cua don vi tlwc hi~n.

Cong vi~c soat xet thong tin tai chfnh giiia nien d9 bao g6m vi~c tlli,I'C hi~n cac CUQC ph6ng v§n, chu y~u Ja ph6ng v§n nhiing ngtrcYi chiu trach nhi~rn v~ cac v§n d~ tai chinh k~ toan, va th\rc hi~n thu tvc phan tfch va cac thU ti,IC soat xet khac. M9t CUQC soat xet v€ CO' ban c6 plwm vi h~p han mot CUQC ki~m toan duqc tlwc hi~n theo cac chuAn ffil,l'C ki~m toan Vi~t Narn va do v?y khong cho phep chung toi d~t dUQ'C Sl,l' dam bao r~ng ch(mg toi se nh~n bi~t dtrqc t§t ca cac v§n d~ trQng y~u c6 th~ duqc phat hi~n trong rn9t cuoc ki~m toan. Theo d6, chung toi khong dua ray ki~n ki~m toan.

K~t lu~n ctia Ki~m toan vien

Can Clr tren k~t qua soat xet cua chUng toi, chung toi khong th§y c6 v§n d~ gi khi~n chung toi cho r~ng Bao cao tai chinh giiia nien do dinh kern khong phan anh trung thl,l'C va hqp ly, tren cac khia c~nh trQng y~u, tinh hinh tai chfnh cua don vi t~i ngay 30 thang 06 nam 2016, K~t qua ho~t d(>ng kinh doanh va Ltru chuy~n ti~n

, v i cho Icy k~ toan 06 thang k~t thuc cling ngay, phu hqp v&i ChuAn ml,l'c k~ toan, Ch~ d9 k~ toan .. o" . . " -~ ac quy djnh phap ly c6 1ien quan d~n vi~c I?p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien d(>. ~ GONG TY .,..

:J' TRAC~. tiHI~M. HU\J ~~N ·~ KIEM TOAN VA

* TU VAN TAl CHi tp - · -·~ QUOC •

'11\1, y..'r ;t(XUAN -~ ,\'

Nguyen Nam CU'ong Ph6 Tang Giam d6c Chung nh~n dang ky hanh ngh€ ki~m t01in s6 1950-2013-072-1 Ha N9i, ngay 29 thtmg 08 niim 2016

Thanh vi€m hang agn International I Member Firm of agn International

Kiem toan/Audit. Ktftoan!Accounting. TLtvan thue/Tax Consulting. Tai chfnh!Finance

4

• I

-- I

I

I

·I

I ·. I

)

CONG TY CO PRAN TAP DOAN C.E.O T~ng 5,Thap CEO, HH2-1: Bo thi m6"i M~ Tri H~, Qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i

BAO cAo TAl cHiNH RIENG Cho ky ho~t d9ng tir ngay

01101/2016 d~n ngay 30/06/2016

BANG CAN DOI KE TOAN RIENG G:rO'A NIEN BQ T~i ngay 30 tbang 06 nam 2016

M~u s6 BOla- DN Don vi tfnh · VND

TAISAN Ma Thuy~t

30/06/2016 01/01/2016 sa minh

A. TAl SAN NGAN ~N 100 945.449.100.023 626.811.812.974

I. Ti~n va cac khoan tuO'ng duO'ng ti~n 110 9.071.965.904 11.903.115.914 1. Ti€n 111 V.l 9.071.965.904 11.903.1 15.914 n. l>~u tU' tai cbinh ng~n h~n 120 100.010.000.000 10.000.000 1. Chtmg khoan kinh doanh 121 24.400.000 24.400.000 2. D\1' phOng ghim gia cbung khoan kinh doanh 122 (14.400.000) ( 14.400.000) 3. Dfiu tu n~m gift d€n ngay dao h~n 123 V.2 100.000.000.000 -lll. Cac khoan phiii thu ng~n h~n 130 482.837.365.645 234.531.758.199 1. Phai thu ng~n h~n ctia khach Mng 131 V.3 227.099.622.517 176.067.197.671

2. Tra tru&c cho nguai ban ng~ h~n 132 V.4 28.465.943.279 29.488.278.470 3. Phai thu v€ cho vay ng~n h~n 135 V.5 200.300.000.000 4.350.000.000 4. Phai thu ng~n h~n khac 136 V.6a 27.166.799.849 24.821.282.058 5. D\1' phOng phai thu ng~n h~n kh6 doi 137 (195.000.000) (195.000.000) IV. Hang t6n kho 140 V.7 342.309.940.714 368.843.526.443 1. Hang t6n kho 141 342.309.940.714 368.843.526.443 v. Tai san ng~n h~n kbac 150 11.219.827.760 11.523.412.418 l. Chi phi tra tru&c ng~n h~n 151 149.833.904 95.585.099

2. Thu€ GTGT duqc khfiu trtr 152 11.069.993.856 11.427.827.319

B. TAISAN DAIH~N 200 867.248.506.735 736.843.647.081

1. Cac khoan phai thu dai h~n 210 129.700.000.000 25.700.000.000 1. Phai thu dai h~n khac 216 V.6b 129.700.000.000 25.700.000.000 IT. Tai san c6 djnh 220 21.287.748.361 19.490.300.163 1. Tai san c6 djnh hfru hinh 221 V.8 21.180.181.382 19.337.468.758

-Nguyen giG 222 27.447.776.833 26.229.083.311 - Gia trf hao mon luy ki 223 (6.267.595.451) (6.891.614.553)

2. Tai san c6 djnh YO hinh 227 V.9 l 07.566.979 152.831.405

-Nguyen gia 228 700.933.346 700.933.346 - Gia tri hao mon lujJ ki 229 (593.366.367) (548.101.941)

lll. B§t d9ng san d§u tu 230 V.10 156.726.011.062 158.67 4. 784.780 -Nguyen gia 231 182.221.255.747 182.253 .563.929 - Gia tri hao mon luy k€ 232 (25.495.244.685) (23.578.779.149)

IV. Tai san d& dang dai h~n 240 102.468.197.461 79.060.021.156 1. Chi phi xay d\I'Dg CO' ban do dang 242 V.ll 102.468.197.461 79.060.021.156

v. I>~u tu tai chinh dai h~n 250 V.13 446.753.946.602 443.332.535.629 1. Dfiu tu vao cong ty con 251 456.030.604.921 452.998.980.000

2. D\1' phOng d~u tu tai chfnh dai h~n 254 (9.276.658.319) (9 .666.444.371)

VI. Tai san dai h~n khac 260 10.312.603.249 10.586.005.353 1. Chi phi tra tru6c dai h~n 261 V.12 10.264.263.974 10.537.666.078

2. Tai san thu€ thu nh~p hoan l~i 262 48.339.275 48.339.275

TONG C(>NG TAl SAN 270 1.812.697.606.758 1.363.655.460.055

Cac thuyit minh tit trang 9 ain trang 43 Ia m9t b9 ph9n h9"p thimh czia Bao cao tai chfnh rieng giua nien t/9 5

'r

.I

CONG TY CO PliANT~ DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH RIENG T~ng S,Thap CEO, HH2-l, Do thi m&i M~ Tri H~, Cho ~ ho~t d9ng tir ngay Qu~ Nam Tir Liem, Ha N9i 01/01/2016 den ngay 30/06/2016

BANG CAN DOl :ICE TOAN RIENG GIUA NIEN DQ (TIEP THEO) T~i ngay 30 thang 06 nam 2016

M~u s6 B 01 a - DN

NGUONVON Ma s6

c. N<} PRAI TRA 300

I. NQ' ng~n h~n 310

1. Phai trli ngum ban ngin h~ 311

2. Nguai mua tnl ti€n tru6c ng~n h~n 312

3. Thu€ va cac khoan phai nop Nha nu6c 313

4. Phai trli nguai lao dong 314

5. Chi phf phlii tra ng~n h~n 315

6. Doanh thu chua thiJC hi~n ngin h~n 318

7. Phai tra ng~ h~n khac 319

8. Yay va nq thue tf1i chinh ngin h~n 320

9. Quy khen thuemg, phuc lqi 322

n. NQ' dai h~o 330 I. Doanh thu chua thiJc hi~n dai h~n 336

2. Phai trli dai h~n khac 337

3. Yay va nq thue tai chfnh dai h~n 338

D. VON CHU SO HihJ 400

I. van chii sO' hfru 410

I . Y 6n g6p cua cbu s& hfru 411

-c6 phi€u phb thOng co quy€n biSu quyet 411a

2. Quy d§u tu phat triSn 418

3. Lqi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i 421

- LNST chua phan ph6i IUy k€ den cu6i kY tru6c 42 1a

- LNST chua phan ph6i ky nay

TONG C<)NG NGUON VON

Nguy~n Thj '!'hanh Nhan NguOi l~p bieu

Ha N9i, ngiry 29 thang 08 nam 2016

421b

440

D6 Thi ThO'm K~ toa"u truO'ng

Thuy~t minb

Y.15 V.l6

Y.l4

V.l7 V.18a

V.19a

V.20

Y.l8b V.19b V.21

V.22

Don vi tfnh: VND

30/06/2016 0110112016

654.050.773.352 532.915.067.132 284.862.130.422 120.989.745.237

48.813.991.816 20.228.743.521

15.095.879.718 18.397.738.415

4.419.846.300 3.272.397.030

I. 791.548.256 3.707.856.407 20.905.854.178 19.918.629.256

14.293.561.448 605.921.4 10

1.754.912.870 762.744.882

163.477.699.630 45.610.888.815

14.308.836.206 8.484.825.50 I

369.188.642.930 411.925.321.895

119.753.598.168 140.314.922.385 92.254.700.793 92.548.263.353

157.180.343.969 179.062.136.157

1.158.646.833.406 830.740.392.923

1.158.646.833.406 830.7 40.392.923

1.029.359.940.000 686.239.960.000

1.029.359.940.000 686.239.960.000

39.278.293.957 30.268.893.071

90.008.599.449 114.231.539.852

34.451.141.861 24.1 37.530.996

55.557.457.588 90.094.008.856

1.812.697.606.758 1.363.655.460. 055

Ta Van To Tang Giam d6c

Cac thuyit minh tit trang 9 a in trang 43 Ia m9t b9 pMn h(Tp thilnh c:Ua Bao cao tai chinh rieng giiia nien a9 6

·~

"'

( ~ '-':

-· 1

I

. J

-' J

CONG TY CO PHAN TAP DOAN C.E.O TfuJg S,Thap CEO, HH2-1: £>6 thi mm MS Tri H~, Qu~n Nam Tt! Liem, Ha N<)i

BAO CAO T AI CHiNH RIENG Cho kY ho~t d<)ng ru ngay

01/0112016 dSn ngay 30/06/2016

BAO CAO KET QUA H04-T D(>NG KINH DOANH ruENG GIDA NIEN 1><) Cho kY ho~t d4}ng tir ngay 01 thang 01 nam 2016 d~n ngay 30 thang 06 nam 2016

CHiTIEU Ma sa

1. Doanh thu ban bang va cung dp djch v~ 01

2. Cac khoiin giiim trir doanh thu 02

3. Doanb thu thuAn v~ ban hang va cung dp djch VI] 10

4. Gia van bang ban 11

5. LQi nhu~n g()p v~ ban hang va cung dp djch VI] 20

6. Doanh thu ho~t d()ng tai chinh 21

7. Chi phi tai chinh 22 - Trang t/6: Chi phi /iii vay 23

8. Chi phi ban hang 25

9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26

10 LQi nhu~n thuAn tir hol}.t dqng kinh doanh 30

11. Thu nh~p khac 31

12. Chi phi khac 32

13. LQi nhu~n khac 40

14. Tang IQ'i nhu~n k~ toan tnr6'c thu~ 50

15. Chi phi thu~ TNDN hi~n h?mh 51

16. Chi phi thu@ TNDN hoiin ll,li 52

60

Nguy~n Thi '!'hanh Nhan NgllOi I~p bieu

D6Thj Tho'm K~ toan tnrO'Ilg

Ha N9i, ngay 29 thcmg 08 nam 2016

M~u s6 B 02a - DN E>on vi tinh: VND

Thuy@t Tir 01/01/2016 Tir 01/01/2015 minh d@n 30/06/2016 d@n 30/06/2015

VI.1 153.526.432.490 145.729.749.377

153.526.432.490 145.729.749.377

VI.2 120.284.627.249 78.536.865.881

33.241.805.241 67.192.883.496

VI.3 46.063.585.936 17.912.347.417

VI.4 6.369.284.319 4.237.097.231 6. 759.070.371 3.134.273.866

667.073.096 398.389.917

VI.5 12.308.272.305 7.781.851.265

59.960.761.457 72.687.892.500

VI.6 230.406.893 272.076.548

VI.7 1.370.914.646 67.658.681

(1.140.507.753) 204.417.867

58.820.253.704 72.892.310.367

VI.8 3.262. 796.116 12.648.787.124

60.243.523.243

Cac thuyit minh tir trang 9 ain trang 43 la m9t b9 pMn h(lp thanh cua Bao cao tai chinh rieng giua nien t/9 7

:;; "')'

/

a A Kl

nJ

.'-... ~ ~

I . I

I

I

.I

- I

- I

I

CONG TY CO PHAN T~ DOAN C.E.O TAng 5,Thap CEO, HH2-1, f)o thi m&i M~ Trl H~. Qu~ Nam Tir Liem, Ha N9i

BAO CAO TAl CHiNn ruENG Cho kY ho~t d9ng tir ngay

01 /01/2016 dSn ngay 30/06/2016

BAO CAO LUU CIIUYEN TIEN T~ ruENG GIU A NIEN DO (Theo phU'O'ng phap gian ti~p)

Cho kY ho~t d()ng tir ngay 01 thang 01 nam 2016 d~n ngay 30 thang 06 nam 2016 M~u s6 B 03a - DN

CHiTIEU

l Utu CBUYEN TrEN TU HO~T D(>NG KINH DOANH 1. LQi nhu~n k€ toan tru6'c tbu€ 2. Di~u cbinh cbo cac khoan: K.h§u hao tai sim ci:J dinh va b§t dQng san d§u tu

Cac khoan dv phOng (Uii)/L6 chenh l ~ch tY gia h6i doai do danh gia l~i cac khoan mvc ti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ (Uii)IL6 ttr ho~t dQng diu tu

Chi phi lai vay 3. LQ'i nbu~n tir bo~t dQng kinh doanb

(Tang)/Giiun cac khoan phili thu (Tang)/Giam hang t6n kho Tang/(Giam) cac khoan phili tra (Tang)/Giam chi phi tra tru6c Ti~n Hii vay da tra Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dii nQp LU'U cbuy~n ti~n tbu§n tir ho~t dQng kinh doanh tru-6'c tbay d6i v6n lu·u dQng IT. U J'U CHUYEN TIEN TU HO~ T D(>NG DAU Ttf l. Ti~n chi d€ mua s~m, xay dl,I'Dg TSCD va cac TSHD khac 2. Ti~n thu do thanh ly, nhugng ban TSCD va cac TSDH khac 3. TiSn chi cho vay va mua cong Cl,l nq cua cac don vi khac

4. TjSn thu hbi cho vay, ban I~i cac cong cv nq cua don vi khac 5. Ti€n chi dAu tlr g6p v6n vao cac don vi khac 6. TiSn thu lai cho vay, cb rue va lqi nhu~n duqc chia LU'U cbuySn ti~n thuin tir ho~t <JQng diu tU'

m. Utu CHUYEN TIEN TU HO~ T D(>NG TAl clliNH 1. Ti€n thu tlr phat hanh c& phi€u va nh~n v6n g6p cua CSH 2. Ti€n thu tlr di vay 3. Ti€n tnl nq g6c vay 4. c6 rue, lqi nhu~n dii tra cho chu so hfru

LU'U cbuy~n ti~n thuin tir ho~t dQng tai cbinb LU'U cbuy~n ti~n thui n trong kY Ti~n va hrO'Dg dU'O'Dg ti~n diu kY

Nguy~n Th! Thanh Nhan NgU'oi I~p bi~u

Ha N9i, ngay 29 thtmg 08 niim 2016

D6 Thi Tho·m K~ toan tru·lmg

Don vi tfnb: VND

Ma sa Tir 01/01/2016 Tir 01/0112015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

01 58.820.253.704 72.891.310.367

02 3.007.532.20 I 2.982.253.976 03 (389.786.052) 958.941.344 04 (18.118.740)

OS (46.045.467.196) (17.912.347.417) 06 6.759.070.371 3.134.273.866 08 22.133.484.188 62.055.432.136

09 (47.71 1.796.491) (42.530.965.874) 10 26.533.585.729 (28.467.452.5 1 0) II 11.855.950.631 (114.530.595.193) 12 219.153.299 (694.216.933) 14 (7.422.711.976) (4.077.718.244) 15 (4.426.395.174) (23.848.383.837) 20 1.181.270.306 (152.093.900.455)

21 (28.907.319.964) (5.333.794.845) 22 4.439.816.336 23 (307 .400.000 .000) (513.686.740.000)

24 11.450.000.000 507.922.941.160 25 (105.000.000.000) (77.850.000.000) 27 44.061.681.085 26.732.312.781 30 (381.355.822.543) (61.215.280.904)

31 343.119.980.000 343.119.980.000 33 193.452.100.233 38.883.605.600 34 (97.467.081.606) (11 0.993.858.040) 36 (61.761.596.400) (54.873.862.200) 40 377.343.402.227 216.135.865.360 50 (2.831.150.010) 1.826.684.001

60 33.091.847.023

34.918.531.024

Cac thuyit minh tl.r trang 9 din trang 43 Ia m{H b9 ph9n hQP thanh czia Bao cao tai chinh rieng giiia nien t/9 8

;:: )\ ,.. Cl 'H ·~h !A Ill ..... ~. ~

_l

- J

I l

CONG TY CO PHAN T~ I>OAN C.E.O BAO c.Ao TAl cHiNH RIENG Ting 5,Thap CEO, HH2-1, Do thi m&i M~ Tri H~, Cho k)r ho~t dong tu ngay 01/01/2016 Du<mg Ph~ Hung, qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH RIENG Miu s6 B 09a - DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 pMn hr;rp thanh va c&n tlur;rc tl9c tl6ng thai v&i Bao cao tai chfnh rieng kem theo

I. THONG TIN KIIAI QUAT

Hinh tht1c sO' hfru van

Cong ty Cb phin T?p dofm C.E.O ti€n than Ia Cong ty TNHH Thtrcmg m~i, Xay dt,rng va Cong ngh~ Vi~t Nam dugc thanh l?p va ho~t d()ng theo Giiy chung nh?n dang ky kinh doanh s6 0102003 701 do Sa K~ ho~ch va DAu ttr Thanh ph6 Ha N()i dp ngay 26 thang 10 nam 2001. Cong ty chuy6n dbi thanh Cong ty Cb phAn Diu ttr C.E.O va ho~t d()ng theo Gi!y chung nh~n dang kY kinb doanh s6 01 030 16491 do Sa K~ ho~ch va DAu ttr Thanh ph6 Ha N()i dp ngay 29 thang 03 nam 2007, va cac IAn thay dbi. Tir ngay 27 thang 05 nam 2015, Cong ty chuy~n dbi thanh Cong ty Cb phan T?p doan C.E.O va ho~t d()ng theo Gi!y chung nh?n dang k)' kinh doanh thay dbi I!n thu 16 do Sa K~ ho~ch va DAu tu Thanh phb Ha N9i dp ngay 27 thang 05 nam 2015.

Ngay 29 thang 09 nam 2014, Cong ty chfnh thuc niem y~t c6 phi~u t~i Sa giao djch cb(rng khoan Ha N9i v&i rna ch(rng khoan Ia CEO.

Theo Giiy ch(rng nh~n dang kY kinh doanh thay dbi IAn th(r 19 do Sa K~ ho~ch va DAu ttr thanh ph6 HaNoi cAp ngay 12 thang 05 nam 2016, v6n di€u I~ cua Cong ty Ia 1.029.359.940.000 dbng. T6ng s6 c6 phAn Ia 102.935.994 c6 ph!n, m~nh gia 10.000 d6nglc6 phAn.

Nganh ngh~ kinh doanh va ho~t dQng chfnh

Nganh ngh~ kinh doanh cua Cong ty Ia:

Ho~t d()ng ki~n true va ttr v~n ky thu~t c6 lien quan Chi ti~t: Quan Iy dt,r an dAu ttr xay d~rng cong trinh; giam sat thi cong xay d~rng va hoan thi~n cong trinh dan dl,mg va cong oghi~p; quy ho~cb, thi~t k~ ki~n true cong trlnh; ttr v~n khao sat xay dtJOg; thi~t k~ ki~n true cong trinh; thi~t k~ cong trlnh h~ tAng ky th~t; Thi~t k~ dp thoat nu&c cong trinh xay dt,rng; Thi~t k~ M thbng di~n cong trinh dan d1,mg; Ho~t d()ng dich Vl,l h6 trg trt,rc ti~p cho v~n tai dtr<mg s~t va dtremg bQ; Ban buon d6 ubng; Ban buon may m6c, thiSt bi va ph1,1 tung khac: Chi ti ~t Ban buon may m6c, thi~t bi va ph1,1 tung may van phOng ( trlr may tfnh va thi~t bi ngo~i vi); . Ban buon may m6c, thiet bi va ph1,1 rung may khai khoang, xay dtJOg, ban buon may m6c, thiet bj di~n, V~t ti~U di~n (may pbat di~n, d(}ng CO' di~n, day di~n va thi~t bj khac dung trong m~ch di~n), Ban buon may m6c, thi~t bi va ph1,1 rung may d~t, may may, da giAy, Ban buon may moe, thi~t bi y tS; Ban buon nong, lam san nguyen Ii~u (trtr g6, tre, nua) va dong v~t s6ng; Djch vp cham s6c va duy tri c<inh quan; San xu!t, truy~n tai va phan phbi di~n; Xay diJllg cac cong trlnh dtr<mg b9, dtremg s~t; May trang ph1,1c (tru trang ph1,1c tir da long thU); Di~u hanh tua du ljch; Djch vp luu tru ng~n ngay Chi ti~t: Khach s~n (kh6ng bao g6m kinh doanh quan bar); v~ sinh nha ctia va cac cong trinh khac; Ho~t d()ng tu vAn quan ly Chi ti~t: L~p dt,r an dAu ttr xay dtJOg cong trinh (khong bao g6m cac djcb Vl,l ttr v!n pbap lu~t, tai chfnh, thu~, k~ toan, ki~m toan, chung khoan); Khai thlic da, cat, soi, d!t set; khai thac qu~ng s~t; Giao dpc mAm non; Giao dpc ti€u hQc; Giao dpc trung hQc ccr s&; Giao d1,1c trung hQc ph6 thong; Giao d1,1c trung dp chuyen nghi~p; D~y ngh€; DflO t~o Cao d~ng (chi ho~t d()ng sau khi duqc ccr quan Nha nu&c c6 thAm quy~n cAp phep);

9

= i 7

.N

HI T

I 1

5i

• J

. J

. J

. l . I

I

J

CONG TY CO PHAN T~ DOAN C.E.O BAO CAO TAI cHiNH ruENG TAng 5,Thap CEO, HH2-l, Do thi m&i M~ Tri H~, Cho Icy ho~t dong ru ngay 01101/2016 Qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) Mliu soB 09a - DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h(Yp thCmh va cdn iht(YC tiQc a6ng thai voi Bao cao tai chinh rieng kem theo

I. THONG TIN KHAI QUAT (TIEP THEO)

Ngaoh ngh~ kinh doanh va ho~t d9ng chinh (Ti~p theo)

Nganh ngh~ kinh doanl1 cua Cong ty Ia:

Tu vAn, moi gi&i, d!u gia b!t d<)ng san, d!u gia quy~n Slr dvng d!t Chi ti~t: San giao djch b!t d<)ng san; Quan ly bfrt d<)ng san; Quang cao b~t dong san; B~u gia bit dong san (Chi ho~t dong theo chll'ng chi hanh ngh~ cua nguai d~i di~n theo Phat lu~t); E>inh gia bfrt d<)n~ san; Moi gi&i bfrt dqng san; Tu vfrn b~t dqng san; San xuat linh ki~n xe o to va cac san phAm cong ngh i~p khac; san xu!t cac thi~t bi buu chfnh, vi~n thong, cong ngh~ thong tin, thi~t bi ai~n ( ai~n tho~i, may fax, ph§n cung va phAn m~m may tfnh); Kinh doanh djch vv h9i nghj, hoi thao, kinh doanh sieu thj, trung tam tlurong m~i, dAu tu kinh doanh cho thue van phong; Bao ~o trinh do D~i hQc (Chi duqc ho~t d9ng sau khi duqc co quan Nha nu&c c6 thftm quy~n cho phep ); dao t~o ngo~i ngfr, tin hoc; Xay dl!flg nba cac lo~i Chi ti~t: E>Au ru xay d\rng nba, khu cong nghi~p, xay d\l'ng dan d1,1ng; Xay d\l'ng cong trinh ky thu~t dan d1,mg khac Chi ti~t: E>Au tlT xay d\)'ng san golf; E>Au tlT xay d\)'ng cong trinh di~n nu&c; BAu tlT xay d\)'ng khu du ljch va cac khu vui choi giai trf; Xay d\)'ng c6ng trinh cong nghi~p, thUy lqi, CO' sa h? tAng; Dich V1,l giao nh~n hang h6a, v~n tai hang h6a, v~n chuy~n hanh khach, djch thu~t; Trang tri noi, ngo~i thfrt; Tu vAn khao sat xay d\l'ng (Khong bao g6m dich V1,1 th i~t k~ cong trinh); Tu v~n, chuy~n giao cong ngh~ trong linh Vl,l"C xay dl,rng, cong nghi~p (kh6ng bao g6m ttr v~n phap lu~t, tai chinh, thu~, ki~m toan, k~ toan, chll'ng khoan); va B?~ Iy mua, d~i ly ban, kY ~fri hang h6a, tu v~n dAu tu. (Boi v6i nhfrng nganh nghe kinh doanh c6 dieu ki~n, doanh nghi~p chi ho?t dqng kinh doanh khi c6 du di~u ki~n theo quy djnh cua Phap lu~t) .

Ho?t dqng chinh cua Cong ty Ia ho~t dong ki~n true va tlT vAn k.Y thu~t c6 lien quan; djch Vl,l h6 trq tr\)'c tiSp cho v~n Uti duo·ng s~t va duong b9; xay d\l'ng cong trinh dtrong s~t va duang b9; ban buon d6 u6ng, may moe, thi~t bi va phl,l tung may khac.

Chu ky san xuit, kinh doanh thOng thllO'Ilg

B6i v6i ho~t d9ng cho thue van phong, chu kY san xu~t, kinh doanh thong thucrng cua Cong ty duqc th\l'c hi~n trong thai g ian khOng qua 12 thang.

£>6i v&i ho?t d<)ng kinh doanh b~t dong san, chu Icy san xu!t, kinh doanh thOng tlmang cua Cong ty duqc tlwc hi~n trong thai gian tren 12 thang .

10

' I, --..... 1

!H ·At .I I

T

-·-

•

• l

I ..

CONG TY C6 PIIAN T~ I>OAN C.E.O BAO CAO TAl cHiNa RIENG T§ng 5,Thap CEO, HH2-l, £>6 thi m6i M~ Tri H?, Cho kY ho?t d¢ng tir ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Ttr Liem, Ha N¢i d€n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) M§u soB 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 pMn h9P thanh va ccin au(J'c a(Jc a6ng thili v&i Bao clio tai chinh rieng kem theo

I. THONG TIN KIIAI QUAT (TIEP THEO)

n.

c§u true Doanh nghi~p

T?i thai di~m 30 thang 06 nam 2016, Cong ty C6 ph§o T~p doan C.E.O c6 t~t ca 07 cong ty con. C1,1 th~ bao g6m:

STT Ten cong ty con

Cong ty TNHH C.E.O Qu6c t~

2 cong ty c6 phan Xay dt,mg C.E.O

3 Cong ty C6 phan Phat tri~n djch VI,! C.E.O

4 Truong Cao d~ng D~i Vi~t

5 Cong ty C6 ph§n £>au ttr va phat tri~n PM Qu6c

6 Cong ty c6 phan oau ru BMC - CEO

7 Cong ty C6 ph§n Du lich C.E.O

NO'i thanh I~p va

ho~t d{)ng

HaN¢i

HaN¢i

HaN¢i

B~c Ninh

Kien Giang

HaN¢i

HaN¢i

Ty I~ ph§o sO' hfru va quy~n bi~u

quy~t

100,00%

51,00%

51,00%

100,00%

60,00%

87,76%

51,00%

CO SOL~ BAO CAO TAI cBiNH VA KY KE TOAN

CO' sO' l~p bao cao tai chinh

Ho~t dQng chinh

Xay dt,mg nha cac lo~i, cung dp djch v ~ ., d Y\1 an uong, gtao \IC ....

Xay dt,mg nha, khu cong nghi~p, kinh doanh b§t d¢ng san, ... Xu~t Khh lao d¢ng, dao tc;to cac ngfmh ngh~ kinh doanh b§t d¢ng san,

Dao t~o cac nganh k€ tocin Doanh nghi~p san xu§t, DN thuong mc;ti, ...

Kinh doanh khach sc;tn, resort, khu vui chai, Kinh doanh' b§t d¢ng san ...

Kinh doanh B§t d¢ng san, xay dt,mg nha, khu cong nghi~P- ... Cung dp djch vt,~ nha hfmg an u6ng, t6 ch(rc tour du ljch ...

Bao cao tai chinh kern theo dtrqc trinh bay b~ng :D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c va phu hqp v&i Chu§n IDIJC K~ toan, Ch~ d¢ KS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.

Bao cao tai chinh kem theo khong nh~m phfm anh tlnh hinh tai chinh, k~t qua ho~t d<)ng kinh doanh va tinh hinh ltru chuy~n ti~n t~ theo cac nguyen tAc va thOng I~ k~ to{m dtrqc ch~p nh~n chung t~i cac ntt&c khac ngoai Vi~t Nam.

Ky k~ toan

Nam tai chinh cua Cong ty b~t dau ttr ngay 0 1 thang 01 va kSt thuc ngay 31 thang 12. Bao cao tai chinh rieng kern theo duqc 1~p cho kY ho~t d¢ng ttr ngay 01 thang 01 nam 2016 dSn ngay 30 thang 06 nam 2016.

II

~ J, ........ ·y

!ut VI

Hil -/,

-~ ~

I .. ,

CONG TY CO PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH RIENG T~ng S,Thap CEO, HH2-1: £>6 thi m&i M~ Tri H~, Cho kY ho~t dong tu ngay 01/0112016 Qu~n Nam Tu Liem, HaNoi d~n ngay 30/06/2016 THVYET MINH BAO cAo TAl cHiNH ruENG (TntP THEO) M§u s6 B 09a- DN Cac Thuyit minh nay fa m9t b9 ph~n h9P thanh vii dn iluQ'c i19c i16ng tMi w7i Bao cao tai chinh rieng kern theo

ill. AP Dl}NG CHUAN Ml/C v ACHE D<) KE TOAN

Ngay 22 thang 12 nam 2014, Bo Tai chinh da ban hanh ThOng tu s6 200/2014/TT-BTC ("ThOng tu 200") hu6ng d~n ChB do KB toan cho doanh nghi~p . ThOng tu nay c6 hi~u Ivc cho nam tai chinh b~t dfru vao ho~c sau ngay 01 thang 01 nam 2015. Ban T6ng Giam d6c da ap d1,mg Thong tu 200 trong vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh cho kY ho~t dong tu ngay 01 thang 01 nam 2016 dBn ngay 30 thang 06 nam 2016.

Cong ty da tuan thU aky du yeu cfru cua Chu!n mvc KS toan Vi~t Nam hi~n hfmh trong vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chfnh.

Ffinh thuc kS toan ap d1,mg: K~ toan may.

IV. TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN cHiT YEU

Sau day la cac chinh sach kS toan chu y~u duqc Cong ty ap d\lng trong vi~c l~p Bao cao tai chinh:

tr o·c tinh k~ toan

Vi~c l~p Bao cao tai chfnh tuan thu theo cac ChuAn mvc KS toan Vi~t Nam, H~ th6ng KS toan Vi~t Nam va cac quy djnh hi~n hanh kbac vB kS toan t~li Vi~t Nam yeu du Ban T6ng Giam d6c phai c6 nhung u&c tinh va gia dinh anh huang asn s6 Ii~u bao cao vB cong nq, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong nq va tai san tiBm tang t~i ngay l?p Bao cao tai chinh cling nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t kY ho~t dong. KSt qua ho~t dong kinh doanh th~c tS c6 thS khac v6·i cac u&c tinh, gia djnh d~t ra.

Cong Cl}. tai chlnh

Glzi nlz{in ban aim

TCti scm tat chinh

T~i ngay ghi nh~n ban d~u, tai san tai chinh duqc ghi nh?n theo gia g6c cong cac chi phf giao djch c6 lien quan tr~c tiSp dSn vi~c mua s~m tai san tai chfnh d6.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m tiSn m~t, ti~n g11i ng~n h~n, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac, cac khoan cho vay, cong C\1 tai chinh da duqc niem yBt va chua niem yBt va cac cong C\J tai chinh phai sinh.

C6ng n(J tai chfnh

T~i ngay ghi nh?n ban d&u, cong nq tai chfnh duqc ghi nh?n theo gia g6c tru di cac chi phi giao djch c6 lien quan trvc tiBp dBn vi~c phat hanh cong nq tai chinh d6.

Cong nq tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngueri ban va phai tra khac, cac khoan nq, cac khoan vay va cong Cl,l tai chfnh phai sinh.

Danh gia l{li sau tltn ghi nhljn ban aftu

Hi~n t~i, chua c6 quy dinh v~ danh gia l~i cong c1,1 tai chinh sau ghi nh?n ban dfru .

Ti~n va cac khoan t trO'ng dll'O'ng ti~n

TiSn va cac khoan tuong duong tiSn bao g6m tiSn m~t t~i quy, cac khoan tiSn gtii khong kY h~n, cac khoan dfru tu ng~n h~n, c6 kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuySn d6i thanh tiSn va it rui ro lien quan dBn vi~c biBn dong gia tri.

12

H /. :.~ .?

- 1

l

l

CONG TY c6 PIIAN T~ DOAN C.E.O BA.O c.Ao TAl CHi:NH RIENG Tfulg S,TMp CEO, HH2-l, Bo thi rncri M~ Trl H~, Cho kY hoc;tt d¢ng tu ngay 01/01/20 16 Qu~ Nam Tu Liern, Ha N9i d€n ngay 30/06/20 I 6 THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH ruENG (TIEP THEO) M§u s6 B 09a - DN Cdc Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(m h(!p thimh va cdn i1ur;rc i19c i16ng thai w5-i Bao cao tai chfnh rieng kem thea

IV. TOM TAT c.Ac cHiNH SACH KE TOAN clliJ YEU (TrEP THEO)

Cac khoan oiu fir tai chinh

Clui'ltg kltotin kinlt doanlz

Chfrng khoan kinh doanh Ia cac khofm chfrng khoan duqc Cong ty nfun gifr vcri rnvc dich kinh doanh. Chfrng khoan kinh doanh duqc ghi nh~ b~t d~u ttr ngay Cong ty c6 quySn sa huu va duqc xac djnh gia trj ban d~u theo gia trj hqp ly cua cac khoan thanh toan t~i thai di~rn giao djch phat sinh c¢ng cac chi phi lien quan d~n giao djch mua ch(rng khoan kinh doanh.

T?i cac kY k€ toan ti~p theo, cac khoan d~u tu ch(rng khoan duqc xac dinh theo gia g6c tru cac khoan giam gia chfrng khoan kinh doanh.

01,1" phong giam gia ch(rng khoan kinh doanh duqc trich l~p theo cac quy dinh k~ toan hi~n hanh.

/)flu ltr VOO cong ty COil

Cong ty con la cac cong ty do Cong ty ki~rn soat. Vi~c ki~rn soat d~t duqc khi Cong ty c6 kha nang ki~m soat cac chinh sach tai chinh va ho?t d¢ng cua cac cong ty nh~n d~u tu nh~rn thu duqc lqi ich tlr ho~t d¢ng cua cac cong ty nay.

f)flu trr vao cong ty lien kit

Cong ty lien k€t Ia m¢t cong ty rna C~ng ty c6 anh hu&~g d~ng k~ nhun¥ khong phai la cong ty con hay con~ ty lien doanh cua Cong ty. Anh hu&ng dang ke the hi~n a quyen tham gia vao vi~c dua ra cac quyet dinh v~ chfnh sach tfli chfnb va hoc;tt d¢ng cua ben nh~n d~u tu nhung khong c6 anh htr&ng vs rn~t ki~rn soat ho~c abng ki~m soat nhung chinb sach nay.

Cong ty ghi nh~n ban d~u khoan d~u tu vao cong ty con, cong ty lien doanh, lien k€t theo gia g6c. Cong ty hc;tch toan vao thu nh~p tren Bao cao k~t qua hoc;tt d¢ng kinh doanh khoan duqc chia ttr lqi nhu~n thuful luy k€ cua ben nh?n d~u tu phat sinh sau ngay d~u tu. Cac khoan khac rna Cong ty nh~n duqc ngoai Jqi nhu~n duqc chia duqc coi Ia phful thu hbi cac khoan dAu tu va dtrqc ghi nh~n Ia khoan giam tru gia g6c d~u tu.

Cac khoan d~u tu vao cong ty coo, cong ty lien doanh, cong ty lien k~t duqc trlnh bay trong Bang can a6i k€ toan theo gia g6c trtr di cac khoan dl,l" phOng giarn gia (n~u c6 ). 01,1" phong giam gia d~u tu vao cong ty con, cong ty lien doanh, cong ty lien k€t duqc trfch l~p theo quy dinh t~i Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 nam 2009 cua B¢ Tai chfnh v€ "Huang d§n ch€ d9 trich l~p va Slr dvng cac khoan dl,l" phong giarn gia hang tbn kho, t6n thAt cac khoan d~u tu tai chinh, OQ' phai tim kh6 doi va bao hanh san phAm, hang h6a, cong trinh xay l~p t?i doanb nghi~p", ThOng tu s6 89/2013/TT-BTC ngay 28 thang 06 nam 2013 cua B9 Tai chinh v€ vi~c sua d6i b6 sung Thong tu s6 228/2009/TT-BTC va cac quy djnh k~ toan hi~n hanh.

NQ' pbai tbu

Nq phai thu Ia s6 tiSn c6 th~ thu hbi cua khach hang ho~c cac d6i tuqng kbac. Nq phai thu duqc trlnh bay theo gia tri ghi s6 trlr di cac khoan dl,l" phong phai thu kh6 doi.

01,1" phong phai tbu kh6 doi duqc trich l~p cho nhfrng khoan nq phai thu aa qua h?n thanh toan ru sau thang tr& len ho~c cac khoan nq phai thu rna nguai nq kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan tuong tl,l".

13

1

.·

- I _)

CONG TY c6 PIIAN T~P I>OAN C.E.O BAO CAO TAI cHiNH RIENG T~g 5,Thap CEO, HH2-l, Do thi m&i MS Tri H~, Cho k)r ho~t dong ru ngay 01/01 /2016 Qu~n Nam Ttr Liem, Ha N()i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO c Ao TAI c HiNH ruENG (TIEP THEO) M~u sA B 09a- DN Ccic Thuyit minh niry Ia m9t b9 ph(in hr;rp thanh va cdn tftrr;rc t19c a6ng thc'Ji veri Bao cao tai chinh rieng kern theo

IV. T6M TAT CAC CHiN.H SACH KE TOAN CHU YEU (TIEP THEO)

NQ' phlii thu (Ti~p theo)

Cdc kltoiin clw vay

Cac khoan cho yay duqc xac dinh theo gia g6c trtr di cac khoan dtJ phong phai thu kho doi. D~r phong phai thu kh6 doi cac khoao cho Yay cua Cong ty duqc trich l~p theo cac quy djnh k~ toan hi~n han h.

Hang tAn kho

Hang t6n kho OliQ'C xac dinh tren C(J s& gia th!p han gifra gia g6c Ya gia tri thu§n co thS tlwc hi~n duqc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen Y~t li~u trtJc ti~p, chi phf lao d()ng trgc ti~p Ya chi phf san xu!t chung, n~u c6, dS co duqc hang t6n kho & dja diSm Ya tr~g thai hi~n t~i. Gia hang xu!t kho duqc xac djnh theo phuang phap binh quan gia quy~n. Gia trj thu!n c6 th6 thgc hi~n duqc duqc xac dinh bing gia ban u&c tfnh trtr cac chi phi a6 hoan thanh cimg chi phi ti~p thi, ban hang ya phan ph6i phat sinh.

Dg phong giam gia hang t6n kho cua Cong ty duqc trfch l~p theo cac quy djnh k~ toan hi~n hanh. Theo do, Cong ty duqc phep trich l~p dtJ phong giam gia hang t6n kho I6i thai, hong, kern phAm chAt trong trucrng hqp gia tri thtJc t~ cua hang t6n kho cao han gia tri thu§n c6 th6 thgc hi~n duqc t~i thai di6m kSt thuc kY k~ tofm.

Tai san c6 djnh hfru hinh va khiu hao

Tai san c6 djnh hfru hinh duqc trinh bay theo nguyen gia trtr gia tri hao mon liiy k~.

Nguyen gia tai sfm c6 djnh hfru hinh bao gBm gia mua va toan bo cac chi phi khac lien quan trtJc ti~p dSn Yi~c dua tai sfm Yao tr~ng thai s~n sang sfr d\mg.

Nguyen gia tai sao c6 djnh hfru hinh do t\1' lam, t\1' xay dtJng bao g6m chi phf xay diJDg, chi phi san xu!t tlwc t~ phat sinh cong chi phi l~p d~t Ya ch~y thfr.

Tai san c6 dinh hfru hlnh duqc kh!u hao theo phuang phap ducrng th~ng dtJa tren thai gian hfru dt,mg u&c tfnh, C\J th6 nhu sau:

Nha cfra Y~t kiSn true Phuo·ng ti~n Y~n Uti Thi~t bi dvng C\l qufm ly Tai san c6 dinh khac

Tai san c6 djnh vo hinh

Nam 05-47 06-09 02-05 02-05

Tai san c6 djnh cua Cong ty Ia ph~ m~m kS toan, nhan hi~u hang h6a qu6c tS va tai san c6 djnh YO hinh khac duqc trinh bay theo nguyen gia trtr gia tri hao mon liiy k~.

Tai san c6 djnh YO hinh dugc kb!u hao theo phuang phap ducrng th~ng dva tren tfnh chAt Ya mvc dfch Slr dl,lng trong ho~t dong san xu!t kinh doanh cua Cong ty, C\) th6 nhu sau:

PhAn m~m may tfnh Nhan hi~u himg h6a qu6c tS Tai san c6 djnh YO hinh khac

Nam 03 05 05

14

. r

J

.. /

. I

. I

- I

I

CONG TY CO PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO c.Ao TAl cHiNH RIENG T~ng 5,Thap CEO, HH2-l: Do thj m&i MS Tri H~, Cho kY ho~t d9ng tir ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i dSn ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) M§u so B 09a - DN Ccic Thuyit minh nay Ia m9t b9 pMn h9'p thcmh va cdn az.r(Yc i19c a6ng thai vai Bao ccio tai chfnh rieng kem theo

IV. TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN CmJ YEU (TIEP THEO)

Chi phi xay d1Jng CO' ban dO' dang

Cac tai san dang trong qua trinh xay d1,111g phvc V\1 mvc dich san xuAt, cho thue, quan tri ho~c cho bAt ky lTit,IC dich nao khac OUQ'C ghi nh~n theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi djch V\} va chi phi lai vay c6 lien quan phU hqp v&i chinh sach kS toan cua Cong ty. Vi~c tinh khAu hao cua cac tai san nay OUQ'C ap dvng gi6ng nhu v&i cac tai san khac, b~t d~u tlr khi tai san & vao tr~g thai s~n sang Slr dvng.

BAt dqng san diu ttr

BAt d9ng san d~u tu Ia Toa thap CEO, HH2-1, du<mg Ph~m Hung, qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i do Cong ty nim giu nh~m m1,1c dfch thu lqi ru vi~c cho tlme duqc trinh bay theo nguyen gia tru gia trj hao mon luy k{ Nguyen gia bAt d9ng san d~u tu Ia gia tri quySt toan cong trinh va cac chi phi lien quan trt,!'c tiSp cua bAt d<)ng san d~u tu.

B~t d9ng san d~u tu OltQ'C kh~u hao theo phmmg phap duang tb~ng tren thai gian huu d1,1ng u6·c tinh trong vong 4 7 nam.

Cac khoan tra trtr6'c dai h~n

Cac khoan tra tm6c dai h~n g6m khoan chi phi thue van phong ctia cong ty L~c Vi~t va T6ng cong ty xay l~p d~u khi Vi~t Nam (PVC). Khoan thue van phong nay OUQ'C phan b6 vao Bao cao KSt qua ho~t d9ng kinh doanh theo phuong phap du<mg th~ng a6i v&i cong ty L~c Vi~t Ia 44 nam va PVC Ia 6 nam.

Cac khofm tra tnr6'c dai h~n khac bao g6m cong C\1, dvng Ct,l, linh ki~n lo~i nhO, va du·qc coi Ia c6 kha nang dem l~i Jqi ich kinh tS trong tuo-ng Jai cho Cong ty v6'i thai h~n tu m<)t nam tr& len. Cac chi phi nay OUQ'C v6n h6a du6'i hinh thuc cac khoan tra tru6c dai h~n va OltQ'C phan b6 vao Bao cao K~t qua ho~t d9ng kinh doanh, sir dvng phuong phap du<mg th~g trong vong ba nam theo cac quy djnh k~ toan hi~n hanh.

Cac khoan diJ phong phai t ra

Cac khoan dt,l' phong duqc ghi nh~n khi Cong ty c6 nghia vv nq hi~n ~i do k~t qua ru m9t st,l' ki~n da xay ra, va Cong ty c6 kha nang phai thanh toan nghia V\1 nay. Cac khofm dt,l' phong duqc xac dinh tren CO' so- u6'c tinh ctia Ban T6ng Giam a6c v~ cac khoim chi phi dn thi~t d~ thanh toan nghia V\1 nq nay t~i ngay k~t thuc ky k~ toan.

Ghi nh~n doanh thu

Doanh thuban hang OUQ'C ghi nh~n khi a6ng thai thoa man t~t ca nam (5) di~u ki~n sau:

(a) Doanb ngbi~p da cbuy~n giao pb~n Ion rui ro va lqi ich g~n li~n v6'i quy~n s& huu san phAm ho?c hang h6a cho nguai mua;

(b) Doanh nghi~p khong con n~m giu quy~n qmin ly hang h6a nhu nguo·i s& hu·u hang h6a ho?c quy~n ki~m soat hang h6a;

(c) Doanh thu duqc xac djnh tuong a6i ch~c ch~; (d) Doanh nghi~p se thu OUQ'C )qj fch kinh t~ tu giao djch ban hang; va (e) Xac djnh duqc chi phi lien quan d~n giao dich ban bang .

15

.·

..

I

·J

J

I

- I

. l . 1

I

' J

CONG TY CO PllAN T~ DOAN C.E.O BAO cAo TAl CBiNH RIENG Tfrng 5,Thap CEO, HH2-l, Do thi m&i M~ Tri H~, Cho k.Y ho~t d9ng tir ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Tir Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl c HiNH RIENG (TIEP THEO) Mftu s6 B 09a - DN Ccic Thuyit minh nay Ia m9t b9 phtjn h(!p thanh va cdn azr(!c i19c adng th<Yi vai Bcio ccio tai chinh rieng kem thea

IV. TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN cHiJ YEU (TIEP THEO)

Ghi nh~n doanh thu (Ti~p theo)

Doanh thu cua giao djch v~ cung dp djch V1,1 dugc ghi nh~n khi k~t qua cua giao djch d6 dugc xac dinh m9t each dang tin c~y. Truemg hqp giao djch v~ cung c~p djch vv lien quan d~n nhi~u k)r thl doanh thu dm;>·c ghi nh~n trong kY theo k~t qua phfrn cong vi~c da hoan thanh t~i ngay cua Bfmg can d6i k~ toan ciia ky d6. KSt qua ciia giao djch cung dp djch Vl,l dugc xac djnh khi th6a man t~t ca b6n (4) di~u ki~n sau:

(a) Doanh thu dugc xac djnh tuang d6i ch~c ch~n; (b) C6 kha nang tbu dugc lgi ich kinh t~ tir giao djch cung dp djch V\1 d6; (c) Xac djnh dugc ph~n cong vi~c da hoan thfmh t~i ngay cua Bang Can d6i k~ toan; va (d) Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d€ hoan thanh giao djch cung dp djch vvd6.

Doanh thu ban b~t d9ng san Cong ty Ia chu dfru tu dugc ghi nh~n khi d6ng tho·i th6a man t~t ca nam (5) di~u ki~n sau:

(a) B~t d9ng san da hoan thanh toan b9 va ban giao cho nguQ-i mua, doanh nghi~p da chuy€n giao rui ro va lgi ich g~n li~n v&i quy~n sa hfru b~t d9ng san cho ngu<Yi mua; (b) Doanh nghi~p khong con n~m gifr quySn quan ly b~t d9ng san nhu ngu<Yi so· hfru b~t d9ng san ho~c quysn kiBm soat b~t d9ng san; (c) Doanh thu duQ·c xac dinh tuang d6i ch~c ch~; (d) Doanh nghi~p da thu dugc ho~c se thu dugc lgi ich kinh t€ tu giao djch ban b~t d9ng san; va (e) Xac djnh dugc chi phi lien quan d~n giao djch ban b~t d9ng sim.

Lai ti~n giri dugc ghi nh?n tren ca sa d6n tich, dugc xac djnh tren s6 du cac tai khoan ti~n giri va lai su~t ap dl,lng.

Uii tir cac khoan d~u tu dugc ghi nh~n khi Cong ty c6 quy~n nh?n khoan lai.

Chi phi di vay

Chi phi di vay dugc ghi nh?n vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trir khi dugc v6n hoa theo quy djnh cua Chuful m\fc k~ toan "Chi phi di vay". Theo d6, chi phi di vay lien quan tn,rc tiSp d€n vi~c mua, dfru tu xay d~,rng ho~c sim xu~t nhfrng tai san dn m9t thai gian tuang d6i dai d€ hoan thanh dua vao Slr dt,mg ho~C kinh doanh dl!Q'C c(}ng vao nguyen gia tai san cho d~n khi tai san d6 dugc dua vao sti dvng ho~c kinh doanh. Cac khoan thu nh~p phat sinh tir vi~c d~u ru t~m tho·i cac khoan vay dugc ghi giam nguyen gia tai san c6 lien quan. D6i v&i khoan vay rieng ph1,1c v1,1 vi~c xay d~,rng tai san c6 djnh, b~t dQng san dfru tu, lai vay duQ·c v6n h6a kS ca khi thcri gian xay d~,rng duai 12 thang.

Thu~

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p thS hi~n tbng gia trj ciia s6 thu€ phai tra hi~n t~i va s6 thuS hoan l~i.

s6 thuS phai tra hi~n t~i du·gc tinh d~,ra tren thu nh~p chju thu€ trong nam. Thu nh~p chiu thu€ khac v&i lQ·i nhu~ thu~n duqc trlnh bay tren bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh vi thu nh~p chju thuS khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tfnh thu~ ho~c dl!Q'C kh~U trir trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang, nSu c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chju thuS ho~c khong dugc kh~u trir .

16

I ]

. I

. 1

. J ,

C~NG TY C6 PIIAN T~ DOAN C.E,:O BAO CAO TAl cBiNH RIENG Tang 5,Thap CEO, HH2-1, Do thi m&i Me Tri H?, Cho kY ho?t d9ng ru ngay 01101/2016 Qu~n Nam Tir Liem, Ha N9i dSn ngay 30/06/2016 TIIUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH RIENG (TrEP THEO) M~u s6 B 09a- DN Cac Thuyit minh nay !a m<}t b<} phgn h(Jp thirnh va cdn OU(!C O(JC aJng thili vai Baa cao tai chfnh rieng kem thea

IV. TOM TAT CAC CHiNH SACH KE TOAN cHiT YEU (TIEP THEO)

v.

1.

2.

Thu~ (Ti~p theo)

Thu~ thu nh~p hoan l?i dugc tinh tren cac khoan chenh l~ch gifra gi{t tri ghi s6 va ca sa tinh thu~ thu nh~p cua cac khoan mvc tai san ho~c cong ng tren bao cao tai chfnh va dugc ghi nh~n theo phuo·ng phap bang can d6i k~ toan. Thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra phai dugc ghi nh~ cho t~t ca cac khoan chenh l~ch t?m thai con tai san thu~ thu nh~p hoan i?i chi dugc ghi nh~ khi ch~c ch~n c6 du lgi nhu~ tinh thus trong tuong Iai d~ kh~u tru cac khoan chenh I~ch t?ID thoi

ThuS thu nh~p hoan l~i dugc xac djnh theo thuS su~t dt,r tinh se ap dl,mg cho nam tai san dugc thu h6i hay nQ' phai tra dugc thanh toan. ThuS thu nh~p hoan l?i dugc ghi nh?n vao bao cao kSt qua bo?t d9ng kinh doanh va chi ghi vao v6n cbu sa hfru khi khoan thuS d6 c6 lien quan dSn cac khoan mvc dugc ghi th~ng vao v6n chu s& hfru.

Tai san thuS thu nh~p hoan l~i va OQ' thuS thu nh~p hoan i?i phai tra dUQ'C bU trir khi Cong ty c6 quy8n hgp phap d8 bu trir gifra tai san thuS thu nh?p hi~n hanh v&i thuS thu nh~p hi~n hanh phai n9p va khi cac tai san thus thu nh~p hoan I~i va n9· thus thu nh~p hoan l?i phai tra lien quan tai thus thu nh~p doanh nghi~p dugc quan ly b&i cling m(>t ca quan thuS va Cong ty c6 d~,r d!nh thanh toan thuS tim nh~p hi~n hanh tren ca s& thufin.

Vi~c xac dinh thuS thu nh?p cua Cong ty can cu vao cac quy dinh hi~n ha~ v€ _thuS. Tuy nhien, nhfrng quy djnh nay thay doi theo tung thai kY va vi~c xac djnh sau cling ve thue thu nh~p doanh nghi~p my thu9c vao kSt qua ki~m tra ctia CO' quan thuS c6 th~m quy8n.

Cac lo~i thuS khac duo·c ap dvng theo cac lu~t thuS hi~n hfmh t?i Vi~t Nam.

THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BANG cAN DOl KE TOAN RIENG GIDA NIEN DQ .

Ti~n

30/06/2016 0110112016 VND VND

Ti8nm~t 8.875.724.123 732.677.051

Ti~n gl!i ngan hang 196.241.781 11.170.438.863

Cqng 9.071.965.904 11.903.115.914

DAu ttr niim gifr d~n ngay dao h~n

Khoan ti8n glii c6 kY h?n 12 thang t?i Ngan hfmg Thuong m~i C6 phfin Dfiu tu va Phat tri8n Vi~t Nam -Chi nhanh Thanh Xuan theo HQp d6ng ti€n glii s6 105/2016/HDTG.TX ngay 21 thang 04 nam 2016. T6ng s6 ti8n glii 1 00 tY d6ng, thai h?n glii tir ngay 21 thang 04 nam 2016 dSn ngay 21 thang 04 nam 2017, lai su~t 6,5%/nam .

17

;:::::. .. o'' ,/"

C1

C9NG TY CO PIIAN T~ DOAN C.E.:O BAO cAo TAl cHiNH RIENG Tang 5,Thap CEO, HH2-1, Do thi m&i Me Trl H?, Cho ky ho?t d9ng tir ngay 01/0112016 Qu?n Nam Tir Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THVYET MINH BAO cAo TAI cHiNH ruENG (TIEP THEO) Miiu s6 B 09a - DN Ccic Thuyit minh nay Ia m9t b9 phtjn h()'p thanh va cdn au()'c cl9c a6ng tMi v6-i Bcio ccio tai chinh rieng kern theo

v. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN RIENG GID A NIEN DQ (TIEP THEO) .

3. Phai thu ng~n h~n ciia khach hang

30/06/2016 01/0112016 VND VND

a. Phai thu ng~n h~n ciia khach hang C6ng ty TNHH MTV phat tri€n BE>S va du ljch VGC I7.975.564.572 Phu Qu6c

C6ng ty c6 ph§n ky thu~t Sigma II .050.85I.449 PhC;lm H6ng Thanh 7.201.660.000 7.201.660.000 C6ng ty CP tu v§n ct§u tu Thanh Nam 5.3I9.962.000 I2.693. 700.000

Cac khoan phai thu khach hang khac 185.551.584.496 I56.I71.837 .67I

C4}ng 227.099.622.517 176.067.197.671

b. Phai thu kbach hang cac ben lien quan Cong ty c6 ph§n Phat tri€n Djch Y\l C.E.O I89.674.845 86.137.017 C6ng ty c6 ph§n Xay D\ffig C.E.O 632.261.067 345.662.768 -Cong ty c6 ph§n Du Ljch C.E.O 39.626.638 17

Cao Van Kien (Ph6 T6ng Giam d6c) 1.138.320.000 1.138.320.000 JN C4}ng 1.999.882.550 1.570.119. 785 ·:Hii

Tl

J Tra trm)'c cho ngrrOi ban ng~n h~n ! r;

4. .1c J 30/06/2016 01/01/2016 "~ VND VND -

Cong ty C6 ph~n Be tong due sdn Thang Long 11.642.788.568 1l.I87.693.218 1 . I Cong ty TNHH Thang may Mitsubishi Vi~t Nam 4.997.472.800 4.997.472.800

Tra tru6·c cho cac nha cung dp khlic 11.825.681.911 13.303.II2.452

C()ng 28.465.943.279 29.488.278.470

5. Phai thu v~ cho vay ng~n h~n

30/06/2016 0110112016 -.

VND VND ~ 1 C6ng ty CP E>§u Tu va Phat Tri~n Phu Qu6c { i} 100.000.000.000

~ ., Ba E>fw Thj Bich Vi~t {ii} 29.900.000.000 4.350.000.000 Ba Trinh Thi Trinh Huang {iii} 21.500.000.000

,.) Ba Nguy~n Thi Thuong {iv} I 0.000.000.000

I Ong Thai Phuong Qu€ { v} 10.000.000.000

Ong E>~ng Van Hung {vi} I 0.000.000.000 .· I Cac d6i tuqng khac I8.900.000.000

.I C()ng 200.300.000.000 4.350.000.000

I I

J 18

_I

1

CONG TY CO PIIAN T~ DOAN C.E.O BAO cAo TAl CHiNH RIENG Tfutg 5,Thap CEO, HH2-l, Do thi m&i M~ Tri H~, Cho Icy ho~;tt d9ng ttr ngay 01 /0112016 Qu~n Nam Tt! Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl clliNH RIENG (TIEP THEO) M§u sA B 09a - DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h(Yp thanh va cdn dU'(lC d9c d6ng tMi v6'i Bao cao tai chlnh rieng kem theo

v.

5.

{i}

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN RIENG GW A NIEN DQ (TIEP THEO) .

Phai tbu v~ cho vay ng~n h~n (Ti~p theo)

Khoan cho vay theo hqp d6ng s6 01/2016/CEOCV-TCKT ngay 20 thang 04 nam 2016. S6 ti~n vay quy djnh trong h91> d6ng Ia I 00 tY d6ng, thai h~n vay Ia 03 thang, ru 20 thang 04 nam 2016 d~n ngay 19 tMng 07 nam 2016, Uii suAt cho vay Ia 6, 7%/nam. Khoan cho vay khong c6 tai san dam bao.

{ii} Khoan cho vay theo hqp c16ng s6 03/2016/CEOCV-TCKT ngay 27 thang 05 nam 2016. S6 ti~n vay quy dinh trong h91> d6ng Ia 29,9 tY d6ng, thai h~n vay Ia 06 thang, ru ngay 27 thang 05 nam 2016 d~n ngay 26 thang 11 nam 2016, lai su~t cho vay Ia 7%/nam. Khoan cho vay khong c6 tai san dam bao.

{iii} Khoan cho vay theo hqp d6ng s6 02/2016/CEOCV-TCKT ngay 27 thang 05 nam 2016. s6 ti~n vay quy dinh trong h91> d6ng Ia 21,5 tY d6ng, thai h~n vay Ia 06 thang, ru 27 thang 05 nam 20 16 d~n ngay 26 thang 11 nam 2016, lai su~t cho vay Ia 7%/nam. K.hoan cho vay khong c6 tai san dam bao.

{iv} Khoan cho vay theo hqp d6ng s6 06/2016/CEOCV-TCKT ngay 27 thang 06 nam 20 16. s6 ti~n vay quy dinh trong hqp d6ng Ia 10 tY d6ng, th(Yi h~n vay Ia 06 thang, tt! 27 thang 06 nam 2016 d€n ngay 26 thang 12 nam 2016, lai suAt cho vay Ia 7%/nam. Khoan cho vay khong c6 tai san dam bao.

{v} Khoan cho vay theo hqp d6ng s6 04/2016/CEOCV-TCKT ngay 20 thang 06 nam 2016. s6 ti~n vay quy djnh trong h91> d6ng Ia 10 tY d6ng, thai h~n vay Ia 06 thang, ru 20 thang 06 nam 2016 d~n ngay 19 thang 12 nam 2016, Iai suAt cho vay Ia 7%/nam. Khoan cho vay khong c6 tai san dam bao.

~ .

J

'.H {vi} Khoan cho vay theo hqp d6ng s6 07/2016/CEOCV-TCKT ngay 29 thang 06 nam 2016. s6 ti~n vay A~

quy dinh trong h91> d6ng Ia 10 tY d6ng, thai h~n vay Ia 06 thang, ru 29 thang 06 nam 2016 d~n ngay 28 1 (

6.

thang 12 nam 2016, Hii suAt cho vay Ia 7%/nam. Khoan cho vay khong c6 tai san dam bao. Tl

Phai thu khac

a. Ng~n h~n Cong ty C6 ph§n D§.u tu va phat tri~n Phu Qu6c {i}

Cong ty C6 ph§n Phat tri8n Ojch V\1 C.E.O

Ky ctrqc, ky quy T~m ung Phai thu khac

Cqng b. Dai h~n Cong ty c6 phAn DAu ttr va Phat tri8n Phu Qu6c {ii}

Ban d€n bu GPMB Qu6c Oai {iii}

Cqng

c. Phai thu cac ben lien quan

Cong ty c6 ph§n DAu ttr va phat tri€n Phu Qu6c

Cong ty C6 ph§n Phat tri€n Ojch V1,1 C.E.O

Cqng

30/06/2016

VND

19.491.340.000

5.135.100.000

424.887.000

2.115.472.849

27.166.799.849

I 04.000.000.000

25.700.000.000

129.700.000.000

123.491.340.000

123.491.340.000

01/01/2016

VND

18.000.000.000 100.000.000

5.135.100.000

166.910.000

1.419.272.058

24.821.282.058

25.700.000.000

25.700.000.000

18.000.000.000

100.000.000

18.100.000.000

19

-_, ;;;:

I

- I

CONG TY CO PHAN T~ DOAN C.E.O BAO cAo TAI cHiNH RIENG T!ng 5,Thcip CEO, HH2-1, Bo thi m&i M8 Tri H~, Cho k)r ho?t d¢ng tt! ngay 01 /01/2016 Qu~n Nam Tt! Liem, Ha N9i d€n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) M~u soB 09a- DN Cac Thuyit minh niry Ia m9t b9 pMn hr;rp thanh va cdn auf!c tf9c a6ng thai veri Bao cao tai chfnh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN RIENG GrU A NIEN D<) (TIEP THEO)

6. Pbai thu khac (Ti~p theo)

{ i} Ti~n c6 ttrc phai thu Cong ty C6 phk B!u tu va Phcit tri~n Phu Qu6c.

{ii} Khoan gop v6n theo Hqp d6ng Hqp t:ac d!u ttr s6 01!Hf)HTBT/CEO-CEOPQ ngay 25 thang 02 nam 2016 gifra Cong ty C6 phAn T~p doan C.E.O va Cong ty C6 ph§n B§u tu va Phat tri~n Phu Qu6c v~ vi~c gop v6n cung nhau hqp tac d!u ttr xay dvng va khai thac kinh doanh khu can h(> nghi ducrng tren 16 d~t t?i vi tri CH2, thu¢c d\T an Khu t6 hqp du ljch Sonasea Villa And Resort v&i di~n tich Ia 14.175 m2. T6ng muc d!u ttr cua dv an Ia 1.043 cy, trong do Cong ty C6 ph!n T?p doan C.E.O gop v6n 104 cy, Cong ty c6 ph!n B!u tu va Phat triSn Phu Qu6c gop 939 tY d6ng. Theo do, lgi nhu~n ru vi~c ban Can hQ nghi ducrng se duqc phan chia cho cac ben theo tY I~ tham gia gop v6n da quy dinh.

{iii} La khoan t.~ ung cho_Ban b6i thuemg Giai phong m~t b~ng ~uy~n Qu6c Oai, Ha N9i d€ thvc hi~n cong tac boi thu<m~, ho trg giai ph6ng m~t bang Dv an Khu dat dich V \) xa Sai Son (phvc V\) D\1 an Khu do thi m&i Quoc Oai 16 NI + N3 cua Cong ty).

20

CONG TY CO PHAN TN> I>OAN C.E.O nAo cAo TAI cHiNH RIENG T~ng 5,Thap CEO, HH2-1, Bo thi m6'i M€ Tri H~, Cho ky ho~t dl)ng nr ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH ruENG (TIEP THEO) M§u sA B 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia nu)t b9 plujn h9p thbnh va cdn tltt()'C il()c tJJng thO'i v&i Bao cao tai chinh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml}C TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN RIENG GIUA NIEN 1><) (TitP THEO)

7. Hang tAn kho

Nguyen li~u, v~t li~u Cong c1,1, d1,mg c1,1 Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang Hang hoa

CQng

..

30/06/2016

Gia g6c

VND

2.544.817 342.025.412.641

281.983.256

342.309.940.714

\\:.V ·"- ::r. - ··s; /.0//

0110112016 Dl! phong Gia g6c

VND VND

4.435.680

- 2.544.817

- 368.826.271.784

- 10.274.162

- 368.843.526.443

Dl! phong VND

21

__.. ~ ..::........

CONG TY CO PHAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAl cBiNH RIENG TAng 5,Thap CEO, HH2-1: £>6 thi m6-i MS Trl H~, Cho ky ho~t d()ng ttr ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Tll' Liem, I-H. N()i dSn ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH RIENG (TIEP THEO) Mh s6 B 09a- DN Cac Thuyit minh niry Ia mot bo phqn hr;rp thimh vir can tlur;rc tl()c a6ng tMi v6i Bao cao tai chfnh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TREN BANG CAN 1>61 KE TOAN RIENG GrCr A NIEN I><) (TIEP THEO)

8. Tai san cB djnh hii·u hinh

NGUYENGI.A

T{li ngay 01/01/2016 Mua trong ky Giam do g6p v6n Thanh ly, nhugng ban

T~i ogay 30/06/2016

GI.A TRl HAO MON LilY KE

T{li ngay Ol/01/2016 Kh§u hao trong kY Giam do g6p v6n Thanh ly, nhuqng ban

T~i ogay 30/06/2016

GIA TR.l CON L~I

T~i ngay 0110112016

T~i ngay 30/06/2016

Nbacira v~t ki~ n true

VND

11.851.773.535 231.300.000

(686.261.932)

11.396.811.603

2.327.095.473 284.123.371

(571.884.950)

2.039.333.894

9.524.678.062

9.357.477.709

Phuong ti~n v~n tai

VND

10.599.454.545 7.147.614.545

-------

1.564.005.859 697.584.781

(1.097.936.391)

1.163.654.249

9.035.448.686 11.045.662.114

Thi~t b! Tru sao van phOng khac

VND VND

2.227.438.226 63.793.636

1.550.417.005

TAng VND

26.229.083.311 7.442.708.181 (686.261.932)

(5.537.752.727)

2.291.231.862 - ·--- . 1.550.417.005 27.447.776.833

1.466.055.642 64.094.087

1.534.457.579 6.891.614.553 1.045.802.239 (571.884.950)

(1.097.936.391)

1.534.457.579 6.267.595.451

7 61.382.584 -- .. -15.959.426 19.337.468.758

761.082.133 - - ·- - · 15.959.426 21.180.181.382

Nguyen gia tai san c6 djnh hu·u hinh da h~t kh~u hao nhung v~n con Slr dt,mg t~i ngay 30 thang 06 nam 2016 Ia 2.798.036.399 a6ng (t~i ngay 31 thang 12 nam 2015 Ia 2.688.175.211 a6ng).

Gia tri con l~i cua tai san c6 dinh huu hinh eta mang di thS chAp cac khofm vay cua Cong ty t{li ngay 30 thang 06 nam 2016 Ia 8.861.679.402 a6ng (t?i ngay 31 tbang 12 nam 2015 Ia 9.101.082.123 d6ng).

22

, .,, •ri.-----.....:.·\. //

J

l q

CONG TY CO PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAI cHiNH RIENG T~ng 5,Thap CEO, HH2-l: Do thi m&i MS Tri H~, Cho ky ho?t d9ng !ir ngay 0110112016 Qu?n Nam Tu Liem, Ha N9i den ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo T AI cHiNH RIENG (TIEP THEO) Mh s6 B 09a- DN Cac Thuydt minh nay Ia m9t b9 phrjn h9P thanh va cdn tlurrc tl9c tldng tMi wJ-i Bao cao tai chfnh rieng kem theo

v.

9.

10.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN RIENG Glif A NIEN DQ (TIEP THEO) .

Titi san c6 djnh vo hinh

Nhan hi~u himg Ban quy~n, Chuong trinh, h6a qu6c t~ b~ng sang ch~

). ).

phan mem C()ng

VND VND VND VND

NGUYENGIA

T?i ngay 0 110 112016 267.227.596 62.000.000 371.705.750 700.933.346

T~i ngay 30/06/2016 267.227.596 62.000.000 371.705.750 700.933.346

HAO MON LUY KE T~i ngay 01101 /2016 226.583.690 62.000.000 259.518.251 548.101.941 Kh~u hao trong kY 26.722.758 18.541.668 45.264.426

T~i ngay 30/06/2016 253.306.448 62.000.000 278.059.919 593.366.367

GlA TRl CON L~I T~i ngay 01/0112016 40.643.906 112.187.499 152.831.405 T tli neity ~0/0il/?.0 1 (} n Q?.t 14R 93.645.831 107.566.979

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh da h~t kh§u hao nhung vfrn con sir dt,mg t?i ngay 30 thang 06 nam 2016 Ia 303.705.750 d6ng (t?i ngay 31 thang 12 nam 2015 Ia 303.705.750 d6ng).

Bit d()ng san dAu ttr

N ha cua v~t ki~ n Quy~n sir dl}ng Tbng true dit

VND VND VND

NGUYENGIA

T?i ngay 01/01/2016 178.845.995.929 3.407.568.000 182.253.563.929

Giam khac trong kY (*) (32.308.182) (32.308.1822 T~i ngay 30/06/2016 178.813.687.747 3.407.568.000 182.221.255.747

GIA TR! HAO MON LUY KE T?i ngay 01/01/2016 23.578.779.149 23.578.779.149 Trfch kh§u hao trong kY 1.916.465.536 1.916.465.536 T~i ngay 30/06/2016 25.495.244.685 25.495.244.685

GIA TRJ CON L~ T~i ngay 0110112016 155.267.216.780 3.407.568.000 158.67 4. 784.780

T~i ngay 30/06/2 016 153.318.443.062 3.407.568.000 156.726.011.062

(*) Giam kbac trong kY la di~u chinh giam nguyen gia va kh§u hao lily k~ cua Toa nha C.E.O theo bien ban quy~t toan gia tri toa nha.

Gia tri con i?i cua b§t d9ng san dAu m da mang di th~ chip cac khoan vay cua Cong ty t?i ngay 30 thang 06 nam 2016 la 153.318.443.062 d6ng (t?i ngay 31 thang 12 nam 2015 la 155.267.216.780 d6ng).

23

I

J

CONG TY CO PHAN T~ DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH ruENG TAng 5,Thap CEO, HH2-l, Do thi m&i M~ Tri H~, Cho kY ho~t d()ng tU ngay 0110112016 Qu?n Nam Tir Liem, Ha N()i dSn ngay 30/06/2016 THVYET MINH BAO cAo TAl cHiNH RIENG (TrEP THEO) Miu s6 B 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t bQ ph9n h(Tp thanh va cdn tl~r(Tc tl9c t/(mg thai vai Baa caa tai chfnh rieng kem thea

v.

11.

12.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN ruENG GIDA NIEN DO (TrEP THEO) .

Chi phi xay dl}.'ng CO' ban dlr dang

30/06/2016 01/01/2016 VND VND

Cong trinh tnrong cao d~ng D~i Vi~t 87.300.903.411 66.879.854.289 1.888.277. 703 692.939.703

Cong trinh d1J an khu phAn mem CEO Lang- Hoa L?c Nha dich Vl,l DIJ an Qu6c Oai 13.074.037.991 11.302.424.899 DIJ an Phan Thi~t - Blnh Thu~n 204.978.356 184.802.265

CQng 102.468.197.461 79.060.021.156

Chi phi tni tnro·c dai h~n

30/06/2016 01/0112016 VND VND

Tni tnr&c tien thue cho Cong ty L~c Vi~t 4.583.996.451 4.641.296.409 Tni tn.r&c ti~n thue van phOng cho T6ng Cong ty C6

2.424.037.732 2.763.552.856 ph~n Xay l~p D~u khi Vi~t Nam (PVC) Cong ty C6 ph~n dja 6c d~u khi (PVL) 970.094.658 1.105.456.704 Cong c1,1, dt,mg c1,1 xu~t dung 901.894.961 643.357.436 Chi phi tni tnr&c dai h~n khac 1.384.240.172 1.384.002.673

CQng 10.264.263.974 10.537.666.078

24

~·

C9NG TY c6 PIIAN T~P DOAN C.E.:O BAO cAo TAl CHiNH:ruENG Tang 5,Thap CEO, HI-12-1, E>o thi m&i Me Trl H?, Cho ky ho?t d9ng tir ngay 01 /0112016 Qu~n Nam Tir Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH RIENG(TIEP THEO) Mh s6 B 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia mot b9 pMn h(lp thanh vir cdn atf()'c a9c a6ng thrJi v(Ji Btio ctio tai chinh rieng kem theo

v. 13.

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN RIENG GrUA NIEN D<) (TIEP THEO)

DAu tU' vao cong ty con 30/06/2016 0110112016

sa hr<)'Dg Gia gfic Gia trj hqp Iy Dy·phOng S6 IU'Q'Dg Gia gfic Gia tr! hqp Iy Dy·phong cA ph~n VND VND VND l ' co phan VND VND VND

Cong ty TNHH CEO Qu6c t~ - 83.919.980.000 83.919.980.000 - 83.919.980.000 83.919.980.000 Cong ty Cfi ph~n Xay d~,Tng CEO 1.530.000 15.300.000.000 15.300.000.000 - 1.530.000 15.300.000.000 15.300.000.000

Cong ty Cfi ph~n Phat tri~n Djch 2.295.000 22.950.000.000 22.950.000.000

VI) CEO - 2.295.000 22.950.000.000 22.950.000.000

TruO'ng Cao d§ng f)~i Vi~t 4.290.000 42.900.000.000 33.902.283.841 8.997.716.159 4.290.000 42.900.000.000 33.318.755.417 9.581.244.583

Cong ty Cfi ph§n f)§u tu va Phat 1.800.000 270.029.000.000 270.029.000.000 - 1.800.000 270.029.000.000 270.029.000.000

tri~n Phu Qu6c Cong ty cfi ph~ BMC CEO 430.000 17.900.000.000 17.813.070.248 86.929.752 430.000 17.900.000.000 17.814.800.212 85.199.788

Cong ty CfJ ph~n Du Lich CEO 303.162 3.031 .624.921 2.839.612.513 192.012.408

C()ng 456.030.604.921 446.753.946.602 9.276.658.319 452.998.980.000 443.332.535.629 9.666.444.371

Theo quy dinh cua Thong tu s6 200fTT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014, gia tri hQ'p ly cua cac khoan d~u tu vao cong ty con t~i ngay 30 thang 06 nam 2016 dn dtrQ'C trlnh bay, tuy nhien do CaC cong ty con cua COng ty cbtra th\I'C hi~n niem y~t cf> pbi~U tren thj tm(mg cbfrng khoan, nen gia trj hQ'P Jy CUa CaC khoan d~U ttr CUa cac khof111 d~u ttr vao cac cong ty nay t?i ngay 30 thang 06 nam 201 6 dtrQ'C xac djnh b~ng gia gfJc trlr di d\1' phong giam gia tuong (rng.

25

//:, ' '-' '"0~ . "\. :..-----:.: • A • "'-"'- •

• .....__ ~ --

CONG TY CO PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH RIENG TAng 5,Thap CEO, HH2-l: Do thi m6i MS Tri H~, Cho kY ho~t d¢ng tir ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Ttr Liem, Ha N¢i dSn ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH RIENG(TIEP THEO) M~u sa B 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h(lp thanh va cJn au(lc a()c a6ng thai vai Bao cclo tai chinh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN Ml}C TRiNH BAY TREN BANG CAN D6I KE TOAN ruENG GrUA NIEN D<) (TIEP THEO)

13. D~u ttr vao cong ty con (Ti~p theo)

Chi ti€t d~u tu vao cong ty con ~i ngay 3 0 thang 06 nam 2016 nhu sau:

STT Ten cong ty con

I C6ng ty TNHH C.E.O Qu6c t€ 2 C6ng ty C6 ph~n Xay d\fl1g C.E.O 3 C6ng ty c6 ph~n Phat tri~n dich VI,! C.E.O 4 Tru<Jng Cao d~ng E>~i Vi~t

5 C6ng ty C6 ph~n E>fiu tu va phat tri~n Phu Qu6c 6 C6ng ty C6 ph~n E>fiu tu BMC- CEO 7 Cong ty C6 ph~n Du Jich C.E.O

14. Tim~ va cac khoan phai n()p Nha nU'6'c

Thu€ gia tri gia tang Thu~ thu nh~p doanh ngh~p Thu~ thu nh~p ca nhan

Cqng

No·i thanh Ty I~ ph§n so· l~pva hfru va quy~n

ho~t d()ng biBu quy~t -

HaN(>i 100,00% HaN(>i 51,00% HaN(>i 51,00% B~c Ninh 100,00%

Kien Giang 60,00% HaN9i 87,76% HaN(>i 51,00%

01/01/2016

VND

-3.148.343.500

124.053.530

3.272.397.030

/!.~~/ ~ "" ~ '-' ·o\\

Ho~t d()ng chinh

Xay dtJng nha cac lo~i, cung cAp dich v1,1 an u6ng, giao dvc . . .. Xay d\fl1g nM, khu cong nghi~p, kinh doanh bit d(>ng san, .. . Xuit khfiu lao d(>ng, dao t~o cac nganh ngh~ kinh doanh bAt d(>ng san, E>ao t~o cac nganh k€ toan Doanh nghi~p san xuAt, Doanh nghi~p thuang m~i, ... Kinh doanh khach s~n, resort, khu vui chai, KD bit d(>ng san .. . Kinh doanh B§t d(>ng san, xay d\fl1g nha, khung c6ng nghi~p .. .. Cung c~p djch V\1 nha hang an u6ng, t6 chuc tour du ljch ...

Sa phai n(}p Sa da tbl}'C n(}p trong 30/06/2016 trong ky ky

VND VND VND

1.108.669.231 1.108.669.231 3.262.796.116 4.426.395.174 1.984. 744.442 2.670.028.900 358.980.572 2.435. 101.858

7.041.494.247 5.894.044.977 4.419.846.300

26

' ·

CONG TY CO PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH RIENG TAng S,Tluip CEO, HH2-l: Do thi m&i MS Tri H:;l, Cho ky hoc;tt d9ng tir ngay 01/0 l/20 16 Qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i d€n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH ruENG(TIEP THEO) Mh sa B 09a- DN Cac Thuydt minh nay Ia nu)t b9 phrjn h(lp thanh va cdn OU(lC a()C a6ng th&i VO'i Bao cao tcii chinh rier~g kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOA.N Ml}C TRiNH BAY TREN BANG CAN 1>01 KE TOAN RIENG GrUA NIEN 1><) (TIEP THEO)

15. Phai tra ngu·Oi ban ngin h~n

30/0612016 01/01/2016 Gia tr! sa c6 kba nang Ghi tri sa co kba nang

tni nQ' tni DQ' VND VND VND VND

a. Phai tni nguoi ban ngin h~n Cong ty c6 phAn Xay Dl!ng C.E.O 27.491.191.225 27.491.191.225 9.003.887.550 9.003.887.550 Cong ty c6 ph§n tu vAn PCCC Ha N9i 2.896.869.000 2.896.869.000 3. 168.985.000 3.168.985.000 Cong ty c6 phAn Xay d1J11g s& 9 - - 2.320.265.607 2.320.265.607 Cong ty TNHH Thuong m<;~i Thai Hoa 6.312.720.031 6.312.720.031 65.303.344 65.303.344 Cong ty c6 phAn cong ngh~ Vi~t An 2.585.179.130 2.585.179.130 Phai tra cho cac d&i tuqng khac 9.528.032.430 9.528.032.430 5.670.302.020 5.670.302.020

CQng 48.813.991.816 48.813.991.816 20.228.7 43.521 20.228.743.521

b. Pbai tni ngU"oi ban co lien quan Cong ty c6 phAn Xay Dl!l1g C.E.O 27.491.191.225 27.491.191.225 9.003.887.549 9.003.887.549 Cong ty c6 ph! n Du Lich C.E.O 71.591.520 71.591.520 Cong ty c& phfin Phat tri€n Dich v~1 C.E.O - - 3.436.948 3.436.948

CQng 27.562.782.745 27.562.782.745 9.007.324.497 9.007.324.497

27

II ::s'/ ~ ;;! fP! ~ 2.\ ~ \\

' .

c6NG TY co PHAN TP DOAN c.E.o BAO c;\o TAI cHiNH RIENG Ting 5,Thap CEO, HH2-l, Bo thi m&i M~ Tri H~ Cho ky ho~t d9ng ru ngay 01 /01/201 6 Qu~n Nam Tt! Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET M1NH BAO CAO T AI CHINB RIENG (TIEP THEO) Miu soB 09a - DN Cac Thuyit minh nay Ia mQI b9 ph~n h(Tp thanh va can OU(TC O()C tJ6ng thtYi vui Bao cao tai chinh rieng kem theo

V. THONG TIN B6 SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRiNH BAY TREN BANG CAN D6I KE TOAN RIENG GIU A NIEN D<) (TrEP THEO)

16. Ngtroi mua tni ti~n trtr6'c ngin h~n

30/06/2016 01101/2016

VND VND Cong ty TNHH quan ly nq va khai thac tai san Ngan 4.733.159.091 4.733.159.091 hang TMCP Quan B9i

Nguyen H6ng San 3.336.642.925 3.336.642.925 T~ Tr9ng Tcin 2.805.834.109 Nguyen Thi Oanh 2.059.345.000 2.059.345.000 Cac khoan ngucri mua tni tien tnr&c khac 2.160.898.593 8.268.591.399

C()ng 15.095.879.718 18.397.738.415

17. Chi phi phai tra ngin h~n

30/06/2016 0110112016

VND VND

-J Trfch tru&c chi phi thi cong dtJ an Chi Bong

Trfch tru&c chi phi lai vay 14.848.551.400

2.598.680.842

14.848.551.400

1.695.100.225

l . ]

I . . I

I ./

·J

. I

Trfch tru&c chi phi khac

C()ng

18. Doanh thu chua thl;fc hi~n

a. Ng~n h~n Doanh thu chua thtJc hi~n ho~t d9ng cho thue thap

C()ng

b. Dai h~n

Doanh thu chua thtJc hi~n hoc;1t d()ng cho thue thap

C()ng

3.458.621.936 3.374.977.631

20.905.854.178 19.918.629.256

30/06/2016 01/01/2016

VND VND

14.293.561.448 605.921.410

14.293.561.448 605.921.410

119.753.598.168 140.314.922.385

119.753.598.168 140.314.922.385

28

-:::: li

' t\ 'HI T

n ·ij;

'A -

j

. I

- •J

,

. J

- I

_ J

I

J

CONG TY CO PHAN T~ I>OAN C.E.O BAO CAO TAI cHiNa ruENG TfuJg 5,Thap CEO, HH2-1, Do thi m&i M~ Trl H<.t Cho Icy ho<.tt d9ng ru ngay 01/01 /2016 Qu~ Nam Tl.r Liem, Ha NQi d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) Mliu soB 09a - DN Ccic Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n hQ'p thbnh va cdn azwc d9c a6ng thfti veri Bcio cao tai chfnh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BANG CAN 1>01 ICE TOAN RIENG GrU A NIEN I><) (TlEP THEO) .

19. Cac khoao phiii tn\, phai n{)p khac

a. Ng~n b~n Kinh phi cong doan Bao hi~m xa h9i Bao hi~m y t~ Bao hi~m th§t nghi~p Nh~n ky quy, k:Y cugc ng~n h~n Oic khoan phai tni, phai n9p khac

C{)ng

b. Dai h~n Nh~n kY quy, k:Y cugc dai h{ln Cac khoan phai trft, phai n(>p dai h~n khac -Phi btio tri dl! tin Chi Dong - Cong ty TNHH C. E. 0 Qu6c ti (*)

- Cac khoan phai tni dai ht;m khcic

C{)ng

30/06/2016 VND

139.288.296 174.221.060 30.153.645 13.401.620

1.203. 700.64 7 194.147.602

1. 754.912.870

2.734.276.231 89.520.424.562 1.315.788.903

86. 700.000.000 1.504.635.659

92.254.700.793

01101/2016 VND

207.188.544

419.352.042 136.204.296

762.744.882

3.546.743.576 89.001.519.777 1.315.788.903

86. 700.000.000 985.730.874

92.548.263.353

(*) La khoiin ti€n nh~n cua cong ty TNHH C.E.O Qu6c t~ theo hgp d6ng hgp tac d!u tu s6 01 /HDHTDT ngay 01101 /2011 va phvtvc hgp d6ng ngay 31 thang 12 nam 2013, duqc k:Y giiia Cong ty C6 ph!n T~p doan C.E.O v&i Cong ty TNHH C.E.O Qu6c t~ v€ vi~c h9·p tac d!u tu xay d~rng cac h?ng mvc h? tAng xa h9i cua d!J an khu do thi CEO Qu6c Oai, huy~n Qu6c Oai, Ha N(>i. T6ng muc dAu tu dlJ ki~n Ia 321.000.000.000 a6ng. Theo d6, Lqi nhu~n ru vi~c ho?t d(>ng kinh doanh se duqc phan chia cho cac ben theo tY 1~ tham gia g6p v6n Oa quy djnh.

29

7 1..

·.

~

CONG TY CO PIIAN TAP J>OAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNB RIENG T!ng 5,Thap CEO, HI-12-1: Do thi m&i MS Trl H~, Cho kY ho~t d9ng tll' ngay 01/01/201 6 Qu~n Nam Tlr Liem, Ha N9i d€n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH ruENG (TrEP THEO) M~u s6 B 09a- DN Cac Thuyit minh niry Ia mr)t br) ph(in h(!p thimh va cdn duqc O()C a6ng th&i vf/i Bao cao tai chinh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TREN BANG CAN J>OI KE TOAN RIENG GrtY A NIEN J><) (TIEP THEO)

20. Vay va DQ' time tai cbinh ng~n h~n

{i}

Vay ngan hang, tA chlfc kinh t~ - Ngan hang TMCP D§u tu va Phat tri€n Vi~t Nam- Chi nhanh Thanh Xuan {i}

- Cong ty c6 phan Phat tri€n dich VI,! C.E.O

- Cong ty CP dau tu phat tri€n nha Hoang HaiPhu Qu6c C:ic khoan vay ca nban C9ng vay ng~n h~n Vay dai h~n d~n h~n tra (xem thuy~t minh s6 22) - Ngiin h~mg TMCP D~u tu va Pbat tri€n Vi~t Nam -Chi nhanh Thanh Xuan - Truemg Cao dfuJg D~i Vi~t

TAng

30/06/2016 Gia trj s6 c6 kha nang

tra nQ' VND VND

86.659.799.630 86.659.799.630

84.060.841.230 84.060.841.230

1.600.000.000 1.600.000.000

998.958.400 998.958.400

7.605.900.000 7.605.900.000 94.265.699.630 94.265.699.630

69.212.000.000 69.212.000.000

38.212.000.000 38.212.000.000

31.000.000.000 31.000.000.000

163.477.699.630 163.477.699.630

Trong kY 01/01/2016 Tang Giam Gia trj s6 c6 kha nang

tra nQ' VND VND VND VND

168.041.201.144 90.861.081.606 9.479.680.092 9.479.680.092

167.042.242.744 90.861.081.606 7.879.680.092 7.879.680.092

1.600.000.000 1.600.000.000

998.958.400

7.605.900.000 175.647.101.144 90.861.081.606 9.479.680.092 9.479.680.092

36.131.208.723 36.131.208.723

36.131.208.723 36.131.208.723

45.610.888.815 45.610.888.815

Hgp abng thfiu chi v&i Ngan hang TMCP Diu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi Nhanh Thanh Xuan theo Hgp d6ng s6 0112016/2356339/HDTD ngay 29/04/2016. Gia tri h~n mtrc thfiu chi Ia 100 tY dbng. Thm h~n thfiu chi t6i da 12 thang, dSn thai di€m dao h~m, can Clr thai diSm dao h~n quay vong ky tiSp theo cua cac kho{m ti6n gtri dung lam TSDB duqc xac dinh l~i. Thai h~n hi~u h)'c cua h~n muc thfiu chi Ia 12 thang, khong vuot qua ngay 21/04/2017. M~1c dich thfiu chi nh~m bu d~p thi€u h1,1t thanh toan (v6n ng~n h~n) t~un thai cua ben d'i vay do khong can a6i kjp dong ti6n thanh toan, ho~C do d~c di~m, yeu c!u kinh doanh theo tinh mua VI,!.

Uii suit trong h~n 6,7%/nam duo·c ap d1,1ng d€n 30/06/2016 sau d6 dtrqc ap dvng lai sufit tha nbi duo·c di8u chinh 03 th{mg I IAn, trong moi trLrang hqp khong duo·c thfip han lai sufit ti~n gui d6i ung lam TSDB (6,5%/nam). Uii suAt qua h~n b~ng !50% Uii sufit trong h~ va duqc tinh ru ngay qua h~n.

30

\\:·.:. \ ,.,,! ~ -: s· .":! Jt.~ II

CONG TY c6 PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH RIENG T§ng 5,Tlu1p CEO, HH2-1: Do thi m6i MS Trl H~, Cho kY ho~t d9ng tir ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Ttr Liem, I-Ia N()i a6n ngay 30/06/201 6 THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNn ruENG (TrEP THEO) M~u sa B 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m(jt b(j pMn hr;p thanh va cdn auqc doc a6ng thai v&i Bao cao tai chfnh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MVC TRiNH BAY TREN BANG CAN D6I KE TOAN RIENG GrUA NIEN DQ (TIEP THEO)

21. Vay va DQ' time tai chinh dai h~n

30/06/2016 Trong k~ 01/01/2016 Ghi tri sa co kba nang Tang Giam Gi:i tri sa c6 khii nang

tra nq· tra nQ' VND VND VND VND VND VND

Vay ngan hang, tA chfrc kinh t~ 226.392.343.969 226.392.343.969 26.409.857.489 7.604.958.400 207.587.444.880 207.587.444.880 - Ngan hang TMCP I>Au ttr va Phat tri~n

195.392.343.969 195.392.343.969 26.409.857.489 6.606.000.000 175.588.486.480 175.588.486.480 Vi~t Nam- Chi nhanh Thanh Xuan {i} - Cong ty CP aAu ttr phat tri€n nha Hoang Hai Phu Qu6c

- - - 998.958.400 998.958.400 998.958.400

- Tru<'mg Cao akg D~i Vi~t {ii} 31.000.000.000 31.000.000.000 - - 31.000.000.000 31.000.000.000 Vay ca nhan - - - 7.605.900.000 7.605.900.000 7.605.900.000 CQng cac kboan vay dai h~n 226.392.343.969 226.392.343.969 26.409.857.489 15.210.858.400 215.193.344.880 215.193.344.880 Cac kboan vay dai h~n d~n h~n tra (69.212.000.000) (69.212.000.000) (36.131.208.723) (36.131.208. 723)

- Ngan hang TMCP DAu ttr va Phat tri~n (38.212.000.000) (38.212.000.000) (36.131.208.723) (36.131.208.723)

Vi~t Nam - Chi nhanh Thanh Xuan -Truong Cao d~ng D~i Vi~t (31.000.000.000) (31.000.000.000)

CQng 157.180.343.969 157.180.343.969 179.062.136.157 179.062.136.157

{i} .Khmin vay v6i Ngan hang TMCP D§u ttr va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Thanh Xuan theo cac hqp a6ng c1,1 th~ sau:

Ho·p d6ng tin d1,1ng s6 01/2014/2356339/HBTD ngay 21 thcing 07 nam 2014 va van bfm stra d6i, b6 sung hgp d6ng tin dvng s6 01.01 /2014/2356339/H:DTD ngay 21 thang 07 nam 2015. H~n mtrc tin d1,1ng cua khofm vay Ia 80.000.000.000 d6n&. ThcYi h~n vay Ia 4 nam k~ tir ngay ben vay rut khoan v6n d§u tien cua hqp d6ng. Uii suAt ap d1,1ng Ia lai su~t tha n6i, di~u chinh 3 thang/IAo, lai suAt ng qua h~ bang 150% lai su~t trong h~n. Khoan vay dugc su d1,1ng d~ b6 sung v6n hoan thi~n 330 bi~t thl! cua dl! an Sunny Garden City, Qu6c Oai, Ha N9i va d~ nh~n nQ' dl! an Sunny Garden City, Qu6c Oai, Ha n9i theo Hgp a6ng mua ban ng s6 01/I-IDMBN/BIDV.TX-MB.MD kY gifra Ngan hfmg TMCP Quan d<)i - Chi nhanh My Binh va Ngan hanp TMCP DAu ttr va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Thanh Xuan ngay 21 thang 07 nam 2014. Khoan vay duo·c dam b~ng cac tai san theo Hgp cl'6ng thS ch~p bat d<)ng san s6 01/2356339/2014/HDBB ngay 24 thang 07 nam 2014, bao g6m: toan b<) quy~n s& hfru tai san tren d~t (gia tri Quy~n Slr dt,mg va khai thac) t~i Lo dAt kY hi~u HH2-l trong Khu do thi m6i MS Tri H~, phu<mg M~ Trl, qu~n Nam Tir Liem, thanh ph6 Ha N()i theo Gi~y chung nh~n quySn su d1,mg d~t s6 ADD 692008 va quy€t djnh s6 4014/QD-UBND ngay 09 tbang 10 nam 2007 do UBND thanh ph6 Ha N<)i dp ngay 0 Ill 0/2007 cho Cong ty c6 ph!n D!u ttr C.E.O, t6ng gia tri tai san th~ ch~p Ia 170.000.000.000 d6ng.

31

\\~"'-. ~·l>·.s; /,..;II

., CONG TY CO PHAN T~P DOAN C.E.O BAO cAO TAl CHiNH RrENG Tfing 5,Thap CEO, HH2-1, Do thi m&i M€ Trl H~, Cho ky ho~t dong tir ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Tir Liem, Ha N(>i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) M~u soB 09a- DN Cac Thuyit minh nay La m(jt b9 ph(m h()'p thbnh vir ctin QU'(J'C O(JC a6ng thO'i vfJi Bao cao lai chinh rieng kem theo

v. 21.

{ii}

THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl ICE TOAN RIENG GIU A NIEN D(> (TIEP TBEO)

Vay va DQ' thue tai chinh dai h~n (Ti~p theo)

Hqp d6ng tin dt,tng s6 01 /20 15/2356339/HDTD ngay 26 thang 6 nam 2015, H~n muc vay t6i da Ia 150.000.000.000 a6ng nhung khong qua 67% t6ng muc a!u ru etta d~r an. Cong ty vay v6n a€ dfiu ttr d~ an Khu nha 6· xa h(>i 6 dfit CC-I khu do thi m&i thuoc cac lo dfit Nl+N3 thu(>c Kim do thi Qu6c Oai, huy~n Qu6c Oai, TP. Ha N(>i. Thai h~n vay Ia 4 nam k~ ttr ngay ben vay rut khofm v6n afiu tien . Khoan vay nay chiu lai su§t 5%/nam d~n hSt 30 thang 09 nam 2015, sau thai gian tren ap d1,mg theo quy dinh cua Ngan hang TMCP Diu ru va Phat tri€n Vi~t Nam - Chi nhanh Thanh Xuan, lai suAt qua h~n b~g 150% lai trong h~n. Tai san dam bao Ia cac cong trlnh g~n li~n v&i oAt va cac tai san khac, khong bao g6m quy~n Slr dt,tng dfit hinh thanh sau d!u tu t~i d~ an Khu nM 6 xa hoi !~i 6 oAt CC-1 khu do thi m&i thu(>c cac 16 cHit Nl + N3 thu(>c Khu do thi Qu6c Oai, huy~n Quoc Oai, TP. Ha N(>i (Kim nha 6 xa hoi Bamboo Garden) va cac quyen phat sinh c6 lien quan. T6ng gia tri tai san th~ chfip tr&c tinh Ia 242.435.000.000 a6ng.

Khoan vay Tnrang Cao d~ng D~i Vi~t theo hqp d6ng vay v6n s6 01/20 15/CEO-TCKT ngay 24 thang 04 nam 2015. Gia tri khoan vay Ia 31.000.000.000 d6ng, thai h~n vay Ia 2 nam k~ tir ngay 24 thang 04 nam 2015, lai sufit ap dt,tng Ia 10%/nam. Khoim vay khong st:r dt.mg tili san thS chAp.

Cac khoan vay dai han duo·c hoim tra theo lich bi~u sau:

Trong vong m(>t nam Tir nam thu hai den nam thu nam

C()ng

Trir: s6 phai tra trong vong 12 thang (Thuy~t minh V.J9)

sa pbai tni sau 12 tbang

30/06/2016 01/0112016

--------~VND~ VND 69.212.000.000 36.131.208.723

157.180.343.969 179.062.136.157

226.392.343.969 215.193.344.880

(69.212.000.000) (36.131.208. 723)

157.180.343.969 179.062.136.157

~¥o~...:".#'

32

- ..L - - - - - - · - ..........

CONG TY CO PHAN TAP I>OAN C.E.O BAO CAO TAl CIIiNH RIENG TAng 5,Thap CEO, HH2-l: Do thi m6i M~ Tri H~ Cho ky ho~t d9ng tir ngay 01/0112016 Qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i d€n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH RIENG (TIEP THEO) M~u sA B 09a- DN Cac Thuydt minh nay Ia m9t b(j phrJn h(lp thcmh va cdn au(J'c doc a6ng thai vai Bao cao tai chinh rieng kem theo

van chti sO' hii·u

a. Bang bi~n d(}ng v6n chu so· hii·u

van gop cua Quy a§u hr LQi nhu~n sau thu~ chti sO' hfru phat tri~n chtra phan phBi T6ng c(}ng

VND VND VND VND

sa dU' t:;ti ngay 0110112015 343.119.980.000 29.043.990.689 93.973.590.853 466.137.561.542 v 6n g6p tang trong nam 343.119.980.000 - - 343.119.980.000 Lqi nhu~n tang trong nam - - 90.094.008.856 90.094.008.856 Phan ph6i lqi nhu~n - 7.468.431.529 ( 14.936.863.057) (7 .468.431.528) Tra c6 tfrc - - (54.899.196.800) (54.899.196.800) Giamkhac - (6.243.529. 147) - (6.243.529.147)

sa dU' t:;ti ngay 31112/2015 686.239.960.000 30.268.893.071 114.231.539.852 830.7 40.392.923 V 6n g6p tang trong kY (*) 343.119.980.000 - - 343.119.980.000 Lqi nhu~n tang trong kY - - 55.557.457.588 55.557.457.588 Phan ph6i lqi nhu~n - 9.009.400.886 ( 18.018.801.591) (9.009.400.705) Tra c6 tfrc (**) - - (61.76 1.596.400) (61.761.596.400)

So du· t:;ti ngay 30/06/2016 1.029.359.940.000 39.278.293.957 90.008.599.449 1.158.646.833.406

33

~"rH'tl~

...

- I

C9 NG TY C6 PIIAN T ~ I>OAN C.E,:O Tang 5,Thap CEO, HH2-1, Do thi m&i Me Tri H?, Qu~ Nam Tir Liem, Ha N9i

BAO CAO TAl c HiNH RIENG Cho kY ho?t d9ng tir ngay 01101/2016

d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) M~u so B 09a - DN Coc Thuyit minh nay Ia m9t b9 phrjn h(TJJ thanh va cdn tlur;c tlr;c a6ng th&i v&i Boo coo tai chfnh rieng kem theo

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml}C TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl K.E TOAN RIENG GIUA NIEN D<) (TIEP THEO)

22. van chu so· hfru

a. Bi~n dqng v6n chu sO> hfru (Ti~p theo)

(*) Cong ty da hoan thanh thu t\JC tang v6n theo dung quy djnh cua phap 1u~t hi~n hanh va Phuong an da duqc D?i hQi dcSng C6 dong phe duy~t t?i Nghj quy~t d?i h()i dcSng c6 dong b~t thuemg s6 02/NQf)Hf)Cf) ngay 19 thang 11 nam 2015.

Theo mvc 4, to trinh s6 319/TTr-HDQT ngay 04 thang 11 nam 2015 cua H9i dcSng Quan tri da duqc D?i hQi dcSng c6 dong b~t thuang phe duy~t t?i Nghi quy~t s6 02/NQ-DHDCD ngay 19 thang 11 nam 2015, t6ng s6 ti~n dv ki~n thu duqc tlr dqt phat hanh Ia 343.119.980.000 dbng. Chi ti~t phuong an Slr

dvng v6n thu duqc tli dqt phat h!nh Ia: dAu tu vao 01,1' an Sonasea Residences - Phu Qu6c v&i s6 ti~n 189.119.980.000; dAu tu vao 0\1' an River Silk City phan kY II : 50.000.000.000 dcSng; dAu tu vao 0\1' an can h() nghi ~u011g Sonasea- Ph~ Qu6c v&i s6 ti~n 104.000.000.000 dbn~. Tuy nhien, da tan& hi~u qua Slr dt,mg von, trong 6 thang dau nam 20 I 6, Cong ty thl,l'C hi~n gtii tien c6 ky h?D v&i so tien 10o.ooo.ooo.ooo dcSng; cho cac t6 chuc, ca nhan vay v6n vm s6 ti~n 139.1 I9.98o.ooo d6ng; phAn con l?i Ia d§u tu vao 01,1' an can h() nghi du011g Sonasea - Phu Qu6c v&i s6 ti~n 104.000.000 dbng.

(**) Theo Nghi quy~t D?i h9i dcSng c6 dong thuo·ng nien nam 2016 s6 01/NQ-DHDCD ngay 16 thang 3 nfim 701 fiJ CA.ng ty chi tra c6 nrc theo t)r l~ 9% gin tri o5 phiau .

b. ca phi~u

s6 luQllg c6 phi~u da ban ra cong ch(mg - cd phidu phd thong - cd phiiu uu tliii s6 luQng c6 phi~u quy - cd phidu phd thong - cd phiiu uu aai s6 ltrQ'Ilg c6 phi~u dang luu hanh

- cd phiiu phd thong - cd phidu uu tliii M~nh gia c6 phi~u dang luu hanh: 10.000 dtSng/ c6 phi~u

30/06/2016 ca phi~u

102.935.994 102.935.994

102.935.994 102.935.994

0110112016

C ;l. h' J. o p te u

68.623.996 68.623.996

68.623.996 68.623.996

34

CONG TY CO PIIAN T~ DOAN C.E.O BAO cAo TAI CHiNHRIENG Ting S,Tbap CEO, HH2-l, Do thi m6i M~ Tri H~ Cho IcY ho~t d(>ng tir ngay 01 /01/2016 Qu~n Nam Tt'r Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THVYET MINH BAO cAo TAl cHiNH ruENG (TIEP THEO) M~u sa B 09a - DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph~n h(lp thanh va cdn au(lc a(>c acJng tM i vai Bao cao tai chinh rieng kem theo

VI. THONG TIN BO SUNG cAc KHOAN MVC TREN BAO cAo KET QUA HO~T B(>NG KINH DOANH RIENG GIU A NIEN 1>(>

1. Doanh thu ban himg va cung dp djch VI}

Tir 01/0112016 Tir 01/01/2015 d~n 30/06/2016 d@n 30/06/2015

VND VND Doanh thu cung dp djch Y\1 30.011.651.965 24.337.242.678 Doanh thu kinh doanh bAt d(>ng san 91.021.830.328 121.392.506.699 Doanh thu ho~t d(>ng thuang m~i 32.492.950.197

Cqng 153.526.432.490 145.729.749.377

2. Gia van hang ban

Tir 01101/2016 Tir 01/01/2015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

Gia v6n cua djch Y\1 da cung dp 10.199.384.461 9.028.452.776 Gia v6n kinh doanh bAt d(>ng san 78.457.476.520 69.508.413.105

.·f. Gia v6n ho~t d(>ng thuang m~i 31.627.766.268 ·.:)

C{)ng 120.284.627.249 78.536.865.881 --~·(

3. Doanh thu ho~t dqng tai chinh

'I! ;~

Tir 01/01/2016 Tir 01/01/2015 d@n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

Lai ti~n glri, ti~n cho vay 3.160.467.196 1.881.847.417 C6 rue, Jqj nhu~n OUQ'C chia 42.885.000.000 16.030.500.000 Lai chenh l~ch tY gia chua tht,rc hi~n 18.118.740

C{)ng 46.063.585.936 17.912.347.417

4. Chi phi tai chinh

Tir 01/01/2016 Tir 01/01/2015 d@n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

.• J VND VND

Lai ti~n vay 6.759.070.371 3.134.273.866 L6 chenh l~ch tY gia chua tht,rc hi~n 43.882.021 ., Trich l~p dt,r phong giam gia cac khoan aAu tli 193.742.372 1.058.941.344 Hoan nh~p dt,r phong giam gia cac khoan aAu tu (583.528.424)

•' i C{)ng 6.369.284.319 4.237.097.231

l . 1 35

CONG TY CO PRAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH RIENG Tfulg 5,Thap CEO, Iffi2-1: Bo thi m&i M~ Tri H~, Cho Icy ho~t dong ru ngay 01/0112016 QuQ.n Nom Tu Liom, Hil N9i den ngity J0/06/2016 TIIUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH ruENG (TrEP THEO) M~u sB B 09a - DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph9n h(Jp thanh va cdn au(Jc a()C tlrJng thOi vai Bao cao tai chinh rieng kem theo

VI. THONG TIN BO SUNG cAc KHOAN IVIUC TREN BAO CAO KET QUA BOAT DONG KINH DOANH RIENG GID A NrEN DQ (TttP THEO) . .

5. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Oic khoan chi phi quan ly doanh nghi~p phat sinh trong ky Chi phi nhan vien qufm ly Kh~u hao TSCB Chi phi CCDC, d6 dung Chi phi mua ngoai Chi phi b~ng ti~n khac C{lng

Cac khoan ghi giam chi phi quan ly doanh nghi~p

- Hoan nh~p d1J phong phai thu kh6 doi C{lng

TAng C{lng

6. Thu nh~p kbac

Thu ti~n trfch do, in s6 d6 diJ an Ha Nam Cac khofm khac

C{lng

7. Chi phi khac

Chi phi thi~t h~i cay xanh do anh huang thien tai Cac khoan khac

C{lng

Tir 01/01/2016 d~n 30/06/2016

VND

Tir 01/01/2015 d~n 30/06/2015

VND

7.615.697.406 3.641.500.017

965.211.256 965.747.175

297.102.026 358.767.625

1.710.253.771 1.381.373.052

1.720.007.846 1.534.463.396 - ------12.308.272.305 7.881.851.265 --------_;,_,;_

12.308.272.305

Tir 01/01/2016 d~n 30/06/2016

VND

152.400.677

78.006.216

230.406.893

Tir 01/01/2016 d~n 30/06/2016

VND

1.290.130.646

80.784.000

1.370.914.646

(1 00.000.000)

(100.000.000)

7. 781.851.265

Tir 01/01/2015 d~n 30/06/2015

VND

117.413.005

154.663.543

272.076.548

Tir 01/01/2015 o@n 30/06/2015

VND

67.658.681

67.65~.6~1

36

.r. ·. <) / TR,

~,

CONG TY CO PHAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAr cHiNH ruENG T~ng 5,Thap CEO, HH2-1: Do thi m&i M~ Tri H~ Cho kY ho~t dong tir ngay 01101/2016 Qu?n Nam Tir Liem, Ha N9i d~n nga.y 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) M~u soB 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 phgn hc;p thanh va cdn tluQ'c t!Qc t16ng thai w7i Bao cao tai chfnh rieng kem theo

VI.

8.

THONG TIN BO SUNG cAc KHOAN MUC TREN BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH RIENG G.rir A NIEN I><) (TIEP THEO) . .

C hi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

L qi nhu~n tru-o·c thu~ Ho~t d()ng kinh doanh nha a xa h9i thu~ suat TNDN l 0% Ho~t d()ng san xuat kinh doanh kh6ng tru diii

Di~u chinh cho thu nh~p chju thu~ Cac khoan di~u chinh tang

Chi phi khdu hao kh6ng tlu·Q'c tru

Chi phi !iii vay vu()'t qua !iii sudt w ban

Chi phi kh6ng auQ'C khdu tru khcic

Cac khoan di~u chinh giam

Doanh thu tit c6 tuc

Chuyin !6 ccic hoc;~t a9ng

T hu nh~p chju thu~ suiit 10%

Thu nh~p chju thu~ s ufit 20%

T hu nh~p khac

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p Di~u chinh gh\ m thu~ TNDN sau Bien ban d6i chi~u vo·i co· quan thu~

Chi phi thu~ TND N hi~n ha nh

T ir 01/01/2016

d~n 30/06/2016

VND

58.820.253.704 (3.074.1 02.961) 61.894.356.665

383.246.701

383.246.701

(45.959.1 02.961)

( 42.885.000.000)

(3.074.102.961)

16.318.500.405

3.263. 700.081

(903.965)

3.262.796.116

Tir 01/0112015 d~n 30/06/2015

VND

72.892.310.367

72.892.310.367

632.676.560

316.229.545 66.337.025

250.109.990 (16.030.500.000)

(16.030.500.000)

57.494.486.927

12.648.787.124

12.648.787.124

9. Chi phi san xuAt kinh doanh theo y~u t6

Tir 0110112016 Tir 0110112015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u 1.139.414.300 7.250.328.400 Chi phi nhan cong I 0.533. 743.318 5.583.478.943 Chi phi kh~u hao tai san c6 d!nh 3.007.532.201 2.982.253.976 Chi phi djch Vl,l mua ngoai 57.991.387.756 69.954.951.842 Chi phf khac bilng ti~n 2.413.747.402 946.093.902

C(>ng 75.085.824.977 86.717.107.063

37

Ql

• J

J

..!

C6NG TY CO PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO CAO TAI cHiNH RIENG TAng 5,Thap CEO, HH2-1: Do thi m&i M~ Tri H~, Cho k)r ho~t dong ru ngay 01101/2016 Qu~n Nam Tu Liem, HaNoi d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) Mliu soB 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 pMn h9P thanh va cdn azr(lc a f)c tJ6ng th&i v&i Bao cao tai chinh rieng kem theo

VTI. cAc TH6NG TIN KHAc

1. Cong ct,t tai chinh

Quan ly rui ro van

Cong ty qulin tri ngu6n v6n nh~m dam bao r~g Cong ty c6 thS vt!a ho~t dong lien t\Jc vua t6i da h6a lqi ich cua cac c6 dong thong qua t6i U'U h6a s6 du ngu6n v6n va cong nQ'.

C~u true v6n cua Cong ty g6m c6 cac kholm nq thuAn (bao g6m cac khoan vay nhu da trlnh bay t~i Thuy~t minh s6 20 va s6 21 trtr di ti€n va cac khoan tl!O'ng dtrO'ng ti€n) va ph!n v6n cua cac c6 dong (bao g6m v6n g6p, cac quy diJ trfr, lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i).

H? s6 tlon bdy tcti chinh

H~ s6 don bAy tai chinh cua Cong ty t~i ngay k~t thUc k)r k~ tmin nhu sau:

Cac khofm vay Tru: Ti€n va cac khoan tuang duang ti€n Ngthuh

v6n chu so hfru

Ty I~ nQ' tbu§n tren v6n chu sO' hfru

Cac chinh sach k~ toan chu y~u

30/06/2016 VND

320.658.043.599 9.071.965.904

311.586.077.695

1.158.646.833.406

26,89%

01/01/2016 VND

224.673.024.972 11.903.115.914

212.769.909.058

830.740.392.923

25,61%

Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phuO'ng phap rna Cong ty ap d1,1ng (bao g6m cac tieu chi d€ ghi nMn, CO' so xac dinh gia tri va CO' so ghi nMn cac khofm thu nh~p va chi phi) d6i v&i tung 1o~i tai san tai chinh, cong nq tai chinh va cong Cl,l v6n duqc trinh bay t~i Thuy~t minh s6 N "Tom t~t cac chinh sach k~ toan chu ySu" tuang trng.

Gia tr! ghi s6

30/06/2016 01/0112016

VND VND

Tai san tai chinh

Ti~n va cac khofm tu·ang duang ti~n 9.071.965.904 11.903.11 5.914

Phai thu khach hang va phai thu khac 578.51 1.435.366 225.441.469.729

D§u tu ng~n h~n I 00.010.000.000 10.000.000

Cac khoan k:Y quy 5.135.100.000 5.135.100.000

C9ng 692.728.501.270 242.489.685.643

Cong nQ' tai chinh

Cac khoan vay va ng 320.658.043.599 224.673.024.972

Phai tra nguoi ban va phai tra khac 142.823.605.479 113.539.751.756

Chi phi phai tra 20.905.854.178 19.918.629.256

C9ng 484.387.503.256 358.131.405.984

38

17·

~N

-HI( T1 T

-5i

I .]

J

J

CONG TY CO PHAN TAP I>OAN C.E.O BAO cAo TAl c HiNH RIENG Ting S,Thap CEO, HH2-I: Bo thi m&i MB Tri H~, Cho kY ho~t d9ng tir ngay 01 /01/2016 Qu~n Nam Tu Liem, Ha N9i d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl cHi:NH RIENG (TIEP THEO) M~u sa B 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 phtjn h(Tp thanh va dn OU(TC Q()C aJng thai WYi Bao cao tai chfnh rieng kem theo

VII. cAc THONG TIN KIIA.c (TIEP THEO)

1. Cong cl! tai chinh (Ti~p theo)

Cong ty chua danh gia gia tri hqp ly cua tai san tai chinh va cong nq tai ch£nh t~i n~a~ k~t thuc kY k~ toan do Thong ttl' 210 cling nbu cac quy djnh hi~n himh chua co lm&ng dan CI,J the ve vi~c xac djnh gia tr! hqp ly cua cac tai san tai chinh va cong nq tai chinh. Thong ttl' 210 yeu du ap d1,1ng Chuin m~c bao cao tai chfnh Qu6c t~ v~ vi~c trlnh bay bao cao tai chinh va thuy~t minb thOng tin d6i v&i cong CI,J tai chfnh nhung khong dua ra hu6ng d~n tll'ang duang cho vi~c danh gia va ghi nMn cong CI,J tai chfnh bao g6m ca ap dl,lng gia tri hqp ly, nb~m phu hqp v&i Chuin m~c bao cao tai chinh Qu6c t~.

M\lc tieu quan ly riii ro tai chinh

Rtii ro tai chfnh bao g6m rtii ro thi truang (bao ~6m rtii ro cy ~ia, rtii ro Uii suAt va rtii ro v~ gia), rtii ro tin d1,1ng, rtii ro thanh khoan va rtii ro Hii suat ctia dong tien. Cong ty khong th~c hi~n cac bi~n phap phong ngtra cac rui ro nay do thi~u th j tmang mua Cac cong CI,J tai chfnh nay.

C:ic lo~i cong C~! tai chinh

Riii ro th! tnr()'Dg

Ho~t d9ng kinh doanh cua Cong ty se chti ySu chju rui ro khi co s~ thay d6i v6 cy gia h6i doai va Hii suk Cong ty khOng th~c hi~n cac bi~n phap phong ngtra rui ro nay do thiSu thi tnrong mua cac cong c~,~ tai chfnh.

Quan ly riti ro ry gia

Cong ty khong tlwc hi~n cac giao djch co g6c ngo~i t~, theo do, Cong ty se khong chiu nii ro khi co bi~n d<)ng v~ cy gia.

Quem ly riti ro lai sudt

Cong ty chiu rtii ro lai su~t trQng y~u phat sinh tu cac khoan vay chiu lai suAt da duqc kY k€t. Cong ty chiu rui ro lai su§t khi Cong ty vay v6n theo lai su~t tba n6i va lai suAt c6 djnh. Rui ro nay se do Cong ty quan tri b~g each duy tria mfrc d9 hqp ly cac khoan vay lai suAt c6 djnh va Hii su~t tha n6i.

Riii ro tin d\lng

Rtii ro tfn dvng xay ra khi m9t khach hang ho~c dBi tac khong dap frng duqc cac nghTa V\1 trong hqp d6ng d~n d€n cac t6n th~t tai chfnh cho Cong ty. Cong ty co chfnh sach tin dt,mg phU hqp va thU'ang xuyen theo doi tinh hinh d~ daub gia xem Cong ty c6 chiu rui ro tfn dvng hay khong. Cong ty c6 rtii ro tin d1,1ng tu ho~;~t d9ng kinb doanh cua mlnh (chti ysu d6i v&i cac khoan phai thu khach hang) va ru ho~t d9ng tai chfnh cua minh (bao g6m ti~n glii ngan hang, nghi~p vv ngo~;~i h6i).

Phai thu cita khach hang

Cong ty thuang xuyen theo doi cac khoan phai thu khach hang chua thu duqc. BBi v&i cac khach hang l&n, Cong ty th~c hi~n xem xet s~ suy giam trong chAt luqng tin dvng cua rung khach hang t~;~i ngay l~p bao cao. Cong ty tim each duy trl ki~m soat cMt che d6i v&i cac khoan phAi thu t6n d9ng va co nhan vien ki~m soat tfn dvng d~ giam thi€u rtii ro tfn d1,mg. Tren ca sa nay va vi~c cac khoan phai thu khach hang cua Cong ty c6 lien quan d€n nhi~u khach hang khac nhau, rtii ro tfn dvng khong bi t~p trung dang k~ vao m9t khach hang nhAt dinh.

39

·a ~I

' It

T

·'

CONG TY CO PHAN TAP DO.AN C.E.O BAO cAo TAI c HiNH RIENG Tftng 5,Th<ip CEO, HH2-1: E>o thj m&i M~ Tri H~ Cho kY ho?t d(>ng tir ngay 01101/2016 Qu~n Nam Tt! Liem, Ha N9i dSn ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH RIENG (TIEP THEO) M§u soB 09a - DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 ph(m h(lp thanh va cdn tltr(JC al)c aJng thai voi Bao cao tai chinh rieng kern theo

vn. cAc THONG TIN KIIAc (TIEP THEO)

1. Cong C\J tai chinh (Ti~p theo)

Tiin gici ngan hang

Cong ty chu y€u duy tri s6 du ti~n gui t?i nhi~u ngan hang. Rui ro tin dt,mg d6i v&i s6 du ti~n gui t?i cac ngan hang du9·c qufm ly b&i b9 ph~n ngan quy cua Cong ty theo chinh sach cua Cong ty. Cong ty nMn th!y muc d(> t~p trung rui ro tin dt,mg d6i v&i ti~n giri ngan hang Ia thAp.

Quan ly r iii ro thanh khoan

M\IC dich qmin ly rui ro thanh khoim nh~m dam bao du ngu6n v6n d~ dap (rng cac nghia V\1 tai chinh hi~n t?i va trong mong lai. Tinh thanh khoan ciing duqc Cong ty guan ly nh~m dam bao muc plw tr(>i gifra cong nq d€n h?n va tai san dSn h~n trong ry a m(rc co the duqc ki~m soat d6i v6"i s6 v6n ma Cong ty tin r~ng co th€ t?o ra trong k_Y do. Chinh sach cua Cong ty Ia theo doi thucmg xuyen cac yeu du v~ thanh khoan hi~o t?i va dl,f kien trong mong lai nh~m dam bao Cong ty duy tri du m(rc dl,l" phong ti~n m~t, cac khoan vay va au v6n ma cac chu sa huu cam kSt gop nh~ dap ung cac guy djnh v~ tinh thanh khoan ngful h?n va dai h?n hon.

40

l

J

CONG TY CO PIIAN TAP DOAN C.E.O BAO cAo TAl cHiNH ruENG TAng 5,Thap CEO, HH2-l: Do thi m6i M€ Trl H~, Cho kY ho~t dong !ir ngay 01101/2016 Qu~n Nam Tir Liem, Ha N9i den ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH ruENG (TIEP THEO) Mfiu sA B 09a- DN Cac Thuyit minh nay liz m9t b9 phr;in hr;rp thcmh viz cdn ilur;rc i19c i16ng th&i v&i Bao cao tizi chinh rieng kern theo

vn. cAc THONG TIN KIIAc (TIEP THEO)

1. Cong Cl} tai chinh (Ti~p theo)

Dtr6i 1 nam VND

T~i 01/01/2016 Ti~n 11.903.115.914

Phai thu khach hang va phai 199.741.469.729 thu khac

f)ftu tu ng~n h~ 10.000.000

Cac khoan kY quy 5.135.100.000

CQng 216.789.685.643

T~i 01/01/2016 Phai tra ngm'ri ban va phai tni 20.991.488.403

khac

Chi phi pMi tra 19.918.629.256

Cac khoan vay 45.610.888.815

CQng 86.521.006.474

Chenh I~ch thanh khoan 130.268.679.169

tbu§n

Tir 1-5 nam VND

25.700.000.000

25.700.000.000

92.548.263.353

179.062.136.157

271.610.399.510

(245.910.399.510)

Tbng VND

11.903.1 15.914

225.441.469.729

10.000.000

5.135.100.000

242.489.685.643

113.539.751.756

19.918.629.256

224.673.024.972

358.131.405.984

(115.641. 720.341) . . H J.

Ban T6ng Gi<im d6c danh gia rui ro thanh khoan a muc thfrp. Ban T6ng Giam d6c tin tu&ng r~ng ·~ Cong ty c6 thS t~o ra du ngu6n ti~n dS dap (rng cac nghia Y\1 tai chfnh khi d~n h~n.

2. ThOng tin cac ben lien quan

Danlz stich ben lien quan:

Ben lien guan Cong ty c6 ph§.n B§.u tu va phat triSn Phu Qu6c Cong ty C6 ph§.n Xay dlJI1g C.E.O Cong ty c6 ph§.n Phi:it triSn djch V\1 C.E.O

Truong Cao d~ng f)~i Vi~t Cong ty TNHH C.E.O Qu6c t~ Cong ty C6 ph§.n B§.u tu BMC - C.E. 0 Cong ty c6 ph§.n Du lich C.E.O

M~ o hA 01 guan e

Cong ty con

Congty con Cong ty con Congty con Cong ty con

Congty con Congty con

41

.. l

I . J

CONG TY CO PIIAN T~ DOAN C.E.O BAO CAO TAI cHiNH RIENG T~ng 5,Thap CEO, HH2-l, Do thi m6i M~ Tri H~ Cho ky ho~t d9ng tir ngay 01101/2016 Qu~n Nam Tu Liem, Ha N<?i d€n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH RIENG (TrEP THEO) M~u s6 B 09a- DN Cac Thuyit minh nay la m9t b9 phrjn hr;>p thanh va cdn ilttr;TC ii9C a6ng th<Yi voi Bao cao tai chinh rieng kern theo

VII. CAC THONG TIN KHAC (TIEP THEO)

2. Nghi~p vy. va s6 dtr v6i cac ben lien quan (Ti~p theo)

Trong ky ho(lt il~ng, Cong ty ilii co cdc giao djclt c/uiyiu sau v6'i cdc ben lien quan:

Ban hang Cong ty C6 ph~n Du ljch C.E.O C6ng ty C6 ph~n D~u tu va phat tri~n PhU Qu6c C6ng ty C6 ph~n Phat tri€n djch V\1 C.E.O C6ng ty C6 ph~n Xay d~g C.E.O C{)ng

Mua bang C6ng ty C6 ph~n Xay dtJng C.E.O Cong ty C6 ph§n Phat tri~n djch V\1 C.E.O C6ng ty C6 ph§n Du ljch C.E.O C{)ng

Lai vay phat sinh C6ng ty c6 ph§n Phat tri~n djch VI,! C.E.O C6ng ty C6 ph§n Xay dtJng C.E.O Truong Cao d~ng D~i Vi~t Cong ty TNHH C.E.O Qu6c t~ C()ng

Cac khoan cho vay, d§u tu kbac C6ng ty C6 ph~n D~u tu va phat tri€n Phu Qu6c C{)ng

CB tuc nh~n duQ·c Cong ty C6 ph~n Phat tri~n djch Vt,I C.E.O C6ng ty C6 ph~n D~u tu va phat tri~n Phu Qu6c C6ng ty C6 ph~n Xay D~g C.E.O C()ng

Gop vt3n vao C6ng ty con C6ng ty c6 ph§n Phat tri€n djch Vl) C.E.O C6ng ty C6 ph§n D~u tu va phat tri~n PhU Qu6c C6ng ty C6 ph§n Du Ljch CEO

C()ng

Tir 0110112016 d~n 30/06/2016

VND

44.699.920 3.285.171.880

870.683.020 327.750.908

4.528.305.728

27.474.437.275 17.620.616

145.526.927 27.637.584.818

52.288.889

1.567.222.222

1.619.511.111

204.000.000.000 204.000.000.000

4.590.000.000 36.000.000.000 2.295.000.000

42.885.000.000

3.031.624.921

3.031.624.921

Tit 0110112015 d~n 30/06/2015

VND

599.622.681 69.499.874

669.122.555

39.311.491.999

39.311.491.999

16.622.222 185.733.333 181.040.000

1.832.222 385.227.777

1.020.000.000 14.628.000.000

382.500.000 16.030.500.000

17.850.000.000 60.000.000.000

77.850.000.000

42

~ ·-z. \ .

);. '* ·)' :')

J

]

l

l

·• J

l .j

CONG TY CO PIIAN T~ DOAN C.E.O BAO c.Ao TAl cHiNH ruENG TAng 5,Thap CEO, HH2-1, Bo thi m6i M~ Tri H~, Cho kY ho~t dong ttr ngay 01/01/2016 Qu~n Nam Tu Liem, HaNoi d~n ngay 30/06/2016 THUYET MINH BAO CAO TAr clliNH ruENG (TIEP THEO) M§u sa B 09a- DN Cac Thuyit minh nay Ia m9t b9 pMn h9]J thilnh va cdn au(fc tl9c aJng tMi vifi Bao cao tili chinh rieng kern theo

VII. CAC THONG TIN :KJIAc (TIEP THEO)

2. Nghi~p V I}. vas& dtr v6i cac ben lien quan (Ti~p theo)

Sa du- vui ben lien quan (Dii trinlt bizy t(li ph/in Thuyit minh V.3, V. 6a, V. JS, V. l6)

Tim nlz{ip cua Ban Gidm ttac

Thu nh~p cua Ban T6ng Giam d6c va Hoi dang quan tri cho kY ho~t dong ru ngay 01 thang 01 nam 2016 d~n ngay 30 thang 06 nam 2016Ia:

Luang

C{)og

3. Sl}.' ki~n sau ngay k~t tht'ic kjr k~ toan

Tir 01/01/2016 d~n 30/06/2016

VND

1.626.357.336

1.626.357.336

Tir 01101/2015 d~o 30/06/2015

VND

1.231.876.445

1.231.87 6.445

Khong c6 SIJ ki~n trQng y~u nao phat sinh sau ngay 30 thang 06 nam 2016 doi hOi phai duQ·c di~u chinh hay trinh bay trong Bao cao titi chinh.

4. sa li~u so sanh

Nguy~n Th! Thanh Nhan Ngtr()'i l~p bi~u

Ha N9i, ngay 29 thcmg 08 nam 2016

D6 Thj Thom K~ toan trtrO'ng

Ta Van T6 TBng Giam dBc

43

cong ty co phan t!p doan c.estatic2.vietstock.vn/data/hnx/2016/bctc/vn/quy...

Documents