cours de techniques assurance

7/31/2019 Cours de Techniques Assurance

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Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI1Introduction Gnrale

Assurance, police, sinistre, prime, des termes voqus tout le temps, partout et par tout le monde.Personne ne peut sen passer.Actes dachat, accidents de la circulation, du travail, vols,pertes,incendies, tout y passe. Notre vie quotidienne est devenue synonyme dassuranceincomprhensible pour certains, complexes pour dautres, lassurance est devenue un lment vitaldont le commun des mortels ne peut plus se passer.Elle est prsente tous les niveaux de notre vie, depuis la naissance jusquau dcs de lapersonne assure . Imaginezlinverse : une vie sans assurance. Quadviendra -t-il de celui quiserait victime dun accident ou dune catastrophe quelconque susceptible de le rendre invalide, sans capacit physiqueaucune ?Invente par les Europens dans la foule de la rvolution industrielle qui a fait le bonheur conomique delEurope, lassurance a fait le tour du monde pour devenir en quelques annes uneindustrie financire auxmultiples acteurs.

Bien que lassurance ait exist au Maroc depuis la priode coloniale, elle ne sestrellementdveloppe quaprs lindpendance, avec les chantiers conomiques ouverts lpoque etlesprojets dinfrastructure lancs par ltat.La complexit de la relation assureur-assur jette parfois un discrdit sur le vrai rle des assurancesauMaroc. Les compagnies passent pour tre des brasseurs insatiables de fonds, peu soucieuxdaccompagner le client dans sa dmarche de remboursement en cas de problmes en aval.Souvent livr lui-mme, le client contribue enrichir certaines compagnies sous le poidsdecontraintes juridiques et vitales difficiles ignorer dans un contexte de plus en plusinfluent.Toutefois, une chose est sre: la consommation de lassurance au Maroc reste faible.Sondveloppement est conditionn par la production dune lgislation forte et linstauration dunsystme fiscal incitatif.Dans un pass rcent, le secteur des assurances a travers une crise structurellesans prcdent.Certaines compagnies englouties sous lampleur des litiges ont t pousses dposer leurs

bilans.Lhistoire des assurances retient en effet cinq compagnies liquides dans le milieu des annes

Ces compagnies, bien quelles aient occup dans le pass des places de choix dans le paysage financiermarocain pour leurs contributions dans le dveloppement du secteur des assurances, ont failli assurerla continuit sous larrive en masse des trangers.DfinitiondelassuranceL'tymologie du mot assurance est "assurction", qui signifie assurer la scurit.Dans une formulesimplifie, nous pouvons dfinir l'assurance comme tant une opration parlaquelle une partie, l'assur,

se fait promettre, moyennant une rmunration (la prime), uneprestation par une autre partie,l'assureur, en cas de ralisation d'un risque.Elle peut tre dfinit aussi comme lorganisation dunemutualit de personnes soumises lventualit de la ralisation dun mme risque qui, par leurs contributionsfinancires permettentlindemnisation des dommages subis par ceux dentre eux qui sont effectivementfrapps par ce risque.La principale raison dtre de lassurance, cest lorganisation dela solidarit au sein dun groupe depersonne soumis un risque afin dindemniser ceux qui ont t victime de la malchance grce auxcontributions de ceuxqui nont pas eu cette malchance.

Le contrat dassurance est une convention par laquelle une ou plusieurs personnes sobligentenversune ou plusieurs dautres, donner, faire ou ne pas faire quelque chose.

Le contrat dassurance comprend trois lments: le risque, la prime et la prestation.- Le risque :


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C'est un lment fondamental de l'assurance, et nous pouvons le dfinir comme tantun incertain et quine dpend pas de la volont des parties et spcialement de celle de l'assur.- La prime : IL s'agit de la prime d'assurance, montant vers par l'assur l'assureur en contrepartie durisque pris en charge.- La prestation de l'assureur : Il s'agit de l'indemnisation de l'assur, montant touch par l'assuren

cas de la survenance du risque pris en charge.

La particularit du contrat dassurance, cest le phnomne alatoire qui caractrise la ralisationdurisque (sinistre), donc le paiement de la prime est effectif alors que le versement de laprestation reste alatoire, cesten ce sens que le contrat dassurance cest un contrat alatoire.La seule condition l'assurabilit d'une chose est le risque (ou ala), c'est--dire l'imprvisibilitd'unvnement dommageable. En consquence, sur le principe, il est possible de souscrire uneassurance pour toutvnement relatif la proprit d'unbien meuble,celle d'unbien immeuble, la vie, la sant, etc.LesdiffGnralement, on distingue trois catgories dassurance:Assurance de choses ou de dommage aux biens de lassure: Lassurance sengage indemniserdes

dommages subis pour sesbiens, gnralement dans ce cas dassurance, lassur le souscripteuret lebnficiaire ne forment quune seule et mme personne et lindemnisation est rarement 100% dans lebut dinciter lassur tout mettre en uvre pour protger ses biens.Assurance de responsabilit ou dommage caus par lassur: Lassureur sengage indemniser la

place de lassur; les tiers victimes de dommages dont lassur est responsable, dans ce caslesouscripteur et lassur sont souvent une seule personne alors que le bnficiaire est systmatiquementun tiers.- Assurance de personne: Lassureur sengage verser un capital ou une rente dfinit par lecontrat sise ralisent des risques touchant la personne mme de lassur (maladie, accident,dcs.), dans ce casle souscripteur et lassur sont gnralement la mme personne, et en cas devie le bnficiaire est aussi en gnralla mme personne.CertainsconceptsgnrauxEchance de prime: date laquelle est exigible le paiement d'une prime.Echance du contrat: date laquelle est prvue l'expiration du contrat d'assurance.Provisions techniques: comptes d'pargne accumuls par l'entreprise d'assurances et derassurance pourfaire face ses engagements envers les assurs et bnficiaires de contratsd'assurance, dont la provisionmathmatique qui reprsente la diffrence entre les valeursactuelles des engagements respectivementpris par l'assureur et les assurs.Pravis de rsiliation: dlai contractuel ou lgal qui doit tre respect par la partie qui veut rsilierle contratd'assurance.Exclusion: vnement ou tat dune personne non couvert, tant exclu de la garantie.

Rachat: versement anticip l'assur d'un pourcentage de l'pargne constitue au titre d'uncontrat d'assurance sur lavie. Le rachat de la totalit de l'pargne met fin au contrat.Cotisation d'assurance: somme, correspondant la prime, due par l'assur en contrepartie d'uncontratd'assurance souscrit auprs des socits d'assurances mutuelles.Proposition d'assurance: document remis par l'assureur ou son reprsentant un assur ventuelet sur lequel cedernier doit porter les informations ncessaires l'assureur pour l'apprciation durisque couvrir et lafixation des conditions de couverture.Engagement: montant de la garantie accorde par l'assureur en vertu du contrat dassurance.Tacite reconduction: renouvellement automatique du contrat d'assurance au terme de chaquepriode de garantie.Police d'assurance: document matrialisant le contrat d'assurance. Il indique les conditionsgnraleset particulires.

Effet du contrat: date partir de laquelle le risque est pris en charge par l'assureur.
http://fr.wikipedia.org/wiki/Bien_meublehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Bien_meublehttp://fr.wikipedia.org/w/index.php?title=Bien_immeuble&action=edit&redlink=1http://fr.wikipedia.org/w/index.php?title=Bien_immeuble&action=edit&redlink=1http://fr.wikipedia.org/w/index.php?title=Bien_immeuble&action=edit&redlink=1http://fr.wikipedia.org/w/index.php?title=Bien_immeuble&action=edit&redlink=1http://fr.wikipedia.org/wiki/Bien_meuble


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Assurances de personnes: assurances garantissant les risques dont la survenance dpend de la survie ou du dcs delassur ainsi que la maternit et les assurances contre la maladie, lincapacit et linvalidit.Sous-assurance: terme utilis lorsque la somme dclare l'assureur est infrieure la valeurrelle du risque assur.Contre-assurance: garantie consistant rembourser les primes nettes, augmentes ventuellement des intrts, audcs de lassur avant lchance dun contrat souscrit en cas de vie.

Assurance temporaire en cas de dcs: assurance garantissant le paiement d'un capital ou d'unerente en cas dedcs de l'assur condition que le dcs survienne avant une date dtermine aucontrat. Si l'assursurvit jusqu' cette date, aucune prestation n'est due par l'assureur et les primeslui sont acquises.Rduction : opration qui dtermine le nouveau capital ou la nouvelle rente garanti appelvaleurde rduction , auquel aura droit un assur ayant vers une partie des primes annuelles, danslecadre dun contrat dassurance sur la vie, et qui cesse de payer ses primes.Dlaissement: transfert de proprit de la chose assure, en cas de sinistre, au profit de l'assureurcontre paiement l'assur de la totalit de la somme garantie.Avance: prt, accord par lassureur au souscripteur, garanti par le montant de laprovisionmathmatique du contrat dassurance sur la vie.Indemnit d'assurance: somme verse par l'assureur conformment aux dispositions du contrat

enrparation du prjudice subi par l'assur ou la victime.Sinistre: survenance de lvnement prvu par le contrat dassurance.Subrogation lgale: substitution de l'assureur dans les droits et actions de l'assur en contrepartiedupaiement de l'indemnit.Franchise: somme qui, dans le rglement d'un sinistre, reste toujours la charge de l'assur.Capital assur: valeur dclare au contrat et constituant la limite de l'engagement de l'assureur.Surprime: majoration de la prime d'assurance la suite d'une aggravation du risque assur.Dchance: perte du droit indemnit au titre dun sinistre suite au nonrespect par lassurdelun deses engagements, sans que cela nentrane la nullit du contrat.Forclusion: perte du droit d'exercer un recours.Conditions d'assurance: ensemble des clauses constituant les bases de l'accord intervenu entrelesouscripteur et l'assureur.Attestation d'assurance: certificat dlivr par l'assureur, constatant l'existence de lassurance.Contrat d'assurance: convention passe entre l'assureur et le souscripteur pour la couvertured'unrisque et constatant leurs engagements rciproques.Contrat d'assurance sur la vie: contrat par lequel, en contrepartie de versements uniquesoupriodiques, l'assureur garantit des prestations dont l'excution dpend de la survie ou du dcsdel'assur.Contrat de capitalisation: contrat d'assurance o la probabilit de dcs ou de survie n'intervientpasdans la dtermination de la prestation en ce sens qu'en change de primes uniques oupriodiques, le bnficiaireperoit le capital constitu par les versements effectus, augmentsdes intrts et des participations aux

bnfices.Commission: rmunration attribue l'intermdiaire d'assurances, apporteur d'affaires ougestionnaire.Rsiliation: cessation anticipe d'un contrat d'assurance la demande de l'une ou l'autre desparties, ou de plein droitlorsqu'elle est prvue par la loi.Rgle proportionnelle: principe en matire d'assurance de dommages en vertu duquel, en casdesinistre, l'indemnit est rduite dans la proportion :- du rapport entre la somme garantie et la valeurde la chose assure, s'il y a sous-assurance ;- du rapport entre la prime effectivement paye et celle due parlassur, sil y a insuffisance de prime par rapport aux caractristiques du risque.Prime: somme due par le souscripteur d'un contrat d'assurance en contrepartie des garantiesaccordespar l'assureur.Prime pure: montant qui reprsente le cot du risque couvert, tel que calcul par les mthodes

actuarielles sur la base de statistiques relatives audit risque.


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Dure du contrat: dure des engagements rciproques de l'assureur et de l'assur dans le cadre ducontrat dassurance.Note de couverture: document concrtisant l'engagement de l'assureur et de l'assur et prouvantl'existence d'un accord en attendant l'tablissement de la police dassurance.Bnficiaire: personne physique ou morale dsigne par le souscripteur et qui reoit le capital oula rente d par

l'assureur.Souscripteur ou contractant: personne morale ou physique qui contracte une assurance poursonpropre compte ou pour le compte d'autrui et qui de ce fait, s'engage envers l'assureur pourlepaiement de la prime.Avenant: accord additionnel entre lassureur et lassur modifiant ou compltant une policed'assurance dont il fait partie intgrante.Assureur: entreprise agre pour effectuer des oprations d'assurances.Assur: personne physique ou morale sur laquelle ou sur les intrts de laquelle repose lassurance.Taux de prime: proportion de la prime d'assurance par rapport au capital assur.Evnement: toute circonstance susceptible de provoquer ou ayant provoqu un sinistre.Chapitre I- Le secteur de lassurance marocain

Le march marocain de l'assurance occupe la 46me position au niveau mondial et la 2me placeenAfrique.Lactivit du secteur reprsente encore moins de 3% du PIB.Il est constitu actuellement de 15 compagnies, aprs les diffrentes oprations de concentration,dont 4reprsentent plus 60% de l'encaissement total de primes.Le secteur des assurances au Maroc, l'instardes autres secteurs de par le monde, a connu etconnat ces derniers temps une vague de concentrationsans prcdent, qui va dans le sens de lalibralisation des marchs, conformment aux accords signsdans le cadre de l'OrganisationMondiale du Commerce, afin de bnficier de l'ouverture et de laglobalisation dans les servicesfinanciers.Le mouvement de concentration, entam la fin des annes 1990,avait dabord donn naissance deux mastodontes : RMA-Watanya (ne dune double fusion entre Al Watanya etlAlliance, en2000, et avec la RMA en 2005) et AXA Assurances Maroc, rsultat dun mariage entrela CompagnieAfricaine et Axa-Al Amane.Ce mouvement sest poursuivi, toujours en 2005, avec la cession par le groupe Arig de la CNIAaugroupe Saham et la vente de 40% dAtlanta-Sanad par Holmarcom la CDG (Caisse de dpt et degestion).Rsultat de ces ramnagements : lesecteur compte aujourdhui cinq compagnies ou groupes de compagnies de taille respectable : RMA-Al Watanya, Axa Assurances Maroc, Wafa Assurance,Atlanta-Sanad et CNIA-Essada.Les autrescompagnies, de petite taille, fonctionnent avec plus ou moins de bonheur et il nest pasexclu que lesgrandes, la recherche dune plus grande envergure, absorbent certaines dentre elles.Naturellement, cetteconcentration cre une nouvelle donne du point de vue commercial. A fin2005, le march tait dominpar RMA-Al Watanya avec 2,88 milliards de DH de primes mises,talonne par Axa Assurances

Maroc avec 2,19 milliards. Suivaient Wafa Assurance qui totalisait1,62 milliard et la CNIA avec 1,14milliard. Avec Essada qui affiche 887,4 MDH de primes mises, le nouveau groupe qui sortira delopration en cours totalisera donc 2 milliards et ravira la troisimeplace la filiale dAttijariwafa

bank qui sera mme bouscule par lensemble Atlanta-Sanad avecses 1,58 milliard de DH de primes mises, dont 786,4 millions pour la premire et 793,6millionspour la seconde.Lassurance est ne du commerce maritime au Moyen ge dans le monde mditerranen. Lorigine en est le prt lagrosse qui tait un contrat de prt maritime. Pour armer leurs bateaux, les marchands sadressaient des banquiers quileur prtaient les capitaux ncessaires. Si le bateau faisait naufrage, larmateur ne remboursait rien au banquier.Par contre, sil arrivait bon port, ilremboursait le prt ainsi quune participation trs leve en compensation durisque encouru.Lintrt du prt pouvait atteindre 40%.Cest avec la disparition du caractre spculatif de

cette opration pendant le Moyen ge (sous laction de lEglise avec le Pape Grgoire IX) que naquitlassurance maritime. Lcrit qui matrialisait ce contrat portait dj le nom de police . La plus


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ancienne police de ce type estconserve dans un muse Gnes. Elle date de 1347 et couvre lacargaison du Santa Clara pourun voyage de Gnes Majorque.Par la suite, apparurent lespremires assurances vie, au XV sicle et surtout XVI sicle.Lassurance Incendie fit son a pparition en Angleterre un sicle plus tard en 1666 aprs legrandincendie qui a dtruit des quartiers entiers de la ville de Londres.

Au Maroc, lassurance sest dveloppe sous le Protectorat. En effet, les trangers continurent sassurer auprs dessocits dassurances de leurs pays dorigine.Les premires socits dassurances quisinstallrent au Maroc taient toutes trangres. Elles exeraient soit sous forme de dlgation, soit sous formede petites agences. Ensuite, prirentnaissance des socits de droit marocain.Cest aprs lIndpendance que lassurance connut une grande volution tant au niveau de larglementation et du contrle quau niveau de lorganisation du march.Au Maroc, lassurance, toutesbranches confondues, na pas t toujours une culture de nosanctres. Elle na pas pu voir le jour quaprs lavnement du protectorat.Avec le temps, cette pratique a pu tisser une place dans la socit marocaine. Les premiressocits dassurance taient des compagnies trangres qui travaillent dans lassurance maritime,et cenest quaprs, que cette activit a pu se gnraliser pour toucher dautres secteurs.La transplantation de

cette technique au Maroc se justifie lorigine dune part, par larrive destrangers, attirs

par les richesses du pays et labondance de ses matires premires ainsi que lesfacilits administrativeset fiscales que leur accordaient les autorits du protectorat, et dautrepart, par la volont de se prmunircontre les alas de lavenir.Les premires socits dassurances maritimes ayant couvert des risques au Maroc remontent la2memoiti du 19mesicle et sont le fruit du rgime des concessions trangres en vertu du traitdu 9 dcembre 1856.Parmi ces socits, on trouve la Espagnola en 1879, la Centrale et laRparation en 1883, The Calpeanmaritime Insusrance Ltd en 1887, la Manheim en 1886 et le LioydAlleman en 1893.Avec la premire guerre mondiale, on a assist la cration Tanger dune compagniedassurancesmaritimes et de guerre le Maroc en 1916, dissoute quatre annes plus tard.Une des consquences de la 2meguerre mondiale t la naissance de 23 compagnies dassurancesentre 1941 et 1951 dont le capital tait en majorit tranger, exception faite de la RoyaleMarocaine dAssurance, cre en 1950 avec la participation de capitaux marocains et la cration en

1960 de deux compagnies C.N.I.A. (la Compagnie Nord africaine et IntercontinentaledAssurances) et S.C.R. (Socit Centrale de Rassurance) avec la partici

pation de lEtat parlintermdiaire de la Caisse de dpt et de Gestion (C.D.G.).En 1958, 315 compagnies dont 25 de nationalit marocaine se partageaient un montant global de

primes de lordre de150 millions dirhams. Ds 1962 on ne comptait plus que 219 units.Ce mouvement sest trouv renforc par linstitution en 1965 dun plancher dencaissement dunmillion de dirhams, que les compagnies devaient atteindre, au plus tard en 1968, sous peine deretrait dagrment.

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11De ce fait, le nombre de compagnies est pass de 130 la veille de cette dcision 54 en 1970,32socits vers la fin de 1973 et 27 socits vers la fin de 1975.Lun des faits marquants de lhistoire du secteur tait sans doute la liquidation de cinqsocitsdassurances (Arabia Inssurance Compagny Morrocco S.A., la Compagnie Atlantique

dAssurances,la Runion Marocaine dAssurances et de Rassurances, la Renaissance et la Victoire) en vertu desarrts du Ministre des Finances et des investissements Extrieurs du 12 septembre 1995.En 2004, lemarch marocain des assurances et de rassurance a t marqu par la fusion parabsorption de la socit ALWATANIYA par la Royale Marocaine dAssurances (RMA) donnantainsinaissance la RMA WATANIYA. Le nombre des entreprises sest ramen cette anne dix huit dontquinze entreprises commerciales et trois mutuelles.2.L'volutiondusecteurdesassurancesLe secteur des assurances ne cesse de prendre de l'importance, que ce soit par les sommesimportantesqu'il draine ou au niveau des tendances lourdes qui le caractrisent ces derniresannes (concentration, libralisation, bancassurance), ainsi qu'au niveau des pays qui dominent lesecteur sur la scne internationale.

La situation du secteur au niveau mondialTrois indicateurs sont traditionnellement utiliss pour rendre compte de la situation du marchdel'assurance: le volume des primes mises, la densit de l'assurance et le taux de pntration.

Primes misesLe volume des primes mises au niveau mondial entre 1998 et 2003 a progress de 13,57%,atteignant2.443.672 M$US contre 2.151.715 M$US. Elles ont volu de manire ascendante l'exception del'anne 2001 qui a vu le volume des primes rgresser de 2,16% par rapport 2000.Les Etats-Unis, leJapon et le Royaume-Uni dominent le march mondial avec respectivement35,4%, 20,6% et 9,7% desprimes globales mises. Les trois ples de la triade (Amrique du nord,Europe et Asie) ont monopolisen 2003 plus de 95% des primes mises, avec 37,32% du marchmondial pour l'Amrique du Nord(911.914 M$US), 31,93% pour l'Europe (780.152 M$US) et26,46% pour l'Asie (646.691 M$US).Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI12

Densit de l'assuranceLa densit de l'assurance est la somme des dpenses d'assurance effectues annuellement parhabitant.C'est une moyenne qui donne une ide sur la part du revenu qui est consacre laconsommation duservice assurance.L'Europe, elle seule, regroupe en son sein huit des dix premiers pays au niveau

mondial enmatire de densit d'assurance. Globalement, la Suisse arrive en tte en 2003 avec 4.153,9$US,suivie du Japon (3.973,3 $US), du Royaume-Uni (3.759,2 $US) et des Etats-Unis (3.152,1$US).La densit d'assurance est une moyenne parfois peu significative pour des pays ayant unnombred'habitants assez consquent, comme la Chine et l'Inde. Ces derniers sont classsrespectivementau 73meet 78merangs en 2003, alors qu'au niveau des primes mises, ils en occupent le 16meet le23

me.


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Taux de pntrationLa pntration de l'assurance dans une conomie est dfinie comme tant la part de ce secteurdans le PIB (ProduitIntrieur Brut) du pays concern, c'est un indicateur plus significatif que ladensit d'assurance.Selon le taux depntration, le classement par pays place l'Afrique du Sud en ple position avec untaux de 16,86% en

2003, devant le Royaume-Uni (15,78%), la Core du Sud (13,05%), la Suisse(12,42%) et le Japon(10,92%). Le Maroc occupe le 45me rang.Le taux de pntration a connu une volution apprciable durant lessix dernires annes auRoyaume-Uni o il a pris plus de cinq points, passant de 10,33% 15,78% et enBelgique avec ungain de plus de trois points (8,40% contre 4,91%). En revanche, ce taux a accus une diminutiondeprs de 2 points au Japon (10,92% contre 12,78%).Notons galement que le taux de pntrationdpend assez largement du niveau du PIB. Les Etats-Unis, par exemple, n'arrivent qu' la douzimeposition en matire de taux depntration alorsqu'ils sont classs premiers en ce qui concerne les primes mises. La France aussi serange ladixime position contre la cinquime pour les primes mises.Cours de techniquesdassurances

Mr. BENALI13L'assurance dans la zone M.E.N.A.Les pays de la zone M.E.N.A. (Moyen Orient et Afrique du Nord) sont pris en considration pourdesraisons de comparaison afin de bien situer le march marocain parmi les marchs deniveauxcomparables.

La Tunisie: quatrime march de l'assurance en Afrique en terme de primes mises, prsente debonnesperspectives de dveloppement du secteur. En effet, ladensit d'assurance dans ce paysest de l'ordre de 34,7$US alors que le taux de pntration est de 1,69%.Lesecteur des assurances en Tunisie compte 17 compagnies et a ralis un chiffre d'affaires del'ordre de332 M$US en 2003, en hausse de 7,44% par rapport 1998.Les trois premirescompagnies dtiennentplus de 54% du march. A elle seule, la 1re compagnie d'assurancetunisienne "la Star", filiale 50%de l'Etat, occupe le tiers du march d'assurance du pays.

L'Egypte :est le 50me pays au niveau mondial en terme de primes mises et le troisimemarch assurantiel enAfrique avec un chiffre d'affaires en 2003 de 598 M$US, une densit de8,7$US et un taux depntration de 0,62%. C'est un march compos de onze compagniesgnralistes et d'une compagniede rassurance.Le march d'assurance en Egypte est galement concentr, dans la mesure o les trois

premirescompagnies gnralistes, caractre tatique, oprent pour plus de 70% dans la branche nonvieet 90% de la branche vie.

La Turquie :en 2000, ce march tait compos de 67 compagnies d'assurances, dont quatre sontspcialises dans larassurance. La Turquie est le 37me pays au niveau mondial en terme deprimes mises en 2003 avec2.839 M$US. La densit d'assurance pour la mme anne tait de42,6$US alors que le taux depntration est de 1,45%.

Le Maroc :En 2004, le taux de pntration, qui rapporte les primes mises au PIB, tait de 2,75%selon les chiffres

avancs par la Swiss-Re. Ce taux place le Maroc en meilleure position dans la zoneMENA. Pour cette


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mme anne, 12251,33 millions de dirhams de primes mises ont tenregistres contre 12375,76millions en 2003, soit une diminution de 1,01% contre uneCours de techniquesdassurancesMr. BENALI

14progression de 2,14% lanne prcdente, alors que le PIB estim, aux prix courants, sest accru de5,77%.Le montant des missions se rpartit comme suit :

Les oprations vie et capitalisation avec 2876,24 millions de dirhams (23,48% du total),contre 3455,49millions en 2003 (27,92% du total), soit une rgression de 16,76%.

Les oprations non-vie avec 9317,48 millions de dirhams (76,05% du total), contre 8877,83millions(71,74% du total), soit une progression de 4,95%.

Les acceptations en rassurance avec 57,62 millions de dirhams contre 42,46 millions en2003,

enregistrant ainsi une progression de 35,69%.La rpartition des missions par branches et catgoriesmontre, pour sa part, la placeprpondrante de la catgorie automobile (36,22%), suivie par la branchevie et capitalisation(23,48%). 82,49% des missions sont reprsentes par les catgories dassurances automobiles,accidents de travail et assurances de personnes (accidents corporels et assurances vie etcapitalisation).3. La tendance vers la libralisationPour mener bien le processus de libralisation des assurances, il est dsormais impratif derpondre deux questions cruciales :

Comment un consommateur potentiel disposant d'une pargne peut-il se faire assurer enoptant pourune couverture efficace et une prestation adquate ?

Comment une socit d'assurance cherchera-t-elle les moyensd'assurer la meilleurecombinaison possible de ses ressources, et ce pour atteindre un seuil d'efficience au niveau delasatisfaction de ses clients ?Aujourd'hui, la grande problmatique est de savoir comment rendre efficace lefonctionnementdes marchs avec l'introduction d'une constante qui consiste mettre l'Etat l'cart,considrcomme une source d'inefficacit et de gaspillage.Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI15

Toutefois, il est noter que la libralisation implique que les autorits de rglementation accordentuneplus grande attention aux exigences de solvabilit et des rgles prudentielles.Cette libralisationimplique galement la transparence, l'application quitable des textes envigueur ainsi qu'un cadrerglementaire favorisant la concurrence en donnant des chances galesaux entreprises locales ettrangres.Au Maroc, la ralit socio-conomique et les spcificits du march des assurancesparaissentrendre les principes de la libralisation difficilement applicables en raison des difficultscomplexeslies essentiellement au phnomne de la mondialisation, au dcalage des degrsdedveloppement aussi bien sur le plan micro-conomique que macro-conomique.Cette libralisationa bien entendu ncessit une priode transitoire pour une mise en applicationdes tarifs homologus l'exception de la responsabilit civile automobile.L'tape suivante a consist en une actualisation ducadre lgislatif et rglementaire. Cette tapes'est caractrise par l'adoption de la loi n17-99 portant

code des assurances, l'unification durgime juridique des assurances jusqu'alors rgi par une panopliede textes parpills.Par ailleurs et dans le mme sillage, l'anne 2000 s'est caractrise par un ensemble


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d'oprationsde fusions et acquisitions qui a modifi la structure du march marocain des assurances.Lalibralisation du march national des assurances rsiste un ensemble d'lments tels que :laperception ngative du libre jeu de la concurrence, l'troitesse du march marocain del'assurance,l'absence de tradition consumriste et la ncessit d'adopter des mesuresd'accompagnement.Il est prciser cependant, que la libralisation ou le libre jeu de la concurrence ne

signifie, enaucun cas, une anarchie, spcialement en matire de tarification, dont les effets nfastesrelventdes rgles de la certitude et non du chiffre d'affaires, ce qui constitue une vritable menacenonseulement en matire de solvabilit, mais galement en matire de paralysie du march.En effet, ilest noter qu'en dpit de la promulgation de la loi n6-99 sur la libert des prix et de laconcurrence,des reports successifs de la libralisation ont t proposs par les compagniesd'assurances. Des reportsont ainsi eu lieu et qui sont justifis par l'incertitude relative la

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mauvaise perception, voire la dnaturation du libre jeu de la concurrence. Une telle perceptiontrouveses origines galement dans l'troitesse du march marocain des assurances.La croissance timide dumarch marocain des assurances est la consquence des difficultsinhrentes la relativit de lacroissance de l'pargne et la crise dont souffre l'conomiemarocaine. En effet, le secteur des assurancesconstitue un domaine particulirement sensible, dupoint de vue du consommateur en tant que preneurd'assurances. Ce constat se justifie davantageen raison du taux d'analphabtisme lev et de l'absenced'un systme de vulgarisation del'assurance.4. Les intervenants du secteur4.1. Les entreprises d'assurances et de rassuranceLe march marocain des assurances et de rassurance compte dix huit compagnies, avecquinzecompagnies commerciales et trois mutuelles.Parmi ces dix huit compagnies, dix sont prsentes

aussi bien dans l'assurance vie et capitalisationque dans l'assurance non vie. Il s'agit de RMA AlWataniya, Atlanta, Axa Assurance Maroc, la CNIAAssurance, Essada, la Mutuelle CentraleMarocaine d'Assurances, Sanad, Wafa Assurance etZurich Compagnie Marocaine d'Assurances.Troissocits ne sont prsentes que dans l'assurance non-vie (la Compagnie d'AssurancesTransport, laMutuelle Agricole Marocaine d'Assurances et la Mutuelle d'Assurances desTransporteurs Unis), deuxcompagnies par contre exploitent exclusivement les oprationsd'assistance (Isaf Mondial Assistanceet Maroc Assistance International), une socit exerceseulement dans les oprations d'assurances vie etcapitalisation (la Marocaine Vie), une autrecompagnie pratique l'assurance crdit (Assurance CrditMarocaine "ACMAR") et la derniresocit est spcialise dans la rassurance (la Socit Centrale deRassurance).Les compagnies d'assurances au Maroc sont regroupes au sein dela Fdration Marocaine desSocits d'Assurances et de Rassurance (FMSAR). C'est une association dont l'objectif principalest de dfendre les intrts des entreprises d'assuranceset de rassurance et de coordonner leuraction; de reprsenter le march national des assurances devantles instances nationales etCours de techniquesdassurancesMr. BENALI17internationales et d'entreprendre toutes les dmarches et provoquer tout dialogue avec lespouvoirspublics sur tous les problmes intressant la profession.En plus des socits commerciales et desmutuelles, on peut relever dans le secteur des assurancesl'existence d'autres organismes caractre socialcomme la CNSS (Caisse Nationale de ScuritSociale), la CIMR (Caisse Interprofessionnelle Marocaine deRetraite), la CMIM (Caisse MutuelleInterprofessionnelle Marocaine), la CNOPS (Caisse Nationale des


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Organismes de PrvoyanceSociale), le RCAR (Rgime Collectif d'Assurance et de Retraite) et la CMR (CaisseMarocaine deRetraite).4.2. Les intermdiaires d'assurancesLes oprations pratiques par les entreprises d'assurances et de rassurance sont prsentes aupublic soitdirectement par lesdites entreprises, soit par l'entremise des personnes habilites ceteffet et dnommes

"intermdiaires d'assurances".La prsentation directe des oprations dassurances est subordonne laccord pralabledel'administration. Toutefois, les oprations dassurances autres quecelles affrentes aux assurancesde personnes, lassistance et lassurancecrdit, ne peuvent tre prsentes que par lesintermdiaires dassurances(agents et courtiers), lorsque ces personnes agissent en tant quesouscripteurs de contrats pour le compte de leurclientle.Les entreprisesdassuranceset les intermdiaires d'assurances peuvent autoriser des personnesphysiques dnommes " dmarcheurs

" prsenter pour leur compte et sous leur responsabilit,les oprations d'assurances.Les dmarcheursn'ont pas la qualit d'intermdiaire d'assurances. Leur mission se limite serendre habituellement audomicile ou la rsidence des personnes ou sur leurs lieux de travail oudans les lieux publics en vuede conseiller la souscription d'un contrat d'assurance ou d'exposeroralement ou par crit unsouscripteur ventuel des conditions de garantie d'un contratd'assurance.Le code des assurancesdistingue entre deux sortes d'intermdiaires d'assurances : agents etcourtiers. En effet, selon larticle 291 du code des assurances, est intermdiaire d'assurancesCours de techniquesdassurancesMr. BENALI

18toute personne agre par l'administration, en qualit d'agent d'assurances, personne physiqueoumorale, ou en qualit de socit de courtage .- Les agents agrsqui reprsentent la compagnie d'assurances dont ils sont mandataires et qui nepeuvent reprsenter d'autrescompagnies qu'aprs l'accord de la premire socit dont ilsrelvent. Ils exercent une profession librale et sontrmunrs par des commissions.L'agent d'assurances peut reprsenter, au plus, deux (2) entreprisesd'assurances et de rassurance condition d'obtenir l'accord de l'entreprise avec laquelle il a souscrit lepremier trait denomination.- Les courtiers

sont par contre les mandataires des clients et non des compagnies. Ils ont, de ce fait,le droit dereprsenter toutes les socits d'assurances du march sans aucune obligation ouaccord pralable. Ilsne peuvent tre que des personnes morales et sont rmunrs par descommissions de courtage quivarient selon les branches.La socit de courtage reprsente ses clients auprs des entreprisesd'assurances et de rassuranceen ce qui concerne le placement des risques. Toutefois, cettereprsentation est cense s'oprergalement pour le compte de l'entreprise d'assurances et derassurance dans l'hypothse ocelle-ci autorise la socit de courtage encaisser les primes sonprofit. Dans ce cas,l'encaissement de la prime par la socit de courtage est libratoire pour le clientqu'ellereprsente.La socit de courtage n'est autorise rgler des sinistres pour le compte des entreprisesd'assuranceset de rassurance que sur mandat spcial.Les socits de courtage et agents sont regroups au sein de la FdrationNationale des Agents etCourtiers d'Assurances au Maroc (FNACAM).Un fort degr de concentration

touche les intermdiaires d'assurances. En effet, les courtiers quiexercent ralisent prs de 70% desmissions du march qui est domin par quelques grandscourtiers.


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Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI19Cette concentration est lgitime, comme pour les compagnies d'assurances, par les dfis de

lalibralisation et de l'ouverture du march, la taille critique et la ralisation des conomiesd'chelledevenues priorits au sein d'un secteur qui ne cesse de changer de physionomie.Il convient de noter que lactivit dintermdiation a t tendue par le code des assurancesauxbanques et Barid Al Maghrib. Or, ces derniers ne peuvent prsenter au public des oprationsd'assurances quaprs obtention dun agrment de ladministration cet effet.Pour cet agrment, Barid Al-Maghrib et les banques doivent justifier ladministration del'existence de structures au niveau de leurs services destins prsenter desoprationsd'assurances.La prsentation des oprations d'assurances par Barid Al-Maghrib et par lesbanques est limiteaux assurances de personnes, lassistance

et lassurance crdit.4.3. Les institutions de rgulation du secteurPlusieurs institutions exercent dans le secteur des assurances au Maroc comme instances dergulation ou depromotion.- La plus importante de ces institutions est sans aucun doutela Direction des Assurances et de laPrvoyance Sociale (D.A.P.S.), relevant du Ministre de l'Economie et des Finances. Elle a commeattributions, entre autres, d'instruire lesdemandes d'agrment prsentes par les compagniesd'assurances, d'exercer le contrle sur l'activit de cescompagnies et d'apprcier leur solvabilit,d'assurer le suivi des oprations financires des entreprisesd'assurances et d'accorder aprs tudele visa aux produits d'assurances mis dans le march.- Le Comit Consultatif des Assurances Prives (C.C.A.P.)est un organisme charg de donner lesconseils et les propositions sur l'volution du secteur.Le ComitConsultatif des Assurances examine toutes les questions relatives aux oprationsd'assurances et de rassurance quilui sont soumises pour avis par le ministre charg des financesou par la majorit de ses membres. Ildonne son avis, chaque fois qu'il est saisi par le ministrecharg des finances, sur tout projet de loi ou de textesrglementaires rgissant les conditionsCours de techniquesdassurancesMr. BENALI20d'exercice, de gestion et de commercialisation des oprations d'assurances, ainsi sur touteautrequestion qui doit lui tre soumise en vertu des dispositions de la loi n 17-99 portant code des

assurances, et notamment loctroi et le retrait dagrment des entreprises dassurances et derassuranceet des intermdiaires dassurances.Dans l'intervalle des sessions du Comit, une commission dnomme"Commission administrationet organisation", issue dudit Comit, est charge d'exercer toutes les attributions dvolues auComit consultatif desassurances.Le sige du Comit consultatif des assurances est fix Rabat au ministre charg desfinances

Direction des assurances et de la prvoyance sociale.Le secrtariat du Comit est assur parla Direction des assurances et de la prvoyance sociale. Ilest charg de la diffusion des convocations aux runions, de la rdaction des procs-verbaux et dela

conservation des documents et archives du Comit.Le Comit consultatif des assurances est prsidpar le ministre charg des finances ou sonreprsentant. Il est compos de cinq (5) reprsentants au plus de


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l'administration, de douze (12) seize (16) reprsentants des entreprises d'assurances et de rassurance et dequatre (4)reprsentants des intermdiaires d'assurances. Il comprend en outre le directeur de la Caissededpt et de gestion, un reprsentant du Comit national de la prvention contre les accidents delaroute, un magistrat ayant grade de conseiller vers dans le domaine conomique et financierdsignpar le premier prsident de la Cour suprme. Les modalits de dsignation des membresde ce comit

sont fixes par voie rglementaire.- Le Fonds de garantie des accidents de la circulation (FGAC) :Le Fonds de garantie des accidentsde la circulation constitue la continuit de lorganisme cr par le dahir du 28 joumada II 1374 (22fvrier 1955).Il est charg, selon larticle 134 de la loi n 17-99 portant code des assurances, dassurer larparation totale ou partielle des dommages corporels causs par un vhicule terrestre moteur,dans lecas o les personnes responsables de ces accidents sont inconnues ou non assures etincapables den ddommager les victimes en raison de leur insolvabilit.

Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI21Ce fonds est dot de la personnalit morale et administr par un conseil d'administration composde reprsentant de ladministration, de la Caisse de dpt et de gestion et des entreprisesdassurancespratiquant lassurance automobile.Il est aliment principalement par une contribution des entreprisesdassurances (10% des chargesdu fonds) et une contribution des assurs (1,5% de la prime dassuranceautomobile).

Pour ce qui est des socits d'assurances mutuelles, le CDA est venu combler le vide juridiquequiprvalait auparavant, en crant un cadre adquat au fonctionnement des socitsd'assurancesmutuelles et leurs unions, prcisant ainsi les conditions de constitution etd'administration dessocits dassurances mutuelles (articles 173 226 du CDA). Ce cadre s'inspire largement de la loisur les socits anonymes tout en tenant compte des spcificits propres la mutualit et l'assurance.Lun des apports principaux du dispositif consacr aux socits d'assurances mutuelles est lapossibilit de regroupement des mutuelles dans des unions (article 205 du CDA) afin dviterl'effritement des portefeuilles grs par les mutuelles en renforant la notion de compensationdesrisques, tout en tenant compte, dans certains cas, des particularits professionnelles ou

rgionalesdes socits qui composent ces unions.Le F.G.A.C a pour principale mission la prise encharge des victimes d'accidents, causs notammentpar des vhicules dont les responsables sontinconnus ou ne disposent pas d'un contratd'assurance. Les ressources financires manent descontributions des compagnies d'assurances,des amendes et des produits des placements.- Le Fonds de solidarit des assurances :Le Fonds de solidarit des assurances est institu parlarticle 15 du dahir portant loi n 1-84-7 du 6 rebia II 1404 (10 janvier 1984), dictant des mesuresdordrefinancier en attendant la promulgation de la loi de finances pour lanne 1984, pouraccorderdes aides financires aux entreprises dassurances en difficult dans les conditionsprvues par le code des assurances, etaccorder des subventions aux entreprises dassurances enliquidation.


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Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI22Il est aliment par la moiti de la taxe sur les contrats dassurance et une contribution desentreprises dassurances en

activit (10% du bnfice net avec un minimum de 100000 dirhamsetun maximum de 500000 dirhams).En effet, La protection sociale dsigne tous les mcanismes de prvoyancecollective quipermettent aux individus ou aux mnages de faire face financirement aux consquences desrisques sociaux. Il sagit de situations pouvant provoquer une baisse des ressources ou une haussedes dpenses (vieillesse, maladie, invalidit,chmage, charges de famille...).-Le Bureau Central Marocain dAutomobiles (B.C.M.A):Le Bureau central marocain des socitsdassurances contre les accidents dautomobiles (BCMA) est une association de droit priv crepar

lensemble des entreprises dassurances pratiquant lassurance automobile. En effet, ladhsiondu Maroc la convention inter-bureaux dite convention de Londres donna lieu, le 20 fvrier1969, la cration du BCMA dont la convention prcite dfinit les fonctions et obligations. Lestches essentielles de ce bureau se rsument en lmission et la gestion de la carte verte (bureau metteur) et en la gestion et le rglement de sinistres survenus sur le territoire marocain et causs

par des vhicules immatriculs ltranger (organisme gestionnaire).Le B.C.M.A a pour missions: la gestion et le rglement des sinistres survenus sur le territoiremarocainet causs par des vhicules immatriculs l'tranger ou des sinistres survenus l'tranger et causs pardes vhicules immatriculs au Maroc ainsi que l'mission de la carte verteou la carte internationaled'assurance automobile, qui est un document dlivr par l'assureurautomobile son assur et qui avaleur, l'tranger, de contrat d'assurance de responsabilit civileautomobile, dans la limite desgaranties qu'il nonce.

Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI23Chapitre II- La rglementation du secteurdassurancesDans tous les pays du monde, lactivit des socits dassurances fait lobjet dune rglementationtrs forte et sans cesse croissante. Chaque pays a dvelopp sa lgislation particulire en matire

de lassurance, mais ces lgislations aussi varies quelles soient dans le dtail, rpondent toutesaux mmes impratifs et reprsentent des points communs.La rglementation rgissant le secteur desassurances tait la fois parse et confuse car elle aconnu une multitude de rajouts et de modificationssur plusieurs dcennies, ce qui rendait samanipulation difficile et son application imprcise.La volont dharmoniser ces textes pars, den combler les insuffisances et de tenir compte desvolutions rcentes danslindustrie de lassurance a donc rendu ncessaire llaboration d'un codeconstituant un cadre institutionnel et technique propre au secteur des assurances, mme deprotger lesassurs et de sauvegarder les acquis du secteur au bnfice de l'conomie nationaledont il est l'un des lmentsmoteurs.La loi n17-99portant code des assurances (dahir n 1-02-238 du 25 rejeb 1423 / 3 octobre 2002)ainsi que son dcret dapplication (n 2


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-04-355 du 19 ramadan 1425/2 novembre 2004) apportentdes rponses aux insuffisances queconnaissait la rglementation des assurances, en introduisantun certain nombre dinnovations.La rglementation en vigueur porte sur trois niveaux diffrents mais complmentaires : larglementationet

le contrle des entreprises dassuranceset de rassurance, la rglementation etle contrle des intermdiaires et ceux des contrats.1.Larglementationetlacontrledesentreprisesdassurancesetderassurance

1.1. Loctroi de lagrmentL'agrment n'est accord qu'aux entreprises rgies par le droit marocain ayant leur sige social auMarocet aprs avis du Comit consultatif des assurances. Cet agrment est accord par catgoriesd'oprations d'assurances.Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI

24Pour loctroi de lagrment, les autorits exigent aux socits de disposer dun capital minimum etde

prendre lune des formes juridiques autorises pour les socits dassurances.Dans la plupart des lgislations, il y en a deux formes juridiques qui sont :La socit anonyme dont lecapital est souscrit par les actionnaires qui partagent les bnfices.Dans ce cas elle fonctionneconformment aux rgles gnrales du droit des socitscommerciales ;Les socits dassurances mutuelles qui ont la forme dassociation dassur sans objetcommercial et dontles excdents dexploitation sont ristourns aux assurs gnralement parrductions des cotisations exiges.Le CDA limite, dornavant, en son article168, les formes des entreprises d'assurances et derassurance aux seules socits anonymes et socits dassurances mutuelles et leurs unions.Les socits anonymesLes entreprises d'assurances et de rassurance doivent justifier d'un capital social d'au moinscinquantemillions (50.000.000) de dirhams. Toutefois, l'administration peut exiger la constitutiond'un capitalsocial suprieur au minimum prcit. A sa souscription, le capital social prcit doittre entirementlibr en numraire. Toutes les actions sont nominatives. Elles ne peuvent treconverties sous la formeau porteur pendant la dure de la socit.Ladministration peut interdire les acquisitions dactions ou les prises de contrledentreprisesdassurances et de rassurance lorsque ces oprations sont considres comme contraireslintrt gnral.Les socits d'assurances mutuellesPour ce qui est de ces socits, le CDA est venu combler le vide juridique qui prvalait auparavant,encrant un cadre adquat au fonctionnement des socits d'assurances mutuelles et leursunions, prcisant ainsi les conditions de constitution et d'administration des socits dassurancesmutuelles (articles173226du CDA).Cours de techniquesdassurances

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Ce cadre s'inspire largement de la loi sur les socits anonymes tout en tenant compte desspcificitspropres la mutualit et l'assurance.Les socits d'assurances mutuelles doivent justifier d'un nombreminimum de socitaires fix parvoie rglementaire et qui ne peut tre infrieur dix mille (10.000)personnes. Cette disposition nes'applique pas aux socits d'assurances mutuelles qui s'engagent, depar leurs statuts, adhrer une union de mutuelles.

Ces socits doivent justifier d'un fonds d'tablissement minimum decinquante millions (50.000.000)de dirhams.Lun des apports principaux du dispositif consacr aux socits d'assurances mutuelles est lapossibilit de regroupement des mutuelles dans des unions (article205du CDA) afin dviterl'effritement des portefeuilles grs par les mutuelles en renforant la notion de compensationdesrisques, tout en tenant compte, dans certains cas, des particularits professionnelles ourgionalesdes socits qui composent ces unions.Loctroi de lagrment nest pas limit aux entreprises en tant que personnes morales maisconcerne aussi les dirigeants qui doivent respecter les normes de comptences et de moralitimposes par le

lgislateur.1.2. Les rgles de fonctionnementRgles de gestionLe CDA, dans sonarticle 227, stipule que nul ne peut fonder, diriger, administrer, grer ouliquider une entreprise d'assurances etde rassurance :-s'il a fait l'objet d'une condamnation irrvocable pour crime ou pour l'un des dlits prvuset rprimspar le code pnal ou la prsente loi ;

-s'il a fait l'objet d'une condamnation irrvocable pour infraction la lgislation des changes;-sil a fait lobjet ou si l'entreprise qu'il administrait a fait l'objet, au Maroc ou l'tranger,d'une liquidation judiciaire et qu'il n'a pas t rhabilit ;-sil a fait lobjet dune condamnation prononce par une juridiction trangre ;-s'il a fait l'objet de radiation d'une profession rglemente pour cause disciplinaire .Cours de techniquesdassurances

Mr. BENALI26Les entreprises d'assurances et de rassurance ne peuvent procder des oprations de fusion,descission ou d'absorption qu'aprs accord pralable de l'administration.Elles peuvent, aprs accord del'administration, transfrer une partie ou la totalit de leurportefeuille de contrats avec ses droits etobligations une ou plusieurs autres entreprises agres.Rgles comptables et statistiquesLes entreprises d'assurances et de rassurance sont tenues de respecter les dispositions duplancomptable des assurances de 2005.Elles sont tenues, quel que soit le montant de leur chiffred'affaires annuel, d'tablir un manuel quia pour objet de dcrire leur organisation comptable (bilan,

CCP, journal, etc.) ainsi que l'tat dessoldes de gestion, le tableau de financement et l'tat desinformations complmentaires.


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Garanties financiresLes entreprises d'assurances et de rassurance doivent inscrire leur passif et reprsenter leuractif :les provisionstechniques suffisantes pour le rglement intgral des engagementscontracts l'gard des assurs,souscripteurs et bnficiaires de contrats ;les postes correspondants aux crances privilgies et auxdettes exigibles ;la rserve pour

lamortissement de lemprunt ;une rserve gale l'ensemble des provisions techniques la charge du rgime deprvoyance socialeinstitu par l'entreprise en faveur de son personnel ;les dpts de garanties des agents, des assurs etdes tiers.Les entreprises d'assurances et de rassurance doivent, en outre, justifier, tout moment,del'existence d'une marge de solvabilit destine faire face aux risques de l'exploitation propresaucaractre alatoire des oprations d'assurances.Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI271.3. Le contrl

edes socits dassurancesLe contrledes entreprises dassurances et de rassurances'exerce dans l'intrt des assurs,souscripteurs et bnficiaires de contrats. Il a pour objet de veiller aurespect par les entreprisesd'assurances et de rassurance des dispositions de la loi.Ltendue du contrleLe champ du contrle exerc par l'Etat sur les entreprises d'assurances et de rassurance estdornavant pluslarge.L'administration peut tendre le contrle sur place d'une entreprise d'assurances et derassurance toute socit dans laquelle cette entreprise dtient, directement ou indirectement, plus delamoiti du capital ou des droits de vote, ainsi qu'aux organismes de toute nature ayant passdirectement ouindirectement avec cette entreprise, une convention de gestion, de rassurance oude tout autre typesusceptible d'altrer son autonomie de fonctionnement ou de dcisionconcernant l'un quelconque deses domaines d'activit.Ce contrle est, dune part, prolong aux succursales, filiales ou toute autre entit avec laquelleune entreprise aurait pass des conventions de gestion, de rassurance ou autre et, dautre part,tendu aux socits spcialises en rassurance non soumises actuellement ce contrle.De plus, les entreprises dassuranceset de rassurance sont soumises au contrle contractuel(audit externe, certification des tats extra comptables) et lintroduction de la notion decontrleurs asserments.Les tats comptables, les comptes rendus, les tableaux et documents doiventtre certifis par lescommissaires aux comptes desdites entreprises.Les spcimens des contrats d'assuranceque les entreprises d'assurances et de rassuranceentendent mettre pour la premire fois doivent trecommuniqus l'administrationpralablement leur mission.Lorsque la situation l'exige,l'administration peut, tout moment, demander toute entreprisequelle que soit sa forme juridique, defaire auditer ses comptes.Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI28Les modalits decontrle

Lorsqu'une entreprise d'assurances et de rassurance enfreint une disposition de la loi,l'administrationpeut lui adresser une mise en garde. Elle peut galement lui adresser uneinjonction l'effet de prendre


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dans un dlai dtermin toute mesure destine rtablir ou renforcer son quilibre financier ou corriger ses pratiques.Le CDA a instaurun dispositif appropri pour faire face toute dgradation de lquilibre financierdes entreprisesdassurances et rassurance.Ce dispositif qui permet de

mettre en uvre un programme de financement puis, dans unedeuxime tape, la mise sous plan de redressement et enfin, si le redressement ne peut treenvisag, le transfert d'office du portefeuille de l'entreprise une autre socit dassurances et derassurance en activit ou le retrait dagrment la liquidation de l'entreprise en question.En effet, dans le cas o la marge de solvabilit n'atteint pas le montant minimum prvu par la loi,ladministration doit exiger de ladite entreprise laprsentation d'un programme de financementd'une dure de trois (3) ans au maximum qui spcifie lesmesures de nature permettre lareconstitution de la marge de solvabilit. Ce programme doit prvoirl'augmentation du capitalsocial ou du fonds d'tablissement un montant au moins gal celui fix parl'administration.Toutefois, lorsque la marge de solvabilit n'atteint pas le tiers (1/3) du montant

minimum, la duredu programme de financement est fixe trois (3) mois.Lorsqu'il apparat l'examen des documents comptables et financiers d'une entreprise que sasituation financire risque dene pas donner de garanties suffisantes pour lui permettre de remplirses engagements, l'administrationpeut :soitlinterdire de souscrire pendant une priode qui ne peut excder deux (2) ans, denouveaux contrats dansune ou plusieurs catgories d'oprations pour laquelle ou pourlesquelles elle a t agre.soit de luiprsenter, dans les dlais qu'elle fixe, un plan de redressement qui doitcomporter les mesures qu'elle sepropose de prendre pour redresser sa situation financireafin de remplir ses engagements et renforcer de ce faitses structures administratives,Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI29techniques ou comptables ncessaires la gestion des oprations pour lesquelles elle a tagre.En casde refus de prsentation d'un plan de redressement ou d'inexcution dudit plan,l'administration peut :-nommer un administrateur provisoire ;-prononcer le transfert d'office du portefeuille des contrats en cours et des sinistres ;-

retirer cette dernire partiellement ou totalement son agrment.Lorsqu'il est constat, l'examen desdocuments comptables et financiers d'une entreprise, que ledsquilibre de la situation de l'entreprisersulte d'une ou de plusieurs des catgoriesd'oprations d'assurances obligatoires qu'elle pratique,l'entreprise peut, aprs approbation de sonplan de redressement par l'administration, obtenir une aideimpute sur le Fonds de solidarit desassurances prcit, pour pallier tout ou partie de ce dsquilibre.Le retrait d'agrmentL'administration peut retirer partiellement ou totalement l'agrment une entreprise d'assuranceset derassurance lorsque :-

l'intrt gnral l'exige ;-


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- l'entreprise ne fonctionne pas conformment la lgislation et la rglementation envigueur ;-l'entreprise refuse la souscription de l'assurance des risques automobiles ;-l'entreprise ne remplit pas les garanties financires cites prcdemment.Le retrait total d'agrment

une entreprise ne peut intervenir que dans le cadre du transfert totalde son portefeuille, et qu'aprs avisdu Comit consultatif des assurances.Le retrait total de l'agrment emporte dissolution et liquidation del'entreprise. La liquidation d'uneentreprise d'assurances et de rassurance ne peut s'oprer parl'entreprise elle-mme.Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI302.Larglementationetlecontrledesintermdiaires

2.1. Loctroi dagrmentL'agrment d'un intermdiaire d'assurances ne peut tre accord par l'administration qu'aprs avisdu

Comit consultatif des assurances. Cet agrment est subordonn aux conditions suivantes :*Pour les personnes physiques:-tre de nationalit marocaine ;-tre titulaire dune licence dlivre par un tablissement universitaire national ou dundiplme reconnu quivalent

par ladministration ;-avoir accompli un stage de formation ;

-avoir russi lexamen professionnel.*Pour les personnes morales :-tre rgies par le droit marocain et avoir leur sige au Maroc ;-avoir cinquante pour cent (50%) au moins du capital dtenu par des personnes physiquesde nationalitmarocaine ou des personnes morales de droit marocain.Les modalits doctroi de lagrment sont fixes par voie rglementaire.

2.2. Les rgles de gestionLactivit dagent dassurances peut tre exerce par une personne physique oumorale. Lorsquel'agent est une personne morale, celle-ci doit tre constitue sous la forme de socitanonyme oude socit responsabilit limite. Dans ce cas, la socit dsigne un reprsentantresponsable,personne physique, qui doit remplir obligatoirement les conditions prvues par laloi.L'exercice du courtage en assurance est dornavant limit aux personnes morales. La socitdecourtage doit tre constitue sous la forme de socit anonyme ou de socit responsabilitlimite.Elle dsigne un reprsentant responsable, personne physique, qui doit remplir lesconditions prvuespar la loi.Cours de techniquesdassurances

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Les intermdiaires d'assurances sont tenus de garantir la responsabilit civile qu'ils peuventencourir enraison de leurs activits. Cette garantie doit tre matrialise par la souscription d'uncontrat d'assurancepour un montant au moins gal cinq cent mille (500.000) dirhams pour lesagents et un million(1.000.000) de dirhams pour les socits de courtage.Il est interdit une entreprise d'assurances et derassurance agre pour pratiquer l'oprationd'assurance contre les risques de responsabilit civile de

refuser de garantir les intermdiairesdassurances assujettis l'obligation d'assurance institue par l'alina prcdent.2.3. Ltendue du contrleLe CDA subordonne l'accs la profession des intermdiaires d'assurances des conditionssusceptibles de renforcerle professionnalisme. C'est ainsi que cette profession est rserve auxpersonnes physiques denationalit marocaine ayant un niveau d'instruction universitaire. Elle estgalement rserve auxpersonnes morales de droit marocain, ayant leur sige au Maroc et dont lecapital est dtenu hauteurde 50 % au moins par des personnes physiques de nationalitmarocaine ou des personnes morales dedroit marocain.Contrairement ce qui tait prvujusqu la promulgation du code des assurances, l'exploitation

par un intermdiaire d'assurances, de plusieurs points de vente est dsormais interdite.L'intermdiaired'assurances s'interdit galement d'exercer dans son local d'autres activits nonlies saprofession.Pour sauvegarder les intrts aussi bien des assurs que ceux des ayants droit, le CDAclarifiedavantage les conditions de la cession et de la succession en assurance. Il limite ainsi la cessiond'unportefeuille au(x) seul(s) intermdiaire(s) d'assurances agr(s).Par ailleurs, pour la succession, le CDAprolonge dsormais le dlai (365 jours compter de laconstatation de la dfaillance ou du dcs, renouvelableune seule fois sur autorisation deladministration) pendant lequel les ayants droit de lintermdiaire personne physique et lesassocis ou actionnairesdun intermdiaire personne morale sont admis continuer la gestiondu portefeuille du cabinet, en attendant de prsenter une personne physique remplissantlensemble des conditions prvues l'article304dudit CDA.Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI323.Larglementationetlecon

trledescontratsdassurancesLe contrat d'assurance fonde l'essentiel des droits et obligations de chaque partie. Il tablit

lesconditions dans lesquelles le service sera rendu.Il mentionne gnralement :la prime que l'assur s'engage verser;

la prestation que l'assureur rendra;

l'vnement incertain (le risque).3.1. Mcanismes de fonctionnement des contrats dassuranceLe contrat d'assurance est un contrat de transfert de risques :

l'assur cde un risque, par dfinition alatoire, la compagnie d'assurances. Lorsque lecontrat prvoitunefranchise
http://fr.wikipedia.org/wiki/Franchise_(assurance)http://fr.wikipedia.org/wiki/Franchise_(assurance)http://fr.wikipedia.org/wiki/Franchise_(assurance)http://fr.wikipedia.org/wiki/Franchise_(assurance)


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,l'assur conserve une partie du risque.

La compagnie d'assurances accepte le risque en change de la prime.Le mcanisme de l'assurance ne modifiepas la probabilit de survenance du risque, ni sesconsquences. Il se contente de transfrer le risque d'unagentconomique

,l'assur, un ouplusieurs autres.L'assur est alors protg contre des vnements qu'il ne peut passupporter seul. Il peut alorsraliser des activits risques. L'assurance aide indirectement la crationde richesses.La compagnie d'assurances effectue, grce la souscription de nombreux risquessimilaires, unemutualisationdes risques entre les assurs. Cette matrise statistique du risque permet l'assureurde diminuer la volatilit totale de ses risques.Pour survivre, une compagnie d'assurances doitpouvoir payer l'ensemble des sinistres que sesassurs subiront, ainsi que ses propres frais defonctionnement. C'est cet quilibre entre recetteset sinistres qui est vital. Les mutuelles d'assurance,limitant leurs "bnfices" leurs seuls frais defonctionnement, font ainsi varier leurs tarifs au bnficede leurs cotisants.Cours de techniquesdassurances

Mr. BENALI33Le montant total des sinistres tant, par dfinition, inconnu, les compagnies d'assurancescommencentpar mutualiser les risques.Imaginons 100 personnes non assures, ayant statistiquement une chance sur 100 de subir un

dommage : une de ces personnes connatravraisemblablement des dboires financiers difficiles supporter. Par contre si ces 100 personnes semutualisent et qu'elles apportent chacune une petite

cotisation constituant une caisse commune,celles-ci seront nettement mieux protges en cas desinistre...Ce mcanisme vise rduire lavariabilit des pertes. Le montant des pertes probables (augment d'unemarge de scurit, et desfrais de gestion de la compagnie) est vers par les assurs (prime).L'argentainsi rcolt n'tant pas revers immdiatement l'assur, il peut tre plac, ce quiapporte une sourcede revenus supplmentaires, proportionnellement la rentabilit de cesplacements. Ce montant estparticulirement important dans les branches droulement long (parexemple en responsabilit civile),o le sinistre, lorsqu'il survient, n'est indemnis que de longuesannes aprs la perception de la prime. Dansles branches droulement court, cette source derevenus est moins importante.L'assureur est ds lors capabled'affronter une situation de sinistralit habituelle. Toutefois, oncomprend aisment que si un risque seralise simultanment pour un grand nombre d'assurs(intempries,catastrophenaturelle, etc.), l'argentque doit verser l'assureur peut venir rduirefortement ses perspectives de gains, voire excder sescapacits financires. La technique gnralede l'assurance consiste justement viter que l'assureur setrouve dans ce cas. L'assureur pourraaugmenter le montant des primes venir afin de reconstituer le capital

consacr auxindemnisations.Afin de faire face aux sinistres exceptionnels, les assureurs peuventrassurer (avec franchise deleur part) leurs propres risques auprs de compagnies spcialises ; c'estlarassurance.Le recours la rassurance est systmatique dans les risques industriels, dont l'ampleurdpasse les capacitsde la plupart des assureurs.La souscription du contrat d'assuranceLors de la souscription du contrat, l'assureur et l'assur conviennent :Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI34

d'un vnement ou d'une liste d'vnements, repris dans la police d'assurance (de l'italienmdivalpolicia
http://fr.wikipedia.org/wiki/Franchise_(assurance)http://fr.wikipedia.org/wiki/Franchise_(assurance)http://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Mutualismehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Mutualismehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Catastrophehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Catastrophehttp://fr.wikipedia.org/wiki/R%C3%A9assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/R%C3%A9assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Catastrophehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Mutualismehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Agent_%C3%A9conomiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Franchise_(assurance)


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: liste), et garantis par l'assureur ;

d'une prime paye par l'assur l'assureur.Avant la souscription, le demandeur d'assurance, futurassur, remplit un questionnaire visant informer la compagnie d'assurances sur son risque. partir dece document, l'assureur peuteffectuer lecalcul de la prime d'assurance.Ce calculstatistiquetient compte

essentiellement de laprobabilit de ralisation du risque et du cot des sinistres.Le contrat d'assuranceest un contrat de bonne foi. L'assur est suppos informer de faon exacteet complte l'assureur enrponse ses questions. Les fausses dclarations faites par l'assurpeuvent conduire la nullit ducontrat.Lors de la ralisation d'un des vnements lists au contrat, l'assureur assiste l'assur.Cetteassistance est le plus souvent financire et prend alors la forme d'une indemnisation. Maisellepeut prendre d'autres formes, par exemple une assistance juridique ou un rapatriement pourunepersonne malade l'tranger.Par exemple, unarmateurassure un bateau et reoit une somme, fonction dumontant souscrit etde la vtust, si le navire est endommag ou dtruit. Uneassurance-viegarantira lepaiementd'une pension si l'assur atteint un certain ge alors que l'assurance-dcs produira ses effetsdansle cas contraire, etc. Un automobiliste impliqu dans un accident pourra bnficier de l'appui de sacompagnied'assurances devant les tribunaux et ventuellement d'une somme pour rgler lesdommages dont il est

responsable.La fin du contratL'assur et l'assureur peuvent dnoncer le contrat chaque chance. Les contrats d'assurancesont en gnral tacitereconduction. Le code des assurances prvoit galement une rsiliationpossible pour l'assureur aprschaque sinistre.En cas de disparition du risque assur, par exemple en cas de dcs pour un contratd'assurance surune personne, le contrat prend naturellement fin. Les contrats dassurance vie, les contrats deCours de techniquesdassurancesMr. BENALI35groupe et les autres oprations collectives sont expressment exclus du dispositif derenouvellement des contrats dassurance.La police dassuranceLa police d'assurance est le documentcontractuelqui rgit les relations entre la compagnied'assurances et l'assur. Cecontrat fixe en particulier :

la liste des vnements garantis, avec les exclusions ventuelles.

la garantie, c'est--dire l'assistance apporte l'assur en cas de sinistre.

les obligations de l'assur :oles mesures de prvention ventuelles afin de diminuer le risqueoles dlais de dclaration l'assureur en cas de sinistreole montant et les conditions de paiement de la primeoles possibilits de rsiliation de la police

les obligations de la compagnie d'assurances :

o
http://fr.wikipedia.org/wiki/Calcul_de_la_prime_d%27assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Calcul_de_la_prime_d%27assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Statistiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Statistiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Statistiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Armateurhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Armateurhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Armateurhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance-viehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance-viehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Contrathttp://fr.wikipedia.org/wiki/Contrathttp://fr.wikipedia.org/wiki/Contrathttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance-viehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Armateurhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Statistiquehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Calcul_de_la_prime_d%27assurance


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les dlais de paiements pour l'indemnisationLes polices d'assurance sont composes de conditionsgnrales, communes tous les assursd'une mme compagnie pour un risque ou un ensemble derisques donn, et de conditionsparticulires, spcifiques l'assur.Le calcul de la prime d'assuranceLes

principes de calcul d'une prime d'assurancesont l'ensemble des mthodes qui permettent une compagnie d'assurances de calculer la prime quidoit tre paye par un assur pour se voirgarantir un risque.Le calcul de la prime est bas sur des paramtrestechniques et commerciaux en incorporant lestaxes.Le calcul de la prime technique est en gnral effectu pardesactuaires.L'actuairetudie lesrisques statistiques pour tablir les tarifications gnrales (primes d'assurance).La primed'assurance paye par l'assur est compose de diffrentes parties :Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI

36

La prime pure : c'est le montant du sinistre moyen auquel devra faire face l'assureur pour lerisque.Mathmatiquement, la prime pure est gale l'esprance des pertes.

Le chargement de scurit : ce montant vient s'ajouter la prime pure. Il permet l'assureur de pouvoir rsister lavolatilit naturelle des sinistres.

Le chargement pour frais de gestion. Ces frais comportent aussi bien les frais de gestion dessinistresque la rmunration des apporteurs (agents gnraux ou courtier).

Les taxes.La prime ainsi dfinie est une prime entirement technique. Cette prime est modifie en fonctionde lapolitique commerciale de la compagnie d'assurances.Calcul de la prime pureLe calcul de la prime pure a pour but d'valuer, pour chaque assur ou prospect, le montantattendu dessinistres pour la priode d'assurance tudie. Cette valuation se fait le plus souventpar des mthodesstatistiques, bases par exemple sur la technique du scoring. La sinistralit estdivise en plusieurscomposantes, chacune tant value indpendamment :

La probabilit d'un sinistre normal

Le cot d'un sinistre normalLa probabilit d'un sinistre grave

Le cot d'un sinistre graveDans une compagnie d'assurance, il existe plusieurs dfinitions d'un sinistregrave, c'est--dire d'unmontant important :

Les sinistres pour lesquels un contrat derassuranceintervient.

Les sinistres qui sont traits par un dpartement spcialis.Calcul du chargement de scurit
http://fr.wikipedia.org/wiki/Actuairehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Actuairehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Actuairehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Actuairehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Actuairehttp://fr.wikipedia.org/wiki/R%C3%A9assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/R%C3%A9assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/R%C3%A9assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/R%C3%A9assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Actuairehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Actuaire


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Au sein d'une mutualit de risque, il existe une volatilit rsiduelle de la sinistralit. L'assureurneconnat donc pas exactement le montant des sinistres qui va survenir. En tarifant les contratsauniveau de la prime pure (et en supposant une distribution des pertes symtriques), l'assureur perdCours de techniquesdassurances

Mr. BENALI37de l'argent une anne sur deux. En l'absence de fonds propres, cette situation conduiraitimmdiatement la faillite.Pour se protger, l'assureur ajoute donc sa prime un chargement de scurit. De nombreusesmthodespermettant de le dterminer sont possibles, aucune n'ayant ce jour supplantlargement les autres :

Chargement proportionnel la prime pure. Le coefficient de proportionnalit reflte l'ideque l'assureur de lavolatilit du risque.

Chargement dpendant de l'cart typedes pertes. Cette mthode est une lgreformalisation de la prcdente. Ellepose problme car elle introduira un chargement descurit qui dpendra des cas de gains (perte relle

infrieure la prime pure)

Chargement dpendant d'un certainquantiledes pertes (par exemple le troisime quartile).Un telchargement permet de garantir que la prime sera suffisante dans un nombre de casdtermin l'avance,mais ne donne aucune information sur les cas de pertes techniques.Le contrle des contrats dassurancesLe contrle des contrats vise trois objectifs :

Protger les assurs contre les clauses abusives qui rendraient les garanties sans porte oucontre destarifs exagrment levs ;

Vrifier lapplication la lettre des textes dictant les interdictions, les obligations ou lesclauses obligatoires ;

Protger les assureurs et leur sant financire en vitant les conditions dassurance tropfavorables qui peuvent peser sur la sant des assureurs.Ainsi, afin de protger les assurs et de garantir un maximum de transparence, larticle 10 du CDAimpose l'assureur, pralablement la souscription de tout contrat, de remettre l'assur unenoticed'information dcrivant les garanties assorties des exclusions, la prime d'assurance ainsi quelesobligations de l'assur.

En outre, larticle97du CDA donne lassur la possibilit de dnoncer le contrat dans un dlai de15 jours, compter de la date de sa souscription.Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI38Par ailleurs, larticle98introduit les contrats d'assurances sur la vie, libells en units de comptequi sont des produits bass sur

la variabilit du capital garanti et des primes correspondantes et ce,pour permettre ladaptation du contrat dassurances aux nouveaux instruments du march
http://fr.wikipedia.org/wiki/%C3%89cart_typehttp://fr.wikipedia.org/wiki/%C3%89cart_typehttp://fr.wikipedia.org/wiki/%C3%89cart_typehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Quantilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Quantilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/%C3%89cart_type


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financier.Dans ces contrats, le risque de placement est support par les assurs tant donn quelesditscontrats sont libells en des units autres que montaires, telles que des actions de SICAV,desparts de fonds communs de placement ou des parts ou actions de socits vocationimmobilires.Il s'agit l d'une innovation importante car jusqu' prsent, les sommes assures devaienttrefixes par le contrat.Il convient de souligner que les assurances groupe sont rglementes pour

la premire foisdans notre pays, en raison de leur caractre particulier. En effet, bien que les contrats groupe aient vu le jour avec lapparition de lassurance sur la vie au Maroc, la rglementation na jamaisfait de distinction entre les contrats individuels et collectifs.Contrairement aux contrats individuels (ou grande branche) qui sadressent des individus prisisolment, les contrats collectifs (ou de groupe) sadressent des groupes de personnes runiesentre elles par un lien de mme nature avec lesouscripteur : personnel dune entreprise, membresdune association, etc. De plus, les contrats groupe peuvent garantir un ensemble de risquesdont notamment le dcs, linvalidit, les accidents corporels et la maladie.

3.2. Typesde contrats dassuranceIl y a deux grands types d'assurances:L'assurance de personnesLes assurances de personnes ont pour objet de protger la personne mme de l'assur.

soit en cas de vie (assurance vie)sous formes decapitalisationdonnant lieu au bnficedu titulaire (ou dans certains cas deses ayants droit) au versement d'un capital ou d'unerenteaprs une certaine date;Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI39

soit en cas de dcs (assurance dcs) donnant lieu au versement d'un capital aubnficiaire ;

soit par une

assurance maladie: l'assurancecomplmentaire sant,l'assurancehospitalisation, le contrat "accidents corporels".

soit en couverture d'autres risques tels que : l'incapacit de gain, l'invalidit, le dcsaccidentel.L'assurance de dommagesElle donne droit une indemnit, normalement gale au montant du prjudice d unvnementaccidentel et involontaire (assurance accident), appel sinistre , se produit :

assurance de personnes: (accident corporel, invalidit, maladie, assistance voyage...). Ondistingue frquemment :
http://fr.wikipedia.org/wiki/Assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_viehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_viehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Capitalisationhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Capitalisationhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Rentehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Rentehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_de_personneshttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_de_personneshttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_de_personneshttp://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/Rentehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Capitalisationhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_viehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance


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olaPrvoyance(garantie dcs,indemnits journaliresgarantie incapacit/invaliditde travail,...) ;o

l'assurance Sant aussi appele Assurance Maladie, gnralement segmente en :

assurance maladie obligatoire (lascurit sociale);

assurance maladie complmentaireou la mutuelle.

assurance de tiers: responsabilit civile, etc.

assurance de bienscontre les accidents, incendies, vols(automobile

,habitat...), c'est l'IARD(Incendie, Accident et Risques Divers).Les contrats dassurances de personnesCes contrats couvrent les risques qui portent atteinte la personne, soit dans son intgrit physique(assurance accidentcorporel, sant...), soit dans son existence (assurance sur la vie).Les diffrentes assurances en cas de dcsMoyennant le paiement de cotisations (souvent mensuelles ouannuelles), votre assureur sengage verser un capital vos proches votre dcs.
http://fr.wikipedia.org/wiki/Pr%C3%A9voyancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Pr%C3%A9voyancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_d%C3%A9c%C3%A8shttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_d%C3%A9c%C3%A8shttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/S%C3%A9curit%C3%A9_socialehttp://fr.wikipedia.org/wiki/S%C3%A9curit%C3%A9_socialehttp://fr.wikipedia.org/wiki/S%C3%A9curit%C3%A9_socialehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_de_bienshttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_de_bienshttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/IARDhttp://fr.wikipedia.org/wiki/IARDhttp://fr.wikipedia.org/wiki/IARDhttp://fr.wikipedia.org/wiki/IARDhttp://fr.wikipedia.org/wiki/IARDhttp://fr.wikipedia.org/wiki/IARDhttp://fr.wikipedia.org/wiki/IARDhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_automobilehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Assurance_de_bienshttp://fr.wikipedia.org/wiki/Compl%C3%A9mentaire_sant%C3%A9http://fr.wikipedia.org/wiki/S%C3%A9curit%C3%A9_socialehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_incapacit%C3%A9/invalidit%C3%A9_de_travailhttp://fr.wikipedia.org/wiki/Garantie_d%C3%A9c%C3%A8shttp://fr.wikipedia.org/wiki/Pr%C3%A9voyancehttp://fr.wikipedia.org/wiki/Pr%C3%A9voyance


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Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI40Ces assurances ont principalement pour objectif de protger financirement la famille et lesproches.Elles sont gnralement fonds perdus,cest--dire que si lassurest toujours en vie lchance du contrat, ni lui ni ses prochesnercupreront les primes verses. Lassureur se trouvelibr de ses obligations et les primes lui restent acquises.Ces assurances sont donc gnralement peuonreuses. Leur prix dpend du capital garanti, quisera dtermin lors de la souscription du contrat.On distingue deux grandes catgories dassurance dcs:Lassurance temporaire:

Elle vise couvrir lassur pendant un certain laps de temps. Si ledcs survient pendant la dure de validit du contrat, les prestations deviennent exigibles. dfaut, cest--dire en cas de survie de lassur au terme du contrat, les primes restentacquises lassureur. Cetteassurance est couramment utilise pour les voyages ou pourgarantir un emprunt.Lassurance vie entire:Si lon souhaite protger sesproches de faon dfinitive, le

contrat doit tre dure viagre. Lentreprise dassurance sengage verser, au dcs delassur quellequen soit la date, un capital au bnficiaire dsign. Il ne sagit pas dunegarantie fonds perdus et elle comporte une valeur de rachat, lassureur tant certain deverser le capital.Lassurance en cas de vieLintrt de souscrire une assurance en cas de vie est de se constituerprogressivement un capital

bnficiant davantages civilset fiscaux, qui sera revers lassur sil est toujours en vie

unedate fixe par le contrat. Ces contrats garantissent le versementdun capital ou dune rente la fin


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du contrat.En thorie, si lassur dcde avant cette date, lassureur ne verserien et conserve les primesverses jusqualors.Cependant, en

pratique, les assureurs ont insr dans les contrats une contre-assurancequigarantit le reversement de lpargne constitue,ou seulement des primes payes, en cas de dcsavant le terme.

Cours de techniquesdassurances

Mr. BENALI41Les assurances mixtesElles permettent de garantir dans un mme contrat la fois le risque de survie et le risque dedcs. Lassureur sengage verserun capital la fois en cas de dcs de lassur avant le termeprvu, et en cas de vie de lassur la date fixe contractuellement.Les cotisations sont obligatoirement priodiques, puisquelala ne porte pas sur la date depaiement de la prestation mais sur la dure de cotisation.Contrat collectif ou contrat individuel

Le contrat collectifest une opration trois. Il est conclu entre un assureur et une personnemorale qui peut tre uneassociationou un employeur. Lassur vient simplementadhrer cecontrat. Le contrat individuel est directement conclu entre lassureuret lassur. Il ne peut tre modifiquavec laccord de ce dernier.Pour savoir si un contrat est individuel ou collectif, il suffit dese reporter lencadr insr en ttede la proposition dassurance ou du projet de contrat.La technique de l'assurance vie/dcsLassurance vie repose sur la technique de lacapitalisationviagre, ce qui rend ncessairelutilisationde deux paramtres, lun viager avec la table de mortalit, l'autre financier avec le tauxdintrt technique.Lassurance vie est gre selon la technique de la capitalisation. Dans sa gestion, lassureur doitmettrede ct tout ou partie des cotisationspour faire face ces engagements dans lavenir vis--vis des assurs et des bnficiaires. Cette rserve dargent doit bnficier dintrts composs,c'est--dire quelle doit tre capitalise.Le contrat de capitalisationLe contrat de capitalisation nest pas proprement parler un contrat dassurance
http://www.ffsa.fr/WebFFSA/portailffsa.nsf/html/assurancevie1?opendocumenthttp://www.ffsa.fr/WebFFSA/portailffsa.nsf/html/assurancevie1?opendocumenthttp://www.ffsa.fr/WebFFSA/portailffsa.nsf/html/assurancevie1?opendocument


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-vie. La notiondassur est totalementabsente de ce contrat. Il sagit dun contrat dpargne sappuyant sur une

Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI42gestion financire de lpargne constitue, permettant de la faire fructifier et garantissant uncapitaldtermin lchance du contrat.Les assurances de dommages corporelsElles regroupent les assurances des risques datteinte lintgrit physique en cas de maladie

oudaccident corporel.Soit ces assurances font lobjet de contrats spcifiques (assurances individuelles contre lesaccidents, contrats complmentaires sant ou hospitalisation, assurance dpendance, garantiesdes accidents de la vie), soit ce sont des garanties (invalidit, incapacit) gnralementannexes aux contratsdassurance vie.Selon les contrats, ces garanties prvoient le versement de prestations en cas de dcs,dincapacit de travail, dinvalidit, de dpendance ainsi que le remboursement des frais de soinsde sant.Les contrats dassurances de biens et de responsabilitIls se subdivisent en deux catgories :-

les assurances de biens ou de choses qui garantissent les biens appartenant lassur ;-


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les assurances de responsabilit qui prennent en charge les consquences financires desdommages que lassur peut causer des tiers ; lassureur indemnise les victimes la placede lassur.Les principales assurances de biens et de responsabilit sont les suivantes :

l'assurance des biens des particuliers, notamment les contrats multirisques habitation ;

l'assurance des biens professionnels, concernant les risques des entreprises industrielles,desagriculteurs, commerants, artisans et prestataires de services, des collectivits locales,etc. ;

l'assurance construction ;

l'assurance automobile ;


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Cours de techniquesdassurancesMr. BENALI43

l'assurance transports (assurances ferroviaire, maritime, fluviale, arienne, spatiale,marchandisestransportes) ;

l'assurance de responsabilit civile ;

l'assurance crdit ;

l'assurance de protection juridique.Le principe indemnitaire ou forfaitaireAssurancesde biens et de responsabilitAssurancesdes dommages corporels

Assurancessur la viePrincipe indemnitaire Principe indemnitaire ouforfaitaire(selon les types dassurances)Principe forfaitaireLe principe indemnitaireest un principe fondamental selon lequel la prestation de lassureur nepeuten aucun cas excder le prjudice rel subi par lassur.Le principe forfaitaireautorise lassureur et lassur dterminer librement le montant de laprestation sans rfrence au montant du prjudice rel subi.Les assurances de biens et de responsabilitsont fondes sur le principe indemnitaire. Parexemple, lindemnit verse par lassureur suite au vol du vhicule assur ne peut excder la valeurrelle de celui-ci.Les assurances sur la viesont bases sur le principe forfai

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