contraloria municipal de tunja informe...

CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA

INFORME FINAL AUDITORIA ESPECIAL A LOS CONTRATOS DE

PRESTACION DE SERVICIOS SUSCRITOS POR LA ALCALDIA DE TUNJA.

VIGENCIA 2014

Tunja, mayo de 2015

CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA CONTROL FISCAL UN COMPROMISO SOCIAL

CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01

PROCESO AUDITORÍA FISCAL FECHA: 02-03-2015

REGISTRO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O

EXPRES PÁGINA 2 DE 56

Contraloría Municipal de Tunja NIT 800107701-8 - Sede Principal: Carrera 10 No. 15-76 Página Web: www.contraloriatunja.gov.co Correo electrónico: [email protected]

Teléfono y Fax:098-7441843

JOSÉ ARMANDO PUIN Contralor Municipal de Tunja

MIRYAN R. TOCARRUNCHO P Auditora Fiscal

LINA MARCELA MARTINEZ SARMIENTO Profesional Especializado

http://www.contraloriatunja.gov.co/


CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 4

CARTA DE CONCLUSIONES ................................................................................. 5

RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ......................................................................... 8

INFORME DE REVISION DE LA CUENTA SIA – Sistema Integral de Auditoria

para la vigencia fiscal 2014 en la Alcaldía de Tunja. ............................................ 8

1. ANALISIS GENERAL DE LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE

SERVICIOS. ........................................................................................................ 9

1.1 DEFINICIÓN: ................................................................................................. 9

1.2 CUADRO COMPARATIVO DE CONTRATOS DE PRESTACION DE

SERVICIOS SUSCRITOS EN LAS VIGENCIAS 2013 Y 2014 ............................ 9

2. ESTUDIO DE LEGALIDAD, GESTIÓN Y RESULTADOS A LOS CONTRATOS

SUSCRITOS POR LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA, VIGENCIA 2014. ..........11

2.1. CONTRATOS QUE NO PRESENTAN OBSERVACIONES O QUE SE

ENCUENTRAN EN EJECUCIÓN. ..................................................................... 18

2.2. CONTRATOS QUE PRESENTAN OBSERVACIONES CON ALCANCE

ADMINISTRATIVO, FISCAL, PENAL Y DISCIPLINARIO. ................................. 27



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INTRODUCCIÓN

La Contraloría Municipal de Tunja, en cumplimiento de sus funciones constitucionales y legales, como ente de control fiscal, realizó auditoría especial a los contratos de prestación de servicios suscritos por la Alcaldía de Tunja en la vigencia 2014, pues es de gran importancia revisar la correcta administración de los recursos públicos invertidos por estos conceptos.

La evaluación se realiza a los soportes de los contratos entregados por la

Secretaria de Contratación, Licitaciones y Suministros de la Alcaldía Mayor de

Tunja; así como también se efectúan visitas de verificación y además se requiere

información adicional a los supervisores y contratistas para verificar el

cumplimiento de los mismos.

El grupo auditor evalúa el control de legalidad, de gestión y resultados de esta

contratación, con el fin de establecer la eficiencia, eficacia, economía y equidad

con que desarrolló su gestión en esta contratación, así como los resultados de la

misma en pro del avance y ejecución del Plan de Desarrollo, estableciendo los

resultados y beneficios logrados con ellas.

La Administración Municipal de Tunja es responsable del contenido de la

información suministrada a la Contraloría Municipal de Tunja; la responsabilidad

de la Contraloría Municipal de Tunja consiste en producir un informe integral que

contenga el concepto sobre la gestión y resultados de los contratos objeto de

revisión, que incluya pronunciamientos sobre la conveniencia de lo contratado, el

cumplimiento de los objetos contratados, la calidad de los mismos, el impacto

social en la comunidad, la consistencia, integridad y oportunidad de los resultados.



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CARTA DE CONCLUSIONES

Doctor

FERNADO FLOREZ ESPINOSA

Alcalde Mayor de Tunja

Ciudad

Respetado doctor Flórez Espinosa: La Contraloría Municipal de Tunja, con fundamento en las facultades otorgadas por la Constitución Política de Colombia y la ley, practicó Auditoría Gubernamental, modalidad especial a los contratos de prestación de servicios suscritos por la Alcaldía de Tunja en la vigencia 2014. Es responsabilidad de la Administración Municipal el contenido de la información suministrada y analizada por la Contraloría. La responsabilidad de la Contraloría Municipal de Tunja consiste en producir un informe integral que contenga el concepto sobre el examen aplicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría gubernamental colombiana (NAGC) compatibles con las normas internacionales de auditoría (NIAS) y con las políticas y procedimientos contenidos en la Guía de Auditoría Territorial -GAT-, adoptada por la Contraloría Municipal de Tunja mediante resolución No. 024 del 11 de febrero de 2013; por lo tanto, requirió acorde con ellas, de planeación y ejecución del trabajo de manera que el examen proporcionara una base razonable para fundamentar el concepto. La Auditoría incluyó el examen sobre la base documental, legal y jurisprudencial que soportan el área auditada, los estudios y análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en la Contraloría Municipal de Tunja. CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO Del estudio practicado se destaca lo siguiente:



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Analizando los contratos de prestación de servicios se evidenció que al parecer se sigue presentando una nómina paralela en la Administración, lo cual evidencia fatal de personal de planta que se ajuste a necesidades de la Entidad; debilidad que se suple con la contratación de servicios profesionales y/o de apoyo a la gestión, desconociendo los derechos de los trabajadores y los procedimientos constitucionales y legales de vinculación de personal (Concordante con la sentencia C- 094 de 2003).

Verificando los actos administrativos por medio de los cuales se designó las funciones de supervisión de cada uno de los contratos objeto de estudio, se evidenció que en la mayoría de ellos se entregó tal labor a contratistas, actividad que debe ser encomendada al personal de planta, pues ésta es una responsabilidad encargada al funcionario que en futuro pueda responder por la labor ejercida, para el caso, el contratista termina las labores y se termina la relación laboral. Lo que puede hacer el ente territorial es apoyar la gestión de supervisión de la persona de planta en un contratista, conforme a lo dispuesto en el artículo 83 de la Ley 1474 de 2011.

Analizando los contratos de prestación de servicios, se logra evidenciar a nivel general que los funcionarios designados como supervisores de los mismos, no están ejerciendo a cabalidad con las funciones que le son asignadas, vulnerándose al parecer lo contemplado en el Estatuto Anticorrupción, Ley 1474, artículo 83, pues no se allegan los soportes donde se evidencie el seguimiento técnico, administrativo, financiero, contable, y jurídico que debe hacerse durante la ejecución de cada contrato.

Estudiando los pagos de seguridad social integral de algunos contratos, al parecer los contratistas realizaron el pago por un valor menor al correspondiente por fracción de mes, cuando el contrato se realizaba a mediados de éste, vulnerando en este caso presuntamente lo contemplado en el artículo 23 de la Ley 1150 de 2007.

Al verificar el principio de publicidad, se evidenció que los contratos de prestación de servicios se encuentran debidamente publicados en el portal único de contratación SECOP. Cumpliendo lo establecido en el artículo 19 del Decreto 1510 de 2013.

PLAN DE MEJORAMIENTO



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En cuanto a la revisión del plan de mejoramiento suscrito en la vigencia de 2014, en el que se presentaron las acciones de mejora sobre las observaciones de la Auditoria a los contratos de prestación de servicios de la Alcaldía suscritos en el año 2013, se observó que de las 42 acciones propuestas se cumplieron 38 y se siguen presentando debilidades en 4, que corresponden a la rendición con algunos errores de la información contractual en la cuenta anual consolidada, al ejercicio inadecuado de la supervisión de los contratos, debilidades en los informes de ejecución o inexistencia de los mismos y se siguen presentando contratos innecesarios que al parecer, no generan beneficio alguno para la ciudadanía. Cordialmente, MIRYAN R. TOCARRUNCHO PEDRAZA Auditora fiscal (C.)



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RESULTADOS DE LA AUDITORÍA

INFORME DE REVISION DE LA CUENTA SIA – Sistema Integral de Auditoria

para la vigencia fiscal 2014 en la Alcaldía de Tunja.

Se revisó la rendición de las cuenta, correspondiente al formato F20_13 de la vigencia 2014, que corresponde a los contratos de prestación de servicios de la Alcaldía de Tunja y se encontró por parte de la Contraloría de Tunja que el número de contratos en la rendición anual consolidada, ello es 1183 contratos, no coincidió con la sumatoria de los contratos que se rinden al ente de control bimestralmente, esto es 1163.

OBSERVACION No.1 La cuenta bimensual rendida al ente de control por parte de la Administración Municipal no coincide con la rendición anual consolidada, observación que se ha venido advirtiendo en anteriores vigencias pero la Alcaldía de Tunja no ha realizado la mejora respondiente. Por lo anterior se presenta una observación administrativa con alcance con alcance sancionatorio. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: en lo que respecta a la rendición de cuentas anual y bimensual, nos permitimos informar que según cuadro que se presenta a continuación en la suma de los informes bimensuales enviados como total 1.184 contratos de prestación de servicios y no 1.163 como se indica en el informe preliminar de auditoria

No. formulario

prestación de servicios reportados total

201401 526

201404 22

201406 18 1184

201408 496

201411 88

201413 34

Anual 201414 11833 1183



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La razón de la no equivalencia en la suma en los informes bimensual y anual se debe a que en el formulario 201408, el contrato 638 se reportó como prestación de servicios, siendo este interadministrativo, corrección que se realizó en el formulario 201414 (anual), pantallazos adjuntos. De acuerdo a lo anterior, solicito levantar el alcance sancionatorio de la observación, toda vez que si bien se había registrado un error involuntario en el reporte periódico, dicha inconsistencia fue corregida oportunamente en el informe anual. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando nuevamente la rendición de cuentas anual y bimensual, se evidencio que efectivamente la diferencia fue de un contrato, por tanto se acepta la explicación de la Administración y se procede a levantar la observación administrativa con alcance sancionatorio.

1. ANALISIS GENERAL DE LOS CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE

SERVICIOS.

1.1 DEFINICIÓN:

El numeral 3° del artículo 32 de la Ley 80 de 1993 reza, “son contratos de prestación de servicios los que celebren las entidades estatales para desarrollar actividades relacionadas con la administración o funcionamiento de la entidad. Estos contratos sólo podrán celebrarse con personas naturales cuando dichas actividades no pueden realizarse con personal de planta o requieren conocimientos especializados#. En ningún caso estos contratos generan relación laboral ni prestaciones sociales y se celebrarán por el término estrictamente indispensable. 1.2 CUADRO COMPARATIVO DE CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS SUSCRITOS EN LAS VIGENCIAS 2013 Y 2014

CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS

VIGENCIA 2013 VIGENCIA 2014 VARIACIÓN $ VARIACIÓN %

Valor pagado por año $ 27,312,336,845 $ 18,248,744,173 $ (9,063,592,672) -33.18%



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No. De contratos suscritos 714 1183 469 66%

Tomando los valores correspondientes de las dos vigencias se puede evidenciar una disminución del valor total de la contratación de prestación de servicios entre las vigencias 2013 y 2014, pero asimismo se evidencia un incremento en la cantidad de contratos suscritos, lo cual se observa en las siguientes gráficas:



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2. ESTUDIO DE LEGALIDAD, GESTIÓN Y RESULTADOS A LOS CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIS, SUSCRITOS POR LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA, VIGENCIA 2014. La Alcaldía Mayor de Tunja durante la vigencia 2014, de acuerdo a la información reportada en la cuenta anual consolidada, suscribió un total de 1183 contratos de prestación de servicios, por un valor total de $18.248.744.173. Se determinó una muestra para la Auditoría de 45 contratos, los cuales ascienden a la suma de $4.969.941.765, valor que representa el 31% de la cuantía comprometida por el Municipio de Tunja en los contratos de prestación de servicios vigencia 2014. Es preciso indicar que 40 contratos de prestación de servicios que ascienden a la suma de $1.959.768.704, serán estudiados en otras auditorias, tal es el caso del contrato con el Cuerpo De Bomberos Voluntarios de Tunja y los suscritos para la administración de las Plazas de Mercado de la ciudad de Tunja.

MUESTRA SELECCIONADA:



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No. Cto. OBJETO DEL CONTRATO VALOR DEL CONTRATO

NOMBRE INTERVENTOR o

SUPERVISOR

4

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE

ACOMPAÑAMIENTO LEGAL Y APOYO JURÍDICO A LA SECRETARÍA

DE CONTRATACIÓN. LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA

ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA $ 28,000,000

CAMARGO BELTRAN

JOSE FERNANDO

5

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES ADMINISTRATIVO Y

FINANCIERO EN LA SECRETARÍA DE CONTRATACIÓN.

LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA $ 28,000,000

CAMARGO BELTRAN

JOSE FERNANDO

192

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE

AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL

DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACIONESCOLAR

VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS

POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES

PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR $ 26,818,000

LEGUIZAMO DIAZ

VICTOR MANUEL

329

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA

SOLUCIÓN DE LINEAMIENTO DE SOFTWARE ALPLTA SIG PARA

REALIZAR EL SEGUIMIENTO AL PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL

Y LOS INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÓN DE LA ALCALDÍA

MAYOR DE TUNJA $ 58,000,000 ESPITIA BETTY YANIRE

359

CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS No 359 CUYO OBJETO

ES: Prestar los servicios profesionales para concebir. Generar y

desarrollar la imagen e identidad institucional para promover el

proyecto de Fortalecimiento de capacidad de respuesta

institucional a través de las unidades de orientación escolar para

mejorar ambientes escolares en las instituciones educativas de

Tunja. Y otros aspectos que sean necesarios en la Secretaria de

Educación. M-59. $ 18,781,448

LEGUIZAMO DIAZ

VICTOR MANUEL

379

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA

IMPLEMENTACION DE LA POLITICA PUBLICA DE PRIMERA

INFANCIA. Y DE LOS PRORAMAS EN EL DESARROLLO.

SEGUIMIENTO. MONITOREO Y EVALUACION PARA LA GARANTIA

DE DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE

TUNJA $ 33,300,000

FLOREZ ESPINOSA

FERNANDO



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447

BRINDAR SERVICIO EDUCATIVO PARA EL TRABAJO Y EL

DESARROLLO HUMANO. ATENCIÓN INTEGRAL. APOYO PARA LA

HABILITACIÓN Y REHABILITACIÓN FUNCIONAL A 40 NIÑOS. NIÑAS

Y ADOLESCENTES CON LIMITACIONES FÍSICAS. SENSORIALES.

PSIQUICAS. COGNITIVAS O EMOCIONALES. DE ESTRATOS 1 Y 2

Y/O NIVELES DEL SISBEN 0. 1. 2 Y 3 $ 38,000,000

HERNANDEZ ARIAS

ANA ISABEL

459

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA

COORDINACIÓN DE LA RED DE MUSEOS DE TUNJA Y LA

FORMULACIÓN DE ESTRATEGIAS Y ACTIVIDADES DE

PLANIFICACIÓN ORIENTADAS AL MANEJO DEL PATRIMONIO QUE

CONTRIBUYEN A SU DIFUSIÓN Y PTRIMONIO CULTURAL Y

MONUMENTAL DE TUNJA $ 27,000,000

MONTAÑEZ MORENO

ROSANA AIDE

468

PRESTACIÓN DE SERVICIO DE UN PROFESIONAL EN MÚSICA.

PARA LA COORDINACIÓN. PLANEACIÓN E IMPLEMNTACIÓN EN

LA CUDAD DE TUNJA DEL PROGRAMA `MIL VILINES`. QUE

PROPENDERÁ POR EL DESARROLLO Y FOMENTO DEL TALENTO Y

LAS APTITUDES ARTISTICAS EN MATERIA MUSICAL EN LOS NIÑOS

Y JÓVENES DEL MUNICIPIO DE TUNJA. $ 27,000,000

AMAYA TELLEZ

HERMAN STIFF

517

PRESTAR LOS SERVICIOS COMO PSICÓLOGO PARA APOYAR EN LA

REALIZACIÓN DE ACCIONES TENDIENTES A REDUCIR LA

VULNERABILIDAD DE LAS FAMILIAS. PREVENIR SU

DESINTEGRACIÓN Y PROMOVER EL REALCE DE LA FAMILIA COMO

INSTITUCIÓN. DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN A LA

PRIMERA INFANCIA. INFANCIA Y ADOLESCENCIA Y ADULTO

MAYOR. (METAS 126) $ 22,040,000

GONZALEZ GOMEZ

ADRIANA

534

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA EL SOPORTE.

ACTUALIZACIÓN. CAPACITACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA DE

GESTION TRIBUTARIA IMPUESTOS PLUS. PORTAL TRIBUTARIOS Y

SISTEMA FINANZAS PLUS. LOS CUALES SE ENCUENTRAN

ENSTALADOS EN LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA. $ 491,882,920

LOPEZ TORRES

WILSON

535

DESARROLLO DE ACCIONES CONJUNTA DE COOPERACIÓN.

ASISTENCIA TÉCNICA Y FINANCIERA PARA LA EJECUCIÓN DEL

PROYECTO `IMPLEMENTACIÓN DEL MODELO DE GESTIÓN LOCAL

DE SEGURIDAD Y PREVENCIÓN DEL CRIMEN EN JOVENES.

POBLACIÓN VULNERABLE Y MUJERES EN TUNJA` M-263 $ 149,742,000

ARIAS ROJAS LUIS

GERARDO

27

COORDINACIÓN DE 13 UNIDADES DE ORIENTACIÓN ESCOLAR DEL

PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDAD DE RESPUESTA

INSTITUCIONAL PARA MEJORAR AMBIENTES ESCOLARES EN LAS

INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL MUNICIPIO DE TUNJA $ 18,200,000

LEGUIZAMO DIAZ

VICTOR MANUEL



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






560

PRESTACIÓN DEL SERVICIO EDUCATIVO EN LA MODALIDAD DE

CICLOS I AL VI. MEDIANTE LA IMPLEMENTACIÓN DE UN MÓDELO

PEDAGÓGICO FLEXIBLE SEMIPRESENCIAL CON ENFOQUE

INCLUSIVO PARA JÓVENES Y ADULTOS DESESCOLARIZADOS

MAYORES DE TRECE AÑOS. FOCALIZADOS EN LA CIDUAD DE

TUNJA $ 691,070,000

HERNANDEZ ARIAS

ANA ISABEL

561

PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD

PRIVADA CON ARMAS EN 25 PUESTOS DE TRABAJO EN LAS

INSTITUCIONES EDUCATIVAS OFICIALES DEL MUNICIPIO DE

TUNJA $ 1,005,611,868

RODRIGUEZ PINILLA

CARLOS ALBERTO

068

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN

FUNCIONAMIENTO EL HOGAR GERIÁTRICO QUE GARANTICE SU

MARCHA BRINDANDO ATENCIÓN INTEGRAL A LOS 20 ADULTOS

MAYORES INTERNOS Y 20 EXTERNOS EN CONDICIONES DE

VULNERABILIDAD $ 23.724.000

LEIDY JOHANNA

ROSAS GANBINDO

79

PRESTACIÓN DE SERVICIOS LOGÍSTICOS CONSISTENTES EN EL

ALQUILER DE UN SITIO DEL 22 AL 29 DE MAYO Y DEL 12 AL 19 DE

JUNIO. DESTINADO A FACILITAR LA GESTIÓN DE LA

REGISTRADURÍA ESPECIAL DE TUNJA EN DESARROLLO DE LOS

COMICIOS ELECTORALES DE LA PRIMERA Y SEGUNDA VUELTA

PRESIDENCIAL $ 27,220,000 ULLOA SAENZ ELINA

90

REALIZAR LA PRESENTACIÓN DE ARTISTAS DE DIFERENTES

MODALIDADES (MÚSICA. TEATRO. ÓPERA. Y ARTES PLÁSTICAS)

EN EL MARCO DEL EVENTO DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO

ESTRATEGIA DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE EVENTOS Y

EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE

TUNJA (META 78) $ 27,700,000

MONTAÑEZ MORENO

ROSANA AIDE

91

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO LOGÍSTICO PARA LA

REALIZACIÓN DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO ESTRATGIA

DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE VENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS

Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA (META 78) $ 26,665,600

MONTAÑEZ MORENO

ROSANA AIDE

93

REMATAR LA ORGANIZACIÓN Y REALIZACIÓN DE LA PRIMER

FERIA ARTESANAL 2014 DURANTE UN MES EN LA CIUDAD DE

TUNJA. $ 27,720,000

DAZA HIGUERA JOSE

MARIO

103

CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA

ORGANIZACIÓN DEL EVENTO PARA LA CELEBRACIÓN DEL DÍA DE

LA MADRE Y PADRE A LOS ADULTOS MAYORES VINCULADOS AL

PROGRAMA DEL ADULTO MAYOR DE LA CIUDAD DE TUNJA $ 23,000,000

VELASCO CARDENAS

LUIS ALFREDO



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






105

PRESTAR LOS SERVICIOS DE DIÁGNOSTICO Y ACOMPAÑAMIENTO

EN LA IDENTIFICACION DE LINEAMIENTOS PEDAGÓGICOS.

TÉCNICOS DE INFRAESTRUCTURA Y DOTACIÓN A LAS SALAS

MATERNAS DIFERENTES A LAS QUE DIRECCIONA EL I.C.B.F.

(INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR) $ 27,000,000

GONZALEZ GOMEZ

ADRIANA

707

PRESTACIÓN DE SERVICIOS ARTÍSTICOS DE LA AGRUPACIÓN SAN

MIGUELITO PARA REALIZAR UNA (1) PRESENTACIÓN ARTÍSTICA

DURANTE EL EVENTO A DESARROLLARSE EN EL MES DE JULIO DE

2014 EN LAS INSTALACIONES DEL INSTITUTO DE RECREACIÓN Y

DEPORTE IRDET DE TUNJA COMO EVENTO PÚBLICO UTILIZADO

COMO ESTRATÉGIA PARA EL FOMENTO APOYO Y DIFUSIÓN DE

EVENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES. $ 26,000,000

DAZA HIGUERA JOSE

MARIO

751

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA LIDERAR LA

IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA PÚBLICA DE PRIMERA

INFANCIA Y DE LOS PROGRAMAS EN EL OTROS. SEGUIMIENTO.

MONITOREO Y EVALUACIÓN PARA LA GARANTÍA DE DERECHOS

DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE TUNJA. M-1-2-4-10

Y 12 $ 27,750,000

FLOREZ ESPINOSA

FERNANDO

813

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ABOGADO

ESPECIALIZADO COMO APOYO EN LA COORDINACIÓN DEL

PROYECTO DE OTROS `FORTALECIMIENTO DE LA RESPUESTA

INSTITUCIONAL EN MATERIA DE CONVIVENCIA SOCIAL PARA

HACER PRESENCIA LOCAL DEL ESTADO COMO ESTRATEGIA DE

OTROS EN EL MUNICIPIO DE TUNJA` $ 20,066,000 ULLOA SAENZ ELINA

861

GARANTIZAR EL PAGO DE RECURSOS DEL MUNICIPIO A

SERVITUNJA S.A. E.S.P. CON DESEMBOLSO DE LOS RECURSOS

QUE SE APROPIEN EN EL FONDO DE SOLIDARIADAD Y

REDISTRIBUCIÓN DE INGRESOS - FSRDI - DESTINADOS A

SUBSIDIAR EL SERVICIO PÚBLICO DE ASEO PRESTADO EN EL AÑO

2014 A LOS USUARIOS RESIDENCIALES DE LOS ESTRATOS 1. 2 Y 3 $ 549,874,740

AMADO SARMIENTO

ABIGAIL

126

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA GARANTIZAR LA ATENCIÓN

INTEGRAL A UN GRUPO DE LA POBLACIÓN EN CONDICIÓN DE

DISCAPACIDAD COGNITIVA CON PUNTAJE MÁXIMO DE SETENTA

(70) REGISTRADOS EN EL SISBEN DEL MUNICIPIO DE TUNJA.

DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN Y APOYO A LA

POBLACIÓN CON DISCAPACIDAD $ 27,000,000

SEPULVEDA CIELO

MAGALY

127

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN

FUNCIONAMIENTO EL CENTRO DE CONSEJERÍA FAMILIAR PARA

LA MUJER Y LA FAMILIA DENTRO DEL COMPONENTE DE $ 27,500,000

GOMEZ AVENDAÑO

JOSE MARIO



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






PROMOCIÓN DE LA SALUD MENTAL Y LESIONES VIOLENTAS

129

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE FOTOCOPIADO. ESCANEADO.

FOTOPLANO EN GRAN FORMATO. EMPASTE Y ANILLADO PARA LA

ALCALDIA MUNICIPAL Y SUS DEPENDENCIAS $ 21,530,000

LARROTA IZARIZA

GLADYS MARLEN

1075

ELABORACIÓN DE ESTUDIOS. DISEÑOS Y DOCUMENTOS

TÉCNICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL PATINÓDROMO DE LA

CIUDAD DE TUNJA $ 258,000,000

FLECHAS QUINTERO

CLAUDIA CONSTANZA

1092

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LAS

ACTIVIDADES DE VIGILANCIA. VERIFICACIÓN. EVALUACIÓN Y

SEGUIMIENTO EN LOS PROCESOS DEL REGIMEN SUBSIDIADO

QUE DEBE REALIZAR EL MUNICIPIODE TUNJAS A LAS EPSS.

DENTRO DEL COMPONENTE INTERVENTORÍA Y/O AUDITORÍA

REGIMEN SUBSIDIADO. M-123 $ 21,000,000

PACHECO PACHECO

YOLANDA

1134

PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD

PRIVADA CON ARMAS. TRECE (13) PUESTOS DISTRIBUIDOS EN

NUEVE (9) INSTALACIONES DE LA ADMINSTRACIÓN MUNICIPAL

DE TUNJA $ 237,637,790

CHIQUILLO ORTIZ

LINA CECILIA

133

REALIZACIÓN DE AVALUOS A BIENES MUEBLES E INMUEBLES.

SEGÚN LAS NECESIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL $ 27,000,000

LARROTA IZARIZA

GLADYS MARLEN

1187

CONTRATAR LOS SERVICIOS DE IMAGEN PUBLICITARIA DEL

DEPORTISTA NAIRO QUINTANA PARA REALIZAR LA CAMPAÑA DE

SENSIBILIZACIÓN SOBRE EQUIDAD DE GÉNERO EN LA CIUDAD DE

TUNJA $ 200,000,000

VELASCO CARDENAS

LUIS ALFREDO

1229

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA PUBLICACION DE AVISO.

CON EL FIN DE NOTIFICAR POR ESTE MEDIO A LOS INFRACTORES

O SANCIONADOS POR INFRACCIONES A LAS NORMAS DE

TRÁNSITO Y TRANSPORTE A QUIENES NO SE LES HAYA PODIDO

NOTIFICAR POR CORREO LAS ACTUACIONES DE LA

ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL Y DAR CUMPLIMIENTO A LO

ORDENADO EN LA LEY (ARTICULO 568 DEL ESTATUTO

TRIBUTARIO NACIONAL) $ 36,000,000

RANGEL CRISPIN

NELSON FABIAN

181

CONTRATAR LOS SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA LA

ATENCIÓN A LA POBLACIÓN ES SITUACIÓN DE HABITANTE DE

CALLE EN EL MUNICIPIO DE TUNJA. PARA EL DESARROLLO DEL

PROGRAMA DE LA PROMOCIÓN DE LA SALUD MENTAL EN LA

ESTRATEGIA DE CONSUMO DE SUSTANCIAS PSICOACTIVAS Y $ 27,500,000

LEON CASTILLO

MARIA ESPERANZA



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






TRASTORNOS MENTALES.

182

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE AYUDA HUMANITARIA INMEDIATA

(DE ACUERDO AL GRADO DE VULNERABILIDAD) A LA POBLACIÓN

VÍCTIMA DEL DESPLAZAMIENTO FORZADO QUE DECLAREN POR

PRIMERA Y ÚNICA VEZ EN EL MUNICIPIO DE TUNJA. QUE INCLUYE

ALOJAMIENTO. ALIMENTARIA Y SUBSIDIO DE TRANSPORTE. BAJO

EL COMPONENTE `ATENCIÓN Y APOYO A LA POBLACIÓN

DESPLAZADA POR LA VIOLENCIA` $ 27,000,000

MONROY AGUILAR

ANA SOFIA

79

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL APOYO Y

ACOMPAÑAMIENTO EN LA REVISIÓN Y LEVANTAMIENTO DE LA

DOCUMENTACIÓN DE PROCEDIMIENTOS. INSTRUCTIVOS.

FORMATOS. GUÍAS. PLANES. MATRICES. MANUALES DEL

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN

MUNICIPAL. M- 282 $ 21,000,000

RAMIREZ AGUDELO

NANCY ANDREA

145

PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO A LA

GESTION PARA EL DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADEDES

ASOCIADAS A LA ADECUADA DISTRIBUCION DE ÑA

CORRESPONDENCIA ALLEGADA AL DESPACHO DEL ALCALDE $ 9,000,000

CHIQUILLO ORTIZ

LINA CECILIA

166

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIÓN EN

INTERMEDIACIÓN LABORAL Y EMPLEABILIDAD. EN LA EJECUCIÓN

DE LOS PROGRAMAS DE FOMENTO AL EMPRENDIMIENTO.

EMPLEABILIDAD Y FORMACIÓN PARA EL TRABAJO. PARA LA

GENERACIÓN DE EMPLEO EN EL MUNICIPIO DE TUNJA $ 7,632,000

ARIAS ROJAS LUIS

GERARDO

190






PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR (META 52) $ 34,980,000

LEGUIZAMO DIAZ

VICTOR MANUEL

191






PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR (META 52) $ 31,295,000

LEGUIZAMO DIAZ

VICTOR MANUEL



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






175

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PUBLICITARIOS PARA LOS

REQUERIMIENTOS DE IMPRESIONES Y PUBLICACIONES

SOLICITADOS POR LA POLICÍA NACIONAL DENTRO DEL CONVENIO

INTERINSTITUCIONAL CELEBRADO CON LA ALCALDÍA MAYOR DE

TUNJA $ 19,998,400

RANGEL CRISPIN

NELSON FABIAN

200

CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA

ORGANIZACIÓN Y OPERACIÓN LOGÍSTICA DEL

¿RECONOCIMIENTO Y VISIBILIZACIÓN DE 240 LÍDERES Y SUS

HIJOS LACTANTES FORMADOS EN EL PROGRAMA FAMILIAS

GESTORAS EN LA PROMOCIÓN DE LOS DERECHOS DE LA

PRIMERA INFANCIA ORIENTADOS A LA ATENCIÓN INTEGRAL EN

CUIDADO. PROTECCIÓN Y NUTRICIÓN DE NIÑOS Y NIÑAS

MENORES DE 2 AÑOS. DENTRO DEL COMPONENTE ATENCIÓN

INTEGRAL A LA PRIMERA INFANCIA $ 20,726,000

GONZALEZ GOMEZ

ADRIANA

2.1. CONTRATOS QUE NO PRESENTAN OBSERVACIONES O QUE SE ENCUENTRAN EN EJECUCIÓN: Los siguientes contratos cumplieron con los requisitos que se exigen para la suscrición de los mismos, asimismo revisando la etapa de gestión y resultados se pudo verificar el cumplimiento del objeto de cada uno de ellos. A algunos contratos solo les fue revisada la legalidad de los mismos, toda vez que aún se encuentran en ejecución. Los siguientes contratos de prestación de servicios cumplieron con todos y cada uno de los requisitos exigidos en la normatividad vigente y con el objeto para el cual fueron suscritos, así como también fueron ejecutados conforme a lo acordado en el contrato

2.1.1 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 04 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ACOMPAÑAMIENTO LEGAL Y APOYO JURÍDICO A LA SECRETARÍA DE CONTRATACIÓN. LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 28,000,000

CONTRATISTA LAURA CAROLINA GOMEZ RODRIGUEZ

SUPERVISOR JOSE FERNANDO CAMARGO BELTRAN



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






GESTIÓN Y RESULTADOS: la contratista realizó apoyo jurídico a la Secretaria de

Contratación, Licitaciones y Suministros; proyectando contratos de prestación de

servicios, además de colaborar con proyectar respuestas a requerimientos de

diferentes dependencias, elaborar pliegos de condiciones para concursos de

méritos, proyección de invitaciones de mínima cuantía, entre otras actividades.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ACOMPAÑAMIENTO LEGAL Y APOYO JURÍDICO A LA SECRETARÍA DE CONTRATACIÓN. LICITACIONES Y SUMINISTROS DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 28,000,000

CONTRATISTA SOFIA ESPERANZA BURGOS GUIO

SUPERVISOR JOSE FERNANDO CAMARGO BELTRAN

GESTIÓN Y RESULTADOS: la contratista realizó acompañamiento a la Secretaria

de Contratación. Licitaciones y Suministros, apoyando en las audiencias de

aclaración de pliegos, en la preparación de las respuestas a las observaciones

presentadas, asistiendo a visitas de obra, proyectando las minutas, colaborando

en los procesos adelantados por esta dependencia, entre otras actividades


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA SOLUCIÓN DE LINEAMIENTO DE SOFTWARE ALPLTA SIG PARA REALIZAR EL SEGUIMIENTO AL PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL Y LOS INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÓN DE LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 58,000,000

CONTRATISTA COMPUHORA S.A.S

SUPERVISOR BETTY YANIRA ESPITIA- JULIETA BERNAL MORENO.

GESTIÓN Y RESULTADOS: Se evidenció el cumplimiento del contrato, toda vez

que se allegaron los informes de actividades, actas de soportes firmadas por los

funcionarios de la Alcaldía de Tunja donde se evidencian las capacitaciones que

se llevaron a cabo, las actas de entrega del sistema ALPHASIG, instaladas en el

servidor de la Administración Municipal y las demás obligaciones del contratista.



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01







OBJETO DEL CONTRATO

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA CONCEBIR. GENERAR Y DESARROLLAR LA IMAGEN E IDENTIDAD INSTITUCIONAL PARA PROMOVER EL PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDAD DE RESPUESTA INSTITUCIONAL A TRAVÉS DE LAS UNIDADES DE ORIENTACIÓN ESCOLAR PARA MEJORAR AMBIENTES ESCOLARES EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE TUNJA. Y OTROS ASPECTOS QUE SEAN NECESARIOS EN LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN. M-59.

VALOR DEL CONTRATO

$ 18,781,448

CONTRATISTA HENRY MAURICIO CARRILLO MENESES

SUPERVISOR VICTOR MANUEL LEGUIZAMO DIAZ

GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes del contrato se logró evidenciar el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegaron los registros fotográficos de cada uno de los elementos que fueron creados para cada programa que adelantó la Alcaldía de Tunja, en concordancia con su plan de desarrollo

2.1.5 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC- AMT 090 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

REALIZAR LA PRESENTACIÓN DE ARTISTAS DE DIFERENTES MODALIDADES (MÚSICA. TEATRO. ÓPERA. Y ARTES PLÁSTICAS) EN EL MARCO DEL EVENTO DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO ESTRATEGIA DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE EVENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA (META 78)

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,700,000

CONTRATISTA CORPORACION FILARMONICA ORQUESTA LA FILARMONICA

SUPERVISOR ROSANA AIDE MONTAÑEZ MORENO

GESTIÓN Y RESULTADOS: estudiando los soportes del contrato (registros

fotográficos, actas de seguimiento, etc.) se logró evidenciar el cumplimiento de

cada una de las obligaciones ofertadas y aceptadas por la Alcaldía de Tunja, como

son: presentaciones de artistas en las modalidades de Rock Latino, Orquesta,

arpa africana, baile de tango, grupo de música Blu, jazz, entre otros.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO LOGÍSTICO PARA LA REALIZACIÓN DE LA NOCHE DE LOS MUSEOS COMO ESTRATGIA DIRIGIDA A LA DIFUSIÓN DE VENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA (META 78)

VALOR DEL $ 26,665,600



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






CONTRATO

CONTRATISTA CORPORACION FILARMONICA ORQUESTA LA FILARMONICA

SUPERVISOR ROSANA AIDE MONTAÑEZ MORENO

GESTIÓN Y RESULTADOS: estudiando los soportes del contrato (registros

fotográficos, actas de seguimiento, certificados de los colaboradores que sirvieron

como guías, facturas, etc.) se logró evidenciar el cumplimiento de cada una de las

obligaciones ofertadas y aceptadas por la Alcaldía de Tunja, como son: prestación

del servicio de sonido, personal encargado de la realización del evento, talleristas,

compra de materiales para la adecuación de los recintos utilizados, transporte,

carpas, entre otros.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA EL APOYO Y ACOMPAÑAMIENTO EN LA REVISIÓN Y LEVANTAMIENTO DE LA DOCUMENTACIÓN DE PROCEDIMIENTOS. INSTRUCTIVOS. FORMATOS. GUÍAS. PLANES. MATRICES. MANUALES DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL. M- 282

VALOR DEL CONTRATO

$ 21,000,000

CONTRATISTA DENNIS DOWNS LIVINGTON

SUPERVISOR NANCY ANDREA RAMIREZ AGUDELO

GESTIÓN Y RESULTADOS: se evidenció que el contratista ha cumplido con el

objeto del contrato, toda vez que éste realizo: acompañamiento a los funcionarios

de las dependencias de la Alcaldía de Tunja respecto del proceso de calidad,

formulo el plan detallado para la implementación del sistema de gestión, realizó

recomendaciones para la modificación del sistema de calidad, acompañamiento y

asesoría en la formulación de indicadores, entre otros


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE APOYO A LA GESTIÓN EN INTERMEDIACIÓN LABORAL Y EMPLEABILIDAD. EN LA EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS DE FOMENTO AL EMPRENDIMIENTO. EMPLEABILIDAD Y FORMACIÓN PARA EL TRABAJO. PARA LA GENERACIÓN DE EMPLEO EN EL MUNICIPIO DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 7,632,000

CONTRATISTA LUZ ANGELA GONZALEZ PATIÑO

SUPERVISOR LUIS GERARDO ARIAS ROJAS



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






GESTIÓN Y RESULTADOS: se evidenció que el contratista ha cumplido con el

objeto del contrato, toda vez que éste realizó: capacitaciones o apoyo al

emprendimiento, asesorando al usuario direccionándolo hacia el funcionario

competente para identificar el perfil productivo, atención de reuniones SENA-

Oficina pública de empleo, aplicación de encuestas, entre otros.


OBJETO DEL CONTRATO

COORDINACIÓN DE 13 UNIDADES DE ORIENTACIÓN ESCOLAR DEL PROYECTO DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDAD DE RESPUESTA INSTITUCIONAL PARA MEJORAR AMBIENTES ESCOLARES EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL MUNICIPIO DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 18,200,000

CONTRATISTA MAYRA REYES MARTINEZ

SUPERVISOR VICTOR MANUEL LEGUIZAMO DIAZ

GESTIÓN Y RESULTADOS: el contratista cumplió con el objeto del contrato toda

vez que según soportes se llevó a cabo el desarrollo de las evaluaciones a los

profesionales, informes sobre las actividades de los coordinadores, revisión de

cada uno de los planes operativos, entre otros.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ABOGADO ESPECIALIZADO COMO APOYO EN LA COORDINACIÓN DEL PROYECTO DE OTROS `FORTALECIMIENTO DE LA RESPUESTA INSTITUCIONAL EN MATERIA DE CONVIVENCIA SOCIAL PARA HACER PRESENCIA LOCAL DEL ESTADO COMO ESTRATEGIA DE OTROS EN EL MUNICIPIO DE TUNJA`

VALOR DEL CONTRATO

$ 20,066,000

CONTRATISTA JAIME FAIYETH RODRIGUEZ RUIZ

SUPERVISOR ELINA ULLOA SAENZ



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






GESTIÓN Y RESULTADOS: el contratista sirvió de apoyo a la Secretaria de

Gobierno desarrollando actividades como: seguimiento a las inspecciones de los

oficios, peticiones y quejas relacionados con contravenciones policivas, apoyo en

los procedimientos relacionados con el funcionamiento de los establecimientos

públicos de la ciudad de Tunja, apoyo en los procesos de seguimiento y

liquidación de los contratos de prestación de servicios de la dependencia, entre

otros.


OBJETO DEL CONTRATO

BRINDAR SERVICIO EDUCATIVO PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO. ATENCIÓN INTEGRAL. APOYO PARA LA HABILITACIÓN Y REHABILITACIÓN FUNCIONAL A 40 NIÑOS. NIÑAS Y ADOLESCENTES CON LIMITACIONES FÍSICAS. SENSORIALES. PSIQUICAS. COGNITIVAS O EMOCIONALES. DE ESTRATOS 1 Y 2 Y/O NIVELES DEL SISBEN 0. 1. 2 Y 3

VALOR DEL CONTRATO

$ 38,000,000

CONTRATISTA GRUPO COLOMBO SUIZO DE PEDAGOGIA ESPECIAL

SUPERVISOR ANA ISABEL HERNANDEZ ARIAS

GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes allegados por el contratista

se evidenció el cumplimiento del objeto del contrato toda vez que se allegaron

listas de asistencia de los niños atendidos, registros fotográficos de las actividades

desarrolladas, copia del material didáctico que fue utilizado y demás soportes que

evidencian la correcta ejecución del contrato.

2.1.12 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CM- AMT 1075 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

ELABORACIÓN DE ESTUDIOS. DISEÑOS Y DOCUMENTOS TÉCNICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL PATINÓDROMO DE LA CIUDAD DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 258,000,000

CONTRATISTA HCP MARKETING Y EVENTOS S.A

SUPERVISOR FLECHAS QUINTERO CLAUDIA CONSTANZA

GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes allegados se evidenció que

los valores acordados se ajustan a los precios del mercado, así como los estudios

y diseños.



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01







OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA GARANTIZAR LA ATENCIÓN INTEGRAL A UN GRUPO DE LA POBLACIÓN EN CONDICIÓN DE DISCAPACIDAD COGNITIVA CON PUNTAJE MÁXIMO DE SETENTA (70) REGISTRADOS EN EL SISBEN DEL MUNICIPIO DE TUNJA. DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN Y APOYO A LA POBLACIÓN CON DISCAPACIDAD

VALOR DEL CONTRATO

$ 27.000.000

CONTRATISTA FUNDACION SAN ALEJANDRO

SUPERVISOR CIELO MAGALY SEPULVEDA

GESTIÓN Y RESULTADOS: verificando los soportes del contrato se evidenció el

cumplimiento del contrato, toda vez que se allegaron listas de asistencia de los

beneficiados con el contrato, análisis y seguimiento de los estudiantes indicando la

fechas, la actividad realizada con cada uno de ellos, dificultades, fortalezas y

acciones de mejora, además de registros fotográficos, entre otros.

2.1.14 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS LP- AMT 561 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA CON ARMAS EN 25 PUESTOS DE TRABAJO EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS OFICIALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 1,005,611,868

CONTRATISTA UNION TEMPORAR OLIMPO – BUHO

SUPERVISOR RODRIGUEZ PINILLA CARLOS ALBERTO

LEGALIDAD: al revisar el proceso contractual adelantado, se evidenció que se

adelantó conforme a la ley.

GESTION Y RESULTADOS: el contrato no se encuentra liquidado.


OBJETO DEL CONTRATO

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PARA EL SOPORTE. ACTUALIZACIÓN. CAPACITACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA DE GESTION TRIBUTARIA IMPUESTOS PLUS. PORTAL TRIBUTARIOS Y SISTEMA FINANZAS PLUS. LOS CUALES SE ENCUENTRAN INSTALADOS EN LA ALCALDIA MAYOR DE TUNJA.

VALOR DEL CONTRATO

$ 491,882,920

CONTRATISTA INTEGRAR TECNOLOGY LTDA

SUPERVISOR WILSON LOPEZ TORRES



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






LEGALIDAD: al revisar el proceso contractual adelantado, se evidenció que se

adelantó conforme a la ley.

GESTION Y RESULTADOS: el contrato se encuentra en ejecución, toda vez que

inicialmente tenía una duración hasta el 31 de diciembre de 2014 y tuvo una

suspensión a partir del 26 de diciembre de 2014, por un término indefinido, para

dar oportunidad a la revisión y verificación de insumos pendientes de recibo por

parte de la Administración Municipal; posteriormente se realizó una prorroga el 25

de febrero de 2015 por 90 días, con el fin de realizar actividades como

capacitaciones, acciones pendientes por parte de la Alcaldía, etc.

2.1.16 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT-182 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE AYUDA HUMANITARIA INMEDIATA (DE ACUERDO AL GRADO DE VULNERABILIDAD) A LA POBLACIÓN VÍCTIMA DEL DESPLAZAMIENTO FORZADO QUE DECLAREN POR PRIMERA Y ÚNICA VEZ EN EL MUNICIPIO DE TUNJA. QUE INCLUYE ALOJAMIENTO. ALIMENTARIA Y SUBSIDIO DE TRANSPORTE. BAJO EL COMPONENTE `ATENCIÓN Y APOYO A LA POBLACIÓN DESPLAZADA POR LA VIOLENCIA`

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,000,000

CONTRATISTA MARY SOL PENAGOS TRIANA

SUPERVISOR MONROY AGUILAR ANA SOFIA - SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL

GESTION Y RESULTADOS: solicitando información al supervisor del contrato se

evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se relacionaron las personas

que recibieron el beneficio quienes fueron enviadas por la Personería Municipal,

se les prestó el servicio de alojamiento, asistencia alimentaria a cada una de ellas,

factura de compra de los kit de aseo, etc.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN FUNCIONAMIENTO EL CENTRO DE CONSEJERÍA FAMILIAR PARA LA MUJER Y LA FAMILIA DENTRO DEL COMPONENTE DE PROMOCIÓN DE LA SALUD MENTAL Y LESIONES VIOLENTAS

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,500,000

CONTRATISTA ASOCIACION APRENDIENDO A CONSTRUIR

SUPERVISOR GOMEZ AVENDAÑO JOSE MARIO- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01







evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegó copia del contrato de

arrendamiento y copia de los comprobantes del mismo, autorizaciones de ingreso

de cada uno de los beneficiados del programa, factura de compra de los kit de

aseo, etc.


OBJETO DEL CONTRATO

CONTRATAR LOS SERVICIOS DE IMAGEN PUBLICITARIA DEL DEPORTISTA NAIRO QUINTANA PARA REALIZAR LA CAMPAÑA DE SENSIBILIZACIÓN SOBRE EQUIDAD DE GÉNERO EN LA CIUDAD DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 200,000,000

CONTRATISTA TITAN SPORTS S.A.S

SUPERVISOR SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL


evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegaron registros

fotográficos, pautas radiales, se evidenció la publicidad de la campaña, la sesión

de fotos del deportista y demás soportes que permitieron verificar la correcta

ejecución del contrato.

2.1.19 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS LP- AMT 560 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DEL SERVICIO EDUCATIVO EN LA MODALIDAD DE CICLOS I AL VI. MEDIANTE LA IMPLEMENTACIÓN DE UN MÓDELO PEDAGÓGICO FLEXIBLE SEMIPRESENCIAL CON ENFOQUE INCLUSIVO PARA JÓVENES Y ADULTOS DESESCOLARIZADOS MAYORES DE TRECE AÑOS. FOCALIZADOS EN LA CIDUAD DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 691,070,000

CONTRATISTA FUNDACION ITEDRIS

SUPERVISOR ANA ISABEL HERNANDEZ ARIAS



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






GESTION Y RESULTADOS: realizando visita a la supervisora del contrato se

evidenció el cumplimiento del contrato, toda vez que expuso las razones por las

cuales se recurrió a esta modalidad de contratación, así como también allego las

listas de los estudiantes beneficiados con el contrato, pudiéndose verificar la

correcta ejecución del contrato.


OBJETO DEL CONTRATO

CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA ORGANIZACIÓN DEL EVENTO PARA LA CELEBRACIÓN DEL DÍA DE LA MADRE Y PADRE A LOS ADULTOS MAYORES VINCULADOS AL PROGRAMA DEL ADULTO MAYOR DE LA CIUDAD DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 23,000,000

CONTRATISTA SANDRA MILENA QUIROGA FONSECA

SUPERVISOR

LUIS ALFREDO VELASCO CARDENAS- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL

GESTION Y RESULTADOS: verificando los soportes allegados por el supervisor

del convenio se evidenciaron las actividades desarrolladas por el contratista, tales

como actividades lúdicas, entrega de refrigerios. Se logró evidenciar el momento

de esparcimiento y recreación de los adultos mayores que fueron beneficiados con

el contrato.


OBJETO DEL CONTRATO

REALIZACIÓN DE AVALUOS A BIENES MUEBLES E INMUEBLES. SEGÚN LAS NECESIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,000,000

CONTRATISTA CORPORACION LONJA DE PROPIEDAD RAIZ DE BOYACA

SUPERVISOR GLADYS MARLEN LARROTA IZARIZA

GESTION Y RESULTADOS: verificando los soportes del contrato se evidenció el

cumplimiento del mismo toda vez que se relacionaron las propiedades a las cuales

se les realizó el avalúo conforme a lo estipulado en el objeto del contrato.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PUBLICITARIOS PARA LOS REQUERIMIENTOS DE IMPRESIONES Y PUBLICACIONES SOLICITADOS POR LA POLICÍA NACIONAL DENTRO DEL CONVENIO INTERINSTITUCIONAL CELEBRADO CON LA ALCALDÍA MAYOR DE TUNJA



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






VALOR DEL CONTRATO

$ 19,998,400

CONTRATISTA EDITORIAL ARTES GRAFISCA E.U

SUPERVISOR NELSON FABIAN RANGEL CRISPIN


evidenció el cumplimiento del mismo, toda vez que se allegaron registros

fotográficos de las actividades adelantadas, así como de la publicidad requerida

por la Policía Nacional.

2.2.23 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT- 379 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA IMPLEMENTACION DE LA POLITICA PUBLICA DE PRIMERA INFANCIA Y DE LOS PROGRAMAS EN EL DESARROLLO, SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACION PARA LA GARANTIA DE DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 33,300,000

CONTRATISTA ADRIANA GONZALEZ GOMEZ

SUPERVISOR FERNANDO FLOREZ ESPINOSA

GESTION Y RESULTADOS: revisando los soportes del contrato se evidenció el cumplimiento de las siguientes actividades: apoyo a la implementación de la política pública de la primera infancia, gestión para la consecución de las bases de datos de instituciones como el SISBEN, ICBF; identificación y seguimiento a casos de presunto abuso o maltrato infantil, acompañamiento y seguimiento a la realización de eventos y reuniones con contratistas para la solución de dificultades con instalación de servicios públicos, realización de comités interinstitucionales, entre otras actividades.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS ARTÍSTICOS DE LA AGRUPACIÓN SAN MIGUELITO PARA REALIZAR UNA (1) PRESENTACIÓN ARTÍSTICA DURANTE EL EVENTO A DESARROLLARSE EN EL MES DE JULIO DE 2014 EN LAS INSTALACIONES DEL INSTITUTO DE RECREACIÓN Y DEPORTE IRDET DE TUNJA COMO EVENTO PÚBLICO UTILIZADO COMO ESTRATEGIA PARA EL FOMENTO, APOYO Y DIFUSIÓN DE EVENTOS Y EXPRESIONES ARTÍSTICAS Y CULTURALES

VALOR DEL CONTRATO

$ 26,000,000

CONTRATISTA EFRAIN ALFONSO ALBARRACIN BARON



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






SUPERVISOR JOSE MARIO DAZA HIGUERA

GESTION Y RESULTADOS: revisando los soportes del contrato se logró evidenciar el cumplimiento del mismo, mediante registros fotográficos donde se evidencia la presentación de los artistas y el público que acudió al evento.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACION DE SERVICIOS DE UN PROFESIONAL EN MÚSICA, PARA LA COORDINACIÓN, PLANEACIÓN E IMPLEMENTACIÓN EN LA CIUDAD DE TUNJA DEL PROGRAMA “MIL VIOLINES” QUE PROPENDERÁ POR EL DESARROLLO Y FOMENTO DEL TALENTO Y LAS APTITUDES ARTÍSTICAS EN MATERIA MUSICAL EN LOS NIÑOS Y JÓVENES DEL MUNICIPIO DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,000,000

CONTRATISTA LUIS EDUARDO VARGAS DIAZ

SUPERVISOR HERMAN AMAYA TELLEZ

GESTION Y RESULTADOS: revisando los soportes del contrato se logró evidenciar el cumplimiento del mismo ejecutando las siguientes actividades por parte del contratista: gestión para la consecución de los instrumentos, realización de convenio con la fundación TYTZY, participación en el encuentro internacional de cuerdas Ambato- Ecuador, clases de cuerdas frotadas, conciertos en la ciudad de Tunja, de lo anterior se adjuntó registros fotográficos.

2.2. CONTRATOS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS QUE PRESENTAN

OBSERVACIONES CON ALCANCE ADMINISTRATIVO, FISCAL, PENAL Y

DISCIPLINARIO.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES DE APOYO Y SOPORTE AL SEGUIMIENTO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO EN EL DESARROLLO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR VIGENCIA 2014 EN LO REFERENTE A LOS CONVENIOS SUSCRITOS POR PARTE DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL CON ENTIDADES PUBLICAS Y/O PRIVADAS Y EL OPERADOR.

VALOR DEL CONTRATO

$ 26,818,000

CONTRATISTA LUIS FELIPE ROJAS LÓPEZ – ADMINISTRADOR DE EMPRESAS

SUPERVISOR LEGUIZAMO DIAZ VICTOR MANUEL - YANETH JIMENEZ PINZON

GESTIÓN:



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






El contrato inicial se suscribió el 10 de enero de 2014, por un valor de $26.818.000

y un plazo de 11 meses, estipulándose la forma de pago en 11 pagos mensuales

por la suma de $2.438.000. El 25 de agosto del mismo año, se suscribió un

adicional en valor por $2.400.000 y prorroga en tiempo por 20 días calendario.

Al revisar el adicional se evidencia que al parecer va en contravía a lo pactado en

el contrato inicial, toda vez que el pago de la adición de 20 días debe hacerse en

forma proporcional al valor mensual cancelado. Así las cosas si por un mes

calendario (30 días) se canceló la suma de $2.438.000, por 20 días calendario se

debió cancelar la suma de $1.625.333 y no la suma de $2.400.000, como quedo

estipulado en el adicional No.1.

OBSERVACION No.2 Al parecer se canceló un valor adicional al debido, por la

suma de $774.666, por cuanto el contrato fue adicionado en 20 días y

$2.400.000, cuando debió ser adicionado en valor por la suma de $1.625.333

teniendo en cuenta el valor proporcional por los días trabajados y las condiciones

pactadas en el contrato inicial.

De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo con alcance disciplinario y fiscal. RESPUESTA DE LA ADMINISTRACIÓN: respecto al presunto sobrecosto en el contrato adicional, me permito aclarar que el valor de adicional corresponde a un mayor número de actividades a realizar, como es el apoyo en la supervisión de algunos contratos de prestación de servicios. Igualmente aclaramos que el valor del contrato, visto por periodo de pago, no fue modificado, fue necesario incrementar el valor total en atención al incremento de actividades, a efecto de conservar la equivalencia de las prestaciones. Si bien fue necesario aumentar el plazo del contrato, el valor del incremento no se hace en función del tiempo prorrogado, si en función de las actividades adicionadas. Por lo anterior solicito comedidamente se levante la observación. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando el contrato adicional y los soportes de cumplimiento del contrato allegados por el contratista, se evidencio el incremento de los contratos de apoyo que requerían supervisión por lo cual se pudo verificar la justificación del valor adicionado al contrato; por lo anterior se procede a levantar la observación administrativa con alcance disciplinario y fiscal.

RESULTADOS:



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






Revisando los soportes del contrato, se evidenciaron los informes detallados donde se indican las actividades del contratista tales como, revisión de documentación financiera de los convenios, apoyo a la supervisión, presentación de informes, cumpliéndose con el objeto del mismo.

2.2.2 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD- AMT 190 DE 2014

OBJETO DEL CONTRATO


VALOR DEL CONTRATO

$ 34,980,000

CONTRATISTA ANA YANETH JIMENEZ PINZON – ABOGADA

SUPERVISOR LEGUIZAMO DIAZ VICTOR MANUEL

LEGALIDAD: revisando los soportes de los pagos a salud, pensión y riesgos laborales del mes de enero se evidencia al parecer, que se calculó erróneamente el ingreso base de cotización, pues éste debió ser sobre el 40% de la proporción de días laborados correspondiente a la fracción del mes de enero, teniendo en cuenta que esta obligación laboral se cancela de esta manera, como se expone a continuación:

DIAS

LABORADOS

VALOR

CANCELADO

30 $ 3,180,000

20 $ 2,120,000

Así las cosas, el 40% de $2.120.000, es $848.000 (ingreso base de cotización), lo que lleva a que el aporte a salud (12.5%) sea la suma de $106.000 y a pensión (16%) $ 135.680, más riesgos laborales $4.100, para un total de $245.780 y no como al parecer erróneamente canceló la contratista $171.120.

OBSERVACION No.3 al parecer la contratista realizó el pago al sistema de seguridad social integral por un valor menor al correspondiente por la fracción del mes de enero, circunstancia que no advirtió el supervisor, vulnerando en este caso presuntamente lo contemplado en el artículo 23 de la Ley 1150 de 2007. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






administrativo con alcance disciplinario. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: la función del supervisor radica en la verificación de los aportes al sistema de seguridad social integral, lo cual se efectúa a cabalidad; lo referente al cumplimiento del pago del porcentaje, las normas existentes para el caso, no cita que se proporcional a días laborados, es del caso aclarar a la comisión auditora que dicha verificación se efectúa sobre el valor total del contrato, cuyo aporte si se efectuó sobre el 40% indicado por ustedes, sin que exista irregularidad al respecto, si se suman los aportes realizados durante la vigencia del contrato, su resultado debe ser el equivalente al 40% del valor del mismo, para los contratos en cuestión si se suman los aportes de 12 meses cotizados, toda vez que no se realiza el pago por días, sino mes completo, este es equivalente al 40% que la comisión auditora señala como base de cotización, siendo así correcto el actuar del supervisor y amparado en la ley, sin desconocer presuntamente el artículo 23 de la ley 1150 de 2007, sino por el contrario en acatamiento a las normas existentes para el asunto. Es el caso señalar que para el mes de enero de 2014, lo que la ley y normas contractuales prevé la existencia de afiliación al sistema de seguridad social del contratista, diferente a verificar el pago por determinado porcentaje, pero que igualmente no se desconoció al momento de dar por terminado el contrato y efectuar el balance financiero y legal del caso. Sea oportuno indicar que el asunto expuesto debe ser analizado a la luz de la Ley 797 de 2003, por el cual se reforman algunas disposiciones del sistema general de pensiones previsto por la Ley 100 de 1993 y se adoptan disposiciones sobre los regímenes pensionales exceptuados y especiales. La citada ley en sus artículo 5° y 6° establecen que las cotizaciones al sistema de seguridad social en salud se deben hacer sobre la misma base que al sistema general de pensiones en ningún caso puede ser inferior a un (1) salario mínimo mensual legal vigente, ni superior a veinticinco (25) salarios mínimos mensuales legales vigentes. Igualmente se indica que la ley 1122 de 2007 por la cual se hacen algunas modificaciones en el sistema general de seguridad social en salud, en su artículo 18 sobre, aseguramiento de los independientes contratistas de prestación de servicios. Dispuso que los independientes contratistas de prestación de servicios cotizaran al sistema general de seguridad social en salud el porcentaje obligatorio para salud, sobre una base de la cotización máxima de un 40% del valor mensualizado del contrato. El contratista podrá autorizar a la entidad contratante



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






el descuento y pago de la cotización sin que ello genere relación laboral. Atendiendo a las normas antes referidas, es claro que las mismas establecieron un mínimo y un máximo para la cotización al sistema general de seguridad social salud, y que la base para liquidar la cotización, está señalada en un máximo de 40% del valor del contrato; estableciéndose así un rango de cotización entre el mínimo y el máximo, y un valor para el pago mensualizado; que para el caso en estudio, el mes causado corresponde al comprendido entre el 10 de cada mes al 9 del mes siguiente, no como lo señala la comisión, quiere decir lo anterior que en la sumatoria total de meses, debe reflejar el porcentaje que la administración municipal ha previsto, para el aporte al sistema de seguridad social, que para el caso de esta administración es del 40%. De no ser así el último mes de ejecución contractual, solo se hubiese cotizado por lo equivalente a 10 días, sin que así se haya presentado, lo legalmente efectuado para el pago mensualizado, para completar el 40% del valor total del contrato. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: atendiendo la réplica hecha por el supervisor del contrato, se logró desvirtuar la observación presentada toda vez que es cierto cuando menciona que el pago máximo de cotización es hasta el 40% del valor del contrato, estableciéndose un rango de cotización entre el mínimo y el máximo. Así las cosas, se levanta la observación administrativa con alcance disciplinario.

GESTION Y RESULTADOS: Revisando los soportes del contrato, se evidenciaron los informes detallados donde se indican las actividades del contratista tales como: requerimientos y visitas a las instituciones educativas a fin de verificar e informar como se viene realizando la focalización de los titulares del derecho al PAE, seguimiento continuo a la ejecución del proceso, socialización de observaciones, respuesta a las inquietudes planteadas por la Personería Municipal, entre otras actividades.

2.2.3 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-AMT-191 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO


VALOR DEL CONTRATO

$ 31,295,000



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






CONTRATISTA YANETH ALARCON CAMARGO

SUPERVISOR LEGUIZAMO DIAZ VICTOR MANUEL

LEGALIDAD: revisando los soportes de los pagos a salud, pensión y riesgos laborales del mes de enero se evidencia al parecer que se calculó erróneamente el ingreso base de cotización, pues éste debió ser sobre el 40% de la proporción de días laborados correspondiente a la fracción del mes de enero, teniendo en cuenta que esta obligación laboral es cancela de esta manera, como se expone a continuación:

DIAS

LABORADOS

VALOR

CANCELADO

30 $ 2,845,000

20 $ 1,896,667

Así las cosas, el 40% de $1.896.667.000, es $758.667 (ingreso base de cotización), lo que lleva a que el aporte a salud (12.5%) sea la suma de $94.833 y a pensión (16%) $ 121.387, más riesgos laborales $5.264, para un total de $221.484 y no como al parecer erróneamente canceló la contratista $184.316.

OBSERVACION No.4 al parecer la contratista realizó el pago al sistema de seguridad social integral por un valor menor al correspondiente por la fracción del mes de enero, circunstancia que no advirtió el supervisor, vulnerando en este caso presuntamente lo contemplado en el artículo 23 de la Ley 1150 de 2007. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo con alcance disciplinario. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: la función del supervisor radica en la verificación de los aportes al sistema de seguridad social integral, lo cual se efectúa a cabalidad; lo referente al cumplimiento del pago del porcentaje, las normas existentes para el caso, no cita que se proporcional a días laborados, es del caso aclarar a la comisión auditora que dicha verificación se efectúa sobre el valor total del contrato, cuyo aporte si se efectuó sobre el 40% indicado por ustedes, sin que exista irregularidad al respecto, si se suman los aportes realizados durante la vigencia del contrato, su resultado debe ser el equivalente al 40% del valor del mismo, para los contratos en cuestión si se suman los aportes de 12 meses cotizados, toda vez que no se realiza el pago por días, sino mes completo, este es equivalente al 40% que la comisión auditora señala como base de cotización, siendo así correcto el actuar del supervisor y amparado en la ley, sin desconocer



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






presuntamente el artículo 23 de la ley 1150 de 2007, sino por el contrario en acatamiento a las normas existentes para el asunto. Es el caso señalar que para el mes de enero de 2014, lo que la ley y normas contractuales prevé la existencia de afiliación al sistema de seguridad social del contratista, diferente a verificar el pago por determinado porcentaje, pero que igualmente no se desconoció al momento de dar por terminado el contrato y efectuar el balance financiero y legal del caso. Sea oportuno indicar que el asunto expuesto debe ser analizado a la luz de la Ley 797 de 2003, por el cual se reforman algunas disposiciones del sistema general de pensiones previsto por la Ley 100 de 1993 y se adoptan disposiciones sobre los regímenes pensionales exceptuados y especiales. La citada ley en sus artículo 5° y 6° establecen que las cotizaciones al sistema de seguridad social en salud se deben hacer sobre la misma base que al sistema general de pensiones en ningún caso puede ser inferior a un (1) salario mínimo mensual legal vigente, ni superior a veinticinco (25) salarios mínimos mensuales legales vigentes. Igualmente se indica que la ley 1122 de 2007 por la cual se hacen algunas modificaciones en el sistema general de seguridad social en salud, en su artículo 18 sobre, aseguramiento de los independientes contratistas de prestación de servicios. Dispuso que los independientes contratistas de prestación de servicios cotizaran al sistema general de seguridad social en salud el porcentaje obligatorio para salud, sobre una base de la cotización máxima de un 40% del valor mensualizado del contrato. El contratista podrá autorizar a la entidad contratante el descuento y pago de la cotización sin que ello genere relación laboral. Atendiendo a las normas antes referidas, es claro que las mismas establecieron un mínimo y un máximo para la cotización al sistema general de seguridad social salud, y que la base para liquidar la cotización, está señalada en un máximo de 40% del valor del contrato; estableciéndose así un rango de cotización entre el mínimo y el máximo, y un valor para el pago mensualizado; que para el caso en estudio, el mes causado corresponde al comprendido entre el 10 de cada mes al 9 del mes siguiente, no como lo señala la comisión, quiere decir lo anterior que en la sumatoria total de meses, debe reflejar el porcentaje que la administración municipal ha previsto, para el aporte al sistema de seguridad social, que para el caso de esta administración es del 40%. De no ser así el último mes de ejecución contractual, solo se hubiese cotizado por



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






lo equivalente a 10 días, sin que así se haya presentado, lo legalmente efectuado para el pago mensualizado, para completar el 40% del valor total del contrato. DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: atendiendo la réplica hecha por el supervisor del contrato, se logró desvirtuar la observación presentada toda vez que es cierto cuando menciona que el pago máximo de cotización es hasta el 40% del valor del contrato, estableciéndose un rango de cotización entre el mínimo y el máximo. Así las cosas, se levanta la observación administrativa con alcance disciplinario.

GESTION Y RESULTADOS: Revisando los soportes del contrato, se evidenciaron los informes detallados donde se indican las actividades del contratista tales como: elaboración de la relación de cupos en los establecimientos educativos, consolidación de hallazgos encontrados en las diferentes sedes educativas respecto a la calidad de los alimentos, cumplimiento de los lineamientos técnicos, respuesta a requerimientos hechos por los entes de control, entre otras actividades. 2.2.4. CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-AMT- 079 DE 2014.

OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS LOGÍSTICOS CONSISTENTES EN EL ALQUILER DE UN SITIO DEL 22 AL 29 DE MAYO Y DEL 12 AL 19 DE JUNIO DESTINADO A FACILITAR LA GESTIÓN DE LA REGISTRADURÍA ESPECIAL DE TUNJA EN DESARROLLO DE LOS COMICIOS ELECTORALES DE LA PRIMERA Y SEGUNDA VUELTA PRESIDENCIAL

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,220,000

CONTRATISTA CAMARA DE COMERCIO DE TUNJA

SUPERVISOR ELINA ULLOA SAENZ

GESTION Y RESULTADOS: al parecer se incumplió con la forma de pago

estipulada en la aceptación de la oferta, toda vez que en ésta se indicaba que el

valor del contrato sería cancelado mediante actas parciales, por servicios

efectivamente prestados, previa presentación de la cuenta de cobro, certificación

del interventor y actas suscritas por él, y sólo se allega una factura por el valor

total del contrato sin que medie cuenta de cobro, certificación del interventor, ni

actas suscritas por el mismo.



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






OBSERVACION No.5 Al parecer se incumplió el contrato, específicamente en la forma de pago; circunstancia que no fue advertida por el supervisor, viéndose incurso en la vulneración del artículo 84 de la Ley 1474 de 2011. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo con alcance disciplinario. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: para la Secretaria de Gobierno resulta claro que la forma de pago que se pacta en un contrato, en este caso, en la aceptación de la oferta impartida a la propuesta presentada por la Cámara de Comercio de Tunja, responde al interés de la Entidad Territorial de facilitar al contratista la ejecución del contrato, previniendo la ocurrencia de algún tipo de desfinanciación de su patrimonio que pueda generar para la entidad territorial daños o perjuicios originada por el incumplimiento de las obligaciones pactadas. No obstante, y pese a que el Municipio en virtud de tal situación pacto el pago mediante el pago de actas parciales, el contratista, Cámara de Comercio, decide no hacer efectivo el pago de la forma planteada, sino presentar un sola cuenta de cobro, al finalizar la totalidad de la prestación del servicio, por considerar que posee los medios económicos suficientes para ejecutar el contrato sin hacer uso del pago correspondiente al acta parcial lo cual, a juicio de esa secretaria, no constituye incumplimiento a los deberes que como supervisora me endilga la Ley 1447 de 2011, pues como se puede observar en el respectivo expediente contractual, la prestación de servicios a que se obligó el contratista fue cumplida en su totalidad, en el tiempo y las condiciones técnicas pactadas, razón por la cual, se viabilizó el pago. DECISIÓN DE LA CONTRALORIA: Es claro para el ente de control que las obligaciones del contratista fueron cumplidas en su totalidad, pero se incumplió con la forma de pago pactada en la aceptación de la oferta sin que mediara un acto donde se indicara tal modificación; por lo anterior levanta la observación disciplinaria pero se mantiene la observación administrativa para que sea incluida en el plan de mejoramiento.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTAR LOS SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR LA COORDINACIÓN DE LA RED DE MUSEOS DE TUNJA Y LA FORMULACIÓN DE ESTRATEGIAS Y ACTIVIDADES DE PLANIFICACIÓN ORIENTADAS AL MANEJO DEL PATRIMONIO QUE CONTRIBUYEN A SU DIFUSIÓN Y PATRIMONIO CULTURAL Y MONUMENTAL DE TUNJA

VALOR DEL CONTRATO

$ 27.000.000

CONTRATISTA ANA MARIA BAUTISTA MOLANO



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






SUPERVISOR ROSANA AIDE MONTAÑEZ

GESTION Y RESULTADOS: el valor cancelado al contratista al parecer es

elevado, toda vez que ésta no cuenta con estudios especializados que ameriten el

pago de esa suma de dinero. Al parecer la Administración Municipal no consideró

la formación académica al asignar el valor al contrato. Las actividades realizadas

por la contratista fueron: coordinación del evento la noche de los museos,

supervisión de la obra de intervención en la Casa del Fundador, atención de

solicitudes para el diseño e impresión del proyecto estampilla de los 475 años de

Tunja, difusión de la noche de los museos, entre otras actividades inherentes al

evento.

OBSERVACION No.6 el valor del contrato al parecer fue elevado para las tareas que fueron asignadas a la contratista. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo

administrativo.

RESPUESTA DE LA ENTIDAD: para el valor que se canceló a la contratista se

tuvo en cuenta lo siguiente:

1. formación académica: título profesional en comunicación social, maestría en

historia (tesista) entre otros, soportes que se anexan en CD.

2. actividades realizadas según contrato: implementación de la red de museos,

elaboración de proyectos para recursos iva, se anexa resumen de actividades (4

folios)

DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando los soportes allegados se ratifica

lo que el grupo auditor menciono en la observación, toda vez que la contratista no

ostenta el título de magister y las funciones encomendadas no requieren estudios

especializados. por lo anterior se mantiene la observación administrativa para que

sea incluido en el plan de mejoramiento


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTAR LOS SERVICIOS COMO PSICÓLOGO PARA APOYAR EN LA REALIZACIÓN DE ACCIONES TENDIENTES A REDUCIR LA VULNERABILIDAD DE LAS FAMILIAS. PREVENIR SU DESINTEGRACIÓN Y PROMOVER EL REALCE DE LA FAMILIA COMO INSTITUCIÓN. DENTRO DEL COMPONENTE DE ATENCIÓN A LA PRIMERA INFANCIA. INFANCIA Y ADOLESCENCIA Y ADULTO MAYOR. (METAS 126)



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






VALOR DEL CONTRATO

$ 22,040,000

CONTRATISTA GINA CATALINA URBANO

SUPERVISOR

LUIS ALFREDO VELASCO CARDENAS- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL

LEGALIDAD: Revisando el perfil de la contratista no se evidenciaron los

conocimientos calificados en temas de familia y resolución de conflictos, ni los

estudios requeridos para tratar la materia. Capacidades necesarias para realizar la

contratación, tal como se indicó en los estudios previos.



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






OBSERVACION No.7 Presuntamente se contrató a una profesional que no cumplía con el perfil requerido para ejecutar el contrato. De no ser aclarada la observación conllevará a establecerse como hallazgo administrativo.

RESPUESTA DE LA ENTIDAD: de acuerdo a las observaciones realizadas por la

Contraloría, no estamos de acuerdo ya que se cumplió a satisfacción con cada

uno de los requisitos y actividades solicitadas dentro del contrato, por lo anterior

se aclara:

El objeto de este contrato es: “prestar los servicios como psicólogo para apoyar

en la realización de acciones tendientes a reducir la vulnerabilidad de las familias.

Prevenir su desintegración y promover el realce de la familia como institución.

Dentro del componente de atención a la primera infancia. Infancia y adolescencia

y adulto mayor”. Y el perfil que se solicito fue “de conformidad con la naturaleza

de las actividades programadas a desarrollar se requiere un profesional en

Psicología con experiencia en temas de familia y solución de conflictos”

Por lo anterior y para mayor claridad sobre el profesional que se contrato era

idóneo para la ejecución de este contrato, el cual corresponde a la señora GINA

CATALINA URBANO VELAZQUEZ,

Se anexa copia del diploma de grado el cual certifica que es Psicóloga de

la UPTC.

Se anexa las certificaciones laborales por parte de la fundación comité

juvenil, donde trabajo 4 años y 9 meses en temas de familia, los datos de

esta fundación son calle 22 No. 8-49 teléfono: 7437712, el cual ustedes

podrán llamar y certificar la realidad de esta experiencia.

Se anexa además 2 certificaciones laborales donde consta que además ha

tenido experiencia como psicólogo por más de 4 años, en atención a la

población.

Por otra parte se deja constancia en los informes que fueron entregados a

ustedes, el excelente resultado que se obtuvo y el cual fue verificado por medio

de la cuenta final que se realizó a cada persona del programa y donde se

evidenció el aprendizaje y conocimiento que tuvieron como pareja al finalizar el



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






programa.

DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando el perfil de la contratista se

evidenció que efectivamente cumple con el perfil para desarrollar las actividades

encomendadas en el contrato; por lo anterior se levanta la observación.

GESTION Y RESULTADOS: con los soportes allegados por el supervisor del

contrato se evidenció el cumplimiento de las siguientes tareas: encuentro con las

parejas para abordar las temáticas: hablando de sexo a nuestros hijos, las

finanzas en el hogar, familias transformando sociedad, entre otras.


OBJETO DEL CONTRATO

GARANTIZAR EL PAGO DE RECURSOS DEL MUNICIPIO A SERVITUNJA S.A. E.S.P. CON DESEMBOLSO DE LOS RECURSOS QUE SE APROPIEN EN EL FONDO DE SOLIDARIADAD Y REDISTRIBUCIÓN DE INGRESOS - FSRDI - DESTINADOS A SUBSIDIAR EL SERVICIO PÚBLICO DE ASEO PRESTADO EN EL AÑO 2014 A LOS USUARIOS RESIDENCIALES DE LOS ESTRATOS 1. 2 Y 3

VALOR DEL CONTRATO

$ 549,874,740

CONTRATISTA SERVIGENERALES CIUDAD DE TUNJA S.A. E.S.P

SUPERVISOR ABIGAIL AMADO SARMIENTO

GESTION Y RESULTADOS:

Verificando el contrato en lo referente a la forma de pago se estipulo: “2 pagos, el

primero en el mes de agosto por la suma equivalente al 50% del valor del contrato,

previa presentación de las facturas y soportes agrupados por periodos de

facturación correspondientes a las transferencias que el ente territorial debe hacer

de los periodos comprendidos de enero a mayo, y la segunda transferencia se

adelantara en el mes de diciembre por el valor restante del contrato, previa

presentación de las facturas y soportes agrupados por periodos de facturación

correspondientes a las transferencias que el ente territorial debe hacer de los

periodos comprendidos de junio a octubre”.

Al cotejar el balance de subsidios y aportes y las facturas allegadas por la

empresa SERVIGENERALES S.A. E.S.P, se evidenció al parecer un saldo a favor

de la Alcaldía de Tunja, toda vez que los soportes indican que el valor que debió



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






cancelar la Administración Municipal era por la suma de $727.074.058 y no como

aparece en el acta de terminación el valor de $824.812.110, como se muestra a

continuación:

MES VALOR CANCELADO

enero $ 77,094,925

febrero $ 71,158,249

marzo $ 75,014,666

abril $ 73,508,149

mayo $ 73,562,454

junio $ 71,057,310

julio $ 72,483,929

agosto $ 72,369,342

septiembre $ 69,000,671

octubre $ 71,824,363

valor total según soportes $ 727,074,058

valor total según contrato $ 824,812,110

valor sin soportar $ 97,738,052

Así las cosas, al parecer se presenta un valor que no está soportado pero que fue

cancelado al contratista por la suma de $97.738.052, convirtiéndose en este caso

en un presunto detrimento patrimonial.

OBSERVACIÓN No.8 al parecer se canceló la suma de $97.738.052, valor que

no se encuentra soportado, convirtiéndose en este caso en un presunto

detrimento patrimonial, por presunta vulneración del artículo 6 de la Ley 610 de

2000. Observación con alcance administrativo y fiscal.

RESPUESTA DE LA ENTIDAD: por tratarse de un contrato de transferencia de

recursos en cumplimiento a lo señalado en el artículo 99, numeral 99.5 de la Ley

142 de 1994 de servicios públicos domiciliarios, “donde se refiere a que los

alcaldes y los concejales tomaran las medidas que a cada uno correspondan para

crear un presupuesto municipal, y ejecutar apropiaciones para subsidiar los



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






consumos básicos de acueducto y saneamiento básico de los usuarios de

menores recursos y extender la cobertura y mejorar la calidad de los servicios de

agua potable y saneamiento básico (alcantarillado y aseo)”, la facturación del

servicio público domiciliario de aseo prestado se realiza posterior a la prestación,

por esta razón, en los contratos de transferencia de recursos para cada vigencia,

el valor obedece al reporte que la empresa prestadora del servicio hace al

municipio en cumplimiento a lo señalado en el artículo 2 numerales 1 y 2 del

Decreto 1013 de 2005, y la forma de pago se estableció por el Municipio en dos

pagos dentro de la misma vigencia, es decir, para el segundo pago se revisa y

valida hasta la facturación emitida del periodo de servicio de octubre y con el

valor proyectado de los periodos de noviembre y diciembre de cada vigencia,

teniendo en cuenta que en diciembre se está emitiendo la facturación de

noviembre y la facturación de diciembre se termina de emitir en enero de la

siguiente vigencia, y el reporte de la base de datos de facturación de la empresa

al municipio requiere un tiempo prudencial, así como la revisión y consolidación

de balances, situación que prevista contractualmente “en el plazo legal para

proceder a liquidar el contrato, previa revisión de lo facturado se efectuará en el

documento de liquidación el balance de los valores contratados vs. Valores

ejecutados y en el caso de existir un saldo a favor del municipio se producirá el

reembolso correspondiente a la cuenta específica que para este caso destine el

municipio”.

Concordante con lo anterior, las facturas de los periodos de servicio de noviembre

y diciembre de 2014 fueron allegadas por ServiTunja S.A E.S.P, en el mes de

abril de 2015, después de revisar y unificar balances entre las partes. Se allegan

facturas de los periodos de servicio de noviembre y diciembre de 2014, acta de

terminación del contrato, acta de liquidación y recibo final a satisfacción del

contrato 861 de 2014.

DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: verificando las facturas correspondientes a

los meses de noviembre (por valor de $72.730.668) y diciembre (por valor de

$25.007.387.11) además de las aclaraciones hechas por el supervisor del

contrato respecto de la demora en estas facturas, se procede a levantar la

observación administrativa con alcance fiscal, pues se encuentra soportado el

valor del presunto detrimento, ello era, la suma de $ 97.738.055.11



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01







OBJETO DEL CONTRATO

CONTRATAR UN OPERADOR QUE SE ENCARGUE DE LA ORGANIZACIÓN Y OPERACIÓN LOGÍSTICA DEL RECONOCIMIENTO Y VISIBILIZACIÓN DE 240 LÍDERES Y SUS HIJOS LACTANTES FORMADOS EN EL PROGRAMA FAMILIAS GESTORAS EN LA PROMOCIÓN DE LOS DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA ORIENTADOS A LA ATENCIÓN INTEGRAL EN CUIDADO. PROTECCIÓN Y NUTRICIÓN DE NIÑOS Y NIÑAS MENORES DE 2 AÑOS. DENTRO DEL COMPONENTE ATENCIÓN INTEGRAL A LA PRIMERA INFANCIA

VALOR DEL CONTRATO

$ 20,726,000

CONTRATISTA CESAR FERNANDO CORREDOR NIÑO

SUPERVISOR ADRIANA GONZALEZ GOMEZ - SECRETARIA PROTECCION SOCIAL

GESTIÓN Y RESULTADOS: Verificando el contrato se tiene fueron pactadas las

siguientes actividades:

1. Exaltación al compromiso, gestión y promoción de los cuidados de la primera

infancia (consistente en 2 photoboock de 125 páginas en papel fotográfico brillante

a full color con portadas duras)

2. personal de logística – 8 personas

3. refrigerio (una porción de ponqué y un vaso de jugo natural) – 420 refrigerios

4. placas de reconocimiento de 35 cm x 25 cm en acrílico a full color según diseño

de la Secretaria de Protección Social – 120 placas

5. diplomas tamaño carta, papel opalina a full color según diseño de la Secretaria

de Protección Social – 120 diplomas

6. implementos de estimulación (caja para ensartar figuras geométricas, carrito

para empujar o bloques lógicos. – 122 objetos.

7. mochila en tela algodón crudo color blanco hueso… - 240 unidades

Así las cosas, la necesidad que se pretendió satisfacer fue: “desarrollar estrategias de reconocimiento, apoyo, visualización y empoderamiento a través de un evento público de sensibilización y movilización social en el que se reconozcan 240 líderes formados en el programa familias gestoras en la promoción de los derechos de la primera infancia”

Al revisar los soportes allegados por la Secretaria de Contratación y el supervisor

del contrato se evidenció que al parecer, la realización de este evento fue un gasto

innecesario que no trajo beneficio alguno para la sociedad, pues se trató de la

entrega de refrigerios, placas de reconocimiento, diplomas, mochilas, entre otros



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






elementos, Como consecuencia de la realización de una capacitación que se llevó

a cabo con la Fundación Éxito.

El convenio realizado con la Fundación Éxito, efectivamente logró beneficios para

la ciudadanía tunjana, toda vez que se brindaron programas de educación,

sensibilización con madres primigestantes a las cuales se les enseñó prácticas

adecuadas de crianza en nutrición, crecimiento y protección de los niños. No

ocurrió lo mismo con la suscrición del contrato No. 200 de 2014, toda vez que en

éste no se evidenció en qué fue fortalecida la sociedad, que impacto trajo para la

ciudadanía el hecho de exaltar a quienes fueron educados con el convenio

mencionado anteriormente, si se pretendía reconocer a quienes se habían

beneficiado del convenio, la exaltación debió formar parte del convenio y no con la

celebración de un nuevo contrato para el que se destinaron recursos públicos,

vulnerándose en este caso la austeridad en el gasto con recursos públicos, así

como los principios de economía, eficacia, moralidad, entre otros.

Asimismo el rubro utilizado para el pago del contrato no guarda coherencia alguna

con lo ejecutado en el mismo, pues éste es para “la atención integral a la primera

infancia”, y la entrega de placas, diplomas, refrigerios, entre otros, de ninguna

manera desarrolla esta política, caso contrario, presuntamente es una vulneración

a la austeridad en el gasto, pues se constituye en un gasto innecesario,

consecuencia, al parecer, de una conducta ineficaz e ineficiente.

OBSERVACIÓN No.9 la realización del contrato, al parecer no genero beneficio

alguno para la ciudadanía además de ser un gasto innecesario considerando lo

reglado en los artículos 3° y 6° de la Ley 610 de 2000.

De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como presunto

hallazgo administrativo con alcance disciplinario y fiscal por el valor total del

contrato, ello es la suma de $ 20,726,000

RESPUESTA DE LA ENTIDAD:

Las actividades pactadas en el contrato corresponden al cumplimiento del

convenio marco de alianza entre la alcaldía municipal de Tunja y Fundación Éxito

el cual tiene por objeto aunar esfuerzos y trabajar de manera conjunta para

implementar un programa piloto con primigestantes como gestoras en el

fortalecimiento de conocimientos, actitudes y practicas adecuadas de crianza en



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






nutrición, crecimiento, desarrollo y protección de los niños y niñas desde la

gestación. En este mismo convenio, LA CLÁUSULA SEGUNDA señala que la

Alcaldía será el ejecutor directo del proyecto y se compromete entre otras con: “3.

Empoderamiento comunitario con las familias, a través del acompañamiento

permanente y un reconocimiento público por parte de la administración.

Terminada la fase de sensibilización, estas serán visibilizadas con algún distintivo

(chaleco, botón, brazalete) como gestores comunitarios graduados por la primera

infancia”.

Así mismo en el punto 7, “la Alcaldía se compromete a dar crédito a la fundación

éxito en todos los escenarios que sea necesario sobre la cofinanciación del

proyecto”.

1. EXALTACIÓN AL COMPROMISO, GESTIÓN Y PROMOCIÓN DE LOS

CUIDADOS DE LA PRIMERA INFANCIA.

R/ Corresponde al cumplimiento del punto 7, dar crédito a la fundación éxito en

todos los escenarios que sea necesario sobre la cofinanciación del proyecto, se

presenta además como una oportunidad de evidenciar los resultados cualitativos,

correspondiente a las imágenes de la evolución del proceso de niños y niñas, así

como los testimonios de las familias en el proceso de aprendizaje y liderazgo.

2. PERSONAL DE LOGÍSTICA (8 PERSONAS)

R/ Para la adecuada realización del evento en el cual se realiza la gestión para

disminuir costos en la búsqueda de un espacio apto para 420 personas, cómodo

y seguro para garantizar la seguridad de los niños y niñas se logra el préstamo

del auditorio de COMFABOY el cual cuenta con las condiciones de seguridad,

comodidad y ayudas audiovisuales para el reconocimiento. Se hace necesario por

condiciones de garantía de derechos de la niñez la participación de 8 personas de

logística para la seguridad de niños y niñas quienes a los dos años no pueden

permanecer sentados y deben estar en libre espacio de movimiento, tarea que le

corresponde a los encargados de logística (seguridad en cualquier evento o

acompañamiento a baños, cambiadores, entrega de alimentación entre otros.

3. REFRIGERIO (UNA PORCIÓN DE PONQUÉ Y UN VASO DE JUGO

NATURAL)

R/ Dentro del convenio se establece el reconocimiento comunitario y la

graduación como gestores comunitarios por la primera infancia por lo que el

evento de duración mínima de cuatro horas debe garantizar a madres lactantes y

menores de cinco años la ingesta de nutrientes, calorías y requerimientos



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






alimentarios necesarios de media mañana como es en este caso el jugo natural y

el ponqué el cual en una minuta nutricional corresponda porciones adecuadas

para cada caso.

4. PLACAS DE RECONOCIMIENTO

R/ en este punto se da cumplimiento cabal al convenio siendo un programa de

reconocimiento comunitario y formación de líderes, lo que ha merecido al

programa premio por innovación y sustentabilidad por parte del ministerio de

salud. Esto corresponde a que las familias formadas, educadas y empoderadas

deben retribuir su educación en ser líderes y lideresas comunitarias sin

reconocimiento económico y solo por el compromiso asumido con la

administración y En amor a la primera infancia.

Lo anterior corresponde a la estrategia de multiplicación y replica la cual en cada

una de las casas de las familias deben ubicar la placa entregada para ser

reconocidos por sus vecinos como líderes de la primera infancia y en caso

necesario ayudar a la comunidad reportando situaciones de abuso, maltrato,

desnutrición, así como guiando e informando a las madres y padres en técnicas

de cuidado y protección de la primera infancia aprendidas durante todo el proceso

de formación.

5. DIPLOMAS TAMAÑO CARTA:

R/ Corresponde al compromiso de graduar las familias que asistieron al proceso

de 18 meses en formación, aplicaron y replicaron los conocimientos aprendidos

en amor a la primera infancia

6. IMPLEMENTOS PARA ESTIMULACIÓN:

R/ este elemento entregado a cada uno de los niños y niñas corresponde a la

deficiencia en términos económicos y las condiciones de vulneración de las

familias que garanticen el desarrollo adecuado de los niños y niñas, así como su

derecho al juego y a la recreación, en este caso por parte de la Terapeuta

Ocupacional del programa quien realiza la educación en la importancia del juego

y la estimulación, educa en la elaboración de juegos caseros y manifiesta la

necesidad de dotar a los niños y niñas para la garantía del derecho al juego, la

recreación y el desarrollo adecuado de acuerdo a la edad.

7. MOCHILA EN TELA ALGODÓN CRUDO EN COLOR BLANCO HUESO:

R/ El punto tres descrito en la cláusula segunda detalla que terminada la fase de

sensibilización capacitación y empoderamiento personal las familias serán

visibilizadas con algún distintivo en este caso y por solicitud de ellas se establece

que sean las mochilas para que sea un elemento útil en el proceso educativo que



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






se presta en la comunidad. Aquí se llevaran los libros y material gestionado y

entregado a las familias para la formación de pares.

Así las cosas podemos observar que la ejecución del contrato SMC AMT 200

corresponde al cumplimiento de las obligaciones del municipio del convenio

marco de alianza con fundación éxito quienes aportan por año el equivalente a

DOSCIENTOS CUARENTA Y CINCO MILLONES TRESCIENTOS VEINTISIETE

MIL NOVECIENTOS TREINTA Y CINCO PESOS MCTE ($ 245.327.935) el cual

la liquidación de este convenio a septiembre 30 de 2014 declara que: “La Alcaldía

de Tunja desarrolló las obligaciones del objeto del convenio”

Por lo anterior no estamos de acuerdo con lo citado por ustedes “si se pretendía

reconocer a quienes se habían beneficiado del convenio, la exaltación debió

formar parte del convenio y no con la celebración de un nuevo contrato para el

que se destinaran recursos públicos, así como los principios de economía,

eficiencia, moralidad, entre otros”. Ya que deben ser conscientes que el convenio

realizo con la fundación éxito, el aporte que se especifica es solo por parte de la

fundación éxito con $ 245.327.935, pero el municipio no aporto nada

presupuestalmente, pero de igual forma tenía la responsabilidad de ejecutar el

convenio y realizar toda la parte logístico para la excelente ejecución de dicho

convenio. Es por esta razón que se decide contratar los servicios del contrato

SMC AMT 200 como aporte de la ejecución del convenio y para mayor

transparencia y eficiencia en el proceso se realiza por invitación pública, además

de acuerdo a los costos del mercado el evento estaba por $22.681.500 y al

realizarlo por invitación publica el municipio ahorro $1.151.500, implementando

verdaderos principios de economía.

DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: analizando los argumentos del ente auditado

se evidencia que el contrato no genero beneficio alguno para la sociedad, la

exaltación de quieres se beneficiaron con el convenio debió realizarse durante la

ejecución del mismo y no se requería de la suscripción de un nuevo contrato,

vulnerando la austeridad en el gasto así como los principios de economía,

eficacia, moralidad, entre otros.

Ahora bien, interpretando las obligaciones de la Alcaldía de Tunja, se evidenció

que éstas correspondían la colaboración en la parte logística durante la ejecución

del convenio, y no para la realización de un evento donde no se logró evidenciar

en que fue fortalecida la sociedad, ni trajo beneficio alguno para la ciudadanía,



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






pues solo se exalto a quienes fueron educados, actividad que pudo haber sido

realizada durante la ejecución del mismo.

Asimismo, reitera el ente de control que el rubro utilizado para el pago del

contrato no guarda coherencia con las actividades realizadas pues éste es para

“la atención integral a la primera infancia” y la entrega de placas, diplomas,

refrigerios, entre otros, de ninguna manera desarrolla esta política.

En ese orden de ideas, no se logró desvirtuar la observación, por lo tanto se

configura como hallazgo administrativo con alcance disciplinario y fiscal por el

valor total del contrato, ello es la suma de $ 20,726,000.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE FOTOCOPIADO. ESCANEADO. FOTOPLANO EN GRAN FORMATO. EMPASTE Y ANILLADO PARA LA ALCALDIA MUNICIPAL Y SUS DEPENDENCIAS

VALOR DEL CONTRATO

$ 21,530,000

CONTRATISTA JAVIER ALONSO PEREZ SUAREZ

SUPERVISOR GLADYS MARLEN LARROTA

GESTION Y RESULTADOS: verificando la propuesta que fue aceptada por la

Alcaldía de Tunja se tiene que las copias tamaño carta y oficio en blanco y negro a

doble cara tendrían un costo por unidad de $85, con un consumo total de 175.000

copias por 4 meses y 15 días y un valor total de $14.000.000; asimismo se pactó

que las copias tamaño carta y oficio en blanco y negro a una cara tendrían un

costo por unidad de $80, con un consumo total de 70.000 copias por 4 meses y 15

días y un valor total de $5.950.000;

Así las cosas, al revisar las órdenes de trabajo y las facturas emitidas por el

contratista, no se logró diferenciar cuantas fotocopias fueron sacadas a una cara y

cuantas a doble cara, desagregación que era importante toda vez que por la

primera se acordó el pago de $80 pesos por cada una y por la segunda $85.

OBSERVACION No.10 se evidencia que al parecer, falta de control por parte del

supervisor del contrato, toda vez que en las órdenes de pago no se hace la

diferenciación de cuantas copias fueron sacadas a una cara y cuantas a dos



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






caras, discriminación que era necesaria para establecer el valor cancelado por

cada una de ellas.

De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo

administrativo.

RESPUESTA DE LA ENTIDAD: todas las fotocopias fueron tomadas a una sola

cara por solicitud de los funcionarios de las diferentes dependencias que

requieren que exclusivamente se tomen de esta forma, tales como la Secretaria

Jurídica, Concejo Municipal, entre otras, ya que deben enviar documentos y

expedientes a juzgados y demás entes de control que hacen dicha exigencia.

Vale la pena aclarar que el precio de $80 para copias tamaño carta y oficio en

blanco y negro a doble cara es por unidad; es decir que como es a doble cara el

valor de las dos fotocopias en una misma hoja de papel sería de $160.

DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: teniendo en cuenta la aclaración realizada

por la supervisora, donde indicó que el valor de las copias a una cara son a $85

pesos cada una y a $80 pesos por cada cara cuando son sacadas a doble cara;

se logró evidenciar el pago correcto del valor estipulado contenido en las facturas,

ya que como indica la supervisora todas fueron sacadas a una cara por

requerimiento de las secretarias de la Administración Municipal.

Asimismo, la supervisora indica que en el contrato se presenta confusión por

cuanto no se hace la diferenciación del valor de las copias, por lo anterior se

mantiene la observación administrativa para que sea incluida en el plan de

mejoramiento.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTAR LOS SERVICIOS DE DIÁGNOSTICO Y ACOMPAÑAMIENTO EN LA IDENTIFICACION DE LINEAMIENTOS PEDAGÓGICOS. TÉCNICOS DE INFRAESTRUCTURA Y DOTACIÓN A LAS SALAS MATERNAS DIFERENTES A LAS QUE DIRECCIONA EL I.C.B.F. (INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR)

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,000,000

CONTRATISTA JARDIN FUNDACION GENERACIONES DE PAZ

SUPERVISOR ADRIANA GONZALEZ GOMEZ- SECRETARIA DE PROTECCION SOCIAL



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






GESTION: al parecer fue modificada la forma de pago sin que mediara acta de

modificación de la misma, toda vez que la forma de pago estipulada en la

aceptación de la oferta, indicaba que el valor del contrato sería cancelado

mediante actas parciales de la siguiente manera: “30% del valor del contrato,

una vez presentado al supervisor la elaboración del instrumento y la

recopilación de la información, un segundo pago correspondiente al 30% del

valor del contrato, una vez presentado al supervisor el análisis cualitativo y

cuantitativo y la evaluación física y educativa del contrato y un tercer pago

correspondiente al 40% del valor del contrato, una vez presentado al

supervisor la base de datos y el informe final del contrato”. Y al verificar los

soportes del contrato y el acta de liquidación y recibo final a satisfacción se

evidenció que al parecer se realizó un único pago al final del contrato.

OBSERVACION No.11 Al parecer se modificó la forma de pago del contrato y no se allegó soporte que justificara su modificación. De no ser aclarada la observación conllevara a establecerse como hallazgo administrativo. RESPUESTA DE LA ENTIDAD: se aclara en ningún momento de realizo

modificación de la forma de pago al contratista, de acuerdo al contrato esta

dividiría en 3 formas de pago correspondiente a:

- El primer pago corresponde al 30 % del valor del contrato, una vez presentado al supervisor la elaboración del instrumento y la recopilación de la información.

- Segundo pago correspondiente al 30% del valor del contrato, una vez presentado al supervisor el análisis cualitativo y cuantitativo y la evaluación física y educativa del contrato.

- Un tercer pago correspondiente al 40% del valor del contrato, una vez presentado al supervisor la base de datos y el informe del contrato.

Por lo anterior el contratista realizo la entrega de todos las obligaciones del

contrato en una sola entrega final (elaboración del instrumento, recopilación de la

información, análisis cualitativo y cuantitativo, evaluación física y educativa, base

de datos e informe final) por lo anterior se le realizo el pago total, ya que había

cumplido a satisfacción con todo lo solicitado en el contrato. Aclarando que

nunca se dejaron fechas de entrega para realizar los pagos correspondientes.



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: analizando la réplica hecha por el supervisor del contrato se encontró que no concuerda lo que manifiesta, pues indica primero que en ningún momento se modificó la forma de pago, posteriormente expone que los pagos se dividirían en 3 (tal como está estipulado en la aceptación de la oferta) y finaliza indicando que se realizó una sola entrega final, lo que permite concluir que efectivamente SI se modificó la forma de pago y no se allego soporte que justificara su modificación. Por lo anterior se mantiene la observación administrativa para que sea incluida en el plan de mejoramiento.

RESULTADOS: Revisando los soportes allegados por el supervisor del contrato,

se logró evidenciar el cumplimiento del objeto del contrato. Toda vez que se

allegaron soportes de la ejecución de las siguientes actividades: elaboración del

instrumento, recopilación de la información, análisis de la información, realización

de encuestas, entre otras actividades.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE UN OPERADOR PARA PONER EN FUNCIONAMIENTO EL HOGAR GERIÁTRICO QUE GARANTICE SU MARCHA BRINDANDO ATENIÓN INTEGRAL A 20 ADULTOS MAYORES INTERNOS Y 20 EXTERNOS EN DONDICIONES DE VULNERABILIDAD

VALOR DEL CONTRATO

$23,724,000

CONTRATISTA ASOCIACION APRENDIENDO A CONSTRUIR

SUPERVISOR ROSAS GAMBINDO LEIDY JOHANA

GESTION: Se presenta falta de control por parte del supervisor del convenio, toda

vez que al parecer, no se hizo el seguimiento pertinente a las actividades

desarrolladas por el contratista, pues no se allegaron los informes técnicos,

administrativos, financieros y contables que debía realizar el supervisor en

ejercicio de sus funciones durante la ejecución de éste, así como tampoco se

evidencia el informe final de actividades con el visto bueno del supervisor,

obligación contemplada en la aceptación de la oferta, respecto de la forma de

pago.

OBSERVACION No.12 Al parecer se presentó falta supervisión y seguimiento en

la ejecución del contrato, así como también falta de organización por parte de la



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






Administración Municipal en cuanto a los soportes del convenio.

Por lo anterior se presenta una observación administrativa con alcance

disciplinario por el presunto incumplimiento de la Ley 80 de 1993, artículos 51 y

58 y de la Ley 1474, artículos 82 a 86.

RESPUESTA DE LA ENTIDAD: se acepta la observación en lo correspondiente a

que no se anexo los informes de supervisión ni actas el cual consta que la

supervisora del contrato realizo sus tareas de forma eficiente y verifico que todas

las actividades fueran ejecutadas de la mejor manera posible, por lo anterior:

- Se anexa las actas hechas por la supervisora, en cual se encargaba de realizar las remisiones del geriátrico al operador. (16 folios). - Se anexa acta de solicitud realizada por un adulto mayor en solicitud de mejoramiento del geriátrico. (3 folios). - Se anexa acta de supervisión donde el contratista verifica la minuta patrón que se debe brindar en el hogar geriátrico. (6 folios). - Se anexa acta de supervisión realizada por la supervisora sobre el funcionamiento del hogar geriátrico. De igual forma se ofrece disculpas con los soportes que se hicieron llegar a la

contraloría, si por algún motivo no llegaron con el mejor orden posible pero se

aclaran que todas las acciones se realizaron de acuerdo a lo solicitado por el

contrato.

DECISIÓN DE LA CONTRALORIA: verificando los soportes allegados por el

supervisor del convenio se logró evidenciar que se realizó el seguimiento al

contrato cumpliendo con las obligaciones designadas. Es importante que en la

carpeta del contrato reposen las actas de seguimiento del supervisor contrato,

toda vez que con ellas se puede verificar el cumplimiento del mismo.

Por lo anterior se levanta la observación administrativa con alcance disciplinario.



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






RESULTADOS: Revisando los soportes, se logró evidenciar el cumplimiento del

objeto del contrato pues se allegan soportes fotográficos de las actividades lúdicas

que se adelantaron, así como las listas de los beneficiados con el servicio,

comprobantes de pago de los servicios de suministros de víveres y abarrotes,

servicio de terapia ocupacional, psicología, etc.


OBJETO DEL CONTRATO

PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA LIDERAR LA IMPLEMENTACIÓN DE LA POLÍTICA PÚBLICA DE PRIMERA INFANCIA Y DE LOS PROGRAMAS EN EL OTROS. SEGUIMIENTO. MONITOREO Y EVALUACIÓN PARA LA GARANTÍA DE DERECHOS DE LA PRIMERA INFANCIA DEL MUNICIPIO DE TUNJA. M-1-2-4-10 Y 12

VALOR DEL CONTRATO

$ 27,750,000

CONTRATISTA ADRIANA GONZALEZ GOMEZ

SUPERVISOR FERNANDO FLOREZ ESPINOSA

GESTION Y RESULTADOS: verificando el contrato se evidenció que el objeto

consistía en “apoyar y promover la construcción de una política pública de primera

infancia del municipio de Tunja”. Estando en ejecución el contrato, se realizó un

adicional y modificatorio por $2.000.000 y se introdujo unos literales a la cláusula

tercera “obligaciones a la contratista” las cuales indicaron: “G- asistir al evento, los

niños proyectan futuro, a realizarse del 2 al 4 de septiembre de 2014, en el marco

de las VII jornadas del espacio público en Buenos Aires Argentina. H- exponer la

ponencia y la experiencia del Municipio de Tunja en todo lo relacionado con la

política pública de la primera infancia. I- Recopilar conclusiones del evento y

retroalimentar al Municipio de Tunja”.

Analizando la información enviada por el supervisor del contrato se evidenció que

de la participación en el evento se logró la firma de un convenio entre el Municipio

de Tunja y la ciudad de Buenos Aires, con el interés de buscar un intercambio en

el campo académico y el desarrollo de proyectos de cooperación conjuntos;

proceso que se puede ver afectado por la falta de continuidad al ser realizado por

una contratista con un contrato a término fijo.



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






OBSERVACION NO.13. Se observó que aunque se adelanta un proceso de intercambio académico y el desarrollo de proyectos de cooperación conjuntos con Buenos Aires. Tal labor se puede ver afectada por la falta de participación de personal de planta, ya que un contratista tiene vínculo temporal, circunstancia que pone en riesgo la continuidad. Por lo anterior se presenta una observación administrativa.

RESPUESTA DE LA ENTIDAD: se acepta la observación, pero de igual forma solicitamos flexibilidad en esta caso, ya que la administración municipal no cuenta con el personal de planta suficiente para desarrollar estas actividades, por lo anterior para esa etapa esta secretaria no contaba con el profesional de planta que se encargara de realizar dicho intercambio y seria de igual forma irresponsable por parte de la administración enviar a otro profesional de planta no adscrito a esta secretaria para que fuera, ya que no cumple con los conocimientos ni la idoneidad suficiente en temas de primera infancia, infancia y adolescencia. Por lo contrario dicha contratista si cumplía con el perfil y se vio evidenciado por la gestión que realizo.

Por otra parte se aclara que en ningún momento se pondrá en riesgo dicha

gestión, ya que la función de la contratista era realizar el contacto y la gestión

para la realización del convenio, el cual se logró y de aquí en adelante el

Municipio es el encargado de la ejecución.

DECISIÓN DE LA CONTRALORÍA: se acepta la aclaración realizada por el

supervisor del contrato; en cuanto al convenio suscrito entre el Municipio de Tunja

y la ciudad de Buenos Aires, el ente de control espera que se continúe con su

ejecución.

Por lo anterior se levanta la observación administrativa.

3. CUADRO CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS

HA: Hallazgo Administrativo; HD: Hallazgo Disciplinario; HF: Hallazgo fiscal; HP: Hallazgo penal; HS: Hallazgo

sancionatorio.

No. HALLAZGO HA HD HF HP HS

5 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-

AMT- 079 DE 2014. X



CÓDIGO: RG-AF-13

VERSIÓN: 01






Al parecer se incumplió el contrato, específicamente en

la forma de pago; circunstancia que no fue advertida por

el supervisor

6.

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS CD-

AMT- 459 DE 2014.

el valor del contrato al parecer fue elevado para las

tareas que fueron asignadas a la contratista

X

9.

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS SMC-

AMT-200 DE 2014

La realización del contrato, al parecer no genero

beneficio alguno para la ciudadanía además de ser un

gasto innecesario considerando lo reglado en los

artículos 3° y 6° de la Ley 610 de 2000.

X X X

10.


AMT-129 DE 2014

Se evidencia que al parecer, falta de control por parte

del supervisor del contrato, toda vez que en las órdenes

de pago no se hace la diferenciación de cuantas copias

fueron sacadas a una cara y cuantas a dos caras,

discriminación que era necesaria para establecer el

valor cancelado por cada una de ellas.

X

11.


AMT-105 DE 2014.

Al parecer se modificó la forma de pago del contrato y

no se allegó soporte que justificara su modificación.

X

LINA MARCELA MARTÍNEZ S.

Profesional -especializada MIRYAN R. TOCARRUNCHO P.

Auditora Fiscal (c)


contraloria municipal de tunja informe...

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