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CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2018

NOTAS GENERALES

NOTA No. 1 NORMA GENERAL DE REVELACIONES

Antecedentes de la Institución:

La Contraloría General de la República es un órgano constitucional fundamental del Estado, creada en el Capítulo Segundo de la Constitución Política de la República de Costa Rica, en la que se constituye como auxiliar de la Asamblea Legislativa en el control superior de la Hacienda Pública y rector del sistema de fiscalización contemplado en la Ley Orgánica.

De conformidad con lo establecido en el artículo 4 de la Ley Orgánica No. 7428, la Contraloría General de la República ejercerá su competencia sobre todos los entes y órganos que integran la Hacienda Pública. Tendrá competencia facultativa sobre:

Los entes públicos de cualquier tipo. Los sujetos privados, que sean custodios o administradores, por cualquier

título, de los fondos y actividades públicos que indica la Ley Orgánica de la Contraloría.

Los entes y órganos extranjeros integrados por entes u órganos públicos costarricenses dominados mayoritariamente por estos, o sujetos a su predominio legal, o cuya dotación patrimonial y financiera esté dada principalmente con fondos públicos costarricenses, aun cuando hayan sido constituidos de conformidad con la legislación extranjera y su domicilio sea en el extranjero. Si se trata de entidades de naturaleza bancaria, aseguradora o financiera, la fiscalización no abarcará sus actividades sustantivas u ordinarias.

Las participaciones minoritarias del Estado o de otros entes u órganos públicos, en sociedades mercantiles, nacionales o extranjeras.

Si se trata de entidades de naturaleza bancaria o financiera y que sean extranjeras, la competencia facultativa de la Contraloría se ejercerá sobre ciertas actividades de las mismas.

Los criterios que emita la Contraloría, en el ámbito de su competencia, serán vinculantes para los sujetos pasivos sometidos a su control o fiscalización.

Se entiende por "sujetos pasivos" los que están sometidos a la fiscalización de la Contraloría General de la República.


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Domicilio

Provincia: San José Cantón: Central Distrito: Mata Redonda

NOTA NO. 2 PRINCIPIOS, POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

Los estados financieros se preparan bajo las Normas Internacionales de Contabilidad

del Sector Público (NICSP).

La NICSP 17 tiene como objetivo prescribir el tratamiento contable de propiedades,

planta y equipo, de forma que los usuarios de los estados financieros puedan reconocer la

información acerca de la inversión que la entidad tiene en sus propiedades, planta y equipo,

así como los cambios que se hayan producido en dicha inversión. Los principales problemas

que presenta la contabilidad de propiedades, planta y equipo son el reconocimiento de los

activos, la determinación de su importe en libros y los cargos por depreciación y pérdidas

por deterioro de valor que deben reconocerse con relación a los mismos.

De acuerdo con las disposiciones transitorias de la NICSP 17, las entidades no están

obligadas a reconocer los elementos de la Propiedad, Planta y Equipo para los períodos de

informes que comiencen en una fecha dentro de los cinco años siguientes a la fecha en que

se adopte por primera vez esta norma, por lo que esta Institución se acogió al Transitorio de

la NICSP 17 “Propiedad, Planta y Equipo” y se definirá el procedimiento a seguir en cuanto

al deterioro de activos y las revaluaciones de los mismos y su registro contable, según lo

establezca Contabilidad Nacional.

Los manuales de Políticas y Procedimientos Contables, basados en NICSP, se

encuentran para la aprobación correspondiente en la Contabilidad Nacional del Ministerio de

Hacienda; a continuación se presentan las principales políticas y prácticas contables.

2.1 Base contable La base de registro de la contabilidad es por el método de devengado. Las

operaciones se registran bajo el criterio de partida doble y no se compensan las partidas de activo, pasivo, ingresos ni gastos.

2.2 Información a presentar

De conformidad con directrices emitidas por Contabilidad Nacional,

trimestralmente se presenta a esa entidad la información correspondiente a los estados financieros, así como los cuadros auxiliares y anexos que respaldan la información que se remite.


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2.3 Ingresos

Los ingresos corrientes y de capital que obtiene la Institución para financiar sus gastos están establecidos en el Presupuesto Nacional y no implican contraprestación de bienes o servicios. Estos ingresos no los recibe en sus cuentas corrientes, ya que según la normativa vigente relacionada con la Caja Única del Estado, todo pago con cargo al presupuesto se realiza a través de la Tesorería Nacional.

Estos ingresos se reconocen en el momento en que la Contraloría incurre en

los gastos autorizados en el presupuesto institucional, generándose cuentas por cobrar a la Tesorería Nacional derivadas del sistema de pago indicado.

2.4 Propiedad, planta y equipo

El terreno, edificio y alguna maquinaria se contabilizan por su valor revaluado, que es su valor razonable en el momento de la revaluación, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro de valor que haya sufrido. El efecto neto de las revaluaciones se presenta en el Estado de Situación Financiera en el Patrimonio Público, en la cuenta Reservas. El mobiliario y equipo se contabiliza al costo.

La última revaluación de terrenos y edificios fue realizada en mayo 2016 y se

registró contablemente en noviembre 2017. Durante el periodo 2017, la Contraloría realizó una actualización de los

valores de las edificaciones y terrenos, mediante un estudio realizado por la Unidad de Servicios Generales (Edificios) y la Unidad de Administración Financiera (Terrenos) en mayo del 2016, para el cual se aplicó la siguiente metodología: en el caso de los terrenos, se tomó como base los valores por metro cuadrado determinados en el Mapa de Valores del Terreno por Zonas Homogéneas, que emite el Órgano de Normalización Técnica del Ministerio de Hacienda, el cual se accedió por medio de la página web de la Municipalidad de San José. Dicha información está actualizada a agosto 2014. En cuanto a las edificaciones, se utilizó el Manual de Valores Base Unitarios por Tipología Constructiva, emitido por el Órgano de Normalización Técnica del Ministerio de Hacienda que contiene una descripción detallada para cada tipo de construcción, instalación y obra complementaria con respecto a sus componentes, vidas útiles y valores, donde se incluye también el procedimiento para estimar el valor depreciado de las construcciones, de acuerdo con su estado y edad. Dichos valores están actualizados al año 2015.

El efecto de la actualización de valores se presenta en la nota 12. El valor

de los Terrenos se revaluó en ¢7,813,823,135.00, los Edificios en ¢1,669,890,789.36, Otras Instalaciones en ¢11,360,250.00. Además, la Depreciación Acumulada del Superávit por Revaluación en Edificios fue de


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¢39,555,097.28 y en Otros Edificios de ¢223,297.28, así como la Depreciación Anual en Edificios fue por ¢49,235,109.24 y en Otros Edificios por ¢334,945.92.

No le aplica a la Contraloría General de la República la conciliación de los

registros contables de la partida de bienes duraderos, con lo registrado en el Sistema de registro y control de bienes de la administración pública denominado “SIBINET”, dado que no se encuentra bajo la rectoría de la Dirección General de Bienes, según lo indicado en la Ley de Administración Financiera, articulo 97.

2.5 Bienes no concesionados en proceso de producción

En las construcciones y obras en proceso, se registran los costos y demás gastos en los que se ha incurrido para la construcción o ampliación de inmuebles; asimismo, los sistemas informáticos en desarrollo, se valoran de acuerdo con remuneraciones de los funcionarios desarrolladores, según las horas consumidas en la elaboración del sistema informático correspondiente y los costos incurridos vía outsourcing, si fuere el caso. Hasta que dichos bienes se encuentren en condiciones de ser utilizados por la Institución, se trasladan a la cuenta de activo fijo correspondiente. Lo anterior según lo indicado en Directriz No. CN-002-2010 de la Contabilidad Nacional.

2.6 Depreciación propiedad, planta y equipo El método de depreciación utilizado es el de línea recta y a partir del 2007 los

plazos de depreciación corresponden a los indicados en la Ley del Impuesto sobre la Renta.

Los terrenos y las piezas y obras de colección no se deprecian.

2.7 Inventario

El inventario corresponde al valor de la existencia física de los materiales y suministros que se mantienen en el Almacén. Los suministros se registran de acuerdo con su precio de adquisición.

El inventario se valora mediante el método PEPS (primero en entrar, primero

en salir).

2.8 Estimación para cuentas incobrables

Actualmente no hay estimación para incobrables, según lo indicado en el

oficio de la Contabilidad Nacional No. DCN-205-2012, del 28 de febrero de 2012.


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2.9 Gastos acumulados por pagar de salario escolar y aguinaldo Mensualmente se registra en la cuenta de gasto y en la cuenta por pagar

correspondientes, el gasto estimado para los conceptos de salario escolar y aguinaldo.

2.10 Cuentas recíprocas entre instituciones públicas Se realizan confirmaciones de saldos cada trimestre para las cuentas por

cobrar y por pagar del Sector Público. No se tramitaban confirmaciones de saldos para las cuentas por cobrar, cuentas por pagar y retenciones por pagar al Ministerio de Hacienda por cuanto el origen de dichas cuentas corresponde a transacciones de orden interno, las cuales son poco probable que la Tesorería Nacional pueda confirmar ya que estas no se originan en documentos de dicha entidad. No obstante, en atención al oficio UCC-0173-2011 de la Contabilidad Nacional, a partir del III trimestre 2011 se remite confirmación de dichos saldos a esta última entidad.

2.11 Del registro de la amortización del servicio de la deuda pública

No se incluyen amortizaciones del Servicio a la Deuda Pública, por cuanto la Contraloría General no realiza pagos por ese concepto.

2.12 Registros contables de arrendamientos

Actualmente se registra el ingreso correspondiente al canon mensual por el

área que se ocupa para brindar el servicio de soda para funcionarios.

2.13 Ingresos por donaciones y regalos en especie y registro de los activos

Las donaciones se registran según lo indicado en la circular de la

Contabilidad Nacional N° CN-0003-2009, para lo cual se registra el ingreso y el bien recibido por el valor de la donación, de acuerdo con el documento que respalde la transferencia del bien.

2.14 Firma de los Estados Financieros Contables

Los estados financieros que se remiten a la Contabilidad Nacional se presentan firmados por la Contadora, el Jefe de la Unidad de Administración Financiera y por el Gerente de la División de Gestión de Apoyo.


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NOTA NO. 3 CONTINGENCIAS

A continuación se resumen los casos que están atendiendo la División Jurídica y la Unidad Jurídica Interna, donde la Contraloría General figura como parte demandada:

Fecha Monto (*) Moneda Fecha Monto Fecha Monto

18-001029-1022-CA CGR, CONAVI, El

Estado Contratación Administrativa 23/03/2018 138.800.775,29 Colones

17-12437-1027-CA CGR y EL Estado Procedimiento

sancionatorio 14/03/2018 500.000.000,00 Colones

17-804-1027-CA CGR. El Estado y

Consejo Técnico

Aviación Civil

Contratación administrativa 16/02/2017 221.791.824,17 Colones

17-644-1027-CA CGR y EL Estado Procedimiento

sancionatorio 18/08/2017 35.000.000,00 Colones

16-010015-1027-CA CGR y El Estado Procedimiento sancionatorio 09/11/2016 2.000.000,00 Colones


16-4895-1027-CA CGR Procedimiento sancionatorio 10/11/2016 5.000.000,00 Colones

16-9060-1027-CA CGR y CCSS Procedimiento sancionatorio 01/12/2016 30.000.000,00 Colones


16-4798-1027-CA CGR, El Estado,

M unicipalidad de

Zarcero

Procedimiento sancionatorio 06/06/2016 15.000.000,00 Colones


16-003768-1027-CA CGR-M INAE-PGR-

CONAVI Contratación administrativa 21/09/2016 3.715.867,37 Colones


15-10321-1027-CA CGR, SINAC y El

Estado

Competencias de

Fiscalización 09/03/2016 14.000.000,00 Colones

14-8412-1027-CA CGR, El Estado, SINAC

y M INAE

Competencias de

Fiscalización 20/11/2014 187.000.000,00 Dólares

14-4856-1027-CA CM CR Ingeniería S.A.,

CGR Contratación administrativa 20/11/2014 22.000.000,00 Colones

14-4697-1027-CA CGR Contratación administrativa 14/10/2014 15.000.000,00 Colones

14-7471-1027-CA CGR Contratación administrativa 09/01/2015 74.000.000,00 Colones

13-2465-1027-CA INVU, PGR, CGR Contratación administrativa 14/10/2014 48.000.000,00 Colones

14-6025-1027-CA ICE, CGR Contratación administrativa 31/07/2014 6.300.000,00 Dólares

14-1562-1027-CA CGR, INA, ISESA S.A.,

Corporación Lobo

Zamora SRL

Contratación administrativa 12/03/2014 2.471.789.079,50 Colones

13-5131-1027-CA Colegio Contadores

Privados de CR y CGR Dictamen del Art. 15 LOCGR 01/08/2013 10.000.000,00 Colones

13-2727-1027-CA JAPDEVA y CGR Procedimiento sancionatorio 04/06/2013 50.000.000,00 Colones

13-520-1028-CA CGR Ejecución recurso de amparo 16/12/2013 1.225.000,00 Colones 16/12/2013 1.000.000,00 16/03/2016 500.000,00

12-3646-1027-CA CGR, AyA Contratación administrativa 10/07/2012 276.999,65 Dólares

12-7011-1027-CA CGR, Recope, y o tros Contratación Administrativa 17/12/2012 444.120,63 Dólares

12-3364-1027-CA CGR y Estado Procedimiento sancionatorio 27/09/2012 12.875.000,00 Colones 02/06/2014 500.000,00

12-276-1027-CA acumulo al 12-2476-1027-CA CGR y otros Procedimiento sancionatorio 25/01/2012 128.007.500,00 Colones 19/06/2018 3.000.000,00

11-3248-1027CA CGR Contratación administrativa 09/06/2011 674.706.779,79 Colones

11-6788-1027 JPSSJ, CGR, Estado Procedimiento sancionatorio 10/10/2013 1.000.000,00 Colones

11-4619-1027-CA CGR, IDA, PGR Procedimiento sancionatorio 11/05/2012 50.000.000,00 Colones

11-4618-1027-CA CGR, IDA, PGR Procedimiento sancionatorio 09/01/2013 50.000.000,00 Colones

09-3221-1027-CA CGR, ICE, PGR Procedimiento sancionatorio 23/11/2009 92.808.550,20 Colones 13/10/2014 5.000.000,00

05-99-163-CA Estado, CGR Procedimiento sancionatorio 10/03/2006 227.668.063,20 Colones

16-10708-1027-CA

Contraloría General de

la República,

M unicipalidad de

M ontes de Oca y

Servicios Rápidos de

Costa Rica S.A.

Contratación administrativa 20/04/2017 203.748.647,54 Colones

16-3455-1027-CA CGR, El Estado Procedimiento sancionatorio 11/08/2016 1.500.000,00 Colones

11-464-1028-CA CGR, IDA, El Estado, Comisión Nacional de Asuntos Indígenas Competencias de Fiscalización 07/10/2016 40.000.000,00 Colones


16-6691-1027-CA CGR y EL Estado Procedimiento sancionatorio 24/08/2017 20.000.000,00 Colones

17-7300-1027-CA CGR y EL Estado Procedimiento sancionatorio 20.000.000,00 Colones

18-002777-1027-CA CGR, ESTADO, M PL. SANTA CRUZ, COLEGIO M EDICOS VETERINARIOS Procedimiento sancionatorio 03/05/2018 300.149.025,00 Colones

(*) A dichos montos hay que sumarles los intereses correspondientes hasta su efectivo pago.

Pretensión Inicial

PROCESOS JUDICIALES DIVISIÓN JURÍDICA

Resolución Provisional Resolución en firmeNº de Expediente

judicialNombre demandado Motivo de la demanda


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Asimismo, en el Poder Judicial existe la cuenta judicial No. 3059421 ADM II CIRCUITO JUDICIAL (COSTAS-CONTRALORÍA CR), en la que se depositan sumas a favor de la Contraloría General por concepto de costas por los juicios en los que ha estado involucrada la Institución.

Mediante “ESTADO DE CUENTA DINERO PRODUCTO DE PAGO DE COSTAS PERSONALES Y PROCESALES – Costas Contraloría” remitido por el Poder Judicial mediante correo electrónico del 07 de diciembre de 2018, se informa que el saldo de dicha cuenta al 30-11-2018 es de ¢82,708,044.57 y $237.20.

NOTA NO. 4 DEPÓSITOS DE GARANTÍAS

Al 30 de Noviembre de 2018 se cuenta con la suma de ¢28,216,000.09 por concepto de garantías de participación, cumplimiento y cauciones de funcionarios, las cuales se presentan a la Institución mediante cartas de garantías, depósitos a plazo, efectivo y otros, cuyo desglose es el siguiente:

Garantías de participación ¢166,993.50 Garantías de cumplimiento ¢21,181,678.48 Cauciones de funcionarios ¢6,867,328.11 Los montos anteriores incluyen la suma de ¢27,331,538.09 de garantías recibidas en efectivo.

NOTA NO. 5 NUMERACIÓN DE LAS NOTAS Se presentan notas para Información General, Estado de Situación Financiera o Balance General y Estado de Resultados, las cuales presentan numeración consecutiva partiendo en cada caso de la nota número uno (1) en adelante. En aquellos casos en que se interrumpe el consecutivo, corresponde a cuentas que no presentan saldo en los períodos objeto de comparación.

Fecha Monto Moneda Fecha Monto Fecha Monto

10-001719-0283-PE Ana Emilia Díaz Obando

Acción Civil Resarcitoria

(Proceso Penal, Terceros

Civilmente Responsables)

08/05/2012 7.000.000,00 Colones 25/05/2018

Sentencia 484-2018, del

Tribunal Penal del III Circuito

Judicial de San José, de las

catorce horas diez minutos

del veinticinco de abril de dos

mil dieciocho. Se declara con

lugar la acción civil

resarcitoria incoada por las

actoras civiles Alba Luz

Isaguirre Sandoval y Ana

13-000368-1178-LA Alberto Solano Pérez Proceso Ordinario Laboral 19/02/2013 Inestimable Colones

13-000336-1028-CA Alex Solís FallasProceso Contencioso

Administrativo01/02/2013 Inestimable Colones

14-00602-1027-CARosa Iris Cervantes

Gamboa

Proceso Contencioso

Administrativo06/08/2014 725,178,179.00 Colones 13/11/2015

M ediante sentencia 2927-

2015 de las 09:50 del 13-11-13 el

Tribunal Procesal

Contencioso Administrativo

acogió la excepción de

prescripción alegada por el

Estado y la CGR. Son ambas

costas a cargo de la parte

actora.

PROCESOS JUDICIALES UNIDAD JURÍDICA INTERNA

Nombre demandante Motivo de la demandaResolución Provisional Resolución en firmeNº de Expediente

judicial

Pretensión Inicial


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NOTA NO. 6: COMPLEMENTO A LA NOTA NO. 12 DE PROPIEDADES, PLANTA

Y EQUIPOS EXPLOTADOS:

Al 30 de Noviembre de 2018, la cuenta BIENES NO CONCESIONADOS incluye 1694 activos en desuso, devueltos al Almacén por razones de mal estado, o bien por no ocuparse; algunos de estos activos están pendientes de reparación, donación o desecho. Se incluyen también los activos nuevos de recién ingreso que no han sido retirados del Almacén. El desglose por ubicación es el siguiente: BODEGA-ALMACÉN-NUEVO: 126 activos

BODEGA-ALMACÉN: 1235 activos

BODEGA-PARQUEO: 333 activos

NOTA NO. 7: COMPLEMENTO A LA NOTA NO. 14 BIENES INTANGIBLES NO

CONCESIONADOS Y NOTA NO. 15 BIENES NO CONCESIONADOS EN

PROCESO DE PRODUCCIÓN:

A partir del 1° de enero de 2016, se registraron los sistemas informáticos desarrollados a lo interno y los adquiridos vía outsourcing, lo anterior en atención a la recomendación de la Auditoria Financiera Externa, emitida en la visita final del 2013, relacionada con el tratamiento contable de los productos que son propiedad intelectual de la Contraloría General. El valor asignado a dichos sistemas informáticos, incluye básicamente el rubro de remuneraciones de los funcionarios desarrolladores, de acuerdo con las horas consumidas en la elaboración y los costos incurridos vía outsourcing si fuera el caso. El proceso de valoración se realiza en coordinación con la Unidad de Tecnologías de Información. Los valores asignados se actualizarán en los registros contables en los meses de junio y diciembre de cada año. Algunos sistemas no se registraron contablemente, en virtud de que la información existente no es suficiente para determinarles un valor razonable.


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Para efectos de la revelación correspondiente, a continuación se detalla los sistemas informáticos, divididos según su estado: concluidos, en desarrollo y no registrados por carecer de información.


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SISTEMAS CONCLUIDOS

PROYECTOTOTAL POR

SISTEMA

Aplicación para el manejo de la seguridad en los sistemas 1.274.451,65

Biblioteca Virtual 1.623.497,10

Consultas de Información de los Entes Fiscalizados (IEF) 3.270.727,30

Currículum Electrónico 1.882.944,15

Módulo de Consultas – Sistema de Información Jurídica 33.521.390,55

Módulo de Reservas 3.574.116,75

Módulo de Solicitud de Documento Presupuestario 4.095.089,70

Módulo de Solicitudes-Sistema de Compras 27.690.477,75

Planes de Trabajo de las Auditorías Internas 2.284.339,60

Sistema Buscador de documentos 22.000.563,65

Sistema Control de Asistencia - Nueva Versión 9.787.548,00

Sistema de Administración de Usuarios 8.223.952,75

Sistema de Administración de Usuarios 6.744.375,15

Sistema de Atención de consultas 2.740.596,25

Sistema de Capacitación Externa 16.212.171,50

Sistema de Capacitación Interna 3.897.202,25

Sistema de Denuncias 50.955.480,30

Sistema de Evaluación del Desempeño (modelo por competencias) 6.631.336,75

Sistema de Gestión Documental Electrónica (SIGED) 118.571.864,75

Sistema de Información Municipal 19.352.743,40

Sistema de Infraestructura 2.813.114,00

Sistema de Planificación Institucional (SIGI) 23.159.564,50

Sistema de Suministros 15.344.867,10

Sistema de Transportes 10.492.568,50

Sistema de Viáticos y Transporte 17.936.598,00

Sistema FIPNET 211.917.501,28

Subtotal Sistemas Concluídos 625.999.082,68

Cursos Virtuales

Autocontrol 11.000.000,00

Logro 11.000.000,00

Comunicación 13.000.000,00

Competencias 13.000.000,00

Competencias 2013 (liderazgo, trabajo en equipo y relaciones interpersonales) 40.000.000,00

Control Interno estructurado en 7 módulos 8.500.000,00

Desarrollo por competencias (Administración de Recursos y Pensamiento Sistémico) 20.000.000,00

Fundamentos de Muestreo para Auditoría 9.000.000,00

Fundamentos de Auditoría de la Seguridad de Tecnologías de Información 9.000.000,00

Competencias: Visión Estratégica 13.600.000,00

Subtotal Cursos Virtuales 148.100.000,00

TOTALES SISTEMAS CONCLUIDOS 774.099.082,68

SISTEMAS VALORADOS SEGÚN SALARIOS AL 30 DE JUNIO DE 2018


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SISTEMAS EN DESARROLLO

Sistema de Dotación de Personal 40.612.700,90

Sistema Seguimiento de Disposiciones 22.210.765,95

Sistema Declaración Jurada de Bienes 4.293.885,90

Sistema Nuevo Módulo Solicitudes de Compra 2.575.806,00

Sistema Planes y Presupuesto SIPP-Aprobación Presupuestaria 8.810.579,06

Sistema Procedimientos Administrativos 38.221.148,18

Sistema de Tesorería 7.000.407,93

Sistema de Contratación Administrativa 1.112.121,98

TOTALES SISTEMAS EN DESARROLLO 124.837.415,90

CURSOS VIRTUALES NO REGISTRADOS CONTABLEMENTE POR

INFORMACIÓN INSUFICIENTE, ÚNICAMENTE REVELADOS

Sistema Integrado de Capacitación en Contratación Administrativa (SICCA)

Investigación y Procedimientos Administrativos

Introducción al E-Learning e Inducción al Campus Virtual


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SISTEMAS NO REGISTRADOS CONTABLEMENTE POR INFORMACIÓN

INSUFICIENTE, ÚNICAMENTE REVELADOS

Módulo de Recursos y Módulo de Contratos SIAC

Sistema Control de Asistencia

Expediente Electrónico

Evaluación del Desempeño - Módulo Evaluación Personal

SIPP II

Sistema de Tesorería

APP para dispositivos móviles y tablets

Indexador CGR-Búsqueda documental

Registro de Sancionados (SIRSA)

Módulo de Inconsistencias SDJB

Módulo para Unidades de Recursos Humanos SDJB

Módulo para las Auditorías Internas SDJB

Módulo de Administración SDJB - FORMS

Módulo de Administración SDJB - APEX

Denuncia Electrónica

Sistema de Pronunciamientos (SISPRO) - Consulta

Sistema de Pronunciamientos (SISPRO) - Digesto

Manual General de Fiscalización Integral (MAGEFI)

Web Services - Contratación Administrativa

Contabilidad General

Presupuesto Institucional

Módulo de Auxiliares

Adquisición de Bienes y Servicios

Nómina de Pagos

Recursos Humanos - APEX

Recursos Humanos - FORMS

Activos Fijos - APEX

Activos Fijos - FORMS

Trámites Administrativos - Publicaciones (SITRA)

Registro de Proveedores - Módulo para CGR

Registro de Proveedores - Módulo para Proveedores

Pizarras Electrónicas

Control de Asistencia

Encuesta sobre Valores

Encuesta sobre la Soda

Control Telefónico

Guía Telefónica

Ordenes de Servicio (SOS)

Inventario de Recursos y Contingencias

Control de Visitantes - Registro

Control de Visitantes - Consulta

Encuesta de Clima Organizacional

Informes de Fiscalización

Administración de Parámetros

Gestión de Recursos de Capacitación

Notas al Estado de Situación Financiera o Balance General

Contraloría General de la República

ConRDetBalG_nt_nicsp

201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 1

Diferencia30/11/2018 31/10/2018Caja

Depósitos bancarios

Cajas chicas y fondos rotatorios

1

2

3

NOTA No.

NOTA No.

NOTA No.

El saldo de esta cuenta representa los recursos mantenidos en dinero efectivo, cuyo valor facial (valor nominal de

emisión) esté expresado tanto en moneda nacional como en moneda extranjera, excluyendo la porción de dinero efectivo

correspondiente a "Cajas chicas y Fondos rotatorios".

El saldo de esta cuenta representa los depósitos efectuados bajo la forma de cuentas corrientes, en entidades bancarias

del sector público costarricense, de liquidez inmediata y sin restricciones de disponibilidad, excluyendo la porción de

depósitos bancarios correspondientes a "Cajas chicas y fondos rotatorios", en moneda nacional y extranjera. Incluye los

fondos pendientes de presupuestar depositados en Caja Ünica y en la cuenta "Recursos por presupuestar" ambas registradas

en el Ministerio de Hacienda.

El saldo de esta cuenta representa el monto del Fondo Fijo de Caja Chica, destinado a atender gastos menores y urgentes en

el marco de la normativa vigente, en el cual se incluye el fondo para compras con tarjeta de débito y la subcaja chica

874,282.55

50,789,585.37

875,982.55

49,904,331.53

-1,700.00

885,253.84

1.1.1.01.01

1.1.1.01.02

El saldo de la subcuenta "Efectivo en caja en el país -moneda nacional" corresponde al monto recibido en efectivo y que

quedó pendiente de depositar al 30 de Noviembre de 2018; asimismo, en la subcuenta "Efectivo en caja en el país -moneda

extranjera", se incluyen las garantías de participación o cumplimiento, recibidas en dólares (incluye efectivo y cheques),

valores que permanecen en custodia en el Área de Tesorería; el saldo por ¢867,517.55 equivale a $1,531.58 al tipo de

cambio de compra ¢566.42, vigente al 31 de diciembre de 2017.

El saldo de las subcuentas equivale a monto disponible en la cuenta corriente del Banco de Costa Rica y en la cuenta de

Caja Única registrada en el Ministerio de Hacienda. El movimiento en la cuenta de Fondo General BCR, se dio principalmente

por el ingreso de fotocopias, servicio de escaneo y el canon por alquiler de soda - comedor, así como el ingreso de dos

garantías de cumplimiento.

Efectivo en caja en el país

Depósitos bancarios en el sector público interno

1.1.1.01.01.02

1.1.1.01.02.02

874,282.55

50,789,585.37

875,982.55

49,904,331.53

-1,700.00

885,253.84



Efectivo en caja en el país - moneda nacional

Efectivo en caja en el país - moneda extranjera

Cuentas corrientes en el sector público interno

Banco de Costa Rica

Banco de Costa Rica-Fdo.General Cta.Cte.178507-9

Caja Única

Ministerio de Hacienda - Caja Única

Ministerio de Hacienda - Caja Única

1.1.1.01.01.02.0

1.1.1.01.01.02.0.00000

1.1.1.01.01.02.0.00000.0001

1.1.1.01.01.02.0.00000.0002

1.1.1.01.02.02.2

1.1.1.01.02.02.2.21101

1.1.1.01.02.02.2.21101.0001

1.1.1.01.02.02.3

1.1.1.01.02.02.3.11206

1.1.1.01.02.02.3.11206.0001

874,282.55

874,282.55

6,765.00

867,517.55

49,664,042.25

49,664,042.25

49,664,042.25

1,125,543.12

1,125,543.12

1,125,543.12

875,982.55

875,982.55

8,465.00

867,517.55

48,778,788.41

48,778,788.41

48,778,788.41

1,125,543.12

1,125,543.12

1,125,543.12

-1,700.00

-1,700.00

-1,700.00

0.00

885,253.84

885,253.84

885,253.84

0.00

0.00

0.00




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Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Transferencias del sector público interno a cobr1.1.3.06.02 2,476,714,600.16

Transferencias a cobrar a corto plazo

2,476,714,600.16

5NOTA No.

El saldo de esta cuenta representa los créditos a favor de la Contraloría General, pendientes de girar por parte de la

Tesorería Nacional. los cuales están destinados para financiar los gastos presupuestarios; dichos recursos no implican

contraprestación de servicios o adquisición de bienes.

2,224,066,385.06 252,648,215.10

2,224,066,385.06 252,648,215.101.1.3.06

Depósitos a Plazo Fijo4NOTA No.

auxiliar de la Unidad de Servicios de Proveeduría.

El saldo de esta cuenta representa los recursos depositados bajo la forma de imposiciones a plazo fijo, que sean

fácilmente convertibles en efectivo a su vencimiento, estén sujetas a un riesgo muy bajo o insignificante de cambios en su

valor y su vencimiento tenga lugar dentro de los tres (3) meses de la fecha de adquisición (o bien puedan ser rescatados

en forma inmediata), en moneda nacional y extranjera, efectuados en entidades del sector privado costarricense, en

instituciones públicas costarricenses y en entidades del sector externo.

14,911,232.81

6,657,328.11

14,386,345.09

6,462,000.00

524,887.72

195,328.11

1.1.1.01.03

1.1.1.02.01

Las subcuentas indicadas corresponden a la composición del Fondo Fijo de Caja Chica. La cuenta Subcaja Chica Auxiliar-USP

Fondo Compras con Tarjeta, tiene ¢911,232.81 pendiente de liquidar.

El saldo de esta cuenta corresponde a depósitos a plazo fijo hechos por funcionarios para rendir caución por póliza de

fidelidad que por su cargo, deben rendir ante esta Contraloría General de la República. Este período se registró un

incremento en dos depósitos, por cuanto los certificados fueron renovados y presentados nuevamente ante esta CGR como

caución pero con un monto mayor al registrado anteriormente.

Cajas chicas

Depósitos a Plazo Fijo en el Sector Público Inte

1.1.1.01.03.01

1.1.1.02.01.02

14,911,232.81

6,657,328.11

14,386,345.09

6,462,000.00

524,887.72

195,328.11

Cajas chicas en el país

Cajas chicas en el país

Fondo Fijo Caja Chica BNCR Cta.Cte.14404-8

Subcaja Chica Auxiliar-USP Fondo Compras con Tar

Subcaja Chica USP - efectivo

Subcaja Chica UAF - efectivo

1.1.1.01.03.01.2

1.1.1.01.03.01.2.00000

1.1.1.01.03.01.2.00000.0001

1.1.1.01.03.01.2.00000.0003

1.1.1.01.03.01.2.00000.0004

1.1.1.01.03.01.2.00000.0005

14,911,232.81

14,911,232.81

11,500,000.00

1,711,232.81

450,000.00

1,250,000.00

14,386,345.09

14,386,345.09

11,500,000.00

1,186,345.09

450,000.00

1,250,000.00

524,887.72

524,887.72

0.00

524,887.72

0.00

0.00




201811 -

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Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Transfer. del Gobierno Central a cobrar c/p

Transfer. del Gobierno Central a cobrar c/p

Ministerio de Hacienda (MHD)

Documentos a cobrar por otros fraccionamientos y



Mónica Díaz Campos

Karla Melissa Rodríguez Avilés

Vanessa Bertarioni Rosales

José Francisco Monge Fonseca

Silvia Chanto Castro

Lilliam Marín Guillén

Lidia Fallas Cascante

Marley Fernández Díaz

Ligia Segura Salazar

Multas y sanciones administrativas a cobrar c/p



Comercializadora AT del Sur S.A.

Inversiones La Rueca S.A.

1.1.3.06.02.01

1.1.3.06.02.01.0

1.1.3.06.02.01.0.11206

1.1.3.08.02.99

1.1.3.08.02.99.1

1.1.3.08.02.99.1.00000

1.1.3.08.02.99.1.00000.0010

1.1.3.08.02.99.1.00000.0023

1.1.3.08.02.99.1.00000.0024

1.1.3.08.02.99.1.00000.0030

1.1.3.08.02.99.1.00000.0031

1.1.3.08.02.99.1.00000.0034

1.1.3.08.02.99.1.00000.0037

1.1.3.08.02.99.1.00000.0039

1.1.3.08.02.99.1.00000.0040

1.1.3.98.01.01

1.1.3.98.01.01.0

1.1.3.98.01.01.0.00000

1.1.3.98.01.01.0.00000.0019

1.1.3.98.01.01.0.00000.0024

2,476,714,600.16

2,476,714,600.16

2,476,714,600.16

16,611,526.35

16,611,526.35

16,611,526.35

4,104,053.20

204,527.00

449,050.00

144,620.70

101,671.80

141,183.00

8,987,732.07

2,030,288.58

448,400.00

2,652,517.97

2,652,517.97

2,652,517.97

0.00

4,250.00

Transferencias del sector público interno a cobr

Documentos a cobrar por fraccionamiento y arregl

Multas, sanciones, remates y confiscaciones de o

1.1.3.06.02

1.1.3.08.02

1.1.3.98.01

2,476,714,600.16

16,611,526.35

2,652,517.97

Documentos a cobrar a corto plazo

Otras cuentas a cobrar a corto plazo

16,611,526.35

6,470,048.90

6

8

NOTA No.

NOTA No.

El saldo de esta cuenta representa los derechos documentados de carácter corriente, adquiridos o recibidos por la

Contraloría General durante el desarrollo de su función, por obligaciones contraídas con terceros, incluyéndose entre

otros, derechos documentados por ventas de servicios y arreglos de pago.

El saldo de esta cuenta representa los créditos y derechos de carácter corriente, adquiridos por la Contraloría General,

durante el desarrollo de su función, por obligaciones contraídas por terceros por conceptos como: multas, remates,

confiscaciones u otros créditos varios.

El saldo de esta cuenta equivale al monto pendiente de girar por parte de Tesoreria Nacional, el cual corresponde a pagos

que se deben realizar por: deudas comerciales, deudas sociales, transferencias a pagar y multas retenidas en pago a

proveedores que están pendientes de trasladar a la cuenta corriente del Banco de Costa Rica.

Este mes se registró el pago parcial de una cuenta por cobrar a una exfuncionaria. Además, ingresaron dos cuentas por

cobrar por incumplimiento en contrato de estudios y por no haber aprobado un examen de un curso, respectivamente.

2,224,066,385.06

2,224,066,385.06

2,224,066,385.06

14,158,255.72

14,158,255.72

14,158,255.72

4,104,053.20

204,527.00

449,050.00

144,620.70

127,089.75

141,183.00

8,987,732.07

0.00

0.00

108,373.25

108,373.25

108,373.25

4,725.00

0.00

252,648,215.10

252,648,215.10

252,648,215.10

2,453,270.63

2,453,270.63

2,453,270.63

0.00

0.00

0.00

0.00

-25,417.95

0.00

0.00

2,030,288.58

448,400.00

2,544,144.72

2,544,144.72

2,544,144.72

-4,725.00

4,250.00

2,224,066,385.06

14,158,255.72

108,373.25

252,648,215.10

2,453,270.63

2,544,144.72

14,158,255.72

3,896,955.18

2,453,270.63

2,573,093.72

1.1.3.08

1.1.3.98




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 4

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Lemen de Costa Rica S.A.

Ricoh Costa Rica S.A.

Electrotécnica S.A.

El Colono Agropecuario S.A.

Capacitación Pre Hospitalaria JJ, S.A.

Créditos varios con el sector privado interno c/



Rodrigo Brenes Fonseca

José Luis Jiménez Castrillo

Juan Gerardo Jiménez Jiménez

Créditos varios con el sector público interno c/

Créditos varios con el sector público interno c/

Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS)

Combustibles y lubricantes

Tintas, pinturas y diluyentes

Otros productos químicos y conexos

Alimentos y bebidas

Materiales y productos metálicos

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y

Materiales y productos de plástico

Otros materiales y productos de uso en la constr

Herramientas e instrumentos

Repuestos y accesorios

Útiles y materiales de oficina y cómputo

1.1.3.98.01.01.0.00000.0048

1.1.3.98.01.01.0.00000.0068

1.1.3.98.01.01.0.00000.0070

1.1.3.98.01.01.0.00000.0071

1.1.3.98.01.01.0.00000.0072

1.1.3.98.99.01

1.1.3.98.99.01.0

1.1.3.98.99.01.0.00000

1.1.3.98.99.01.0.00000.0001

1.1.3.98.99.01.0.00000.0003

1.1.3.98.99.01.0.00000.0004

1.1.3.98.99.02

1.1.3.98.99.02.0

1.1.3.98.99.02.0.14120

1.1.4.01.01.01

1.1.4.01.01.04

1.1.4.01.01.99

1.1.4.01.02.03

1.1.4.01.03.01

1.1.4.01.03.04

1.1.4.01.03.06

1.1.4.01.03.99

1.1.4.01.04.01

1.1.4.01.04.02

1.1.4.01.99.01

2,040.00

0.00

2,584,744.97

59,075.00

2,408.00

3,319,070.15

3,319,070.15

3,319,070.15

318,960.00

330,598.95

2,669,511.20

498,460.78

498,460.78

498,460.78

43,891.52

17,208,196.54

91,527.08

173,576.57

857,532.77

4,563,332.81

647,551.37

563,050.53

219,640.53

1,408,482.68

4,732,787.99

Multas, sanciones, remates y confiscaciones de o

Créditos varios c/p

Productos químicos y conexos

Productos agropecuarios y alimentos

Materiales y productos de uso en la construcción

Herramientas, repuestos y accesorios

Útiles, materiales y suministros diversos

1.1.3.98.01

1.1.3.98.99

1.1.4.01.01

1.1.4.01.02

1.1.4.01.03

1.1.4.01.04

1.1.4.01.99

2,652,517.97

3,817,530.93

17,343,615.14

173,576.57

6,631,467.48

1,628,123.21

16,385,895.67

Materiales y suministros para consumo y prestación de servicios

42,162,678.07

9NOTA No.

El saldo de esa cuenta representa el valor de las existencias de los bienes adquiridos por la Contraloria General de la

República, con el propósito de ser consumidos en el desarrollo de su función, dicho consumo se mide a través de las

cuentas incluidas en el rubro 5.1.3 "Materiales y suministros consumidos".

Los saldos indicados corresponden a las cuentas por cobrar por conceptos como: multas a proveedores, deudas de

exfuncionarios, deudas por conceptos varios y deuda de la Caja Costarricense de Seguro Social por sumas cobradas de más en

cuotas obrero patronales.

0.00

103,648.25

0.00

0.00

0.00

3,319,070.15

3,319,070.15

3,319,070.15

318,960.00

330,598.95

2,669,511.20

469,511.78

469,511.78

469,511.78

43,891.52

16,684,700.50

91,527.08

187,606.57

857,532.77

4,831,884.06

652,235.81

578,240.53

219,640.53

1,425,042.68

4,767,340.27

2,040.00

-103,648.25

2,584,744.97

59,075.00

2,408.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

28,949.00

28,949.00

28,949.00

0.00

523,496.04

0.00

-14,030.00

0.00

-268,551.25

-4,684.44

-15,190.00

0.00

-16,560.00

-34,552.28

108,373.25

3,788,581.93

16,820,119.10

187,606.57

6,919,893.17

1,644,683.21

12,243,477.14

2,544,144.72

28,949.00

523,496.04

-14,030.00

-288,425.69

-16,560.00

4,142,418.53

37,815,779.19 4,346,898.881.1.4.01




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 5

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Útiles y materiales médico, hospitalario y de in

Productos de papel, cartón e impresos



Productos de papel y cartón

Impresos y otros

Textiles y vestuario

Útiles y materiales de limpieza

Útiles y materiales de cocina y comedor

Otros útiles, materiales y suministros diversos

Primas y gastos de seguros a devengar c/p

Primas y gastos de seguros a devengar c/p

Instituto Nacional de Seguros (INS)

Seguro de Incendio

Seguro Riesgos del Trabajo

Seguro de Automóviles

Seguro Viajero

Seguro Asientos de Vehículos

Otros gastos a devengar c/p


Otros gastos a devengar - BNCR

BNCR - Quick Pass

BNCR - Flota - Gasolina

BNCR - Flota - Diesel

BNCR - Flota - Comisión

1.1.4.01.99.02

1.1.4.01.99.03

1.1.4.01.99.03.0

1.1.4.01.99.03.0.00000

1.1.4.01.99.03.0.00000.0001

1.1.4.01.99.03.0.00000.0002

1.1.4.01.99.04

1.1.4.01.99.05

1.1.4.01.99.07

1.1.4.01.99.99

1.1.9.01.01.01

1.1.9.01.01.01.0

1.1.9.01.01.01.0.22191

1.1.9.01.01.01.0.22191.0001

1.1.9.01.01.01.0.22191.0002

1.1.9.01.01.01.0.22191.0003

1.1.9.01.01.01.0.22191.0004

1.1.9.01.01.01.0.22191.0005

1.1.9.01.99.99

1.1.9.01.99.99.0

1.1.9.01.99.99.0.21103

1.1.9.01.99.99.0.21103.0001

1.1.9.01.99.99.0.21103.0002

1.1.9.01.99.99.0.21103.0003

1.1.9.01.99.99.0.21103.0004

15,120.00

9,271,843.25

9,271,843.25

9,271,843.25

9,252,370.93

19,472.32

112,523.00

1,536,929.14

156,775.02

559,917.27

7,571,068.54

7,571,068.54

7,571,068.54

2,535,531.50

3,086,778.00

924,894.04

833,056.00

190,809.00

4,744,834.60

4,744,834.60

4,744,834.60

34,545.21

1,478,425.19

1,954,458.60

1,277,405.60


Servicios a devengar c/p


1.1.4.01.99

1.1.9.01.01

1.1.9.01.99

16,385,895.67

7,571,068.54

4,744,834.60

Gastos a devengar a corto plazo

Otras cuentas a cobrar a largo plazo

12,315,903.14

6,362,122.21

10

11

NOTA No.

NOTA No.

El saldo de esta cuenta representa el valor de los servicios pagados por la Contraloría General, que se encuentran

pendientes de afectación a resultados, éstos se difieren mensualmente.

El saldo de esa cuenta comprende los créditos y derechos de carácter no corriente, que respaldan la adquisición de algunos

servicios.

El saldo de esta cuenta equivale al total de suministros mantenidos en stock en el Almacén; esta cuenta disminuye en el

monto registrado por suministros consumidos en el mes.

La variación de esta cuenta respecto del mes anterior corresponde al registro del gasto mensual de cada una de las pólizas

indicadas en las subcuentas de seguros, así como los gastos a devengar por combustibles y quick pass.

15,120.00

5,163,788.54

5,163,788.54

5,163,788.54

5,141,995.58

21,792.96

89,003.00

1,489,293.84

150,223.02

568,708.47

12,886,449.68

12,886,449.68

12,886,449.68

3,637,936.60

6,173,554.00

1,849,789.08

999,668.00

225,502.00

5,910,680.32

5,910,680.32

5,910,680.32

73,435.93

2,306,828.19

2,253,010.60

1,277,405.60

0.00

4,108,054.71

4,108,054.71

4,108,054.71

4,110,375.35

-2,320.64

23,520.00

47,635.30

6,552.00

-8,791.20

-5,315,381.14

-5,315,381.14

-5,315,381.14

-1,102,405.10

-3,086,776.00

-924,895.04

-166,612.00

-34,693.00

-1,165,845.72

-1,165,845.72

-1,165,845.72

-38,890.72

-828,403.00

-298,552.00

0.00

12,243,477.14

12,886,449.68

5,910,680.32

4,142,418.53

-5,315,381.14

-1,165,845.72

18,797,130.00

6,362,122.21

-6,481,226.86

0.00

1.1.9.01

1.2.3.98




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 6

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Depósitos en garantía en el sector público inter

Depósitos en garantía en el sector público inter

Poder Judicial

Tribunal Contencioso Administrativo y Civil de H

ICE

ICE: servicio telefónico roaming

ICE: ampliación red RDSI

RACSA

RACSA - Filtrado Antivirus

RACSA: línea internet

Terrenos para construcción de edificios

Terrenos-valores de origen

Terrenos-revaluaciones

Edificios de oficinas y atención al público

Edificios de oficinas-valores de origen

Edificios de oficinas-revaluaciones

Edificios de oficinas-depreciaciones acumuladas

Edificios de oficinas-depreciaciones acumuladas

Edificios de oficinas-deprec.acum.:valor de orig

Edificios de oficinas-deprec.acum.: revaluacione

Otros edificios

Otros edificios-valores de origen

Otros edificios-revaluaciones

Otros edificios-depreciaciones acumuladas

Otros edificios-depreciaciones acumuladas

Otros edificios-deprec.acum.:valor de origen y m

Otros edificios-deprec.acum.:revaluaciones

Generadores

1.2.3.98.03.02

1.2.3.98.03.02.0

1.2.3.98.03.02.0.13301

1.2.3.98.03.02.0.13301.0001

1.2.3.98.03.02.0.16151

1.2.3.98.03.02.0.16151.0001

1.2.3.98.03.02.0.16151.0002

1.2.3.98.03.02.0.16180

1.2.3.98.03.02.0.16180.0001

1.2.3.98.03.02.0.16180.0002

1.2.5.01.01.01

1.2.5.01.01.01.6

1.2.5.01.01.01.7

1.2.5.01.02.01

1.2.5.01.02.01.1

1.2.5.01.02.01.2

1.2.5.01.02.01.3

1.2.5.01.02.01.3.00000

1.2.5.01.02.01.3.00000.0001

1.2.5.01.02.01.3.00000.0002

1.2.5.01.02.99

1.2.5.01.02.99.1

1.2.5.01.02.99.2

1.2.5.01.02.99.3

1.2.5.01.02.99.3.00000

1.2.5.01.02.99.3.00000.0001

1.2.5.01.02.99.3.00000.0002

1.2.5.01.03.02

6,362,122.21

6,362,122.21

5,193,052.97

5,193,052.97

285,049.00

77,359.00

207,690.00

884,020.24

128,419.64

755,600.60

10,351,884,000.00

106,676,808.00

10,245,207,192.00

4,935,596,519.62

1,010,571,575.96

5,425,945,924.04

-1,500,920,980.38

-1,500,920,980.38

-349,351,607.33

-1,151,569,373.05

139,555,207.14

103,804,149.37

77,294,274.50

-41,543,216.73

-41,543,216.73

-22,695,932.00

-18,847,284.73

32,275.44

Depósitos en garantía l/p

Tierras y terrenos

Edificios

Maquinaria y equipos para la producción

1.2.3.98.03

1.2.5.01.01

1.2.5.01.02

1.2.5.01.03

6,362,122.21

10,351,884,000.00

5,075,151,726.76

38,066,230.15

Propiedades, planta y equipos explotados

17,177,756,106.99

12NOTA No.

El saldo de esta cuenta comprende el valor de las propiedades, planta y equipos propiedad de la Contraloría General de la

República, adquiridos con el propósito de ser utilizados en el desarrollo de su función , tienen una vida útil superior a

un año y se encuentran en uso o en condiciones de explotación

El saldo de esta cuenta corresponde a garantías pagadas como respaldo por servicios adquiridos, por los conceptos

indicados en las respectivas subcuentas. Asimismo incluye un depósito hecho al Tribunal Contencioso Administrativo y Civil

de Hacienda, como garantía por proceso de embargo que lleva la División Jurídica; cuya acción de recuperación será a

largo plazo. No hubo registros en este período.

6,362,122.21

6,362,122.21

5,193,052.97

5,193,052.97

285,049.00

77,359.00

207,690.00

884,020.24

128,419.64

755,600.60

10,351,884,000.00

106,676,808.00

10,245,207,192.00

4,948,723,103.48

1,010,571,575.96

5,425,945,924.04

-1,487,794,396.52

-1,487,794,396.52

-347,593,046.22

-1,140,201,350.30

136,740,861.95

100,618,649.37

77,294,274.50

-41,172,061.92

-41,172,061.92

-22,480,221.32

-18,691,840.60

34,027.12

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-13,126,583.86

0.00

0.00

-13,126,583.86

-13,126,583.86

-1,758,561.11

-11,368,022.75

2,814,345.19

3,185,500.00

0.00

-371,154.81

-371,154.81

-215,710.68

-155,444.13

-1,751.68

6,362,122.21

10,351,884,000.00

5,085,463,965.43

37,704,931.02

0.00

0.00

-10,312,238.67

361,299.13

17,094,963,046.66 82,793,060.331.2.5.01




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 7

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Generadores-valores de origen

Generadores-depreciaciones acumuladas

Generadores-depreciaciones acumuladas

Generadores-deprec.acum.:valor de origen y mejor

Planta eléctrica

Planta eléctrica-valores de origen

Planta eléctrica-depreciaciones acumuladas

Planta eléctrica-depreciaciones acumuladas

Planta eléctrica-deprec.acum.:valor de origen y

Equipos de medición

Equipos de medición-valores de origen

Equipos de medición-depreciaciones acumuladas


Equipos de medición-deprec.acum.:valor de origen

Otras maquinarias y equipos para la producción

Otras maquinarias producción-valores de origen

Otras maquinarias producción-depreciaciones acum

Otras maquinarias producción-depreciaciones acum

Otras maquinarias producción-depreciac.acum.:val

Motocicletas

Motocicletas-valores de origen

Motocicletas-depreciaciones acumuladas

Motocicletas-depreciaciones acumuladas

Motocicletas-deprec.acum.:valor de origen y mejo

Vehículos

Vehículos-valores de origen

Vehículos-depreciaciones acumuladas

Vehículos-depreciaciones acumuladas

Vehículos-deprec.acum.:valor de origen y mejoras

Otros equipos de transporte

Otros equipos transporte-valores de origen

Otros equipos transporte-depreciaciones acumulad

Otros equipos transporte-depreciaciones acumulad

Otros equipos transporte-depreciac.acum.:valor d

Antenas y radares

Antenas y radares-valores de origen

Antenas y radares-depreciaciones acumuladas

Antenas y radares-depreciaciones acumuladas

Antenas y radares-deprec.acum.:valor de origen y

Equipos de telefonía

Equipos de telefonía-valores de origen

Equipos de telefonía-depreciaciones acumuladas

1.2.5.01.03.02.1

1.2.5.01.03.02.3

1.2.5.01.03.02.3.00000

1.2.5.01.03.02.3.00000.0001

1.2.5.01.03.03

1.2.5.01.03.03.1

1.2.5.01.03.03.3

1.2.5.01.03.03.3.00000

1.2.5.01.03.03.3.00000.0001

1.2.5.01.03.08

1.2.5.01.03.08.1

1.2.5.01.03.08.3

1.2.5.01.03.08.3.00000

1.2.5.01.03.08.3.00000.0001

1.2.5.01.03.99

1.2.5.01.03.99.1

1.2.5.01.03.99.3

1.2.5.01.03.99.3.00000

1.2.5.01.03.99.3.00000.0001

1.2.5.01.04.01

1.2.5.01.04.01.1

1.2.5.01.04.01.3

1.2.5.01.04.01.3.00000

1.2.5.01.04.01.3.00000.0001

1.2.5.01.04.02

1.2.5.01.04.02.1

1.2.5.01.04.02.3

1.2.5.01.04.02.3.00000

1.2.5.01.04.02.3.00000.0001

1.2.5.01.04.99

1.2.5.01.04.99.1

1.2.5.01.04.99.3

1.2.5.01.04.99.3.00000

1.2.5.01.04.99.3.00000.0001

1.2.5.01.05.01

1.2.5.01.05.01.1

1.2.5.01.05.01.3

1.2.5.01.05.01.3.00000

1.2.5.01.05.01.3.00000.0001

1.2.5.01.05.02

1.2.5.01.05.02.1

1.2.5.01.05.02.3

308,102.15

-275,826.71

-275,826.71

-275,826.71

3,700,061.53

9,958,640.96

-6,258,579.43

-6,258,579.43

-6,258,579.43

4,000.00

98,540.00

-94,540.00

-94,540.00

-94,540.00

34,329,893.18

57,156,654.55

-22,826,761.37

-22,826,761.37

-22,826,761.37

882,625.08

3,350,000.00

-2,467,374.92

-2,467,374.92

-2,467,374.92

101,382,261.28

320,159,818.59

-218,777,557.31

-218,777,557.31

-218,777,557.31

131,116.46

1,963,538.00

-1,832,421.54

-1,832,421.54

-1,832,421.54

1,277,635.87

4,182,472.93

-2,904,837.06

-2,904,837.06

-2,904,837.06

62,847,000.38

203,400,705.47

-140,553,705.09

Maquinaria y equipos para la producción

Equipos de transporte, tracción y elevación

Equipos de comunicación

1.2.5.01.03

1.2.5.01.04

1.2.5.01.05

38,066,230.15

102,396,002.82

245,236,360.72

308,102.15

-274,075.03

-274,075.03

-274,075.03

3,730,723.52

9,958,640.96

-6,227,917.44

-6,227,917.44

-6,227,917.44

4,000.00

98,540.00

-94,540.00

-94,540.00

-94,540.00

33,936,180.38

56,381,654.55

-22,445,474.17

-22,445,474.17

-22,445,474.17

910,516.74

3,350,000.00

-2,439,483.26

-2,439,483.26

-2,439,483.26

103,400,871.47

320,159,818.59

-216,758,947.12

-216,758,947.12

-216,758,947.12

142,558.07

1,963,538.00

-1,820,979.93

-1,820,979.93

-1,820,979.93

1,311,575.57

4,182,472.93

-2,870,897.36

-2,870,897.36

-2,870,897.36

64,076,802.99

203,145,457.47

-139,068,654.48

0.00

-1,751.68

-1,751.68

-1,751.68

-30,661.99

0.00

-30,661.99

-30,661.99

-30,661.99

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

393,712.80

775,000.00

-381,287.20

-381,287.20

-381,287.20

-27,891.66

0.00

-27,891.66

-27,891.66

-27,891.66

-2,018,610.19

0.00

-2,018,610.19

-2,018,610.19

-2,018,610.19

-11,441.61

0.00

-11,441.61

-11,441.61

-11,441.61

-33,939.70

0.00

-33,939.70

-33,939.70

-33,939.70

-1,229,802.61

255,248.00

-1,485,050.61

37,704,931.02

104,453,946.28

249,615,452.31

361,299.13

-2,057,943.46

-4,379,091.59




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 8

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Equipos de telefonía-depreciaciones acumuladas

Equipos de telefonía-deprec.acum.:valor de orige

Equipos de radiocomunicación

Equipos de radiocomunicación-valores de origen

Equipos de radiocomunicación-depreciaciones acum

Equipos de radiocomunicación-depreciaciones acum

Equipos de radiocomunicación-deprec.acum.:valor

Equipos de audio y video

Equipos de audio y video-valores de origen

Equipos de audio y video-depreciaciones acumulad

Equipos de audio y video-depreciaciones acumulad

Equipos de audio y video-deprec.acum.:valor de o

Otros equipos de comunicación

Otros equipos de comunicación-valores de origen

Otros equipos de comunicación-depreciaciones acu

Otros equipos de comunicación-depreciaciones acu

Otros equipos de comunicación-depreciac.acum.:va

Archivadores, bibliotecas y armarios

Archivadores, bibliotecas y armarios-valores de

Archivadores, bibliotecas y armarios-depreciacio

Archivadores, bibliotecas y armarios-depreciacio

Archivadores, bibliotecas y armarios-deprec.acum

Mesas y escritorios

Mesas y escritorios-valores de origen

Mesas y escritorios-depreciaciones acumuladas

Mesas y escritorios-depreciaciones acumuladas

Mesas y escritorios-deprec.acum.:valor de origen

Mesas y escritorios-mejoras

Sillas y bancos

Sillas y bancos-valores de origen

Depreciaciones acumuladas

Sillas y bancos-depreciaciones acumuladas

Sillas y bancos-deprec.acum.:valor de origen y m

Fotocopiadoras

Fotocopiadoras-valores de origen

Fotocopiadoras-depreciaciones acumuladas

Fotocopiadoras-depreciaciones acumuladas

Fotocopiadoras-deprec.acum.:valor de origen y me

Equipos de ventilación

Equipos de ventilación-valores de origen

Equipos de ventilación-depreciaciones acumuladas

Equipos de ventilación-depreciaciones acumuladas

Equipos de ventilación-deprec.acum.:valor de ori

1.2.5.01.05.02.3.00000

1.2.5.01.05.02.3.00000.0001

1.2.5.01.05.03

1.2.5.01.05.03.1

1.2.5.01.05.03.3

1.2.5.01.05.03.3.00000

1.2.5.01.05.03.3.00000.0001

1.2.5.01.05.04

1.2.5.01.05.04.1

1.2.5.01.05.04.3

1.2.5.01.05.04.3.00000

1.2.5.01.05.04.3.00000.0001

1.2.5.01.05.99

1.2.5.01.05.99.1

1.2.5.01.05.99.3

1.2.5.01.05.99.3.00000

1.2.5.01.05.99.3.00000.0001

1.2.5.01.06.01

1.2.5.01.06.01.1

1.2.5.01.06.01.3

1.2.5.01.06.01.3.00000

1.2.5.01.06.01.3.00000.0001

1.2.5.01.06.02

1.2.5.01.06.02.1

1.2.5.01.06.02.3

1.2.5.01.06.02.3.00000

1.2.5.01.06.02.3.00000.0001

1.2.5.01.06.02.5

1.2.5.01.06.03

1.2.5.01.06.03.1

1.2.5.01.06.03.3

1.2.5.01.06.03.3.00000

1.2.5.01.06.03.3.00000.0001

1.2.5.01.06.04

1.2.5.01.06.04.1

1.2.5.01.06.04.3

1.2.5.01.06.04.3.00000

1.2.5.01.06.04.3.00000.0001

1.2.5.01.06.05

1.2.5.01.06.05.1

1.2.5.01.06.05.3

1.2.5.01.06.05.3.00000

1.2.5.01.06.05.3.00000.0001

-140,553,705.09

-140,553,705.09

12,365,828.45

20,803,651.77

-8,437,823.32

-8,437,823.32

-8,437,823.32

82,759,529.14

189,175,449.83

-106,415,920.69

-106,415,920.69

-106,415,920.69

85,986,366.88

187,104,131.62

-101,117,764.74

-101,117,764.74

-101,117,764.74

2,941,455.59

17,407,705.71

-14,466,250.12

-14,466,250.12

-14,466,250.12

143,679,978.11

452,296,827.57

-343,159,400.01

-343,159,400.01

-343,159,400.01

34,542,550.55

29,461,807.42

88,492,530.07

-59,030,722.65

-59,030,722.65

-59,030,722.65

9,000.00

28,562,952.13

-28,553,952.13

-28,553,952.13

-28,553,952.13

24,666,844.22

55,033,181.22

-30,366,337.00

-30,366,337.00

-30,366,337.00

Equipos de comunicación

Equipos y mobiliario de oficina

1.2.5.01.05

1.2.5.01.06

245,236,360.72

220,321,891.41

-139,068,654.48

-139,068,654.48

12,518,742.70

20,803,651.77

-8,284,909.07

-8,284,909.07

-8,284,909.07

84,154,509.09

189,175,449.83

-105,020,940.74

-105,020,940.74

-105,020,940.74

87,553,821.96

187,104,131.62

-99,550,309.66

-99,550,309.66

-99,550,309.66

3,007,696.35

17,407,705.71

-14,400,009.36

-14,400,009.36

-14,400,009.36

147,925,185.34

452,296,827.57

-338,914,192.78

-338,914,192.78

-338,914,192.78

34,542,550.55

29,983,549.90

88,492,530.07

-58,508,980.17

-58,508,980.17

-58,508,980.17

9,000.00

28,562,952.13

-28,553,952.13

-28,553,952.13

-28,553,952.13

25,087,361.79

55,033,181.22

-29,945,819.43

-29,945,819.43

-29,945,819.43

-1,485,050.61

-1,485,050.61

-152,914.25

0.00

-152,914.25

-152,914.25

-152,914.25

-1,394,979.95

0.00

-1,394,979.95

-1,394,979.95

-1,394,979.95

-1,567,455.08

0.00

-1,567,455.08

-1,567,455.08

-1,567,455.08

-66,240.76

0.00

-66,240.76

-66,240.76

-66,240.76

-4,245,207.23

0.00

-4,245,207.23

-4,245,207.23

-4,245,207.23

0.00

-521,742.48

0.00

-521,742.48

-521,742.48

-521,742.48

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-420,517.57

0.00

-420,517.57

-420,517.57

-420,517.57

249,615,452.31

224,307,289.79

-4,379,091.59

-3,985,398.38




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 9

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Otros equipos y mobiliario

Otros equipos y mobiliario-valores de origen

Otros equipos y mobiliario-depreciaciones acumul

Otros equipos y mobiliario-depreciaciones acumul

Otros equipos y mobiliario-deprec.acum.:valor de

Computadoras

Computadoras-valores de origen

Computadoras-depreciaciones acumuladas

Computadoras-depreciaciones acumuladas

Computadoras-deprec.acum.:valor de origen y mejo

Impresoras

Impresoras-valores de origen

Impresoras-depreciaciones acumuladas

Impresoras-depreciaciones acumuladas

Impresoras-deprec.acum.:valor de origen y mejora

Monitores

Monitores-valores de origen

Monitores-depreciaciones acumuladas

Monitores-depreciaciones acumuladas

Monitores-deprec.acum.:valor de origen y mejoras

UPS

UPS-valores de origen

UPS-depreciaciones acumuladas

UPS-depreciaciones acumuladas

UPS-deprec.acum.:valor de origen y mejoras

Otros equipos de cómputo

Otros equipos de cómputo-valores de origen

Otros equipos de cómputo-depreciaciones acumulad

Otros equipos de cómputo-depreciaciones acumulad

Otros equipos de cómputo-deprec.acum.:valor de o

Equipos e instrumental médico

Equipos e instrumental médico-valores de origen

Equipos e instrumental médico-depreciaciones acu

Equipos e instrumental médico-depreciaciones acu

Equipos e instrumental médico-deprec.acum.:valor

Equipos de medición

Equipos de medición-valores de origen



Equipos de medición-deprecacum.:valor de origen

Pizarras y rotafolios

1.2.5.01.06.99

1.2.5.01.06.99.1

1.2.5.01.06.99.3

1.2.5.01.06.99.3.00000

1.2.5.01.06.99.3.00000.0001

1.2.5.01.07.01

1.2.5.01.07.01.1

1.2.5.01.07.01.3

1.2.5.01.07.01.3.00000

1.2.5.01.07.01.3.00000.0001

1.2.5.01.07.02

1.2.5.01.07.02.1

1.2.5.01.07.02.3

1.2.5.01.07.02.3.00000

1.2.5.01.07.02.3.00000.0001

1.2.5.01.07.04

1.2.5.01.07.04.1

1.2.5.01.07.04.3

1.2.5.01.07.04.3.00000

1.2.5.01.07.04.3.00000.0001

1.2.5.01.07.05

1.2.5.01.07.05.1

1.2.5.01.07.05.3

1.2.5.01.07.05.3.00000

1.2.5.01.07.05.3.00000.0001

1.2.5.01.07.99

1.2.5.01.07.99.1

1.2.5.01.07.99.3

1.2.5.01.07.99.3.00000

1.2.5.01.07.99.3.00000.0001

1.2.5.01.08.01

1.2.5.01.08.01.1

1.2.5.01.08.01.3

1.2.5.01.08.01.3.00000

1.2.5.01.08.01.3.00000.0001

1.2.5.01.08.03

1.2.5.01.08.03.1

1.2.5.01.08.03.3

1.2.5.01.08.03.3.00000

1.2.5.01.08.03.3.00000.0001

1.2.5.01.09.01

19,562,806.07

67,747,596.82

-48,184,790.75

-48,184,790.75

-48,184,790.75

298,454,133.09

1,175,149,324.69

-876,695,191.60

-876,695,191.60

-876,695,191.60

13,285,617.83

83,318,582.24

-70,032,964.41

-70,032,964.41

-70,032,964.41

6,476,074.26

22,967,341.15

-16,491,266.89

-16,491,266.89

-16,491,266.89

17,000.00

64,661,326.04

-64,644,326.04

-64,644,326.04

-64,644,326.04

499,486,529.92

1,189,624,390.79

-690,137,860.87

-690,137,860.87

-690,137,860.87

1,699,716.39

3,087,833.00

-1,388,116.61

-1,388,116.61

-1,388,116.61

1,631,197.58

2,326,995.56

-695,797.98

-695,797.98

-695,797.98

3,383,668.60

Equipos y mobiliario de oficina

Equipos para computación

Equipos sanitarios, de laboratorio e investigaci

Equipos y mobiliario educacional, deportivo y re

1.2.5.01.06

1.2.5.01.07

1.2.5.01.08

1.2.5.01.09

220,321,891.41

817,719,355.10

3,330,913.97

3,701,217.73

18,294,496.41

66,190,078.03

-47,895,581.62

-47,895,581.62

-47,895,581.62

208,620,135.11

1,074,183,814.71

-865,563,679.60

-865,563,679.60

-865,563,679.60

13,788,136.30

83,318,582.24

-69,530,445.94

-69,530,445.94

-69,530,445.94

6,679,072.76

22,967,341.15

-16,288,268.39

-16,288,268.39

-16,288,268.39

17,000.00

64,661,326.04

-64,644,326.04

-64,644,326.04

-64,644,326.04

481,505,251.35

1,162,841,758.79

-681,336,507.44

-681,336,507.44

-681,336,507.44

1,380,614.86

2,745,593.00

-1,364,978.14

-1,364,978.14

-1,364,978.14

1,650,415.56

2,326,995.56

-676,580.00

-676,580.00

-676,580.00

3,425,779.53

1,268,309.66

1,557,518.79

-289,209.13

-289,209.13

-289,209.13

89,833,997.98

100,965,509.98

-11,131,512.00

-11,131,512.00

-11,131,512.00

-502,518.47

0.00

-502,518.47

-502,518.47

-502,518.47

-202,998.50

0.00

-202,998.50

-202,998.50

-202,998.50

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

17,981,278.57

26,782,632.00

-8,801,353.43

-8,801,353.43

-8,801,353.43

319,101.53

342,240.00

-23,138.47

-23,138.47

-23,138.47

-19,217.98

0.00

-19,217.98

-19,217.98

-19,217.98

-42,110.93

224,307,289.79

710,609,595.52

3,031,030.42

3,748,656.14

-3,985,398.38

107,109,759.58

299,883.55

-47,438.41




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 10

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Pizarras y rotafolios-valores de origen

Pizarras y rotafolios-depreciaciones acumuladas

Pizarras y rotafolios-depreciaciones acumuladas

Pizarras y rotafolios:deprec.acum.: valor de ori

Mobiliario para enseñanza

Mobiliario para enseñanza-valores de origen

Instrumentos musicales

Instrumentos musicales-valores de origen

Instrumentos musicales-depreciaciones acumuladas

Instrumentos musicales-depreciaciones acumuladas

Instrumentos musicales-deprec.acum.:valor de ori

Otros equipos educacionales, deportivos y recrea

Otros equipos educ.,dep.y recreat.-valores de or

Otros equipos educ.,dep.y recreat.-depreciacione

Otros equipos educ.,dep.y recreat.-depreciacione

Otros equipos educ.,dep.y recreat.-deprec.acum.:

Equipos de protección contra incendios

Equipos protección incendios-valores de origen

Equipos protección incendios-depreciaciones acum

Equipos protección incendios-depreciaciones acum

Equipos protección incendios-deprec.acum.:valor

Sistemas de alarmas y seguridad

Sistemas de alarmas y seguridad-valores de orige

Sistemas de alarmas y seguridad-depreciaciones a

Sistemas de alarmas y seguridad-depreciaciones a

Sistemas de alarmas y seguridad-deprec.acum.:val

Armas

Armas-valores de origen

Armas-depreciaciones acumuladas

Armas-depreciaciones acumuladas

Armas-deprec.acum.:valor de origen y mejoras

Otros equipos de seguridad, orden, vigilancia y

Otros equipos segur.,orden,vig.-valores de orige

Otros equipos segur.,orden,vig.-depreciaciones a

Otros equipos segur.,orden,vig.-depreciaciones a

Otros equipos segur.,orden,vig.-deprec.acum.:val

Equipos de señalamiento

Equipos de señalamiento-valores de origen

Equipos de señalamiento-depreciaciones acumulada

Equipos de señalamiento-depreciaciones acumulada

Equipos de señalamiento-deprec.acum.:valor de or

Equipos y mobiliario doméstico

1.2.5.01.09.01.1

1.2.5.01.09.01.3

1.2.5.01.09.01.3.00000

1.2.5.01.09.01.3.00000.0001

1.2.5.01.09.02

1.2.5.01.09.02.1

1.2.5.01.09.03

1.2.5.01.09.03.1

1.2.5.01.09.03.3

1.2.5.01.09.03.3.00000

1.2.5.01.09.03.3.00000.0001

1.2.5.01.09.99

1.2.5.01.09.99.1

1.2.5.01.09.99.3

1.2.5.01.09.99.3.00000

1.2.5.01.09.99.3.00000.0001

1.2.5.01.10.01

1.2.5.01.10.01.1

1.2.5.01.10.01.3

1.2.5.01.10.01.3.00000

1.2.5.01.10.01.3.00000.0001

1.2.5.01.10.02

1.2.5.01.10.02.1

1.2.5.01.10.02.3

1.2.5.01.10.02.3.00000

1.2.5.01.10.02.3.00000.0001

1.2.5.01.10.03

1.2.5.01.10.03.1

1.2.5.01.10.03.3

1.2.5.01.10.03.3.00000

1.2.5.01.10.03.3.00000.0001

1.2.5.01.10.99

1.2.5.01.10.99.1

1.2.5.01.10.99.3

1.2.5.01.10.99.3.00000

1.2.5.01.10.99.3.00000.0001

1.2.5.01.99.01

1.2.5.01.99.01.1

1.2.5.01.99.01.3

1.2.5.01.99.01.3.00000

1.2.5.01.99.01.3.00000.0001

1.2.5.01.99.02

7,168,505.11

-3,784,836.51

-3,784,836.51

-3,784,836.51

4,000.00

4,000.00

41,014.84

201,074.00

-160,059.16

-160,059.16

-160,059.16

272,534.29

2,819,332.00

-2,546,797.71

-2,546,797.71

-2,546,797.71

233,433,278.01

431,030,643.14

-197,597,365.13

-197,597,365.13

-197,597,365.13

36,835,876.26

119,088,219.32

-82,252,343.06

-82,252,343.06

-82,252,343.06

11,341,977.94

15,608,920.88

-4,266,942.94

-4,266,942.94

-4,266,942.94

846,900.00

1,100,500.00

-253,600.00

-253,600.00

-253,600.00

1,965,768.73

11,683,304.39

-9,717,535.66

-9,717,535.66

-9,717,535.66

7,438,340.66

Equipos y mobiliario educacional, deportivo y re

Equipos de seguridad, orden, vigilancia y contro

Maquinarias, equipos y mobiliarios diversos

1.2.5.01.09

1.2.5.01.10

1.2.5.01.99

3,701,217.73

282,458,032.21

37,490,376.12

7,168,505.11

-3,742,725.58

-3,742,725.58

-3,742,725.58

4,000.00

4,000.00

42,682.12

201,074.00

-158,391.88

-158,391.88

-158,391.88

276,194.49

2,819,332.00

-2,543,137.51

-2,543,137.51

-2,543,137.51

236,677,491.27

431,030,643.14

-194,353,151.87

-194,353,151.87

-194,353,151.87

37,681,720.45

119,088,219.32

-81,406,498.87

-81,406,498.87

-81,406,498.87

11,403,201.88

15,608,920.88

-4,205,719.00

-4,205,719.00

-4,205,719.00

856,037.50

1,100,500.00

-244,462.50

-244,462.50

-244,462.50

2,026,348.44

11,683,304.39

-9,656,955.95

-9,656,955.95

-9,656,955.95

7,654,312.27

0.00

-42,110.93

-42,110.93

-42,110.93

0.00

0.00

-1,667.28

0.00

-1,667.28

-1,667.28

-1,667.28

-3,660.20

0.00

-3,660.20

-3,660.20

-3,660.20

-3,244,213.26

0.00

-3,244,213.26

-3,244,213.26

-3,244,213.26

-845,844.19

0.00

-845,844.19

-845,844.19

-845,844.19

-61,223.94

0.00

-61,223.94

-61,223.94

-61,223.94

-9,137.50

0.00

-9,137.50

-9,137.50

-9,137.50

-60,579.71

0.00

-60,579.71

-60,579.71

-60,579.71

-215,971.61

3,748,656.14

286,618,451.10

37,525,728.65

-47,438.41

-4,160,418.89

-35,352.53




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 11

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Equipos y mobiliario doméstico-valores de origen

Equipos y mobiliario doméstico-depreciaciones ac

Equipos y mobiliario doméstico-depreciaciones ac

Equipos y mobiliario doméstico-deprec.acum.:valo

Equipos fotográficos y de revelado

Equipos fotográficos y revelado-valores de orige

Equipos fotográficos y revelado-depreciaciones a

Equipos fotográficos y revelado-depreciaciones a

Equipos fotográficos y revelado-deprec.acum.:val

Otras maquinarias, equipos y mobiliarios diverso

Otras maq.,equipos y mob.diverso-valores de orig

Otras maq.,equipos y mob.diverso-depreciaciones

Otras maq.,equipos y mob.diverso-depreciaciones

Otras maq.,equipos y mob.diverso-deprec.acum.:va

Obras de arte

Obras de arte-valores de origen

Obras de arte-mejoras

Esculturas

Esculturas-valores de origen

1.2.5.01.99.02.1

1.2.5.01.99.02.3

1.2.5.01.99.02.3.00000

1.2.5.01.99.02.3.00000.0001

1.2.5.01.99.03

1.2.5.01.99.03.1

1.2.5.01.99.03.3

1.2.5.01.99.03.3.00000

1.2.5.01.99.03.3.00000.0001

1.2.5.01.99.99

1.2.5.01.99.99.1

1.2.5.01.99.99.3

1.2.5.01.99.99.3.00000

1.2.5.01.99.99.3.00000.0001

1.2.5.05.02.01

1.2.5.05.02.01.1

1.2.5.05.02.01.5

1.2.5.05.02.02

1.2.5.05.02.02.1

26,651,909.72

-19,213,569.06

-19,213,569.06

-19,213,569.06

2,237,332.22

5,286,037.63

-3,048,705.41

-3,048,705.41

-3,048,705.41

25,848,934.51

73,346,043.73

-47,497,109.22

-47,497,109.22

-47,497,109.22

145,506,450.00

142,873,550.00

2,632,900.00

29,681,680.00

29,681,680.00

Maquinarias, equipos y mobiliarios diversos

Piezas y obras históricas y de colección

1.2.5.01.99

1.2.5.05.02

37,490,376.12

175,188,130.00

Bienes históricos y culturales

Bienes intangibles no concesionados

175,188,130.00

13

14

NOTA No.

NOTA No.

El saldo de esta cuenta representa las piezas y obras históricas y de colección, propiedad de la Contraloría General de la

República, las cuales han sido declaradas de carácter cultural.

El saldo de esta cuenta comprende el valor de los bienes intangibles, propiedad de la Contraloría General de la República,

adquiridos con el propósito de ser utilizados en el desarrollo de su función , tienen una vida útil superior a un año y se

encuentran en uso o en condiciones de explotación

El saldo de esta cuenta representa el total neto de activos fijos en los que se incluyen terrenos, edificios y maquinaria

y equipo. Las subcuentas muestran tipo de activo, revaluaciones y depreciaciones acumuladas. Se excluyen los activos

intangibles y los bienes históricos y culturales. En las Notas Generales, ver la número 2.4 de Propiedad, Planta y Equipo,

así como la 7 referente a los Bienes No Concesionados. Se registró la suma de ¢3,185,500.00 en Otros Edificios por la

construcción de una tapia. También se registró ¢775,000.00 en la cuenta Otras maquinarias y equipos para la producción

por adquisición de sensor infrarrojo, lámparas intermitentes; en Equipos de Telefonía ¢255,248.00 por compra de teléfonos

IP de pantalla; en la cuenta Otros Equipos y Mobiliario ¢1,557,518.79 por un mueble aéreo y mueble de cocineta; en la

cuenta Computadoras se adquirieron computadoras portátiles y computadoras Optiplex por ¢100,965,509.98; en Otros Equipos

de Cómputo ¢26,782,632.00 por Red de Datos Institucional; en Equipo e Instrumental Médico se adquirieron botiquines de

primera intervención por la suma de ¢342,240.00 y en Otras Maquinarias, Equipo y Mobiliario Diverso se registró

¢927,979.35 por el pago de una bomba sumergible para el sistema de bombeo de agua.

El saldo corresponde al total de bienes históricos y culturales, en los que se incluyen pinturas y esculturas. No hubo

registros en este período.

26,651,909.72

-18,997,597.45

-18,997,597.45

-18,997,597.45

2,270,625.74

5,286,037.63

-3,015,411.89

-3,015,411.89

-3,015,411.89

25,574,442.20

72,418,064.38

-46,843,622.18

-46,843,622.18

-46,843,622.18

145,506,450.00

142,873,550.00

2,632,900.00

29,681,680.00

29,681,680.00

0.00

-215,971.61

-215,971.61

-215,971.61

-33,293.52

0.00

-33,293.52

-33,293.52

-33,293.52

274,492.31

927,979.35

-653,487.04

-653,487.04

-653,487.04

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

37,525,728.65

175,188,130.00

-35,352.53

0.00

175,188,130.00 0.001.2.5.05




201811 -

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Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Software y programas-valores de origen

Software y programas-amortizaciones acumuladas



Software y programas-amort.acum.:valor de origen

Producción en proceso de software y programas



Sistema Declaración Jurada de Bienes

Sistema Seguimiento de Disposiciones

Sistema de Dotación de Personal

Sistema Nuevo Módulo Solicitudes de Compra

Sistema Planes y Presupuestos SIPP-Aprobación Pr

Sistema Procedimientos Administrativos

Sistema de Tesorería

Sistema de Contratación Administrativa

1.2.5.08.03.01

1.2.5.08.03.03

1.2.5.08.03.03.0

1.2.5.08.03.03.0.00000

1.2.5.08.03.03.0.00000.0001

1.2.5.99.08.03

1.2.5.99.08.03.0

1.2.5.99.08.03.0.00000

1.2.5.99.08.03.0.00000.0001

1.2.5.99.08.03.0.00000.0004

1.2.5.99.08.03.0.00000.0005

1.2.5.99.08.03.0.00000.0008

1.2.5.99.08.03.0.00000.0009

1.2.5.99.08.03.0.00000.0011

1.2.5.99.08.03.0.00000.0012

1.2.5.99.08.03.0.00000.0013

1,074,869,791.85

-71,133,655.61

-71,133,655.61

-71,133,655.61

-71,133,655.61

124,837,415.90

124,837,415.90

124,837,415.90

4,293,885.90

22,210,765.95

40,612,700.90

2,575,806.00

8,810,579.06

38,221,148.18

7,000,407.93

1,112,121.98

Software y programas

Bienes intangibles en proceso de producción

1.2.5.08.03

1.2.5.99.08

1,003,736,136.24

124,837,415.90

Bienes no concesionados en proceso de producción

Deudas comerciales a corto plazo

1,003,736,136.24

124,837,415.90

15

16

NOTA No.

NOTA No.

El saldo de esa cuenta representa los costos y demás gastos incurridos para la construcción, ampliación o producción de

propiedades, planta y equipo, y bienes intangibles; hasta el momento en que dichos bienes se encuentren en condiciones de

ser utilizados por la Institución.

El saldo de la cuenta representa las obligaciones de carácter corriente contraídas por la Contraloría General, con

proveedores comerciales, generadas por concepto de adquisición de bienes, servicios, bienes culturales y bienes

intangibles.

A partir del 1° de enero de 2016, se registraron en esta cuenta, los sistemas informáticos desarrollados a lo interno y

los adquiridos vía outsourcing, lo anterior en atención a la recomendación de la Auditoria Financiera Externa, emitida en

la visita final del 2013, relacionada con el tratamiento contable de los productos que son propiedad intelectual de la

Contraloría General. A partir del mes de enero 2016, se inició con el registro de la amortización mensual de las

licencias que tienen vida útil definida.

Representa el valor acumulado de los sistemas informáticos desarrollados a lo interno, que están actualmente en proceso de

elaboración; una vez que dichos sistemas se encuentren en condiciones de ser utilizados, se trasladarán a la cuenta

1.2.5.08.03-Software y programas. Lo anterior forma parte del registro a partir del 1° de enero de 2016, de los sistemas

informáticos desarrollados a lo interno y los adquiridos vía outsourcing, en atención a la recomendación de la Auditoría

Financiera Externa, emitida en la visita final del 2013, relacionada con el tratamiento contable de los productos que son

propiedad intelectual de la Contraloría General.

1,067,558,643.85

-67,658,667.99

-67,658,667.99

-67,658,667.99

-67,658,667.99

124,837,415.90

124,837,415.90

124,837,415.90

4,293,885.90

22,210,765.95

40,612,700.90

2,575,806.00

8,810,579.06

38,221,148.18

7,000,407.93

1,112,121.98

7,311,148.00

-3,474,987.62

-3,474,987.62

-3,474,987.62

-3,474,987.62

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

999,899,975.86

124,837,415.90

3,836,160.38

0.00

999,899,975.86

124,837,415.90

3,836,160.38

0.00

1.2.5.08

1.2.5.99




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Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Deudas comerciales por adquisición de materiales



Aselex S.A.

Corporación Quimisol S.A.

Inversiones Centroamericanas INCEN S.A.

Inversiones La Rueca S.A.

Jiménez & Tanzi S.A.

Prolim PRLM S.A.


FG Suplidores S.A.

Alfa Médica S.A.

Ricoh Costa Rica S.A.

Importaciones Industriales Masaca S.A.

Inversiones Catay S & T del Oriente S.A.

Corporacion Vado Quesada S.A.

Postes Lara S.A.

Maya Communications S.A.

Sur Química S.A.

Ciamesa S.A.

Deudas comerciales por adquisición de propiedade



Comercializadora AT del Sur S.A.

Electrotécnica S.A.

Servicios de Seguridad e Incendio SC Security S.

Tiancy Médica S.A.

GBM de Costa Rica S.A.

Central de Servicios PC S.A.

Instalaciones Telefónicas de Costa Rica S.A.

Grupo El Eléctrico S.A.

Marcela Castro Barrantes

Dima Industrial y Comercial S.A.

Muebles Angelus Uno, S.A.

Deudas comerciales por adquisición de bienes int



Soluciones Interactivas en Multimedios S.A.

Teleservicios Digitales JBM S.A.

2.1.1.01.01.01

2.1.1.01.01.01.0

2.1.1.01.01.01.0.00000

2.1.1.01.01.01.0.00000.0015

2.1.1.01.01.01.0.00000.0050

2.1.1.01.01.01.0.00000.0100

2.1.1.01.01.01.0.00000.0101

2.1.1.01.01.01.0.00000.0105

2.1.1.01.01.01.0.00000.0126

2.1.1.01.01.01.0.00000.0228

2.1.1.01.01.01.0.00000.0381

2.1.1.01.01.01.0.00000.0527

2.1.1.01.01.01.0.00000.0532

2.1.1.01.01.01.0.00000.0546

2.1.1.01.01.01.0.00000.0553

2.1.1.01.01.01.0.00000.0594

2.1.1.01.01.01.0.00000.0598

2.1.1.01.01.01.0.00000.0613

2.1.1.01.01.01.0.00000.0614

2.1.1.01.01.01.0.00000.0617

2.1.1.01.02.01

2.1.1.01.02.01.0

2.1.1.01.02.01.0.00000

2.1.1.01.02.01.0.00000.0036

2.1.1.01.02.01.0.00000.0070

2.1.1.01.02.01.0.00000.0146

2.1.1.01.02.01.0.00000.0162

2.1.1.01.02.01.0.00000.0374

2.1.1.01.02.01.0.00000.0386

2.1.1.01.02.01.0.00000.0581

2.1.1.01.02.01.0.00000.0606

2.1.1.01.02.01.0.00000.0609

2.1.1.01.02.01.0.00000.0610

2.1.1.01.02.01.0.00000.0626

2.1.1.01.02.08

2.1.1.01.02.08.0

2.1.1.01.02.08.0.00000

2.1.1.01.02.08.0.00000.0153

2.1.1.01.02.08.0.00000.0160

4,871,012.72

4,871,012.72

4,871,012.72

35,000.00

0.00

120,970.00

170,000.00

67,500.00

258,040.00

7,488.00

89,150.00

29,640.00

776,230.40

0.00

493,728.00

273,219.00

0.00

110,641.00

518,913.00

1,920,493.32

116,820,692.77

116,820,692.77

116,820,692.77

0.00

10,164,936.00

0.00

342,240.00

0.00

100,965,509.98

255,248.00

0.00

3,185,500.00

349,740.00

1,557,518.79

6,376,676.00

6,376,676.00

6,376,676.00

5,000,000.00

1,376,676.00

Deudas por adquisición de inventarios c/p

Deudas por adquisición de bienes distintos de in

Deudas por adquisición de servicios c/p

2.1.1.01.01

2.1.1.01.02

2.1.1.01.04

4,871,012.72

123,197,368.77

58,552,188.51

186,620,570.00

3,538,338.00

3,538,338.00

3,538,338.00

70,000.00

147,600.00

0.00

59,994.00

252,244.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,508,500.00

0.00

0.00

500,000.00

0.00

0.00

0.00

42,295,265.85

42,295,265.85

42,295,265.85

33,750.00

0.00

4,795,000.00

0.00

32,127,764.61

0.00

0.00

5,338,751.24

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1,332,674.72

1,332,674.72

1,332,674.72

-35,000.00

-147,600.00

120,970.00

110,006.00

-184,744.00

258,040.00

7,488.00

89,150.00

29,640.00

776,230.40

-2,508,500.00

493,728.00

273,219.00

-500,000.00

110,641.00

518,913.00

1,920,493.32

74,525,426.92

74,525,426.92

74,525,426.92

-33,750.00

10,164,936.00

-4,795,000.00

342,240.00

-32,127,764.61

100,965,509.98

255,248.00

-5,338,751.24

3,185,500.00

349,740.00

1,557,518.79

6,376,676.00

6,376,676.00

6,376,676.00

5,000,000.00

1,376,676.00

3,538,338.00

42,295,265.85

64,688,836.52

1,332,674.72

80,902,102.92

-6,136,648.01

110,522,440.37 76,098,129.632.1.1.01




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 14

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Deudas comerciales por alquileres y derechos sob



E. Source Costa Rica S.A.

Deudas comerciales por servicios básicos c/p



Blue Sky Services Ltda.

Telefónica de Costa Rica S.A.

Compañía Nacional de Fuerza y Luz S.A.

Deudas comerciales por servicios comerciales y f



Banco Nacional de Costa Rica

Sistemas Maestros de Información S.A.

Interhand Servicios Profesionales S.A.

Junta Administrativa de la Imprenta Nacional

Radiográfica Costarricense S.A.

Deudas comerciales por servicios de gestión y ap



Asesoría Óptima en Seguridad Industrial S.A.

Controles Video Técnicos S.A.

Fumigadora Control Técnico de Plagas S.A.

Láser Médica S.A.

Riteve S y C S.A.

Vanguard Security of Costa Rica S.A.

Servicio de Monitoreo Electrónico Alfa S.A.

KPMG S.A.

Servicios Nítidos Profesionales S.A.

Jose Fabián Mora Chaverri

Asociación Instituto de Normas Técnicas de CR (I

Jessica Alpizar Jiménez

Deudas comerciales por gastos de viaje y transpo



Viajes Ejecutivos Mundiales S.A.

Deudas comerciales por capacitación y protocolo



Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica

Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos de


FUNDATEC

FUNDAUNA

2.1.1.01.04.01

2.1.1.01.04.01.0

2.1.1.01.04.01.0.00000

2.1.1.01.04.01.0.00000.0064

2.1.1.01.04.02

2.1.1.01.04.02.0

2.1.1.01.04.02.0.00000

2.1.1.01.04.02.0.00000.0230

2.1.1.01.04.02.0.00000.0440

2.1.1.01.04.02.0.16100

2.1.1.01.04.03

2.1.1.01.04.03.0

2.1.1.01.04.03.0.00000

2.1.1.01.04.03.0.00000.0026

2.1.1.01.04.03.0.00000.0149

2.1.1.01.04.03.0.00000.0224

2.1.1.01.04.03.0.12782

2.1.1.01.04.03.0.16180

2.1.1.01.04.04

2.1.1.01.04.04.0

2.1.1.01.04.04.0.00000

2.1.1.01.04.04.0.00000.0018

2.1.1.01.04.04.0.00000.0048

2.1.1.01.04.04.0.00000.0079

2.1.1.01.04.04.0.00000.0109

2.1.1.01.04.04.0.00000.0134

2.1.1.01.04.04.0.00000.0166

2.1.1.01.04.04.0.00000.0235

2.1.1.01.04.04.0.00000.0336

2.1.1.01.04.04.0.00000.0344

2.1.1.01.04.04.0.00000.0423

2.1.1.01.04.04.0.00000.0451

2.1.1.01.04.04.0.00000.0604

2.1.1.01.04.05

2.1.1.01.04.05.0

2.1.1.01.04.05.0.00000

2.1.1.01.04.05.0.00000.0187

2.1.1.01.04.07

2.1.1.01.04.07.0

2.1.1.01.04.07.0.00000

2.1.1.01.04.07.0.00000.0034

2.1.1.01.04.07.0.00000.0035

2.1.1.01.04.07.0.00000.0064

2.1.1.01.04.07.0.00000.0080

2.1.1.01.04.07.0.00000.0081

22,405,116.33

22,405,116.33

22,405,116.33

22,405,116.33

2,235,840.76

2,235,840.76

2,235,840.76

0.00

2,235,840.76

0.00

297,990.00

297,990.00

182,030.00

23,680.00

158,350.00

0.00

115,960.00

0.00

11,324,800.83

11,324,800.83

11,324,800.83

366,100.00

0.00

225,000.00

4,149,437.47

0.00

1,917,528.06

19,000.00

2,252,792.50

0.00

1,000,000.00

944,000.00

450,942.80

0.00

0.00

0.00

0.00

3,374,227.35

3,374,227.35

3,374,227.35

100,000.00

0.00

0.00

331,500.00

330,000.00

Deudas por adquisición de servicios c/p2.1.1.01.04 58,552,188.51

1,477,432.20

1,477,432.20

1,477,432.20

1,477,432.20

10,493,985.76

10,493,985.76

2,375,840.76

140,000.00

2,235,840.76

8,118,145.00

2,676,420.00

2,676,420.00

2,359,175.00

0.00

879,175.00

1,480,000.00

18,840.00

298,405.00

11,609,302.09

11,609,302.09

11,609,302.09

0.00

195,000.00

0.00

4,289,884.76

13,405.00

0.00

19,000.00

0.00

7,092,012.33

0.00

0.00

0.00

1,349,280.00

1,349,280.00

1,349,280.00

1,349,280.00

21,484,434.35

21,484,434.35

21,484,434.35

0.00

110,000.00

426,240.00

0.00

0.00

20,927,684.13

20,927,684.13

20,927,684.13

20,927,684.13

-8,258,145.00

-8,258,145.00

-140,000.00

-140,000.00

0.00

-8,118,145.00

-2,378,430.00

-2,378,430.00

-2,177,145.00

23,680.00

-720,825.00

-1,480,000.00

97,120.00

-298,405.00

-284,501.26

-284,501.26

-284,501.26

366,100.00

-195,000.00

225,000.00

-140,447.29

-13,405.00

1,917,528.06

0.00

2,252,792.50

-7,092,012.33

1,000,000.00

944,000.00

450,942.80

-1,349,280.00

-1,349,280.00

-1,349,280.00

-1,349,280.00

-18,110,207.00

-18,110,207.00

-18,110,207.00

100,000.00

-110,000.00

-426,240.00

331,500.00

330,000.00

64,688,836.52 -6,136,648.01




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 15

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

FUNDEVI

Asociación Cámara de Industrias de Costa Rica

Asoc. Costarricense Auditores en Informática

Corporación Algard S.A.

Asociación Instituto de Normas Técnicas de CR (I

International Solution Services

Auros Formación Empresarial S.A.

Sistemas Educativos Integrales INNC S.A.

Capacitación Internacional S.A.

Jozabad Aaron Vargas Mora

Soluciones Administrativas y Financieras SAF S.A

B E A - Z Cinco Internacional S.A.

Corporación Santa Elena F y G, S.A.

Asociación C.R. PMI Chapter

Universidad de Empresa S.A.

Fundación Centro de Alta Tecnología FUNCENAT

Deudas comerciales por mantenimiento y reparacio



Accesos Automáticos S.A.

Componentes El Orbe S.A.

Corporación Universos 2001 hacia el futuro S.A.

CR Conectividad

Elevadores OTIS S.A.

Elevadores Schindler S.A.

Equipos e Instalaciones Eléctromecánicas Equilsa

I.S. Productos de Oficina Centroamérica S.A.

Oracle de Centroamérica S.A.

Purdy Motor S.A.


Sistems Enterprise Costa Rica S.A.

Soporte Crítico S.A.

Taller de Motos Indianápolis S.A.

Arrendadora Comercial R & H S.A.

Elmec S.A.

Control Electrónico S.A.

Central de Servicios PC S.A.

Mecsa Service S.A.

Agencia Datsun S.A.

Ecruzarq Empresa Constructora S.A.

Network Communications S.A. (Netcom)

2.1.1.01.04.07.0.00000.0082

2.1.1.01.04.07.0.00000.0173

2.1.1.01.04.07.0.00000.0181

2.1.1.01.04.07.0.00000.0301

2.1.1.01.04.07.0.00000.0451

2.1.1.01.04.07.0.00000.0483

2.1.1.01.04.07.0.00000.0485

2.1.1.01.04.07.0.00000.0494

2.1.1.01.04.07.0.00000.0566

2.1.1.01.04.07.0.00000.0568

2.1.1.01.04.07.0.00000.0580

2.1.1.01.04.07.0.00000.0608

2.1.1.01.04.07.0.00000.0612

2.1.1.01.04.07.0.00000.0615

2.1.1.01.04.07.0.00000.0624

2.1.1.01.04.07.0.00000.0628

2.1.1.01.04.08

2.1.1.01.04.08.0

2.1.1.01.04.08.0.00000

2.1.1.01.04.08.0.00000.0002

2.1.1.01.04.08.0.00000.0039

2.1.1.01.04.08.0.00000.0051

2.1.1.01.04.08.0.00000.0054

2.1.1.01.04.08.0.00000.0071

2.1.1.01.04.08.0.00000.0072

2.1.1.01.04.08.0.00000.0074

2.1.1.01.04.08.0.00000.0091

2.1.1.01.04.08.0.00000.0124

2.1.1.01.04.08.0.00000.0129

2.1.1.01.04.08.0.00000.0146

2.1.1.01.04.08.0.00000.0150

2.1.1.01.04.08.0.00000.0154

2.1.1.01.04.08.0.00000.0236

2.1.1.01.04.08.0.00000.0354

2.1.1.01.04.08.0.00000.0361

2.1.1.01.04.08.0.00000.0383

2.1.1.01.04.08.0.00000.0386

2.1.1.01.04.08.0.00000.0450

2.1.1.01.04.08.0.00000.0481

2.1.1.01.04.08.0.00000.0590

2.1.1.01.04.08.0.00000.0593

310,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

451,500.00

0.00

732,999.80

0.00

0.00

449,050.00

361,200.00

57,977.55

250,000.00

18,914,213.24

18,914,213.24

18,914,213.24

35,925.04

0.00

325,000.00

48,560.00

197,162.00

2,844,000.00

0.00

291,000.00

1,446,064.49

0.00

0.00

1,138,700.56

0.00

181,395.00

0.00

1,350,000.00

109,312.20

207,216.42

0.00

752,905.74

9,986,971.79

0.00

Deudas por adquisición de servicios c/p2.1.1.01.04 58,552,188.51

Deudas sociales y fiscales a corto plazo17NOTA No.

El saldo de esta cuenta equivale al monto pendiente de pagar a proveedores (facturas devengadas).

310,000.00

276,428.60

517,361.25

16,453,997.00

207,200.00

420,000.00

1,295,000.00

0.00

206,944.50

436,983.00

475,000.00

349,280.00

0.00

0.00

0.00

0.00

15,597,982.12

15,597,982.12

15,597,982.12

0.00

38,432.55

0.00

0.00

83,300.00

2,844,000.00

1,350,000.00

188,900.00

3,031,658.58

169,149.99

1,646,503.24

903,571.83

1,554,837.44

0.00

43,581.75

0.00

0.00

0.00

1,051,132.95

255,295.83

0.00

2,437,617.96

0.00

-276,428.60

-517,361.25

-16,453,997.00

-207,200.00

-420,000.00

-1,295,000.00

451,500.00

-206,944.50

296,016.80

-475,000.00

-349,280.00

449,050.00

361,200.00

57,977.55

250,000.00

3,316,231.12

3,316,231.12

3,316,231.12

35,925.04

-38,432.55

325,000.00

48,560.00

113,862.00

0.00

-1,350,000.00

102,100.00

-1,585,594.09

-169,149.99

-1,646,503.24

235,128.73

-1,554,837.44

181,395.00

-43,581.75

1,350,000.00

109,312.20

207,216.42

-1,051,132.95

497,609.91

9,986,971.79

-2,437,617.96

64,688,836.52 -6,136,648.01




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 16

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Remuneraciones básicas y eventuales a pagar c/p

Salario escolar a pagar

Incentivos salariales a pagar c/p

Décimotercer mes a pagar c/p

Retenciones al personal a pagar c/p



Retenciones cuotas obreras

Retención cuotas obreras exoneradas

Hernán Solano Murillo

Gonzalo González Arce

Rosita Pérez Matamoros

Karolina Chacón Monge

Juan Carlos Solís Ledezma

Eimmy Calderón Fallas

Fabiola Corrales Vásquez

Martín Artavia Alfaro

Rónald Mora Quesada

Orlando Carrillo Zeledón

Álvaro Fallas Padilla

Jennifer Villarreal Sequeira

Elena Benavides Santos

Carlos Maroto Gutiérrez

Alexis Moya Sandí

Marcial Hernández Villalobos

Eduardo Zumbado Esquivel

Glory Elena Murillo Vega

Luis Alex Ramírez Marín

Eddy Roney Godínez Picado

Luis Diego Ramírez González

María de los Angeles Gutiérrez Jiménez

Mónica Hernández Morera

Hazel Nazira Godínez Solís

Eneyda Flores Canales

Carolina Guevara Cabalceta

Ana Belen Soto Rodríguez

Andrea Serrano Rodríguez

Guillermo Barquero Chacón

2.1.1.02.01.01

2.1.1.02.01.01.6

2.1.1.02.01.03

2.1.1.02.01.03.3

2.1.1.02.01.06

2.1.1.02.01.06.0

2.1.1.02.01.06.0.00000

2.1.1.02.01.06.0.00000.0001

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0001

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0002

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0004

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0007

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0009

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0013

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0014

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0015

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0016

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0017

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0018

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0019

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0020

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0022

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0023

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0024

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0025

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0026

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0027

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0029

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0031

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0032

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0033

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0034

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0035

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0036

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0037

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0038

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0039

954,272,534.03

954,272,534.03

1,199,878,093.68

1,199,878,093.68

110,125,667.60

110,125,667.60

110,125,667.60

108,958,838.60

372,021.00

28,818.00

27,763.00

1,868.00

1,120.00

11,208.00

1,868.00

1,868.00

1,100.00

3,736.00

4,670.00

6,724.00

2,802.00

46,700.00

4,670.00

934.00

560.00

28,020.00

5,604.00

1,868.00

9,340.00

9,340.00

550.00

2,802.00

18,680.00

5,604.00

1,868.00

1,868.00

9,340.00

28,020.00

Deudas por beneficios a los empleados c/p2.1.1.02.01 2,264,276,295.31

2,286,751,552.06

El saldo de la cuenta representa las obligaciones de carácter corriente contraídas por la Contraloría General, derivadas

de las relaciones laborales y derechos adquiridos por los funcionarios como consecuencia de los servicios prestados; se

incluyen las obligaciones por los regímenes de seguridad social de conformidad con las disposiciones legales vigentes.

867,973,130.00

867,973,130.00

1,111,069,857.65

1,111,069,857.65

109,447,460.30

109,447,460.30

109,447,460.30

108,551,724.30

184,592.00

14,354.00

13,919.00

934.00

560.00

5,604.00

934.00

934.00

550.00

1,868.00

2,335.00

3,362.00

1,401.00

23,350.00

2,335.00

467.00

280.00

14,010.00

2,802.00

934.00

4,670.00

4,670.00

275.00

1,401.00

9,340.00

2,802.00

934.00

934.00

4,670.00

14,010.00

86,299,404.03

86,299,404.03

88,808,236.03

88,808,236.03

678,207.30

678,207.30

678,207.30

407,114.30

187,429.00

14,464.00

13,844.00

934.00

560.00

5,604.00

934.00

934.00

550.00

1,868.00

2,335.00

3,362.00

1,401.00

23,350.00

2,335.00

467.00

280.00

14,010.00

2,802.00

934.00

4,670.00

4,670.00

275.00

1,401.00

9,340.00

2,802.00

934.00

934.00

4,670.00

14,010.00

2,088,490,447.95 175,785,847.36

2,110,753,856.70 175,997,695.362.1.1.02




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 17

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Carlos Gerardo Leal Vargas

Kattya Nazira Montero Moreno

Shirley Segura Corrales

Alexia María Umaña Alvarado

Irene Vargas Morales

Geisy Edith Vindas Quirós

Alejandra Montero Quesada

Lorena Valverde Saborío

Adriana Campos Chavarría

Diego Benavides Saborío

Milagro Barboza Rojas

Dalia Méndez Hernández

Maricruz Solís Quintanilla

Joseph Anthony Cheung Chan

Vilma Amador Segura

Lizbeth Mora Solano

Otras Retenciones al Personal

Retenciones de impuestos nacionales a pagar c/p



Retención proveedores por impuesto sobre la rent

Deudas por cesantia administrada por entidades p



Traslado de cesantía Asociación Solidarista

Traslado de cesantía Coopeco R.L.

Transferencias a personas a pagar c/p

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0040

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0041

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0042

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0043

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0044

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0045

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0046

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0047

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0048

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0050

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0051

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0052

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0053

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0054

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0055

2.1.1.02.01.06.0.00000.0002.0056

2.1.1.02.01.06.0.00000.0006

2.1.1.02.02.02

2.1.1.02.02.02.0

2.1.1.02.02.02.0.00000

2.1.1.02.02.02.0.00000.0001

2.1.1.02.03.02

2.1.1.02.03.02.0

2.1.1.02.03.02.0.00000

2.1.1.02.03.02.0.00000.0001

2.1.1.02.03.02.0.00000.0002

2.1.1.03.01.01

934.00

1,868.00

31,756.00

4,670.00

2,200.00

934.00

9,340.00

3,736.00

1,868.00

934.00

3,736.00

1,401.00

4,670.00

32,326.00

1,868.00

467.00

794,808.00

3,052,766.00

3,052,766.00

3,052,766.00

3,052,766.00

19,422,490.75

19,422,490.75

19,422,490.75

18,894,450.45

528,040.30

2,828,021.62

Deudas por beneficios a los empleados c/p

Deudas fiscales c/p

Deudas por beneficios a los empleados por termin

Transferencias al sector privado interno a pagar

2.1.1.02.01

2.1.1.02.02

2.1.1.02.03

2.1.1.03.01

2,264,276,295.31

3,052,766.00

19,422,490.75

2,828,021.62

Transferencias a pagar a corto plazo

3,107,066.60

18NOTA No.

El saldo de esa cuenta representa las obligaciones de carácter corriente, contraídas por la Contraloría General por

concepto de transferencias de bienes y derechos, efectuadas en cumplimiento de cláusulas normativas o contractuales a

favor de los sectores privado, público y externo, sin cargo de devolución y sin que medie una contraprestación de bienes,

servicios o derechos.

El saldo de la cuenta corresponde a las retenciones por pagar de cuotas obreras, cuotas obreras exoneradas, impuesto de

renta de proveedores, gasto acumulado por pagar por salario escolar de 2018 y aguinaldo del periodo 2017-2018. También

incluye una retención por pensión alimentaria por ¢794,808.00, que Tesorería Nacional no pudo acreditar, por cuanto el

banco cerró la cuenta de la persona beneficiaria por fallecimiento. Además, esta cuenta presenta el registro de una

cuenta por pagar a Asecontraloría y a la Coopeco R.L., por traslado de cesantía.

467.00

934.00

15,878.00

2,335.00

1,100.00

467.00

4,670.00

1,868.00

934.00

467.00

934.00

1,401.00

2,335.00

16,163.00

0.00

0.00

711,144.00

2,405,792.00

2,405,792.00

2,405,792.00

2,405,792.00

19,857,616.75

19,857,616.75

19,857,616.75

18,792,144.00

1,065,472.75

2,727,746.40

467.00

934.00

15,878.00

2,335.00

1,100.00

467.00

4,670.00

1,868.00

934.00

467.00

2,802.00

0.00

2,335.00

16,163.00

1,868.00

467.00

83,664.00

646,974.00

646,974.00

646,974.00

646,974.00

-435,126.00

-435,126.00

-435,126.00

102,306.45

-537,432.45

100,275.22

2,088,490,447.95

2,405,792.00

19,857,616.75

2,727,746.40

175,785,847.36

646,974.00

-435,126.00

100,275.22

3,006,791.38 100,275.222.1.1.03




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 18

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Prestaciones a pagar c/p

Transferencias al Gobierno Central a pagar c/p

Transferencias al Gobierno Central a pagar c/p

Ministerio de Hacienda - Fondo General del Gobie

Ministerio de Hacienda - Otras Transferencias al

Deudas varias con el sector público interno c/p



Devolución de incapacidades

Devolución sumas salariales pagadas de más

Devolución intereses ganados cuentas corrientes

Otras devoluciones

Deudas varias con el sector externo c/p

Depósitos en garantía de empresas privadas


2.1.1.03.01.01.1

2.1.1.03.02.01

2.1.1.03.02.01.0

2.1.1.03.02.01.0.11206

2.1.1.03.02.01.0.11206.0002

2.1.1.99.99.02

2.1.1.99.99.02.0

2.1.1.99.99.02.0.00000

2.1.1.99.99.02.0.00000.0001

2.1.1.99.99.02.0.00000.0002

2.1.1.99.99.02.0.00000.0003

2.1.1.99.99.02.0.00000.0004

2.1.1.99.99.03

2.1.3.03.01.02

2.1.3.03.01.02.0

2,828,021.62

279,044.98

279,044.98

279,044.98

279,044.98

18,844,047.76

18,844,047.76

18,844,047.76

2,580,761.50

88,749.70

47.51

16,174,489.05

923,483.81

20,464,209.98

20,464,209.98

Transferencias al sector privado interno a pagar

Transferencias al sector público interno a pagar

Deudas varias c/p

Depósitos en garantía del sector privado interno

2.1.1.03.01

2.1.1.03.02

2.1.1.99.99

2.1.3.03.01

2,828,021.62

279,044.98

19,767,531.57

27,331,538.09

Otras deudas a corto plazo

Depósitos en garantía

19,767,531.57

27,331,538.09

19

20

NOTA No.

NOTA No.

El saldo de esta cuenta representa los montos que deben trasladarse al Fondo General del Gobierno una vez hechos los

reintegros de funcionarios, entidades o personas ajenas a la Institución, los cuales se encuentran cancelados o en proceso

de recuperación. Se incluyen los pagos que se deben realizar al sector privado interno y las compras pendientes mediante

tarjeta de débito.

El saldo de esta cuenta representa las obligaciones contraídas por la Contraloría General con terceros, por el efectivo

recibido como garantías de participación y cumplimiento, en licitaciones o compras directas promovidas por ella. Incluye

efectivo o cheques recibidos en dólares.

El saldo de la cuenta "Prestaciones a Pagar" corresponde a las transferencias pendientes de pago por el gasto acumulado

por pagar por el ajuste del subsidio por incapacidad en el rubro de salario escolar a pagar del 2018. En la cuenta

"Ministerio de Hacienda - Otras Transferencias al Gobierno Central, están registrados ¢279,044.98, que corresponde a suma

que se debe reintegrar al Fondo General del Gobierno.

El saldo de la cuenta Deudas varias con el sector público interno corresponde a sumas pendientes de pagar al Fondo General

del Gobierno, por los conceptos indicados. La cuenta Deudas Varias con el sector externo, incluye ¢923,4881 girados para

compras con tarjeta que aún no han sido liquidados. Este mes se registró la suma de ¢2,424,054.95 que corresponden a

cuentas por cobrar a una exfuncionaria por incumplimiento en contrato de estudio y el cobro a una funcionaria por no haber

aprobado un examen para la certificación CISA.

2,727,746.40

279,044.98

279,044.98

279,044.98

279,044.98

16,419,988.91

16,419,988.91

16,419,988.91

2,580,761.50

88,749.70

43.61

13,750,434.10

386,345.09

20,169,002.48

20,169,002.48

100,275.22

0.00

0.00

0.00

0.00

2,424,058.85

2,424,058.85

2,424,058.85

0.00

0.00

3.90

2,424,054.95

537,138.72

295,207.50

295,207.50

2,727,746.40

279,044.98

16,806,334.00

26,841,002.48

100,275.22

0.00

2,961,197.57

490,535.61

16,806,334.00

26,841,002.48

2,961,197.57

490,535.61

2.1.1.99

2.1.3.03




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 19

Diferencia30/11/2018 31/10/2018


Telemática Internacional S.A.

Corporación Cek de Costa Rica S.A.

DT División Tecnológica LIMCE

Computadores Profesionales de San José S.A.

Neón Nieto S.A.

Informática Trejos S.A.

IMAGO Comunicación Interactiva S.A.

Controles Video Técnicos S.A.

Inversiones Centroamericanas INCENSA

Maribel Zúñiga Castro

J y E Suministros S.A.

Southland Technology S.A.

SISCOM S.A.

Ela Fashion S.A.

Gutiérrez Marín y Asociados

Acuña y Hernández S.R.L.

Taller Coto S.A.


Láser Médica S.A.

Diseños y Proyectos S.A.

Asesoría Inmobiliaria y Negocios S.A.

Ara Macaw Cien por Ciento S.A.

ADS Anker S.A.

Infotrón S.A.

Hampton y Hampton S.A.


Sistemas Integrados en Seguridad S.A. SITEC S.A.

Convertica Industrial S.A.


Proveeduría Global Gaba S.A.

OSD Consultoría Integral S.A.

EIS Consulting de Costa Rica S.A.

Corporación Excelencia Tecnológica S.A.

Documentos y Digitales Difoto S.A.

Sandra Arredondo Li

Geotecnologías S.A.

Interhand Servicios Profesionales S.A.

Jorge Alejandro Arroyo Jiménez

FA Arias y Muñoz Costa Rica

Sefisa Sistemas Eficientes S.A.

JGM Construcciones S.A.

Accesos Automáticos S.A.

Super Pits S.A.

Distribuidora Ego S.A.

2.1.3.03.01.02.0.00000

2.1.3.03.01.02.0.00000.0001

2.1.3.03.01.02.0.00000.0002

2.1.3.03.01.02.0.00000.0004

2.1.3.03.01.02.0.00000.0005

2.1.3.03.01.02.0.00000.0006

2.1.3.03.01.02.0.00000.0009

2.1.3.03.01.02.0.00000.0010

2.1.3.03.01.02.0.00000.0011

2.1.3.03.01.02.0.00000.0012

2.1.3.03.01.02.0.00000.0013

2.1.3.03.01.02.0.00000.0014

2.1.3.03.01.02.0.00000.0015

2.1.3.03.01.02.0.00000.0016

2.1.3.03.01.02.0.00000.0018

2.1.3.03.01.02.0.00000.0022

2.1.3.03.01.02.0.00000.0025

2.1.3.03.01.02.0.00000.0026

2.1.3.03.01.02.0.00000.0028

2.1.3.03.01.02.0.00000.0034

2.1.3.03.01.02.0.00000.0035

2.1.3.03.01.02.0.00000.0036

2.1.3.03.01.02.0.00000.0037

2.1.3.03.01.02.0.00000.0038

2.1.3.03.01.02.0.00000.0044

2.1.3.03.01.02.0.00000.0045

2.1.3.03.01.02.0.00000.0047

2.1.3.03.01.02.0.00000.0048

2.1.3.03.01.02.0.00000.0049

2.1.3.03.01.02.0.00000.0051

2.1.3.03.01.02.0.00000.0052

2.1.3.03.01.02.0.00000.0053

2.1.3.03.01.02.0.00000.0054

2.1.3.03.01.02.0.00000.0055

2.1.3.03.01.02.0.00000.0056

2.1.3.03.01.02.0.00000.0058

2.1.3.03.01.02.0.00000.0063

2.1.3.03.01.02.0.00000.0064

2.1.3.03.01.02.0.00000.0066

2.1.3.03.01.02.0.00000.0068

2.1.3.03.01.02.0.00000.0070

2.1.3.03.01.02.0.00000.0074

2.1.3.03.01.02.0.00000.0075

2.1.3.03.01.02.0.00000.0076

2.1.3.03.01.02.0.00000.0078

20,464,209.98

20,000.00

50.00

6,500.00

2,000.00

64,942.95

247,305.60

157,375.00

117,000.00

250,000.00

144,000.00

45,568.45

100,000.00

17,200.00

18,806.25

529,900.00

100,000.00

250,000.00

972,424.29

6,476,704.99

240,000.00

2,395.00

30,000.00

25,600.00

10,912.07

90,000.00

1,155,829.66

64,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

87,500.00

265,509.38

42,481.50

357,977.44

99,593.63

123,760.00

242,833.62

30,000.00

122,500.00

4,369,378.40

384,118.29

370,793.46

250,000.00

100,000.00

Depósitos en garantía del sector privado interno2.1.3.03.01 27,331,538.09

20,169,002.48

20,000.00

50.00

6,500.00

2,000.00

64,942.95

247,305.60

157,375.00

117,000.00

250,000.00

144,000.00

45,568.45

100,000.00

17,200.00

18,806.25

529,900.00

100,000.00

250,000.00

972,424.29

6,476,704.99

240,000.00

2,395.00

30,000.00

25,600.00

10,912.07

90,000.00

1,155,829.66

64,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

87,500.00

265,509.38

42,481.50

357,977.44

99,593.63

123,760.00

197,601.12

30,000.00

122,500.00

4,369,378.40

384,118.29

370,793.46

250,000.00

100,000.00

295,207.50

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

45,232.50

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

26,841,002.48 490,535.61




201811 -

Impreso: 17-12-18, 11:09:41 Página: 20

Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Telecocable S.A.

Maya Communications S.A.

Viarsa Industrial Textil S.A.

Solventes del Norte Ltda.

Comercializadora Gori Albisa S.A.

Marcela Castro Barrantes

Depósitos en garantia - otras unidades Sector Pr



Marlene Chinchilla Carmiol

Roberto Jaikel Saborío

Grace Madrigal Castro

Amelia Jiménez Rueda

Julissa Sáenz Leiva

Provisiones para litigios y demandas comerciales

2.1.3.03.01.02.0.00000.0080

2.1.3.03.01.02.0.00000.0081

2.1.3.03.01.02.0.00000.0082

2.1.3.03.01.02.0.00000.0083

2.1.3.03.01.02.0.00000.0084

2.1.3.03.01.02.0.00000.0085

2.1.3.03.01.99

2.1.3.03.01.99.0

2.1.3.03.01.99.0.00000

2.1.3.03.01.99.0.00000.0003

2.1.3.03.01.99.0.00000.0004

2.1.3.03.01.99.0.00000.0006

2.1.3.03.01.99.0.00000.0018

2.1.3.03.01.99.0.00000.0020

2.2.4.01.01.01

1,260,000.00

160,000.00

150,000.00

100,000.00

100,000.00

409,250.00

6,867,328.11

6,867,328.11

6,867,328.11

105,000.00

105,000.00

2,200,000.00

2,302,328.11

2,155,000.00

9,500,000.00

Depósitos en garantía del sector privado interno

Provisiones para litigios y demandas a largo pla

Capital inicial a valores históricos

2.1.3.03.01

2.2.4.01.01

3.1.1.01.01

27,331,538.09

9,500,000.00

3,603,826,028.98

Provisiones a largo plazo

Capital inicial

9,500,000.00

3,603,826,028.98

21

22

NOTA No.

NOTA No.

Cuenta que comprende las estimaciones cuantificables de pasivos de carácter no corriente, respecto de los cuales existe

incertidumbre acerca de su cuantía y/o de su vencimiento, originados en litigios y demandas entabladas contra el ente y en

otras causales, cuya cancelación demandará la salida de recursos del ente público.

Corresponde al Capital Inicial de acuerdo con el proceso de implementación de las NICSP y lo indicado por la Contabilidad

Nacional. El monto es el resultado de los saldos al 31 de diciembre de 2013, de los activos fijos más activos intangibles,

menos la depreciación acumulada y el superávit por revaluación.

El saldo de esta cuenta corresponde al total de garantías de participación y cumplimiento recibidas en efectivo por

procesos de contratación administrativa; se incluyen las garantías recibidas en dólares, en efectivo o cheques. Se

registró el ingreso de dos garantías de cumplimiento. En cuanto a los depósitos en garantía se registró el incremento en

el monto de dos cauciones de funcionarias.

El saldo de esta cuenta corresponde al registro de provisiones por procesos judiciales reportados por la División

Jurídica. No hubo registros en este período.

El saldo de la cuenta equivale al capital inicial, determinado según procedimiento establecido por la Contabilidad

Nacional.

1,260,000.00

160,000.00

150,000.00

100,000.00

100,000.00

159,275.00

6,672,000.00

6,672,000.00

6,672,000.00

105,000.00

105,000.00

2,200,000.00

2,131,000.00

2,131,000.00

9,500,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

249,975.00

195,328.11

195,328.11

195,328.11

0.00

0.00

0.00

171,328.11

24,000.00

0.00

26,841,002.48

9,500,000.00

3,603,826,028.98

490,535.61

0.00

0.00

9,500,000.00

3,603,826,028.98

0.00

0.00

2.2.4.01

3.1.1.01




201811 -

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Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Revaluación de propiedades, planta y equipos



Revaluación de propiedades y planta

Revaluación equipos

Revaluación de bienes históricos y culturales




3.1.3.01.01.00

3.1.3.01.01.00.0

3.1.3.01.01.00.0.00000

3.1.3.01.01.00.0.00000.0001

3.1.3.01.01.00.0.00000.0002

3.1.3.01.05.00

3.1.3.01.05.00.0

3.1.3.01.05.00.0.00000

3.1.3.01.05.00.0.00000.0001

14,705,033,235.25

14,705,033,235.25

14,705,033,235.25

14,704,788,868.44

244,366.81

147,678,400.00

147,678,400.00

147,678,400.00

147,678,400.00



Resultados de ejercicios anteriores

Reservas de revaluación transferidas a resultado

Ajustes al patrimonio por variaciones del ejerci

3.1.3.01.01

3.1.3.01.05

3.1.5.01.01

3.1.5.01.03

3.1.5.01.04

14,705,033,235.25

147,678,400.00

-869,500,836.24

440,816,823.39

750,681,109.88

Revaluación de bienes

Resultados acumulados de ejercicios anteriores

14,852,711,635.25

321,997,097.03

23

24

NOTA No.

NOTA No.

El saldo de esta cuenta representa el incremento del valor de los bienes propiedad de la Contraloría General, como

consecuencia de la realización de revaluaciones, efectuadas mediante la aplicación de técnicas reconocidas y aprobadas por

las normas contables vigentes, neto de las depreciaciones, agotamiento o amortizaciones y de las pérdidas por deterioro

que sean atribuibles a dicho incremento de valor.

El saldo de esta cuenta representa la acumulación de ahorros y desahorros obtenidos por la Contraloría General, como

resultado de las operaciones efectuadas en los ejercicios anteriores al vigente. Dicho saldo se ve afectado por el ajuste

en el Capital Inicial, según la nueva estructura establecida por la Contabilidad Nacional, en virtud del proceso de

implementación de las NICSP.

El saldo de esta cuenta equivale al total de revaluaciones realizadas a los activos fijos; estas revaluaciones han sido

afectadas en ejercicios anteriores, al trasladarse a resultados acumulados, la respectiva depreciación.

El saldo representa el total de resultados acumulados al 31 de diciembre de 2016 y el registro de los sistemas

informáticos desarrollados a lo interno, que están actualmente en proceso de producción. Lo anterior forma parte del

registro a partir del 1° de enero de 2016, de los sistemas informáticos desarrollados a lo interno y los adquiridos vía

outsourcing, en atención a la recomendación de la Auditoría Financiera Externa, emitida en la visita final del 2013,

relacionada con el tratamiento contable de los productos que son propiedad intelectual de la Contraloría General.

14,705,033,235.25

14,705,033,235.25

14,705,033,235.25

14,704,788,868.44

244,366.81

147,678,400.00

147,678,400.00

147,678,400.00

147,678,400.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

14,705,033,235.25

147,678,400.00

-869,500,836.24

440,816,823.39

750,681,109.88

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

14,852,711,635.25

321,997,097.03

0.00

0.00

3.1.3.01

3.1.5.01

Notas al Estado de Rendimientos Financieros


conrdetEsRes_nt_nicsp.

201811 -

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Diferencia30/11/2018 31/10/2018

Sistema de Contabilidad

Multas y sanciones administrativas

Ventas de bienes y servicios

Resultados positivos por ventas e intercambio de bienes

Alquileres y derechos sobre bienes

1

2

3

4

NOTA

NOTA

NOTA

NOTA

El saldo de esta cuenta representa los ingresos devengados por la Contraloría General, producto de la aplicación de

multas por atraso de los proveedores en la entrega de bienes y servicios, así como las aplicadas por concepto de

sanciones administrativas.

El saldo de esta cuenta representa los ingresos devengados a favor de la Contraloría General, producto de la venta de

bienes y/o servicios prestados.

El saldo de esta cuenta representa los resultados positivos obtenidos por la Contraloría General, por concepto de

venta o retiro de activos fijos.

El saldo de esta cuenta representa el ingreso obtenido por el alquiler del área destinada a la soda-comedor.

3,663,172.08

4,561,960.99

113,090.00

2,626,877.08

604,570.88

4,211,460.04

113,090.00

2,581,347.08

3,058,601.20

350,500.95

0.00

45,530.00

El saldo de esta cuenta corresponde al registro de las multas a proveedores.

El saldo de esta cuenta corresponde al ingreso recibido por los conceptos indicados en las respectivas

subcuentas.

El saldo de la cuenta corresponde a la ganancia por la entrega de una laminadora industrial como parte de

pago de una laminadora nueva.

Multas por atraso en el pago de bienes y

Ventas de servicios

Resultados positivos por ventas de propie

4.3.1.02

4.4.1.02

4.4.5.02

3,663,172.08

4,561,960.99

113,090.00

604,570.88

4,211,460.04

113,090.00

3,058,601.20

350,500.95

0.00

Servicios comercialesServicios de impresión y encuadernación yServicios de impresión y encuadernación yServicios de impresión y encuadernación yServicio de fotocopiadoOtras ventas de serviciosOtras ventas de servicios variosOtras ventas de servicios variosOtras ventas de servicios variosDiscos compactos con informaciónReposición carné de identificaciónServicio de escaneoSticker para ingreso parqueo de funcionar

Resultados positivos por ventas de equipo

4.4.1.02.054.4.1.02.05.024.4.1.02.05.02.04.4.1.02.05.02.0.000004.4.1.02.05.02.0.00000.00014.4.1.02.994.4.1.02.99.994.4.1.02.99.99.04.4.1.02.99.99.0.000004.4.1.02.99.99.0.00000.00014.4.1.02.99.99.0.00000.00024.4.1.02.99.99.0.00000.00034.4.1.02.99.99.0.00000.0005

4.4.5.02.07

1,749,180.00 1,749,180.00 1,749,180.00 1,749,180.00 1,749,180.00 2,812,780.99 2,812,780.99 2,812,780.99 2,812,780.99

66,300.00 44,503.33

2,686,830.00 15,147.66

113,090.00

1,627,920.00 1,627,920.00 1,627,920.00 1,627,920.00 1,627,920.00 2,583,540.04 2,583,540.04 2,583,540.04 2,583,540.04

61,600.00 42,368.56

2,468,385.00 11,186.48

113,090.00

121,260.00 121,260.00 121,260.00 121,260.00 121,260.00 229,240.95 229,240.95 229,240.95 229,240.95

4,700.00 2,134.77

218,445.00 3,961.18

0.00




201811 -

Impreso: 14-12-18, 16:20:32 Página: 2

Diferencia30/11/2018 31/10/2018


Transferencias corrientes

Transferencias de capital

Diferencias de cambio positivas por activos

Diferencias de cambio positivas por pasivos

6

7

8

9

NOTA

NOTA

NOTA

NOTA

El saldo de esta cuenta representa los ingresos percibidos por la Contraloría General en forma ordinaria y regular,

cuyo origen está establecido por el Presupuesto Nacional y están destinados para financiar los gastos corrientes

presupuestarios. Dichos recursos no implican contraprestación de servicios o adquisición de bienes.

El saldo de esta cuenta representa los ingresos percibidos por la Contraloría General en forma ordinaria y regular,

cuyo origen está establecido en el Presupuesto Nacional y están destinados para financiar la adquisición de bienes

duraderos de capital que poseen una vida útil superior a un año. Dichos recursos no implican contraprestación de

servicios o adquisición de bienes.

16,883,047,456.64

1,399,921,596.08

0.00

15,291,375,891.20

1,232,397,543.39

0.00

1,591,671,565.44

167,524,052.69

0.00

El saldo de esta cuenta corresponde al ingreso recibido por el canon mensual de la soda-comedor.

El saldo de esta cuenta corresponde al ingreso por transferencias corrientes para el pago de

remuneraciones, servicios, materiales y suministros y transferencias corrientes.

El saldo de esta cuenta corresponde al ingreso recibido por transferencias de capital para el pago de

gasto corriente por concepto de décimotercer mes, según financiamiento aprobado en el presupuesto

ordinario actual y para la compra de bienes duraderos.

Alquileres

Transferencias corrientes del sector públ

Transferencias de Capital del Sector Priv

Transferencias de capital del sector públ

4.5.2.01

4.6.1.02

4.6.2.01

4.6.2.02

2,626,877.08

16,883,047,456.64

2,644,501.50

1,397,277,094.58

2,581,347.08

15,291,375,891.20

2,644,501.50

1,229,753,041.89

45,530.00

1,591,671,565.44

0.00

167,524,052.69

Otros alquileres

Transferencias corrientes del Gobierno CeTransferencias corrientes del Gobierno CeTransferencias corrientes del Gobierno CeMinist. Hacienda - Transf. Corrientes

Transferencias de Capital de Empresas PriDonaciones de Capital de Empresas Privada

Transferencias de capital del Gobierno CeTransferencias de capital del Gobierno CeTransferencias de capital del Gobierno CeMinist. Hacienda - Transf. de Capital

4.5.2.01.99

4.6.1.02.014.6.1.02.01.064.6.1.02.01.06.04.6.1.02.01.06.0.11206

4.6.2.01.014.6.2.01.01.01

4.6.2.02.014.6.2.02.01.064.6.2.02.01.06.04.6.2.02.01.06.0.11206

2,626,877.08

16,883,047,456.64 16,883,047,456.64 16,883,047,456.64 16,883,047,456.64

2,644,501.50 2,644,501.50

1,397,277,094.58 1,397,277,094.58 1,397,277,094.58 1,397,277,094.58

2,581,347.08

15,291,375,891.20 15,291,375,891.20 15,291,375,891.20 15,291,375,891.20

2,644,501.50 2,644,501.50

1,229,753,041.89 1,229,753,041.89 1,229,753,041.89 1,229,753,041.89

45,530.00

1,591,671,565.44 1,591,671,565.44 1,591,671,565.44 1,591,671,565.44

0.00 0.00

167,524,052.69 167,524,052.69 167,524,052.69 167,524,052.69




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Reversión de consumo de bienes

Reversión de pérdidas por deterioro y desvalorización de bienes

Otros ingresos y resultados positivos

10

11

12

NOTA

NOTA

NOTA

El saldo de esta cuenta representa los resultados positivos devengados a favor de la Contraloría General, derivados de

la tenencia de activos y pasivos cuya valuación se modifica en razón de la variación en la tasa de cambio de la moneda

en la que se encuentran pactados.

El saldo de esta cuenta representa los resultados positivos devengados a favor de la Contraloria General, derivados de

la reversión o recuperación de depreciaciones de propiedades planta y equipo y amortización de bienes intangibles,

cargadas a resultados en ejercicios anteriores al vigente.

El saldo de esta cuenta representa los resultados positivos devengados a favor de la Contraloría General, derivados de

la reversión o recuperación de pérdidas por deterioro y de resultados negativos por revaluaciones de bienes cargados a

resultados en ejercicios anteriores al vigente.

El saldo de esta cuenta representa los ingresos y resultados positivos devengados a favor de la Contraloría General,

derivados de otras transacciones

428,924.50

19,672.71

0.00

991,652.58

365,966.49

19,672.71

0.00

815,769.00

62,958.01

0.00

0.00

175,883.58

El saldo de esta cuenta corresponde a diferencias positivas que se generan entre el monto registrado y

el monto pagado en facturas por compras transadas en dólares.

El saldo de esta cuenta se debe al registro de un activo que se había dado de baja (teléfono) que había

sido reportado como extraviado y fue localizado, por lo que se registró nuevamente en el sistema de

activos. En este período no hubo registros.

No hubo registros este período.

Diferencias de cambio positivas por pasiv

Reversión de consumo de bienes no concesi

Ingresos y resultados positivos varios

4.9.1.02

4.9.2.01

4.9.9.99

428,924.50

19,672.71

991,652.58

365,966.49

19,672.71

815,769.00

62,958.01

0.00

175,883.58

Diferencias de cambio positivas por deudaDiferencias de cambio positivas por deudaDiferencias de cambio positivas por deudaDiferencias de cambio positivas por deudaDiferencias de cambio positivas por otras

Reversión de depreciaciones de propiedadeReversión de depreciaciones de equipos de

Otros resultados positivos

4.9.1.02.014.9.1.02.01.014.9.1.02.01.01.14.9.1.02.01.01.44.9.1.02.01.99

4.9.2.01.014.9.2.01.01.05

4.9.9.99.99

428,924.50 398,324.50 125,779.84 272,544.66 30,600.00

19,672.71 19,672.71

991,652.58

365,966.49 335,366.49 125,779.84 209,586.65 30,600.00

19,672.71 19,672.71

815,769.00

62,958.01 62,958.01

0.00 62,958.01

0.00

0.00 0.00

175,883.58




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Gastos en personal13NOTA

El saldo de esta cuenta representa los gastos devengados por la Contraloría General, producto de la retribución por

la prestación de servicios por parte del personal permanente y transitorio cuya relación se rige por las leyes

laborales vigentes, sean de carácter ordinario o extraordinario, así como incentivos derivados del salario,

contribuciones, reconocimientos por extinción de la relación laboral, asistencia social y beneficios al personal, y

otras prestaciones sociales en general.

-16,803,281,328.96 -15,307,784,165.55 -1,495,497,163.41

El saldo de esta cuenta corresponde al ingreso recibido por sobrante de fotocopias y diferencia de tipo

de cambio en factura de suministros. Este mes se registró la suma de ¢807,885.56 que corresponde a

intereses en cuenta por cobrar a una funcionaria por incumplimiento en contrato de estudio.

El saldo de esta cuenta corresponde a los pagos realizados por la partida presupuestaria de

remuneraciones, se incluyen también becas a funcionarios, ayudas económicas a funcionarios e

indemnizaciones (prestaciones legales), así como el registro mensual del gasto acumulado por pagar de

aguinaldo y salario escolar.

Remuneraciones básicas

Remuneraciones eventuales

Incentivos salariales

Contribuciones patronales al desarrollo y

Contribuciones patronales a fondos de pen

Asistencia social y beneficios al persona

5.1.1.01

5.1.1.02

5.1.1.03

5.1.1.04

5.1.1.05

5.1.1.06

-8,536,965,324.35

-41,951,814.80

-5,162,164,769.38

-1,247,582,887.00

-1,613,400,543.20

-201,215,990.23

-7,745,373,212.87

-37,458,658.00

-4,707,570,674.50

-1,143,120,326.00

-1,477,357,946.45

-196,903,347.73

-791,592,111.48

-4,493,156.80

-454,594,094.88

-104,462,561.00

-136,042,596.75

-4,312,642.50

Sueldos para cargos fijosSuplenciasSalario escolar

Tiempo extraordinarioRecargo de funciones

Retribución por años servidosRestricción al ejercicio liberal de la prProhibición al ejercicio liberal de la prDécimotercer mesOtros incentivos salarialesReconocimiento carrera profesional

Contribución patronal al Seguro de Salud Contribución patronal al Banco Popular y

Contribución patronal al Seguro de PensioAporte patronal al Régimen Obligatorio deAporte patronal al Fondo de CapitalizacióContribución patronal a otros fondos admiContribución patronal a otros fondos admiContribución patronal a otros fondos admiContribución patronal a otros fondos admiTraslado de cesantía Asociación SolidarisTraslado de cesantía Coopeco R.L.

Becas a funcionariosAyudas económicas a funcionariosIndemnizaciones al personal

5.1.1.01.015.1.1.01.055.1.1.01.06

5.1.1.02.015.1.1.02.02

5.1.1.03.015.1.1.03.025.1.1.03.02.025.1.1.03.035.1.1.03.995.1.1.03.99.01

5.1.1.04.015.1.1.04.05

5.1.1.05.015.1.1.05.025.1.1.05.035.1.1.05.055.1.1.05.05.005.1.1.05.05.00.05.1.1.05.05.00.0.000005.1.1.05.05.00.0.00000.00015.1.1.05.05.00.0.00000.0002

5.1.1.06.015.1.1.06.025.1.1.06.08

-7,563,087,520.42-19,605,299.00

-954,272,504.93

-37,541,387.30-4,410,427.50

-1,724,946,309.50-1,318,430,072.75-1,318,430,072.75-1,066,956,360.68-1,051,832,026.45-1,051,832,026.45

-1,183,606,036.00-63,976,851.00

-570,845,295.00-191,930,023.00-383,859,220.00-466,766,005.20-466,766,005.20-466,766,005.20-466,766,005.20-452,009,263.80-14,756,741.40

-310,509.00-326,766.00

-200,578,715.23

-6,861,462,648.97-15,937,463.00

-867,973,100.90

-34,136,938.00-3,321,720.00

-1,572,221,794.50-1,201,911,770.25-1,201,911,770.25-974,191,353.80-959,245,755.95-959,245,755.95

-1,084,499,823.00-58,620,503.00

-521,909,953.00-175,860,646.00-351,720,440.00-427,866,907.45-427,866,907.45-427,866,907.45-427,866,907.45-414,167,250.70-13,699,656.75

-310,509.00-326,766.00

-196,266,072.73

-701,624,871.45-3,667,836.00-86,299,404.03

-3,404,449.30-1,088,707.50

-152,724,515.00-116,518,302.50-116,518,302.50-92,765,006.88-92,586,270.50-92,586,270.50

-99,106,213.00-5,356,348.00

-48,935,342.00-16,069,377.00-32,138,780.00-38,899,097.75-38,899,097.75-38,899,097.75-38,899,097.75-37,842,013.10-1,057,084.65

0.00 0.00

-4,312,642.50




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Servicios14NOTA

El saldo de esta cuenta representa los gastos devengados por la Contraloría General para su funcionamiento, producto

de los servicios recibidos de carácter no personal o por el uso de bienes muebles e inmuebles, incluyendo los

servicios que se destinan al mantenimiento, conservación y reparación menor u ordinaria, preventiva y habitual de

bienes de capital, que tienen como finalidad conservar el activo en condiciones normales de servicio; incluye el pago

por servicios públicos como agua, luz, teléfono, servicios municipales, entre otros.

-774,228,592.96 -671,272,033.30 -102,956,559.66

Alquileres y derechos sobre bienes

Servicios básicos

Servicios comerciales y financieros

Servicios de gestión y apoyo

Gastos de viaje y transporte

Seguros, reaseguros y otras obligaciones

Capacitación y protocolo

Mantenimiento y reparaciones

5.1.2.01

5.1.2.02

5.1.2.03

5.1.2.04

5.1.2.05

5.1.2.06

5.1.2.07

5.1.2.08

-26,956,409.37

-183,939,818.92

-18,355,729.72

-149,778,929.63

-50,886,393.81

-57,952,599.87

-95,747,789.52

-190,446,822.12

-4,546,673.04

-165,840,271.12

-17,828,039.60

-132,780,991.80

-44,605,407.70

-52,637,218.73

-85,284,137.87

-167,585,193.44

-22,409,736.33

-18,099,547.80

-527,690.12

-16,997,937.83

-6,280,986.11

-5,315,381.14

-10,463,651.65

-22,861,628.68

Alquiler de terrenos, edificios y localesAlquileres de equipos para telecomunicaciOtros alquileres

Agua y alcantarilladoEnergía eléctricaCorreosServicios de telecomunicacionesOtros servicios básicos

Servicios de informaciónImpresión, encuadernación y otrosTransporte de bienesComisiones y gastos por servicios financiServicios de transferencia electrónica de

Servicios médicos y de laboratorioServicios de ingenieríaServicios en ciencias económicas y socialServicios generalesOtros servicios de gestión y apoyo

Transporte dentro del paísViáticos dentro del paísTransporte en el exteriorViáticos en el exterior

SegurosSeguros contra riesgos de trabajoSeguros de viajerosSeguros voluntarios de automóvilesSeguros contra incendios, inundaciones, tOtros seguros

Actividades de capacitaciónActividades protocolarias y sociales

Mantenimiento de terrenos y edificiosMantenimiento de edificios variosMantenimiento y reparación de maquinaria Mantenimiento y reparación de equipos de

5.1.2.01.015.1.2.01.045.1.2.01.99

5.1.2.02.015.1.2.02.025.1.2.02.035.1.2.02.045.1.2.02.99

5.1.2.03.015.1.2.03.035.1.2.03.045.1.2.03.065.1.2.03.07

5.1.2.04.015.1.2.04.035.1.2.04.045.1.2.04.065.1.2.04.99

5.1.2.05.015.1.2.05.025.1.2.05.035.1.2.05.04

5.1.2.06.015.1.2.06.01.015.1.2.06.01.025.1.2.06.01.045.1.2.06.01.095.1.2.06.01.99

5.1.2.07.015.1.2.07.02

5.1.2.08.015.1.2.08.01.995.1.2.08.025.1.2.08.03

-62,720.00-354,812.50

-26,538,876.87

-28,360,293.00-89,145,975.00

-200,390.00-61,898,230.42-4,334,930.50

-2,806,034.00-401,563.00-90,000.00

-3,696,058.45-11,362,074.27

-37,616,797.31-9,003,000.00-19,820,211.70-79,124,794.32-4,214,126.30

-2,077,017.06-25,925,323.34-11,462,656.63-11,421,396.78

-57,952,599.87-33,954,536.00-1,483,742.97-10,091,490.96-12,355,679.94

-67,150.00

-89,094,214.58-6,653,574.94

-38,133,020.14-38,133,020.14-3,229,500.00-9,974,976.10

-58,100.00-354,812.50

-4,133,760.54

-26,666,724.00-81,269,215.00

-198,870.00-54,319,602.12-3,385,860.00

-2,690,074.00-366,563.00-90,000.00

-3,501,358.33-11,180,044.27

-33,467,359.84-8,059,000.00-11,555,476.40-76,778,376.26-2,920,779.30

-1,811,362.06-23,930,223.34-9,984,760.69-8,879,061.61

-52,637,218.73-30,867,760.00-1,317,130.97-9,131,902.92-11,253,274.84

-67,150.00

-79,079,612.93-6,204,524.94

-24,510,544.21-24,510,544.21-1,879,500.00-8,934,953.28

-4,620.00 0.00

-22,405,116.33

-1,693,569.00-7,876,760.00

-1,520.00-7,578,628.30-949,070.50

-115,960.00-35,000.00

0.00-194,700.12-182,030.00

-4,149,437.47-944,000.00

-8,264,735.30-2,346,418.06-1,293,347.00

-265,655.00-1,995,100.00-1,477,895.94-2,542,335.17

-5,315,381.14-3,086,776.00-166,612.00-959,588.04

-1,102,405.10 0.00

-10,014,601.65-449,050.00

-13,622,475.93-13,622,475.93-1,350,000.00-1,040,022.82




201811 -

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Diferencia30/11/2018 31/10/2018


Materiales y suministros consumidos15NOTA

El saldo de esta cuenta representa los gastos devengados por la Contraloría General, producto del consumo de bienes

durante el desarrollo normal de sus actividades. Se incluyen los útiles, materiales, artículos y suministros cuya

característica es su corta durabilidad, pues se estima que se consumirán en el lapso de un año. Se incluyen algunos de

mayor durabilidad, en razón de su bajo costo y de las dificultades que implica el control de inventario.

-63,346,179.01 -56,530,956.54 -6,815,222.47

El saldo de esta cuenta corresponde a las compras realizadas mediante la partida presupuestaria 1-

Servicios.

Mantenimiento y reparaciones

Otros servicios

Productos químicos y conexos

Alimentos y productos agropecuarios

Materiales y productos de uso en la const

Herramientas, repuestos y accesorios


5.1.2.08

5.1.2.99

5.1.3.01

5.1.3.02

5.1.3.03

5.1.3.04

5.1.3.99

-190,446,822.12

-164,100.00

-18,553,810.30

-181,592.00

-11,128,765.82

-3,848,887.86

-29,633,123.03

-167,585,193.44

-164,100.00

-16,644,620.94

-167,562.00

-9,878,235.23

-2,296,262.32

-27,544,276.05

-22,861,628.68

0.00

-1,909,189.36

-14,030.00

-1,250,530.59

-1,552,625.54

-2,088,846.98

Mantenimiento y reparación de equipos de Mantenimiento y reparación de equipos y mMantenimiento y reparación de equipos parOtros gastos de mantenimiento y reparació

Otros servicios varios

Combustibles y lubricantesCombustibles y lubricantesCombustibles y lubricantesCombustibles y lubricantesGasolinaDieselOtros combustibles, grasas y lubricantesProductos farmacéuticos y medicinalesTintas, pinturas y diluyentesOtros productos químicos y conexos

Alimentos y bebidas

Materiales y productos metálicosMateriales y productos minerales y asfáltMateriales y productos eléctricos, telefóMateriales y productos de vidrioMateriales y productos de plásticoMateriales y productos de uso en la const

Herramientas e instrumentosRepuestos y accesorios

Útiles y materiales de oficina y cómputoÚtiles y materiales médicos, hospitalarioProductos de papel, cartón e impresosProductos de papel, cartón e impresosProductos de papel, cartón e impresos

5.1.2.08.045.1.2.08.055.1.2.08.065.1.2.08.99

5.1.2.99.99

5.1.3.01.015.1.3.01.01.005.1.3.01.01.00.05.1.3.01.01.00.0.000005.1.3.01.01.00.0.00000.00015.1.3.01.01.00.0.00000.00025.1.3.01.01.00.0.00000.00035.1.3.01.025.1.3.01.045.1.3.01.99

5.1.3.02.03

5.1.3.03.015.1.3.03.025.1.3.03.045.1.3.03.055.1.3.03.065.1.3.03.99

5.1.3.04.015.1.3.04.02

5.1.3.99.015.1.3.99.025.1.3.99.035.1.3.99.03.005.1.3.99.03.00.0

-32,853,963.98-6,311,485.24-85,504,767.96-14,439,108.70

-164,100.00

-13,975,709.40-13,975,709.40-13,975,709.40-13,975,709.40-8,149,442.00-5,818,303.40

-7,964.00-17,905.00

-4,509,904.82-50,291.08

-181,592.00

-817,303.35-1,757,162.75-6,007,072.20

-98,000.00-191,690.20

-2,257,537.32

-1,197,506.88-2,651,380.98

-3,497,730.06-110,715.00

-17,931,178.94-17,931,178.94-17,931,178.94

-29,166,210.56-5,311,005.24-83,343,871.45-14,439,108.70

-164,100.00

-12,848,754.40-12,848,754.40-12,848,754.40-12,848,754.40-7,321,039.00-5,519,751.40

-7,964.00 0.00

-3,747,285.46-48,581.08

-167,562.00

-766,980.35-1,653,890.75-5,244,792.95

-98,000.00-145,442.86

-1,969,128.32

-1,109,604.28-1,186,658.04

-3,194,832.78-81,075.00

-16,641,082.14-16,641,082.14-16,641,082.14

-3,687,753.42-1,000,480.00-2,160,896.51

0.00

0.00

-1,126,955.00-1,126,955.00-1,126,955.00-1,126,955.00-828,403.00-298,552.00

0.00-17,905.00

-762,619.36-1,710.00

-14,030.00

-50,323.00-103,272.00-762,279.25

0.00-46,247.34

-288,409.00

-87,902.60-1,464,722.94

-302,897.28-29,640.00

-1,290,096.80-1,290,096.80-1,290,096.80




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Diferencia30/11/2018 31/10/2018


Consumo de bienes distintos de inventarios

Pérdidas por deterioro, pérdida y desvalorización de bienes

16

17

NOTA

NOTA

El saldo de esta cuenta representa los gastos devengados por la Contraloría General, por los cargos periódicos por

depreciaciones de propiedades, planta y equipo, y amortización de bienes intangibles, producto del desgaste o pérdida

de valor y potencial de servicio o de generación de beneficios económicos futuros, de carácter normal y progresivo de

los mismos o en función de su ritmo de explotación, los cuales se encuentran en uso o en condiciones de explotación en

el desarrollo de sus actividades.

El saldo de esta cuenta representa los resultados negativos devengados por la Contraloría General, derivados del

reconocimiento de deterioros de bienes, que representen disminuciones imprevistas de su valor y de su potencial de

servicio o de generación de beneficios económicos futuros.

-624,681,056.75

-6,035,892.89

-569,207,501.34

-6,035,892.89

-55,473,555.41

0.00

El saldo de esta cuenta equivale a las compras realizadas mediante la partida presupuestaria 2-

Materiales y suministros, se excluyen los bienes adquiridos para stock del Almacén, los cuales se

registran en la cuenta del Estado de Situación Financiera denominada "Materiales y suministros para

consumo". Se incluye también el gasto registrado por el consumo de bienes del inventario del Almácén; en

relación con lo anterior, se aclara que en lo sucesivo se registrará en la subcuenta "Alimentos y

bebidas" , las adquisiciones para stock del Almacén, clasificadas en la subpartida presupuestaria 1-07-02

"Actividades protocolarias y sociales", por cuanto en el catálogo actual no es posible registrar en

inventario, bienes adquiridos en dicha subpartida presupuestaria, por tal razón, el monto indicado en la

subcuenta de "Alimentos y bebidas" se refiere al consumo de bienes que se eliminaron del stock.

El saldo de esta cuenta corresponde al gasto por depreciación de los bienes duraderos, software y

programas, edificios y otras instalaciones.


Consumo de bienes no concesionados

5.1.3.99

5.1.4.01

-29,633,123.03

-624,681,056.75

-27,544,276.05

-569,207,501.34

-2,088,846.98

-55,473,555.41

Productos de papel, cartón e impresosProductos de papel y cartónImpresos y otrosTextiles y vestuarioÚtiles y materiales de limpiezaÚtiles y materiales de resguardo y seguriÚtiles y materiales de cocina y comedorOtros útiles, materiales y suministros di

Depreciaciones de propiedades, planta y eDepreciaciones de edificiosDepreciaciones de maquinaria y equipos paDepreciaciones de equipos de transporte, Depreciaciones de equipos de comunicaciónDepreciaciones de equipos y mobiliario deDepreciaciones de equipos para computacióDepreciaciones de equipos sanitarios, de Depreciaciones de equipos y mobiliario edDepreciaciones de equipos de seguridad, oDepreciaciones de maquinarias, equipos y Amortizaciones de bienes intangibles no cAmortizaciones de software y programas

5.1.3.99.03.00.0.000005.1.3.99.03.00.0.00000.00015.1.3.99.03.00.0.00000.00025.1.3.99.045.1.3.99.055.1.3.99.065.1.3.99.075.1.3.99.99

5.1.4.01.015.1.4.01.01.025.1.4.01.01.035.1.4.01.01.045.1.4.01.01.055.1.4.01.01.065.1.4.01.01.075.1.4.01.01.085.1.4.01.01.095.1.4.01.01.105.1.4.01.01.995.1.4.01.085.1.4.01.08.03

-17,931,178.94-12,395,640.22-5,535,538.72-1,685,361.50-4,556,654.82-372,546.30-318,268.90

-1,160,667.51

-565,184,042.46-148,390,629.37-4,442,877.05-21,488,480.03-54,251,156.94-63,601,608.89

-199,115,975.87-449,195.25-543,301.68

-62,428,549.18-10,472,268.20-59,497,014.29-59,497,014.29

-16,641,082.14-11,235,864.25-5,405,217.89-1,468,736.50-4,316,794.12-372,546.30-317,332.90

-1,151,876.31

-513,185,474.67-134,892,890.70-4,029,176.18-19,430,536.57-49,616,817.35-56,378,632.82

-180,157,652.37-406,838.80-495,863.27

-58,268,130.29-9,508,936.32-56,022,026.67-56,022,026.67

-1,290,096.80-1,159,775.97-130,320.83-216,625.00-239,860.70

0.00-936.00

-8,791.20

-51,998,567.79-13,497,738.67

-413,700.87-2,057,943.46-4,634,339.59-7,222,976.07-18,958,323.50

-42,356.45-47,438.41

-4,160,418.89-963,331.88

-3,474,987.62-3,474,987.62




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Diferencia30/11/2018 31/10/2018


Deterioro y pérdidas de inventarios

Transferencias corrientes

18

21

NOTA

NOTA

El saldo de esta cuenta representa los resultados negativos devengados por la Contraloría General, derivados de

deterioros ciertos y eventuales y faltantes de bienes integrantes de inventarios, causados por robo, destrucción,

pérdida, obsolescencia u otros factores.

El saldo de esta cuenta representa los gastos devengados por la Contraloría General, derivados de transferencias

efectuadas a favor de personas, entes y órganos del sector público, privado y externo, sin cargo de devolución ni

contraprestación y que tienen por finalidad la atención de gastos corrientes por parte de sus beneficiarios.

-17,661.30

-213,386,925.14

-17,661.30

-202,842,499.23

0.00

-10,544,425.91

El saldo de la cuenta es por el movimiento por activos dados de baja. Este período se dieron de baja

activos en las siguientes cuentas: Equipos de Telefonía, Equipos de Radiocomunicación, Equipos de Audio

y Video, Otros Equipos de Comunicación, Fotocopiadoras, Equipos de Ventilación, Otros Equipos y

Mobiliario, Computadoras, Impresoras, Monitores, Otros Equipos de Cómputo, Pizarras y Rotafolios, Equipos

y Mobiliario Doméstico, Equipos Fotográficos y de Revelado y en Otras Maquinarias, Equipos y Mobiliario

Diverso. Los activos que fueron dados de baja, fueron donados a: Asociación Desamparadeña de Ajedrez,

Hospicio de Huérfanos de Cartago, COVAO y otros fueron enviados para desecho al Centro de Transferencia y

Transformación de Materiales del TEC.

El saldo en esta cuenta es por ajustes al inventario, por cuanto el Almacén registró suministros que no

correspondían a inventarios y a la hora de eliminarlos, salieron con precios diferentes a los utilizados

para su registro, ya que que se utiliza el Método PEPS (primeros en entrar, primeros en salir).

Deterioro, pérdida y desvalorización de b

Deterioro y pérdidas de inventarios por m

Transferencias corrientes al sector priva

Transferencias corrientes al sector públi

5.1.5.01

5.1.6.01

5.4.1.01

5.4.1.02

-6,035,892.89

-17,661.30

-46,345,555.87

-157,226,057.39

-6,035,892.89

-17,661.30

-40,910,548.25

-154,547,833.68

0.00

0.00

-5,435,007.62

-2,678,223.71

Deterioro, pérdida y desvalorización de pDeterioro, pérdida y desvalorización de eDeterioro, pérdida y desvalorización de eDeterioro, pérdida y desvalorización de eDeterioro, pérdida y desvalorización de eDeterioro, pérdida y desvalorización de m

Deterioro y pérdidas de útiles, materiale

Transferencias corrientes a personasPrestacionesOtras prestacionesBecas

Transferencias corrientes al Gobierno CenTransferencias corrientes al Gobierno CenTransferencias corrientes al Gobierno CenMinisterio de Hacienda-Transf. al Gob. Ce

5.1.5.01.015.1.5.01.01.055.1.5.01.01.065.1.5.01.01.075.1.5.01.01.095.1.5.01.01.99

5.1.6.01.99

5.4.1.01.015.4.1.01.01.015.4.1.01.01.01.95.4.1.01.01.02

5.4.1.02.015.4.1.02.01.065.4.1.02.01.06.05.4.1.02.01.06.0.11206

-6,035,892.89-4,491,824.07-209,186.77

-1,148,256.09-2,000.00

-184,625.96

-17,661.30

-46,345,555.87-39,050,800.87-39,050,800.87-7,294,755.00

-8,485,809.57-8,485,809.57-8,485,809.57-8,485,809.57

-6,035,892.89-4,491,824.07-209,186.77

-1,148,256.09-2,000.00

-184,625.96

-17,661.30

-40,910,548.25-37,730,783.25-37,730,783.25-3,179,765.00

-8,485,809.57-8,485,809.57-8,485,809.57-8,485,809.57

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

-5,435,007.62-1,320,017.62-1,320,017.62-4,114,990.00

0.00 0.00 0.00 0.00




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Diferencia30/11/2018 31/10/2018


Diferencias de cambio negativas por pasivos

Otros gastos y resultados negativos

Cargos por provisiones y reservas técnicas

23

24

25

NOTA

NOTA

NOTA

El saldo de esta cuenta representa los resultados negativos devengados a favor de la Contraloría General, derivados de

la tenencia de activos y pasivos cuya valuación se modifica en razón de la variación en la tasa de cambio de la moneda

en la que se encuentran pactados.

-5,963,114.64

-0.46

-3,145,931.42

-0.46

-2,817,183.22

0.00

El saldo de esta cuenta corresponde al gasto por el aporte estatal a la Caja Costarricense de Seguro

Social; asimismo, el monto indicado en la subcuenta de "Otras prestaciones" equivale al pago de subsidios

a funcionarios incapacitados y al gasto acumulado por pagar por el subsidio de salario escolar.

El saldo de esta cuenta corresponde a diferencias negativas que se generan entre el monto registrado y el

monto pagado en facturas por compras transadas en dólares.

El saldo de esta cuenta es por diferencias en facturas de suministros.

Transferencias corrientes al sector públi

Transferencias corrientes al sector exter

Diferencias de cambio negativas por pasiv

Gastos y resultados negativos varios

5.4.1.02

5.4.1.03

5.9.1.02

5.9.9.99

-157,226,057.39

-9,815,311.88

-5,963,114.64

-0.46

-154,547,833.68

-7,384,117.30

-3,145,931.42

-0.46

-2,678,223.71

-2,431,194.58

-2,817,183.22

0.00

Transferencias corrientes a InstitucionesTransferencias corrientes a InstitucionesTransferencias corrientes a InstitucionesCaja Costarricense Seguro SocialCCSS - Contribución Estatal Seguro PensioCCSS - Contribución Estatal Seguro de Sal

Transferencias corrientes a organismos inTransferencias corrientes a organismos inTransferencias corrientes a organismos inTransferencias corrientes a organismos inTransferencias a INTOSAITransferencias a OLACEFSTransferencias a OCCEFS

Diferencias de cambio negativas por deudaDiferencias de cambio negativas por deudaDiferencias de cambio negativas por deudaDiferencias de cambio negativas por deudaDiferencias de cambio negativas por deudaDiferencias de cambio negativas por transDiferencias de cambio negativas por trans

Otros resultados negativos

5.4.1.02.035.4.1.02.03.065.4.1.02.03.06.05.4.1.02.03.06.0.141205.4.1.02.03.06.0.14120.00015.4.1.02.03.06.0.14120.0002

5.4.1.03.025.4.1.03.02.065.4.1.03.02.06.05.4.1.03.02.06.0.000005.4.1.03.02.06.0.00000.00015.4.1.03.02.06.0.00000.00025.4.1.03.02.06.0.00000.0003

5.9.1.02.015.9.1.02.01.015.9.1.02.01.01.15.9.1.02.01.01.25.9.1.02.01.01.45.9.1.02.01.035.9.1.02.01.03.3

5.9.9.99.99

-148,740,247.82-148,740,247.82-148,740,247.82-148,740,247.82-116,752,000.00-31,988,247.82

-9,815,311.88-9,815,311.88-9,815,311.88-9,815,311.88-325,959.88

-4,706,280.00-4,783,072.00

-5,963,114.64-5,962,174.56

-41,424.49-3,626,052.40-2,294,697.67

-940.08-940.08

-0.46

-146,062,024.11-146,062,024.11-146,062,024.11-146,062,024.11-116,752,000.00-29,310,024.11

-7,384,117.30-7,384,117.30-7,384,117.30-7,384,117.30-325,959.88

-4,706,280.00-2,351,877.42

-3,145,931.42-3,144,991.34

-30,899.43-1,347,964.27-1,766,127.64

-940.08-940.08

-0.46

-2,678,223.71-2,678,223.71-2,678,223.71-2,678,223.71

0.00-2,678,223.71

-2,431,194.58-2,431,194.58-2,431,194.58-2,431,194.58

0.00 0.00

-2,431,194.58

-2,817,183.22-2,817,183.22

-10,525.06-2,278,088.13-528,570.03

0.00 0.00

0.00




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Diferencia30/11/2018 31/10/2018


Recuperación de Provisiones y Reservas Técnicas

Transferencias de Capital

26

27

NOTA

NOTA

0.00

0.00

-659,573.33

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-659,573.33

No presenta registros este período.

No hubo registros en este período.

Transferencias de capital al sector públi5.4.2.02 -659,573.33 0.00 -659,573.33

Transferencias de capital a Órganos DescoTransferencias de capital a Órganos DescoAporte Voluntario a FONAFIFO

5.4.2.02.025.4.2.02.02.065.4.2.02.02.06.1

-659,573.33-659,573.33-659,573.33

0.00 0.00 0.00

-659,573.33-659,573.33-659,573.33

contralorÍa general de la repÚblica...la contraloría general de la república es un órgano...

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