congtycophancap nuac chqlancapnuoccholon.com.vn/content/fileuploader/bao cao tai chinh.pdf · ban...

$: CONGTYCOpHANcAp NUaC CHQLaNcapnuoccholon.com.vn/content/fileuploader/bao cao tai chinh.pdf · Ban Giam d6e Cong ty kh~ng dinh khong e6 S\lki~n nao pMt sinh sau ngay 31thang 12nam$
CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHQ LaNBAo cAo TAl cHiNH DA.DUQCKIEM ToAN

Nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

CONGTYCOPHAN cAp Nuac CHqLONDia chi: sa 97, Ph~m Hiiu C~, qu~n 5, TP.HA Chi Minh'~~------------~------~

MVCLVC

TRANG

BAo cAo CVA BAN GIAMDOC

BAo cAo KIEM rOAN

BANG CAN DOl KE ToA;..I

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH

BAo cAo LVU CHINEN TIEN TB

THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH

1

2-5

6

7 - 8

9

10

11 - 39

CONG TYCO rBAN cAP NUaC CHQLONEllachi: S6 97 Ph(lmHitu Chi, qu~ 5, TP.H6Chi Minh.

BAo eAo eVA BAN GIAM DOC

Ty I~Gili trj eel phftn,. ,

So co philnDja chi

Ban Giam d6c Ccng ty C6 phAn Ctlp nuac Ch", Lan (sau day gQi ti\t Iii "Ccng ty") trinh bily Baa cao nilyclmg vai Baa cao tili chinh kbt thuc ngily 31 thang 12 nam 2012 dli duQ'Cki~m toano

KHAI QUAT VE CONG TY

Ccng ty eli phAn Ctlp nuac Chg Lan (ten giao dich: Cho Lon Wasuco JSC) Iii Doanh nghi~p dugc c6 phfrnhoa tit Doanh nghi~p nbi! mrac - Chi nhanh dp nuac Chg Lan thuQc T6ng Cong ty ci\p nuac Sili Gon.Cong ty hO(ltdQng thea Gitl). chung nh~n danp ky kinh doanh s6 4103005924 ngily 16 thang 01 nam 2007do Sa K~ hO(lchvii DAutu TP. H6 Chi Minh cap.

Trang qua mnh hO(ltdQng, Cong ty dli duQ'c S6 K~ hO(lchvii DAutu TP. H6 Chi Minh ci\p b6 sung cac GitlychUng nh~n dang ky kinh doanh dang ky thay d6i nhu sau:

Gitly chung nh~n dang kYkinh doanh dang ky thay d6i lfin thu nhtlt lfin thu nhtlt ngily 02 thling 06 nam2008, chuAny vi~c b6 sung mQt s6 ngilnh ngh~ kinh doanh.

Gitly chUng nMn dang kY kinh doanh dang kY thay d6i IAnthu hai s6 0304797806 ngily 16 thang 05nam 2012, chutln y vi~c thay d6i nguoi d(li di~n theo phap lu~t Gng U TrQng Hi~u thay th~ Gng Ph(lmM(lnh Duc.

• Van di~u I~

CO'du v6n di~u I~ nhu sau:

Stt Ten eel dong

(VND) (%)Cong ty C6 phfinDia Oc ChO'L&n

118 Hung PM,phuOng 8, qu~n 8,TP.HCM 300.000 3.000.000.000 2,31

• Van di~u I~S6 c6 phi&uM~nh gia

• Try so' hO(lt d(\ng chinbDia chiDi~n tho(liFaxMa s6 thu~

: S6 97 Ph(lm Hfru Chi, qu~n 5, TP,H6 Chi Minh: (84-8) 38552354: (84-8) 39 550 424:0304797806

2,13

10,92

51,00

33,64

100,00

2.766,520.000

14.200.000.000

66.304.000.000

43.729.480.000

130,000.000.000

276.652

1.420.000

6.630.400

4.372.948

13.000.000

: 130.000.000,000 VND: J 3.000,000 c6 phi~u: 10.000 YND/c6 phi~u

130 Phan Dang Luu,phuOng 3, qu~n PMNhu~n, TP.HCM

279 Ly ThuOng Ki~t,phuOng 15, qu~n 11,TP.HCM

01 Cong TruongQu6c T~, phuOng 6,qu~n 3, TP.HCM

Ngiin hang Thuongm(li CP Dong A

Ngan Mng Thuongm(li C6 phAnPhuongNam

T6ng Cong ty Ctlpnuac Sili Gon

Cae c6 dong khac

2

3

4

5

2

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHQ LON8697 Ph(lIIlHitu Chi, qu~n 5, TP.HAChi MinhBAa cAa eVA BAN GIAM ElOC(ti€p thea.)

• Nganb, ngb~ kinb daanb

~uan If,ph.at !r.i€n.h~ th6ng c~p n~ac, cung lm,g, kinh do~ nuCrCs?ch cho nhu cau tieu dung vasan xuat (tren d!a ban duQ'c phan cong theo quyet djnh clla Tong Cong ty cApnuac Sai Gon);

Tu vl1nxay dt,rng c6ng trinh dp nuac - dan d\lng - cong nghi~p (tn'r: khao sat xay dt,rng, giam satthi cong);

Xay dt,rng cong !rinh dp nuac;

Thi€t k€ xay d\fng c6ng trinh h? tAng ky thuat do thi;

LaP d\f an;

Thdm tra thi€t kS;

Tili lap m?t duimg d6i vai cong trinh chuyen nganh dp nuac;

Giam sat thi cong xay d\fng cong trinh dp thoat nuac;

Mua ban may moc, thiSt bi, vat tu nganh dp nuac;

D?i Iy ky giri hang bOaJ.

HOI DONG QUAN TRl vA BAN DIEU HANH, QUAN LY

H(\i d6ng quan tri va Ban di~u hanh, qulin ly Cong ty !rong nam va dSn thm di€m laP bao cao nay g6m:

Ho va len

H{ii dang qulin Iri

Ong Ph?m M?Uh Duc

ang TrAnDinh Phu

ang TrAn Dinh Phu

ang Ph?m M?Uh Duc

ang TrAnVan Chau

ang Le Trc;mgHiSu

ang TrAn Phat Minh

Ba Le Thj Thanh Tam

Ba Nguy~n Thj Kim XuySn

Ban kilm sodl

Ba DU01lgQU)'nh Nga

ang DU01lgNam San

Ba Nguy~n Thi Minh Chau

ang Le Hung Cuimg

ang Nguy~n NgQc Tudn

Ba Hoang Thj H6ng Ha

ChUcvu

Chi! tjch

Chtl tjch

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Truang ban

Uyvien

Uyvien

Uyvien

Oy vien

Oy vien

3

NgiIy b6 nhiem

20 thang 04 niim 2012


20 tMng 04 nam 2012


02 tMng 12 niim 2006



02 thang 12 nam 2006


04 tMng 05 nam 2011






Ngily miEn nhiem




CONGTY CO P8AN cAp NUOC CHQLONs6 97 PhiffilHitu Chi, qu~n 5, TP.Ha Chi MinhBAa cAa eVA BAN GIAM DOC (ticipthea.)

Ban Gitim il6c

Gng Le TrQng Hi~u Giam d6e 20 thang 04 nam 2012

Gng Ph~m M~nh Due Giam d6e 29 thang 01 nam 2007 20 thang 04 nam 2012

Ba Le Thj Thanh Tam Ph6 Giam d6e 29 thang 01 nam 2007

Gng Nguy~n Huu Hi~p Ph6 Giam d6e 20 thang 04 nam 2012

Ba Lai Thi Thu K~ toan tru6ng 29 thang 01 nam 2007

TiNH HiNH TAl cHiNH vA KET QUAHO~T DONG KINHDOANH

Tinh hinh tili ehinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2012 va k~t qua ho~t dQng kinh doanh va Itru ehuy~n ti~n t~eho nam tai ehinh k~t thUe eung ngay eua C6ng ty duqe trinh bay trang Baa eao tai ehinh dinh kern baa eaonay (tir trang 7 d~n trang 39).

SV'KI~NPHAT SINH SAUNGAv KET THiJC KY KE TOAN

Ban Giam d6e Cong ty kh~ng dinh khong e6 S\l ki~n nao pMt sinh sau ngay 31 thang 12 nam 2012 eho d~nthai di~m I~p baa eao nay rna chua duqe xem xct di~u ehinh s6 li~u ho~e eong b6 trang Baa eao tili ehinh.

KIEM TOAN VIEN

Cong ty TNHH Ki~m toan vii Tu van Dat Vi~t (Vietland) da ki~m toan Bao eao tai ehinh eho nlim tai ehinhk~t thUe t~i ngay 31 thang 12 nlim 2012, Vietland bay t6 nguy~n vQng ti~p t\le duqe chi djnh la ki~m toanvien dQe I~p eua Cong ty.

TRACH NHltM CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6e Cong ty ehiu traeh nhi~m v~ vi~e I~p Baa cao tai chinh philn anh trung th\le va hqp ly tinhhlnh tai ehinh, k~t qua ho~t dQng kinh doanh va tinh hlnh luu ehuy~n ti~n t~ eua Cong ty trang kyo Trangvi~e l~p Baa eao tai chinh nily, Ban Giam d6e C6ng ty cftn phai:

• L\I'a eh(ln cae ehinh saeh k~ toan thieh hqp va ap d\lng cae ehinh saeh nay mQt each nhat quan;

• Th\le hi~n cae phan doan va cae uae Hnh mQt each th~ trQng;

• Cong b6 cae Chuan m\le k~ toan phai tuan thea trong cae van d~ trQng y~u duqe eong b6 va giai trinhtrong Baa eao tili ehinh;

• L~p Baa eao tai ehinh dva tren ca sa ho~t dQng lien t\le trir tru6ng hqp khong th~ gia djnh r~ng Cong tyse ti~p t\le ho~t dQng lien t\le.

Ban Giam d6e Cong ty dam baa r~ng, Cong ty dii tuan thU cae yeu eau neu tren khi I~p Baa eao tai ehinh;cae s6 k~ toan thieh hqp dmle lun giu dAy du d~ philn anh t~i bat ky thai di~m nao, vai mue dQ ehinh xaehqp Iy tlnh hlnh tai ehinh eua Cong ty va Baa cao tai ehinh duqe I~p tuan thU cae Chuan m\le k~ toan Vi~tNam va Ch~ dQ k~ tmin Vi~t Nam va cae quy djnh hi~n Mnh e6 lien quan t~i Vi~t Nam.

Ban Giam d6e Cong ty eung ehiu trach nhi~m trang vi~e baa v~ an toan tili SilOeua Cong ty va do d6 diith\le hi~n cae bi~n pItap thieh hqp d~ ngan eh~n va pItat hi~n cae Mnh vi gian I~n va cae vi ph~m khae.

4

CONG TY CO PHAN cAp Nudc CH(1 LONS697 Ph(lIIl Hitu Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi Minh

BAa cAo CVA BANmAM flOC (tic!p then.)

eONG BO eVA BAN GIAM Doe

5

S6 : 0028/2013/BCTC-KTV

02 Huynh Khuong Nint St., Da KaoWard, District 1, HeMeTel: (84-8) 3910 5401 . Fax: (84-8) 3910 5402

Email: [email protected]: wWVI.vletlandaudit.com.vn

BAo cAo KIEM ToANvt BAo cAo TAl cHiNH

CHO NA..MTAl CHiNH KET THUC NGAY 31 THANG 12 NA..M2012CONG TY CO pHAN cAp NUOC CHQ LON

Kinh giii: QuY CO DONG, H(n DONG QuAN TRJ vA BAN GIAM DOC

CONGTY CO PliAN cAp NUOC CHQLON

Chung toi da th\!c hi~n ki8m toan ,Bao c~o ta~ chi~~ c,ua ~on~ ty ~6 phan, C~p nu~c ChQ' Lan. du~c I~p'ngay 19 thang 02 niim 2013 bao gom: Bang ca!1do! ke toan tl;lln!jay 31 thang 12 nam 2012, Bao cao ketqua hOl;ltd(mg kinh doanh, Bao cao luu chuyen tien t~ va Thuyet minh Bao cao tai chinh cho nam taichinh k8t thuc dmg ngay duQ'ctrlnh bay tiTtrang 7 d8n !rang 39 kern theo.

Vi~c I~p va tnnh bay Bao cao tai chinh nay thu(lc trach nhi~m cua Ban Giam d6c Cong ty, Trach nhi~mcua Chung toi la dua ra y ki~n v8 cac Bao cao nay can cu tren k8t qua cua cu(lc ki8m toan,

CO'sO' y ki~n

ChUng toi da th\!c hi~n cong vi~c ki8m toan theo cac chu~n m\!c ki8m toan Vi~t Nam, Cac chu~n mlfcnay yeu cAu cong vi~c ki8m toan phai duQ'c l~p k8 hOl;lChva th\!c hi~n d8 co SIt dam bao hqp Iy riing cacBao cao tai chinh khong con chua d\!ng cae sai sot trgng y8u, Chung toi aa th\!c hi~n vi~c ki8m tra theophuang phap chgn m~u va ap d\lng cac thu nghi~m cAn thi8t, ki8m tra cae biing chung xac mlnh nhfrngthong tin trong Bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thu cac chu~ m\!c va ch8 d(l k8 toan hi~n hanh, cacnguyen tiic va phuang phap k8 toan duQ'Cap d\lng, cac uac tinh va xct doan quan trgng cua Ban Giam d6cding nhu cach trlnh bay tonf th8 Bao cao tai chinh, ChUng toi tin rling cong vi~c ki8m toan da cung dpnhUng co s6 hqp Iy cho y kien cua chung toi.

l' ki~n ki~m toan

Theo y ki8n chUng t6i, Bao cao tai chinh kern theo da phan anh trung th\!c va hqp Iy, tren cac kbia canhtrgng y8u, Hnh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phan C~p nu6c ChQ'Lan tlli ngay 31 tMng 12 nam 20'12,cfing nhu k8t qua hOl;ltd(lng kinh doanh va tlnh hinh luu chuy8n ti8n t~ trong nam tai chinh k8t thUc cungngay, phil hqp v6i cac ChuAn m\!c k8 toan Vi~t Nam, Ch8 d(l k8 toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~nMnh co lien quan tl;liVi~t Nam.

Ba~ cao duQ'cl~p biing ti8ng Vi~t va ti8ng Anh co gia tr! nhu nhau. Ban ti8ng Vi~t lilMn g6c khi can d6ichieu.

~6"'Q~;~~, ngay 22 thang 02 nam 2013

I'" (,'W~~ 1 "y : ...••;.~,,~ , "'#t:14 _-~ ' •• to;', v 1"" __ ---

.'" 'ihl,'!""'" " --P- ~!"l' ,I! ___.:t\': • ':,t L,,' '..0-- _':>;~//----'vAN NAM HAl - PM Giam d.3cChrmg chi Ki€m loan vien 56: 0832/KTV

Not nhan:

NhutrenLUli Vietland

6

'__ --Jtjl/lL/ ..---- ...--------

VO TIQ'THU HUaNG 7Ki~m toan VieDCh,rng chi Kiem loan vien so: 0455/KTV

mailto:[email protected]

- 7 -

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHQ LONS6 97 Ph\UllHfru Chi, qu~n 5, TP.H5 Chi Minh

BAa cAo TAl cHiNHCho nam lai ehinh k€1lhUe ngay 31 Ihang 12 nam 2012••.••..•.=.;",---=~~-=~.,-_."""="""",~""""~,,,,~~-~-_.~=-,,,,,-~-----------...,>=

BANG CAN DOl KE ToANT~i ngily 31 thang 12 nam 2012

MAUBOI-DNflO'O vi tinb: VND

V.2

18.968.472.700V.3 2.043.055.167V.4 14.539.451.220V.5 4.032.818.421V.6 (1.646.852.108)

12.791.996.430V.7 12.791.996.430

5.354.835.224V.8 25.047.000

5.144.718.237V.9 185.069.987

233.406.209.453

Mii Tbuy~tsA minhTAl sAN

A- TAISANNGANH~N

I. Ti~n va cae kboan ttrong dlfO'ng li~n1. Ti~n2. Cae khoan luang dlIang li~n

II. O,e khoan dAu tlf tili ebinh ngin b~nBAuIlf ngin h~n

III. Cae kboan pbai tbu ngin b~n1. Phai thu khaeh hang2. Tril lruck cho nglIal bim3. Cae khoan pha; Ihu khae4. D\I phong phai Ihu ngin h~ kh6 doi

IV. Hang tAn kboHang t5n kho

V. Tili san ngin b~n khae1. Chi phi Ira lruae ngin h~2. Thu€ gia Ir! gia tang duge kh.lu Irlr3. Tili san ngin ti~n khae

B - TAl sAN DAI H~N

I. O,e khoan phili thu dili h~n

II. Tili san e6 din h1. Tili san e6 djnh hfru hinhNguyengitiGiti tri hao man lily ki

2. Tili san e6 djnh va hlnhNguyen gitiGiti tri hao man lily ki

3. Chi phi xoy d\IDg co bim do dang

III. Bilt d9ng san dAu lu'

IV. O,e kboan dAu tu' tili ehinh dili b~nBAu lu dai h~n khae

V. Tili san dM h~n kbaeChi phi Ira Imae dar h~n

TONG CONG TAl SAN

Baa cal' nay dU(lCd{H.:kern vdi Thuyet minh Baa cao tai chfnh

100

110111112

120121

130131132135139

140141

150151152158

200

210

220221222223227228229230

240

250258

260261

270

V.I

V.IO

V.II

V.12

S6 cuBi Dam

89.410.433.962 ~

52.295.129.6088.399.888.971

43.895.240.637

232.907.211.334188.907.190.968481.508.803.192(292.601.612.224)

984.898.6752.366.752.333(I.3gl.853.658)43.015.121.691

8.330.0008.330.000

490.668.119490.668.119

322.816.643.415

StldAu Dam

107.565.469.913

71.714.690.47110.398.488.51161.316.201.960

4.000.000.0004.000.000.000

18.890.325.6292.851.527.567

12.774.769.2354.470.059.080

(1.206.030.253)

10.888.569.92810.888.569.928

2.071.883.885163.334.167

1.609.269.453299.280.265

168.963.082.307

168.342.667.158146.320.284.361406.379.317.136(260.059.032.775)

1.025.173.0761.816.219.333(791.046.257)

20.997.209.721

7.080.0007.080.000

613.335.149613.335.149

276.528.552.220

- 6-

CONG TYCOPHAN cAp Nuac CHqLONS6 97 Ph\lffiH01IChi, qu~ 5, TP.H6 Chi MinhBANG CAN DO[ KE TOAN (tiep theo)Cho nAmtai chinh ket thuc ngay 3 [ thang 12 nam 2012-""""--_ .._--_._-~_._--

Mil rhuy~tNGUONVON sa minh sAw6i DArn sa dh nilm

A- NQPHAlrRA. 300 136.612.261.140 98.344.932.507

I. N\' ngAn h,n 310 114.522.358.684 74.864.039.871I. PMi Ira nguaj ban 312 V.13 15.033.179.584 5.175.486.2872. Ngum mua tra tien trnac 313 V.14 1.042,770.692 1.306.112.603

.<3. Thue va cac khoan phili nQpNha nuac 314 V.15 10.776.470.025 8.645.402.9394. Phai tra nguaj lao dQng 315 18.712.281.130 12.881.484.6375. Chi phi pha; Ira 316 V.16 29.731.644.519 10.773.663.8736. Cac khoan phai tra, phai nQp ngan h,n khac 319 V.17 37.436.624.043 34.658.717.3247. Quy khen thu6'ng pMc [gi . 323 V.18 1.789.388.691 1.423.172.208

II. N\' dlii h,n 330 22.089.902.456 23.480.892.636I. Phai Ira dai h," khac 333 V.19 15.833.112.176 14.961.245.6412. Vay va "'I' dai h,n 334 V.20 6.256.790.280 7.864.508.0543. DI' phong trg dp mdt vi~c lam 336 655.138.941

B- NGUON VON eHU sa HiJ'u 400 V.21 186.204.382.275 178.183.619.713

J. Van ehU sa hu'u 410 186.204.382.275 178.183.619.713I. Vdn diiu tu cua chu soh01l 411 V.21 130.000.000.000 130.000.000.0002. Quy diiu tu phlit trien 417 V.21 20.113.571.708 17.652.353.1193. Quy dl' phong tai chinh 418 V.21 8.014.728.76 [ 5.522.531.7434. Lgi nhu~n sau thue chua philn phdi 420 V.21 28.076.081.806 25.008.734.851

II. NguAn kinh phi va quy khae 430

raNG CQNG NGUON VON 440 322.816.643.415 276.528.552.220

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN

CHi T1EUNgo,i t~ cac lo,i:

Dollar My (USD)

Thuyellminh S6cu8i Dam sa dAu Dam

Ghim nac

--J 1t{(L.--!~--

_..---~---------L~ITH!THU

K~toaD tru-ang

(:':.

vO TH! NHU QUYNH

Ngu'lri I~p bi~u

Bao caa nay dlt(/c d(JC kern vm Thuyel minh Bao cao tai ch{nh

-9-

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHI} LONS6 97 Ph"", Hfru Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHCho nlim tili chinh k~tthuc ngay 31 thimg 12 nlim 2012

"-',,",'" ',-""""","--"'" ~-_.~ =-"r. _-.'~ - '0"-. -~- '-~-"-,,"",,-' -'<!'~-"''''''''-.''-'--''-~-.. "~'-","""~_-""'=-,.-ce=-.h<_"-=:-",,,",_ .•~ -",y"""-,,,-_''',," __'_~'=-, - '.'-~ ,,-': --~ '_',.,""""-",,-,,,=.o-~_.,- 'F--','._""'""","'=

BAo cAo RET QuA HO~T DONG KINH DOANHNam 2012

(Cli so saDb s6 li~u Dam 2011)MAUBOI-DN

DlYD vi tjnh: VND

cHinEu

I Do.nh thu ban hang va eung cdp djeh vy

2 Clle khoon giom tric doanh thu

3 Do.nh thu thuAn v~ ban hang va ,ung cdp djeh vy

4 Cia vAn hang ban

5 LQ'inhu~n g(jp v~ ban hang va eung cdp djch vy

6 Doanh thu ho,t "(jng tai ehinh

7 Chi pbi tai chlnh

Trang do: chi phi iiii vay

8 Chi pbI ban Mng

9 Chi pbI quon Iy doanh nghi~p

10 L\l'i nhu~n thuAn tir ho,t "(jng kinh doanh

11 Thu nh~p kholc

12 Chi phi khae

13 L\l'i nbu~n khac

14 TAng l\l'i nhu~n k~ toan tru'O'e Ihu~

15 Chi phi Ihu~ Ihu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh

16 Chi phI thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I,i

17 LQ'i nhu~n sau thuil thu nh~p doanh nghi~p

18 LAi elY han Iren cAphiilu

Ma Thuyilt,minh Nim nay Nim trU'o-cso

1 650.700.510.187 565.850.928.404

2 Z58.431.277 333.038.043

10 VI.I 650.442.078.910 565.517.890.361

11 VI.2 593.284.963.040 512.322.642.107

20 57.157.115.870 53.195.248.254

21 VI.3 6.036.743.645 9.193.991.269

22 VI.4 592.826.388 783.812.122

23 ;92.826.388 783.812.122

24 VI.5 9.048.496.087 7.258.652.035

25 VI.6 18.066.250.143 17.236.782.209

30 35.486.286.897 37.109.993.158

31 VI.7 2.198.520.807 413.328.959

32 VI.8 314.534.710 256.831.618

40 1.883.986.097 156.497.342

50 37.370.272.994 37.266.490.499

51 V.9 9.380.955.861 9.982.979.108

52

60 27.989.317.133 27.283.511.391

70 V.IO 2.153 2.099

Bao cao nay dLtf/C dqc kern wti Thuyi/t minh Belo cao tel! chfnh

L.~ITHI THU

Ki toaD tnfo-og

[.' .

vi) THI1'iHU QUYNH

Nguiti I~p bi~u

VlfTHj NHU QuYNH

(47.610.993.689)27.000.000.000

13.899.326.241

398.917.844(783.812.122)

(4.488.177.016)30.100.000

(1.699.338.141)100.891.686.289

29.084.407.178-A86.676.496

10.OS8.036.999783.812.122

77.679.423.29418.336.967.521(2.481.721.332)

37.266.490.499

Nimtrwc

71.714.690.471

(10,058-036.999)(30.669.030.688)

(3.280.389.398)(12.675.726.070)(15.956.115.468)

54.266.540.133

17.448.150.338

MAUBOI-DNDan vi tr.h: VND

• t

~ITHJTHU

• 10-

BAocAo uru CHuU:N rmN T~(Tbeo pbllO'DgphAp gill. ti~p)

Nlm20lZ

C6NG tv c6 Pa\N cAP wac CHQ LONs6 97 P""" Hilu ChI, qu4n 5, TP.HA ChI MinhBAo cAo TAJ.CHlNHCbon!m tili .hfnh Utlbu. ugay 31trulng 12 uam 2012

L. ,~

.,!~\,

Mi Thuyet~ cHiTItu .A minh Nlm DayLL LUll cHUmTItNTitHo~TDONG KlNHDOANH':!!

~Lgi .hu;. trwc thui 01 37.370.272.994mi.chlnh dlo cae khodn

Khiu hoo tili;an cAdjnh 02 33.585.022.364~ . C<IekhoAnd~ phOug 03 440.~I.855

~

. Ui, 13lil ho\It dOng diu tu 05 (7.119.828.721). Chi phi Iii vay 06 592.826.388L{fi nhupn t••hopJ 4png /dnh doanh trwe thay ilDi .Dn IITU il~ng 08 M.869.1u'880i Tang, giAmc4c khoan phlli lbn 09 (4.840.662.970)

,oJr: TAng,giAmhang Wukho 10 (3.796.970.488)!!! TAng,giam Clickhoan phAi tnl (khOng ki IlIivay phlli Ira, lbu! lbu

nhW>phlli n~p) II 21.701.299.522~12:!!l TAng,giam chi phi tnllru6'c 260.954.127

L.. Tiau Iii vay dJl tnl 13 ' (592.826.388):!!l Thu! lhu nhlp dil"~p 14 (6.179.048.731)L Tia. thu W. til hO(lld~ng kinh doanh 15 201.097.793'C

:!!l nan chi Wc til hO(lldOng kinh doanh 16 (3.694.650.260)L Lv. chuya. Ila. thuA. tir ho,t dO.& ki.h doa.h • 20 67.928.307.!55

~

IL LUll CHUm mN TV'HO~T DONG DAu TIt•Tia. chi dArona sam. Xllydlmg TSCD vAClictili sAnd4i ~ khac 21 (79.007.567.449). Tibt chi tho vay. mua cie cong (\I nO'eua don vi IQIac 23 4.000.000.000'- . Tie. chi dAutu gop ,'6n van don vi khan . 25 (1.250.000)!! . TIe. thu Iii cho vay, cAluc vAIQi nhu$n duQ'Cchia 27 6.809.452.905

!! Luu chuyf. lia. thoA. tV ho,1 d9.& dAu IIr30 (68.199.364.544)

Ill. LIfuCHurtNTItNnrHo~TDONG rAI CHtNH

!! . Tia. vayogin ~ dlli h(IJInhlo duQ'C 33 247.750.158. Tia. chi tr4 .v g6c vay ,r:" •• 34 (1.855.467.932)- . cA l(rc, lin nhu4n dJl tr4 .ho chu ,6 hilu 36 (17.540.786.100)!!I "Luu chuyf. tifo thuAo tir ho,t d908 tAi chl.h" 40 (19.148.503.874)

! LUll cbuy2n ti~D(hulD trong aim 50 (19.419.560.863)Ti~DvA (uO'IIgduang .i~ndAu Dim .- 60 71.714.690.471!Anh huang cUn!hay Mi tj gii h6i do •• qny d6i ngo;i te 61

! Ti~nvA tUO'lIg (hnrng .i~1lcuAi Dim 70 VI.I 52.295.129.608

!!

:-~.~f~:~~~~~:~~;:;~1_.,:?:.-"-:-.", .

;~

~

~

~

~

Ii 840 alo My t1IJ{1c49c'Um vdj Thuyll minh lJdo c40 lill ch/nh

.'

CONGTYCOPHANCAPNUaCCHQLONDja chi: S6 97 Ph\UllHiiu ChI, qti~ 5, 1P.H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNHCho "lim tai chinh k~t (Me ngay 3I (hang I2 n~m2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thUe ngay 31 thang 12 narn 2012

MAUB09-DNBan ThuYStminh nay la mQIbQ ph~n khong thS tach rai va duqe d(lC kern vuiBao eao tai ehinh eho namtai ehinh kSt thue ngay 3' thang 12 nam 2012 eua Cong ty C6 phfrn C~p mrue Chq L&n (gQi tlit la "Congty"). .

I. D~C DIEM HO~T DONG CUA CONG TY

1.

2.3.

Hlnh thlle So' hii'u van

Linh vY'e kinh doanh

Ngimh, ngh~ kinh doanh

: Cong ty e6 phfrn

: Djeh V\!,thuang m~i

: Quan ly, phat tri~n h~ th6ng dip nuuc, eung frng, kinh doanh nuues~eh eho nhu du tieu dung va san xu.1t;

Tu v.in xay d\Tng eong trinh cAp nuoe - dan d\!ng - eong nghi~p(trir khao sat xay d\l1lg, giam sat thi e6ng);

Xay d\l1lg eong trinh cApnuue;

ThiSt kS xay d\Tngc6ng trioh h~ tfrng ky thu~t do'thi;L~pd\I an;

Tham tra thiSt kS;

Tai I~p m~t duang d6i vui eong trinh ehuyen n~futh dip nuue;

Giam sat thi eong xay d\l1lg eong trinh cdp thoat nuue;

Mua,ban may moe, thiSt bi, v~t tu nganh cdp nuue;

D~i Iy ky giri hang hoa.!.4. Nhan vien

S61uqng nhan vien eua Cong ty vao ngay 31 thang 12 nam 2012 Iii 395 nguai (vilo ngay 31 thang12 nam 2011 Iii 376 nguoi) (ehu~bao g6m lao dQngJhai V\!).

II. NA.MTAI cHiNH, DON '1TIEN Tt; SUDVNG TRONG KE ToAN

1. Nam tai ehinh

Nitm tai ehinh eua Cong ty blit dfru tir ngay 01 thang 01 va kSt tMe t~i ngay 31 thang 12 hang nam.

Nitm tai ehinh kSt thue nga>, 31 thang 12 nam 2012 Iii nam tai ehinh thir 06 eua'C6ng ty k~ tir khiehuYSn sang Cong ty e6 phan.

2. Doonvi ti&n t~ su dl}ng trong k~ toan va nguyen tlie, phuo'ng phllp ehuy&n d6i cae dAng ti~nkhae

Dan vj tiSn t~ sir dung trong k~ toan Iii d6ng Vi~t Nam (VND).

Cae n~hi~p V\!kinh tS phat sinh bing ngo~i t~ duqe quy d6i ra d6ng Vi~l Nam theo ty gia giao diehth\Tete t(li thiTidiSm pMt sinh nghi~p V\!.

Thuyit minh nay ta m(1f b{5phgn Iwp thcnh va phil! aU(1c a(JC cung vat Bao CaD tal chinh

11

CONG TY CO PRAN cAp NUOC CH(} LONDia chi: S6 97 Ph~mHilu Chi, qu~ 5, TP.Hb Chi MinhBAa cAo TAl CHINHCho n~mtili chinh k~ttMc ngily31 thAng12 n~m2012Thny~t minh Bao cao til; chinh (ti~p theo)

III.

1.

2.

3.

IV.

1.

2.

3.

CHUAN MVC vA CHE DO KIt TOA.N AI' Dl)NG

Ch@dq k@toan ap d\lng

Cong ty ap d\mg Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t ,Nam ban himh theo ?uy~t d~nh s615/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006, ThOng tu so 244/2009/TI-BTC ngay 31 thang 12nam 2009 eua BQ Tai ehinh, cae ChuAn mge k~ toan Vi~t Nam do BQTili ehinh ban hanh va caevan ban sira d6i, b6 sung, hu6ng dk thge hi~n kern theo,

• ".. • • Ch ' k't < • h' A' k' t .Tn)'en bo ve VI~C tnan tbn uan mgc e o••n va c e uQ e oan

Ban Giam d6e dam baD da tuan tM dAy du yeu cAu eua cae chuAu mge k~ toan, Ch~ dQ k~ toandoanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~e I~p va trlnh bay BaD eao tai ehinh.

Hinh thue k@toan ap d\lng

Cong ty ap d\lng hinh thue k~ toan nh~t ky chung.

cAc CHiNU SA.CH KIt ToAN CHU \'ED

CO'SlY I,p Bao eao tai ehinb

BaDCaDtai ehinh kern theo duge trinh bay theo nguyen t~e gia g6e va phu hqp vai cae ChuAn mgek~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va cae quy dinh hi~n hanh khae vb k~ toan t~i Vi~tNam.

UO'c tinb k@toan

Vi~e l~p BaD CaDtai ehinh tuan thu theo cae chuAu mge k~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~ toan Vi~tNam va cae quy dinh hi~n hanh co lien quan t"i Vi~t Nam yeu cAuBan Gilim d6e co nhfrng uaetinh va gia dinh anh huang d~n s6 li~u vb eong ng, tai san va vi~e trlnh bay cae khoan eong ng vatai san tibm tang t"i ngay k~t thue ky baD CaDding nhu cae s6 li~u vb doanh thu va chi phi trongsu6t ky baD CaD.86 li~u pMt sinh thge t~ co th~ khae vai cae uae tinh, gia dinh d~t ra.

Cling el} tid ebinh

Ghi nhan ban dAu

Tiii san tiii chfnh

Tili san tal ehinh duQCphiln lo"i mQt each phil hqp eho m\le dieh thuy~t minh trong BaD CaDtaiehinh baD g6m cae nhom: tai san tai ehinh duQCghi nh~n theo gia tri hqp Iy thong qua BaD CaDk~tqua ho"t dQng kinh doanh, cae khoan dAu tu n~m giu d~n ngay daD h"n, cae khoan eho vay va phAithu, tai san tai ehinh sAn sang d~ ban. Vi~e philn lo"i cae tai san tai ehinh nay phIl thu9c vao banchAt va m\le dieh eua tai san tai ehinh va duge quy~t dinh t~i thai di~ ghi nh~ ban dAu.

T~i thai di~m ghi nhiin ban dAu, tai sim tai ehinh duge xae dinh theo gia mua/ehi phi phlit hanheQng cae chi phi pMt sinh kMe lien quan tf\l'e ti~p d~n vi~e mua, phat hanh tai san tai ehinh do.

Tai san tai ehinh eua Cong ty g6m tibn va cae khoan tuang duang tibn, cae khoan dAu tu tai ehinhng~n h"n va dai h"n, cae khoan phai thu kMeh hang va phai thu khae, khoan ky quy ng~n h"n vacae khoan dAutu dai h"n khae.

ThuytJ minh nay lil mr! b(J ph(m hop thanh va phdf ihr£7c d(Jc ciiflg vOi Bao eao rai chinh12

CONGTY co pHAN cAp Nuac CH<}LONDja chi: 56 97 Ph~mHuu Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi MinhBAa cAo TAl CHiNHCho nfimtai chfnh k~t thUcngay 31 thang 12 nfim2012ThuyEt minh Baa clio tai chlnh (tiEp thea)

N(Tphai tra tai chinh

Ng phai tra :ai chlnh dugc philn lo!!imi)t cach phu hqp cho m\lc dich thuy,h minh trong Bao cao taic~inh bao gom cac nhom: ng phai tni tai chinh dugc ghi nh~n theo gia trj hqp ly thong qua Bao caokSt qua hO(ltd(lng kinh doanh, cae khoan ng phili tra tai chinh dugc xac dinh theo gia tri philn b6.Vi~c phan lo~i cac khoan ng tili chinh ph\l thu(lc vao ban chit va m\lC dich cua khoan ng tili chinhva dugc quyet dinh t(li thai di~m ghi nh~n ban ddu.

T(li thiri di~m ghi nh~ ban ddu, cac khoan ng phili tra tai chlnh duQ'Cxac dinh theo gia phat hilnhc(lng cac chi phflien quan trvc ti~p d~n vi~ pMt hanh ng tai chinh do.

Ng phai tra tili chinh cua Cong ty bao g6m cae khoan vay va ng, cac khoan phili tra nguai ban, chiphi phai tra va cac khoim tra khac.

Danh gia lai sau Idn ghi nhan ban ddu

Hi~n !?i, chua co quy dinh v8 danh gia l(1icong C\ltai chinh sau khi ghi nh(in ban ddu.

4. Ti~n va cae khoan tuang dUO'Dgti~n

Ti8n va cac khoan tuang duang ti8n bao g6m ti8n m~t, ti8n gui ngan hang, ti8n dang chuy~n va cackhoan ddu tu ng~n h(ln co thai h(ln thu h6i ho(ic dao h(ln khong qua 3 thang k~ tir ngay mua, d~dang chuy~n d6i thilnh m(lt luqng ti8n xac dinh ciing nhu khong co nhi8u rui ro trang vi~c chuy~nd6i.

5. Cae khoan phai thu thuang m\li vii phii thu khae

Cac khoan phili thu duQ'c trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phili thu tirkhach hang va phili thu khac sau khi dn trir cac khoan d\l' phong duQ'Cl~p cho cac khoan phltf thukho doi.

Olf phOng nQ'phai thu kho doi th8 hi~n phdn gia trj cua cae khoan phili thu rna Cong ty dlf ki~nkhong co kha nang thu h6i t(li ngay k~t thuc nien di) k~ toan. Tang ho~c giam s6 du tai khoan dt,lphOng dugc h(lch toan vao Chi phi quan ly doanh nghi~p trong nam.

6. Nguyen tile ghi nh~n hilng tAn kho

Hang t6n kho dugc xac dinh tren ccr sa gia thip han gifra gia g6c va gia trj thuAn c6 th~ tht,lc hi~ndugc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u tr\l'c ti~p, chi phi lao d(lng trlfc ti~p vachi phi SIlOxufrt chung, n~u c6, d~ c6 dLlQ'chilng t6n kho a dia di~m va tr(lng thai hi~n !?i. Gia g6ccua hang t6n kho dugc xac dinh theo phuang pMp binh quan gia quyan. Gia tri thuk c6 th~ tht,lchi~n dugc dugc xac dinh bAng gia ban uac lInh trir cac chi phi d~ hoan thanh cung chi phi ti~p thi,ban hang va phan ph6i pMt sinh.

7. Tili san e3 dinh huu hinh vii kh~u hao

Tili san c6 dinh hfru hinh dugc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon lily k~.

Nguyen gia tai san c6 djnh huu hinh bao g6m gia mua va toan bi) cac chi phi khac lien quan lr\I'cti~p d~n vi~c dua tai san vao tr(lng thai s£n sang su d\lng.

Nguyen gia tili san c6 dinh hfru hinh do l\I' lam, l\I' xay dt,lng bao g6m chi phi xay dt,lng, chi phi sanxuit thlfc t~ phAt sinh ci)ng chi phi I~p d(it va ch(lYthu.

Thuy.ft minh m1Y fa m(5166ph4n lu,rp thanh va phil; aU'(lc ape cling vOi SilO cao tai chinh13

CONG TY CO PHAN cAp NUaC CHQ LONDja chi: sil 97 Ph~rnHuu Chi, qu~ 5, TP.H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNHCho narn tMchinh k€tthuc ngay31 thang 12 nam 2012Thuy€t rninh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

Titi SilOc6 dinh hitu hlnh dul,Yckhau hao thea phuang phap duimg th~ng d\l'a tren thili gian huud\lng uac tinh, phil hc,rpvai huang d~n t~eo Thong tu s6 203/2009/TT -BTC ngay 20 thilng 10 narn2009 ella B(>tmang B(>Titi ehlnh, e\l the nhu sau:

S6 nam

Nha xuang, v!!t ki€n true

May moe thi€t bi

Thi€t bi van phOng

Phu01lg ti~n v!in tai

Phu01lg ti~n truy~n d~

06 - 25

05 - 10

05 - 08

06 - 10

10

8. Tid san e6 itjnb vo blnh va khiiu hao

Titi san e6 djnh ella Cong ty th~ hi~n phfrn m~m may tinh.

Phan m€m nuiy tinh

Phfrn m~m may tinh la toan b(>cae chi phi rna Cong ty ita chi ra tinh d€n thai di~m dua phfrn m~mvao sir d\lng. Phfrn m~m may tfnh dUl,Yekhau hao theo phu01lg phap duimg th~g trong 3 nam.

9. Chi phi xiiy dl}'Ilg cO' ban dO'dang

Chi phf xiiy d\l'ng co bim dO'dang th~ hi~n chi phf dAti tu eho d\l' an dfru tu duimg 6ng d~n nuaechua hoan thanh baa g6m toan b(>chi phi khao sat thi€t k€, mua mai thi€t bj, chi phi xiiy d\fDg,..lien quan d€n h~ th6ng duimg 6ng d~ nuae ph\le V\leho m\le dieh kinh doanh eua Cong ty.

10. Chi phi phai tra

Chi phf phai tra dUl,Yeghi nh!!n d\l'a tren cae uae tfnh hc,rpIS' V~s6 ti~n phai tra eho cae hilng hoa,dieh V\lda Slr d\lng trang kyo Chi phi phili tra eua Cong ty baa g6m:

Trfeh tmae chi phi phili tra eho nha thfru theo gia d\l' toan d6i vai eang trinh xiiy d\fDg co ban t{lmtang tai san e6 djnh khi co nghi~m thu dua vao sir d\lng nhung chua dul,Ycquy€t toan.

Trfeh tmae chi phi g~n D6ng h6 nuae va cai t~o 6ng m\le da th\l'c hi~n nhung chua quy~t toan.

11. Ngu3n v6n kinh doanh - Cae quy

Ngu5n v6n kinh doanh eua Cong ty bao g6m:

v6n dfru tu eua eM sa huu duge ghl nh!!n theo s6 tll\fe t€ da dfru tu eua cae e6 dong.

Cac quy duge trich I~p va sir d\lng theo Di~u I~Cong ty.

12. Ghi nh~n doanh thu va thu nh~p

Doanh thu ella ho~t d(>ngci\p nuae dugc ghi nh~n khi k€t qua giao djeh dugc xae djnh m(>teachdang tin e~y va Cong ty cO kha nang thu dUl,Yeeac l(1i ich kinh t€ tir giao djch nay. Doanh thu banhilng dugc ghi nh~n khi giao hang va ehuy€n quy~n sa huu eho nguai mua.

Doanh thu cung ci\p djch V\l duge ghinh~n khi k€t qua giao dich hang hoa dul,Ycxae dinh m(\t caehdang tin c~y va Cong ty co kha nang thu dUl,Yecae 19i feh kinh t€ tir giao djeh nay. Doanh thu eunge~p djch VII du'Q'c15hinh~n khi cO b~ng chung v~ tY l~ djeh VII cung cap dugc hoan thanh t~j ngayket thue nien d(\ ke toan.

Thuyit minh nay til m(Jt b(Jph(m lwp lhirnh va phdi au(}"cape ding val Boo cao laf chinh14

CONGTYCOPflANCApNUOCCHQLONIlja chi: s6 97 Ph~m Huu Chi, qu~n 5, TP.Hil Chi MinhBAa cAa TAl CHiNHCho n~mtai chinh k~t tMc ngay 31 thang 12 n~m 2012Thuy€t minh Bao cao til; chlnh (ti€p theo)

Liii ti~n giri du.;>"cghi nh(ln tn')n co sa d6n lich, dugc xac dinh Iren s6 du cac titi khoan ti~n giri valai suat ap d\lng.

13. Ghi nh~n chi phi

Chi phi duge ghi nh(ln theo th\lc t~ phlit sinh Iren nguyen t~c phu hqp vOi doanh thu trong kyo

14. Chi phi di vay

Chi phi di yay lien quan tIVe ti~p d~n vi~c mua, ddu tu xay d\lllg h~c san xuAt nhfrng tai san dnmot thm gian tuang d6i. dai d~ hoan thanh dua vao sir d\lng ho(ic kinh doanh dugc cong vaonguyen gia tai san eho den khi tai san do dugc dua vao sir d\lng ho(ic kinh doanh. Cac khoan thunh(lp phat sinh ill vi~c ddu tu t;lm thOi cac khoan yay dugc ghi giam nguyen gia tai san co lienquan.

TAt ca cac chi phi lai yay khae dugc ghi nh(ln vao Bao cao k~t qua hO\ltdong kinh doanh khi phatsinh ..

15. Thu~

Thu~ thu nh(lp doanh nghi~p th~ hi~n tAng gia Irj cita s6 thu~ pMi tra hi~n t;li va s6 thu~ hoan l\li.

S6 thu~ hi~n t\li pMi Ira dm;>"clinh d\la tren thu nh(lp chiu thu~ trong nam. Thu nh(lp chiu thu~ khacvai Igi nhu(ln thudn dugc trinh bay tren Bao cao k~t qua hO\lt dong kinh doanh vi thu nh(lp chiuthu~ khong bao g6m cac khoan thu nh(lp hay chi phi tinh thu~ ho(ic dugc khAu tm Irong cae namkhac (bao g6m ca 16 mang sang, nb co) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~hO(iekhong dugc khAu tm.

Vi~e xac dinh thu~ thu nh(lp cita Cong ty can cir vao cac quy djnh hi~n Mnh v@thu~. Tuy nhien,nhung quy dinh nay thay doi theo tirng thai ky va vi~c xac djnh sau cung v~ thu~ thu nh(lp doanhnghi~p tuy thuoe vao k~t qua ki~m tra cita co quan thu~ co thdm quy~n.

Thu~ thu nh(lp hoan I\li dugc linh tren cae kholm ehenh l~ch giua gia Irj ghi s6 va co sa linh thu~thu nh(lp cita cac khoan m\lC tai san ho(ic cong ng tren Bao cao tai chinh va dugc ghi nh(ln theophuang phap Bang can d6i k~ toano Thu~ thu nh(lp hoan I\li phai Ira pMi duge ghi nh(ln cho cit eacac khoan ehenh l~ch t(Ullthai con tai san thu~ thu nh(lp hoan I\li chi dugc ghi nh(ln khi ch~c eh~nco dit 19i nhu(ln linh thu6 trong tuang lai d~ khliu tm cac khoan chenh I~eh t;lm thai.

Thu~ thu nh(lp hoan l\1idugc xac dinh theo thu~ sulit d\l tfnh sl'!ap d\lng cho nam tai san dugc thuh6i hay ng phai Ira dugc thanh toano Thu~ thu nh(lp hoan I\li dugc ghi nh(ln vao Bao cao k~t quahO\lt dong kinh doanh trlr trtri:lng hqp khoan thuB d6 c6 lien quan dan cac kholm m\lC dugc ghith~ng vao v6n chit sa huu. Trong trui:lng hqp d6, thuB thu nh(lp hoan J\li ding duge ghi thAng vaov6n chit sa hfru.

Tai san thuB thu nh(lp hoan I\li va ng thuB thu nh(lp hoan l\li pMi tra dugc bU Irir khi Cong ty coquy~n hqp phap dB bU trir giua tai san thuB thu nh(lp hi~n hanh voi thuB thu nh(lp hi~n hanh pMinop va khi cae tai san thu~ thu nh(lp hoan l\li va ng thuB thu nh(lp hoan I\li phai tra lien quan toithuB thu nh(lp doanh nghi~p dugc quan ly boi cung m9t co quan thu~ ya Cong ty co d\l dinh thanhtoan thuB thu nh(lp hi~n Mnh tren co sa thudn.

Cac IO\lithu~ khac dugc ap d\lng theo cae lu(lt thu~ hi~n hanh t\li Vi~t Nam.

Thuyit minh !Jay la m(jt b6 ph(m hop thanh va phdi aU'r7c doc dmg voi Baa cao tai chinhJ5

CONG TY CO pHAN cAp Nuac CHQ LONDiu chi: sa 97 Ph~mHuu Chi, qu~ 5, TP.H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNH ' .Cho n~mtili chinh k~t tMc ngay 31 tMng 12n~m 2012Thuy~t minh Bao cao tili chlnh (ti~._p_t_h_eo_)_~ . . _

16. Bao eao theo bi} ph~n

B(\ ph~n kinh doanh baa g6m bQph~n thea linh V\fC kinh doanh va bQpMn thea khu V\fC dia ly.

BQ ph~n theo linh V\fC kinh doanh la mQt philn co th~ xac djnh rieng bi~t tham gia vao qua trlnhsan xuilt ho~c cung cilp san philm, djch Y\l co riJi ro va lc;riIch klnh t~khac vai cac bQ ph~n kinhdoanh khac.

BQ ph~n thea khu V\fC dia ly la mQt philn co th~ xac djnh rieng bi~t tham gia vao qua trlnh san xuiltho~c cung clip san phftm, djch V\l trang ph(lm vi mQt mai truimg kinh t~ C\l th~ va co riJi ra valgilch klnh t~ khac vai cae bQph~n kinh doanh trang cac mai truimg kinh t~ khac.

17. Ben lien quan

Cac ben dugc coi lalien quan n~u mQt ben co kha nang kl~m sOlit ho~c co anh huimg dang k~ d61vai ben kia trang vi~c ra quy~t djnh cac chlnh sach tai chinh va hO(ltdQng. Cac ben ding dugcxem la ben lien quan nllu cimg chiu S\f ki~m soat chung hay chiu anh hu6ng dang k~ chung.

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRINH BAy TRONG BANG cAN DOlKETOAN .

Don vi tinh: VND

1. Ti~n va cae khoan tll'ong duO'ng ti~n

Ti~n m(itTi~n gfrl ngan hangCac khoan tuong duong ti~n (*)

C(lng

S6 cu61 nam45.116.538

8.354.772.43343.895.240.637

52.295.129.608

S6 diiu nam38.281.904

10.360.206.60761.316.201.960

71. 714.690.471

(*) Cac khoim tuong dum;g ti~n philo anh. eac khoan ti~n gfri co kY h(ln kh6ng qua 3 thang t(li eacngan hang vai lai suat tfr 9%/nam den 12%/nam (t(li ngay 31 thang 12 nam 2011: Jai suilt14%/nlim).

2. Cole khoan diiu til' tili ehinh ng~n h(ln

Ti~n gai co ky h(ln tfr 5 - 12 thang

C(lng

3. Phai thu khaeh MngCac khach hang lien quan dlln djch V\l cung clip nuackhac

C(lng2.043.055.167

2.043.055.167

4.000.000.000

4.000.000.000

2.851.527.567

2.851.527.567

Thuy€t minh nay Iii mot b(Jph(m Iwp thanh va phili ilur;rc doc cimg viti Bao eao tai chinh16

CONGTYCOPHANcApNuaccHqLONDja chi: S6 97 Ph~mHthl Chi, qu~ 5, TP.Hb Chi MinhBAo cAo TAl CHfNHCho nam tili chinh k~t thUcngily 31 thang 12 nam 2012Thuy~t minh Baa cao tili chinh (ti~p thea)

4. Tnt trulYc nguOi ban

sA cnAinam sA dAn namCong ty TNHH Dang Hung 563.327.750 563.327.750Cong ty CP D~u liT & XD Truimg An 305.953.962 305.953.962Cong ty CP Co khi Cong trinh C~p NlTac 1.708.484.035Cong ty CP TITvAnXD cAp NlTac 608.373.956 209.493.136Cong ty TNHH XDBCN & DlTimg Ong Hoang Thang 810.821.820 810.821.820T6ng Cong ty cAp nlTac Sai Gon 50.470.764Cong ty TNHH Hai Hoang DlTang 2.113.969.986 1.105.915.744Trung tam thong ngh~ thong tin Dja Li 112.392.390Cong ty TNHH TM XD Vi~t Long 4.614.883.494 4.192.970.552Cong ty CP D~u tITV(l.IIPhuc Hung 491.261.854 1.708.335.004CN Cong ty CP TVDT&rKXD VNam (Cry TNHHTVTKXD MNam) 535.148.392 465.728.930CN T6ng Cong ty Co Di~n -XDNN 348.040,000 348.040.000Cong ty CP DT XD & TM Thai Binh DlTang 295.373.008Cong ty TNHH Dan Vi 1.752.886.404Cong ty TNHH LQc Hung Thjnh Phat 797.032.080Cac nha cnng cilp khac 1.597.751.522 897.462.140qing 14.539.451.220 12.774.769.235

5. Cac khOltn phiii thn ng~n hl}n khilc

T6ng Cong ty cilp nlTac Sai Gon 2.927.761.797 2.952.621.965Ngan hang Ngo~i ThlTang 63.000.000Ngan hang NN va PT Nong Thon CN Hoa Binh 31.250.000 157.022.474Ngan hang Phuang Nam eN H6ng Bang .61.250.000 91.388.889Ngan hang Tin Nghia 512.237.247Ngan hang TM CP An Binh 23.873.501 100.736.217Ngan hang TM CP Vi~t A 33.302.236Phai thn v~ khoan cho mu\YJ1v~t tIT 599.759.674 233.549.680Phai thu cac d6i M;mg khac 355.621.213 359,502.608qing 4.032.818.421 4.470.059.080

6. DIl phOng phiii thn kh6 doiDl,fphOng pMi thu qua h(ll1thanh toan tren 1 nam vadlTai 2 nam 546.516.760 581.477.065DI' phOng phai thu qua h(ll1thanh toan tren 3 nam 1.100.335.348 624.553.188O~ng 1.646.851.108 1.206.030.253

Thuyit minh nay fa fflp! brJph(m h(Yp thanh va phdi dut;J'c GOCdmg v&i Bao cao tiri chinh17

CONGTY co pRAN cAP NUaC CRe} LONIlia ehi: s6 97 Ph\llllHliu Chi, qu~ 5, TP.Ha Chi MinhBAa cAo TAl CHiNHCho n~mtai ehinh k~t thUengay 3 I thang I2 n~m20I2Thuy@tminh Ban do tM chinh (ti@ptheo)

7. Hlmg tAn kho

S6 cu6i Dam SBilh nam

Nguyen Ii~u, v~t li~u

Chi phi san xuAt, kinh doanh do dang

Ci}ng

8. Chi phi tra tnrO'c ngiin h~u

S6 ilAu nams6 phat sinh tang !rang nlim

s6 phan bB !rang nam

S6cM phan bl. CbUY~Dsang nam sau

9. Tid san ngin h~n kbacTai san thiSu ehb xu IyT~mfrngCae khoan cAm e6, ky quy, kYeuqe ngin h~n

Ci}ng

10.230.888678

2.561.107752

12.791.996.430 .

622.296.000760.583.16725.047.000

33.536.000151.533.987185.069.987

10.802.840.287

85.729.642

10.888.569.928

163.334.167

20.000.000279.280.265299.280.265

Thuyit minh nay fa mot bpphqn h9]J thimh va phiii att(Jc drc dmg vai BaD cao tiJi chfnh18

CONG TY CO PHAN cAp Nl]'ac CHQ LONfJja chi: sa 97 Ph~m Huu Chi, qu~ 5, TP.Ha Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHCho nilm tili chinh k~1lhUcngay 3\ !hang 12 nilm 2012Tbuyi!t minb Bao cao tili cbinb (tii!p tbeo)

10. Tai san eA dinh hfru hlnh

Khoan ml}e Nhil ella, May moe, Phl101lg ti~n v~nv,t ki~n true thi~t bi C' t • d"81, ruyen an

N2uyen gias6 dftu nam 2.036.875.500 1.798.888.679 397.242.100.094Tang trong nam 57.500.000 74.692.011.898Mua trong nam 57.500.000 2.093.549.364Ddu tu:XDCB haem thanh 72.598.462.534Giam tmng nam 2.118.134.471Gleim thea kit qua quydt toan ciing b9 1.644.268.167Thanh iy, nhur;rngban 473.866.304Sa cuti nam 2.036.875.500 1.856.388.679 469.815.977.521Gia tIi hao mon luy k€s6 dfru nam 1.370.310.133 1.508.427.559 254.035.066.471Khilu haD trong nam 71.067.564 74.681.178 31.872.468.229Giam lrung nam 451.635.514Thanh iy, nhur;rngban 451.635.514sA euAi nam 1.441.377.697 1.583.108.737 285.455.899.186Cia tIi con I~is6 dfru nam 666.565.367 290.461.120 143.207.033.623sA euAi nam 595.497.803 273.279.942 184.360.078.335

Nguyen gia eua tili san eA dinh da khiu hao h~t nhllDg vlln con sfr dl}ng:

Thi~t bi quan Iy

5.301.452.8632.498.108.6292.498.108.629

7.799.561.492

3.145.228.612975.997.992

4.121.226.604

2.156.224.2513.678.334.888

CQng

406.379.317.13677.247.620.5274.649.157.99372.598.462.5342.118.134.4711.644.268.167473.866.304

481.508.803.192

260.059.032.77532.994.214.963451.635.514451.635.514

292.601.612.224

146.320.284.361188.907.190.968

T~i 01/01/2012T~i 31/12/2012

260.186.500260.186.500

1.372.100.2241.427.600.224

112.589.564.329126.927.568.062

850.802.6313.041.350.299

115.072.653.684131.656.705.085

Thuydt minh nay lizmrjl hr}ph(in h(1p thanh va phaf dW7C a(Jc dmg vOt Baa cao tai chinh19

CONGTY CO pHAN cAp Nuac CHQ LONDia chi: s6 97 Ph~mHihI Chi, qu~ 5, TP.H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNH ",. !Cho oam tAichioh k~t thUcogAy31 thang 12 oAm2012Thuy@tfiioh Bao cao._til_i_c_h_i_o_h_(t_i@_p_t_h_eo_> _

11. Tili san cA djoh vo biohPhao m~m Quan Iy

t. Nguyen gia1. s6 diu nam 1.816.219.333

2. Tang trang nam 550.533.000

DomuasJm 550.533.000

3. Giam trong nam

4. sA cuili oam 2.366.752.333

II. Hao moo lily k~

1. s6 diu nam 791.046.257

2. Tang trang nam 590.807.401

3. Giam trong nam

4. sA cuili nam 1.381.853.658

III. Gia tfj con l(li, .1.025.173.0761. So dau nam

2. sA cuili nam 984.898.675

Nguyen gili cua tili sao cA dinh dli khdu hao h~t nhllng do con sir dyng:••

CQng TSCD vo hioh

1.816.219.333

550.533.000

550.533.000

2.366.752.333

791.046.257

590.807.401

1.381.853.658

1.025.173.076

984.898.675

T(li 01101/2012T(li 31/1212012

436.125.276453.144.276

436.125.276453.144.276

12. Chi phi xliy d'l'ng cO'ban dO'dang

G6m nhUng chi phi dau tu vilOcae eong trinh cai t(lO,sua chUa; Cae eang trinh phat tri~n m(lDg luCrieung clip nuac va cae cong trinh khac. Chi tiilt phllt sinh tang giam cae eong tnnh trang nam nhusau:

sA dau nam:

oau tu them trong nam:

K~t ehuy~n Tili san e6 djnh trong nam:

K~t ehuy~n vilOchi phi !fong nam:

Sa cu8i nam:

20.997.209.721 VND

110.934.475.415 VND

72.598.462.534 VND

16.318.100.911 VND

43.015.121.691 VND

Thuyit minh nay liz m(Jt 6{1 ph(m h(!p Ihanh va phili Gtr(1Ca(Jc dmg vm BaD cao lai chinh20

CONG TY CO pHAN cAp NUOC CHq LONDja chi: 56 97 Ph~mHil'uChi, qu~n 5, TP.H6 Chi MinhBAa cAo TAl CHiNHCho n~m tili chinh k~tthUc ngay 3I tMng 12 n~m 2012Thuy~t Minh Baa cao tai chlnh (ti~p thea)

13. Phai tra nguM ban

Tang Cong ty cap DIrac Sili GonC6ng ty CP Cong trlnh giao thong Qu~n 8Cong ty TNlll-l An PMtC6ng ty CP TV & DT D6 Thj Vi~tC6ng ty CP TM DV XD Luang NguySnCong ty TNlll-l Cong Ngh~ Hoa Nh\la Bong SenCong ty QL CTGT Sili GonC6ng ty TNlll-l CTCTN&HT Do Thj MATCong ty CP D\li L{>eC6ng ty Cong tdnh Giao thOng C6ng CMnhCong ty Dieh V\I C6ng Jeh huy~n Binh ChanhC6ng ty TNlll-l D\lt DueCong ty CP DAuTu Minh HoaC6ng ty CP Ca Khi CT cap NuaeCong ty TNlll-l Kh6i Vi~tPhili Iril nguiYiban khae

C9ng

14. NguM mua tra ti~n truO'e

Troy thn tien thilt thoat DIracThu tien nuae khaeh hilngT\lrn thu chi phi thi~t k~ ang nganhTang C6ng ty dp nuae Sili GonCae khaeh hilng khae

Cqng

sA enAi nam4.491.731.37535.539.52836.212.4456.838.750

10.497.5005.299.301.833419.263.2103.285.253

148.124.039955.240.000

2.651.293.065576.006.200399.846.386

15.033.179.584

663.788.540

50.287.699107.839.500220.854.953

1.042.770.692

sA dAn nam

35.539.52836.212.4456.838.750

358.313.70417.715.750

3.555.477.018555.511.691

43.391.85536.268.202382.274.356

147.942.988

5.175.486.287

471.611.54075.816.378115.913.655107.839.500534.931.530

1.306,112.603

2.743.162.446 7.811.995.204 6.179,048.731 4.376.108.919

660.048.396 4.704.617.898 4.802.891.555 561.774.7395.242.192.097 61.457.372.973 60.860.978.703 5.838.586.367

3.000.000 3.000.0005.242.192.097 61.454.372.973 60.857.978.703 5.838.586.367

8.645.402.939 73.973.986.075 71.842.918.989 10.776.470.025

15, Thu~ va cae khoan phai nQp nha nuO'e

Thu~ GTGT hilng baneung dp dieh V\InQi iliaThu~ thu nh~p doanhnghi~p

Thu~ thu nh~p ea nhiin

cae 10\lithu~ khae

Thu~man biliCae khocm phi, If phiqing

sA dAn narnsA phai nqptrong nam

sA da nQptrong nam sA euAi nam

Thuyit minh niry la mpt bQplu)tl h(JjJthanh va phili aU'(1C ape cung vai Baa cao tai chinh21

CONGTY CO pHAN cAp Nudc CH<} LONDja chi: sa 97 Ph~mHilu Chi, qu~ 5, TP.H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNHCho nam tili chlnh k.it thUcngay 31 thAng12 nam 2012Thuy~t minh BAocao tili chloh (ti~p theo)

• Thu~ gili trj gia tang

Cong ty ap d\lng thu~ giAtrj gia tang theo phuong phap khfru trir.

Phuong. phap tlnh thu~ : Phuong phap khfru trir

Thu~ sufrt ap d\lng

Cung cap nwc

Liip ai).t, di diYiacing h6 va cae dich V{I kh4c

• Thu€ tim nh{ip doanh nghiip

Xem Thuy~t minh s6 VI.8.

• Cae lo{l1thu€ klltic

Cong ty ke khai va nQp thu~ mon bai hilng nam theo qui djnh.

16. Chi phi phai tra

: 5%

: 10%

Trich !ruac chi phi thue th\fc hi~n cac cong trlnh cai~o va phat tri~n m~ng lucri 6ng nuac nghi~m thunhung chua quy~t toan.Trfch tmac chi phi gful d6ng h6 nuac va cac djch V\lkhac

CQng

17. Cae khoan phai tn., phili RQP ngin hl;ln khac

Kinh phi cong doim, cac khoan bao hi~m phili nQpBao liinh th\lc hi~n hqp d6ngPMi tra TCT CP xay d\lng CO" ban dc'rdang tili san c6dinhPMi tra khac T6ng Cong ty Cfrp nuac Sid GonPhi bao v~ moi tmimg dw;ycgiiI lai d~ chiC6 tuc phai tra cho c6 dangKhu quan 1ygiao thong do thi s6 1Khu quan 1ygiao thong do thi s6 4Ban Quan Ly D\l An Thoat Nuac Do ThiBan Quan Ly D\l An Cai Tao Kenh Ba BoBan QLDT Xay D\fDg Cong Trinh Qu~n 6Cong ty CP Dliu Tu Pha! Tri~n Ha Tling mICaPhili tra khacqlog

sA euAi nam

23.367.595.399

6.364.049120

29.731.644.519

209.064634928.877.580

8.190.431.37413.391.600.334

4.462.325633.287.780

2.493.916.0706.180.598.8891.126.832.134775.526.940

2.403.048.000723.708.135375.269.848

37.436.624.043

sAtthnam

8.655.558.033

2.118.105.840

10.773.663.873

92.489.801392.540.351

7.767.384.75514.604.954.638

2.888.565624.073.880

2.503.231.7226.180.598.8892.232.148.000

258.406.723

34.658.717.324

ThuyJt minh nay fa m(Jt b(J phljn h(lp thanh va phili dU'fJ'G' aoc dmg vm Beio CllO tai eh/nh22

; .~-.

CONG TY CO pHAN cAp NUDC CHq LONDja chi: s6 97 Ph~mHfru Chi, qu~n5, TP.H6 Chi MinhBAa cAo TAl CHiNHCho nam tal chinh k@tthUcngay31 tMng 12 nam 2012Thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

18. Quy khen thtrO'ng, phtic lqiTang do trlch Chi quy trongS6dh nam I~p tir (gi Tang khac s6 cu6i nam

nhu~n nam

Quy khen thuOng 725.791.280 1.744.537.912 49.450.000 1.244.870.904 1.274.908.288QuyphUc l'li 225.002.891 1.744.537.912 1.455.060.400 514.480.403Quy thuOnllBanQuan ly dieu MnhCong ty 472.378.037 498.439.404 970.817.441

CQng U23.172.208 3.987.515.228 49.450.000 3.670.748.745 1.789.388.691

19. Cae khoan phai tra, phai n(lp dai h'.m khae

Khoan v6n irng d~ g~n d6ng h6 nuac cua khach hangtheo cac hQ'PdBng phat tri~n Bng cai dp 3 thOi h<lDhoan tra tmng 10 nam

C(ing

sA euAinam

15.833.112.176

15.833.112.176

sA dAunam

14.961.245.641

14.961.245.641

20. Vay vii nor dill h'.m

S6 dAunlimYay themtrong nam

Thanh toantrong nam S6 cu8i nam

65.398.111

93.811.523

563.590.616

974.395.191

395.904.089

2.864.297.823

1.299.392.927

6.256.790.280

Hgp dbng 4198/HDVV ngay 24thang 08 nlim2007 92.826.111 27.428.000Hgp dbng 43711HDVVngay 05tMng 09 nlim2007 1.324.391.191 349.996.000Hgp dbng 1389IHDVVngay 03thang 04 nlim2008 1.869.704.927 570.312.000Hgp dbng I390IHDVV ngay 03thang 04 nlim2008 748.790.616 185.200.000Hgp dbng 1388IHDVVngay 03tMng 04 nlim2008 3.248.547.665 247.750.158 632.000.000Hgp dbng 4742IHDVV ngay 11thang II nlim2009 474.331.309 78.427.220Hgp dbng 2363/HDVV ngay 05thang 08 nlim2010 105.916.235 12.104.712

CQng 7.864.508.054 247.750.158 1.855.467.932

Cac khoan vay dai h<lnT6ng Cang ty dp mrac Sai Gon chi ti6t nhu San:

H(!p i16ng vay : 86 HfJ 4198/HfJVV - TCT - KITC ngay 24 thcing 08 nam 2007

+ H<lnmirc vay 246.869.000 VND

+ Lai vay 5,4%/niim

+ Thoi h<lnvay 10 nam

+ M\lc dich vay D~u tu va pMt tri~n m~ng 1uai dp nnac.

+ Tili san dam bao Bao dam bing tai san hlnh thanh tif vBn vay.

Thuyit minh nay Ja mot bo ph4n hop thanh va phai QU'(fc aoc dmg vai Bao coo tai chinh23

I .CONGTYCopHANcApNuaCCHQLONDia chi: 8697 Ph(llTlHitu Chi, qu~ 5, TP.H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNHCho n~mtal ehfnh k~t thue ngay 3 I thang 12n~m2012Thuy~t minh Bao cao tai ehlnh (ti~p thea)

H(TJJdang vay

+ H(ln mlrc yay

+ Liii yay

+ Thili h(ln yay

+ Mile dfeh yay

+ Tai san dam baa

H(TJJdang yay2008

+ H(lDmlrc yay

+ Liiivay

+ Thili h(ln yay

+ MIlCdfch yay

+ Tai san dam baa

Hr;;p dang vay2008

+ H(ln mlrc yay

+ Liii yay

+ Thili h(ln yay

+ MIlCdfch yay

+ Tai san dam baa

Hr;;p dang vay2008

+ H(ln mlrc yay

+ Ulivay

+ Thili h(ln yay

+ MIlCdich yay

+ Tai san dam baa

: s6HD 437 J/HDVV - TCT - KTTC ngay 05 thang 09 nam 2007

3.149.964.000 VND

8,4%/niun

10 nam

DAu tu va phat tri8n m(lng luai Clipnuac.

Baa dam bftng tai san hinh tMnh tir vbn yay.

: s6 H(7JJdang 1389/HDVV- TCT - KTTC ngay 03 thang 04 nam

5.132.808.000 VND

8,4%/nam

10nam

DAu ill va phat tri8n m(lng luai cap mrac.

Baa dam bftng tai san hinh tMnh tir v5n yay.

: s6 H(TJJdang 1390/HDVV- TCT - KTTC ngay 03 thang 04 nam

1.666.800.000 VND

8,4%/niun

10 nam

DAu tu va phat tri8n m(lng lucri Clipnucrc.

Baa dam bftng tai san hinh thanh tir v6n vay.

: s6 H(/p dang 1388/HDVV - CT - KTTC ngay 03 thang 04 nam

5.688.000.000 VND

8,4%/nam

10 nam

DAu tu va phat tri~n m(lng lucri cap nucrc.

Baa dam bftng tai san hinh tMnh tir v6n yay.

Thuyit minh nay lismot b(Jphq.n h(J'pthanh va phdi alf(1c aoc ci'tng vai Bdo eao tai chlnh24

CONG TY CO PRAN cAp NUaC CHQLONDja chi: 86 97 Pham Hilu Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t tMc ngay 31 tMng 12 nAm2012Thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

H(YJJdrmg yay2009

+ Han muc yay

+ Laivay

+ Thai han yay

+ M\lc dich yay

+ Tili silOdarn bilO

H(YJJd6ng yay2010

+ Han muc yay

+ Lai yay

+ Thai han yay

+ M\lc dich yay

+ Tili san darn bao

: sa H(1p d6ng 4742/HDVV - TCT - KITC ngily II thimg II nom

705.845.000 VND

8,4%/nam

: 10 nam

DAu to va pMt tri~n mang IlrO'icap OlrO'c.

Tili san hlnh tMnh tit vbn yay

: sa H(YJJd6ng 2363/HDVV - TCT - KITC ngily 05 thimg 08 nom

108.942.413 VND

8,4%/niim

: 10 narn

DAu tu va pMt tri~n mang luO'icap mrac.

Tili san hinh thanh tit vbn yay

Thuyit minh nay IiI m(jt b(j ph()n h(l]J fhcmh va phi!i dupe ape cimg veriBao CaD tai chinh25

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHQ LONIlia chi: Stl 97 Ph"", Hitu Chi, qu~n 5, TP.Htl Chi MinhBAo cAo TAl CHfNHCho nam tai chlnh k~1lhUcngay 31 thang 12 nam 2012Thuy;!t mlnh Bao cao .tilichlnh (ti;!p then)

21. V&n chu sa hfro

Tinh hinh bi~n d(lng cua v&n ehO SO' hfro tmng narn

S&dAn narn tru-6'c

Tang v6n trong nam tmae

Uii trong nam tmae

Tang khae

Trleh I~p quy nam tmae

Chi. e6 tire nam tmae

Chi quy nam tmae

Giam khaeS6 cn&i narn tnlo-cfS6 dll dAn narn nay

Tang v6n trong namLui trong nam

Tang khae

Trieh l~p quy nam nay

Chi. e6 nrc nam nay

Chi quy nam tmae

Giam khae

S&cn&i narn nay

vAn dan tucua chO sa h fro

130.000.000.000

130.000.000.000

130.000.000.000

Qny dan tv pMttrian

8.944.426.703

6.436.786.788

2.271.139.628

17.652.353.119

1.568.960.658

892.257.931

20.113.571.708

Qny d., phongtili chinh

3.775.200.247

1.747.331.496

5.522.531.743

2.492.197.018

8.014.728.761

Lq;i nhu~n sauQuy khac thue chva phan

ph&i cqng332.778.038 19.201.567.294 162.253.972.282

27.283.511.391 27.283.511.391

6.436.786.788

(6.114.802.620) (2.096.331.496)

(13.000.000.000) ( 13.000.000.000)

(332.778.038) (332.778.038)

(2.361.541.214) (2.361.541.214)

25.008.734.851 178.183.619.713

27.989.317.133 27.989.317.133

1.568.960.658

(7.371.970.178) (3.987.515.229)

(17.550.000.000) (17.550.000.000)

28.076.081.806 186.204.382.275

Thuytt minh nay lit mrt b9 phij.n h(J'pthimh va phdi QI.£(J'C Q()C cimg vut Bao eao tili chinh

26

rc,~""c,~.~~--~---:;-.----~.-.

CONG TV CO pRAN cAp NUOC CRe} LONBia chi: sf, 97 Pham Hfru Chi, qu~n5, TP.H6 Chi Minh.BAa cAo TAl CHiNHChonam tili chinh k~tthUcngay 31 thong 12nam 2012Thuy~t minh Bao cao toi chlnh (ti~p theo)

T.i ngay 20 thang 04 nam 2012, can clI theo Nghi quy8t s6 0I/NQ-DHCD quy8t dinh phlln ph6i 19inhu~n nam 2011 cong b6 chia c6 tlIc theo ty 1~ 13,5% !ren v6n cM scr hChJvm s6 ti€n tuang duang la17.550.000.000 VND (nam 2010: 13.000.000.000 VND).

Chi tiit van dliu til"eua eku stYhii"u

v6n gop cua Nha mIcrcV6n gop cua cac d6i tuqng khac

CQng

C6phi€u

- S6 IUQ11gc6 phi8u dang ky phat hanh- S6 lUQ11gc6 phi8u dli ban ra cong chung

+ cdphiiu phd thong+ cdphiiu U"U am- S61uqng c6 phi8u dugc mua l.i+ cdphilu phd thong+ cdphi€u U"U am- S6 lUQ11gc6 phi8u dang luu hanh+ cdphi€u phd thOng+ cdphilu U"U amM~nh gia c6 phi8u dang luu hilnh: 10.000 d6nglc6 phi~u.

sA cuAi Darn66.304.000.00063.696.000.000

130.000.000.000

sA cuAi Dam13.000.00013.000.000

13.000.000

13.000.00013.000.000

sA dAu Dam66.304.000.00063.696.000.000

130.000.000.000

sA dh Darn13.000.00013.000.000

13.000.000

13.000.00013.000.000

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MT)C TRiNH BAY TRONG BAo cAo KETQUA HO~ T DONG KINH DOANH

1. DoaDb tboNarn Day Niim trwc

Doanh thu btin hang va eung clip dieh VII

Doanh thu cung cfrp nuac 639.024.947.683 552.921.992.574Doanh thu cung cfrp djch V\l 11.675.562.504 12.928.935.830

650.700.510.187 565.850.928.404Cac khoan giiim tru'Hang biln bi tral.i (258.431.277) (333.038.043)Hang bcinbi tra [(Iieung cdp nuac (24.874.034) (37.447.175)Hang bcinhi tra [(Iicung crip dich V~l (233.557243) (295.590.868)

(258.431.277) (333.038.043)

DoaDb tbo tboAD 65{l.442.078.910 565.517.890.361

Thuytt minh nay Iii m(Jt b6 ph4f1 h(lp thanh \~aphili aU(Tc doc dmg Vi]i Baa CaD til; chinh27

CONG TY co pHAN cAp NUaC CHQ LONDj. chi: S6 97 Ph~mHfruChi, qu~n5, TP.H6 ChiMinh.sAo cAo TAl CHiNHCha nlimtili chinh klltthuc ngay 31 thang 12 nlim2012Thuy~t minh Baa caa tili chinh (ti~p thea)

2. Gia van hang banNam nay Nam trlJ6'c

Giii v6n cung dp nuoc (*) 588.541.948.272 505.990.098.486Giii v6n cua djch V\lita cung dp 4.743.014.768 6.332.543.621CQng 593.284.963.040 512.322.642.107

(*) Chi ti~t gia van cung dp ntrac trong nam nhtr sau:

Chi phi nguyen v~l lieu tl'\lCti~p 432.978.446.104 381.730.185.925

Chi phi nhan cong IIVCli~p 35.440.296.524 34.787.682.980

Chi phi sim xu:ll chung 120.123.205.644 89.472.229.581

TAng chi phi san xu:lt 588.541.948.272 505.990.098.486

Chenh lech chi phi san xu:ll kinh doanh do dang

TAng gia thilDh san phiim 588.541.948.272 505.990.098.486

Chenh lech Ian kho thimh phfrm

Gia van nwc itli cung cAp 588.541.948.272 505.990.098.486

3. Doanh thu hOl}titQng tili chlnh

Liii Ii€n gui co IcY h~n 5.728.252.614 8.728.523.458Lai li€n gui khOng ky h~n 308.491.031 465.467.811CQng 6.036.743.645 9.193.991.269

4. Chi phi tili cblnh

Lai li€n vay 592.826.388 783.812.122CQng 592.826.388 783.812.122

5. Chi pbi ban hang

Cbi phi nhiln vien 7.333.995.617 5.797.406.316Chi phi cong C\ld\lng C\l 20.542.000 227.180.863Chi phi kh:lu hao 214.540.639 156.758.393Chi phi djch V\lmua ngoai 43.642.727 160.329.503Chi phi bing li€n khac 1.435.775.104 916.976.960CQng 9.048.496.087 7.258.652.035

Thuyit minh nay fa m(H brjphgn hr;p tnanh va phdi dU"(JC apc cimg vcn Bdo coo tai chinh28

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHQ LaNIlia chi: 56 97 Pham Hfru Chi, qu~n 5, TP.Ha Chi Minh.BAo cAo TAl CHiNHCho nam ta; chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Thuyit minh Bao cao tili chloh (dip theo)

6. Cbi phi quan If doanh nghi~p

Chi phi nhan vienChi phi d6 dung van phongChi phi khAu haoThuS, phi va Ie phiChi phi dv phongChi phi djch VIImua ngoaiChi phi bfulg ti~n khac

Cqng

7. Tbu nb~p khac

Thu h6 sO" miri thAuKbach hang dAu tu khong hoan v6n 6ng caiThu thanh If V?t tu, CCDCThu nh?P tiI thanh If tai SilO c6 dinhThu ph.t vi ph.m theo tiSo d.;; hgp d6ngThu nh?P khacCqng

8. Chi pbi khac

Chi phi h6 sO" mcri thAuXu Iy nguyen v?t lieu thi~uXu If cong ng khong thu h6i dugcPh.t ch?m n.;;pChi phi thanh IyChi phi khacCQng

9. Thu~ lilU nh~p doanh nghi~p

LQ'i nhu~nl (L6) lruO'c thu~

Di~u cblnb cho thu nh~p chiu thu~

Trir: Thu nh?p khong chi u thuS

C.;;ng: Cae khoan chi phi khong dugc khfru tfiI

Thu nb~p cbiu thu~Trang do: + Thu nh(ip tit 170/;11G(jng kinh doanh nuac sgch(20%)

+ Thu nht;ip tit t17unht;ip khae (25%)

ThuS thu nh?p doanh nghi~p d\f Hnh phai n.;;p (25%)

NaID nay

10.462.048.6041.001.311.2581.500.267.203

7.224.500440.821.855

1.918.329.3722.736.247.351

18.066.250.143

112.218.185141.979.110106.449.480

1.105.315.866100.832.220631.725.946

2.198.520.807

43.055.797

155.208.10391.958.05824.312.752314.534.710

NaID nay

37.370.272.994

8.390.811

(2J 1.109.181)

219.500.000

37.378.663.805

31.379.213.151

5.999.450.654

9.344.665.952

NaID trtr6'c9.613.681.5501.161.670.0421.108.720.750213.407.700486.676.496

1.785.744.0632.866.881.608

17.236.782.209

53.636.36250.644.21513.518.182

225.320.43070.209.770413.328.959

40.766.35460.872.723125.713.575

29.478.966256.831.618

NaID trwc

37.266.490.499

(1.154.193.150)

(1.300.165.870)

145.972.721

36.112.297.350

27.168.303.8298.943.993.520

9.028.074.337

Thuyit minh nay lb mot b{j pMn h(1JJthanh va phai dUfJc apc dmg vai Bdo cao toi chEnlt29

----------------------------------------

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHC}LONIlia chi: sa 97 Ph~mHuu Chi. qu~ 5. TP.H6 Chi Minh.BAa cAa TAl CHiNHCho nam tili chlnh k~tthuc ngay 31 thang 12 nam 20J 2Thny~t minh Bao cao tili chinh (ti~ptheo) _~~.. ~ " _ __ _ .._" _. ~~_~

Nlimnay Nlim trwc

B6 sung thu~ thu nh~p doanh nghi~p cua cac nam tmac 36.289.909 954.904.771

Thn~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hlmh 9.380.955.861 9.982.979.108

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p du.;ycgiam (1.568.960.658) (4.075.245.574)

Chi phi thu~ thn nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 7.811.995.203 5.907.733.534

D6i vai hO(ltd(lng chinh cua Cong ty thu(lc danh m\lc ngilnh ngh~ uu dili dAutu. do do Cong ty co nghlaV\ln(lp thu~ thu nh~p doanh nghi~p v6'i thu~ sudt 20% tren thu nh~p chiu thu~ trong thai gian 10 nam vilvo; thu~ sudt 25% tren thu nh~p chiu thu~ trong cac nam ti~p theo. Cong ty dugc mien thu~ thu nh~pdoanh nghi~p trong 2 nam ke tir nam bit dAukinh doanh co lili vil giam 50% trong 3 nam ti~p theo.

D6i vai hO(ltd(lng khac. Cong ty co nghla V\ln(lp thu~ thu nh~p doanh nghi~p vo; thu~ sudt 25% Iren thunh~p chiu thu~.

Nam 2007 lil nam dAutien Cong ty kinh doanh co lilL

Nam 2012 lil nam Cong ty dil h~t uu dili giam 50% thu~ thu nh~p doanh nghi~p d6i vai hO(ltd(lng chinhcua Cong ty villil nam thu sau Cong ty dugc tinh theo muc thu~ sudt uu dai 20% tren thu n~p tinh thu~.

10. Liii tren c6 phi~u

Vi~c tfnh toan lili tren cil phi~u CO' ban dugc thl,fchi~n tren CO' sa cac s6 li~u sau:

Lgi nhu~n sau thu~Cac khoan di~u chinh tang. giilm 19i nh~n k~ toan dexac dinh Igi nhu~ philn b6 cho cil dong sa hCiucil phi~uphi~u thong:- cd tuc cua cd phi€u lfU aiii- Khoim chenh irch Ian han gifra gia tri hr;p If cua

khoan thanh toan cho ngum SCIhim VCligia tri ghi sdcua cd phiiu lfU tliii

- Khoan chenh Irch Ian han gifra gia tri ghi sd cua cdphi€u lfU tliii vm gia tri hr;p If cUa khoan thanh toancho ngum SCIhim

LQi nhu~n philn bil cho cil dong sa hCiucil phi~u philthOngci\ phi€u phil thong dang hru hilnh hinh quan trang nam

Llii CO' ban tren cil phi~u

Nlimnay27.989.317.133

27.989.317.13313.000.000

2.153

Nlim trlf(Yc27.283.511.391

27.283.511.39113.000.000

2.099

Thuyit minh nay Iii m(3t b(5ph(in Jwp t./lIJnh va phcii d/{{;!c arc dmg vai BaD cao lai chfnh

30

CONG TY CO pHAN cAP NUOC CHQ LONfJia chi: 56 97 Pham Hfru Chi, q~n 5, TP.H6 Chi Minh.BAo cAo TAl CHiMiCho nam tili chinh k€l thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Tbuy~l mioh Boo clio tar ebiob (li~p lheo)

11. Chi phi san xuh, kiuh doanh theo y~u 16

Chi phi nguyen li~u, v(it li~uChi phi nhan c6ngChi phi khdu hao tili san c6 djnhChi phi dich Y\I mua ngoiliChi phi khac b~ng ti~n

CQng

Naill nay37.369.181.66660.524.668.85533.707.689.39451.565.200.7964.254.522.455

187.421.263.166

Nam trlf6'c25.175.512.34957.576.800.04129.233.467.3681.913.756.92541.188.353.742155.087.890.425

VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAe KHoAN MT)C TRiNH BAy TRONG BAo cAo uNCHUYEN TIEN Tt,

1. Ole giao djeh khOng b~ng li~u anh hlllmg d~n Bao eao luu chuy~n li~n t~ \'a cae khoan ti~n dodoanh nghi~p n~m giii' nhllDg khong dllQ'e sir dyng

Mua s~m1xay d\IDgtai san trong ky chua thanh toanC6 tirc chua thanh toanLai ti~n glri con dll thu

Naill nay19.966.207.321633.287.780149.675.737

Nam trlf6'c

2.695.521.426624.073.880924.384.827

2. Cae khoan giao djeh b~ng li~n co ilnh hut'mg d~n Sl! luu ehuy~n li~u I~ lrong nam nen dllQ'e Irinhbay Iren Bao cao luu chuy~nli~n I~

Nam nay Nlim Irlf6'cLai ti~n gUi ngan hang con dll thu cubi ky tmac dii thutrong ky nay

VIIl. NHUNG THONG TIN KHAc

1. Nghi~p vy va s6 dll cae ben lien quan

Giao dick vui cae ben liin quanCac ben lien quan khac vai Cong ty gbm:

Ben lien quan

T6ng C6ng ty dp nuac Sai Gon

C6ng ty CP dp nuac BSn Thanh

C6ng ty TNHH MTV cApnuac Tan Hoa

Chi nhanh dp nuac Trung An

C6ng ty C6 ph~n Cdp mrac Thu Dirc

C6ng ty C6ng tflnh giao Th6ng C6ng Chanh

922.384.997

M'. h"01 quan f

C6ng ty rnf (n~rngifr 51% v6n Di~u I~)

C6ng ty cimg t(ip doim

C6ng ty cling t(lp doan

C6ng ty cling t(lp doim

C6ng ty cling t(ip doim

C6ng ty cling t(ip doan

Thuy€t minh nay la mot boph4n hr;pthanh va pllai au(J'cdoc dmg vai Btio cdo fiJi chinh31

CONGTYCOPHANCApNUaCCHQLON£>ja chi: sf, 97 Pham Huu Chi, qu~n 5, TP.H& Chi Minh.BAa cAo TAl CHfNHChQnam tili chlnh k~t thoc ngay 31 thang 12 nam 2012Thuy~t minh Bao cao tai chinb (ti~p theo)

Ben lien quan M5iquan MCong ty CP Co khi Cong trlnh dp nu6c Cong Iy cling I~p doan

Cong Iy CP tu vlin Xay dl,ll1gclip Nuac Cong ty cling t~p doan

Cong Iy CP clip nuac Phil Hoa Tan Cong ty cling ~p doan

Cae nghi~p VJ,lphAt sinh trong ky giua Cong ty vai cae ben lien quan nhu sau:

Nam nay Namtrwc

TOllgCOllg ry cap IlIruc SlJiGiJIIMua hil.nghoa

Thanh loan tiSn hil.ng

Yay dai h<UI

Di! tra

Phil.iIra chi phi XDCB va TSCD

Dii tra

Phil.iIhu cae khoan chi he;,

Dii thu

NhuQ11gban v~t lu, thi cong trJ,lcw hoa

Dii thu

COllgry TNHH MTV cap ",ruc Tall HoaCho mUQ11v~t tu

Dii thu hili v~1tu cho mUQ1l

MUQ11v~t tu

Dii tra v~t tu

COllg ry TNHH MTV cap ",rue Trullg All

Dii tra v~1lu

COllgry COphiill cap IlIll1e Thii BUr:

Dii Ira v~t lu

COllgty COllg trillh giao Thollg COllgClujlll,

Phai Ira chi phi IhlJc hi~n cong trinh XDCB

Dii tra chi phi thlJc hi~n cong Irlnh XDCB

486.839.341.532

482.297.139.393

247.750.158

1.855.467.932

5.519.611.935

6.309.919.620

402.134.603

377.274.435

237.720192

190.406840

43.391.855

422.634.712.632

399.429.555.034

3.280.389.398

5.422.440.400

634.668.546

295.822.018

316.915.926

81.153.509

118.730.825

78.164.963

78.164.963

23.400.000

214.491.600

43.391.855

390.526.690

7huydt minh nay !O m(i! b6 ph(in h9'P Ihonh va pha; aU(1c il9C cimg wyi Baa CaD tai ch[nh

32

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CHQ LaNDja chi: S6 97 Ph~m Hiiu Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi Minh.BAa cAa TAI cHiNHCha nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Thuy~t miob Bao caa tai cbiob (ti~p tbea)

Nam nay Nam trwc

Cong (v CO pllan Cd klli Cong Trlnll Clip Nll'ucPhili tni phi th\fc hi~n cong trinh XDCB, gia cong D6ngh6 nuac

Dil tra

Cong (v CDpllan Tll'van XD cap Nll'ucPhai tra phi th\fc hi~n l~p Bao cao dAutu va khao sat,thi!!t k!!, tu v~n giam sat cong trlnh

Dil tra

11.558.572.953

7.198.443.934

858.735.365

1.257.616.185

10.131.212.971

8.187.616.937

1.129.082.379

577.555.453

Till ng!ly 31 thang 12 nam 2012, cong nq vm cac ben lien quan khac nhu sau:

S6 cn6i nam S6 dAn nam

TOngCong (v cap nll'uc Sai Gim

NQ'phai thnPhai thu cac khoan chi h(i giai dOllntmac CP

Phai thu cac khoan chi h(i giai dOllnsau CP

Nq phili thu thi cong tn,l cUuhoa

NQ'phai traPhai tra ti~n mua nuac va v~t tu nganh nuac

Phai tra khilc

Phili tra ti~n yay

Vng tmac thi cong tr\! cUubOa

Cong (v TNHH MTV clip nll'uc Tan Hila

Phai tra v~ vi~c mm;mV?ttu

Cong (v Cong trinll giao TlIOngCong CI"in!l

Phili tra ti~n diiitCilC di do; duimg bng

Phai tra chi phi th\fc hi~n cong trinh XDCB

Cong (v CD pllan Cd klli Cong Trlnll clip Nu:ucVng !mac ti~n th\fc hi~n cong trlnh XDCB, gia congD6ng h6 nuac

Cong (v CD pllan Til' vanXD cap NuucVng tmac phi th\fc hi~n l~p Sao cao dAu!u va khao sat,thi!!!k!!, tu v~n giam sat cong trlnh

2.975.075.149

2.872.765.106

54.996.691

47.313.352

32.438.392.863

4.491.731.375

21.582.031.708

6.256.790.280

107.839.500

(2)

96.000.000

2.651.6L4.984

608.373.956

3.003.092.729

2.872. 765.106

79.856.859

50.470.764

31.659.390.347

1.314.703.400

22.372.339.393

7.864.508.054

107.839.500

(2)

30.000.000

43.391.855

1.708.484.035

209.493.136

Thllydf minh nay la m(H h(Jphon h'lP lhanh va pluii aU(1c arc cimg veri Baa cao tai chinh33

CONG TY CO pHAN cAp Nudc CHQ LONDjn chi: sa 97 Ph~m Huu Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi Minh.BAa cAa TAl CHiNHCho nam!ili chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012ThuySt minh Bao cao tai chinh (tiSp theo)

Giao die', vui cae thiinh vien qulm lj cl"j eMu vii cae ea nhiin e6lien quanCae tMnh vien quan ly ehu eh6t va cae ea nhan co lien quan g6m: cae tMnh vien H(\i d6ng quan tri, BanGiam d6e, K~ toan tru6ng va cae thil.nhvien m?t thi~t trong gia dinh cae ca nhan nay.

Thu nh?P eua cae thanh vien quan ly ehu eh6t lrong niim nhu sau:

Ti~n luangCae khoan bao hiSm phili tril.

CQng

Nam nay

955.89238118.934.141974,826.522

Nam trwc

888.781.83614.064.180902.846.016

2. Thong tin v~ hQ phijnThong tin b(\ ph?n duge trinh bay theo linh VIlekinh doanh va khu V\lCdia ly.

B{i phPn tfreo linh v{fe kinh doanhDS ph\le V\lm\le dich quan ly, co eAut6 ehue eua Cong ty dUlle ehia thanh 2 b(\ phijo hO\ltd(\ng: B(\phijo eung cdp nuae saeh va B(\ ph?n ldp d~t, di dlri d6ng h6 va cae djeh V\lkhae. Cong ty l?p bao eaob(\ ph?n theo hai b(\ phijo kinh doanh nay.

Hoat d(\ng eM ySu eua hai b(\ ph?n kinh doanh tren nhu sau:

B(\ phijo eung cdp nuae sach: Mua va philn ph6i nuac s\lch.B(\ phijo Idp d~t, di dlri d6ng h6 va cae djeh Y\lkhac: Djeh V\lgdn mai, di db'i, rna nuae, bdm tri, tai l?pm~t dub'ng ...

Thong tin v~ tai SilOva ng phai tn\. eua b(\ ph?n theo linh V\lekinh doanh clia Cong ty nhu sau:

Nwc s\lch Djch vy }(hong philn ba CQng

322.342.834.686 431.942.729 322.774.777.41541.866.000 41.866.000

322.816.643.415

104.955.139.142 378.982.152 105.334.121.29428.148.953.056 1.339.798.099 29.488.751.155

1.789.388.691 1.789388.691136.612.261.140

sA cuAi namTid sanrai san b(\ ph?nrai san khong philn b6TAng tai san

NQ'phai traNg phai tra b(\ ph?nNg phai tra philn b6Ng phai lra khong phanb6Tang nQ' phai trasA dAu namTid sanrai san b(\ ph~n 275.792.605.083rai SilOkhong phan b6Tang tid san

708.867.137 - 276.501.472.22027.080.000 27.080.000

276.528.552.220

Tlmy6t minh nay iiI 11lr! b6 phgn hrp tluinh 1'(1phdi aU(lC GOCdmg vai Bdo cao fai chinh34

CONG TY co PHAN cAp Nudc CHQ LONDja chi: S6 97 Pham Huu Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi Minh.BAa cAa TAl CHiNHCho nam tii chinh k~1thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Thuyilt minh Bao cao tai chinh (tiilp Iheo)

Nurre s'Jeh Djeh vI,! KhOng phan b6 Ci}ngNQ'phai traN<;rphili tril bi}ph~nN<;rphili tra philn b6N<;rphili Ira khang philnb6T6ng nQ'phai tra

74.137.117.91720.266.727.308

602.615.8651.260.160.268

74.739.733.78221.526.887.576

2.078.311.149 2.078.311.14998.344.932.507

ThOng tin y~ k~t quil hoat d(lng kinh doanh colab(l philn thea lInh V\!c kinh doanh cua C6ng ty nhu sau:

Nuac s~eh Djch vy KhOng philn bi; Ci}ng

Nam nayDoanh thu b(l philn 639.000.073.649 11.442.005.261 650.442.078.910Chi phi.hoat d(lngphiln b6 (615.179.715.722) (5.219.993.548) (620.399.709.270)Chi phi Iili yay (592.826.388) (592.826.388)LQ'inhuin tit ho~ti1i}ngkinh doanh 23.227.531.539 6.222.011.713 29.449.543.252Doanh thu tili chinh 6.036.743.645 6.036.743.645Lili khac 1.883.986.097 1.883.986.097

~~~nhuin trwe7.920.729.742 37.370.272.994

Chi phi thu~ thu nh~pdoanh nghi~p (9.380.955.861) (9.380.955.861)LQ'inhuin trongnam 27.989.317.133

Nurre s~ch Djch vy Khong phan b6 Ci}ng

Nam trweDoanh thu b(l philn 552.884.545.399 12.633.344.962 565.517.890.361Chi phi hoat d(ingphiln b6 (529.938.318.793) (6.879.757.557) (536.818.076.350)Chi phi 1i1iyay (783.812.122) (783.812.122)LQ'inhuin tit ho~ti1i}ngkinh doanh 22.162.414.484 5.753.587.405 27.916.001.889Doanh thu tai chinh 9.193.991.269 9.193.991.269Lili khac 156.497.342 156.497.342

~~thuin tmac9.350.488.611 37.266.490.500

Chi phi thu~ thu nh~pdoanh nghi~p (9.982.979.108) (9.982.979.108)LQ'inhuin trongnam 27.283.511.392

Bp plly" tlleo kllU v{l'C dia /f

Toan b(i hoat d(lng colaCang ty dbu di~n fa '" khu VIIC hoat d(ing kinh doanh colaCang ty (thilnh ph6 HbChi Minh).

Thuyit minh nay Iii mOl b(Jph(in hC1'~thcmh va pJuii aU'(fc a(Jc dmg wli BilO cao tai chinh35

CONG TY co pHAN cAp NUOC CHQ LONIlia chi: S6 97 Ph(ll11Hfru Chr. qu~n 5. TP.H3 Chi Minh.BAo cAo TAl CHiNHCho nlim till chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 J 2Thuy~t mlnh Bao cao tal chrnh (tf~ptheo)

3. Cling cl} tai chinh

Quan Iy rui ro vanCong ty quan trj ngu6n v6n nhfun dam baa r~ng Cong ty e6 th~ vira ho?t d(lng lien t\le vira t6i da h6a 19ifeh cua cae e6 dong thong qua t6i uu h6a 56 du ngu6n v6n va eong ng.

C~utrue v6n cua Cong ty g6m c6 eae khoan ng thuim (bao g6m eae khoi'mvay nhu dii trinh bay t?i eaeThuy8t minh s6 V.20 tm di ti~n va cae khoan tuang duang ti~n) va philn v6n thu(le SO'hihl eua eae c6dong (baa g6m v6n dilu tu eua ehu SO'hiiu. quy dilu tu phat tri~n, quy d\f phOng tai ehlnh va 19i nht4nsau thu~ ehua philn ph6i).

Cac chinh sach k~ toan chu y~u

Chi ti~t eae ehinh sikh k~ toan ehu y~u va cae phuang phap ma Cling ty ap d\lng (bao g6m cae tieu chid~ ghi nh~n, co SO'xae djnh gia trj va e(JSO'ghi nh~n cae khoan thu nh~p va ehi phi) d6i vai tUng lo?i taisan tai ehinh va eong ng tai chinh dUl,1etrinh bay t?i Thuy~t minh s6 IV.3.

Cac lo?i cling C\l tai chinh

Ghl try sAsach

sa cuai nam sa dilu nam

Tai sau tili chinh

Tien va eae khoi'm tuang duang tienDilu tu ng~n h?D

PMi thu kMeh hang

Cae khoan pMi thu khae

Ky quy ng~n h?nDilu tu dai h?Dkhac

Cling

NQ' phai tra tili chioh

Yay vang

PMi tra eho ngum ban

Chi phi pMi tra

Cae khoan phai tra kMc

Ct}ng

52.295.129.608

2.043.055.1674.032.818.421151.533.9878.330.000

58.530.867.183

6.256.790.28015.033.179.58429.731.644.51952.422.920.480

103.444.534.863

71.714.690.471

4.000.000.0002.851.527.5674.470.059.080279.280.2657.080.000

83.322.637.383

7.864.508.0545.175.486.28710.773,663.87348.900.510.719

72.714.168.933

C?ng ty ehua danh gia gia trj hgp ly eua tai san tal ehinh va eong nl,1tai ehlnh t?i nga}' k~t thue nien d(lke toan do Thong tu 210 cling nhu cae quy dinh hien hanh ehua e6 huang dfrn e\l the ve viee xae djnhgia trj hgp lyOeua eae .tai ~iln.tai ehinh va eong nl,1tai ehinh. Thong tu 210 yeu eilu ap d\lng Chuiln m\feB~o eao tai ehinh Quoe te ve viee trinh_bay Bao eao tai ehinh va thuy8t minh thOng tin d6i vai eong e\ltal eh(nh nhung khong dua ra huang ,diln tuang duang eho viee danh gia va ghi nh~n eon~ e\l tai ehlnhbaa gom ea ap d\lng gia trj hil']J1)'. nbam phu hil']Jvai Chuiln m\l'e Baa eao tai ehinh QU6e teo

Thuyh minh nay fa m(jl b(j phgn hr;rp thanh va phcii (twe tl9c dmg vai Bao cao tai chinh36

CONGTYCOPBANCApNuaCCHQLaNDja chi: sci 97 Pham HihJ Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi Minh.BAa cAa TAi CHiNHCho nam tii chinh k~l thuc ngay ] 1 thang 12 nam 2012Tbuy~t minb Bao cao tal .biob (ti~p tbeo)

M\lC tieu quan Iy rili ro tili chinh

Rili ro tai chinh cila C6ng ty bao g6m rili ro thi truimg (bao g6m rili ro ngo~i t~ (rili ro ty gia), rili ro laisuAtva rili ro v~ gia), rili TO tinh d\lng va rili TO thanh khoan.

Rili TOthi tTUimgRili ro thi truimg la rili ro rna gia tri hgp Iy ho~c cac lu6ng ti~n trong tuong lai cila c6ng C\ltai chinh sebien ~Qngtheo nhifng thay d6i cila gia thi truimg. Rili ro thi truimg bao g6m 3 lo~i: rili ro ngo~i t~, rili ro!iii suit va rili ro ve gia khac.

Do C6ng ty ho~t dQng kinh chinh a BQph(i.ncung cApnuac s~ch, cho nen C6ng ty kh6ng c6 rili ro tr9ngyeu nao lien quan den S\1'bien dQng cila thi truimg.

Rili TOtin dllllgRili ro tin d\lng la rili ro rna mQt ben tham gia trong hgp d6ng kh6ng c6 kha nang th\fC hi~n dugc nghiaV\lcua minh d~n den tbn thAt v~ tai chinh cho C6ng ty.Ho~t dQng kinh doanh cila C6ng ty chil yeu la thu ti~n ngay, c6ng ng pMi thu kh6ng dang ke, C6ng tykh6ng c6 bAtky rili ro tin d\lng tr<;mgyeu mio d6i vm cac khoim pMi thu khach hang.

Rili TOthanh khoiinRili ro thanh khoim la rili ro C6ng ty g~p kh6 khan khi th\fc hi~n nghia Votai chinh do thieu tien.

M\lC dich qua ly rili ro thanh khoan nhiun dam bao dil ngu6n v6n de dap (mg cac nghia V\ltai chinh hi~nt~i va tuong !ai. Tinh thanh khoan cling dugc C6ng ty quan Iy nh~m dam bao muc phIl trQi giua c6ng ngden h~n va tai san den h~n trong ky a muc c6 the dugc kiem soat dbi vm s6 v6n rna C6ng ty tin r~ng c6the t~o ra trong ky d6. Chinh sach cila Cang ty la theo dai thuimg xuyen cac yeu cAu v~ thanh khoanhi~n t~i va d\l kien trong tuong lai nh~m dam bao C6ng ty duy tri dil mue d\1'phOng ti~n ~t, cae khoanyay va dil v6n rna cac cM sa hrtu cam ket g6p nh~m dap (mg cae quy dinh v~ tinh thanh khoan ngAnh~va dai h~n hon.

Bang dum day trlnh bay chi tiet cae muc dao h~n theo hgp d6ng con )~i d6i vm cang Cllng tai chinh phipMi sinh va thai h~ thanh toan nhu da dugc th6a thu(i.n.Bang dugc tflnh bay d\1'atren dong ti~n chuachiet khAu cila cang ng tili chinh tinh theo ngay sam nhAt rna C6ng ty phai tni. Bang trlnh bay dong ti~ncila cae khoan g6c:

Til 1 nam trii' Tren 1 nam dSnxu3ng 5nam Tren 5nam CQng

S3 cu3i nam

Vay yang 1.855.467.932 4.364.266.396 37.055.952 6.256.790.280

Phai tra cho nguai ban 15.033.179.584 15.033.179.584

Chi phi phai tra 29.731.644.519 29.731.644.519

Cac khoan pMi Ira khac 36.589.808.304 15.833.112.176 52.422.920.480

Cgng 83.210.100.339 20.197.378.572 37.055.952 103.444.534.863

S3 dh nam

Thuy&t minh nay Ia rn(Jf b6 ph(in hQp thimh va phcii dlWC af)C cimg wif Beio coo tiJi chinh37

'1

CONG TY CO pHAN cAp NUOC CHQ LONDia chi: 8697 Pham Hun Chi, qu~n 5, TP.Ha Chi Minh.BAa cAa TAl CHiNHCho nam tili ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2012Thuy~t minh Bao clio tai ehinh (ti~p then)

Tir 1nam tri\' Tren 1nam d~nxu6ng 5 nam Tren 5 Dam CQng

Yay va ng 1.855.467.932 5.792.904.573 216.135.549 7.864.508.054

Phili tra eho nguiri bim 5.175.486.287 5.175.486.287

Chi phi phili tra 10.773.663.873 10.773.663.873

Cae khoan phili tra khae 33.939.265.078 14.961.245.641 48.900.510.719

CQng 51.743.883.170 20.754.150.214 216.135.549 72.714.168.933

Ban Giam d6e danh ~ia mue t~p !rung nii ro thanh toan a mue th~p. Ban Giam d6e tin ring Cong ty e6th6 t;;lora du ngu6n tien d6 dap lrng cae nghia VT,l uli ehinh dao h;;ln.

Bang sau day tdnh bay chi ti6t mue dao han eho tai san tili ehinh phi pMi sinh. Bang duge l~p !ren cosa mue dao han theo hqp d6ng chua ehi~t kh~u eua tai san tai ehinh g6m liii tit cae tai san d6, n~u e6.Vi~e tdnh bay thong tin tai san tai ehinh phi pMi sinh la efu1thi~t d8 hi8u duge vi~e quan Iy nii ro thanhkhoan eua Cong ty khi tmh thanh khoan duge quan Iy tren CO sa eong nQ'va tai san thufu1.

Tir 1nam treY Tren 1nam d~nxuAng 5 Dam TreD 5 nam CQng

sA euAi nam

TiSn va cae khoan tuangduang tiSn

Dim tu ng~n h;;ln

PMi thu khaeh hang

Cae khoan phili thu khac

Ky quy ng~n hanD~u tu dai h;;ln

CQng

52.295.129.608 52.295.129.608

2.043.055.167 2.043.055.167

4.032.818.421 4.032.818.421

151.533.987 151.533.987

8.330.000 8.330.000

58.530.867.183 58.530.867.183

sA dAu nam

TiSn va cae khoan tuangduang tiSn

DAutu ng~n han

Phili thu khaeh hang

Cae khoan phai thu khac

Ky quy ng~n hanDAutu dai h;;ln

CQng

71.714.690.471

4.000.000.000

2.851.527.567

4.470.059.080

279.280.265

7.080.000

83.322.637.383

71.714.690.471

4.000.000.000

2.851.527.567

4.470.059.080

279.280.265

7.080.000

83.322.637.383

Thuy€t minh nay /a m(Jtb(jphijn h(ljJ thanh va phdi t1U(,1CQ(JCdmg viri Bao cao tai chfnh38

5,75 6,594,30 4,82

12,47 14,22

9,34 10,41

15,36 16,03

% 27,70 38,90% 72,30 61,10

% 42,32 35,56% 57,68 64,44

Lfrn 2,36 2,81Lk 0,78 1,44Lk 0,46 0,96

CONG TY CO pHAN cAp NUaC CH(1 LaNBfa chi: sa 97 Ph~m Hfru Chi, qu~n 5, TP.H6 Chi Minh.BAo cAo TAI CHiNHCho nlim tili chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nlim 2012Thuy~1 mlnb Bao cao lal <blob (ti~pIbeo)

4. MQt sa cbi tieu danb gia kbai quat tblfc tr~ng tili cbinb va k~t qua kinh doanb ciia Cong ty

T~ingity T~ingayChi tieu DVT 31/12/2012 01/0112012Ba tri CO' cAu till san va cO'du nguiln vanBO tri cu ellu tili sanTili silDngfu1h~n!T6ng s6 tili sanTili san diti h~ 6ng s6 tili sanBO tri cu cOu nguli" vanNq phiti trit! T6ng ngu6n v6nNgu6n v6n ehii sa hiiul T6ng ngu6n v6nKhii nang tbanb toanKhit nang thanh toan hi~n hitnhKhit nang thanh toan nq ng~n h(lnKhit nang thanh toan nhanhTY suAt sinh IiriTy suOt l(lf "hu~" tren doa"h thuTYsu:lt lqi nhu~n troae thu~ tren doanh thu thufrn %Ty su:lt Iqi nhu~n sau thu~ tren doanh thu thufrn %TYsu4t l(lf "llU~"tre" tiJnlf.tilj sa!,TY sum lqi nhu~n truae thue tren tong titi sanbinh qulin %TY su8t 1qi nhu~ sau thu~ tren t6ng titi sanbinh qulin %

Ty suOt lpi "huQ" sau thu€ tre" "guli" va" chu siJhiiu bi"h quli" %

5. ThOng tin so sanh

S6 ii~u dfru nam ella Bolo colotiti ehinh cho niim titi ehinh k~t thue ngity 31 thitng 12 nam 2012 duqe lilytil Bolocolotiti eh[nh nam 2011 da dugc ki~m lOanb6i Cong ty TNHH Ki~m toan - Tu viln Dilt Vi~t.

TP. H6 Chi Minh, ngity 19 thang 02 nam 2013

•

)

~?A{{{L~ITHJTHUK~ loan tnri'rng

vD THJ NHl! QUYNHNglI'oi I~pbi~u

Thuyit minh nay la mOt b(j phqn hpp ti1cmh va phdi (1I;(lc ape Cling ve;; Bdo cao [oi ch[nh39

congtycophancap nuac chqlancapnuoccholon.com.vn/content/fileuploader/bao cao tai chinh.pdf · ban...

Documents