•

CONG TY co pllANCHUNG KHoAN ouoc TE vrsr NAM

BAo cAo TAl cHiNH GrUA mEN DQDADU'QCSOATxETCho Icy heat dQng til ngay 01101I2G18 d~n ngay 30/06/2018

Ha NQi, thang 08 nam 2018

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoANQUOC TE VItT NAM

MVCLVC

NQIDUNG

BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TRJ vA BAN GIAM DOC

BAo cAo soxr xET THONG TIN TAr cHiNH GrUA NIEN DO

BAa cAo TiNH HiNH TAl CHiNH RiliNG GrUA NIEN DO

cAc CHi TIEU NGoAI BAo cAo TlNH HiNH TAl CHiNH RIENG

BAo cAo KET QuA HO~ T DONG RiliNG GrUA NIEN DO

BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN 1$RIENG GIDA NIEN DO

LUU CHUYEN TIEN T$ HO~ T DONG MDI GIOI, uv mAc CVA KHAcH HANG

BAo cAo TiNH HlNH BIEN DONG VON CHV so HOD GrUA NIEN DO

BAN TRUYET MINH BAO cAo TAl cHiNH RIENG GrUA NIEN DO

TRANG

2-3

4

5-6

7-8

9 - 10

11

12

13

14 - 32

C6NGTyc6pHANCHUNGKHOANQuOCTE~TNAM

BAo cAo CVA HQI DONG QuAN TRJ VA BAN GIAM DOC

H9i d6ng quan tri va Ban Giam d3c Cong ty C6 phfut Chung khoan Qu3c t~ Vi~t Nam (goi tAt Ill."Cong ty")trinh bay bao cao nay cung voi Bao cao tai chinh gitra nien d9 dii duQ'csoat xet cua Cong ty cho leY heat dQngillngay 01/0112018 dBn ngay 30/6/2018.

HQI DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC

Cac thanh vien cua H9i d6ng quan tri va Ban Giffin d3c dii di~u hanh Cong ty cho ky boat d9ng illngay01/01/2018 dBn ngay 30/6/2018 va dBnngay l~p bao cao nay g6m:

Hc}idang quan tr]

Ba Nguysn Thi Thu TrangOng Ninh Quang HaiBa Nguysn Thanh ThuyOngNguy~n Thanh TuyenOng Va Quang Long

ChUtichUy vienUy vienUy vienUy vien

Ban Giam d6c

Ong Duong Ky Hiepbng Vii Hoang Minh

T6ng Giam d3c (B6 nhiem ngay 16/07/2018)PM T6ng Giffin dbc (Mi~n nhi~m T6ng Giam d3c ngay 16/07/2018 vaB6 nhi~m PM T6ng Giffin d6c ngay 16/07/2018)

TIti.CH NHq:M CVA HQI DONG QuAN TRJ VA BAN GIAM DOC

H9i d6ng quan tri va Ban Giam d3c Cong ty co trach nhi~m l~p bao cao tili chinh cho kY ho~t dQng illngay0110112018 d~n ngay 30/6/2018, phan anh trung thvc va hQ'Ply tinh hinh tai chinh ciing nhu kBt qua ho~td9ng, tinh hinh biSn d9ng v3n chU so hfru va tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ cua Cong ty trong nam. Trong vi~cl~p bao cao tili chinh nay, H9i d6ng quan tri va Ban Giam d5c dugc yeu cAupMi:

TU8n thu chufut mvc k~ toan, ch€ dQ kBtoan ap d\1Ilgd5i vai cong ty chUng khoan duQ'cban hfmh kemthea ThOng tu s3 210/2014rrT-BTC ngay 30/12/2014, Thong tu s5 334/20 16ITT-BTC ngay 27112/2016Clla BQTili chinh va cac quy dinh phap ly co lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay bao caa tili chinh;Lva ch9n cac chinh sach kBtoan tbIch hQ'Pva ap d\lng cac chinh sach do rnQtcach nh~t quan;f)ua ra cac xet doan va uac tinh rnQtcach hQ'Ply va th~ tr9ng;Neu ro cac nguyen tAck€ toan thich hQ'Pco duQ'c tuan thu hay khong, c6 nhUng ap d\lng sai l~ch tr9ngy~u ck dugc cong b3 va giru thich trong bao cao tai chinh hay khong;Thi~t l~p va ap d\1Ilgki~m soat nQi bQmQt cach hfru hi~u cho m\lc dich l~p va trinh bay baa cao tai chinhhQ'Ply nhfun h~ ch€ rili ro va gian l~; vaL~p bao cao tai chinh tren co so ho~t dQng lien Wc trU truOng hQ'Pkhong th~ cho rAngCong ty se ti~p Wcho~t dQngkinh doanh.

HQi d6ng qulin tri va Ban Giam d5c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao rkg s6 kS toan duQ'cghi chep mQtcach phUhQ'Pd~ phan anh hQ'Ply tinh hinh tiI.i chinh Clla Cong ty a bAt leY thm di~m nao va dam bao rkg Baocao tili chinh dUQ'cl~p va trinh bay tuan thn ChufuI mvc kS toan, ChB dQ k~ toan ap d\lng d5i vai cong tychUng khoan duge ban hanh kern thea ThOng tu s6 210/2014/TT-BTC ngay 30/12/2014, Thong ttl s5334/20161TT-BTC ngay 27/12/2016 eua BQ Tili chinh va cac quy djnh phap ly c6 lien quan. HQi d6ng quantri va Ban Giffin d6c ciing chiu trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va thvc hi~n cac bi~nphap tblch hQ'Pd~ ngan ch~ va phat hi~n cac hfmh vi gian l~ va sai ph~ khac.

2

•CONG TY co pllAN cmrxc KHoAN QUOC TE VItT NAM

HQi d6ng quan tri va Ban Giam d6c xac nh~ r~g Cong ty da tuan thil cac yeu cAuneu tren trong viec l~pBao cao ill chinh,

HaNQi, ngay 13thdng 07nam 2018

•;!I!JJJI/

ciCH• KifA1~1 r~

•

3

anviet Cong ty TNHH Kiem toan An Vi~trang 12, loa nha 167 Bui Thi xuan, quan Hai Ba Trunq, Ha NQiW www.anvietcpa.com T (84-24) 6278 2,904E anviet@anvietcpa,com F (84-24) 6278 2905

Certified Publio Accountants

86: 125 12018IBCSX-AVI~TCl

BAo cAo SOATXETTHONG TIN TAl CHINH GrUA NIEN Dc)

Cac e6 dongH{)idBngquan tr] va Ban giam d6eCODgty C6 ph§n Clumg khoan Qu6e t~Vj~tNam

Chung toi d1lthirc hien soat xet bao cao tai chinh gifta nien dQ kern theo cua Cong ty C6 phftn Clnrng khoanQu6c te Vi~t Nam ("gQi t~t la Cong ty") diroc l~p ngay 13/07/2018 va duQ'Ctrinh bay tir trang 05 den trang 32bao g6m Bao cao tinh hinh tai chinh rieng gifra nien dQ tai .ngay 30/06/2018, Bao cao ket qua hoat dQng rieng,Bao cao luu chuyen ti~n t~ rieng, Bao cao tinh hinh bien dQng v6n chu sa httu giiXanien dQcho Icy ho~t dQng tirngay 01/01/2018 den ngay 30/06/2018 va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.

Kinh giii:

Traeh nhi~m eua H{)idBngquan tr! va Ban Giam d6e

HQi d6ng quan tri va Ban Giam d6c Cong ty cbju trach nhi~1nvS vi~c l~p va trinh bay trung th\lc va hQ'ply Baocao tM chinh eua Cong ty theo Chuc1nm\lc ke toan, Vi~t Nam, Che dQ ke toan ap d\1og d6i vai cong ty ch(mgkhoan duQ'c ban hanh kern theo Thong tu s6 210/2014/TT-BTC ngay 30112/2014, Thong til s6 334/20161TT­BTC ngay 27/12/2016 eua BQ Tai chinh va cac quy dinh phap ly coHen quan den vi~c l~p va trinh bay Bao caotai chinh va chlu trach nhi~m vS ki~m soat nQibQ.maHQi. d6ng quito trj va Ban Giam d6c xac djnh la cAnthiet d~dam bao cho vi~c l~p va trinh bay Bao cao tili chinh khOng co sai sot trQng ySu do gian l~ ho~c nhftm l~n.

Traeh nhi~m eua Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chung tpi la dua ra ket lu~n vS bao cab tili chinh giO'ailieD dQ d\la treD ket qua soat xet cuachung toL ChUng t6i dll tq\lc hi~n eong vi~c soat xet theo chucin mvc Vi~t Nam v~ hQ'PdAngdich V\1 soat xet s62410 - Soat xet thong tin tai chinh gifra nien dQdo ki~m toan vien dQCl~p cua dan vi th\lc hi~n.

Cong vi~c soat xet thong tin tai chinh giiIa nien dQbao gAmvi~c th\lc hi~n cac cUQC,phong vein,chUyeu la phongveinnhUng nguai chiu trach nhi~m vS cac veindS tai chinh ke toan, th\lc hi~n thti t\}cphau tich va cac thu t\}csoatxet khac. MQt cUQcsoat xet v~,cO'bito co ph~ vi hl;P han mQt cUQckiSm toan dUQ"cth\lc hi~n theo cac chueinm\lc ki~m toan Vi~t Nam va do v~y khoog cho phep chung toi d~t duQ'csv dam bao r~ng chUng toi se nh~n bietduQ'ctAt ca cac veindS trQng yeu co th~ duQ'cpMt hi~n trong mQtCUQCki~m toanoTheo do, chUng toi khong duara y kien ki~m toao.

K~t lu~n eua Ki~mtoan vien

Ciin Clr tren kSt qua soat xet cua chfulg toi, chfulg toi khong thdy co vein dS gi khien chUng toi cho rfu1gbao caotai chfnh giiIa nien dQdinh kern khoog phan anh trung th\lCva hQ'ply, xet tren cae khia c~ trQogyeu, tinh hinhtai chinh cila Cong ty C6 phcinCh(mg khoao Qu6c te Vi~t Nam ~i ngay 30/06/2018 cling nhu ket qua ho~t dQng,tiuh hinh luu chuYSnti~n t~ va tinh hinh bien dQng v6n chU sa hiIu cho ky ho~t dQng tir ngay 01/01/2018 denogay 30/06/2018, phu hQ"pvai Ch\llin m\lc kS toao Vi~t Nam, Che dQ ke toan ap d\ffig d6i v6i cong ty chungkho'. _~fl(!i ° hanh kein theo Thong tu s6 210/2014/TT-BTC ngay 30/12/2014, Thong til s6 334/2016/TT­

~gay-27)o..;l1~'/I>' 16 cu4 BQTai chinh va cac qUi.dinh phap ly co lien quan tai vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai'rl1lrmU9tIIjl.g\Cn'Yel" g ty chUng khoan ho~t dQng t~i Vi~t Nam._).... G

¥ N101 l/IJ}I>I ° ~

:r:; tJ~H npH W31HNHJ'S- .,i.. U;) _ 0c><'~ '~:/"_--

0'!"!f9ll

@.1

Ul

Nguy~n ThuongPM T6ng Ghim d6eS6 GiAy ch(mg nh~ DKHNKT 0308-2018-055-1

Thay mfit va ilf1.i dirn eltoCONG TY TNHH KIEM ToAN AN ~T

HaN(ji, ngay 10 thimg08 nam 2018

4

Thanh vien aQe I~p eua GMN International 9111

CONG TY co pllANCHUNG KHOAN QUOC TE VI¥T NAM

BAo cAo TINH HiNH TAl CHiNH ruENG GIDA NIEN eoT~i ngay 30 thang 06 narn 2018

MAU SO BOla- CTCKDon vi tinh: VND

CHiTIEU Mis6Thuy~t

30/06/2018 01/0112018minh

A- TAl sAN NGAN~N 100 132.587.913.704 179.095.129.372

I. Titi san tai chinh 110 126.372.830.735 167.024.929.6661. Ti~n va cac khoan wong duang ti~n 111 5 10.165.018.658 78.239.823.5881.1. Tidn 111.1 10.165.018.658 78.239.823.5882. Cac tai san tai ehinh ghi nh~ thong qua laill6 112 7.1 37.939.812.507 15.440.049.962

(FVTPL)3. Cac khoan eho vay 114 7.2 62.251.975.810 54.113.857.0144. D\I phong suy giam gia tri cac tai san tai chinh 116 9 (15.879.687.388) (13.231.485.711)

va:tai san th~ chap5. Cac khoan phai thu 117 10 30.652.880.972 30.823.091.7785.1. Phai thu ban cac tai san tai ehinh 117.1 30.647.702.890 30.647.702.8905.2. Phai thu va dl! thu e6 tuc, tiin liii cdc tai san 117.2 5.]78.082 175.388.888

tai chinh5.2.2. Dl! thudtue, tiin liii ehua din ngay nhdn 117.4 5.178.082 175.388.8886. Tra tnroc cho ngtroi ban 118 115.475.030 145.175.0307. Phai thu cac dich vu CTCK cung e~p 119 119.960.336 266.356.8388. Cac khoan phai thu khac 122 8.307.560.767 8.528.227.1249. D\I phong suy giam gia tri cac khoan phai thu 129 8 (7.300.165.957) (7.300.165.957)

II. Tili san ngin han khac 130 6.215.082.969 12.070.199.7061. Tam img 131 5.877.756.008 11.138.249.981 "

.)~

2. Chi phi tra tnroc ngc1nhan 133 337.326.961 122.335.3703. Thu~ gia tri gia tang duge kh~u trir 135 233.7004. Thu~ va cae khoan kbae phai thu NM nuae 136 809.380.655 II

B- TAl SAN DAI ~N 200 57.781.352.239 56.991.452.286 :cil

I. .TilLsan-tilLchinh-dili. h\lD 210 51.600.000.00.0_ 51.600.000.000 -1. Cae khoan pMi thu diti h~ 211 11 50.700.000.000 50.700.000.000 "7

2. Cae khoan dAuw 212 900.000.000 900.000.0002.4. Ddu tu dai hl;mkhae 212.4 900.000.000 900.000.000

II. Tili san c6 djnh 220 1.760.232.937 1.921.876.9951. Taj san e6 dinh hilu hlnh 221 12 317.166.630 377.330.376

-Nguyengia 222 26.762.379.480 26.762.379.480- Gia trj hao man IUP ki 223a (26.445.212.850) (26.385.049.104)

2. raj san e6 dinh vo hinb 227 13 1.443.066.307 1.544.546.619-Nguyengia 228 14.227.065.832 14.197.065.832- Gia trj hao man lujJki 229a (12.783.999.525) (12.652.519.213)

V. Tili san dili hl,ln khac 250 4.421.119.302 3.469.575.2911. cAm e6, th~ eh~p, IcY quy, IcY euge ngiin h~ 251 521.290.227 521.290.227

2. Chi phi tra tnrae diti h~ 252 804.344.202 339.520.6033. Ti~n n9P quy'h6 trg thanh toan 254 14 3.095.484.873 2.608.764.461

TONG Cc)NG TAI sAN 270 190.369.265.943 236.086.581.658

5

C6NGTYCOpHANCHUNGKHOANQUOCTE~TNAM

BAo cAo TINH HiNH TAl catxn RIENG GIDA NIEN »0 (Ti~p theo)Taingay 30 thang 06 nam 2018

MAu SO BOla- CTCKDan vi tinh: VND

CmTIEU Mas6 Thuy~t 30/06/2018 01/0112018minhC- NQPHAITRA 300 37.838.350.903 80.150.735.406

I. NQ'ngin h~n 310 34.803.588.393 57.127.680.5191. Yay va no thue tai chinh ng~ han 311 18 10.872.416.722 29.610.591.4161.1. Vayngdn han 312 10.872.416.722 29.610.591.4162. Phai tra heat dQng giao dich chimg khoan 318 63.143.8803. Phai tra ngiroi ban ng~ han 320 15 16.423.122.782 16.423.122.7824. Ngiroi mua tra ti€n tnroc ng~ han 321 335.727.273 390.727.2735. ThU8va cac khoan phai nQPNha mroc 322 16 122.174.715 177.484.8456. Phai tra nguoi lao dQng 323 36.159.998 232.559.7007. Cac khoan trich nQPphuc IQ'inhan vien 324 63.681.992 68.412.5618. Chi phi phai tra ng~ han 325 17 1.412.569.111 1.876.815.7959. Doanh thu chua thuc hi~n ng~ han 327 166.461.396 166.461.39610. Cac khoan phai tra, phai nQPkhac 329 19 4.623.889.679 7.138.158.25211. Quy khen thuong, phuc lQ'i 331 747.384.725 980.202.619

II. NQ'phai tra dai han 340 3.034.762.510 23.023.054.8871. Yay va ne thue tai chinh dai han 341 18 2.500.000.000 22.500.000.0001.1. Vay dai han 342 2.500.000.000 22.500.000.0002. Quy bao v~Nha ddu ill 355 534.762.510 523.054.887

D- VON CHU so mm 400 152.530.915.040 155.935.846.252

I. V6n chit SO' hfru 410 152.530.915.040 155.935.846.252V5n dAunr cua chu s6 htru

:--1. 411 22 150.000.000.000 150.000.000.000 "(

V5n gop cua cM s6 hfru'<,

1.1. 411.1 150.000.000.000 150.000.000.000a. c6phiiu ph6 thOngco quyin biiu quyit 411.1a 150.000.000;000 150.000. 000.000

2. Quy d1,ltril' b6 sung v5n di€u l~ 414 22 347.923.202 335.373.876 N3. Quy d1,lphOng tai chinh va nii ro nghi~p V\l 415 22 369.866.904 357.317.578 r4. Cac Quy khac thuQc v5n ehu s6 hfru 416 22 5.11T661.540 4.992.168:2'82 /'

5. LQ'inhu~ chua pharr ph6i 417 22 (3.304.536.606) 250.986.516 \X_;;:;

5.1 Lr;rinhu4n sau thud da th1!chi?n 417.1 4.295.211.221 7.282.299.7155.2 Lr;rinhUf7nchua th1!chi?n 417.2 (7.599.747.827) (7.031.313.199)

TONG NQ vA VON cniJ SOHiru 440 190.369.265.943 236.086.581.658

6

CONG TY co pllAN CHUNG KIlOAN' QUOC TE VI¥T NAM

cAc CHi TIEU NGOA! BAo cAo TiNH HiNH TAl cHiNH ruENG

Chi tieu Mil sa Thuy~t 30/0612018 01101/2018minhA. TA! sAN eVA CTCK vA TA! SANQuAN LY THEO CAM KET1. C6 phi6u dang hru hanh 006 15.000.000 15.000.0002. Tai san tai chinh niem y6t/d~mg ky giao 008 23.1 5.649.030.000 5.655.380.000

dich tai VSD cua CTCK

3. Tai san tai chinh da hru kY tai VSD va chua 009 2.080.000 1.910.000giao dich cua CTCK

4. Tai san tai chinh chua hru kY tai VSD cua 012 23.2 10.000.750.000 750.000CTCK

B. TA! sAN vA cAc KIIoAN pHil TRA.vE TAl sAN QUANLY CAM KET VOl KRACH HANG1. Tai san tal chinh niem y6t/dang ky giao 021 23.3 1.516.896.740.000 1.631.600.570.000

dich tai VSD cua Nha d~u nra~ Tai san tai chinh giao dich tg do chuyen 021.1 729.783.030.000 810.436.500.000

nhuong

b. Tai san tai chinh han ch6 chuyen nhuong 021.2 15.447.880.000 15.585.300.000c. Tai san tai chlnh giao dich dm c6 021.3 762.515.560.000 800.222.870.000d. Tai san tai chinh phong toa, tam gift 021.4 35.970.000 35.970.000e. Tai san tai chinh cho thanh toan 021.5 9.114.300.000 5.319~930.000

2. Tai san tai chinh da hru k:Y tai VSD va chua 022 23.4 44.004.980.000 42.670.380.000giao dich cua Nha d~u nr

a. Tai san tai chinh da hru ky tai VSD va chua 022.1 17.896.590.000 35.570.380.000giao dich, ttr do chuySn nhUQ'Ilg

b. Tai san tai chinh da lUll k:Y ~i VSD va chua 022.2 7.100.000.000 7.100.000.000giao djch, h~n ch6 chuySn nhUQ'Ilg

c. Tai san tili chinh da lUll k:Y ~i VSD va chua 022.3 19.008.390.000giao dich, c~ c6 ~rTi~n glri cua khach hang 42.069.439.681 41.207.618.149

.-"3. 026 \3 .1. Ti8n glri cua Nha d~u tu v8 giao dich chUng 027 23.5 41.636.517.217 41.203.297.218 '.N

khoan theo phuong tMc CTCK quan lyJ

3.2. Ti8n glri t6ng hqp giao dich chUng khoan 028 23.5 4.325.727 4.320.931 s--tho khach hang

?3.3 Ti8n gUi Clla T6 chuc pMt hanh chUng 030 428.596.737

khoan

7

CONG TY co pHAN cmrsc KHoAN ouoc TE VI¥T NAM

cAc cal TIEU NGoAI BAo CAO TINH HiNH TAl CHiNH RIENG

Chi tieu , Thuy~tMASo minh 30/06/2018 01/0112018

4. Phai tra Nha d~u illv~ ti~n gUi.giao dich 031 23.6chirng khoan thea phirong thirc CTCKquanly

4.1. Phai traNha d~u illtrong mroc v€ ti€n giri 031.1giao dich chimg khoan thea phirong thircCTCKquanly

4.2. Phai tra Nha d~u illmroc ngoai v€ ti€n giri 031.2giao dich chtrng khoan thea phirong thircCTCK qulin ly

5. Phai t:ra e6 tire, g6c va liii trai phieu 035

41.640.842.944 41.207.618.149

40.477.907.344 39.268.045.475

1.162.935.600 1.939.572.674

428.596.737

Hil N9i, ngizy 13thdng 07 ndm 2018

NgllOi lip K~toan truong

NgUY~DThi HU'O'Dg Ly

8

CONG TV CO pHAN CmJNG KHOAN QUOC TE VI$T NAM

BAo cAo KET QuA HO~T DONG RIENG GrUA NIEN DOCho ky hoat dQng tlr ngay 0110112018den ngay 30106/2018

MAU SO B02a - CTCKDon vi tinh: VND

Chi tieu Mas6 Thuy~tKynay Ky so sanhminh

I. DOANH THU HO~ T DONG1.1. Uii tir cac tai san tai chinh ghi nh~ thong 601.528.230 1.542.559.656

qua lai/16(FVTPL)a. Lai ban cac tAi san tai chinh FVTPL 01.1 24 120.545 1.260.000.000c. C6 nrc, ti~n lai phat sinh tit tai san tai chinh 01.3 601.407.685 282.559.656

FVTPL1.2. Lai tir cac khoan cho vay va phai thu 3 3.541.578.948 3.537.053.8791.3. Doanh thu nghiep VlJ moi gioi chtrng khoan 6 3.304.555.192 7.016.863.4521.4. Doanh thu nghiep VlJ tu van dAutu chirng 8 5.064.666.646

khoan1.5. Doanh thu nghiep VlJ hru Icy chirng khoan 9 485.806.459 595.716.7631.6. Doanh thu heat dQng tu van tai chinh 10 272.727.2731.7. Thu nhap hoat dQng khac 11 164.300.482 399.656.472

CQng doanh thu hoat dQng 20 8.370A96.584 18.156.536.868

II. CHI PHi HO~T DQNG2.1. L6 cac tAi san tai chinh ghi nh~ thong qua 21 363.082.810 601.070.538

lail16 (FVTPL)~a. L6 ban cac tai san tai chinh FVTPL 21.1 .~

b. Chenh lech giam danh gia I~ cac TSTC 21.2 25 363.082.810 601.070.538 rFVTPL2.2. Chi phi du phong tai san tai chinh, xu Iy t6n 24 25 2.285.118.867 5.249.734.029

thllt cac khoan phai thu kh6 doi va 16suy .~

giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua ~cac khoan cho vay

2.3. Chi phi hoat dQng t\]' doanh 26 3.000.0002.4. Chi phi nghi~p V\l IDQi gi6i chUng khoan 27 1.877.525.087 4.277.853.5762.5. Chi phi nghi~p V\l tu-vlln d~u tu chUng khoan 29 127.058.853 405.357.168

2.5. Chi phi nghi~p VlJ lUllky chUng khoan 30 465.400.346 584.579.3632.6. Chi phi cae dich VlJ khac 32 566.649.185 1.550.910.262

CQng chi phi hotlt dQng 40 5.687.835.148 12.669.504.936

III. DOANH THU HO~T DQNG TAl CHiNH3.1. Doanh thu, d\l thu c6 nrc, Iai ti~n girl ngan 42 1.100.320.706 16.379.857

hang khong c6 dinhCQng doanh thu hotlt dQng titi chinh 50 1.100.320.706 16.379.857

IV. CHI PHi TAl cHiNH4.1. Chi phi lai vay 52 1.777 .735.480 2.514.955.955

CQng chi phi titi chinh 60 1.777.735.480 2.514.955.955

v. cmPHi BAN HANG 61VI. CHI PHi QuAN LY CONG TV CIIUNG 62 27 4.943.649.606 4.767.304.526

KHoANVII. KET QuA HO~T DQNG 70 (2.938.402.944) (1.778.848.692)

9

BAO cxo KET QuAHO~TI><)NG RIENGGrUA NIEN 1><)(Ti~p theo)Cho Icy hoat dQng tir ngay 0110I12018 d~n ngay 30106/2018

MAu SO B02a - CTCKDan vi tinh: VND

Chi tieu Mis6 Thuy~t Kynay Ky so sanhMinh

VIII. THU N~ KH.AcvA cm pHi KH.Ac8.1. Thu nhap khac 71 9.137.132 3.468.4988.2. Chi phi khac 72 375.270.794 2.011.606

CQngk~t qua hoat dQngkhac 80 (366.133.662) 1.456.892

IX. TONG LQI NHU~ KE ToAN TRUOC 90 (3.304.536.606) (1.777.391.800)THUE

9.1. LQi nhuan da thuc hien 91 (2.941.453.796) 4.073.412.7679.2. LQi nhuan chua tlnrc hien 92 (363.082.810) (5.850.804.567)

X. CHI PHi THUE TNDN 10010.1. Chi phi thu~ TNDN hien hanh 100.110.2. Chi phi thu~ TNDN hoan lai 100.2

XL LQI NHU~ KE ToAN SAUTHUE 200 (3.304.536.606) (1.777.391.800)TNDN

xm. THU N~ THUAN TREN CO PmEU 500PHOTHONG

13.1. Uti co ban tren c6 phieu (D6ngl1 c6 phieu) 501 28 (220) (118)

K~ toan tn.rchlg

~,:J/'C

HizN(;i. ngay 13 thang 07 ndm 2018 iCrKIA~~~

Nguy~nTh] Hirong Ly

10

CONG TY co pHANCmJNG KHoAN QUOC TE VI¥T NAM

BAo cAo urn CHUYEN TIEN T$ RIENG GrU A mEN I)()(Theo phuang phdp true tiip)

Cho kY boat dQngillngay 0.1/0.1/20.18d~n ngay 30.10.6/20.18

MAU SO B03a - CTCKDan vi tinh: VND

Chi tieu Mil Kynay Kyso sanhs6

I. LIlU ehuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh1. Tien dii chi mua cac ill san tai chinh 0.1 (22.50.0..0.50..0.0.0.)2. Ti~n dii thu illban cac ill san tai chinb 0.2 40.8.0.00. 8.960..0.0.0..0.0.0.3. Ti~n chi n9P Quy H5 tro thanb toan 0.3 (486.720..412) (1.0.32.541.261)4. C6 nrc dii nhan 0.4 60.3.835.30.0. 684.1 0.9.6565. Ti~n un dii thu 0.5 4.735.0.53.0.41 3.553.433.7366. Ti~n chi trfl liii yay cho hoar d9ng cua CTCK 0.6 (1.760..142.848) (1.856.40.7.345)7. Ti~n chi tra T6 chirc cung cip dich vu cho CTCK 0.7 (4.142.354.80.0.) (6.354.891.990.)

8. Tien chi tra cho nguoi lao dQng 0.8 (2.0.89.499.966) (2.964.535.671 )9. Ti~n chi nQpthue lien quan d~n hoat dQngCTCK 0.9 (1.235.215.0.22) (2.30.3.876.658)10.. Ti~n chi thanb toan cac chi phi cho hoat dQngmua, 10. (3.0.0.0..0.0.0.)

ban cac tai san ill ehinb11. Ti~n thu khac illhoat d9ng kinh doanb 11 425.765.655.598 978.579.0.82.250.12. Tien chi khac cho hoat dQng kinh doanb 12 (428.0.45.359.712) (1.0.0.1.382.50.3.0.12)

LIlU ehuy~n ti~n thuiln tir hoat dQng kinb doanh 20 (29.157.390.821) (24.118.130.295)

II. LIlUehuy~n ti~n til hoat dQng diu nr ~1. Ti~n chi d~mua s~, xay dung TSCD, BDSDT va 21 (30..0.0.0.0.0.0.) (45.0.0.0..0.0.0.) J-

cac tai san khac SfLIlU ehuy~n ti~n thuin til ho:_ttdQng diu ttr 30 (30.000.000) (45.000.000) NtLIlU ehuy~n ti~n tir ho:_ttdQng tai ehinh

""'III. ::~1. ti~n yay g6e 33 8.950..0.0.0..0.0.0. 31.490..0.0.0..0.0.0. ~

1.1. TiJn vay khcic 33.2 8.950.000.000 31.490. 000.000 -'R2. Ti~n chi tra nQ'g6e yay 34 (47.837.414.10.9) (12.794.944.615) ..;;

2.1. TiJn chi tra gic vay khac 34.3 (47.837.414.109) (12.794.944.615)

LIlU ehuy~n ti~n thuin til ho:}t dQng tU ehinh 40 (38.887.414.109) 18.695.055.385

IV. Tang/giam tj~n thuin trong nam 50 (68.074.804.930) (5.468.074.910)v. Ti~n va cae khoan tuong dllong ti~n diu nam 60 78.239.823.588 5.762.824.399

Ti~n 61 78.239.823.588 5.762.824.399VI. Ti~n va cae khoan tuong dllOUg ti~n eU6i kY 70 10.165.018.658 294.749.489

Ti~n 71 10..165.0.18.658 294.749.489

11

CONG TY co pllANcmrso KHoAN ouoc TE VItT NAM

pllANLUU CHUYEN TIEN T:E:HO~ T DQNG MOl GIro, UY THA.C eVA KHACH HANG

Chi tieu Mas6

I. Luu chuy~n ti@nhoat dQng moi giOi, uy thaccua khach hang

1. Ti~n thu ban chirng khoan moi gioi cho khach 01hang

2. Ti~n chi mua clnrng khoan moi gioi cho khach 02hang

3. Ti~n thu cua T6 clnrc phat hanh chirng khoan 12

4. Tian chi tra Til clurc phat hanh chimg khoan 13Tang/giiim ti@nthu§n trong nam 20

II. Ti@nva cac khoiin nrong dirong ti@ndiu Dam 30cna khach hangTian giri ngan hang dAunam: 31- Tian gui cua Nha dAu nr va giao dich chimg 32khoan theo phirong thirc CTCK quan ly- Ti~n giri t6ng hop giao dich chimg khoan cho 34khach hang

ID. Ti@nva cac khoan wong duong ti@ncu6i nam 40cua khach hangTian glii ngan hang cu6i nam: 41- Ti~n glii cua Nha dAu tu ve giao dich chUng 42khoan theo phuong thuc CTCK quan ly- Tien glii. t6ng hqp giao dich chUng khoan cho 43khAchhang- Ti~n gUi Clla t6 chuc phat hanh 45

NgllOi l~p K~ toan trllimg

Nguy~n Thj Hllong Ly Nguy~n Quynh Mai

12

Kynay Ky so sanh

1.879.23l.179.703 4.128.038.427.584

(1.878.797.954.908) (4.133.840.3 78.777)

32.252.865.247 16.409.233.970

(31.824.268.510) (16.409.233.970)861.821.532 (5.801.951.193)

41.207.618.149 37.020.495.719

41.203.297.218 37.016.184.342

4.320.931 4.311.377

42.069.439.681 31.218.544.526

41.636.517.217 31.214.227.242

4.325.727 4.317.284 -1-:428.596.737 G

~~1

V

NI

Vii Hoang Minh

'0o~oo~oo~oV)

oooooooo~oV),

oo~oo~oo~oV)......

\0 \0N N...... ......0\ 0-:.-.r -.rv:"! V)

N N...... ,....,

o 0\0 \0...... ......r--: r--:00 00-< ......00 000\ 0\

N00~00\0......

N00~00\0

00.....00......V)

<'!V)oN

:::;:::;;

Q.~.

CONG TV CO pHAN CmJNG KHoAN ouoc TE VI¥T NAM

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH RIENGGIDA mEN DQ MAU so B09 - CTCKCac thuyit mink nay la mgt bg phdn h9P thanh.va cdn ilu(,c doc il6ng thoi vdi bdo caa tai chinh kem thea

1. D~C DIEM HO~T DONG

Gi§y phep thanh ~p va hoat dQng cong ty chung khoan

Cong ty C6 phful Chirng khoan Quoc t~ Vi~t Nam (goi t~t Ia "Cong ty") diroc thanh I~pva heat de;,ngtheaGiay phep thanh l~p va hoar de;,ugs5. 118/UBCK-GP ngay 15/09/2014 va Giay phep diSu chinh s521/GPDC-UBCK ngay 07/03/2018 do Uy ban Chung khoan Nha.Nuoc cap.

Dia chi lien h~ cua Cong ty:

Tru s6 chinh: Tc1ng3 - S5 59 Quang Trung - Phuong Nguy€n Du - Quan Hai Ba Trung - Ha Ne;,i

Van phong tai Thanh ph5 H6 Chi Minh: S5 09 - Ph5 Nguyen Cong Tnr - Phuong Nguy€n Thai Binh >

Q$-1- Thanh ph5 H6 Chi Minh

Di~u I~eua Cdng ty: diroc ban hanh ngay 15/09/2014 va sua dbi Ic1n3 ngay 07/03/2018.

D~c di~m hOl;ltdQng chinh

Cong ty hOl).tde;,ngtrong linh V1JCchUng khoan, bao g6m: Tu vfrn d§.u tu, moi gioi chUng khoan va f\rdoanh chUng khoan. V5n di6u l~ cua Cong ty ia 15015'd6ng.

Hl).llch~ d§.u ill Clla Cong ty chUng khoan: dugc th\Ic hi~n theo quy dinh tl).i DiSu 44 Thong tu s5210/20121TT-BTC ngay 30/1112012 va DiSu 14 Thong tu s5 07/20 16ITT-BTC ngay 18/0112016 cua Be;,Tai chinh va cac quy diM hi~n hanh vS hl).llch~ d§.utu.

2. NIEN DO KE ToAN, DON VJ TIEN T~ sir' DVNG TRONG KE ToAN

Nien dQk~ toan

Nien de;,k~ toan CllaCong ty b~t d§.util ngay 01 thang 01 va k~t tMc vao ngay 31 thang 12 nam ducrngIjch.

3. cauAN MQ'cvA cm DO KEToAN Ap DVNG

Don vi ti~n t~ sir dyng trong k~ toan: D6ng Vi~t Nam (VND)

Ch~ dQ k~ toan ap dyng d8i vOi Cong ty chUng khoan

Huang dan k~ toan ap d\lIlg d5i vol Cong ty chUng khoan do Be;,Hi chinh ban hanh kern thea ThOng tus5 210/20I41TT-BTC ngay 30/12/2014 va ThOng tu s5 334/2016rrT-BTC ngay 27/12/2016 sua d6i bbsung va thay th~ Ph\ll\lC 02 va 04 CllaThong tu 210.

Tuyen b8 v~ tuan thu Chuin IDlfC k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Bao cao tai chinh cua Cong ty dUQctrinh bay b§ng D6ng Vi~t Nam (VND) phil hgp vOiChufrn m\Ic k~toan Vi~t Nam, Ch~ de;,k~ toan ap d\lIlg d5i voi cong ty chUng khocin dugc ban Mnb kern thea Thong tus6 210/20141TT-BTC ngay 30/12/2014, Thong tu s5 334/20I61TT-BTC ngay 27/12/2016 eua Be;,Tillchinh va cae quy diM phap Iy co lien quan tm vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

14

CONGTY co pllANCHUNGKHoAN ouoc TE vrsr NAM

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH RIENGGIDA mEN D(> MAU so B09- CTCKCac thuyh minh nay ia rn91bl)phdn hap thanh va can duac doc d6ng th&iv6i bdo cao tai chinh kern theo

4. TOM TAT cAc CHiNH SACHKE ToAN can YEU

UlYC tinh k@toan

Vi~e I~p bao cao tid ehinh tuan thu thea Chu§n muc ke toan Vi~t Nam, Che dQ ke toan doanh nghiep,Huang d§ll ke toan ap dung d6i voi cong ty clnrng khoan diroc ban hanh kern thea Thong nr s6210/20141TT-BTC ngay 30/12/2014, Thong nr s6 334/20161TT~BTC ngay 27/12/2016 cua BQTill chinhva cac qui dinh phap Iy e6 lien quan toi vi~c I~pva trinh bay bao cao tai ehinh yeu cAuBan Giani d6c phaic6 nhtmg uoc tinh va gia dinh anh huong den s6 lieu bao cao v€ cong no, tai san va vi~c trinh bay cackhoan cong ng va tai san ti€m tang ~ ngay l~p bao cao tai chinh ciing nhu cae s6 li~u bao cao v€ doanbthu va chi phi trong su6t nam tai chinh. M~ du eae uoc tinh ke toan duQ'cI~p bkg tAtca S\l'hi~u biet cuaBan Giam d6c, s6 th\l'c te phat sinh e6 th~ khae voi eac uoc tinh, gia dinh d~t ra

Ti~n va cac khoan tU'01lgdU'01lgti~n

Ti~n phan anh toan bQs6 tiSn hi~n co clia C6ng ty ~ ngay ket tMc Icy ke toan, bao g6m tiSn m~t, ti€n gUingan hang khong ky hc;mva ti€n dang chuy~n. .

Cae khoan tuang duang ti~n phan anh cac khoan dAutu ngin hc;meo thai hc;mthu h6i khong qua 03 thangk~ Ur ngay &u tu co kha nang chuy~n dbi d~ dang thanh mQt IUQ'Dgti€n xac dinh va kh6ng co rili fO trongvi~c chuy~n dbi thanh ti~n ~i thm di~m bao cao.

Ti~n gUi bu trir va thanh toan giao dich chUng khoan phan anh s6 ti~n eua C6ng ty rna ~i Ngan hang ehidInh d~ sfuI sang tham gia bUtrir va thanh toan giao djch chUng khoan ~i Trung tam LUllky chUng khoanVi~t Nam (VSD).

Ti~n gUi eua nha dAu tu v~ giao djch chUng khoan va ti€n gUi cua t6 chuc phat hanh duQ'cphan anh ~cae ehi tieu ngoai bao eao tinh hinh tai ehinh.

Cac tai san tlli chinh ghi nh~n thOng qua Hiillfi(FVTPL)

Cac tai san tai ehinh ghi nh~ thOng qua Iai/16bao g6m cac tai san tai chinh duge nb giu cho m\le di.chkinh doanh, ho~c cae tai san tai chinh xac dinh se duQ'ctrinh bay hgp Iy han neu phan Ioc;tivao tai san taiehinh FVTPL.

Cac tai san tai ehinh FVTPL duQ'ctrinh bay thea gia g6c va dugc phan anh thea gia trj thiwang ho~c gilitrj hgp Iy tren Bao cao tinh hinh ill chinh eua Cong ty. Chenh l~ch do danh gia I~i cac tai san till chinhFVTPL duqe ghi nh~ vao doanh thu ho~c chi phi ill tai san FVTPL tren Bao cao ket qua ho~t dQng cuaCongty.

Cae khoan eho vay

Cac khoan eho vay thuQc danh m\lc tai san tai chinh eua Cong ty Ia eac tai san tai chinh phi phai sinh vmcac khoan thanh toan c6 dinh ho~c co th~ xac dinh va kh6ng dugc niem yet tren tbi wang hoan bao. Caekhoan cho vay dirqc ghi nh~ ban dAuthea gia g6c. Sau ghi nh~ ban ctAu,eae khoan eho vay dUQ'eghinh~ thea gia trj phan b&su d\lng phuong phap Iai suAt th\l'c. Khi co bAtkY bAng ehUng nao v~ sl,Isuygiam gia trj eua cae khoan cho vay, Cong ty se ghi nh~ khoan d\l' phOng vS suy giam gia trj khoan chovay vao Bao eao ket qua ho~t dQng.

Tai san tal ehinh sin sang dAban

Tai san tai chinh sfuI sang d~ ban Ia eae tai san tai chinh phi phai sinh dUQ'cxac dinh Ia sfuI sang de banho~c khong dugc phan Ioc;tiIa: Cae khoan eho vay va cac khoan phai thu, Cae khoan dAutu nb giii denngay dao hc;mho~c Cac illsan illehinh ghi .n1$1 thong qua lai/16.

15

CONG TY co pHANCHUNG KHoANonoc TE VI¥T NAM

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNn RIENG GIDA NIEN I>Q MAu so B09- CTCKCac thuy€t minh miy la rn6t b6 phdn h9P thanh va cdn duoc doc il6ng thai v6'i baa caa tal chinb kern thea

Danb gia I~i cac kboan dAu til tbeo gia tr] th] tnrong bo~e gia tr] bQ'PIy

Gia tri thi tnrong/gia tri hop 1)' cua tai san tai chinh dugc xac dinh nhir sau:

Gia th] tnrong cua chirng khoan niem y8t tren Sa Giao dich chirng khoan Ha NQi va Sa giao dichchirng khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh la gia dong cua 4li ngay gfut nh~t co giao dich tlnh d8n ngaydanh gia gia tri chirng khoan,

D6i voi cac chimg khoan cua cac cong ty chua niem y8t nhung da dang Icy giao dich tren th] tnronggiao dich clla cac cong ty d~i chUng chua niem yet (UpCom) thi gia tbi wOng dugc xa,c. dinh la giadong cua tw ngay gfut nhAtco giao dich tinh dBnngay dcinh gia gia tri chUng khoan.

D6i vm chUng khoan niem yet bi My ho~c hi dinh chi giao dich ho~c bi ngimg giao dich k~ ttingay giao dich thu sau tra di, gia ch(mg khoan thl,fc t8 Ia gia tri s6 sach ~ ngay I~p bao cao taichinh gclnnh~t.

D6i vai chUng khoan chua niem yBt va chua dang Icy giao dich tren thi wOng giao dich clla caccong ty d~ chUng chua niem y8t (UpCom) thi gia chUng khoan thgc 18la muc gia giao dich thl,fc.t8tren thi wOng phi ~p trung (OTC) 4li thai di~m gclnnhAtnhung khong qua mQttMng tinh dSn thaidi~m danh gia gia tri chUng khoan. Trubng hgp cMng khoan khong c6 giao djch th\fCtS phat sinhtrong khofmgthm gian tren thi khong th\fChi~n danb gicil~i.

D1!pbOng suy giam gia trj tai san tai ehinb va titi san nb,n tb@cbip.

Phan anh d\I pMng suy giim1gia tri tai san tai chinh la cac khoan diu tu nfun giu dBn ngay dao h~, taisan tai chinh sfuIsang d~ ban va dl,fphOng giim1gia tai san nh~ th8 chAp.

Khi co bAtky bfu1gch(mg khach quan nao cho thAy S\1' giim1gia tri Clla cae khoan diu tu nfun giU d8nngay dao h~, tai san tai chinh sfuI sang d~ ban, Cong ty pMi xac dinh gia tri CllabAtky khoan 16do suygiim1gia tIi Cllanhom tai san tai chinh nay va ghi nh~ dl,fphong suy giim1gia tri Cllacac tai san tai chinh.

Muc I~p d\I phOng g.iim1.gia tai san nh~ thS chApdugc xftc d.inh.bfu1gchenh Iech gifra gia tri tai san thufut ~'tinh thea gia thi wOng ho~c gift tri hgp Iy va gift tri khoan eho vay tinh thea gift tri thi wOng ho~c gia tri ;;hgp Iy thea th6a thu~ ho~c cam kBt ~ Hgp dang vay co tai san thS chApda ghi nh~ tren s6 k8 toan ~i Ingay~trich l~~dl,f phOng. *

\

Cae kboan pbai tbu va D1!pbimg suy giam gia trj cae kboan pbai thu

Cac khoan phai thu pMn anh t6ng gia tri cac khoan pMi thu v~ ban tai san tai chinh, phai thu va d\I thu c6ruc, ti~n Iai cae tai san tai chinh'~ thai di~m bao cao.

Cae khoan phai thu dugc thea doi chi ti8t thea tUng d6i tugng phai thu, tUng nQ.idung pMi thu va cae y8ut6 khlic thea nhu d.u quan tri ella Cong ty. Cong ty can cu kY h~ can I~ k~ tti thm di~m bao cao cua cackhoan pMi thu d~ pharr Io~i Ia phai thu dai h~ ho~c ngiin h~.

Dl,f phOng suy giim1 gia hi cae khoan phai thu dugc trich l~p pM hgp vai quy dinh 4li Thong tu s6228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 ella BQTai chlnh va Ch8 dQk8 toan doanh nghiep hien hanh.

Tai san eBdjnh va kb§u bao

Tai san e6 dinh dugc ghi nh~ thea mo hinh gia g6c trinh bay thea nguyen gia trir gia tri hao man liiy kB.

Nguyen gicitai san e6 dinh bao g6m gia mua va toan bQcac chi phi khae lien quan trl,fctiSp oBnviec duatai san vao tr~g thai sfuI sang su d1,l11g.Nguyen gia tal san c6 dinh do t\I lam, t\I xay dl,fllgbao g6m chiphi xay dl,fllg,chi phi san x~t thl,fet~phat sinh cQngchi phi l~p d~t va ch~y thU.

16

C6NGTyc6pHANCHUNGKHOANQu6cTE~TNAMTHUYETMINHBAo cAo TAI cHiNH ruENGGW ANIENDO MAU so B09 - CTCKCac thuytt rninh nay la rn9t br) pMn h9P thann va cdn duac arc a6ng thai vcYibiio cao tai chinh kern theo

KhAu hao tai san c6 dinh duoc tinh thea phirong phap dirong thang dira tren thm gian sa dung iroc tinhcua tai san phu hop voi khung khiu hao quy dinh tai Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cuaBQTai chinh. Thoi gian khftu hao cu th~ cua cac loai ill san c6 dinh nhu sau:

Nam

May moe thi~t biPhuong ti~n v~ tai, truyen dfuIPhin mSmmay tinh

03 - 0804 - 0803 - 08

Yay va oc}"thue tii chioh

Cac khoan yay va no thue ill chinh thea doi chi ti~t thea nrng d6i nrcng cho yay, tung hop d6ng yay, giftynhan no, thea ky han phai tra cua cac khoan yay. Cac khoan co thai gian tra no con l~ tren 12 thang k~ tirthai di~m bao cao dugc trinh bay la yay va ng thue ill chinh dai h~. Cac khoan d~n h{ll1tra trong vong 12thang ti~p thea k~ til thai di€m bao cao dugc trinh bay la yay va ng thue till chinh ngan h<:Ul.

NQ'phai tra

Ng phai tra bao g6m: phai tra ho~t dQnggiao dich chUng khoan, phai tra nguai ban, chi phi phai tra va cackhoan phai tra khac.

Phcii tra ho~t dQng giao dich chUng khoan phan iinh cac khoan phAi tra v~ cac khoan phi ho~t dQng kinhdoanh, dich VI) chUng khoau cho So Giao dich ch(rng khoan, Trung tam LUll kY chUng khoan Vi~t Nam(VSD), pMi tra d~i Iy pMt h8nh ch(rng khoan.

Phai tra nguai ban phan iinh cac khoan phai tra cac t6 chuc v~ mua cac ill san tAi chinh chua niem y~tkhong qua cac So Giao dich chUng khoan; thea d5i thanh toan ~ ngay T+0 cua mua, ban tai san tAichinhqua cac So Giao dich chUng khoan va cac khoan ng phai tra cho nha cung cc1pv~t tu, hang bOa, dich VI)thea hgp d6ng kinh t~ dffkY k€t.

Chi phi pMi tra dugc ghi nh~ d\I'a tren cac u&c tinh hgp ly v~ chi phi ho~t dQng Clla Cong ty cho m1)cdich xac dinh dAydil chi phi ho~t dQng cua kY k~ toan do chua co bOadon ho~c chua du hi>sa, ill li~u k~toan, bao g6m: llii ti~n yay; chi phi giao dich mua, ban cac rei san rei chinh va chi phi ho~t dQogkhac.

Cac khoan ng phai tra dugc ghi nh~ khong thAphon nghia VI) phai thanh toanoKhi co cac bang chUngcho thiy mQt khofm dill thAt co kha nang xay ra, Cong ty ghi nh~ ngay mQt khoan phai tra thea nguyentic th~ trQng.

Doanh thu ho~t dl)ng

Doanh thu, thu nh~p dugc ghi nh~ ~ thai di~m giao dich pMt sinh, khi ch~c ch~ thu dugc Igi ich kinht~ dugc xac dinh theo gia tri hgp Iy Clla cac khoan dugc quy~n nh~ khong pMn bi~t da thu tiSn hay chuathu dugc ti~n.

Liii LO tir ban cdc tai san tai chinh

DUQ"cxac dinh tren CO" so khoan chenh I~ch giiia gia ban va gia v6n cac ill san ill chinh.

cJ tlEC va ti2n Liiiphd! sinh tir cdc tai san tai chinh

C6 ruc, lqi nh$ dugc chia phiit sinh tir cac ill san tai chinh dUQ"cghi nh~ khi Cong ty co quySn dugcquYSnnh~ c6 ruc tir quySh so hiiu c6 phi~u dffdugc xac I~p d6i v&icac c6 phi~u trong danh m1)ctiti sanrai chinh cua Cong ty hinh th8nh tru&c ogay khong huang quYSnva c6 ThOng bao chia c6 ruc Clla T6chuc pMt hanh dff dugc xac l~p. C6 ruc khong dugc ghi nh~ d6i vai cac c6 phi~u giao dich sau ngaykhong huang quySn. D6i vai c6 phi~u thuang chi ghi tang s6 lugng c6 phi~u dugc huang ma khong ghitang thu nh~p.

17

CONG TY co pllANCHUNG KHoAN ouoc TE VI¥T NAMTHUYETMINHBAo cAo TAI cHiNH RIENGGIDA NrENDQ MAU86 B09.-CTCKCac thuyit minn nay ia rnQtbQphdn hap thanh va dn duac doc il6ng thai viii bao cao tai chinh kern theo

Ti~n 1mphat sinh ill cac tai san tai chinh cua Cong ty duoc ghi nhan tren cc so Uti d5n tich tinh theo thaigian va liii su~t thuc t~ rung ky k~ toano

Doanh thu dich V(l cung clip cho khtich hang

Doanh thu dich VI,l duQ'cghi nhan khi thea man cac di~u ki~n ghi nhan doanh thu dich VI,l quy dinh taiChuan mtrc Doanh thu.

Doanh thu d1l.thirc hien duoc xac dinh tren co sa doanh thu thuk: Doanh thu ban dAud1l.giam trir cackhoan giam trir doanh thu (N~u co) phat sinh trong kY k~ toan.

Doanh thu dich VI,l dii cung c~p cho khach hang diroc xac nh~ la hoan thanh tren co so d1l.duoc khachhang thanh toan ngay bang ti~n hay ch~p nh~ thanh toan ho~c cam k~t se thanh toan (Ghi tren hQ'pd6ng kinh t~ ho~c cac cMng tir lien quan khac) ho~c duQ'ckh~u trir van ti~n thu ban ch(mg khoan cuakhach hang.

Doanh thu dich VI,l cung c~p eho khach hang th\Ic hi~n tren cac nghi~p VI,l kinh doanh ch(mg khoan rnaCong ty dUQ'cdp phep ho~t dQng.

Doanh thu dich VI,1 cung cc1pcho kMch hang bao g6m:

- Doanh thu hot;lta(mg mai giOi chUng khoan;- Doanh thu nghi?p V~ tuwin adu tu chUng khoan;- Doanh thu nghi?p v~ luu IcY chUng khoan;- Va thu nhrJptirm9! s8hot;ltr19ngkhac.

Chi phi hO\lt dQog

Chi phi ho~t dong phan aM cac khoan 16 va chi phi giao dich mua eae tai san tai chinh, ho~t dong 1\fdoanh va ehi phi ho~t dong cung c~p dich VI,l.

L6 va chi phi giao dich mua cac tii san tii ehinh, ho~t dong 1\f doanh phan aM cac khoan 16do ban cae taisan tai chinh FVTPL, chi phi giao dich roua cac tai san tai ehinh FVTPL, chenh l~ch giam do danh gia l~cae tai san tai chinh FVTPL va cae khoan 16, t6n th~t v~ cac tii san tm ehinh thuoc Danh m\lc dAutu taisan tai-chinh, g6m:-EVTPL, dau tu nfun.giU d~n ngay dao h~.cac_khoan.cho vay.,tii san sAn.sang .d€-banva chi phi ho~t dong 1\f doanh.

Chi phi ho~t dQng dung c~p dich VI,l phan anh cae chi phi eo lien quan tr\fc ti~p d~n ho~t dQng cung dpdich VI,l cua Cong ty, bao g6m:

- Chi phi nghi?p v~ mai giOi chUng khoan;- Chi phi nghi?p V¥ tuwin chUng khoan;- Chi phi nghi?p v~ luu IcY chUng khoan;- Chi phi cac dich v~ tai chinh khac;- Chi phi d"rphong phai thu kho aoi va xu ly tan that pha; thu kho aoi vi cung cap djch v~ chUng khoan.- Chi phi cac dich v~ khtic.

Thu~

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th€ hi~n t6ng gia tri eua s6 thu~ phai tra hi~n ~ va s6 thu~ hoan l~i. s6 thu~hi~n ~i phai tra duQ'ctinh d\fa tren thu nh~p ehiu thu~ trong nam. Thu nh~p ehiu thu~ kMc vOi lqi nh~thuk duQ'ctrinh bay tren bao cao k~t qua ho~t dQngkinh doanh vi thu nh~p chiu thu~ khong bao g6m cackhoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ ho~c dUQ'ckh~u trir trong cac nam kMc (bao g6m ca 16mang sang,n~u co) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ ho~c khong dU<;1ckh~u trir.

18

CONG TY co pHANCHUNG KHoAN QUOC TEVIET NAM

MAu SO B09 - CTCKTHUYET MINH BAocAo TAI cHiNH RIENG GIUAmEN DQCac thuyit minh nay IiIml)t hI)phdn hap thanh viI cdn duoc doc ilang thai v6'ibiio cao tai chinh kerntheo

Thu~ thu nh~p hoan lai duoc tinh tren cac khoan chenh l~ch gitra gia hi ghi s6 va co so tinh thu~ thu nhapcua cac khoan rnuc ill. san hoac cong no tren bao cao tai chinh va duoc ghi nh~ thea phirong phap bangcan d5i k~ toano Thu8 thu nh~p hoan lai phai tra phai duoc ghi nhan cho tfit ca cac khoan chenh l~ch tamthoi con tai san thu~ thu nh~p hoan lai chi diroc ghi nhan khi chac chan co dti 19i nhuan tinh thu~ trongtirong lai d8 khfru tnr cac khoan chenh l~ch tarn thai.

Thu~ thu nh~p hoan lai du<),cxac dinh thea thu~ sufrtd" tinh se ap d\mg cho nam ill. san dugc thu h6i hayng phai tra dugc tharth toano Thu~ thu nh~p hoan l~i dugc ghi nh?o vao Bao cao k~t qua ho~t dong kinhdoanh va chi ghi vao v5n chti so hfru khi khoan thu~ do co lien quan d~n cac khoan m\lc dugc ghi thiingvao v5n cM so hfru.

Tai san thue thu nh~p hoan l~i va ng thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra dugc bti trir khi Cong ty co quy~n hgpphap d~ bu trir giua tai san thu~ thu nh~p hi~n hanh vai thu~ thu nh~p hi~n Mnh pMi nop va khi cac taisan thu~ thu nh~p hoan l~i va ng thu~ thu nh~p hoan 1~phai tra lien quan tai thu~ thu nill.lpdoanh nghi~pdugc quan ly bOi cung mot ccrquan thu~ va Cong ty c6 d" djnh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n hanh trencasathuk.

vi~c_xac djnh thu~ thu-nh~p doanh nghi~p can Cll: vao cac quy dinh hi~n hanh v~ thu~. Tuy nhien, nhUngquy dinh nay thay dbi theo tUng thai ky va vi~c xac dinh sau cUng v~ thu~ thu nh~p doanh nghi~p mythuoc vilo ket qua ki~m tra cua co quan thu~ co thAmquy~n.

Cac lo~ thu~ khac dugc ap d\lllg theo cac quy dinh thu~ hi~n hanh t~i Vi~t Nam.

5. TIEN vA cAc KBoAN TUONG DUONG TIEN

30/06/2018

Ti~nm~tTi~n gUi ngan hang cho ho~t dong CTCK

CQog

VND

259.74610.164.758.912

10.165.018.658

6. GIA.TRrKHorl~l1Q'NG GIA.oDJCH THVC~N TRONGKY

Kh8i IllQ1lggiaodicb tbl}"cbi~o troog

kYC6 pbi~u

Cua Coog ty CbUng kb030- ChUng khoan khac

Cua oba diu ttl- cb phi~u

1.000.039

100.342.142

19

0110112018VND

259.74678.239.563.842 CO

HNIE\t'o

78.239.823.588

Gia trj giao dicbtbl}"Cbi~o troog Icy

VND

22.500.458.000

1.938.160.979.000

CONG TY co plIAN cmrxc KHoAN ouoc TE VItT NAM

MAu s6 B09 - CTCKTHUYET MINH BAocAo TAl cHiNH RIENG GruA mEN DOCac thuyet minn nay la m(j!bi)phdn hap thanh va can du(J'cdoc dang thai vOibao caa tai chinh kernthea

________ G~i~a~g~6c~ G~i~a~tr~j~h~9P~IY ~G~i_a=go~~c G~i~a_tr~j_h~9P~.~ly~'VND VND VND VND

15.439.449.962 8.225.134.4593.293.628.000 754.224.00011.025.131.479 6.505.110.0001.091.700.000 921.772.000

28.990.483 44.028.459

7. cAc LO~I TAl SANTAl CHiNH

7.1 Tili san titi chinh ghi nh,n thOng qua liill6

30/06/2018

C6 pbi@uniem y@t 15.439.212.507 7.858.955.729TNB 3.293.628.000 913.008.000TIP 11.025.131.479 5.942.940.000HMS 1.091.700.000 962.610.000Khae 28.753.028 40.397.729

cA phi@uchua Diem 22.500.000.000 22.500.000.000~yet

Ngan hang TMCP 22.500.000.000 22.500.000.000Phuong Dong

Trai phi@u 600.000 600.000DBC 600.000 600.000

CQng 37.939~812.507 30.359.555.729

0110112018

600.000600.000

600.000600.000

15.440.049.962 8.225.734.459

7.2 Cac khoan phai thu va cho vay

30/06/2018 0110112018Gia g6c Gia tri h9P I~ Gia g6c Gia trj hQ'P1£

VND VND VND VND._:T

Cho vay margin 40.085.025.266 38.688.941.991 34.956.032.481 34.956.032.481Cho yay boat d(>ngirng 3.423.648.657 3.423.648.657 437.717.287 437.717.287 \l(

truce tiSn ban liE!Cho yay tID san tal 18.676.234.937 11.792.378.651 18.676.234.937 12.681.414.243 .1"

-chinh khac V

Cac khoan khac 67.066.950 67.066.950 43.872.309 43.872.309 {N

CQDg 62.251.975.810 53.972.036.249 54.113.857.014 48.119.036.320

20

,-, 00_000o .• "<:tool""l~V"lo:!,

00'1000Ol"""-Ol""l0",,:0V"l..f 00ONNVOO'l.1""lo;oo;r--:I""lN 10V"l V"l.......N..f

00'100001"""-0 vO",,:O~0 .....010N 0'1 0'1 v~ 000ONo;l"""-00 00 NI""l~­NV"l

-

o 0'101"""-~"":00NI""l~I""lV"lO'INC"!~I""l

o 00ON~~o I""lo V"l1'-;1"""-..... 000'1 N~......

\C 0000= NV"l1"""-1O_ 1""lV"l 0

.n N o;N\C I""l0 NIII v-

...."'a,j....E(a,j....CI

§.cy

="<a,j:aQ.CQ><Q UUO

ooooooooV"lNN

ooooo~oov:NN

oo~oo~

...,~..E-o

I:lJ)CI(Q-

U

v 0'1 v0'1 v .­C"!MM0V"l0.- N M~MOII")NN00 N 0'1C"'!I'-;­M M

v 0'1 v0'1 vN~~011")0N M

00 M 0II")NM00 N 0'1~I'-;'­M M

vO'lv0'\ "<:t ......N~M011")0- N M~~~II")N N~~O\M M

v 0'1 "<:t0'1 "<:t .­NM~011")0.- N M00 M 0II")NN00 N 0'1~I'-;M M

.....N

T'HU01t¢

-----

I:lJ)CI(Q-

U

CONG TY co pHAN cHiJ'NG KHoAN ouoc TE vqT NAM

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH ruENG GrUA mEN DO MAU so B09 - CTCKCac thuy€t minh nay fa m(jt b(jphdn h(1JJthiJnh va can duoc doc a6ng thai v01bao cao tai chinh kern theo

9. DV PHONG SUY GrAM GrA TRI TAl SAN TAl CHINH VA TAl SAN NHAN THE cHAP. ,,- . .30/0612018 01/0112018

VND VND

Ngin han 15.879.687.388 13.231.485.711Cac tai san tai chinh FVTPL 7.599.747.827 7.236.665.017- C6phiiu 7.599.747.827 7.236.665.017

Cac khoan cho vay 8.279.939.561 5.994.820.694

Dai han

CQng 15.879.687.388 13.231.485.711

10. cAc KHOAN PHAI THU

30/06/2018 01/01/2018VND VND

Phii thu ban cae tai san tili chinh 30.647.702.890 30.647.702.890- T6ng cong ty C6 phfuIKhoan va dich vu DAukhi 22.666.203.890 22.666.203.890(PVD) (*)- PMi thu cac khoan khac 7.981.499.000 7.981.499.000

Pha! thu va dl! thu c6 ruc, ti~n Uii cac tai san tal 5.178.082 175.388.888chinh- Ti€n lai cac tai san tai chinh khac 5.178.082 175.388.888

CQng 30.652.880.972 30.823.091.778

(*) Khoan phai thu theo hop d6ng chuyen nhuong quyen v6n g6p cua Cong ty ngay 30/12/2008 va Phuluc hop d6ng s6 01 ngay 25/04/2011 v€ viec chuyen nhirong quyen g6p v6n du an toa nha Sailing Tower51 Nguyen ThiMinh Khai, quan I, TP H6 Chi Minh do T6ng Cong ty xay dung s6 1 - CC1 la chu dAutu.Theo d6, PVD - ben mua, d6ng y nh~ chuy~n nhugng quySn g6p v6n cua VIS vao D\Tan tren. Khi d6PVD se dugc huang toan bQ quyen va 19i feh cua VIS thea hgp d6ng hgp mc kinh doanh 2006 giita VISva T6ng cong ty Xay d\TDgs6 I (CC 1). T~-ngay 30106/2018, PVD con pMi-thanh-toan cho VIS s6 USnIii22.666.203.890 d6ng (tuang duang 996.974 USD), d6ng thai VIS con pMi tra cho CCI s6 USn16.418.319.982 d6ng (xem Thuych minh s6 15). Cac ben da cam kch sau khi toa nha Sailing Tower dugchoan cong va CC 1 hoan cit cac thu wc phap IyCAnthi~t d~ c6 du co·sa chuy~n nhugng quy~n sa hitu di~ntich tAng4 toa nha Sailing Tower cho PVD thi VIS se chuy~n tra s6 USn 16.418.319.982 d6ng cho CCI,d6ng thai VIS yeu cAuPVD thanh toan s6 tiSn 22.666.203.890 d6ng cho VIS.

D~n thai di~m I~pBao cao illchinh nay, hgp d6ng dang trong giai do~ th\TChien va c6 hieu l\Tcphap 1y,cac ben dang ti~p wc hoan cit cac thu wc d~ th\TChi~n dAydu quySn va ngrua Vl,l thea hgp d6ng da kY.

f/o~

11. cAc KHOAN PHAI THU DAI ~

La khoan tiSn 50.700.000.000 d6ng da chuy~n cho Cong ty C6 phfuI PMt tri~n h~ tAngkhu cong nghi~pTay Ninh thea hgp d6ng hqp mc dAutu s6 011120161Hi>HTDT ngay 0111112016 va ph\ll\lc hQ'Pd6ngngay 30/1112017 vS vi~c dku tu d\l an Cao 6c van phOng lam viec ~ dia chi s6 120 Hai Ba Trung,phuang Dakao, q~ 1, thilnh ph6 H6 Chi Minh. Theo do, Cong ty C6 ph§n ChUng khoan Qu6c t~VietNam thoa thu~ tham gia g6p 13,45% t6ng v6n dku tu Cllad\Tan tuang Ung vai s6 ti€-n1a 50,7 tY d6ng,khi d\Tan hoan thilnh Cong ty se dUQ'cchuy~n nhugng 13,45% dien tich cua d\Tan d€ lam trv sa rna khongphai thanh toan bAt Icy mQt khoan tiSn thue nao khac. Thai h~ cua d\Tan la 48 thang k€ ill ngay khMcongoHi~n t~, D\Tan trong giai do~ tri€n khai xay d\TDg.

22

CONG TY co pHAN CHUNG KHnAN ouoc TE VItT NAM

THUYET MINH BAn cAn TAl CRiND RIENG GrUA NIEN DO MAU so B09 - CTCKCac thuy€t minh nay ta m(jt b(jphdn hap thanh va cdn aU(Jcdoc t16ngthai vclibaa caa tai chink kim thea

12. TiNH Hi:NH TANG, GIAM TAl sAN co DJNH HUu HINH

M~ym6c Phuong ti~nTAngthi~tbi van tii

VND VND VNDNGUYENGIA

T~ingay 0110112018 25.026.719.500 1.735.659.980 26.762.379.480

T~ingay 30/06/2018 25.026.719.500 1.735.659.980 26.762.379.480

GIA. TRJ HAn MON LUY KE'T~ingay 0110112018 24.649.389.124 1.735.659.980 26.385.049.104

KhAuhao trong ky 60.163.746 60.163.746

T~ingay 30/06/2018 24.709.552.870 1.735.659.980 26.445.212.850

GIA TRJ CON L~IT~ingay 0110112018 377.330.376 377.330.376

T~ingay 30/06/2018 317.166.630 317.166.630

Nguyen gia TSCD hit kh6u hao dang s,} 24.229.547.736 1.735.659.980 25.965.207.716dung

13. TINH HlNII TANG, GLiM TAl sAN coDJNH VO HiNH

Phinm~m TAngmaI tinhVND VND

NGUYENGIA

T~ingay 01/01/2018 14.197.065.832 14.197.065.832

Mua trong ky 30.000.000 30.000.000 ~,_;

T~ingay 30/06/2018 14.227.065.832 14.227.065.832 '\GIA TRfffi\O-MON~LfJYKE N

T~ingay 0110112018 12.652.519.213 12.652.519.213 A<;

KhAuhao trong ky 131.480.312 131.480.312 ~T~ingay30/06/2018 12.783.999.525 12.783.999.525

GIA TRJ CON L~T~ingay 0110112018 1.544.546.619 1.544.546.619

T~ingay 30/06/2018 1.443.066.307 1.443.066.307

Nguyen gia TSCD hit kh6u hao dang su dung 12.173.380.882 12.173.380.882

23

CONG TY CO pIIAN CmJNG KHOAN QUOC TE VIET NAM

THUYET MINH BAo CAD TAl CHINH RIENG GIDA mEN DQ MAUso B09- CTCKCac thuyit minh nay Laml)t bl)phQ.nhap thanh va cdn tiu(1Cdoc ti6ng thai vcn bdo cao tai chinh kem theo

14. TmNNQPQuYHOTRQTHANHTOAN

30/06/2018 0110112018VND VND

se dAunam 2.608.764.461 1.437.423.599Ti6n n9P b6 sung trong IcY 486.720.412 1.032.541.261Ti6n Hiidll phan b6 trong IcY 138.799.601

CQog 3.095.484.873 2.608.764.461

15. PMI TRA NGU(n BANNGAN IL;.N

30/06/2018 01/01/2018VND VND

T6ng cong ty Xay dung s6 1 (*) 16.418.319.982 16.418.319.982Phai tra nha eung d.p khac 4.802.800 4.802.800

CQog 16.423.122.782 16.423.122.782

(*) Khoan phai tra T6ng cong ty Xay dung s6 1 (CCI) v~ viec hop me ddu tu va chuyen giao mQtphdndien tich toa nha Sailing Tower thea hop d6ng hop tac kinh doanh nam 2006 (xem Thuyet minh s6 10).

16. TRuE VA cAc KHOA.NPW NQP NHANUOC

0110112018 S6 phai oQP S6 dii nQp 30/06/2018 1troog IcY troog IcYVND VND VND VND

Thu~ gia tri gia tang 30.916.565 30.226.263 60.338.204 804.624Thu~ thu nhap ca nhan 146.568.280 1.144.888.629 1.170.086.818 121.370.091Cac loai thu~ khac (809.380.655) 813.380.655 4.000.000

CQog {631.895.810} 1.988.495.547 1.234.425.022 122.174.715

~

Trong-do:- Thui va cdc khoan phai nop 177.484.845 122.174.715nha nutrc- Thui va cdc khoan phai thu 809.380.655 .nha nutrc

17. cm pHi PMI TRA NGAN~N

30/06/2018 01/0112018VND VND

Chi phi lai yay 84.161.310 264.072.586Chi phi phai tra Sa giao djeh ehUng khoan 27.916.855 29.904.063Chi phi phai tra Frewill 988.010.670 1.235.829.130Cae khoan khac 312.480.276 347.010.016

CQog 1.412.569.111 1.876.815.795

24

z~.

00 00M N\C'-q.nO£)~ ~Q\~NN00 00III 0£)

~o\~ ~

\C \0~ ........,.~~­Q\ 0\III 0£)

CO.-j ......\C'-q~O\M N

= 0= 0= 0CO= 0=0CO= 0= 0COMN

= 0= 0= 0CO= 0= 0CO= 0III 0£)

NNMN

t:IIJ=(QoU

CONG TY co pllAN cmrxc KHoAN QUOC TE vrsr NAM

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH RIENG GWANrEN DQ MAu so B09 - CTCKCac thuy€t minh. nay liz rn9t b9 phdn h(1JJthiznh viz cdn duoc d(JCd6ng thai viti bao CaDtai chink kern theo

19. PIIAI TRA, PIIAI NQP KHAc NGAN ~N

30/06/2018 0110112018

Ba Pham Thi Lan HuangCong ty C6 phfut Tu v§n Thirong rnai va Dich vu t6nghop GTCVi~tNamCac khoan khac

VND

1.550.000.000VND

1.550.000.0001.923.879.011

CQog

3.073.889.679 3.664.279.241

4.623.889.679 ====7.:=13:=8=.1:=58=:.2=5=2

20. PIIAI TRA. CVA NHA DAu TUvE D,eH \TV CHO CONG TY CHUNG KHoAN

30/06/2018 0110112018VND VND

PMi tra phi moi gioi chirng khoan 22.778.017 39.179.165PMi tra phi hru leY clnrng khoan 4.646Phai tra phi tIT v§n d~u tIT 97.177.673 227.177.673

CQog 119.960.336 266.356.838

21. PIIAI TRA VAY CONG TY crroxc KHoAN CVA NHA DAu TU7,:

30/06/2018 0110112018 ,\y

VND VND 140.085.025.266 34.956.032.481 1R

3.423.648.657 437.717.287~3.423.648.657 437.717.287 {

18.743.301.887 18.720.107.246

62.251.975.810 54.113.857.014

Phai tra g6c marginPhai tra nghiep vu irngwac tiSn ban chirng khoan- Phai tra g6c nghi?p v¥ tmg truac tidn ban chungkhoanPhai tra cac khoan khac

CQog

26

I~ o~o......00~r-0-~

==========II'l~

'01.0C"'1r-00

000--.

I 00 =or) ...,

C"! II'l(") ~0'\ I.Q~ I.Qor) r--:N ~...... ~

!I'i

==========II'l~

==========II'l,....

000000~O~000o 00 N~r--N00\0o or) "<TO~(")0V"l..t0'\ "<T

000 =000 =000 =000 =000 N =Or--C"! =00\0 =o V"l"<T =~ \0 (") =o v-i-..t= =0'\ """""<T II'l~

c

CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN ouoc TE VI:f;T NAM

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH RIENG GIirA mEN D(> MAU so B09 - CTCKCac thuyit minh nay la rn9tb9phdn hap thanh va cdn dU:(1Cdoc dang that vO'i baa cao tai chinh kernthea

23. THUYET MINH MQT so cHi TIEU NGOAI BAo cAo TiNH HiNH TAl CHiNH ruENG

23.1. TAl sAN TAl CBiNH NIEM vETIDANG KY GIAO DJCH CVA CONG TY CHUNG KHoAN

Tai san tai chinh giao dich tv' do chuyen nhirong

CQog

______ ~3~0/~0=6/~20=1~8 ~0~1I~01~n~0~1~8VND VND

5.649.030.000 5.655.380.000

5.649.030.000 ==::::::::::::5::::.6:=55=:.3=80=.0=0::0

23.2. TAl sAN TAl CHiNH CHu'A LUU LY T.I VSD CUA CONG TY CHUNG KHoAN

30/06/2018 01/01/2018VND VND

C6 phieu 10.000.150.000 150.000Trai phieu 600.000 600.000

CQog 10.000.750.000 750.000

23.3. TAl SAN TAl cHiNH NIEMYETIDANG KY GIAO DJCH CUA NHA.DAu TV'

30/06/2018 01/0112018VND VND

729.783.030.000 810.436.500.00015.447.880.000 15.585.300.000

762.515.560.000 800.222.870.00035.970.000 35.970.000

9.114.300.000 5.319.930.000

1.516.896.740.000 1.631.600.570.000

,1

Tai san tai chinh giao djch tv' do chuyen nlnrongTai san tai chinh giao dich han chS chuyen nhuongTai san tai chinh giao dich dm c6Tai san tai chinh phong toa, tam giftTai san tai chinh ebb thanh toan

CQog

23.4. TAl SAN TAl CBiNH DA LUU KY T~ VSD vA CHUA GIAO DJCH CUA NHA DAu TU?U

Tai san illchinh dll hru Icy tai VSD va chua giao dich,tv' do chuyen nhirongTai san tai chinh dll hru Icy tai VSD va chua giao dich,han chS chuyen nhuongTai san illchinh dii hru Icy tai VSD va chua giao dich,~ ~cam co

_____ __;;;,,30;;.;./0..;;.;6;.;.;/2;;..;0;...;;;1..;;.;8 ___;0~1;..;;/0~1/..;;;.20..;;.;;1;;.;;;..8VND VND

17.896.590.000 35.570.380.000

=

7.100.000.000 7.100.000.000

19.008.390.000

CQog 44.004.980.000 ===4;;;;:2::::.6=70=.3=80=.0=0::0

28

CONG TY co pHANcmrxc KHoAN onoc TE VI¥T NAM

THVYET MINH BAo cAo TAl CHlNH RIENG GIU A mEN DO MAD so B09 - CTCKCac thuyit minn nay fa m()tb()phdn hap thanh' vadn iJu(J'CiJ(JCiJ6ng thin vm baa cao tai chinh kem thea

23.5. TIEN GUI CVA NIlA DAu TV"

Ti~n giri cua Nha dAuillv~ giao dich chirng khoantheo phirong thirc CTCK quan IyTi~n giri tbng hop giao dich chirng khoan cho khachhang

CQog

23.6. PIIAI TRA NIlA DAu TV"

30/06/2018VND

41.636.517.217

4.325.727

0110112018VND

41.203.297.218

4.320.931

41.640.842.944 ======4=:1.=20...7=.6:=J8:=.::14:=:9

____ 3_0_/0_612_0_1_8 ___.;0;.;;1;..;;/0.;;;1/.;;;.20.;.;1;;.;;.8VND VND

Phai tra Nhii diu nr - Ti~o gUiCllaNhii diu nr v~ ti~o gUigiao djeh chUng khoan theo phirongthuc CTCK quan Iy- Cua Nha diu illtrong mroc- Cua Nha d~u tu mroc ngoai

CQog

29

40.477.907.3441.162.935.600

39.268.045.4751.939.572.674

41.640.842.944 ===4=1=.2=07=.6=:1=:8.:=14:=9

;:.~ frcnlG

~ 0('<'\ 0ooor--

'0oe:oooo\0~......

V"l I~V"loN

V"l 0V"l 0~ 0

~gNe:oor--r--

00000000000~ 0o

\0~00

~=(Q-U

r- r-- I..... ,_,=e:.nV"lI.C \0I.C\O'1:31.(;)1"')('<'\N Nr-=r...:

Q\O'IOONNOOr-r--;OO.nV"lOOII'l V"l 0 0II'l~O\O='0001I'lV"l0I"') 00 V"lCr...:C"iI"') N

0000e:e:0000o \0doV"!NN

oM

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH RIENG GrUAmEN Be) MAU so B09 - CTCKCae thuyit minh nay la rn9t b9 pMn hap thanh va can aUQ'eape a6ng thiri vai bdo eao tai chinh kern theo

26. CO TlJC, TIEN LAI PM T SINH TitcAc TAl sANTAl CHiNH

K~nal:: K~so sanhVND VND

Tir tai san tai chinh FVTPL 120.545 1.260.000.000ce nrc nh?n duqc 601.407.685 282.559.656

CQng 601.528.230 1.542.559.656

27. cm pHi QUAN LV CONG TY CmJNG KHoAN

K~nal:: K~ so sanhVND VND

Chi phi luang va cac khoan khac 1.795.127.921 1.734.918.205BHXH, BHYT, BHTN, KPCf) 233.766.044 246.066.749Chi phi V?t nr van phong 11.893.037 15.434.900Chi phi cong cu, dung cu 63.488.460 86.432.428Chi phi khAuhao TSCD 191.644.058 192.592.420Thue, phi va l~phi 232.529.283 201.136.677Chi phi dich vu mua ngoai 1.974.675.248 1.871.877.616Chi phi khac 440.525.555 418.845.531

CQng 4.943.649.606 4.767.304.526

28. LAI co BANTREN CO PHIEU

Lei nhuan kS toan sau thuS thu nhap doanh nghiepLoi nhuan phan b6 cho c6 dong sa htru c6 phieu ph6 thongC6 phieu ph6 thong dang hru hanh binh quan trong namLiii elfban tren eaphiiu

_______________~K~y~n~a~l:: ~K~y~so~sa~n~hVND VND

(3.304.536.606) (1.777.391.800)(3.304.536.606) (1.777.391.800)

15.000.000 15.000.000

(220) (118)

29. GIAO DJCH VOl cAc BEN LIEN QUAN

Cfing ty eo giao djch vOi.ben lien quan sau:

Ben lien quan MBi quan h~

Ong Ninh Quang Hili Thanh vien HQi d6ng quan tri

sA du vOi.cae ben lien quan

30/0612018 0110112018VND VND

Vayngin hanOng Ninh Quang Hili 2.050.000.000 2.050.000.000

31

CONG TY co PIIAN cmrxc KHoAN onoc TE VIeT NAMTHUYETMINH BAo cAo TAl CHiNn RIENG GrUA NrEN DO MAu so B09 - CTCKCae thuyit mink nay la m9t b9phdn hap thanh va c&nduoc doc d6ng tMi v6'i bao CaDfai chinh kem theo

30. cAc SV'KItN pIlAT SINH SAUNGA.VKET THUC KY KE ToAN

Khong co str ki~n bAt thirong nao xay ra sau ngay k~t thuc kY k~ toan lam anh hirong d~n tinh hinh illchinh va hoat dQng cua Cong ty c§n thiet phai di€u chinh hoac trinh bay tren Bao cao ill chinh cho kyhoat dQug tir 0110112018 d~u ngay 30106/2018.

31. SO LI¥U SO SANH

S6 li~u so sanh tren bao cao tinh hinh tai chinh rieng gitra nien d<)Ia s6 lieu tren bao cao tai chinh riengcho nam tal chinh k~t thuc ngay 31112/2017 da duoc ki~m toano

S6 li~u so sanh tren bao cao k~t qua hoat d<)ugrieng gitra nien dQ va bao cao luu chuy~n ti€n t~ rieng ~(__).gifra nien d<)la s6 li~u tren bao cao tai chinh rieug cho ky ho~t dQng tir ngay 01101/20 17 d~n ngay _30106/2017 da dUQ"csoat xet.

Ha N9i, ngay 13 thang 07 niim 2018

Vii HoimgMinh

K~ toan trtrOng

Nguy~nThi Htrong Ly

~

~

32