csr: บริษัท เทพธานีกรีฑา จำกัด...

สารบญ หนา สารจากคณะกรรมการ............................................................................ 1 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ............................................................. 2 นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ................................................... 4 ลกษณะการประกอบธรกจ....................................................................... 4 ปจจยความเสยง ...................................................................................... 8 ขอมลทวไปและขอมลสาคญอน................................................................ 10 ผถอหน................................................................................................... 11 นโยบายการจายเงนปนผล....................................................................... 11 โครงสรางการจดการ................................................................................ 11 การกากบดแลกจการ………………………………………………………… 15 ความรบผดชอบตอสงคม......................................................................... 25 การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง................................... 27 รายการระหวางกน................................................................................... 29 ขอมลทางการเงนทสาคญ......................................................................... 33 การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ................................................ 34 ขอมลเพมเตม คณะกรรมการบรษท........................................................... 35 ขอมลเพมเตม ผบรหารบรษท.................................................................... 45 หนงสอรบรองจากผสอบบญช................................................................... 46 ขอมลเพมเตม ประวตผตรวจสอบภายใน.................................................... 47 รายงานของผสอบบญชรบอนญาต............................................................ 48 งบการเงนและหมายเหตประกอบการเงน................................................... 50

A-B,001-047.indd 1 31/3/2557 11:10:01

1

สารจากคณะกรรมการ ป 2556 ถงแมวาสภาพเศรษฐกจโดยทวไปยงไมฟนตวอยางเหนไดชดแตดวยสถานการณบานเมองทเปนไปดวยความเรยบรอยตงแตชวงตนปทผานมา ทาใหธรกจตาง ๆ สามารถดาเนนไปไดอยางปกต จงทาใหกลมนกกอลฟ ทงชาวไทยและตางชาตสามารถมาใชบรการไดอยางสมาเสมอ ไมวาจะเปนการออกรอบเฉพาะในกลมเพอน ๆ หรอการจดแขงขนเปนหมคณะ รวมถงนกธรกจและนกทองเทยวจากตางประเทศทรกกฬากอลฟตางกใหความสนใจและมาใชบรการอยางตอเนองทาใหผลประกอบการดานสนามกอลฟเปนไปดวยด สนามกอลฟนวธานยงคงมจดขายทกลมสมาชก ในป 2556 เปนปทสนามกอลฟนวธานมผลประกอบ การทดขนเมอเทยบกบในชวงหลายปทผานมา เนองจากมนกกอลฟมาออกรอบเพมขนและเปนเหตผลหลกททาใหรายไดรวมมจานวน 185.09 ลานบาทสงกวาในป 2555 เปนเงน 15.58 ลานบาท มคาใชจายรวม 89.43 ลานบาท กาไรกอนหกภาษเงนได 95.66 ลานบาท และมกาไรหลงหกภาษเงนได 78.98 ลานบาท สงกวาปทผานมา 15.17 ลานบาท กาไรตอหน 3.85 บาท คณะกรรมการและผบรหาร มความเชอมนวาดวยนโยบายทยดมนในการรกษาชอเสยงของสนามท มมายาวนาน ตลอดจนจรยธรรมของผบรหารและพนกงานในองคกรทยดหลกการรกษาประโยชนใหแกผถอหนรายยอยดวยความเปนธรรม จะเปนสวนสนบสนนใหสนามกอลฟนวธานสามารถรกษาความเปนสนามมาตรฐานสากลระดบประเทศทสรางความมนใจใหแกผถอหนไดเชนทผานมา คณะกรรมการและผบรหารตลอดจนพนกงานขอขอบคณทานผถอหนทใหความไววางใจ และมสวนสนบสนนใหกจการของบรษทประสบความสาเรจไดดวยดเสมอมา (นายสขม นวพนธ) ประธานกรรมการ

A-B,001-047.indd 2 31/3/2557 11:10:01

1

สารจากคณะกรรมการ ป 2556 ถงแมวาสภาพเศรษฐกจโดยทวไปยงไมฟนตวอยางเหนไดชดแตดวยสถานการณบานเมองทเปนไปดวยความเรยบรอยตงแตชวงตนปทผานมา ทาใหธรกจตาง ๆ สามารถดาเนนไปไดอยางปกต จงทาใหกลมนกกอลฟ ทงชาวไทยและตางชาตสามารถมาใชบรการไดอยางสมาเสมอ ไมวาจะเปนการออกรอบเฉพาะในกลมเพอน ๆ หรอการจดแขงขนเปนหมคณะ รวมถงนกธรกจและนกทองเทยวจากตางประเทศทรกกฬากอลฟตางกใหความสนใจและมาใชบรการอยางตอเนองทาใหผลประกอบการดานสนามกอลฟเปนไปดวยด สนามกอลฟนวธานยงคงมจดขายทกลมสมาชก ในป 2556 เปนปทสนามกอลฟนวธานมผลประกอบ การทดขนเมอเทยบกบในชวงหลายปทผานมา เนองจากมนกกอลฟมาออกรอบเพมขนและเปนเหตผลหลกททาใหรายไดรวมมจานวน 185.09 ลานบาทสงกวาในป 2555 เปนเงน 15.58 ลานบาท มคาใชจายรวม 89.43 ลานบาท กาไรกอนหกภาษเงนได 95.66 ลานบาท และมกาไรหลงหกภาษเงนได 78.98 ลานบาท สงกวาปทผานมา 15.17 ลานบาท กาไรตอหน 3.85 บาท คณะกรรมการและผบรหาร มความเชอมนวาดวยนโยบายทยดมนในการรกษาชอเสยงของสนามท มมายาวนาน ตลอดจนจรยธรรมของผบรหารและพนกงานในองคกรทยดหลกการรกษาประโยชนใหแกผถอหนรายยอยดวยความเปนธรรม จะเปนสวนสนบสนนใหสนามกอลฟนวธานสามารถรกษาความเปนสนามมาตรฐานสากลระดบประเทศทสรางความมนใจใหแกผถอหนไดเชนทผานมา คณะกรรมการและผบรหารตลอดจนพนกงานขอขอบคณทานผถอหนทใหความไววางใจ และมสวนสนบสนนใหกจการของบรษทประสบความสาเรจไดดวยดเสมอมา (นายสขม นวพนธ) ประธานกรรมการ

( )

รายงานประจำาป 2556 1

A-B,001-047.indd 1 31/3/2557 11:10:01

2

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการอสระจานวน 4 ทาน คอ นายจกกชย พานชพฒน, นายนพนธ จรญวาศน, พลเอกไพบลย กาญจนพบลย, นายปญญ เกษมทรพย โดยนายจกกชย พาณชพฒน เปนผมความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถทาหนาทในการสอบทานความนาเชอถอของงบการเงนของบรษทน คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบซงผานการอนมตโดยคณะกรรมการบรษท สรปไดดงน

1. สอบทานใหบรษทฯ มการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ 2. สอบทานใหบรษทฯ มระบบการควบคมภายในและระบบการตรวจสอบภายในทเหมาะสมและม

ประสทธผลและพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจาง หวหนาหนวยงานตรวจสอบภายในหรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

3. สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาดหลกทรพยและกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ

4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระ เพอทาหนาทเปนผสอบบญชของบรษทฯ และเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกาหนดของตลาดหลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ

6. จดทารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจาปของบรษทฯ ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอยตามประกาศตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ ในป 2556 คณะกรรมการตรวจสอบไดประชมรวมกบผตรวจสอบภายใน ฝายจดการและหนวยงานตางๆ

ของบรษทฯ จานวน 5 ครง ซงเปนการประชมรวมกบผสอบบญช จานวน 1 ครงดงน กรรมการตรวจสอบ จานวนครงทเขาประชม/การประชมทงหมด 1. นายจกกชย พานชพฒน 5/5 2. นายนพนธ จรญวาศน 1/5 3. พลเอกไพบลย กาญจนพบลย 5/5 4. นายปญญ เกษมทรพย 2/5 (เนองจากไดรบการแตงตงเมอวนท 25 กรกฎาคม 2556)

3

คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณางบการเงนรายไตรมาส และประจาป เกยวกบกระบวนการจดทางบการเงนใหมความถกตอง ครบถวน เชอถอได มการเปดเผยขอมลอยาเพยงพอ และทนตอเวลา รวมกบผสอบบญช เพอใหมนใจวาบรษทฯ ไดจดทางบการเงนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป และไดสอบทานรายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนระหวางบรษทฯ กบบรษททเกยวของกน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ ซงคณะกรรมการตรวจสอบเหนวาผสอบบญชของบรษทฯ เปนบคคลทมความเปนอสระ และทาหนาทเปนผสอบบญชของบรษทฯ อยางเหมาะสม และงบการเงนของบรษทฯ ถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอได นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานและทบทวนระบบการควบคมภายในรวมกบผตรวจสอบภายใน เพอใหบรษทฯ มระบบการควบคมภายในทเพยงพอในการดาเนนธรกจ และบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในดานประสทธภาพและประสทธผลของการดาเนนงาน การใชทรพยากรซงรวมถงการดแลรกษาทรพยสน การปองกนหรอลดความผดพลาด ความเสยหาย การรวไหล การสนเปลอง หรอการทจรตทอาจเกดขน ความเชอถอไดของรายงานทางการเงนและการปฎบตตามกฏหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ และไดกากบดแลการตรวจสอบภายในโดยสอบทานแผนการตรวจสอบประจาปซงจดทาขนตามฐานความเสยงของบรษทฯ และสอบทานผลการตรวจสอบรายเดอนโดยใหขอแนะนาและตดตามการดาเนนการปรบปรงแกไขของบรษทฯ ตามรายงานผลการตรวจสอบในประเดนทมนยสาคญ เพอกอใหเกดการกากบดแลกจการทด และมระบบการควบคมภายในทเพยงพอ ซงคณะกรรมการตรวจสอบเหนวาบรษทฯ มระบบการควบคมภายในทเพยงพอ และมการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ แลว คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบดวยความเปนอสระ โดยใชความรและประสบการณดานธรกจอยางเตมท และใหความสาคญกบระบบการควบคมภายใน และการบรหารความเสยง เพอใหบรษทฯ มการกากบดแลกจการทด อนเปนการเสรมสรางคณคาใหแกบรษทฯ และเปนการปกปองผลประโยชนของผถอหน และผมสวนไดเสยอนๆ ของบรษทฯ นายจกกชย พานชพฒน ประธานกรรมการตรวจสอบ

2 รายงานประจำาป 2556

A-B,001-047.indd 2 31/3/2557 11:10:01

2

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการอสระจานวน 4 ทาน คอ นายจกกชย พานชพฒน, นายนพนธ จรญวาศน, พลเอกไพบลย กาญจนพบลย, นายปญญ เกษมทรพย โดยนายจกกชย พาณชพฒน เปนผมความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถทาหนาทในการสอบทานความนาเชอถอของงบการเงนของบรษทน คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบซงผานการอนมตโดยคณะกรรมการบรษท สรปไดดงน

1. สอบทานใหบรษทฯ มการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ 2. สอบทานใหบรษทฯ มระบบการควบคมภายในและระบบการตรวจสอบภายในทเหมาะสมและม

ประสทธผลและพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจาง หวหนาหนวยงานตรวจสอบภายในหรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

3. สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาดหลกทรพยและกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ

4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระ เพอทาหนาทเปนผสอบบญชของบรษทฯ และเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอกาหนดของตลาดหลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ

6. จดทารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจาปของบรษทฯ ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอยตามประกาศตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ ในป 2556 คณะกรรมการตรวจสอบไดประชมรวมกบผตรวจสอบภายใน ฝายจดการและหนวยงานตางๆ

ของบรษทฯ จานวน 5 ครง ซงเปนการประชมรวมกบผสอบบญช จานวน 1 ครงดงน กรรมการตรวจสอบ จานวนครงทเขาประชม/การประชมทงหมด 1. นายจกกชย พานชพฒน 5/5 2. นายนพนธ จรญวาศน 1/5 3. พลเอกไพบลย กาญจนพบลย 5/5 4. นายปญญ เกษมทรพย 2/5 (เนองจากไดรบการแตงตงเมอวนท 25 กรกฎาคม 2556)

3

คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณางบการเงนรายไตรมาส และประจาป เกยวกบกระบวนการจดทางบการเงนใหมความถกตอง ครบถวน เชอถอได มการเปดเผยขอมลอยาเพยงพอ และทนตอเวลา รวมกบผสอบบญช เพอใหมนใจวาบรษทฯ ไดจดทางบการเงนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป และไดสอบทานรายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนระหวางบรษทฯ กบบรษททเกยวของกน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ ซงคณะกรรมการตรวจสอบเหนวาผสอบบญชของบรษทฯ เปนบคคลทมความเปนอสระ และทาหนาทเปนผสอบบญชของบรษทฯ อยางเหมาะสม และงบการเงนของบรษทฯ ถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอได นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานและทบทวนระบบการควบคมภายในรวมกบผตรวจสอบภายใน เพอใหบรษทฯ มระบบการควบคมภายในทเพยงพอในการดาเนนธรกจ และบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในดานประสทธภาพและประสทธผลของการดาเนนงาน การใชทรพยากรซงรวมถงการดแลรกษาทรพยสน การปองกนหรอลดความผดพลาด ความเสยหาย การรวไหล การสนเปลอง หรอการทจรตทอาจเกดขน ความเชอถอไดของรายงานทางการเงนและการปฎบตตามกฏหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ และไดกากบดแลการตรวจสอบภายในโดยสอบทานแผนการตรวจสอบประจาปซงจดทาขนตามฐานความเสยงของบรษทฯ และสอบทานผลการตรวจสอบรายเดอนโดยใหขอแนะนาและตดตามการดาเนนการปรบปรงแกไขของบรษทฯ ตามรายงานผลการตรวจสอบในประเดนทมนยสาคญ เพอกอใหเกดการกากบดแลกจการทด และมระบบการควบคมภายในทเพยงพอ ซงคณะกรรมการตรวจสอบเหนวาบรษทฯ มระบบการควบคมภายในทเพยงพอ และมการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ แลว คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบดวยความเปนอสระ โดยใชความรและประสบการณดานธรกจอยางเตมท และใหความสาคญกบระบบการควบคมภายใน และการบรหารความเสยง เพอใหบรษทฯ มการกากบดแลกจการทด อนเปนการเสรมสรางคณคาใหแกบรษทฯ และเปนการปกปองผลประโยชนของผถอหน และผมสวนไดเสยอนๆ ของบรษทฯ นายจกกชย พานชพฒน ประธานกรรมการตรวจสอบ

( )


A-B,001-047.indd 3 31/3/2557 11:10:02

4

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) จดทะเบยนกอตงเมอป 2513 ดวยทนจดทะเบยน 20 ลานบาท โดยนายสขม นวพนธ ประธานกลมนวธาน วตถประสงคเพอสรางสนามกอลฟนวธาน จานวน 18 หลม พาร 72 บนเนอทประมาณ 400 ไร โดยไดมอบหมายให Robert Trent Jones, Junior นกออกแบบสนามกอลฟทมชอเสยง ระดบโลกเปนผออกแบบ และเปนสนามกอลฟเอกชนระดบโลกแหงแรกของเมองไทยทจางผออกแบบสนามทมชอเสยงจากตางประเทศ เปดใหบรการในป 2516 และ ในป 2518 ไดรบเกยรตจากสมาพนธกอลฟโลกใหสนามกอลฟนวธานเปนสถานทจดการแขงขน“กอลฟเวลดคพ ครงท 23” (World Cup 1975) บรษทฯ มเปาหมายหลกทจะรกษาภาพพจนความเปน Exclusive Golf Course และเอกลกษณของ World Cup 1975 โดยการรกษาความเปนมาตรฐานสนามกอลฟชนนาของประเทศ และความเปนสนามทมมาตรฐานสากล เพอสรางความพอใจใหกบกลมลกคาของสนาม ซงไดแก กลมสมาชก ครอบครวสมาชกและแขกของสมาชก ซงสวนใหญจะเปนบคคลทมชอเสยงในวงการคาและสงคมใหไดรบความสะดวกสบายในการออกรอบทงในดานคณภาพสนามและการใหบรการ สาหรบการใหบรการในสวนของสนามนน บรษทฯ ไดจดสรรเวลาออกรอบใหนกกอลฟไดรบความสะดวกโดยการกาหนดเวลาใหเลนครบ18 หลม ภายใน 4 ชวโมง และไมเนนจานวนนกกอลฟมากจนสงผลกระทบกบเกมการเลน โดยเฉพาะอยางยงในวนหยดซงสวนใหญจะมสมาชกมาออกรอบมากกวาวนธรรมดา และทผานมาบรษทฯ ไดยดถอนโยบายหลกในการบรหารกจการ ซงนอกจากจะใหความสาคญในการรกษาภาพพจนและชอเสยงแลวการดาเนนกจการยงอยภายใตหลกการกากบดแลกจการทดอยางเปนรปธรรมและตอเนอง บรษทฯ ไมมบรษทรวม หรอบรษทยอย และไมมสายผลตภณฑอนตลอดจนไมมความสมพนธกบกลมธรกจของผถอหนรายใหญ โดยในชวง 3 ปทผานมาไมมการเปลยนแปลงและพฒนาการทสาคญดานโครงสรางการจดการและโครงสรางผถอหน 2. ลกษณะการประกอบธรกจ โครงสรางรายได บรษทประกอบธรกจประเภทบรการ คอ ใหบรการสนามกอลฟในนามของสนามกอลฟนวธาน ตลอดจนให บรการสงอานวยความสะดวกอน ๆ อาท การใหบรการรถกอลฟ การใหบรการในสวนของอาคารสโมสรซงประกอบไปดวยภตตาคาร หองลอกเกอร รานขายอปกรณกอลฟ และบรการจดหาเดกแบกถงกอลฟ (แคดด) ใหแก นกกอลฟ โดยเปดใหบรการทกวนตงแตเวลาประมาณ 05.30-18.00 น. (ปรบเปลยนเวลาไดตามสภาพดนฟาอากาศของแตละฤดกาล) โดยมนโยบายมงเนนคณภาพของสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากลทงในดานความสมบรณสวยงามและงานดานบรการ ทจะรกษาภาพพจนความเปนสนามกอลฟระดบมาตรฐาน และเนนการใหบรการสมาชก แขกสมาชกและครอบครวของสมาชกเปนหลก และเพอเสรมกจการดานบรการเมอเดอนสงหาคม 2555 สนามฯ ไดเปดใหบรการสปอรตคลบ ประกอบไปดวย สระวายนา หองออกกาลงกาย สนามเทนนส แบดมนตน หองซาวนา สตรม และบรการนวดไทย ซงอาคารสปอรตคลบมความสวยงามและทนสมยอยตดกบตวอาคารสโมสร โดย บรษท นวธาน จากด เปนผออกคาใชจายในการปรบปรงอาคารพรอมอปกรณและมอบใหบรษทฯ เปนผดาเนนการ ซงนอกจากเปนการเพมบรการแลวยงจะชวยเสรมภาพพจนและรายไดของสนามอกทางหนงดวย บรษทมโครงสรางรายไดทประกอบดวยธรกจการใหบรการสนามกอลฟ ซงมรายไดจากการเกบคาบารงสมาชก การขายกรนฟ การใหเชารถกอลฟ รายไดจากคาธรรมเนยมแรกเขาและการโอนบตรสทธสมาชก ธรกจภตตาคารและรายไดจากสปอรตคลบ รายไดจากดอกเบยและเงนปนผลรบ โดยสรปในระยะ 3 ปยอนหลงดงน

5

หนวย : พนบาท

2556 2555 2554 รายการ

รายได % รายได % รายได % รายไดจากการใหบรการสนามกอลฟ รายไดคาสนามกอลฟ 63,413 34.26 56,446 33.30 47,151 33.50 รายไดคาบารงสมาชก 37,865 20.47 37,808 22.31 37,975 26.98 รายไดคารถกอลฟ 25,964 14.03 25,568 15.08 22,812 16.21 อนๆ 4,590 2.48 3,902 2.30 2,964 2.11 รวมรายไดจากการใหบรการสนามกอลฟ 131,832 71.23 123,724 72.99 110,902 78.80 รายไดจากภตตาคาร 27,715 14.97 26,008 15.34 22,060 15.67 รายไดจากสปอรตคลบ 4,988 2.70 2,364 1.40 - - รายไดเงนปนผล 12,313 6.65 13,783 8.13 5,185 3.68 รายไดดอกเบยรบ 4,751 2.57 2,541 1.50 1,578 1.12 รายไดอนๆ 3,490 1.89 1,093 0.64 1,031 0.73 185,089 100.00 169,513 100.00 140,756 100.00

2.1 ลกษณะผลตภณฑหรอบรการ (ตามโครงสรางรายได)

การใหบรการสนามกอลฟแยกตามกลมโครงสรางรายไดทสมพนธกบการประกอบ ธรกจดานสนามกอลฟ ซงโดยทวไปจะไดรบผลกระทบจากสภาพดนฟาอากาศ เศรษฐกจและการเมอง จะมากนอยเพยงใดขนอยกบทาเลทตงและลกษณะกลมลกคา สาหรบสนามกอลฟนวธานปจจยดงกลาวเปนสาเหต ทจะสงผลกระทบตอการใหบรการ ดวยเชนกน สวนผลกระทบดานสภาพดนฟาอากาศนนจะไดรบอยบางในชวงฤดฝนทมฝนตกชกและตอเนองเพราะชวงเวลาดงกลาวนกกอลฟไมสามารถออกรอบได สงผลใหรายรบในการขายกรนฟลดลงซงเปนเรองทไมอาจหลกเลยงและปองกนได แตฝนในกรงเทพฯสวนใหญจะเปนฝนทตกตามฤดกาลและไมคอยสงผลกระทบตอการให บรการมากนกเนองจากเปนฝนทตกในชวงสน ๆ เพราะสามารถระบายนาไดทนกลมลกคาหลกของสนามยงคงเปนสมาชกของสนามซงสวนใหญมทพานกในประเทศสาหรบโครงสรางรายไดสนามกอลฟซงสมพนธกนประกอบไปดวย รายไดคาสนามกอลฟ (กรนฟ) รายไดคาบารงสมาชก คาเชาอปกรณกฬา (รถกอลฟ) รายไดจากภตตาคาร รายไดอน ๆ และรายไดจากสปอรตคลบ สาหรบผลดาเนนการในชวง 2 ปทผานมามดงน

1. รายไดคาบารงสนาม (กรนฟ) ขนอยกบจานวนนกกอลฟทมาใชบรการซงจะผนแปรตามฤดกาลโดย ทวไปธรกจดานสนามกอลฟจะไดรบผลกระทบในชวงฤดฝน และเพอเปนการสงเสรมการขายบรษทฯ ไดออกบตรแนะนา (Introduction Letters) ใหกบสมาชกแนะนาแขกมาออกรอบไดโดยทสมาชกไมตองมาดวยตนเองเฉพาะในวนธรรมดาซงทาใหสมาชกไดรบความสะดวกมากขน อกทงยงเปนการเพมรายไดการขายกรนฟดวย นกกอลฟทจะตองซอกรนฟประกอบไปดวยกลมนกกอลฟทไมไดเปนสมาชก และครอบครวสมาชก (คสมรสและบตรสมาชกอายระหวาง 15-21 ป) 2. รายไดจากคาบารงสมาชก สมาชกเมอมาใชบรการจะไมเสยคากรนฟ สมาชกจะตองชาระคาบารง รายเดอนโดยเรยกเกบคราวละ 6 เดอนลวงหนา หรอปละ 2 ครงซงเปนจานวนทคอนขางแนนอน


A-B,001-047.indd 4 31/3/2557 11:10:02

4

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) จดทะเบยนกอตงเมอป 2513 ดวยทนจดทะเบยน 20 ลานบาท โดยนายสขม นวพนธ ประธานกลมนวธาน วตถประสงคเพอสรางสนามกอลฟนวธาน จานวน 18 หลม พาร 72 บนเนอทประมาณ 400 ไร โดยไดมอบหมายให Robert Trent Jones, Junior นกออกแบบสนามกอลฟทมชอเสยง ระดบโลกเปนผออกแบบ และเปนสนามกอลฟเอกชนระดบโลกแหงแรกของเมองไทยทจางผออกแบบสนามทมชอเสยงจากตางประเทศ เปดใหบรการในป 2516 และ ในป 2518 ไดรบเกยรตจากสมาพนธกอลฟโลกใหสนามกอลฟนวธานเปนสถานทจดการแขงขน“กอลฟเวลดคพ ครงท 23” (World Cup 1975) บรษทฯ มเปาหมายหลกทจะรกษาภาพพจนความเปน Exclusive Golf Course และเอกลกษณของ World Cup 1975 โดยการรกษาความเปนมาตรฐานสนามกอลฟชนนาของประเทศ และความเปนสนามทมมาตรฐานสากล เพอสรางความพอใจใหกบกลมลกคาของสนาม ซงไดแก กลมสมาชก ครอบครวสมาชกและแขกของสมาชก ซงสวนใหญจะเปนบคคลทมชอเสยงในวงการคาและสงคมใหไดรบความสะดวกสบายในการออกรอบทงในดานคณภาพสนามและการใหบรการ สาหรบการใหบรการในสวนของสนามนน บรษทฯ ไดจดสรรเวลาออกรอบใหนกกอลฟไดรบความสะดวกโดยการกาหนดเวลาใหเลนครบ18 หลม ภายใน 4 ชวโมง และไมเนนจานวนนกกอลฟมากจนสงผลกระทบกบเกมการเลน โดยเฉพาะอยางยงในวนหยดซงสวนใหญจะมสมาชกมาออกรอบมากกวาวนธรรมดา และทผานมาบรษทฯ ไดยดถอนโยบายหลกในการบรหารกจการ ซงนอกจากจะใหความสาคญในการรกษาภาพพจนและชอเสยงแลวการดาเนนกจการยงอยภายใตหลกการกากบดแลกจการทดอยางเปนรปธรรมและตอเนอง บรษทฯ ไมมบรษทรวม หรอบรษทยอย และไมมสายผลตภณฑอนตลอดจนไมมความสมพนธกบกลมธรกจของผถอหนรายใหญ โดยในชวง 3 ปทผานมาไมมการเปลยนแปลงและพฒนาการทสาคญดานโครงสรางการจดการและโครงสรางผถอหน 2. ลกษณะการประกอบธรกจ โครงสรางรายได บรษทประกอบธรกจประเภทบรการ คอ ใหบรการสนามกอลฟในนามของสนามกอลฟนวธาน ตลอดจนให บรการสงอานวยความสะดวกอน ๆ อาท การใหบรการรถกอลฟ การใหบรการในสวนของอาคารสโมสรซงประกอบไปดวยภตตาคาร หองลอกเกอร รานขายอปกรณกอลฟ และบรการจดหาเดกแบกถงกอลฟ (แคดด) ใหแก นกกอลฟ โดยเปดใหบรการทกวนตงแตเวลาประมาณ 05.30-18.00 น. (ปรบเปลยนเวลาไดตามสภาพดนฟาอากาศของแตละฤดกาล) โดยมนโยบายมงเนนคณภาพของสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากลทงในดานความสมบรณสวยงามและงานดานบรการ ทจะรกษาภาพพจนความเปนสนามกอลฟระดบมาตรฐาน และเนนการใหบรการสมาชก แขกสมาชกและครอบครวของสมาชกเปนหลก และเพอเสรมกจการดานบรการเมอเดอนสงหาคม 2555 สนามฯ ไดเปดใหบรการสปอรตคลบ ประกอบไปดวย สระวายนา หองออกกาลงกาย สนามเทนนส แบดมนตน หองซาวนา สตรม และบรการนวดไทย ซงอาคารสปอรตคลบมความสวยงามและทนสมยอยตดกบตวอาคารสโมสร โดย บรษท นวธาน จากด เปนผออกคาใชจายในการปรบปรงอาคารพรอมอปกรณและมอบใหบรษทฯ เปนผดาเนนการ ซงนอกจากเปนการเพมบรการแลวยงจะชวยเสรมภาพพจนและรายไดของสนามอกทางหนงดวย บรษทมโครงสรางรายไดทประกอบดวยธรกจการใหบรการสนามกอลฟ ซงมรายไดจากการเกบคาบารงสมาชก การขายกรนฟ การใหเชารถกอลฟ รายไดจากคาธรรมเนยมแรกเขาและการโอนบตรสทธสมาชก ธรกจภตตาคารและรายไดจากสปอรตคลบ รายไดจากดอกเบยและเงนปนผลรบ โดยสรปในระยะ 3 ปยอนหลงดงน

5

หนวย : พนบาท

2556 2555 2554 รายการ

รายได % รายได % รายได % รายไดจากการใหบรการสนามกอลฟ รายไดคาสนามกอลฟ 63,413 34.26 56,446 33.30 47,151 33.50 รายไดคาบารงสมาชก 37,865 20.47 37,808 22.31 37,975 26.98 รายไดคารถกอลฟ 25,964 14.03 25,568 15.08 22,812 16.21 อนๆ 4,590 2.48 3,902 2.30 2,964 2.11 รวมรายไดจากการใหบรการสนามกอลฟ 131,832 71.23 123,724 72.99 110,902 78.80 รายไดจากภตตาคาร 27,715 14.97 26,008 15.34 22,060 15.67 รายไดจากสปอรตคลบ 4,988 2.70 2,364 1.40 - - รายไดเงนปนผล 12,313 6.65 13,783 8.13 5,185 3.68 รายไดดอกเบยรบ 4,751 2.57 2,541 1.50 1,578 1.12 รายไดอนๆ 3,490 1.89 1,093 0.64 1,031 0.73 185,089 100.00 169,513 100.00 140,756 100.00

2.1 ลกษณะผลตภณฑหรอบรการ (ตามโครงสรางรายได)

การใหบรการสนามกอลฟแยกตามกลมโครงสรางรายไดทสมพนธกบการประกอบ ธรกจดานสนามกอลฟ ซงโดยทวไปจะไดรบผลกระทบจากสภาพดนฟาอากาศ เศรษฐกจและการเมอง จะมากนอยเพยงใดขนอยกบทาเลทตงและลกษณะกลมลกคา สาหรบสนามกอลฟนวธานปจจยดงกลาวเปนสาเหต ทจะสงผลกระทบตอการใหบรการ ดวยเชนกน สวนผลกระทบดานสภาพดนฟาอากาศนนจะไดรบอยบางในชวงฤดฝนทมฝนตกชกและตอเนองเพราะชวงเวลาดงกลาวนกกอลฟไมสามารถออกรอบได สงผลใหรายรบในการขายกรนฟลดลงซงเปนเรองทไมอาจหลกเลยงและปองกนได แตฝนในกรงเทพฯสวนใหญจะเปนฝนทตกตามฤดกาลและไมคอยสงผลกระทบตอการให บรการมากนกเนองจากเปนฝนทตกในชวงสน ๆ เพราะสามารถระบายนาไดทนกลมลกคาหลกของสนามยงคงเปนสมาชกของสนามซงสวนใหญมทพานกในประเทศสาหรบโครงสรางรายไดสนามกอลฟซงสมพนธกนประกอบไปดวย รายไดคาสนามกอลฟ (กรนฟ) รายไดคาบารงสมาชก คาเชาอปกรณกฬา (รถกอลฟ) รายไดจากภตตาคาร รายไดอน ๆ และรายไดจากสปอรตคลบ สาหรบผลดาเนนการในชวง 2 ปทผานมามดงน

1. รายไดคาบารงสนาม (กรนฟ) ขนอยกบจานวนนกกอลฟทมาใชบรการซงจะผนแปรตามฤดกาลโดย ทวไปธรกจดานสนามกอลฟจะไดรบผลกระทบในชวงฤดฝน และเพอเปนการสงเสรมการขายบรษทฯ ไดออกบตรแนะนา (Introduction Letters) ใหกบสมาชกแนะนาแขกมาออกรอบไดโดยทสมาชกไมตองมาดวยตนเองเฉพาะในวนธรรมดาซงทาใหสมาชกไดรบความสะดวกมากขน อกทงยงเปนการเพมรายไดการขายกรนฟดวย นกกอลฟทจะตองซอกรนฟประกอบไปดวยกลมนกกอลฟทไมไดเปนสมาชก และครอบครวสมาชก (คสมรสและบตรสมาชกอายระหวาง 15-21 ป) 2. รายไดจากคาบารงสมาชก สมาชกเมอมาใชบรการจะไมเสยคากรนฟ สมาชกจะตองชาระคาบารง รายเดอนโดยเรยกเกบคราวละ 6 เดอนลวงหนา หรอปละ 2 ครงซงเปนจานวนทคอนขางแนนอน


A-B,001-047.indd 5 31/3/2557 11:10:02

6

3. รายไดจากการใหเชารถกอลฟ การใหบรการรถกอลฟซงปจจบนนกกอลฟสวนใหญนยมใชรถกอลฟ มากกวา 90 เปอรเซนตของผมาใชบรการทงหมด 4. รายไดจากภตตาคาร ผมาใชบรการสวนใหญจะเปนนกกอลฟ และบางสวนมาจากบคคลภายนอก พาแขกมารบรองรวมถงผทมทพกอยในหมบานนวธาน

5. รายไดจากดอกเบยรบและเงนปนผลรบ 6. รายไดอน ๆ มาจากการเปนนายทะเบยนสมาชกกอลฟ รายไดสวนนมาจากคาธรรมเนยมโอนบตรสทธ

สมาชกกอลฟและคาธรรมเนยมแรกเขา 7. รายไดจากสปอรตคลบซงไดเรมเปดบรการตงแตเดอนสงหาคม 2555 เปนตนมาโดยม นโยบายในการ

บรหารในระดบเดยวกนกบสนามกอลฟนวธาน

2.2 การตลาดและการแขงขน ในป 2556 สนามกอลฟสามารถดาเนนการไดดวยดโดยไมพบปญหาเหมอนในชวง 2 ปทผานมา ทาใหนกกอลฟทเปนกลมนกกอลฟเดมและนกกอลฟกลมใหมสามารถเดนทางมาออกรอบไดอยางสมาเสมอและความหลากหลายในดานราคาและทาเลทตงทมอยทกภาคของประเทศไทยยงคงเปนจดขายทสามารถดงดดนกกอลฟทงชาวไทยและตางชาตใหมาออกรอบหรอเพมความถในการออกรอบมากขน

สาหรบสนามกอลฟนวธานเปนสนามทเนนการขายและการตลาดผานกลมสมาชก ครอบครวของ สมาชกและแขกสมาชกเปนหลก และสวนใหญมทพานกอยในประเทศ ในป 2556 กลมลกคา ของสนามซงไดแกสมาชก แขกของสมาชก ทงชาวไทยและชาวตางชาต ไดมาใชบรการเปนปกตตลอดปอยางตอเนอง ตลอดจนนกกอลฟบางกลมไดเพมความถในการออกรอบทาใหรายไดจากการใหบรการสนามกอลฟเพมขน 8.11 ลานบาท เมอเทยบกบปกอน สนามกอลฟนวธานยงคงมความมงมนทจะรกษามาตรฐานสนามกอลฟในระดบสากลเชนทก ปทผานมา โดยบรษทฯ ยงคงเชอมนวาความเปนสนามเกาแกทมชอเสยงเปนทรจกกนด ในหมนกกอลฟทงชาวไทย และชาวตางประเทศมาเปนระยะเวลานาน ตลอดจนนโยบายในการรกษาภาพพจนของสนามใหมคณภาพมาตรฐานอยางสมาเสมอ และการบรการทใหความสะดวกสบายแกนกกอลฟจะเปนจดยนทสรางความมนใจในการใหบรการ โดยเฉพาะอยางยงการจากดจานวนนกกอลฟไมใหมากจนเกนไปและสามารถเลนครบ 18 หลม ภายในเวลาทกาหนดไวคอ 4 ชวโมง ซงสนามหลาย ๆ แหงในกรงเทพฯและปรมณฑลอาจจะใชเวลาถง 5 - 6 ชวโมง รวมถงทาเลทตงทเดนทางสะดวกรวดเรวจะทาใหสนามกอลฟนวธานยงคงเปนสนามทนกกอลฟใหความไววางใจเชนทผานมา อกทงการใหบรการดานสปอรตคลบซงคอย ๆ ปรบตวดขนเนองจากนโยบายการคดเลอกสมาชกเชนเดยวกบนโยบายสนามฯ สวนดานการแขงขน เนองจากสนามกอลฟนวธานเปนสนามทใหบรการสมาชกเปนหลกทาใหกลมลกคาจะเปนกลมเดม ๆ ซงสวนใหญเปนผบรหารระดบสงทงชาวญปนทมาประกอบธรกจในประเทศรวมถงชาวไทย ทใหความไววางใจในบรการ ตลอดจนนโยบายในการรกษาภาพพจนของสนาม อกทงมทาเลทตงทสะดวกในการเดนทาง ทาใหลกคาสวนใหญยงคงใหการสนบสนนสนามกอลฟนวธานตดตอกนมาเปนระยะเวลานาน ดวยเหตนจงทาใหสนามกอลฟนวธานไมมนโยบายแขงขนกบสนามอนถงแมวาอาจจะมบางสนาม ใหบรการในลกษณะคลายกนอยบาง

สาหรบในปทผานมาบรษทยงคงดาเนนนโยบายทางการตลาดในแนวเดมโดยการรกษาภาพพจนของสนามกอลฟนวธานซงมจดเดนทางการตลาดดงน

7

1. เปนสนามกอลฟแหงเดยวในประเทศไทยทไดรบเกยรตจากสมาพนธกอลฟโลก ใหเปนเจาภาพจดการแขงขน“กอลฟเวลดคพ ครงท 23” เมอเดอนธนวาคม 2518 และนอกจากนแลว นตยสาร Golf Digest ของ U.S.A. ฉบบเดอนมถนายน 1999 ไดจดใหสนามกอลฟนวธานเปนอนดบท 1 จากบรรดาสนามกอลฟกวา 255 แหงในแผนดนใหญประเทศไทย (ไมรวมเกาะตาง ๆ) และเมอปลายป 2547 ไดถกจดอนดบใหเปนท 1 ในประเทศไทย และท 2 ใน ASEAN และเปนท 14 ใน ASIA (รวมออสเตรเลย และนวซแลนด) โดย Deutsche Bank เปนผสนบสนนใหทาการสารวจจดอนดบโดยพมพเผยแพรในหนงสอ ASIA’S TOP 50 GOLF COURSES

2. เปนสนามกอลฟทไดรบการออกแบบโดย Robert Trent Jones, Junior ซงเปนนกออกแบบชาวอเมรกน ทมชอเสยงในการออกแบบสนามกอลฟระดบโลกซงเปนสวนหนงทชวยสนบสนนใหสนามกอลฟนวธานเปนทรจกกนมากขนทงในหมนกกอลฟชาวไทยและชาวตางประเทศ 3. เปนสนามกอลฟทกอตงมานานและใหความสาคญเรองสภาพแวดลอมโดยการพฒนาและอนรกษพนธไมมาตงแตตนอยางตอเนอง สงผลใหสนามกอลฟนวธานรายลอมไปดวยพนธไมยนตนนบหมนตนซงถอเปนเอกลกษณอกประการหนงของสนามซงนอกจากจะใหความรมรนสวยงามตามธรรมชาตแลว ยงชวยลดสภาพมลพษทางอากาศแกพนทและชมชนใกลเคยงอกดวย

4. ลกษณะการใหบรการ นอกจากปจจยสาคญดงกลาวขางตนแลว การใหบรการของสนามกอลฟนวธาน นน เนนความเปน Exclusive Golf Course กลาวคอสนามกอลฟเนนการใหบรการแกสมาชก แขกของสมาชกรวมถงครอบครวของสมาชกเปนหลก ทาใหผมาใชบรการไดรบความสะดวกสบายไมแนน และไมรบรอนถงแมวาจะเปนวนหยดกจะใชเวลาไมเกน 4 ชวโมงตอการเลน 18 หลม ซงบางสนามอาจจะใชเวลา 5 – 6 ชวโมง

5. ความสวยงามทาทายและทนสมย เพอรองรบการแขงขนธรกจดานสนามกอลฟ และเพอเปนการรกษา คณภาพของสนามกอลฟนวธานใหมคณภาพอยในมาตรฐานสากล บรษทฯ ไดปรบปรงสนามกอลฟใหมทง 18 หลมแลวเสรจไปเมอปลายป 2539 โดยผออกแบบคนเดมแตยงคงรกษาเอกลกษณของ เวลดคพ 1975ไว และไดเพมความสะดวกสบายและทนสมยดวยการใหบรการรถกอลฟ ปจจบนจงกลาวไดวานอกจากสนามจะมความสวยงามทาทายแลว ยงทนสมยดวยการจดใหมรถกอลฟไวบรการอกดวย เนองจากปจจบนกลมลกคาสวนใหญนยมใชรถกอลฟ

6. ทาเลทตงปจจบนกลาวไดวาสนามกอลฟนวธานเปนสนามกอลฟทตงอยในเมอง อนเนองมาจากการ ขยายความเจรญเตบโตของกรงเทพฯ ตลอดจนการเพมเสนทางตาง ๆ สงผลใหสนามกอลฟนวธานสะดวกตอการมาใชบรการยงขนโดยเฉพาะอยางยงผทเดนทางจากยานถนนสขมวท-เพลนจต – พระรามส – สลม ดวยการขบขนสะพานพระรามเกา ขามถนนศรนครนทรวงเขาถนนมอเตอรเวย (กรงเทพฯ – ชลบร) ถงถนนวงแหวนรอบนอกเลยวซายทางไปบางปะอน หลงจากผานดานเกบเงนทบชางแลวใหออกชองถนนเสรไทย (อยถดจากชองถนนรามคาแหง) ประมาณ 250 เมตรกจะพบนวธานอยดานขวามอ (ถนนเสรไทย 59) โดยจะใชเวลาประมาณ 30 นาทจากยานดงกลาว นอกจากนแลวการเดนทางจากสนามกอลฟนวธานไปยงสนามบนสวรรณภมทงเสนบางนา-ตราด และมอเตอรเวย ทใชเวลาไมเกน 20 นาทกเปนสวนหนงททาใหนกกอลฟสะดวกสบายในการเดนทางมากขน

7. เปนบรษททดาเนนกจการดานสนามกอลฟแหงเดยวในประเทศไทยทไดรบอนญาตใหเปนหลกทรพย จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย


A-B,001-047.indd 6 31/3/2557 11:10:03

6

3. รายไดจากการใหเชารถกอลฟ การใหบรการรถกอลฟซงปจจบนนกกอลฟสวนใหญนยมใชรถกอลฟ มากกวา 90 เปอรเซนตของผมาใชบรการทงหมด 4. รายไดจากภตตาคาร ผมาใชบรการสวนใหญจะเปนนกกอลฟ และบางสวนมาจากบคคลภายนอก พาแขกมารบรองรวมถงผทมทพกอยในหมบานนวธาน

5. รายไดจากดอกเบยรบและเงนปนผลรบ 6. รายไดอน ๆ มาจากการเปนนายทะเบยนสมาชกกอลฟ รายไดสวนนมาจากคาธรรมเนยมโอนบตรสทธ

สมาชกกอลฟและคาธรรมเนยมแรกเขา 7. รายไดจากสปอรตคลบซงไดเรมเปดบรการตงแตเดอนสงหาคม 2555 เปนตนมาโดยม นโยบายในการ

บรหารในระดบเดยวกนกบสนามกอลฟนวธาน

2.2 การตลาดและการแขงขน ในป 2556 สนามกอลฟสามารถดาเนนการไดดวยดโดยไมพบปญหาเหมอนในชวง 2 ปทผานมา ทาใหนกกอลฟทเปนกลมนกกอลฟเดมและนกกอลฟกลมใหมสามารถเดนทางมาออกรอบไดอยางสมาเสมอและความหลากหลายในดานราคาและทาเลทตงทมอยทกภาคของประเทศไทยยงคงเปนจดขายทสามารถดงดดนกกอลฟทงชาวไทยและตางชาตใหมาออกรอบหรอเพมความถในการออกรอบมากขน

สาหรบสนามกอลฟนวธานเปนสนามทเนนการขายและการตลาดผานกลมสมาชก ครอบครวของ สมาชกและแขกสมาชกเปนหลก และสวนใหญมทพานกอยในประเทศ ในป 2556 กลมลกคา ของสนามซงไดแกสมาชก แขกของสมาชก ทงชาวไทยและชาวตางชาต ไดมาใชบรการเปนปกตตลอดปอยางตอเนอง ตลอดจนนกกอลฟบางกลมไดเพมความถในการออกรอบทาใหรายไดจากการใหบรการสนามกอลฟเพมขน 8.11 ลานบาท เมอเทยบกบปกอน สนามกอลฟนวธานยงคงมความมงมนทจะรกษามาตรฐานสนามกอลฟในระดบสากลเชนทก ปทผานมา โดยบรษทฯ ยงคงเชอมนวาความเปนสนามเกาแกทมชอเสยงเปนทรจกกนด ในหมนกกอลฟทงชาวไทย และชาวตางประเทศมาเปนระยะเวลานาน ตลอดจนนโยบายในการรกษาภาพพจนของสนามใหมคณภาพมาตรฐานอยางสมาเสมอ และการบรการทใหความสะดวกสบายแกนกกอลฟจะเปนจดยนทสรางความมนใจในการใหบรการ โดยเฉพาะอยางยงการจากดจานวนนกกอลฟไมใหมากจนเกนไปและสามารถเลนครบ 18 หลม ภายในเวลาทกาหนดไวคอ 4 ชวโมง ซงสนามหลาย ๆ แหงในกรงเทพฯและปรมณฑลอาจจะใชเวลาถง 5 - 6 ชวโมง รวมถงทาเลทตงทเดนทางสะดวกรวดเรวจะทาใหสนามกอลฟนวธานยงคงเปนสนามทนกกอลฟใหความไววางใจเชนทผานมา อกทงการใหบรการดานสปอรตคลบซงคอย ๆ ปรบตวดขนเนองจากนโยบายการคดเลอกสมาชกเชนเดยวกบนโยบายสนามฯ สวนดานการแขงขน เนองจากสนามกอลฟนวธานเปนสนามทใหบรการสมาชกเปนหลกทาใหกลมลกคาจะเปนกลมเดม ๆ ซงสวนใหญเปนผบรหารระดบสงทงชาวญปนทมาประกอบธรกจในประเทศรวมถงชาวไทย ทใหความไววางใจในบรการ ตลอดจนนโยบายในการรกษาภาพพจนของสนาม อกทงมทาเลทตงทสะดวกในการเดนทาง ทาใหลกคาสวนใหญยงคงใหการสนบสนนสนามกอลฟนวธานตดตอกนมาเปนระยะเวลานาน ดวยเหตนจงทาใหสนามกอลฟนวธานไมมนโยบายแขงขนกบสนามอนถงแมวาอาจจะมบางสนาม ใหบรการในลกษณะคลายกนอยบาง

สาหรบในปทผานมาบรษทยงคงดาเนนนโยบายทางการตลาดในแนวเดมโดยการรกษาภาพพจนของสนามกอลฟนวธานซงมจดเดนทางการตลาดดงน

7

1. เปนสนามกอลฟแหงเดยวในประเทศไทยทไดรบเกยรตจากสมาพนธกอลฟโลก ใหเปนเจาภาพจดการแขงขน“กอลฟเวลดคพ ครงท 23” เมอเดอนธนวาคม 2518 และนอกจากนแลว นตยสาร Golf Digest ของ U.S.A. ฉบบเดอนมถนายน 1999 ไดจดใหสนามกอลฟนวธานเปนอนดบท 1 จากบรรดาสนามกอลฟกวา 255 แหงในแผนดนใหญประเทศไทย (ไมรวมเกาะตาง ๆ) และเมอปลายป 2547 ไดถกจดอนดบใหเปนท 1 ในประเทศไทย และท 2 ใน ASEAN และเปนท 14 ใน ASIA (รวมออสเตรเลย และนวซแลนด) โดย Deutsche Bank เปนผสนบสนนใหทาการสารวจจดอนดบโดยพมพเผยแพรในหนงสอ ASIA’S TOP 50 GOLF COURSES

2. เปนสนามกอลฟทไดรบการออกแบบโดย Robert Trent Jones, Junior ซงเปนนกออกแบบชาวอเมรกน ทมชอเสยงในการออกแบบสนามกอลฟระดบโลกซงเปนสวนหนงทชวยสนบสนนใหสนามกอลฟนวธานเปนทรจกกนมากขนทงในหมนกกอลฟชาวไทยและชาวตางประเทศ 3. เปนสนามกอลฟทกอตงมานานและใหความสาคญเรองสภาพแวดลอมโดยการพฒนาและอนรกษพนธไมมาตงแตตนอยางตอเนอง สงผลใหสนามกอลฟนวธานรายลอมไปดวยพนธไมยนตนนบหมนตนซงถอเปนเอกลกษณอกประการหนงของสนามซงนอกจากจะใหความรมรนสวยงามตามธรรมชาตแลว ยงชวยลดสภาพมลพษทางอากาศแกพนทและชมชนใกลเคยงอกดวย

4. ลกษณะการใหบรการ นอกจากปจจยสาคญดงกลาวขางตนแลว การใหบรการของสนามกอลฟนวธาน นน เนนความเปน Exclusive Golf Course กลาวคอสนามกอลฟเนนการใหบรการแกสมาชก แขกของสมาชกรวมถงครอบครวของสมาชกเปนหลก ทาใหผมาใชบรการไดรบความสะดวกสบายไมแนน และไมรบรอนถงแมวาจะเปนวนหยดกจะใชเวลาไมเกน 4 ชวโมงตอการเลน 18 หลม ซงบางสนามอาจจะใชเวลา 5 – 6 ชวโมง

5. ความสวยงามทาทายและทนสมย เพอรองรบการแขงขนธรกจดานสนามกอลฟ และเพอเปนการรกษา คณภาพของสนามกอลฟนวธานใหมคณภาพอยในมาตรฐานสากล บรษทฯ ไดปรบปรงสนามกอลฟใหมทง 18 หลมแลวเสรจไปเมอปลายป 2539 โดยผออกแบบคนเดมแตยงคงรกษาเอกลกษณของ เวลดคพ 1975ไว และไดเพมความสะดวกสบายและทนสมยดวยการใหบรการรถกอลฟ ปจจบนจงกลาวไดวานอกจากสนามจะมความสวยงามทาทายแลว ยงทนสมยดวยการจดใหมรถกอลฟไวบรการอกดวย เนองจากปจจบนกลมลกคาสวนใหญนยมใชรถกอลฟ

6. ทาเลทตงปจจบนกลาวไดวาสนามกอลฟนวธานเปนสนามกอลฟทตงอยในเมอง อนเนองมาจากการ ขยายความเจรญเตบโตของกรงเทพฯ ตลอดจนการเพมเสนทางตาง ๆ สงผลใหสนามกอลฟนวธานสะดวกตอการมาใชบรการยงขนโดยเฉพาะอยางยงผทเดนทางจากยานถนนสขมวท-เพลนจต – พระรามส – สลม ดวยการขบขนสะพานพระรามเกา ขามถนนศรนครนทรวงเขาถนนมอเตอรเวย (กรงเทพฯ – ชลบร) ถงถนนวงแหวนรอบนอกเลยวซายทางไปบางปะอน หลงจากผานดานเกบเงนทบชางแลวใหออกชองถนนเสรไทย (อยถดจากชองถนนรามคาแหง) ประมาณ 250 เมตรกจะพบนวธานอยดานขวามอ (ถนนเสรไทย 59) โดยจะใชเวลาประมาณ 30 นาทจากยานดงกลาว นอกจากนแลวการเดนทางจากสนามกอลฟนวธานไปยงสนามบนสวรรณภมทงเสนบางนา-ตราด และมอเตอรเวย ทใชเวลาไมเกน 20 นาทกเปนสวนหนงททาใหนกกอลฟสะดวกสบายในการเดนทางมากขน

7. เปนบรษททดาเนนกจการดานสนามกอลฟแหงเดยวในประเทศไทยทไดรบอนญาตใหเปนหลกทรพย จดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย


A-B,001-047.indd 7 31/3/2557 11:10:03

8

2.3 การจดหาผลตภณฑหรอบรการ

การใหบรการสนามกอลฟคณภาพของสนามคอปจจยทนกกอลฟใหความสาคญมากทสด อยางไรกตามคณภาพการใหบรการในดานตาง ๆ กเปนสวนประกอบทสาคญทจะทาใหลกคาเกดความพงพอใจ และดวยเหตทสนามกอลฟนวธานเปนสนามทมอายกวา 40 ป และมกลมลกคาเดม ๆ คอเจาของกจการและผบรหารระดบสงทงชาวไทยและชาวตางชาต ทาใหบรษทฯ มฐานขอมลของลกคาทาใหเขาใจถงความตองการของกลมลกคาไดด โดยไดจดแบงงานเพอรบผดชอบดแลเปน 2 ดานเพอใหนกกอลฟเกดความประทบใจทงคณภาพสนามและความสะดวก สบายในการออกรอบ และการใหบรการในหนวยงานตาง ๆ อนประกอบไปดวย

1. ดานสนาม ไดจดแบงหนวยงานเพอรบผดชอบดแลแยกยอยเปน 2 ฝาย 1.1 ดานบารงรกษาสนามมหนาทดแลคณภาพสนามใหสมบรณ สวยงาม เหมาะตอการเลนตาม

มาตรฐานสากล โดยบรษทฯ ไดจดระบบและฝกอบรมพนกงาน พรอมทงผเชยวชาญเฉพาะดานมากากบดแล และเพอใหสนามมคณภาพอยในมาตรฐานสากล บรษทฯ ไดปรบปรงสนามใหมทง 18 หลม แลวเสรจปลายป 2539 โดยยงคงรกษาเอกลกษณของ เวลดคพ 1975 ไว และยงไดเพมความสวยงาม ทาทายตลอดจนเพมความสะดวกสบายและทนสมยดวยการใหบรการรถกอลฟ ซงทาใหบรษทฯ มรายไดจากการใหเชารถกอลฟเพมขนอกทางหนงดวย

1.2 ดานการใหบรการมหนาทในการใหบรการนกกอลฟ ตงแตการรบจองเวลาออกรอบการรบและสง ถงกอลฟการใหบรการรถกอลฟและแคดดรวมไปถงการดแลในสนามใหเกดความสะดวกสบายแกผเลนมากทสด จดเดนสวนหนงของการใหบรการของสนามกอลฟนวธาน คอการกาหนดใหผมาใชบรการสามารถเลนกอลฟครบ 18 หลม โดยกาหนดเวลาไวไมเกน 4 ชวโมงถงแมวาจะเปนการออกรอบในชวงวนหยดกตาม ซงสนามบางแหงอาจใชเวลา 5-6 ชวโมง 2. ดานการใหบรการในสวนของสโมสร ภตตาคาร และสปอรตคลบ การบรการดานสโมสรและภตตาคารเปนอกสวนหนงทบรษทฯ ใหความสาคญจงไดมอบใหดสตปรนเซส ศรนครนทร (กลมโรงแรมดสตธาน) ผซงมความเชยวชาญดานการใหบรการเขามาดแลใหไดมาตรฐานเพอรองรบกลมนกกอลฟทมาใชบรการ ในป 2556 บรษทฯ มโครงการจะปรบปรงหองลอกเกอรชาย หญง ใหมทงหมด เนองจากลอกเกอรเดมไดปรบปรงไวตงแตป 2532 โดยมอบใหบรษท เอ 49 จากด เปนผออกแบบ ซงจะเรมปรบปรงในปลายไตรมาสแรกของป 2557 เพอสรางความสะดวกสบาย และทนสมยใหแกนกกอลฟ

2.4 งานทยงไมไดสงมอบ -ไมม-

3. ปจจยความเสยง สนามกอลฟนวธานดาเนนธรกจสนามกอลฟมากวา 40 ปทาใหมความมนคงทางดานการเงนมาโดยตลอด อกทงเปนบรษททจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยมาตงแตป 2532 โดยมกลมผถอหนใหญเปนคนไทยไมมบรษทรวมหรอบรษทยอย ทาใหมความคลองตวในการดาเนนกจการและมผลประกอบการโดยมการจายเงนปนผลใหแกผถอหนตงแตผลการดาเนนงานงวดป 2531 เปนตนมา ปจจยความเสยงอนอาจจะมผลกระทบตอบรษทสามารถจาแนกไดเปน

9

3.1 ความเสยงทอาจกอใหเกดผลกระทบตอรายไดกจการ รายไดของธรกจสนามกอลฟโดยทวไปขนอยกบความนยม เวลาในการออกรอบ สถานทตง สภาพดนฟาอากาศ สภาพเศรษฐกจและการเมอง เปนปจจยทมผลกระทบตอรายไดของกจการ ในชวงตนป 2556 สภาพเศรษฐกจโดยทวไปถงแมไมฟนตวอยางเหนไดชดแตการเมองทมเสถยรภาพทาใหธรกจตาง ๆ สามารถดาเนนไปไดอยางปกต จงทาใหกลมนกกอลฟสามารถวางแผนในการมาใชบรการไดอยางสมาเสมอ รวมถงนกกอลฟจากตางประเทศมความมนใจทจะเดนทางมาตดตอธรกจ หรอมาทองเทยวกนเพมมากขน โดยกฬากอลฟและชอเสยงของสนามกอลฟนวธานยงเปนแรงจงใจใหนกกอลฟสนใจมาออกรอบเชนทผานมา อกทงมทาเลทตงทสะดวกและรวดเรวนบจากใจกลางเมอง ดวยเหตนจงทาใหสนามกอลฟนวธานมผลประกอบการดานบรการสนามกอลฟเพมขน 6.55%

3.2 ความเสยงทอาจสงผลกระทบตอตนทนการดาเนนการ ในการรกษาคณภาพสนามใหสมบรณไดมาตรฐานสากลธรกจสนามกอลฟจงไดมการนาวสดปยและเคมภณฑทนาเขาจากตางประเทศ ซงอาจไดรบผลกระทบจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศได อกทงตวแทนจาหนายในเมองไทยมจานวนไมกรายทาใหผขายจะเปนผกาหนดราคาขายวสดปยและเคมภณฑมากกวาขนอยกบกลไกตลาด สาหรบในป 2556 มตนทนดาเนนการประกอบดวย ตนทนการใหบรการสนามกอลฟ 31.18 ลานบาท ตนทนขายของภตตาคาร 20.30 ลานบาท ตนทนการใหบรการสปอรตคลบ 5.92 ลานบาท และคาใชจายในการขายและบรหาร 32.02 ลานบาท คาใชจายรวมลดลงจากปกอน 0.97 ลานบาท

3.3 ความเสยงดานการเงน บรษทฯ ไดบรหารสภาพคลองโดยคานงถงความเพยงพอของเงนเพอใชในการดาเนนงานและไดนาเงนทเหลอจากผลการดาเนนงานไปลงทนในหนกเพมขน ซงมผลตอบแทนทสงกวาเงนฝากประจาธนาคาร รวมถงการลงทนในกองทนเปดทใหผลตอบแทนในรปของเงนปนผล โดยไดพจารณาวางแผนทางการเงนและตดตามความเคลอนไหวของตลาดเงนและเครองมอทางการเงนอยางตอเนองเพอลดความเสยงในการลงทน

3.4 ความเสยงทอาจมผลกระทบตอการบรหารและการจดการ ณ วนท 30 ธนวาคม 2556 กลมนายสขม นวพนธ ผถอหนและผเกยวของตามมาตรา 258 ถอหน ในบรษทจานวน 15,344,865หน หรอเทากบรอยละ 74.85 ของจานวนหนทจาหนายไดแลวทงหมดของกจการ จงทาใหกลมนายสขม นวพนธ สามารถควบคมมตทประชมผถอหนไดเกอบทงหมดไมวาจะเปนเรองการแตงตงกรรมการ หรอการขอมตในเรองอนทตองใชเสยงสวนใหญของทประชมผถอหน ยกเวนเรองทกฎหมายหรอขอบงคบบรษทกาหนดใหตองไดรบเสยง 3 ใน 4 ของทประชมผถอหนหรอการอนมตเขาทารายการ ซงกลมนายสขม นวพนธ และผเกยวของเขาไปมสวนไดเสยตามคานยามของสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย กลมนายสขม นวพนธ และผเกยวของจะไมมสทธในการออกเสยงลงคะแนน


A-B,001-047.indd 8 31/3/2557 11:10:03

8

2.3 การจดหาผลตภณฑหรอบรการ

การใหบรการสนามกอลฟคณภาพของสนามคอปจจยทนกกอลฟใหความสาคญมากทสด อยางไรกตามคณภาพการใหบรการในดานตาง ๆ กเปนสวนประกอบทสาคญทจะทาใหลกคาเกดความพงพอใจ และดวยเหตทสนามกอลฟนวธานเปนสนามทมอายกวา 40 ป และมกลมลกคาเดม ๆ คอเจาของกจการและผบรหารระดบสงทงชาวไทยและชาวตางชาต ทาใหบรษทฯ มฐานขอมลของลกคาทาใหเขาใจถงความตองการของกลมลกคาไดด โดยไดจดแบงงานเพอรบผดชอบดแลเปน 2 ดานเพอใหนกกอลฟเกดความประทบใจทงคณภาพสนามและความสะดวก สบายในการออกรอบ และการใหบรการในหนวยงานตาง ๆ อนประกอบไปดวย

1. ดานสนาม ไดจดแบงหนวยงานเพอรบผดชอบดแลแยกยอยเปน 2 ฝาย 1.1 ดานบารงรกษาสนามมหนาทดแลคณภาพสนามใหสมบรณ สวยงาม เหมาะตอการเลนตาม

มาตรฐานสากล โดยบรษทฯ ไดจดระบบและฝกอบรมพนกงาน พรอมทงผเชยวชาญเฉพาะดานมากากบดแล และเพอใหสนามมคณภาพอยในมาตรฐานสากล บรษทฯ ไดปรบปรงสนามใหมทง 18 หลม แลวเสรจปลายป 2539 โดยยงคงรกษาเอกลกษณของ เวลดคพ 1975 ไว และยงไดเพมความสวยงาม ทาทายตลอดจนเพมความสะดวกสบายและทนสมยดวยการใหบรการรถกอลฟ ซงทาใหบรษทฯ มรายไดจากการใหเชารถกอลฟเพมขนอกทางหนงดวย

1.2 ดานการใหบรการมหนาทในการใหบรการนกกอลฟ ตงแตการรบจองเวลาออกรอบการรบและสง ถงกอลฟการใหบรการรถกอลฟและแคดดรวมไปถงการดแลในสนามใหเกดความสะดวกสบายแกผเลนมากทสด จดเดนสวนหนงของการใหบรการของสนามกอลฟนวธาน คอการกาหนดใหผมาใชบรการสามารถเลนกอลฟครบ 18 หลม โดยกาหนดเวลาไวไมเกน 4 ชวโมงถงแมวาจะเปนการออกรอบในชวงวนหยดกตาม ซงสนามบางแหงอาจใชเวลา 5-6 ชวโมง 2. ดานการใหบรการในสวนของสโมสร ภตตาคาร และสปอรตคลบ การบรการดานสโมสรและภตตาคารเปนอกสวนหนงทบรษทฯ ใหความสาคญจงไดมอบใหดสตปรนเซส ศรนครนทร (กลมโรงแรมดสตธาน) ผซงมความเชยวชาญดานการใหบรการเขามาดแลใหไดมาตรฐานเพอรองรบกลมนกกอลฟทมาใชบรการ ในป 2556 บรษทฯ มโครงการจะปรบปรงหองลอกเกอรชาย หญง ใหมทงหมด เนองจากลอกเกอรเดมไดปรบปรงไวตงแตป 2532 โดยมอบใหบรษท เอ 49 จากด เปนผออกแบบ ซงจะเรมปรบปรงในปลายไตรมาสแรกของป 2557 เพอสรางความสะดวกสบาย และทนสมยใหแกนกกอลฟ

2.4 งานทยงไมไดสงมอบ -ไมม-

3. ปจจยความเสยง สนามกอลฟนวธานดาเนนธรกจสนามกอลฟมากวา 40 ปทาใหมความมนคงทางดานการเงนมาโดยตลอด อกทงเปนบรษททจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยมาตงแตป 2532 โดยมกลมผถอหนใหญเปนคนไทยไมมบรษทรวมหรอบรษทยอย ทาใหมความคลองตวในการดาเนนกจการและมผลประกอบการโดยมการจายเงนปนผลใหแกผถอหนตงแตผลการดาเนนงานงวดป 2531 เปนตนมา ปจจยความเสยงอนอาจจะมผลกระทบตอบรษทสามารถจาแนกไดเปน

9

3.1 ความเสยงทอาจกอใหเกดผลกระทบตอรายไดกจการ รายไดของธรกจสนามกอลฟโดยทวไปขนอยกบความนยม เวลาในการออกรอบ สถานทตง สภาพดนฟาอากาศ สภาพเศรษฐกจและการเมอง เปนปจจยทมผลกระทบตอรายไดของกจการ ในชวงตนป 2556 สภาพเศรษฐกจโดยทวไปถงแมไมฟนตวอยางเหนไดชดแตการเมองทมเสถยรภาพทาใหธรกจตาง ๆ สามารถดาเนนไปไดอยางปกต จงทาใหกลมนกกอลฟสามารถวางแผนในการมาใชบรการไดอยางสมาเสมอ รวมถงนกกอลฟจากตางประเทศมความมนใจทจะเดนทางมาตดตอธรกจ หรอมาทองเทยวกนเพมมากขน โดยกฬากอลฟและชอเสยงของสนามกอลฟนวธานยงเปนแรงจงใจใหนกกอลฟสนใจมาออกรอบเชนทผานมา อกทงมทาเลทตงทสะดวกและรวดเรวนบจากใจกลางเมอง ดวยเหตนจงทาใหสนามกอลฟนวธานมผลประกอบการดานบรการสนามกอลฟเพมขน 6.55%

3.2 ความเสยงทอาจสงผลกระทบตอตนทนการดาเนนการ ในการรกษาคณภาพสนามใหสมบรณไดมาตรฐานสากลธรกจสนามกอลฟจงไดมการนาวสดปยและเคมภณฑทนาเขาจากตางประเทศ ซงอาจไดรบผลกระทบจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศได อกทงตวแทนจาหนายในเมองไทยมจานวนไมกรายทาใหผขายจะเปนผกาหนดราคาขายวสดปยและเคมภณฑมากกวาขนอยกบกลไกตลาด สาหรบในป 2556 มตนทนดาเนนการประกอบดวย ตนทนการใหบรการสนามกอลฟ 31.18 ลานบาท ตนทนขายของภตตาคาร 20.30 ลานบาท ตนทนการใหบรการสปอรตคลบ 5.92 ลานบาท และคาใชจายในการขายและบรหาร 32.02 ลานบาท คาใชจายรวมลดลงจากปกอน 0.97 ลานบาท

3.3 ความเสยงดานการเงน บรษทฯ ไดบรหารสภาพคลองโดยคานงถงความเพยงพอของเงนเพอใชในการดาเนนงานและไดนาเงนทเหลอจากผลการดาเนนงานไปลงทนในหนกเพมขน ซงมผลตอบแทนทสงกวาเงนฝากประจาธนาคาร รวมถงการลงทนในกองทนเปดทใหผลตอบแทนในรปของเงนปนผล โดยไดพจารณาวางแผนทางการเงนและตดตามความเคลอนไหวของตลาดเงนและเครองมอทางการเงนอยางตอเนองเพอลดความเสยงในการลงทน

3.4 ความเสยงทอาจมผลกระทบตอการบรหารและการจดการ ณ วนท 30 ธนวาคม 2556 กลมนายสขม นวพนธ ผถอหนและผเกยวของตามมาตรา 258 ถอหน ในบรษทจานวน 15,344,865หน หรอเทากบรอยละ 74.85 ของจานวนหนทจาหนายไดแลวทงหมดของกจการ จงทาใหกลมนายสขม นวพนธ สามารถควบคมมตทประชมผถอหนไดเกอบทงหมดไมวาจะเปนเรองการแตงตงกรรมการ หรอการขอมตในเรองอนทตองใชเสยงสวนใหญของทประชมผถอหน ยกเวนเรองทกฎหมายหรอขอบงคบบรษทกาหนดใหตองไดรบเสยง 3 ใน 4 ของทประชมผถอหนหรอการอนมตเขาทารายการ ซงกลมนายสขม นวพนธ และผเกยวของเขาไปมสวนไดเสยตามคานยามของสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย กลมนายสขม นวพนธ และผเกยวของจะไมมสทธในการออกเสยงลงคะแนน


A-B,001-047.indd 9 31/3/2557 11:10:04

10

4. ขอมลทวไปและขอมลสาคญอน 4.1 ขอมลทวไป

ทตงสานกงานและทตงกจการ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ตงอยเลขท 22 ถนนนวธาน (เสรไทย 59) แขวงรามอนทรา เขตคนนายาว กรงเทพฯ 10230 ทะเบยนเลขท 0107536000552 (เดมเลขท บมจ.129) โทรศพท 0-2376-1818, 0-2376-1034-6 โทรสาร 0-2376-1685 เวบไซต: www.navatanee.com email: [email protected] ทนจดทะเบยน หนสามญจานวน 20,500,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท คดเปนมลคาทงสน 205,000,000 บาท ชาระแลวเตมจานวน นายทะเบยนหน บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จากด ตงอยเลขท 62 อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ชน 4, 6-7 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1262-3 ผสอบบญชอนญาต บรษท เอส.เค.แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากดนางสาววรรญา พทธเสถยร ผสอบบญชอนญาตเลขท 4387 ตงอยเลขท 128/150-153 อาคารพญาไทพลาซา ชน 14 ถนนพญาไท แขวงทงพญาไท เขตราชเทว กรงเทพฯ 10400 โทรศพท 0-2214-6465-70 โทรสาร 0-2215-4772 งบการเงนประจาป 2556 ผสอบบญช คอ นางสาววรรญา พทธเสถยร คาสอบบญช 280,000 บาท และไมมคาตอบแทนอน ทปรกษาหรอผจดการภายใตสญญาการจดการ - ดสต ปรนเซส ศรนครนทร (กลมโรงแรมดสตธาน) ตงอยเลขท 53 ถนนศรนครนทร แขวงหนองบอน เขตประเวศ กรงเทพฯ 10250 โทรศพท 0-2721-8400 โทรสาร 0-2721-8432

4.2 ขอมลสาคญอน -ไมม-

11

5. ผถอหน ผถอหนรายใหญ ณ วนท 4 เมษายน 2556 (วนปดสมดทะเบยนเขาประชม)

รายชอ จานวนหนทถอ เปอรเซนต 1. นายสขม นวพนธ และผเกยวของตามมาตรา 258 15,344,865 74.85 2. น.ส.ปรม คณะเกษม และผทเกยวของตามมาตรา 258 824,599 4.02 3. นายพรเสก กาญจนจาร 602,000 2.94 4. นางสาวสรเพชร ทววงศ 233,400 1.13

5. บรษท เออวฒนสกล จากด 199,998 0.98 6 นายชาตร โสภณพนช 141,750 0.69 7 นายทวศกด ชยานนท 121,000 0.59 นายสขม นวพนธ เปนผกอตงบรษทฯ และเปนผถอหนใหญมาตงแตตน บรษทฯ ไมมขอตกลงในการออก

หลกทรพย หรอการบรหารกจการของบรษท ยกเวนรายการทเกยวโยงกนกบบรษททรวมกอตงมาดวยกนโดยมผกอตงและผถอหนใหญเปนคนเดยวกนคอบรษทนวธาน จากด ซงทผานคณะกรรมการตรวจสอบจะเปนผพจารณาและนาเสนอตอทประชมคณะกรรมการ และเปนไปตามมตของผถอหนตามขนตอน (โปรดดรายการระหวางกน หนา 29 )

6. นโยบายการจายเงนปนผล บรษทฯ มนโยบายการจายเงนปนผลไมนอยกวา 60 เปอรเซนตของกาไรสทธ โดยคณะกรรมการจะเสนอให ผถอหนพจารณาอนมต ในชวง 5 ปทผานมาไดจายดงน

ป 2556 2555 2554 2553 2552 อตรากาไรสทธตอหน 3.85 3.11 2.03 2.90 3.02 อตราเงนปนผลตอหน 2.35 2.00 1.40 1.80 1.90 อตราการจายเงนปนผลตอกาไรสทธ (%) 60.99 64.25 68.88 61.97 62.93

7. โครงสรางการจดการ โครงสรางการจดการของบรษทฯ ประจาป 2556 ประกอบดวย คณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน และผบรหาร

7. 1 คณะกรรมการบรษท 1. นายสขม นวพนธ ประธานกรรมการ 2. พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท กรรมการ 3. นายจกกชย พานชพฒน กรรมการ 4. นายนพนธ จรญวาศน กรรมการ 5. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย กรรมการ 6. นางเมธวด นวพนธ กรรมการ 7. นายกตตเดช จารเสถยร กรรมการ 8. นายปญญ เกษมทรพย กรรมการ 9. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ


A-B,001-047.indd 10 31/3/2557 11:10:04

10

4. ขอมลทวไปและขอมลสาคญอน 4.1 ขอมลทวไป

ทตงสานกงานและทตงกจการ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ตงอยเลขท 22 ถนนนวธาน (เสรไทย 59) แขวงรามอนทรา เขตคนนายาว กรงเทพฯ 10230 ทะเบยนเลขท 0107536000552 (เดมเลขท บมจ.129) โทรศพท 0-2376-1818, 0-2376-1034-6 โทรสาร 0-2376-1685 เวบไซต: www.navatanee.com email: [email protected] ทนจดทะเบยน หนสามญจานวน 20,500,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท คดเปนมลคาทงสน 205,000,000 บาท ชาระแลวเตมจานวน นายทะเบยนหน บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จากด ตงอยเลขท 62 อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ชน 4, 6-7 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1262-3 ผสอบบญชอนญาต บรษท เอส.เค.แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากดนางสาววรรญา พทธเสถยร ผสอบบญชอนญาตเลขท 4387 ตงอยเลขท 128/150-153 อาคารพญาไทพลาซา ชน 14 ถนนพญาไท แขวงทงพญาไท เขตราชเทว กรงเทพฯ 10400 โทรศพท 0-2214-6465-70 โทรสาร 0-2215-4772 งบการเงนประจาป 2556 ผสอบบญช คอ นางสาววรรญา พทธเสถยร คาสอบบญช 280,000 บาท และไมมคาตอบแทนอน ทปรกษาหรอผจดการภายใตสญญาการจดการ - ดสต ปรนเซส ศรนครนทร (กลมโรงแรมดสตธาน) ตงอยเลขท 53 ถนนศรนครนทร แขวงหนองบอน เขตประเวศ กรงเทพฯ 10250 โทรศพท 0-2721-8400 โทรสาร 0-2721-8432

4.2 ขอมลสาคญอน -ไมม-

11

5. ผถอหน ผถอหนรายใหญ ณ วนท 4 เมษายน 2556 (วนปดสมดทะเบยนเขาประชม)

รายชอ จานวนหนทถอ เปอรเซนต 1. นายสขม นวพนธ และผเกยวของตามมาตรา 258 15,344,865 74.85 2. น.ส.ปรม คณะเกษม และผทเกยวของตามมาตรา 258 824,599 4.02 3. นายพรเสก กาญจนจาร 602,000 2.94 4. นางสาวสรเพชร ทววงศ 233,400 1.13

5. บรษท เออวฒนสกล จากด 199,998 0.98 6 นายชาตร โสภณพนช 141,750 0.69 7 นายทวศกด ชยานนท 121,000 0.59 นายสขม นวพนธ เปนผกอตงบรษทฯ และเปนผถอหนใหญมาตงแตตน บรษทฯ ไมมขอตกลงในการออก

หลกทรพย หรอการบรหารกจการของบรษท ยกเวนรายการทเกยวโยงกนกบบรษททรวมกอตงมาดวยกนโดยมผกอตงและผถอหนใหญเปนคนเดยวกนคอบรษทนวธาน จากด ซงทผานคณะกรรมการตรวจสอบจะเปนผพจารณาและนาเสนอตอทประชมคณะกรรมการ และเปนไปตามมตของผถอหนตามขนตอน (โปรดดรายการระหวางกน หนา 29 )

6. นโยบายการจายเงนปนผล บรษทฯ มนโยบายการจายเงนปนผลไมนอยกวา 60 เปอรเซนตของกาไรสทธ โดยคณะกรรมการจะเสนอให ผถอหนพจารณาอนมต ในชวง 5 ปทผานมาไดจายดงน

ป 2556 2555 2554 2553 2552 อตรากาไรสทธตอหน 3.85 3.11 2.03 2.90 3.02 อตราเงนปนผลตอหน 2.35 2.00 1.40 1.80 1.90 อตราการจายเงนปนผลตอกาไรสทธ (%) 60.99 64.25 68.88 61.97 62.93

7. โครงสรางการจดการ โครงสรางการจดการของบรษทฯ ประจาป 2556 ประกอบดวย คณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน และผบรหาร

7. 1 คณะกรรมการบรษท 1. นายสขม นวพนธ ประธานกรรมการ 2. พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท กรรมการ 3. นายจกกชย พานชพฒน กรรมการ 4. นายนพนธ จรญวาศน กรรมการ 5. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย กรรมการ 6. นางเมธวด นวพนธ กรรมการ 7. นายกตตเดช จารเสถยร กรรมการ 8. นายปญญ เกษมทรพย กรรมการ 9. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ


A-B,001-047.indd 11 31/3/2557 11:10:04

12

วาระการดารงตาแหนง คราวละ 3 ป (ตามรายละเอยดกรรมการ หนา 35 ถงหนา 44) กรรมการผมอานาจผกพนบรษทฯ คอนายสขม นวพนธ ลงลายมอชอและประทบตราสาคญของบรษทหรอ กรรมการอนสองคนลงลายมอชอรวมกน และประทบตราสาคญของบรษท ขอบเขตอานาจหนาทและความรบผดชอบของกรรมการ

ตามขอบงคบของบรษทคณะกรรมการบรษทฯ มอานาจและหนาทในการปฏบตหนาทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ และมตทประชมผถอหน ภายใตระเบยบตลาดหลกทรพยฯ และคณะกรรมการกากบหลกทรพยฯ เพอรวมกนกาหนดนโยบายในการดาเนนงานของบรษทกากบและควบคมฝายจดการใหดาเนนการไปตามนโยบายทกาหนดไวอยางมประสทธภาพ โดยการประชมจะกาหนดลวงหนาในรอบ 1 ป และประชมอยางนอย 3 เดอนตอครง ทผานมาคณะกรรมการทกทานไดเขารวมประชมอยางสมาเสมอ ยกเวนเฉพาะในกรณตดภารกจอนทไมสามารถหลกเลยงไดหรอปวย สาหรบในป 2556 มการประชม 5 ครง โดยคณะกรรมการเขารวมประชมดงน รายชอกรรมการ จานวนครงทเขาประชม 1 นายสขม นวพนธ 5

2 พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท 4 3 นายจกกชย พานชพฒน 5 4 นายนพนธ จรญวาศน 2 5

พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย 5

6

นางเมธวด นวพนธ 5 7

นายกตตเดช จารเสถยร 4

8

นายปญญ เกษมทรพย (เขาเปนกรรมการเมอวนท 25 เมษายน 2556)

4

9

นายสขมา ชยานนท 5

7.2 กรรมการบรหาร 1. นายสขม นวพนธ ประธานคณะกรรมการบรหาร 2. นางเมธวด นวพนธ กรรมการบรหาร 3. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ อานาจหนาท: ดาเนนการตามทคณะกรรมการมอบหมายอน ไดแก การวางแผนงาน การดาเนนงาน การบรหารกจการใหเปนไปตามนโยบายและเปาหมายบรษทและการคดเลอกผบรหาร เปนตนสาหรบวงเงนทอนมตใหฝายดาเนนการนน สวนใหญเปนงานประจาดานการบารงรกษาสนามใหมคณภาพมาตรฐาน ซงไดตงงบประมาณคาใชจายแตละปตามความจาเปน โดยมฐานมาจากปกอน ๆ ยกเวน รายการเรงดวนนอกเหนอจากแผนงานเดมซงกรรมการผจดการจะเปนผควบคมและตดตามการใชจายในวงเงนไมเกน 500,000 บาท และถางบประมาณทตงไวไมเพยงพอและจาเปนตองใชจายเพมเตมจะตองขออนมตจากคณะกรรมการบรหาร ในกรณทมรายการทเกยวโยงกนและจาเปนตองขอมตจากทประชมผถอหน คณะกรรมการบรหารจะเปนผกลนกรองความจาเปนและ

13

เหมาะสม เพอเสนอตอทประชมคณะกรรมการ โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะดแลตามอานาจหนาททไดรบมอบหมายใหถกตองตามขนตอนตอไป สาหรบการประชมกรรมการบรหารไมไดกาหนดจานวนครงไว เนองจากปจจบนการดาเนนกจการเปนไปตามนโยบายทกาหนดและสวนใหญจะเปนงานประจา โดยฝายจดการไดจดทารายงานตอคณะกรรมการบรหารเปนประจาอยแลว วาระการดารงตาแหนง: ดารงตาแหนงตามวาระการดารงตาแหนงกรรมการบรษท ผบรหาร 1. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ 2. นายประชา บญสมพงศ ผจดการฝายบารงรกษาสนาม 3. นางพชราภรณ จโลทย ผจดการฝายอานวยการ/เลขานการบรษท 4. นางชตมา สนทรมณฑล ผจดการฝายบญชและการเงน โครงสรางการบรหารจดการภายในบรษท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2556)

คณะกรรมการบรษท ประธานกรรมการ กรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ กรรมการผจดการ

ผจดการ ผจดการ ผจดการ ผจดการ ฝายบารงรกษาสนาม ฝายบรการกอลฟ ฝายอานวยการ ฝายบญชและการเงน ฝายบรการภตตาคาร เลขานการบรษท ฝายบคคล ฝายบรการสปอรตคลบ


A-B,001-047.indd 12 31/3/2557 11:10:04

12

วาระการดารงตาแหนง คราวละ 3 ป (ตามรายละเอยดกรรมการ หนา 35 ถงหนา 44) กรรมการผมอานาจผกพนบรษทฯ คอนายสขม นวพนธ ลงลายมอชอและประทบตราสาคญของบรษทหรอ กรรมการอนสองคนลงลายมอชอรวมกน และประทบตราสาคญของบรษท ขอบเขตอานาจหนาทและความรบผดชอบของกรรมการ

ตามขอบงคบของบรษทคณะกรรมการบรษทฯ มอานาจและหนาทในการปฏบตหนาทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ และมตทประชมผถอหน ภายใตระเบยบตลาดหลกทรพยฯ และคณะกรรมการกากบหลกทรพยฯ เพอรวมกนกาหนดนโยบายในการดาเนนงานของบรษทกากบและควบคมฝายจดการใหดาเนนการไปตามนโยบายทกาหนดไวอยางมประสทธภาพ โดยการประชมจะกาหนดลวงหนาในรอบ 1 ป และประชมอยางนอย 3 เดอนตอครง ทผานมาคณะกรรมการทกทานไดเขารวมประชมอยางสมาเสมอ ยกเวนเฉพาะในกรณตดภารกจอนทไมสามารถหลกเลยงไดหรอปวย สาหรบในป 2556 มการประชม 5 ครง โดยคณะกรรมการเขารวมประชมดงน รายชอกรรมการ จานวนครงทเขาประชม 1 นายสขม นวพนธ 5

2 พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท 4 3 นายจกกชย พานชพฒน 5 4 นายนพนธ จรญวาศน 2 5

พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย 5

6

นางเมธวด นวพนธ 5 7

นายกตตเดช จารเสถยร 4

8

นายปญญ เกษมทรพย (เขาเปนกรรมการเมอวนท 25 เมษายน 2556)

4

9

นายสขมา ชยานนท 5

7.2 กรรมการบรหาร 1. นายสขม นวพนธ ประธานคณะกรรมการบรหาร 2. นางเมธวด นวพนธ กรรมการบรหาร 3. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ อานาจหนาท: ดาเนนการตามทคณะกรรมการมอบหมายอน ไดแก การวางแผนงาน การดาเนนงาน การบรหารกจการใหเปนไปตามนโยบายและเปาหมายบรษทและการคดเลอกผบรหาร เปนตนสาหรบวงเงนทอนมตใหฝายดาเนนการนน สวนใหญเปนงานประจาดานการบารงรกษาสนามใหมคณภาพมาตรฐาน ซงไดตงงบประมาณคาใชจายแตละปตามความจาเปน โดยมฐานมาจากปกอน ๆ ยกเวน รายการเรงดวนนอกเหนอจากแผนงานเดมซงกรรมการผจดการจะเปนผควบคมและตดตามการใชจายในวงเงนไมเกน 500,000 บาท และถางบประมาณทตงไวไมเพยงพอและจาเปนตองใชจายเพมเตมจะตองขออนมตจากคณะกรรมการบรหาร ในกรณทมรายการทเกยวโยงกนและจาเปนตองขอมตจากทประชมผถอหน คณะกรรมการบรหารจะเปนผกลนกรองความจาเปนและ

13

เหมาะสม เพอเสนอตอทประชมคณะกรรมการ โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะดแลตามอานาจหนาททไดรบมอบหมายใหถกตองตามขนตอนตอไป สาหรบการประชมกรรมการบรหารไมไดกาหนดจานวนครงไว เนองจากปจจบนการดาเนนกจการเปนไปตามนโยบายทกาหนดและสวนใหญจะเปนงานประจา โดยฝายจดการไดจดทารายงานตอคณะกรรมการบรหารเปนประจาอยแลว วาระการดารงตาแหนง: ดารงตาแหนงตามวาระการดารงตาแหนงกรรมการบรษท ผบรหาร 1. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ 2. นายประชา บญสมพงศ ผจดการฝายบารงรกษาสนาม 3. นางพชราภรณ จโลทย ผจดการฝายอานวยการ/เลขานการบรษท 4. นางชตมา สนทรมณฑล ผจดการฝายบญชและการเงน โครงสรางการบรหารจดการภายในบรษท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2556)

คณะกรรมการบรษท ประธานกรรมการ กรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ กรรมการผจดการ

ผจดการ ผจดการ ผจดการ ผจดการ ฝายบารงรกษาสนาม ฝายบรการกอลฟ ฝายอานวยการ ฝายบญชและการเงน ฝายบรการภตตาคาร เลขานการบรษท ฝายบคคล ฝายบรการสปอรตคลบ


A-B,001-047.indd 13 31/3/2557 11:10:05

14

7.3 เลขานการบรษท เลขานการบรษทแตงตงโดยมตทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 1/2551 เมอวนท 6 มนาคม 2551 ใหนางพชราภรณ จโลทย ผจดการฝายอานวยการ ทาหนาทเลขานการบรษท เพอดแลกจกรรมของคณะกรรมการ ประสานงานใหปฏบตตามมตของคณะกรรมการ การใหคาแนะนาเบองตนแกกรรมการในขอกาหนด กฎ ระเบยบ และขอบงคบตาง ๆ ของบรษท รวมถงหนาทในการรายงานการไดมา จาหนายไปของหลกทรพย และการรายงานการมสวนไดเสยของกรรมการและผบรหารรวมถงการจดเตรยมการประชมคณะกรรมการและการประชมผถอหนใหเปนไปตามกฎหมาย และระเบยบขอพงปฏบตของตลาดหลกทรพยฯ และก.ล.ต. รวมถงการเปดเผยขอมล การจดทา 56-1 และรายงานประจาป การสอสารกบผถอหน การบนทกการประชม และการจดเกบเอกสารตดตามใหมการปฏบตตามมตทประชม และตอมามตทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 3/2554 เมอวนท 28 กรกฎาคม 2554 ไดมอบหมายงานดานเลขานการคณะกรรมการเพมเตมเพอใหสอดคลองและครบถวนกบความรบผดชอบ (ดขอมลเพมเตมทหนา 45)

7.4 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร 1. คาตอบแทนคณะกรรมการทเปนตวเงน

คณะกรรมการมคาตอบแทนคอเบยประชมคณะกรรมการบรษท ซงจะจายเมอมาประชม และบาเหนจกรรมการซงจะจายเมอไดรบอนมตจากผถอหนเทานน รายละเอยดเบยประชมสาหรบป 2556 มดงน

เบยประชม 1. กรรมการ คราวละ 10,000 บาท

2. กรรมการตรวจสอบ คราวละ 12,000 บาท 3. ประธานกรรมการตรวจสอบ คราวละ 15,000 บาท 4. ประธานกรรมการ คราวละ 20,000 บาท บาเหนจกรรมการ ทประชมผถอหนป 2556 ไดอนมตใหจายบาเหนจแกคณะกรรมการเปนเงนจานวน 400,000 บาท

โดยคณะกรรมการมคาตอบแทนจากเบยประชมและบาเหนจดงน รายชอกรรมการ เบยประชมและบาเหนจ(บาท)

1 นายสขม นวพนธ 180,000

2 พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท 80,000

3 นายจกกชย พานชพฒน 115,000

4 นายนพนธ จรญวาศน 64,000

5 พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย 100,000

6 นางเมธวด นวพนธ 90,000

7 นายกตตเดช จารเสถยร 80,000

8 นายปญญ เกษมทรพย (เขาเปนกรรมการเมอวนท 25 เมษายน 2556) 44,000

9 นายสขมา ชยานนท 90,000

15

ในป 2556 ผบรหารมคาตอบแทนเปนเงนเดอนและโบนสเปนเงนรวม 7,898,915 บาท ซงคาดวา ในป 2557 คาตอบแทนจะเปนจานวนใกลเคยงกน

1. คาตอบแทนอน - ไมม -

7.5 บคคลากร บรษทมนโยบายควบคมจานวนพนกงานใหสอดคลองกบลกษณะงานของแตละสายงาน ทงนเพอให สามารถปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพ ในป 2556 บรษทฯมพนกงานรวม 107 คน โดยแยกเปน 5 สายงาน คอ ฝายบรหาร ฝายบารงรกษาสนาม ฝายบรการกอลฟ/สโมสร/ภตตาคารและสปอรตคลบ ฝายอานวยการและเลขานการบรษท ฝายบญชและการเงน/ฝายบคคล ประกอบดวยเงนเดอน โบนส เบยขยน และเงนสมทบ ประกนสงคม และสวสดการอน ๆ เชน แบบฟอรมพนกงาน อาหารและทพก อกทง เงนชวยเหลอตามความเหมาะสมและจาเปน โดยผลตอบแทนพนกงานขนอยกบแตละสายงาน ในชวง 3 ปทผานมาไมมการเปลยนแปลงจานวนพนกงานอยางมนยสาคญและไมมขอพพาทดานแรงงานทสาคญใด ๆ

นโยบายในการพฒนาบคลากร เนองจากกจการดานสนามกอลฟเปนกจการดานบรการทนอกจากตองการผมความร ประสบการณดานสนามกอลฟแลวการใหบรการในสวนของสโมสร ประกอบดวยฝายบรการกอลฟ/สโมสร/ภตตาคารและสปอรตคลบ กมความสาคญเชนกน เพอใหสอดคลองกบนโยบายทตองการรกษามาตรฐานทงดานสนามกอลฟและดานบรการ ทาใหในแตละฝายจาเปนตองมผจดการทมความชานาญในดานนน ๆ กากบดแลใหเปนไปตามเปาหมายและนโยบายของแตละป โดยบรษทฯ ไดสงเสรมใหแตละฝายไดมสวนรวมในการเสนอแนวความคดเพอชวยบรหารกจการและสงเสรมใหมการฝกอบรมพนกงานทงความสามารถดานการทางานรวมถงจรยธรรม ตามขอกาหนด ทางจรยธรรมและขอพงปฏบตโดยแยกดงน 1. ดานสนามกอลฟซงมหนาทในการบารงรกษาสนามใหอยในระดบมาตรฐานสากลโดยฝกอบรมใหพนกงานเกดความเชยวชาญและมความปลอดภยจากการใชเครองมอ เครองจกร และมความรดานการบารงรกษาและอนรกษพนธไม การรกษาสภาพแวดลอมตาง ๆ ซงปกตจะมผรบผดชอบเปนพนกงานประจาอยแลว 2. ดานบรการแยกสวนเปนดานบรการกอลฟ/สโมสร/ภตตาคารและสปอรตคลบ โดยในสวนของ ภตตาคารไดมอบให ดสต ปรนเซส ศรนครนทร เขามาชวยดแลและใหคาปรกษาดานบคลากร การใหบรการการจดเลยงในโอกาสพเศษ 8. การกากบดแลกจการ

8.1 นโยบายกากบดแลกจการ สทธของผถอหน ในป 2556 บรษทฯ ไดจดประชมใหญสามญผถอหนเมอวนท 25 เมษายน 2556 ณ ททาการบรษท โดยมคณะกรรมการเขารวมประชม 7 ทาน จากคณะกรรมการทงหมด 8 ทาน มผถอหนเขารวมประชมทงหมด 32 ราย นบจานวนหนได 17,124,128 หน หรอ 83.53% เพมขน 0.54% เมอเทยบกบป 2555

บรษทฯ ไดจดสงหนงสอเชญประชมพรอมเอกสารประกอบการพจารณาในวาระตาง ๆ ใหแก ผถอหน ลวงหนา เพอเปนขอมลประกอบการประชมในแตวาระและระบวาเปนเรองเพอทราบหรอเพอพจารณารวมทงความ


A-B,001-047.indd 14 31/3/2557 11:10:05

14

7.3 เลขานการบรษท เลขานการบรษทแตงตงโดยมตทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 1/2551 เมอวนท 6 มนาคม 2551 ใหนางพชราภรณ จโลทย ผจดการฝายอานวยการ ทาหนาทเลขานการบรษท เพอดแลกจกรรมของคณะกรรมการ ประสานงานใหปฏบตตามมตของคณะกรรมการ การใหคาแนะนาเบองตนแกกรรมการในขอกาหนด กฎ ระเบยบ และขอบงคบตาง ๆ ของบรษท รวมถงหนาทในการรายงานการไดมา จาหนายไปของหลกทรพย และการรายงานการมสวนไดเสยของกรรมการและผบรหารรวมถงการจดเตรยมการประชมคณะกรรมการและการประชมผถอหนใหเปนไปตามกฎหมาย และระเบยบขอพงปฏบตของตลาดหลกทรพยฯ และก.ล.ต. รวมถงการเปดเผยขอมล การจดทา 56-1 และรายงานประจาป การสอสารกบผถอหน การบนทกการประชม และการจดเกบเอกสารตดตามใหมการปฏบตตามมตทประชม และตอมามตทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 3/2554 เมอวนท 28 กรกฎาคม 2554 ไดมอบหมายงานดานเลขานการคณะกรรมการเพมเตมเพอใหสอดคลองและครบถวนกบความรบผดชอบ (ดขอมลเพมเตมทหนา 45)

7.4 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร 1. คาตอบแทนคณะกรรมการทเปนตวเงน

คณะกรรมการมคาตอบแทนคอเบยประชมคณะกรรมการบรษท ซงจะจายเมอมาประชม และบาเหนจกรรมการซงจะจายเมอไดรบอนมตจากผถอหนเทานน รายละเอยดเบยประชมสาหรบป 2556 มดงน

เบยประชม 1. กรรมการ คราวละ 10,000 บาท

2. กรรมการตรวจสอบ คราวละ 12,000 บาท 3. ประธานกรรมการตรวจสอบ คราวละ 15,000 บาท 4. ประธานกรรมการ คราวละ 20,000 บาท บาเหนจกรรมการ ทประชมผถอหนป 2556 ไดอนมตใหจายบาเหนจแกคณะกรรมการเปนเงนจานวน 400,000 บาท

โดยคณะกรรมการมคาตอบแทนจากเบยประชมและบาเหนจดงน รายชอกรรมการ เบยประชมและบาเหนจ(บาท)

1 นายสขม นวพนธ 180,000

2 พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท 80,000

3 นายจกกชย พานชพฒน 115,000

4 นายนพนธ จรญวาศน 64,000

5 พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย 100,000

6 นางเมธวด นวพนธ 90,000

7 นายกตตเดช จารเสถยร 80,000

8 นายปญญ เกษมทรพย (เขาเปนกรรมการเมอวนท 25 เมษายน 2556) 44,000

9 นายสขมา ชยานนท 90,000

15

ในป 2556 ผบรหารมคาตอบแทนเปนเงนเดอนและโบนสเปนเงนรวม 7,898,915 บาท ซงคาดวา ในป 2557 คาตอบแทนจะเปนจานวนใกลเคยงกน

1. คาตอบแทนอน - ไมม -

7.5 บคคลากร บรษทมนโยบายควบคมจานวนพนกงานใหสอดคลองกบลกษณะงานของแตละสายงาน ทงนเพอให สามารถปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพ ในป 2556 บรษทฯมพนกงานรวม 107 คน โดยแยกเปน 5 สายงาน คอ ฝายบรหาร ฝายบารงรกษาสนาม ฝายบรการกอลฟ/สโมสร/ภตตาคารและสปอรตคลบ ฝายอานวยการและเลขานการบรษท ฝายบญชและการเงน/ฝายบคคล ประกอบดวยเงนเดอน โบนส เบยขยน และเงนสมทบ ประกนสงคม และสวสดการอน ๆ เชน แบบฟอรมพนกงาน อาหารและทพก อกทง เงนชวยเหลอตามความเหมาะสมและจาเปน โดยผลตอบแทนพนกงานขนอยกบแตละสายงาน ในชวง 3 ปทผานมาไมมการเปลยนแปลงจานวนพนกงานอยางมนยสาคญและไมมขอพพาทดานแรงงานทสาคญใด ๆ

นโยบายในการพฒนาบคลากร เนองจากกจการดานสนามกอลฟเปนกจการดานบรการทนอกจากตองการผมความร ประสบการณดานสนามกอลฟแลวการใหบรการในสวนของสโมสร ประกอบดวยฝายบรการกอลฟ/สโมสร/ภตตาคารและสปอรตคลบ กมความสาคญเชนกน เพอใหสอดคลองกบนโยบายทตองการรกษามาตรฐานทงดานสนามกอลฟและดานบรการ ทาใหในแตละฝายจาเปนตองมผจดการทมความชานาญในดานนน ๆ กากบดแลใหเปนไปตามเปาหมายและนโยบายของแตละป โดยบรษทฯ ไดสงเสรมใหแตละฝายไดมสวนรวมในการเสนอแนวความคดเพอชวยบรหารกจการและสงเสรมใหมการฝกอบรมพนกงานทงความสามารถดานการทางานรวมถงจรยธรรม ตามขอกาหนด ทางจรยธรรมและขอพงปฏบตโดยแยกดงน 1. ดานสนามกอลฟซงมหนาทในการบารงรกษาสนามใหอยในระดบมาตรฐานสากลโดยฝกอบรมใหพนกงานเกดความเชยวชาญและมความปลอดภยจากการใชเครองมอ เครองจกร และมความรดานการบารงรกษาและอนรกษพนธไม การรกษาสภาพแวดลอมตาง ๆ ซงปกตจะมผรบผดชอบเปนพนกงานประจาอยแลว 2. ดานบรการแยกสวนเปนดานบรการกอลฟ/สโมสร/ภตตาคารและสปอรตคลบ โดยในสวนของ ภตตาคารไดมอบให ดสต ปรนเซส ศรนครนทร เขามาชวยดแลและใหคาปรกษาดานบคลากร การใหบรการการจดเลยงในโอกาสพเศษ 8. การกากบดแลกจการ

8.1 นโยบายกากบดแลกจการ สทธของผถอหน ในป 2556 บรษทฯ ไดจดประชมใหญสามญผถอหนเมอวนท 25 เมษายน 2556 ณ ททาการบรษท โดยมคณะกรรมการเขารวมประชม 7 ทาน จากคณะกรรมการทงหมด 8 ทาน มผถอหนเขารวมประชมทงหมด 32 ราย นบจานวนหนได 17,124,128 หน หรอ 83.53% เพมขน 0.54% เมอเทยบกบป 2555

บรษทฯ ไดจดสงหนงสอเชญประชมพรอมเอกสารประกอบการพจารณาในวาระตาง ๆ ใหแก ผถอหน ลวงหนา เพอเปนขอมลประกอบการประชมในแตวาระและระบวาเปนเรองเพอทราบหรอเพอพจารณารวมทงความ


A-B,001-047.indd 15 31/3/2557 11:10:05

16

เหนคณะกรรมการในเรองดงกลาว โดยในลาดบแรกไดนาหนงสอนดประชมพรอมเอกสารประกอบการพจารณาในวาระตาง ๆ เหมอนกบทไดจดสงใหแกผถอหนทางไปรษณยไปเผยแพรทางเวบไซดบรษทท www.navatanee.com ตงแตวนท 26 มนาคม 2556 สาหรบทางไปรษณยไดจดสงเมอวนท 11 เมษายน 2556 และไดลงประกาศในหนงสอพมพตามกฎหมายมหาชน สวนรายงานการประชมไดจดสงใหตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมถงกระทรวงพาณชย ภายในระยะเวลาทกาหนด ตลอดจนไดนาไปเผยแพรในเวบไซตตงแตวนท 8 พฤษภาคม 2556 ในวนประชมบรษทฯ ไดใหผถอหนและผรบมอบฉนทะลงทะเบยนตงแตเวลา 09.30 น. เพอตรวจสอบเอกสาร และเปดโอกาสใหผถอหนทประสงคจะขอขอมลเพมเตมหรอขอหารอบางประการตลอดจนซกถามอยางเปนกนเองและ เนองจากมผถอหนเขารวมประชมจานวนไมมากทาใหการสอสารระหวางบรษทกบผถอหนเปนไปดวยดและทวถงตงแตกอนการประชมรวมถงระหวางดาเนนการประชม โดยประธานกรรมการเปนประธานทประชม และไดดาเนนการประชมตามระเบยบวาระทกาหนดไวทกวาระ ตลอดจนไดตอบขอซกถามของผถอหนจนเปนทพอใจจนจบสนการประชม สาหรบวาระการเลอกตงกรรมการ บรษทฯ ไดจดเตรยมบตรลงคะแนนเพอเลอกตงกรรมการเปนรายบคคลและไดมอบหมายใหผสอบบญชเปนผตรวจสอบคะแนนกรณผถอหนตองการลงคะแนนเสยงไมเหนดวย และงดออกเสยง สทธและความเทาเทยมกน เพอเปนทางเลอกใหแกผถอหน บรษทไดใหสทธผถอหนไดมอบฉนทะใหผอนสามารถเขาประชมแทนโดยผถอหนสามารถเลอกมอบฉนทะใหกรรมการอสระของบรษทได โดยบรษทฯไดใหขอมลกรรมการอสระแกผถอหนไดพจารณาเพอเปนทางเลอกในการมอบฉนทะการประชมผถอหน ในป 2556 มผถอหนมอบฉนทะใหแกกรรมการตรวจสอบและกรรมการผจดการรวม 21 ราย จานวน 2,314,096 หรอ 13.51% ของจานวนหนทเขาประชมทงหมด

บรษทฯ ไดเปดโอกาสใหผถอหนรายยอยไดเสนอเรองเพอบรรจเปนวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการโดยในป 2557 บรษทฯ กไดเปดโอกาสใหผถอหนรายยอยเสนอเรองเพอบรรจเปนวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการ พรอมขนตอน หลกเกณฑ วธการเสนอโดยผถอหนสามารถเสนอมาท [email protected] หรอทางโทรสารหรอทางไปรษณยลงทะเบยนเชนปทผานมา สาหรบระยะเวลาในการเสนอเรมตงแตวนท 14มกราคม 2557 ถง 13 กมภาพนธ 2557 ซงบรษทฯไดมหนงสอแจงถงตลาดหลกทรพยฯ ในเรองดงกลาวพรอมรายละเอยดตาง ๆ ไวแลว บทบาทของผมสวนไดเสย บรษทฯ ไดมการทบทวนนโยบายการกากบกจการทดอยางสมาเสมอ เพอเปนหลกในการตดตามดแลสทธใหแกผมสวนไดเสยทกกลมตามขอกาหนดทางจรยธรรมและขอพงปฏบตทกาหนดไว โดยในป 2556 การดาเนนกจการเปนไปดวยดไมพบปญหาสงผลกระทบกบกลมใด ๆ เนองจากกจการสนามกอลฟไดดาเนนการมากวา 40 ป การบรหารกจการดาเนนการตามนโยบายทมความรบผดชอบตอกลมผมสวนไดเสยมาโดยตลอดดงน

• ผถอหน: บรษทฯ ไดดาเนนการตามนโยบายของคณะกรรมการ โดยบรหารกจการอยางโปรงใส มระบบบญชและการเงนทเชอถอได มกาไรในระดบทนาพอใจเมอเทยบกบกจการประเภทเดยวกน และมเงนปนผลจายใหแกผถอหนเปนไปตามนโยบายการจายเงนปนผลในชวงหลายปตดตอกนมาโดยตลอด

• พนกงาน: บรษทฯ ไดใหความสาคญกบพนกงานทกสายงาน เพอใหเกดความเชยวชาญและม ความปลอดภยจากการใชเครองมอเครองจกร ตลอดจนการบารงรกษาสนามการบารงรกษาและอนรกษพนธไม การรกษาสภาพนาและสภาพแวดลอมตาง ๆ สวนงานดานบรการแยกเปนดานการตอนรบดแล อานวยความสะดวก

17

ใหแกลกคาตามจดตาง ๆ ประกอบดวยการตอนรบสวนหนา หองลอกเกอร หองขายตว และดานภตตาคารไดมอบใหดสต ปรนเซส เขามาชวยบรหารตลอดจนการฝกอบรมบคลากร การจดเลยงโอกาสพเศษ ฯลฯ และ ไมไดเลอก ปฏบตและแบงแยกในศาสนาทงเพศหญงและชายมผลตอบแทนและสวสดการใหอยางสมเหตผลตามตาแหนงตามความเหมาะสมตลอดจนไดอบรมจรยธรรมเพอปลกฝงใหปฏบตตามกฎระเบยบการเปนพนกงานทดเพอจะไดนาไปเปนแนวปฏบตทงตอตนเองและผอน

• ลกคา: สรางความพงใจสงสดโดยการรกษามาตรฐานของสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากล และเปนสนามระดบชนนาของประเทศอยางตอเนอง ซงถงแมวาในปจจบนจะมสนามกอลฟเกดขนมากมายและทาใหการแขงขนเพมขนทงดานคณภาพและราคา แตเนองจากสนามกอลฟนวธานยงคงรกษาคณภาพสนามไวไดอยางดและถอเปนสนามสมาชกชนนาของประเทศ จงทาใหสมาชกซงสวนใหญเปนเจาของกจการ ผบรหารระดบสงทนอกจากจะมความมนคงในฐานะการเงนแลว ยงเปนนกกอลฟทมความเขาใจ ในกฎกตกา มารยาทของการเปนนกกอลฟทด (good golfer) ซงเปนนโยบายในการพจารณาผเขาเปนสมาชก จงเปนอกสาเหตหนงททาใหนกกอลฟทงชาวไทยและตางชาตตางมอบความไววางใจ และสนบสนนกจการของสนามกอลฟนวธานมาอยางตอเนอง

• คคา: บรษทมจรรยาบรรณทางธรกจ ดาเนนกจการในกรอบแหงกฎหมายและกตกาตาง ๆ อยางสมาเสมอและเครงครด และไมมการใชวธการใด ๆ ทอยนอกเหนอกตกา เนองจากสนามกอลฟนวธานไดดาเนนกจการอยางโปรงใสและรกษาภาพพจนของสนามมาโดยตลอด สาหรบการเลอกคคาบางสวนจะเปนคคาเดมทตดตอกนมานานเนองจากคณภาพและราคาสมเหตสมผลโดยมฐานจากปกอนๆ อยางไรกตามบรษทฯ ไดมการสบราคาเพอเปรยบเทยบอยเสมอ ๆ โดยมผตรวจสอบภายในเขาตรวจสอบกระบวนการและกจกรรมการจดซออกทางหนง สาหรบดานการแขงขนสนามกอลฟนวธานไมมนโยบายทจะแขงขนกบสนามกอลฟแหงอนเนองจากและมนโยบายใหบรการสมาชกเปนหลกซงสวนใหญเปนลกคากลมเดม ๆ

• ตอชมชน สงคม และสงแวดลอม: บรษทฯ มนโยบายและมงมนในเรองการอนรกษและ รกษาพนธไมมาตงแตเรมกอสรางสนาม ทาใหสนามกอลฟนวธานและในบรเวณหมบานนวธานซงเปนบรษททรวมพฒนามาตงแตตนรายลอมไปดวยไมใหญหลากหลายพนธนบหมนตนและเปนเอกลกษณอยางหนงของสนามกอลฟนวธาน ซงนอกจากจะทาใหบรเวณสนามกอลฟและหมบานนวธานรมรนสวยงามจากไมยนตนและไมดอกนานาพนธแลว ยงเปนแหลงผลตอากาศบรสทธขนาดใหญซงนบวนจะหาไดยากและยงไดกระจายไปยงชมชนใกลเคยงอกดวย อกทงยงเปนแหลงทอยอาศยและหวงโซอปทานเนองจากการดาเนนกจการของบรษทเปนมตรตอสงแวดลอมมาตงแตเรมประกอบกจการ สงผลใหสตวนานาชนดอาศยอยเปนจานวนมาก ทงสตวนาตาง ๆ นกนานาพนธ ซงเวยนมาคอยหาอาหารทงในสนามกอลฟและในทะเลสาบ สาเหตจากความสมบรณของ สภาพแวดลอมและความเปนธรรมชาต ประกอบกบบรษทฯ ไดใหความสาคญ โดยหลกเลยงการใชสารเคมและนาปยทผลตจากวตถดบธรรมชาตมาใชแทนจงทาใหวงจรชวตตาง ๆ สามารถดารงชวตอยไดอยางสมดล ซงถอเปนความภาคภมใจ ใหแกผกอตง คณะกรรมการ และพนกงาน ทกจการไมไดเพยงแตจะมชอเสยงชนนาทงในประเทศและตางประเทศดานสนามกอลฟเทานน แตเนองจากนโยบายการบรหารจดการทใหความสาคญอยางมากตอ สภาพแวดลอมซงเปนเรองทสนามฯ จะยดถอในแนวนโยบายเชนนตลอดไป อกทงตองการใหสนามกอลฟนวธานมใชเปนเพยงใหบรการสนามกอลฟเทานนแตตองการใหเปนสถานทพกผอนหยอนใจสาหรบผมาเยอนอกดวย


A-B,001-047.indd 16 31/3/2557 11:10:06

16

เหนคณะกรรมการในเรองดงกลาว โดยในลาดบแรกไดนาหนงสอนดประชมพรอมเอกสารประกอบการพจารณาในวาระตาง ๆ เหมอนกบทไดจดสงใหแกผถอหนทางไปรษณยไปเผยแพรทางเวบไซดบรษทท www.navatanee.com ตงแตวนท 26 มนาคม 2556 สาหรบทางไปรษณยไดจดสงเมอวนท 11 เมษายน 2556 และไดลงประกาศในหนงสอพมพตามกฎหมายมหาชน สวนรายงานการประชมไดจดสงใหตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมถงกระทรวงพาณชย ภายในระยะเวลาทกาหนด ตลอดจนไดนาไปเผยแพรในเวบไซตตงแตวนท 8 พฤษภาคม 2556 ในวนประชมบรษทฯ ไดใหผถอหนและผรบมอบฉนทะลงทะเบยนตงแตเวลา 09.30 น. เพอตรวจสอบเอกสาร และเปดโอกาสใหผถอหนทประสงคจะขอขอมลเพมเตมหรอขอหารอบางประการตลอดจนซกถามอยางเปนกนเองและ เนองจากมผถอหนเขารวมประชมจานวนไมมากทาใหการสอสารระหวางบรษทกบผถอหนเปนไปดวยดและทวถงตงแตกอนการประชมรวมถงระหวางดาเนนการประชม โดยประธานกรรมการเปนประธานทประชม และไดดาเนนการประชมตามระเบยบวาระทกาหนดไวทกวาระ ตลอดจนไดตอบขอซกถามของผถอหนจนเปนทพอใจจนจบสนการประชม สาหรบวาระการเลอกตงกรรมการ บรษทฯ ไดจดเตรยมบตรลงคะแนนเพอเลอกตงกรรมการเปนรายบคคลและไดมอบหมายใหผสอบบญชเปนผตรวจสอบคะแนนกรณผถอหนตองการลงคะแนนเสยงไมเหนดวย และงดออกเสยง สทธและความเทาเทยมกน เพอเปนทางเลอกใหแกผถอหน บรษทไดใหสทธผถอหนไดมอบฉนทะใหผอนสามารถเขาประชมแทนโดยผถอหนสามารถเลอกมอบฉนทะใหกรรมการอสระของบรษทได โดยบรษทฯไดใหขอมลกรรมการอสระแกผถอหนไดพจารณาเพอเปนทางเลอกในการมอบฉนทะการประชมผถอหน ในป 2556 มผถอหนมอบฉนทะใหแกกรรมการตรวจสอบและกรรมการผจดการรวม 21 ราย จานวน 2,314,096 หรอ 13.51% ของจานวนหนทเขาประชมทงหมด

บรษทฯ ไดเปดโอกาสใหผถอหนรายยอยไดเสนอเรองเพอบรรจเปนวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการโดยในป 2557 บรษทฯ กไดเปดโอกาสใหผถอหนรายยอยเสนอเรองเพอบรรจเปนวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเลอกตงเปนกรรมการ พรอมขนตอน หลกเกณฑ วธการเสนอโดยผถอหนสามารถเสนอมาท [email protected] หรอทางโทรสารหรอทางไปรษณยลงทะเบยนเชนปทผานมา สาหรบระยะเวลาในการเสนอเรมตงแตวนท 14มกราคม 2557 ถง 13 กมภาพนธ 2557 ซงบรษทฯไดมหนงสอแจงถงตลาดหลกทรพยฯ ในเรองดงกลาวพรอมรายละเอยดตาง ๆ ไวแลว บทบาทของผมสวนไดเสย บรษทฯ ไดมการทบทวนนโยบายการกากบกจการทดอยางสมาเสมอ เพอเปนหลกในการตดตามดแลสทธใหแกผมสวนไดเสยทกกลมตามขอกาหนดทางจรยธรรมและขอพงปฏบตทกาหนดไว โดยในป 2556 การดาเนนกจการเปนไปดวยดไมพบปญหาสงผลกระทบกบกลมใด ๆ เนองจากกจการสนามกอลฟไดดาเนนการมากวา 40 ป การบรหารกจการดาเนนการตามนโยบายทมความรบผดชอบตอกลมผมสวนไดเสยมาโดยตลอดดงน

• ผถอหน: บรษทฯ ไดดาเนนการตามนโยบายของคณะกรรมการ โดยบรหารกจการอยางโปรงใส มระบบบญชและการเงนทเชอถอได มกาไรในระดบทนาพอใจเมอเทยบกบกจการประเภทเดยวกน และมเงนปนผลจายใหแกผถอหนเปนไปตามนโยบายการจายเงนปนผลในชวงหลายปตดตอกนมาโดยตลอด

• พนกงาน: บรษทฯ ไดใหความสาคญกบพนกงานทกสายงาน เพอใหเกดความเชยวชาญและม ความปลอดภยจากการใชเครองมอเครองจกร ตลอดจนการบารงรกษาสนามการบารงรกษาและอนรกษพนธไม การรกษาสภาพนาและสภาพแวดลอมตาง ๆ สวนงานดานบรการแยกเปนดานการตอนรบดแล อานวยความสะดวก

17

ใหแกลกคาตามจดตาง ๆ ประกอบดวยการตอนรบสวนหนา หองลอกเกอร หองขายตว และดานภตตาคารไดมอบใหดสต ปรนเซส เขามาชวยบรหารตลอดจนการฝกอบรมบคลากร การจดเลยงโอกาสพเศษ ฯลฯ และ ไมไดเลอก ปฏบตและแบงแยกในศาสนาทงเพศหญงและชายมผลตอบแทนและสวสดการใหอยางสมเหตผลตามตาแหนงตามความเหมาะสมตลอดจนไดอบรมจรยธรรมเพอปลกฝงใหปฏบตตามกฎระเบยบการเปนพนกงานทดเพอจะไดนาไปเปนแนวปฏบตทงตอตนเองและผอน

• ลกคา: สรางความพงใจสงสดโดยการรกษามาตรฐานของสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากล และเปนสนามระดบชนนาของประเทศอยางตอเนอง ซงถงแมวาในปจจบนจะมสนามกอลฟเกดขนมากมายและทาใหการแขงขนเพมขนทงดานคณภาพและราคา แตเนองจากสนามกอลฟนวธานยงคงรกษาคณภาพสนามไวไดอยางดและถอเปนสนามสมาชกชนนาของประเทศ จงทาใหสมาชกซงสวนใหญเปนเจาของกจการ ผบรหารระดบสงทนอกจากจะมความมนคงในฐานะการเงนแลว ยงเปนนกกอลฟทมความเขาใจ ในกฎกตกา มารยาทของการเปนนกกอลฟทด (good golfer) ซงเปนนโยบายในการพจารณาผเขาเปนสมาชก จงเปนอกสาเหตหนงททาใหนกกอลฟทงชาวไทยและตางชาตตางมอบความไววางใจ และสนบสนนกจการของสนามกอลฟนวธานมาอยางตอเนอง

• คคา: บรษทมจรรยาบรรณทางธรกจ ดาเนนกจการในกรอบแหงกฎหมายและกตกาตาง ๆ อยางสมาเสมอและเครงครด และไมมการใชวธการใด ๆ ทอยนอกเหนอกตกา เนองจากสนามกอลฟนวธานไดดาเนนกจการอยางโปรงใสและรกษาภาพพจนของสนามมาโดยตลอด สาหรบการเลอกคคาบางสวนจะเปนคคาเดมทตดตอกนมานานเนองจากคณภาพและราคาสมเหตสมผลโดยมฐานจากปกอนๆ อยางไรกตามบรษทฯ ไดมการสบราคาเพอเปรยบเทยบอยเสมอ ๆ โดยมผตรวจสอบภายในเขาตรวจสอบกระบวนการและกจกรรมการจดซออกทางหนง สาหรบดานการแขงขนสนามกอลฟนวธานไมมนโยบายทจะแขงขนกบสนามกอลฟแหงอนเนองจากและมนโยบายใหบรการสมาชกเปนหลกซงสวนใหญเปนลกคากลมเดม ๆ

• ตอชมชน สงคม และสงแวดลอม: บรษทฯ มนโยบายและมงมนในเรองการอนรกษและ รกษาพนธไมมาตงแตเรมกอสรางสนาม ทาใหสนามกอลฟนวธานและในบรเวณหมบานนวธานซงเปนบรษททรวมพฒนามาตงแตตนรายลอมไปดวยไมใหญหลากหลายพนธนบหมนตนและเปนเอกลกษณอยางหนงของสนามกอลฟนวธาน ซงนอกจากจะทาใหบรเวณสนามกอลฟและหมบานนวธานรมรนสวยงามจากไมยนตนและไมดอกนานาพนธแลว ยงเปนแหลงผลตอากาศบรสทธขนาดใหญซงนบวนจะหาไดยากและยงไดกระจายไปยงชมชนใกลเคยงอกดวย อกทงยงเปนแหลงทอยอาศยและหวงโซอปทานเนองจากการดาเนนกจการของบรษทเปนมตรตอสงแวดลอมมาตงแตเรมประกอบกจการ สงผลใหสตวนานาชนดอาศยอยเปนจานวนมาก ทงสตวนาตาง ๆ นกนานาพนธ ซงเวยนมาคอยหาอาหารทงในสนามกอลฟและในทะเลสาบ สาเหตจากความสมบรณของ สภาพแวดลอมและความเปนธรรมชาต ประกอบกบบรษทฯ ไดใหความสาคญ โดยหลกเลยงการใชสารเคมและนาปยทผลตจากวตถดบธรรมชาตมาใชแทนจงทาใหวงจรชวตตาง ๆ สามารถดารงชวตอยไดอยางสมดล ซงถอเปนความภาคภมใจ ใหแกผกอตง คณะกรรมการ และพนกงาน ทกจการไมไดเพยงแตจะมชอเสยงชนนาทงในประเทศและตางประเทศดานสนามกอลฟเทานน แตเนองจากนโยบายการบรหารจดการทใหความสาคญอยางมากตอ สภาพแวดลอมซงเปนเรองทสนามฯ จะยดถอในแนวนโยบายเชนนตลอดไป อกทงตองการใหสนามกอลฟนวธานมใชเปนเพยงใหบรการสนามกอลฟเทานนแตตองการใหเปนสถานทพกผอนหยอนใจสาหรบผมาเยอนอกดวย


A-B,001-047.indd 17 31/3/2557 11:10:06

18

• ตอหนวยราชการและองคกรทเกยวของ: ถอปฏบตตอกฎหมายอยางเครงครด รวมถงการจดการ ดานภาษ และการจดทาบญช การสนบสนนการแขงขนกอลฟการกศล การแขงขนในกลมลกคาตลอดจนการสงเสรมกจกรรมตาง ๆ ตามความเหมาะสม

การเปดเผยขอมลและความโปรงใส บรษทฯไดเปดเผยขอมลสารสนเทศ ตามกระบวนการและขอกาหนดของคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยรวมถงของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทกประการ เชน มตคณะกรรมการทมผลกระทบตอผถอหน มตทประชมผถอหน งบการเงนในแตละไตรมาส การรายงานการถอหลกทรพยของกรรมการตอคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เปนตน ภาวะผนาและวสยทศน คณะกรรมการบรษทประกอบดวยกรรมการทมวสยทศน ความร ความสามารถและประสบการณในการดาเนนธรกจ และมความเปนอสระในการตดสนใจ มระบบควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน ตลอดจนตดตามการดาเนนการในเรองตาง ๆ เพอประโยชนของบรษทและผถอหน โดยฝายจดการมหนาทรบผดชอบการดาเนนงานของบรษทตามนโยบายทวางไว และรายงานผลการดาเนนงานตอคณะกรรมการบรษท จรยธรรมทางธรกจ บรษทฯ มนโยบายทจะรกษาความเปนสนามกอลฟชนนาของประเทศ ในขณะเดยวกนกไดใหความสาคญตอผมสวนไดเสยตาง ๆ โดยไดจดทาขอกาหนดทางจรยธรรมและขอพงปฏบต เพอมอบใหแก กรรมการ ผบรหาร พนกงาน รวมถงขอพงปฏบตของเจาของ (บคคลซงถอครองหนของบรษทในสดสวนทสงเพยงพอและอาจกอใหเกดพฤตกรรมและการตดสนใจของกรรมการ/ผบรหาร/พนกงาน) เพอเปนแนวทางและขอบเขตความรบผดชอบ และไดตดตามทบทวนขอ กาหนดดงกลาวอยางสมาเสมอ การถวงดลของคณะกรรมการ ทประชมผถอหนประจาป 2556 เมอวนท 25 เมษายน 2556 ไดมมตแตงตงกรรมการอสระเพม 1 ทานคอ นายปญญ เกษมทรพย ซงมคณสมบตความเปนอสระตามขอกาหนดฉบบแกไข กลต. พ.ศ. 2551 ทาใหปจจบนบรษท มกรรมการอสระ 5 ทานจากกรรมการทงหมด 9 ทาน ทเหลออก 4 ทาน เปนกรรมการทเปนผบรหาร 3 ทาน ทไมเปนผบรหาร 1 ทานทาใหมความถวงดลและมความเปนอสระในการใหความเหนและปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพ การรวมหรอแยกตาแหนง ประธานกรรมการบรษทมตาแหนงประธานกรรมการบรหารและเปนผถอหนรายใหญสาหรบประธานกรรมการตรวจสอบไมมตาแหนงในการบรหารและมความอสระเพยงพอในการปฏบตหนาทตามบทบาทและภาระหนาทความรบผดชอบ ความขดแยงทางผลประโยชน เพอเปนการหลกเลยงความขดแยงทางผลประโยชน คณะกรรมการไดดแลอยางรอบคอบเมอเกด รายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนหรอเปนรายการทเกยวโยงกนโดยการกาหนดนโยบาย โดย

19

มคณะกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระเขาไปตรวจสอบกากบดแลและใหเปนไปตามหลกเกณฑ ทตลาดหลกทรพยฯ กาหนดไวทกครง การประเมนตนเองของคณะกรรมการ ในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 1/2557 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบไดเสนอตอทประชม เรองการประเมนตนเองของคณะกรรมการเพอนาผลมาเปนขอมลในการทางานตอไป การแสดงความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบซงเปนผกาหนดระบบการควบคมและการตรวจสอบภายในเปนผอนมตแผนงาน ในการตรวจสอบและประเมนระบบการควบคมภายในดานตางๆ ใหมความเหมาะสมและสอดคลองกบวตถประสงค และเปนแนวทางทกาหนดไวไดรายงานตอทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 1/2557 เมอวนท 27 กมภาพนธ 2557 วาไดเขารวมประชมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมฝายบรหารเขารวมประชม เพอสอบถามเกยวกบงบการ เงนป 2556 ซงมขอสรปวางบการเงนของบรษทเปนไปโดยปกตและไมมขอสงเกตใด ๆ รวมถงผลการตรวจสอบภายในกไมพบขอสงเกตทเปนสาระสาคญ คณภาพรายงานของงบการเงน งบการเงนของบรษทฯไดผานการพจารณาเหนชอบจากคณะกรรมการบรษท เมอวนท 27 กมภาพนธ 2557 โดยผตรวจสอบบญชทไดรบอนญาตจากคณะกรรมการตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คอ บรษท เอส.เค.แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากด โดยนางสาววรรญา พทธเสถยร ผสอบบญชอนญาตเลขท 4387 เปนผลงนามกอนการเผยแพรแกหนวยงานทเกยวของ โดยในป 2556 งบการเงนของบรษทฯ เปนไปดวยความโปรงใสและมกระบวน การจดทา และเปดเผยขอมลทางการเงนทเหมาะสมและเชอถอได มระบบควบคมภายในทเพยงพอ ผสอบบญชไดลงนามรบรองโดยไมมขอสงเกตใด ๆ อกทงไมปรากฏวาไดมกรรมการ หรอผบรหาร ตลอดจนพนกงานไดนาขอมลทางการเงนไปเปนประโยชนตอสวนตน ครอบครว ญาตพนอง หรอบคคลอนโดยมชอบโดยถอปฏบตตามคมอสาหรบกรรมการ ผบรหาร พนกงาน และฝายผสอบภายในไดมการตดตามและตรวจสอบอยางสมาเสมอ งานผลงทนสมพนธ ในป 2556 บรษทไดจดใหมเจาหนาทรบผดชอบใหแกผสนใจเพอสอสารกบผลงทนในระดบหนง และไดทาการเผยแพรขาวสารตาง ๆ ทสาคญอนอาจจะมผลกระทบตอราคาหลกทรพยใหแกผลงทนไดทราบตามระเบยบปฏบตของตลาดหลกทรพยฯอยางสมาเสมอ เชน รายงานทางการเงน มตคณะกรรมการ มตทประชมสามญผถอหนและสารสนเทศอน ๆ ตามขอกาหนดของตลาดหลกทรพยฯ ในป 2557 บรษทฯ ไดเปดโอกาสใหผถอหนสามารถสอบถามขอมลผานทางเวบไซตของบรษทฯท [email protected] เพอเพมความสะดวกใหแกผถอหนเชนเดม


A-B,001-047.indd 18 31/3/2557 11:10:06

18

• ตอหนวยราชการและองคกรทเกยวของ: ถอปฏบตตอกฎหมายอยางเครงครด รวมถงการจดการ ดานภาษ และการจดทาบญช การสนบสนนการแขงขนกอลฟการกศล การแขงขนในกลมลกคาตลอดจนการสงเสรมกจกรรมตาง ๆ ตามความเหมาะสม

การเปดเผยขอมลและความโปรงใส บรษทฯไดเปดเผยขอมลสารสนเทศ ตามกระบวนการและขอกาหนดของคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยรวมถงของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทกประการ เชน มตคณะกรรมการทมผลกระทบตอผถอหน มตทประชมผถอหน งบการเงนในแตละไตรมาส การรายงานการถอหลกทรพยของกรรมการตอคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เปนตน ภาวะผนาและวสยทศน คณะกรรมการบรษทประกอบดวยกรรมการทมวสยทศน ความร ความสามารถและประสบการณในการดาเนนธรกจ และมความเปนอสระในการตดสนใจ มระบบควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน ตลอดจนตดตามการดาเนนการในเรองตาง ๆ เพอประโยชนของบรษทและผถอหน โดยฝายจดการมหนาทรบผดชอบการดาเนนงานของบรษทตามนโยบายทวางไว และรายงานผลการดาเนนงานตอคณะกรรมการบรษท จรยธรรมทางธรกจ บรษทฯ มนโยบายทจะรกษาความเปนสนามกอลฟชนนาของประเทศ ในขณะเดยวกนกไดใหความสาคญตอผมสวนไดเสยตาง ๆ โดยไดจดทาขอกาหนดทางจรยธรรมและขอพงปฏบต เพอมอบใหแก กรรมการ ผบรหาร พนกงาน รวมถงขอพงปฏบตของเจาของ (บคคลซงถอครองหนของบรษทในสดสวนทสงเพยงพอและอาจกอใหเกดพฤตกรรมและการตดสนใจของกรรมการ/ผบรหาร/พนกงาน) เพอเปนแนวทางและขอบเขตความรบผดชอบ และไดตดตามทบทวนขอ กาหนดดงกลาวอยางสมาเสมอ การถวงดลของคณะกรรมการ ทประชมผถอหนประจาป 2556 เมอวนท 25 เมษายน 2556 ไดมมตแตงตงกรรมการอสระเพม 1 ทานคอ นายปญญ เกษมทรพย ซงมคณสมบตความเปนอสระตามขอกาหนดฉบบแกไข กลต. พ.ศ. 2551 ทาใหปจจบนบรษท มกรรมการอสระ 5 ทานจากกรรมการทงหมด 9 ทาน ทเหลออก 4 ทาน เปนกรรมการทเปนผบรหาร 3 ทาน ทไมเปนผบรหาร 1 ทานทาใหมความถวงดลและมความเปนอสระในการใหความเหนและปฏบตหนาทไดอยางมประสทธภาพ การรวมหรอแยกตาแหนง ประธานกรรมการบรษทมตาแหนงประธานกรรมการบรหารและเปนผถอหนรายใหญสาหรบประธานกรรมการตรวจสอบไมมตาแหนงในการบรหารและมความอสระเพยงพอในการปฏบตหนาทตามบทบาทและภาระหนาทความรบผดชอบ ความขดแยงทางผลประโยชน เพอเปนการหลกเลยงความขดแยงทางผลประโยชน คณะกรรมการไดดแลอยางรอบคอบเมอเกด รายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนหรอเปนรายการทเกยวโยงกนโดยการกาหนดนโยบาย โดย

19

มคณะกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระเขาไปตรวจสอบกากบดแลและใหเปนไปตามหลกเกณฑ ทตลาดหลกทรพยฯ กาหนดไวทกครง การประเมนตนเองของคณะกรรมการ ในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 1/2557 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบไดเสนอตอทประชม เรองการประเมนตนเองของคณะกรรมการเพอนาผลมาเปนขอมลในการทางานตอไป การแสดงความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบซงเปนผกาหนดระบบการควบคมและการตรวจสอบภายในเปนผอนมตแผนงาน ในการตรวจสอบและประเมนระบบการควบคมภายในดานตางๆ ใหมความเหมาะสมและสอดคลองกบวตถประสงค และเปนแนวทางทกาหนดไวไดรายงานตอทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 1/2557 เมอวนท 27 กมภาพนธ 2557 วาไดเขารวมประชมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมฝายบรหารเขารวมประชม เพอสอบถามเกยวกบงบการ เงนป 2556 ซงมขอสรปวางบการเงนของบรษทเปนไปโดยปกตและไมมขอสงเกตใด ๆ รวมถงผลการตรวจสอบภายในกไมพบขอสงเกตทเปนสาระสาคญ คณภาพรายงานของงบการเงน งบการเงนของบรษทฯไดผานการพจารณาเหนชอบจากคณะกรรมการบรษท เมอวนท 27 กมภาพนธ 2557 โดยผตรวจสอบบญชทไดรบอนญาตจากคณะกรรมการตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คอ บรษท เอส.เค.แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากด โดยนางสาววรรญา พทธเสถยร ผสอบบญชอนญาตเลขท 4387 เปนผลงนามกอนการเผยแพรแกหนวยงานทเกยวของ โดยในป 2556 งบการเงนของบรษทฯ เปนไปดวยความโปรงใสและมกระบวน การจดทา และเปดเผยขอมลทางการเงนทเหมาะสมและเชอถอได มระบบควบคมภายในทเพยงพอ ผสอบบญชไดลงนามรบรองโดยไมมขอสงเกตใด ๆ อกทงไมปรากฏวาไดมกรรมการ หรอผบรหาร ตลอดจนพนกงานไดนาขอมลทางการเงนไปเปนประโยชนตอสวนตน ครอบครว ญาตพนอง หรอบคคลอนโดยมชอบโดยถอปฏบตตามคมอสาหรบกรรมการ ผบรหาร พนกงาน และฝายผสอบภายในไดมการตดตามและตรวจสอบอยางสมาเสมอ งานผลงทนสมพนธ ในป 2556 บรษทไดจดใหมเจาหนาทรบผดชอบใหแกผสนใจเพอสอสารกบผลงทนในระดบหนง และไดทาการเผยแพรขาวสารตาง ๆ ทสาคญอนอาจจะมผลกระทบตอราคาหลกทรพยใหแกผลงทนไดทราบตามระเบยบปฏบตของตลาดหลกทรพยฯอยางสมาเสมอ เชน รายงานทางการเงน มตคณะกรรมการ มตทประชมสามญผถอหนและสารสนเทศอน ๆ ตามขอกาหนดของตลาดหลกทรพยฯ ในป 2557 บรษทฯ ไดเปดโอกาสใหผถอหนสามารถสอบถามขอมลผานทางเวบไซตของบรษทฯท [email protected] เพอเพมความสะดวกใหแกผถอหนเชนเดม


A-B,001-047.indd 19 31/3/2557 11:10:06

20

8.2 คณะกรรมการชดยอย บรษทฯ มคณะกรรมการชดยอย 2 ชดคอ

1. คณะกรรมการตรวจสอบ เพอใหเปนไปตามขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย คณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบเพอชวยดแลรายงานทางการเงน ระบบการควบคมภายในและการกากบดแลกจการใหเปนไปตามวตถประสงคและแนวทางทกาหนดไว โดย มนายจกกชย พานชพฒน ประธานกรรมการตรวจสอบ เปนผมความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถทาหนาทในการสอบทานความนาเชอถอของงบการเงน และถงแมวาคณะกรรมการชดเดมจะดารงตาแหนงเกน 3 วาระตดตอกนแตจะไมมผลตอคณสมบตความเปนอสระ และเมอวนท 25 กรกฎาคม 2556 ทประชมคณะกรรมการไดมมตแตงตงกรรมการอสระเปนกรรมการตรวจสอบเพมอก 1 ทานคอ นายปญญ เกษมทรพย เพอใหมผบรหารรนใหมเขามาชวยงาน โดยในป 2556 ไดจดใหมการประชมจานวน 5 ครงและไดเขารวมประชมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมฝายบรหารเขารวมประชม 1 ครงเพอสอบถามเกยวกบงบการเงนป 2556 และอน ๆ โดยผสอบบญชรายงานวาไมพบขอสงเกตใด ๆ การประชมของคณะกรรมการตรวจสอบมดงน

รายชอกรรมการ ตาแหนง จานวนครงทเขาประชม

นายจกกชย พานชพฒน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 5/5 นายนพนธ จรญวาศน กรรมการตรวจสอบ 1/5 พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย กรรมการตรวจสอบ 5/5 นายปญญ เกษมทรพย (ไดรบการแตงตงเปนกรรมการตรวจสอบเมอวนท 25กรกฎาคม 2556)

กรรมการตรวจสอบ 2/5

ทงน นยามกรรมการตรวจสอบเปนไปตามประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนเรองทเกยวของกบคณสมบตกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ พ.ศ.2551 วาระการดารงตาแหนง: ดารงตาแหนงตามวาระคราวละ 3 ป และสามารถแตงตงกลบเขามาใหมได โดยมขอบเขตการดาเนนงานมผลตงแต 24 ธนวาคม 2554 ดงน 1. สอบทานใหบรษทมรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ 2. สอบทานใหบรษท มระบบการควบคมภายใน (Internal Control) และระบบการ ตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทเหมาะสมและมประสทธผลและพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบ ภายในตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบ ภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน 3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาด- หลกทรพยและกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท 4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอทาหนาทเปนผสอบบญชของบรษท และ เสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาวรวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวม ประชมดวย อยางนอยปละ 1 ครง

21

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมาย และขอกาหนดของตลาดหลกทรพย ทงนเพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปน ประโยชนสงสดตอบรษท 6. จดทารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจาปของบรษท ซงรายงาน ดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและตองประกอบดวยขอมลอยางนอย ดงตอไปน ก. ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวนเปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษท ข. ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของบรษท ค. ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนด ของตลาดหลกทรพยหรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท ง. ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช จ. ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ฉ. จานวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบ แตละทาน ช. ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตาม กฎบตร (Charter)

ซ. รายการอนทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความ รบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการของบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการ ตรวจสอบ

2 คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน เนองจากโครงสรางการบรหารทมไมมากและไมซบซอน อกทงเปนธรกจดานกฬา ทผานมาคณะกรรมการบรษทสวนหนงจงมาจากตวแทนผถอหนและบางสวนเปนกรรมการกตตมศกด ซงไดกรณารบคาเชญเปนกรรมการเนองจากความไววางใจและความเชอมนในการบรหารกจการสนามกอลฟทมมานานและไดนาความร ความสามารถประสบการณ และความเปนผมจรยธรรมมาชวยบรหารกจการใหเจรญกาวหนา โดยมไดคาดหวงถงผลตอบแทนเปนสาคญ โดยคณะกรรมการบรษทไดรวมกนพจารณาเบองตนกอนทจะนาเสนอตอทประชมผถอหนเพอพจารณา อยางไรกดเมอมการจดตงคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนแลว การเลอกตงกรรมการจงมการเสนอชอใหคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนพจารณากอนทจะนาเสนอใหคณะกรรมการบรษทฯพจารณา และใหความเหนเสนอตอทประชมผถอหนตามขนตอนตอไป ในป 2556 คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนจดประชม 1 ครง เพอพจารณากรรมการทครบกาหนดออกตามวาระพรอมเสนอความเหนตอคณะกรรมการเพอนาเสนอตอทประชมผถอหนใหพจารณาแตงตงตอไป และไดพจารณาเรองคาตอบแทนและเบยประชมกรรมการในแตละป รายชอคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนประกอบไปดวยกรรมการอสระ 3 ทานทเขารวมประชม คอ


A-B,001-047.indd 20 31/3/2557 11:10:07

20

8.2 คณะกรรมการชดยอย บรษทฯ มคณะกรรมการชดยอย 2 ชดคอ

1. คณะกรรมการตรวจสอบ เพอใหเปนไปตามขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย คณะกรรมการบรษทไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบเพอชวยดแลรายงานทางการเงน ระบบการควบคมภายในและการกากบดแลกจการใหเปนไปตามวตถประสงคและแนวทางทกาหนดไว โดย มนายจกกชย พานชพฒน ประธานกรรมการตรวจสอบ เปนผมความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถทาหนาทในการสอบทานความนาเชอถอของงบการเงน และถงแมวาคณะกรรมการชดเดมจะดารงตาแหนงเกน 3 วาระตดตอกนแตจะไมมผลตอคณสมบตความเปนอสระ และเมอวนท 25 กรกฎาคม 2556 ทประชมคณะกรรมการไดมมตแตงตงกรรมการอสระเปนกรรมการตรวจสอบเพมอก 1 ทานคอ นายปญญ เกษมทรพย เพอใหมผบรหารรนใหมเขามาชวยงาน โดยในป 2556 ไดจดใหมการประชมจานวน 5 ครงและไดเขารวมประชมกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมฝายบรหารเขารวมประชม 1 ครงเพอสอบถามเกยวกบงบการเงนป 2556 และอน ๆ โดยผสอบบญชรายงานวาไมพบขอสงเกตใด ๆ การประชมของคณะกรรมการตรวจสอบมดงน

รายชอกรรมการ ตาแหนง จานวนครงทเขาประชม

นายจกกชย พานชพฒน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ 5/5 นายนพนธ จรญวาศน กรรมการตรวจสอบ 1/5 พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย กรรมการตรวจสอบ 5/5 นายปญญ เกษมทรพย (ไดรบการแตงตงเปนกรรมการตรวจสอบเมอวนท 25กรกฎาคม 2556)

กรรมการตรวจสอบ 2/5

ทงน นยามกรรมการตรวจสอบเปนไปตามประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนเรองทเกยวของกบคณสมบตกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ พ.ศ.2551 วาระการดารงตาแหนง: ดารงตาแหนงตามวาระคราวละ 3 ป และสามารถแตงตงกลบเขามาใหมได โดยมขอบเขตการดาเนนงานมผลตงแต 24 ธนวาคม 2554 ดงน 1. สอบทานใหบรษทมรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ 2. สอบทานใหบรษท มระบบการควบคมภายใน (Internal Control) และระบบการ ตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทเหมาะสมและมประสทธผลและพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบ ภายในตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบ ภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน 3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนดของตลาด- หลกทรพยและกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท 4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอทาหนาทเปนผสอบบญชของบรษท และ เสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาวรวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวม ประชมดวย อยางนอยปละ 1 ครง

21

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมาย และขอกาหนดของตลาดหลกทรพย ทงนเพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปน ประโยชนสงสดตอบรษท 6. จดทารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจาปของบรษท ซงรายงาน ดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและตองประกอบดวยขอมลอยางนอย ดงตอไปน ก. ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวนเปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษท ข. ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของบรษท ค. ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอกาหนด ของตลาดหลกทรพยหรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท ง. ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช จ. ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ฉ. จานวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบ แตละทาน ช. ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตาม กฎบตร (Charter)

ซ. รายการอนทเหนวาผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตหนาทและความ รบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการของบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการ ตรวจสอบ

2 คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน เนองจากโครงสรางการบรหารทมไมมากและไมซบซอน อกทงเปนธรกจดานกฬา ทผานมาคณะกรรมการบรษทสวนหนงจงมาจากตวแทนผถอหนและบางสวนเปนกรรมการกตตมศกด ซงไดกรณารบคาเชญเปนกรรมการเนองจากความไววางใจและความเชอมนในการบรหารกจการสนามกอลฟทมมานานและไดนาความร ความสามารถประสบการณ และความเปนผมจรยธรรมมาชวยบรหารกจการใหเจรญกาวหนา โดยมไดคาดหวงถงผลตอบแทนเปนสาคญ โดยคณะกรรมการบรษทไดรวมกนพจารณาเบองตนกอนทจะนาเสนอตอทประชมผถอหนเพอพจารณา อยางไรกดเมอมการจดตงคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนแลว การเลอกตงกรรมการจงมการเสนอชอใหคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนพจารณากอนทจะนาเสนอใหคณะกรรมการบรษทฯพจารณา และใหความเหนเสนอตอทประชมผถอหนตามขนตอนตอไป ในป 2556 คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนจดประชม 1 ครง เพอพจารณากรรมการทครบกาหนดออกตามวาระพรอมเสนอความเหนตอคณะกรรมการเพอนาเสนอตอทประชมผถอหนใหพจารณาแตงตงตอไป และไดพจารณาเรองคาตอบแทนและเบยประชมกรรมการในแตละป รายชอคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนประกอบไปดวยกรรมการอสระ 3 ทานทเขารวมประชม คอ


A-B,001-047.indd 21 31/3/2557 11:10:07

22

1. นายนพนธ จรญวาศน ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 2. นายจกกชย พานชพฒน กรรมการ 3. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย กรรมการ วาระการดารงตาแหนง : ดารงตาแหนงตามวาระกรรมการบรษท

8.3 การสรรหากรรมการและผบรหารระดบสงสด กรรมการ ตามขอบงคบของบรษทฯ คณะกรรมการของบรษทอาจแตงตงจากบคคลภายนอกซงมใชผถอหนของบรษทกไดโดยการแตงตงเปนไปตามมตทประชมผถอหนเลอกตงกรรมการตามหลกเกณฑและวธการองคประกอบและการแตงตงคณะกรรมการ

1. ใหมคณะกรรมการของบรษทไมนอยกวา 5 คน และกรรมการไมนอยกวากงหนงของจานวนกรรมการทงหมดตองมถนทอยในราชอาณาจกร เพอดาเนนกจการของบรษท กรรมการของบรษทอาจแตงตงจากบคคลภายนอก ซงมใชผถอหนของบรษทกได

2. ใหทประชมผถอหนเลอกตงกรรมการตามหลกเกณฑและวธการดงตอไปน (1) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงเสยงตอหนงหน

(2) ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตาม (1) เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการกได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได

(3) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามลาดบลงมาเปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจานวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลาดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจานวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนนใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด

ผบรหารสงสด ผบรหารจะพจารณาจากประสบการณตลอดจนความสามารถในการบรหารสายงานทรบผดชอบกอนหากบคลากรในสายงานนน ๆ ยงไมพรอมจงพจารณารบบคคลภายนอกโดยดจากความชานาญและประสบการณเปนสาคญ ทผานมาผบรหารระดบสงสดอนประกอบดวย ประธานกรรมการบรหาร คอ นายสขม นวพนธ และนางเมธวด นวพนธ ไมไดผานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเพราะเปนผกอตงและเปนกรรมการบรษทกอนจดตงคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน สวนกรรมการผจดการพฒนามาจากผบรหารมาเปน รองกรรมการผจดการกอนจะไดรบตาแหนงกรรมการผจดการ ซงคณะกรรมการบรหารไดเสนอตอทประชมคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเพอใหความเหนและไดรบอนมตแตงตงจากทประชมคณะกรรมการ ทงน ไมมกรรมการและผบรหารทมประวตการกระทาความผดกฎหมายในรอบระยะเวลา 10 ปทผานมา การแตงตงกรรมการอสระ เพอใหเปนไปตามขอกาหนดของประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทน พ. ศ. 2551 ในการประชมใหญสามญผถอหน ประจาป 2556 เมอวนท 25 เมษายน 2556 ไดมมตแตงตงกรรมการเพม 1 ทานคอ

23

นายปญญ เกษมทรพย เปนกรรมการอสระ ทาใหปจจบนมกรรมการอสระ 5 ทานจากจากกรรมการทงหมด 9 ทานซงกรรมการอสระ 5 ทาน มเพยง 1 ทาน ทถอหน 0.49% สวนอก 3 ทานไมไดถอหนของบรษท ซงเขมกวานยามทกาหนดไว นยามกรรมการอสระ (ตามเกณฑคณะกรรมการกากบตลาดทน ประกาศ ณ วนท 20 กมภาพนธ 2552) (ก) ถอหนไมเกนรอยละหนงของจานวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทบรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท ทงน ใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนน ๆ ดวย (ข) ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจา หรอผมอานาจควบคมของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลาดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอของผมอานาจควบคมของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน ทงน ลกษณะตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการ หรอทปรกษา ของสวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท (ค) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปน บดามารดา คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอานาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหารหรอผมอานาจควบคมของบรษทหรอบรษทยอย (ง) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนทมนย หรอผมอานาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของผของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนง รวมถงการทารายการทางการคาทกระทาเปนปกตเพอประกอบกจการ การเชาหรอใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพยหรอบรการ หรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงน ดวยการรบหรอใหกยม คาประกน การใหสนทรพยเปนหลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทานองเดยวกน ซงเปนผลใหบรษทหรอคสญญามภาระหน ทตองชาระตออกฝายหนง ตงแตรอยละสามของสนทรพยทมตวตนสทธของผขออนญาตหรอตงแตยสบลานบาทขนไป แลวแตจานวนใดจะตากวา ทงน การคานวณภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธการคานวณมลคาของรายการทเกยวโยงกนตามประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑในการทารายการทเกยวโยงกน โดยอนโลม แตในการพจารณาภาระหนดงกลาว ใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวางหนงปกอนวนทมความสมพนธทางธรกจกบบคคลเดยวกน (จ) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอ ผมอานาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอานาจควบคม หรอหนสวนของสานกงานสอบบญช ซงมผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของผขออนญาตสงกดอย เวนแต จะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน (ฉ) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใด ๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวาสองลานบาทตอปจากบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอานาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทาง


A-B,001-047.indd 22 31/3/2557 11:10:08

22

1. นายนพนธ จรญวาศน ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 2. นายจกกชย พานชพฒน กรรมการ 3. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย กรรมการ วาระการดารงตาแหนง : ดารงตาแหนงตามวาระกรรมการบรษท

8.3 การสรรหากรรมการและผบรหารระดบสงสด กรรมการ ตามขอบงคบของบรษทฯ คณะกรรมการของบรษทอาจแตงตงจากบคคลภายนอกซงมใชผถอหนของบรษทกไดโดยการแตงตงเปนไปตามมตทประชมผถอหนเลอกตงกรรมการตามหลกเกณฑและวธการองคประกอบและการแตงตงคณะกรรมการ

1. ใหมคณะกรรมการของบรษทไมนอยกวา 5 คน และกรรมการไมนอยกวากงหนงของจานวนกรรมการทงหมดตองมถนทอยในราชอาณาจกร เพอดาเนนกจการของบรษท กรรมการของบรษทอาจแตงตงจากบคคลภายนอก ซงมใชผถอหนของบรษทกได

2. ใหทประชมผถอหนเลอกตงกรรมการตามหลกเกณฑและวธการดงตอไปน (1) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงเสยงตอหนงหน

(2) ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตาม (1) เลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการกได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได

(3) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามลาดบลงมาเปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจานวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลาดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจานวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนนใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด

ผบรหารสงสด ผบรหารจะพจารณาจากประสบการณตลอดจนความสามารถในการบรหารสายงานทรบผดชอบกอนหากบคลากรในสายงานนน ๆ ยงไมพรอมจงพจารณารบบคคลภายนอกโดยดจากความชานาญและประสบการณเปนสาคญ ทผานมาผบรหารระดบสงสดอนประกอบดวย ประธานกรรมการบรหาร คอ นายสขม นวพนธ และนางเมธวด นวพนธ ไมไดผานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเพราะเปนผกอตงและเปนกรรมการบรษทกอนจดตงคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน สวนกรรมการผจดการพฒนามาจากผบรหารมาเปน รองกรรมการผจดการกอนจะไดรบตาแหนงกรรมการผจดการ ซงคณะกรรมการบรหารไดเสนอตอทประชมคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเพอใหความเหนและไดรบอนมตแตงตงจากทประชมคณะกรรมการ ทงน ไมมกรรมการและผบรหารทมประวตการกระทาความผดกฎหมายในรอบระยะเวลา 10 ปทผานมา การแตงตงกรรมการอสระ เพอใหเปนไปตามขอกาหนดของประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทน พ. ศ. 2551 ในการประชมใหญสามญผถอหน ประจาป 2556 เมอวนท 25 เมษายน 2556 ไดมมตแตงตงกรรมการเพม 1 ทานคอ

23

นายปญญ เกษมทรพย เปนกรรมการอสระ ทาใหปจจบนมกรรมการอสระ 5 ทานจากจากกรรมการทงหมด 9 ทานซงกรรมการอสระ 5 ทาน มเพยง 1 ทาน ทถอหน 0.49% สวนอก 3 ทานไมไดถอหนของบรษท ซงเขมกวานยามทกาหนดไว นยามกรรมการอสระ (ตามเกณฑคณะกรรมการกากบตลาดทน ประกาศ ณ วนท 20 กมภาพนธ 2552) (ก) ถอหนไมเกนรอยละหนงของจานวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทบรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท ทงน ใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนน ๆ ดวย (ข) ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจา หรอผมอานาจควบคมของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลาดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอของผมอานาจควบคมของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน ทงน ลกษณะตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการ หรอทปรกษา ของสวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท (ค) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปน บดามารดา คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอานาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหารหรอผมอานาจควบคมของบรษทหรอบรษทยอย (ง) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนทมนย หรอผมอานาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของผของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนง รวมถงการทารายการทางการคาทกระทาเปนปกตเพอประกอบกจการ การเชาหรอใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพยหรอบรการ หรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงน ดวยการรบหรอใหกยม คาประกน การใหสนทรพยเปนหลกประกนหนสน รวมถงพฤตการณอนทานองเดยวกน ซงเปนผลใหบรษทหรอคสญญามภาระหน ทตองชาระตออกฝายหนง ตงแตรอยละสามของสนทรพยทมตวตนสทธของผขออนญาตหรอตงแตยสบลานบาทขนไป แลวแตจานวนใดจะตากวา ทงน การคานวณภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธการคานวณมลคาของรายการทเกยวโยงกนตามประกาศคณะกรรมการกากบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑในการทารายการทเกยวโยงกน โดยอนโลม แตในการพจารณาภาระหนดงกลาว ใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวางหนงปกอนวนทมความสมพนธทางธรกจกบบคคลเดยวกน (จ) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอ ผมอานาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอานาจควบคม หรอหนสวนของสานกงานสอบบญช ซงมผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของผขออนญาตสงกดอย เวนแต จะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน (ฉ) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใด ๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวาสองลานบาทตอปจากบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอานาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทาง


A-B,001-047.indd 23 31/3/2557 11:10:08

24

วชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน (ช) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ (ซ) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอนประจา หรอถอหนเกนรอยละหนงของจานวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย (ฌ) ไมมลกษณะอนใดททาใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการดาเนนงานของบรษท ภายหลงไดรบการแตงตงใหเปนกรรมการอสระทมลกษณะเปนไปตามวรรคหนง (ก) ถง (ฌ) แลว กรรมการอสระอาจไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการดาเนนกจการของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลาดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท โดยมการตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (collective decision) ได

รายชอกรรมการอสระ 5 ทานประกอบดวย 1. พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท 2. นายจกกชย พานชพฒน 3. นายนพนธ จรญวาศน 4. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย 5. นายปญญ เกษมทรพย (ไดรบการแตงตงเปนกรรมการอสระเมอวนท 25 เมษายน 2556)

8.4 การกากบดแลการดาเนนงานของบรษทยอยหรอบรษทรวม –ไมม-

8.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน บรษทฯ มมาตรการปองกนการใชขอมลภายในเพอหาผลประโยชนใหแกตนเองและผอนในทางมชอบดวยการจดใหมคมอจรยธรรมสาหรบกรรมการผบรหารและพนกงาน ตลอดจนการรายงานการไดมาจาหนายไปของหลกทรพย โดยไดมการทบทวนทก ๆ ปและในชวงกอนและหลงงบการเงนเผยแพรในระหวางป 2556 ไมพบวามการนาขอมลไปเปนประโยชนตอกลมใด ๆ

8.6 คาตอบแทนผสอบบญช ในป 2556 บรษท เอส.เค.แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากดโดย นางสาววรรญา พทธเสถยร เปนผสอบบญช ซงไมมความสมพนธและไมมสวนไดเสยกบบรษท/ผบรหาร/ผถอหนรายใหญและไมมคาตอบแทนอนโดยมคาธรรมเนยม 280,000 บาท (ดหนงสอรบรองคาตอบแทนของผสอบบญชหนา 46)

8.7 การปฏบตตามหลกการกากบดแลกจการทดในเรองอน ๆ (อยรวมในขอ 8)

25

9. ความรบผดชอบตอสงคม ความมนคงและชอเสยงทสงสมมานานในฐานะสนามกอลฟระดบมาตรฐานและเปนตานานสนามกอลฟชนนาของประเทศ ทาใหเกดความไววางใจทงจากกลมลกคาของสนามและผเกยวของ และดวยลกษณะและนโยบายการบรหารกจการ ทาใหความรบผดชอบสวนใหญจะอยควบคไปกบการดาเนนธรกจซงสงผลดตอสงคมและชมชน โดยไดมการพฒนาทงดานการบรหารจดการในองคกรและรวมถงผทมสวนเกยวของดงน

1. การประกอบกจการดวยความเปนธรรม สนามกอลฟนวธานเปนสนามทใหบรการสมาชกเปนหลกและสวนใหญจะเปนกลมเดม ๆ ซงเปนผบรหารระดบสงและเจาของกจการทงชาวญปนทมาประกอบธรกจในประเทศรวมถงชาวไทยทใหความไววางใจใน บรการ ดวยนโยบายในการรกษาภาพพจนของสนามทมมายาวนานและตอเนองอกทงมทาเลทตงทสะดวกในการเดนทาง ทาใหกลมสมาชกและแขกของสมาชกยงคงใหการสนบสนนสนามกอลฟนวธานตดตอกนมาเปนระยะเวลานาน และสนามกอลฟนวธานไมมนโยบายแขงขนกบสนามอน อกทงไมมการปรบราคาเพอแยงชงตลาดกบสนามอน ในวนเสาร อาทตย และวนหยด สมาชกจะตองพาแขกมาออกรอบดวยตนเองเพอรกษาเวลาออกรอบ ไวดแลสมาชกใหไดรบความสะดวก รวดเรว และบรการทดในทกสวนของงานบรการ ซงทผานมาสนามกอลฟ นวธานมภาพพจนทดตอทงกลมลกคาของสนามรวมถงผทเขามาเกยวของกบธรกจอยางตอเนองและยาวนาน

2. การตอตานการทจรตคอรรปชน บรษทฯ มขอบขายการดาเนนธรกจทเปนไปอยางเรยบงาย อกทงเปนงานดานบรการทเปดใหบรการมานานกวา 40 ป อกทงกลมลกคาสวนใหญจะเปนกลมสมาชกเดม ๆ อกทงกจกรรมกบคคา หรอบคคลภายนอก หรอหนวยงานราชการตาง ๆ เปนไปตามระเบยบกฎเกณฑทสามารถตรวจสอบไดงาย และพนกงานสวนใหญเปนงานดานบรการ และบางสวนจะเปนผทคอยดแลสภาพสนามใหอยในมาตรฐาน จงจะไมไดเขามาเกยวของในการทาธรกรรม โดยบรษทฯ ไดมการวางระบบตรวจสอบระหวางกนทาใหตรวจสอบไดงาย สาหรบคาใชจายในแตละปจะมฐานจากปกอน ๆ เปนหลกในการพจารณาจงทาใหสงเกตและตดตามไดไมยงยาก สาหรบพนกงานของฝายสานกงานสวนใหญมอายการทางานมานานและมประวตการทางานทดมาตลอดและยงไมเคยตรวจสอบพบการทจรตแตอยางใด อกทงบรษทฯ ไมจาเปนตองพงพาหรอรบการสนบสนนจากกลมใด ๆ และไมมนโยบายสนบสนนใหเกดการคอรรปชนไมวาจะเปนภายในองคกรหรอบคคลทเกยวของ

3. การเคารพสทธมนษยชน บรษทฯ ไมพบปญหาใด ๆ ตอกลมผมสวนเกยวของกบการประกอบกจการ เนองจากเปนบรษทฯ ทดาเนนธรกจมายาวนานและการดาเนนการกจการของสนามกอลฟนวธานไดความสาคญในการเคารพสทธมนษยชนไมวากลมบคคลนนจะเกยวของกบบรษทฯ ในดานใด หรอในระดบใดกตาม เชนกลมลกคาผมาใชบรการและผเกยวของในทกระดบชนกสามารถปฏบตใหเปนไปตามขอตกลงระหวางกน จงทาใหสนามกอลฟ มชอเสยงทด ซงรวมถงกลมบคคลทพกอาศยอยใกลสนามกอลฟ และไมพบปญหาดานแรงงานเนองจากการจางงานเปนไปดวยความถกตองตามกฎหมายแรงงาน และเพมเตมประโยชนนอกเหนอจากกฎหมายตามความสามารถ และหนาทความรบผดชอบอยางไมเลอกปฏบต ทาใหพนกงานสวนใหญทางานรวมกบบรษทฯ มาเปนเวลานาน


A-B,001-047.indd 24 31/3/2557 11:10:08

24

วชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนคาขออนญาตตอสานกงาน (ช) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ (ซ) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอนประจา หรอถอหนเกนรอยละหนงของจานวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย (ฌ) ไมมลกษณะอนใดททาใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการดาเนนงานของบรษท ภายหลงไดรบการแตงตงใหเปนกรรมการอสระทมลกษณะเปนไปตามวรรคหนง (ก) ถง (ฌ) แลว กรรมการอสระอาจไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการดาเนนกจการของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยลาดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอานาจควบคมของบรษท โดยมการตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (collective decision) ได

รายชอกรรมการอสระ 5 ทานประกอบดวย 1. พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท 2. นายจกกชย พานชพฒน 3. นายนพนธ จรญวาศน 4. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย 5. นายปญญ เกษมทรพย (ไดรบการแตงตงเปนกรรมการอสระเมอวนท 25 เมษายน 2556)

8.4 การกากบดแลการดาเนนงานของบรษทยอยหรอบรษทรวม –ไมม-

8.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน บรษทฯ มมาตรการปองกนการใชขอมลภายในเพอหาผลประโยชนใหแกตนเองและผอนในทางมชอบดวยการจดใหมคมอจรยธรรมสาหรบกรรมการผบรหารและพนกงาน ตลอดจนการรายงานการไดมาจาหนายไปของหลกทรพย โดยไดมการทบทวนทก ๆ ปและในชวงกอนและหลงงบการเงนเผยแพรในระหวางป 2556 ไมพบวามการนาขอมลไปเปนประโยชนตอกลมใด ๆ

8.6 คาตอบแทนผสอบบญช ในป 2556 บรษท เอส.เค.แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากดโดย นางสาววรรญา พทธเสถยร เปนผสอบบญช ซงไมมความสมพนธและไมมสวนไดเสยกบบรษท/ผบรหาร/ผถอหนรายใหญและไมมคาตอบแทนอนโดยมคาธรรมเนยม 280,000 บาท (ดหนงสอรบรองคาตอบแทนของผสอบบญชหนา 46)

8.7 การปฏบตตามหลกการกากบดแลกจการทดในเรองอน ๆ (อยรวมในขอ 8)

25

9. ความรบผดชอบตอสงคม ความมนคงและชอเสยงทสงสมมานานในฐานะสนามกอลฟระดบมาตรฐานและเปนตานานสนามกอลฟชนนาของประเทศ ทาใหเกดความไววางใจทงจากกลมลกคาของสนามและผเกยวของ และดวยลกษณะและนโยบายการบรหารกจการ ทาใหความรบผดชอบสวนใหญจะอยควบคไปกบการดาเนนธรกจซงสงผลดตอสงคมและชมชน โดยไดมการพฒนาทงดานการบรหารจดการในองคกรและรวมถงผทมสวนเกยวของดงน

1. การประกอบกจการดวยความเปนธรรม สนามกอลฟนวธานเปนสนามทใหบรการสมาชกเปนหลกและสวนใหญจะเปนกลมเดม ๆ ซงเปนผบรหารระดบสงและเจาของกจการทงชาวญปนทมาประกอบธรกจในประเทศรวมถงชาวไทยทใหความไววางใจใน บรการ ดวยนโยบายในการรกษาภาพพจนของสนามทมมายาวนานและตอเนองอกทงมทาเลทตงทสะดวกในการเดนทาง ทาใหกลมสมาชกและแขกของสมาชกยงคงใหการสนบสนนสนามกอลฟนวธานตดตอกนมาเปนระยะเวลานาน และสนามกอลฟนวธานไมมนโยบายแขงขนกบสนามอน อกทงไมมการปรบราคาเพอแยงชงตลาดกบสนามอน ในวนเสาร อาทตย และวนหยด สมาชกจะตองพาแขกมาออกรอบดวยตนเองเพอรกษาเวลาออกรอบ ไวดแลสมาชกใหไดรบความสะดวก รวดเรว และบรการทดในทกสวนของงานบรการ ซงทผานมาสนามกอลฟ นวธานมภาพพจนทดตอทงกลมลกคาของสนามรวมถงผทเขามาเกยวของกบธรกจอยางตอเนองและยาวนาน

2. การตอตานการทจรตคอรรปชน บรษทฯ มขอบขายการดาเนนธรกจทเปนไปอยางเรยบงาย อกทงเปนงานดานบรการทเปดใหบรการมานานกวา 40 ป อกทงกลมลกคาสวนใหญจะเปนกลมสมาชกเดม ๆ อกทงกจกรรมกบคคา หรอบคคลภายนอก หรอหนวยงานราชการตาง ๆ เปนไปตามระเบยบกฎเกณฑทสามารถตรวจสอบไดงาย และพนกงานสวนใหญเปนงานดานบรการ และบางสวนจะเปนผทคอยดแลสภาพสนามใหอยในมาตรฐาน จงจะไมไดเขามาเกยวของในการทาธรกรรม โดยบรษทฯ ไดมการวางระบบตรวจสอบระหวางกนทาใหตรวจสอบไดงาย สาหรบคาใชจายในแตละปจะมฐานจากปกอน ๆ เปนหลกในการพจารณาจงทาใหสงเกตและตดตามไดไมยงยาก สาหรบพนกงานของฝายสานกงานสวนใหญมอายการทางานมานานและมประวตการทางานทดมาตลอดและยงไมเคยตรวจสอบพบการทจรตแตอยางใด อกทงบรษทฯ ไมจาเปนตองพงพาหรอรบการสนบสนนจากกลมใด ๆ และไมมนโยบายสนบสนนใหเกดการคอรรปชนไมวาจะเปนภายในองคกรหรอบคคลทเกยวของ

3. การเคารพสทธมนษยชน บรษทฯ ไมพบปญหาใด ๆ ตอกลมผมสวนเกยวของกบการประกอบกจการ เนองจากเปนบรษทฯ ทดาเนนธรกจมายาวนานและการดาเนนการกจการของสนามกอลฟนวธานไดความสาคญในการเคารพสทธมนษยชนไมวากลมบคคลนนจะเกยวของกบบรษทฯ ในดานใด หรอในระดบใดกตาม เชนกลมลกคาผมาใชบรการและผเกยวของในทกระดบชนกสามารถปฏบตใหเปนไปตามขอตกลงระหวางกน จงทาใหสนามกอลฟ มชอเสยงทด ซงรวมถงกลมบคคลทพกอาศยอยใกลสนามกอลฟ และไมพบปญหาดานแรงงานเนองจากการจางงานเปนไปดวยความถกตองตามกฎหมายแรงงาน และเพมเตมประโยชนนอกเหนอจากกฎหมายตามความสามารถ และหนาทความรบผดชอบอยางไมเลอกปฏบต ทาใหพนกงานสวนใหญทางานรวมกบบรษทฯ มาเปนเวลานาน


A-B,001-047.indd 25 31/3/2557 11:10:09

26

4. การปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม บรษทฯ มพนกงานเฉลยประมาณปละ 110 คน แตละคนไดรบการฝกอบรมใหปฏบตหนาทตามความรบผดชอบ และพนกงานจะไดรบสทธตามกฎหมายและยงมสวสดการอน ๆ เพอใหเกดขวญและกาลงใจในการทางาน จงทาใหพนกงานสวนใหญอยกบบรษทฯ มาเปนเวลานานจนถงวยเกษยณอาย ดวยเหตน จงไมพบปญหาดานแรงงาน และเนองจากพนกงานสวนใหญเปนงานดานบรการ ทาใหมประสบการณการณทางานและเขาใจถงนโยบายบรษทไดด โดยพนกงานในสายงานตาง ๆ ไดเขาอบรมตามความเหมาะสม สวนงานดานบญชและการเงน งานดานเลขานการบรษท ไดเขาอบรมในสวนทเกยวของกบบรษทจดทะเบยนฯ โดยไมไดเลอกปฏบตและแบงแยกในศาสนาทงเพศหญงและชายมผลตอบแทนและสวสดการใหอยางสมเหตผลตามตาแหนงงาน ซงประกอบดวย เงนเดอน โบนส เซอรวส ชารจ กองทนสารองเลยงชพ ประกนสงคม และสวสดการอน ๆ เชน แบบฟอรมพนกงาน อาหารและทพก และเงนชวยเหลออน ๆ ตามความสามารถ และหนาทความรบผดชอบอยางไมเลอกปฏบต อกทงสถานททางานแวดลอมดวยธรรมชาต รมรนและสวยงามทาใหมสขภาพจตทด และพนกงานสวนใหญมทพกใกลบรษทฯ จงทาใหมความพรอมในการปฏบตงานอยเสมอ

5. ความรบผดชอบตอผบรโภค สรางความพงใจสงสดโดยการรกษามาตรฐานของสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากลและเปนสนาม

ระดบชนนาของประเทศอยางตอเนอง (Executive Golf Course) ตามนโยบายอยางสมาเสมอและตอเนอง ซงถงแมวาในปจจบนจะมสนามกอลฟเกดขนมากมายและทาใหการแขงขนเพมขนทงดานคณภาพและราคาแตเนองจากสนามกอลฟนวธานยงคงรกษาคณภาพ สนามและชอเสยงไวไดอยางดและถอเปนสนามสมาชกชนนา ของประเทศ จงทาใหสมาชกซงสวนใหญเปนเจาของกจการ ผบรหารระดบสงทนอกจากจะมความมนคงในฐานะการเงนแลว ยงเปนนกกอลฟทมความเขาใจ ในกฎกตกา มารยาทของการเปนนกกอลฟทด (good golfer) ซงเปนนโยบายในการพจารณาผเขาเปนสมาชก จงเปนอกสาเหตหนงททาใหนกกอลฟทงชาวไทยและตางชาตตางมอบความไววางใจ และสนบสนนกจการของสนามกอลฟนวธานมาอยางตอตอเนอง สนามกอลฟนวธานมนโยบายในการรกษาความปลอดภยใหแกกลมลกคาสนามฯ ดวยการออกกฎการออกรอบเพอปองกนอนตรายทอาจจะเกดขนกบนกกอลฟรวมถงดานการใหบรการภตตาคารทเนนสขอนามย อกทง มนโยบายในการรกษาขอมลและความเปนสวนของลกคาซงถอเปนนโยบายสาคญตลอดมา

6. การดแลรกษาสงแวดลอม บรษทฯ มนโยบายและมงมนในเรองการอนรกษและรกษาพนธไมมาตงแตเรมกอสรางสนาม ทาใหสนามกอลฟนวธานและในบรเวณหมบานนวธานซงเปนบรษททรวมพฒนามาตงแตตนรายลอมไปดวยไมใหญหลากหลายพนธนบหมนตนและเปนเอกลกษณอยางหนงของสนามกอลฟนวธานซงนอกจากจะทาใหบรเวณสนามกอลฟและหมบานนวธานรมรนสวยงามจากไมยนตนและไมดอกนานาพนธแลว ยงเปนแหลงผลตอากาศบรสทธขนาดใหญซงนบวนจะหาไดยากและยงไดกระจายไปยงชมชนใกลเคยงอกดวย อกทงยงเปนแหลงทอยอาศยและหวงโซอปทานเนองจากการดาเนนกจการของบรษทเปนมตรตอสงแวดลอมมาตงแตเรมประกอบกจการ สงผลใหสตวนานาชนดอาศยอยเปนจานวนมาก ทงสตวนาตาง ๆ นกนานาพนธ ซงเวยนมาคอยหาอาหารทงในสนามกอลฟและในทะเลสาบ สาเหตจากความสมบรณของสภาพแวดลอมและความเปนธรรมชาตประกอบกบบรษทฯ ไดใหความสาคญ โดยหลกเลยงการใชสารเคม และนาปยทผลตจากวตถดบธรรมชาตมาใชแทนจงทาใหวงจรชวตตาง ๆ สามารถดารงชวตอยไดอยางสมดล ซงถอเปนความภาคภมใจ ใหแกผกอตง คณะกรรมการ และพนกงาน

27

ทกจการไมไดเพยงแตจะมชอเสยงชนนาทงในประเทศและตางประเทศดานสนามกอลฟเทานนแตนโยบายการบรหารจดการทใหความสาคญอยางมากตอสภาพแวดลอมซงเปนเรองทสนามฯจะยดถอในแนวนโยบายเชนนตลอดไป เพอใหสนามกอลฟนวธานมใชเปนเพยงใหบรการสนามกอลฟเทานนแตตองการใหเปนสถานทพกผอนหยอนใจสาหรบผมาเยอนและยงเปนประโยชนตอชมชนและสงคมอกดวย

7. การรวมพฒนาชมชนและสงคม บรษทฯ มนโยบายทจะรบพนกงานทอยในพนทเดยวกนกอน ทงนเพอใหเกดการจางงานในชมชน ซงทผานมาพนกงานสวนใหญจะเปนคนในพนทตงแตเรมกอตงกจการทาใหเกดประโยชนทงตอพนกงานและองคกร

8. นวตกรรมและการเผยแพรนวตกรรม สนามกอลฟนวธานเปนงานดานบรการจงไมมนวตกรรมทเหนชดเจน นอกเหนอจากการพฒนางาน

ดานการบารงรกษาสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากล เพอเตรยมความพรอมใหกลมลกคมาออกรอบ ซงรวมถงนโยบายในการรกษาคณภาพสนามทหลกเลยงการใชสารเคมเพอใหผมาใชบรการเกดความปลอดภย รวมถงการนานากลบมาใชใหม การลกตนไมเพมเพอรกษาสภาพแวดลอมใหอดมสมบรณ เปนแหลงผลตอากาศบรสทธใหทงผมาใชบรการและชมชนใกลเคยง ตลอดจนพฒนางานบคคลากร และงานระบบดานบรการใหสะดวกรวดเรว สอดคลองกบนโยบายของสนามเพอรองรบกลมลกคาใหเกดความพงพอใจอยางตอเนอง 10. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง การพจารณาอนมตและแตงตงผตรวจสอบภายในจะตองผานการพจารณาและอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ ทกครง ซงจะเปนสวนสาคญอกดานหนงทจะชวยใหการบรหารจดการเปนไปดวยความโปรงใส เชอถอได และเปนเครองมอทดในการบรหารจดการความเสยงเนองจากคณะกรรมการตรวจสอบไดตรวจสอบอยางเปนอสระ และรายงานผลการตรวจสอบตอทประชมคณะกรรมการทกครง ในป 2556 ไดมการประชมและพจารณาแตงตงผตรวจสอบภายในดงน 1. การประชมคณะกรรมการตรวจสอบ ครงท 1/2556 เมอวนท 28 กมภาพนธ 2556

บรษท ปรมา คอนซลแตนท จากด โดยนางสาวปวณา กรดไทย เปนผตรวจสอบภายในและ เลขานการคณะกรรมการตรวจสอบตงแตเดอนมกราคม – มถนายน 2556 2. การประชมคณะกรรมการตรวจสอบ ครงท 3/2556 เมอวนท 25 กรกฎาคม 2556 บรษท ปรมา คอนซลแตนท จากด โดยนางสาวชชญา ศภธนพฒน เปนผตรวจสอบภายในและ เลขานการคณะกรรมการตรวจสอบตงแตเดอน กรกฎาคม 2556 – สงหาคม 2556

ประวต บรษท ปรมา คอนซลแตนท จากด บรษทฯ ไดจดตงขนเมอวนท 9 กนยายน 2548 โดยมจดมงหมายเพอใหบรการตรวจสอบภายใน ใหบรการ ทปรกษา อาทเชน งานตรวจสอบภายใน, งานประเมนประสทธภาพการควบคมภายใน, งานวางระบบบญช และงาน ทปรกษา ภายใตการบรหารงานโดยคณ มนา เกตเลก พรอมทมงานจานวน 6 คน โดยมพนกงานเปนผสอบบญชรบอนญาตแหงประเทศไทยจานวน 1 คน โดยเคยใหบรการงานตรวจสอบภายใน ลกคาประเภทธรกจการพฒนาอสงหารมทรพย ธรกจการการเกษตร ธรกจใหบรการสอโฆษณา สอและสงพมพ และธรกจผลตและจาหนาย เครองเขยน เปนตน


A-B,001-047.indd 26 31/3/2557 11:10:09

26

4. การปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม บรษทฯ มพนกงานเฉลยประมาณปละ 110 คน แตละคนไดรบการฝกอบรมใหปฏบตหนาทตามความรบผดชอบ และพนกงานจะไดรบสทธตามกฎหมายและยงมสวสดการอน ๆ เพอใหเกดขวญและกาลงใจในการทางาน จงทาใหพนกงานสวนใหญอยกบบรษทฯ มาเปนเวลานานจนถงวยเกษยณอาย ดวยเหตน จงไมพบปญหาดานแรงงาน และเนองจากพนกงานสวนใหญเปนงานดานบรการ ทาใหมประสบการณการณทางานและเขาใจถงนโยบายบรษทไดด โดยพนกงานในสายงานตาง ๆ ไดเขาอบรมตามความเหมาะสม สวนงานดานบญชและการเงน งานดานเลขานการบรษท ไดเขาอบรมในสวนทเกยวของกบบรษทจดทะเบยนฯ โดยไมไดเลอกปฏบตและแบงแยกในศาสนาทงเพศหญงและชายมผลตอบแทนและสวสดการใหอยางสมเหตผลตามตาแหนงงาน ซงประกอบดวย เงนเดอน โบนส เซอรวส ชารจ กองทนสารองเลยงชพ ประกนสงคม และสวสดการอน ๆ เชน แบบฟอรมพนกงาน อาหารและทพก และเงนชวยเหลออน ๆ ตามความสามารถ และหนาทความรบผดชอบอยางไมเลอกปฏบต อกทงสถานททางานแวดลอมดวยธรรมชาต รมรนและสวยงามทาใหมสขภาพจตทด และพนกงานสวนใหญมทพกใกลบรษทฯ จงทาใหมความพรอมในการปฏบตงานอยเสมอ

5. ความรบผดชอบตอผบรโภค สรางความพงใจสงสดโดยการรกษามาตรฐานของสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากลและเปนสนาม

ระดบชนนาของประเทศอยางตอเนอง (Executive Golf Course) ตามนโยบายอยางสมาเสมอและตอเนอง ซงถงแมวาในปจจบนจะมสนามกอลฟเกดขนมากมายและทาใหการแขงขนเพมขนทงดานคณภาพและราคาแตเนองจากสนามกอลฟนวธานยงคงรกษาคณภาพ สนามและชอเสยงไวไดอยางดและถอเปนสนามสมาชกชนนา ของประเทศ จงทาใหสมาชกซงสวนใหญเปนเจาของกจการ ผบรหารระดบสงทนอกจากจะมความมนคงในฐานะการเงนแลว ยงเปนนกกอลฟทมความเขาใจ ในกฎกตกา มารยาทของการเปนนกกอลฟทด (good golfer) ซงเปนนโยบายในการพจารณาผเขาเปนสมาชก จงเปนอกสาเหตหนงททาใหนกกอลฟทงชาวไทยและตางชาตตางมอบความไววางใจ และสนบสนนกจการของสนามกอลฟนวธานมาอยางตอตอเนอง สนามกอลฟนวธานมนโยบายในการรกษาความปลอดภยใหแกกลมลกคาสนามฯ ดวยการออกกฎการออกรอบเพอปองกนอนตรายทอาจจะเกดขนกบนกกอลฟรวมถงดานการใหบรการภตตาคารทเนนสขอนามย อกทง มนโยบายในการรกษาขอมลและความเปนสวนของลกคาซงถอเปนนโยบายสาคญตลอดมา

6. การดแลรกษาสงแวดลอม บรษทฯ มนโยบายและมงมนในเรองการอนรกษและรกษาพนธไมมาตงแตเรมกอสรางสนาม ทาใหสนามกอลฟนวธานและในบรเวณหมบานนวธานซงเปนบรษททรวมพฒนามาตงแตตนรายลอมไปดวยไมใหญหลากหลายพนธนบหมนตนและเปนเอกลกษณอยางหนงของสนามกอลฟนวธานซงนอกจากจะทาใหบรเวณสนามกอลฟและหมบานนวธานรมรนสวยงามจากไมยนตนและไมดอกนานาพนธแลว ยงเปนแหลงผลตอากาศบรสทธขนาดใหญซงนบวนจะหาไดยากและยงไดกระจายไปยงชมชนใกลเคยงอกดวย อกทงยงเปนแหลงทอยอาศยและหวงโซอปทานเนองจากการดาเนนกจการของบรษทเปนมตรตอสงแวดลอมมาตงแตเรมประกอบกจการ สงผลใหสตวนานาชนดอาศยอยเปนจานวนมาก ทงสตวนาตาง ๆ นกนานาพนธ ซงเวยนมาคอยหาอาหารทงในสนามกอลฟและในทะเลสาบ สาเหตจากความสมบรณของสภาพแวดลอมและความเปนธรรมชาตประกอบกบบรษทฯ ไดใหความสาคญ โดยหลกเลยงการใชสารเคม และนาปยทผลตจากวตถดบธรรมชาตมาใชแทนจงทาใหวงจรชวตตาง ๆ สามารถดารงชวตอยไดอยางสมดล ซงถอเปนความภาคภมใจ ใหแกผกอตง คณะกรรมการ และพนกงาน

27

ทกจการไมไดเพยงแตจะมชอเสยงชนนาทงในประเทศและตางประเทศดานสนามกอลฟเทานนแตนโยบายการบรหารจดการทใหความสาคญอยางมากตอสภาพแวดลอมซงเปนเรองทสนามฯจะยดถอในแนวนโยบายเชนนตลอดไป เพอใหสนามกอลฟนวธานมใชเปนเพยงใหบรการสนามกอลฟเทานนแตตองการใหเปนสถานทพกผอนหยอนใจสาหรบผมาเยอนและยงเปนประโยชนตอชมชนและสงคมอกดวย

7. การรวมพฒนาชมชนและสงคม บรษทฯ มนโยบายทจะรบพนกงานทอยในพนทเดยวกนกอน ทงนเพอใหเกดการจางงานในชมชน ซงทผานมาพนกงานสวนใหญจะเปนคนในพนทตงแตเรมกอตงกจการทาใหเกดประโยชนทงตอพนกงานและองคกร

8. นวตกรรมและการเผยแพรนวตกรรม สนามกอลฟนวธานเปนงานดานบรการจงไมมนวตกรรมทเหนชดเจน นอกเหนอจากการพฒนางาน

ดานการบารงรกษาสนามกอลฟใหอยในมาตรฐานสากล เพอเตรยมความพรอมใหกลมลกคมาออกรอบ ซงรวมถงนโยบายในการรกษาคณภาพสนามทหลกเลยงการใชสารเคมเพอใหผมาใชบรการเกดความปลอดภย รวมถงการนานากลบมาใชใหม การลกตนไมเพมเพอรกษาสภาพแวดลอมใหอดมสมบรณ เปนแหลงผลตอากาศบรสทธใหทงผมาใชบรการและชมชนใกลเคยง ตลอดจนพฒนางานบคคลากร และงานระบบดานบรการใหสะดวกรวดเรว สอดคลองกบนโยบายของสนามเพอรองรบกลมลกคาใหเกดความพงพอใจอยางตอเนอง 10. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง การพจารณาอนมตและแตงตงผตรวจสอบภายในจะตองผานการพจารณาและอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ ทกครง ซงจะเปนสวนสาคญอกดานหนงทจะชวยใหการบรหารจดการเปนไปดวยความโปรงใส เชอถอได และเปนเครองมอทดในการบรหารจดการความเสยงเนองจากคณะกรรมการตรวจสอบไดตรวจสอบอยางเปนอสระ และรายงานผลการตรวจสอบตอทประชมคณะกรรมการทกครง ในป 2556 ไดมการประชมและพจารณาแตงตงผตรวจสอบภายในดงน 1. การประชมคณะกรรมการตรวจสอบ ครงท 1/2556 เมอวนท 28 กมภาพนธ 2556

บรษท ปรมา คอนซลแตนท จากด โดยนางสาวปวณา กรดไทย เปนผตรวจสอบภายในและ เลขานการคณะกรรมการตรวจสอบตงแตเดอนมกราคม – มถนายน 2556 2. การประชมคณะกรรมการตรวจสอบ ครงท 3/2556 เมอวนท 25 กรกฎาคม 2556 บรษท ปรมา คอนซลแตนท จากด โดยนางสาวชชญา ศภธนพฒน เปนผตรวจสอบภายในและ เลขานการคณะกรรมการตรวจสอบตงแตเดอน กรกฎาคม 2556 – สงหาคม 2556

ประวต บรษท ปรมา คอนซลแตนท จากด บรษทฯ ไดจดตงขนเมอวนท 9 กนยายน 2548 โดยมจดมงหมายเพอใหบรการตรวจสอบภายใน ใหบรการ ทปรกษา อาทเชน งานตรวจสอบภายใน, งานประเมนประสทธภาพการควบคมภายใน, งานวางระบบบญช และงาน ทปรกษา ภายใตการบรหารงานโดยคณ มนา เกตเลก พรอมทมงานจานวน 6 คน โดยมพนกงานเปนผสอบบญชรบอนญาตแหงประเทศไทยจานวน 1 คน โดยเคยใหบรการงานตรวจสอบภายใน ลกคาประเภทธรกจการพฒนาอสงหารมทรพย ธรกจการการเกษตร ธรกจใหบรการสอโฆษณา สอและสงพมพ และธรกจผลตและจาหนาย เครองเขยน เปนตน


A-B,001-047.indd 27 31/3/2557 11:10:09

28

3. การประชมคณะกรรมการตรวจสอบ ครงท 4/2556 เมอวนท 17 ตลาคม 2556 บรษท ทรปเปล เอ ไอเอ จากด โดยนางสาวชชญา ศภธนพฒน เปนผตรวจสอบภายในและเลขานการ คณะกรรมการตรวจสอบ ตงแตเดอน ตลาคม - ธนวาคม 2556 ประวต บรษท ทรปเปล เอ ไอเอ จากด

บรษทฯ ไดจดตงขนเมอวนท 16 กนยายน 2556 โดยมจดมงหมายใหบรการตรวจสอบภายในและการวางระบบบญช อาทเชน งานตรวจสอบภายใน, งานวางระบบบญช ภายใตการบรหารงานโดยคณสาธตา สกาญจนา พรอมทมงานจานวน 6 คน โดยมพนกงานเปนผสอบบญชรบอนญาตแหงประเทศไทยจานวน 1 คน โดยเคยใหบรการงานตรวจสอบภายใน ลกคาประเภทธรกจอตสาหกรรมเหลก ธรกจการทองเทยวและสนทนาการ เปนตน (ดขอมลเพมเตมหนา 47)

10.1 ความเหนของคณะกรรมการบรษทเกยวกบความเพยงพอและความเหมาะสมของระบบการควบคมภายใน ของบรษท จดใหมบคคลากรอยางเพยงพอ สามารถดาเนนการไดมากเพยงใด - โปรดดรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบในหนา 2

10.2 มขอบกพรองเรองใด - ในป 2556 ไมมรายงานเรองความบกพรองทเปนสาระสาคญใด ๆ

10.3 ความเหนคณะกรรมการตรวจสอบกรณขดแยง - ในป 2556 คณะกรรมการตรวจสอบไมมกรณขดแยง

29

11. รายการระหวางกน บรษทไดตกลงเขาทารายการกบบรษท นวธาน จากด ซงเปนบรษทในกลมเดยวกนและรวมพฒนา

มาดวยกนตงแตตนโดยมผกอตงคนเดยวกนไดแก นายสขม นวพนธ ประธานกลมนวธาน รวมทงญาตสนทเปนบคคลทมผลประโยชนรวม สาหรบผลประโยชนรวมและรายการระหวางกนนน ไดมการทาสญญาระหวางกน 2 สญญาคอ 1. สญญาลงวนท 31 ธนวาคม 2523 ขอตกลงในการยนยอมใหสมาชกของ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ใชทรพยสนของบรษทเสมอนหนงเปนของบรษทเทพธานกรฑา จากดเอง โดยมเงอนไขดงน

บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ไมตองเสยคาตอบแทนใหบรษท นวธาน จากด แตบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ตองวางเงนมดจาประกนความเสยหาย จานวน 25 ลาน คาซอมแซมและคาบารงรกษาตางๆโดยเฉพาะสระนาซงมคาใชจายจานวนทสงมากขนนนบรษท นวธาน จากด ยนยอมเปนผออกคาใชจายทงสน ในระยะเวลาทบรการเหลานยงเปดใหบคคลภายนอกเขามาเลนได แตเมอใดใชเฉพาะสมาชกแลว คาใชจายสาหรบคาบารงรกษาเหลานจะเฉลยในอตราทยตธรรม บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ยนยอมใหบรษท นวธาน จากด หรอนตบคคล หรอบคคลอนใดดาเนนกจการดานโปรชอฟ ภตตาคาร และกจการดานสโมสร โดยไมคดคาเชาหรอผลตอบแทนอนใด

อายของสญญา 30 ป นบแตวนทาสญญาคอ 31 ธนวาคม 2523 ถง31 ธนวาคม 2553 และตอไดครงละ 10 ป แตไมเกนอก 2 ครง หรอคสญญาตกลงเหนชอบและ/หรอเมอบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ไดเปนเจาของกรรมสทธทดนและสงปลกสรางบนทดน

การตออายสญญาครงท 1 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 15 ตลาคม 2552 ไดมมตอนมตใหตออายสญญาแลวตามท บรษท นวธาน จากด ไดพจารณาตออายสญญาใหแกบรษทฯ ออกไปอก 10 ปนบจากวนทสญญาดงกลาวจะครบกาหนดในชวงแรกคอวนท 31 ธนวาคม 2553 โดยใชขอความตาง ๆ ดงทระบไวตามเดมในสญญาฯ ซงจะสงผลทาใหสญญาฯ มผลบงคบผกพนคสญญาจนถงวนท 31 ธนวาคม 2563 ทงน ไมมการคดคาตอบแทนระหวางกน

2. สญญาลงวนท 1 มถนายน 2540 สญญาการแลกสทธประโยชนการใชทดนและสงปลกสรางโดยมสาระสาคญของสญญาดงน 2.1 บรษท นวธาน จากด ซงเปนเจาของโฉนดทดนเลขท 1555,1556 และ1436 รวมเนอท 24 ไร 2 งาน 58.3 ตารางวา ตงอยตาบลคนนายาว อาเภอบางกะป กรงเทพฯ ยนยอมใหบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ใชประโยชนทดนและสวนควบบนโฉนดทดนดงกลาว เพอดาเนนกจการเกยวกบสโมสร ภตตาคารกจกรรมกฬาและกจการสนามกอลฟโดยยนยอมใหบรษทเทพธานกรฑา จากด (มหาชน) เขาปรบปรง พนทไดดวยคาใชจายของบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน)

2.2 บรษทเทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ซงเปนเจาของโฉนดทดนเลขท 1557 (บางสวน) ตาบลคนนายาว อาเภอบางกะป กรงเทพฯ ยนยอมใหบรษท นวธาน จากด ใชประโยชนในทดนดงกลาวและสวนควบ เพอพฒนาในเชงพาณชยไดตามทบรษทนวธาน จากดเหนควรดวยคาใชจายของบรษท นวธาน จากด เอง


A-B,001-047.indd 28 31/3/2557 11:10:10

28

3. การประชมคณะกรรมการตรวจสอบ ครงท 4/2556 เมอวนท 17 ตลาคม 2556 บรษท ทรปเปล เอ ไอเอ จากด โดยนางสาวชชญา ศภธนพฒน เปนผตรวจสอบภายในและเลขานการ คณะกรรมการตรวจสอบ ตงแตเดอน ตลาคม - ธนวาคม 2556 ประวต บรษท ทรปเปล เอ ไอเอ จากด

บรษทฯ ไดจดตงขนเมอวนท 16 กนยายน 2556 โดยมจดมงหมายใหบรการตรวจสอบภายในและการวางระบบบญช อาทเชน งานตรวจสอบภายใน, งานวางระบบบญช ภายใตการบรหารงานโดยคณสาธตา สกาญจนา พรอมทมงานจานวน 6 คน โดยมพนกงานเปนผสอบบญชรบอนญาตแหงประเทศไทยจานวน 1 คน โดยเคยใหบรการงานตรวจสอบภายใน ลกคาประเภทธรกจอตสาหกรรมเหลก ธรกจการทองเทยวและสนทนาการ เปนตน (ดขอมลเพมเตมหนา 47)

10.1 ความเหนของคณะกรรมการบรษทเกยวกบความเพยงพอและความเหมาะสมของระบบการควบคมภายใน ของบรษท จดใหมบคคลากรอยางเพยงพอ สามารถดาเนนการไดมากเพยงใด - โปรดดรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบในหนา 2

10.2 มขอบกพรองเรองใด - ในป 2556 ไมมรายงานเรองความบกพรองทเปนสาระสาคญใด ๆ

10.3 ความเหนคณะกรรมการตรวจสอบกรณขดแยง - ในป 2556 คณะกรรมการตรวจสอบไมมกรณขดแยง

29

11. รายการระหวางกน บรษทไดตกลงเขาทารายการกบบรษท นวธาน จากด ซงเปนบรษทในกลมเดยวกนและรวมพฒนา

มาดวยกนตงแตตนโดยมผกอตงคนเดยวกนไดแก นายสขม นวพนธ ประธานกลมนวธาน รวมทงญาตสนทเปนบคคลทมผลประโยชนรวม สาหรบผลประโยชนรวมและรายการระหวางกนนน ไดมการทาสญญาระหวางกน 2 สญญาคอ 1. สญญาลงวนท 31 ธนวาคม 2523 ขอตกลงในการยนยอมใหสมาชกของ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ใชทรพยสนของบรษทเสมอนหนงเปนของบรษทเทพธานกรฑา จากดเอง โดยมเงอนไขดงน

บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ไมตองเสยคาตอบแทนใหบรษท นวธาน จากด แตบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ตองวางเงนมดจาประกนความเสยหาย จานวน 25 ลาน คาซอมแซมและคาบารงรกษาตางๆโดยเฉพาะสระนาซงมคาใชจายจานวนทสงมากขนนนบรษท นวธาน จากด ยนยอมเปนผออกคาใชจายทงสน ในระยะเวลาทบรการเหลานยงเปดใหบคคลภายนอกเขามาเลนได แตเมอใดใชเฉพาะสมาชกแลว คาใชจายสาหรบคาบารงรกษาเหลานจะเฉลยในอตราทยตธรรม บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ยนยอมใหบรษท นวธาน จากด หรอนตบคคล หรอบคคลอนใดดาเนนกจการดานโปรชอฟ ภตตาคาร และกจการดานสโมสร โดยไมคดคาเชาหรอผลตอบแทนอนใด

อายของสญญา 30 ป นบแตวนทาสญญาคอ 31 ธนวาคม 2523 ถง31 ธนวาคม 2553 และตอไดครงละ 10 ป แตไมเกนอก 2 ครง หรอคสญญาตกลงเหนชอบและ/หรอเมอบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ไดเปนเจาของกรรมสทธทดนและสงปลกสรางบนทดน

การตออายสญญาครงท 1 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 15 ตลาคม 2552 ไดมมตอนมตใหตออายสญญาแลวตามท บรษท นวธาน จากด ไดพจารณาตออายสญญาใหแกบรษทฯ ออกไปอก 10 ปนบจากวนทสญญาดงกลาวจะครบกาหนดในชวงแรกคอวนท 31 ธนวาคม 2553 โดยใชขอความตาง ๆ ดงทระบไวตามเดมในสญญาฯ ซงจะสงผลทาใหสญญาฯ มผลบงคบผกพนคสญญาจนถงวนท 31 ธนวาคม 2563 ทงน ไมมการคดคาตอบแทนระหวางกน

2. สญญาลงวนท 1 มถนายน 2540 สญญาการแลกสทธประโยชนการใชทดนและสงปลกสรางโดยมสาระสาคญของสญญาดงน 2.1 บรษท นวธาน จากด ซงเปนเจาของโฉนดทดนเลขท 1555,1556 และ1436 รวมเนอท 24 ไร 2 งาน 58.3 ตารางวา ตงอยตาบลคนนายาว อาเภอบางกะป กรงเทพฯ ยนยอมใหบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ใชประโยชนทดนและสวนควบบนโฉนดทดนดงกลาว เพอดาเนนกจการเกยวกบสโมสร ภตตาคารกจกรรมกฬาและกจการสนามกอลฟโดยยนยอมใหบรษทเทพธานกรฑา จากด (มหาชน) เขาปรบปรง พนทไดดวยคาใชจายของบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน)

2.2 บรษทเทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ซงเปนเจาของโฉนดทดนเลขท 1557 (บางสวน) ตาบลคนนายาว อาเภอบางกะป กรงเทพฯ ยนยอมใหบรษท นวธาน จากด ใชประโยชนในทดนดงกลาวและสวนควบ เพอพฒนาในเชงพาณชยไดตามทบรษทนวธาน จากดเหนควรดวยคาใชจายของบรษท นวธาน จากด เอง


A-B,001-047.indd 29 31/3/2557 11:10:10

30

2.3 สญญาฉบบนมกาหนดเวลา 30 ปนบตงแตวนท 1 มถนายน 2540 ถงวนท 30 พฤษภาคม 2570 ทงน คสญญาฝายใดฝายหนงมสทธตออายสญญาภายใตเงอนไขและขอกาหนดของสญญานไดอกคราวละ 10 ป โดยแจงเปนลายลกษณอกษรใหอกฝายหนงทราบลวงหนาไมนอยกวา 30 วนกอนสนสดสญญา

2.4 ในกรณทคสญญาฝายหนงฝายใดประสงคจะเปลยนแปลงวตถประสงคในการใชทดนตามท กาหนดไว คสญญาฝายนนจะตองขอความยนยอมจากคสญญาอกฝายหนงกอน ทงนคสญญาอกฝายหนงจะปฏเสธการใหความยนยอมโดยไมมเหตผลอนควรไมได 2.5 คสญญาทงสองฝายตกลงจะดแลพนทสวนทตนไดรบสทธตามสญญานใหอยในสภาพด ตลอดเวลาและจะตองปรบปรงซอมแซมขอบกพรองใดๆอนเกดจากการใชสอยปกตดวยคาใชจายของผใชประโยชนเอง รวมทงจะรบผดชอบในบรรดาคาภาษอากรทกชนดทเรยกเกบเนองจากการใชพนทสวนทตนไดรบสทธตามสญญานทงสน 2.6 คสญญาทงสองฝายจะตองไมนาทดนหรอสวนควบในทดนดงกลาวใหผอนเชา หรอใหประโยชนใด ๆ นอกเหนอจากทตกลงไวในสญญาน เวนแตจะไดรบความยนยอมลวงหนาเปนลายลกษณอกษรจากอกฝายหนง 2.7 คสญญาตกลงวาในระหวางอายสญญานจะไมขายทดนของตนใหแกบคคลอน เวนแตจะ ไดรบความยนยอมจากคสญญาอกฝายหนงลวงหนาเปนลายลกษณอกษร 2.8 คสญญาฝายใดฝายหนงมสทธเสนอใหโอนกรรมสทธทดนแลกกนไดโดยบอกกลาวเปน หนงสอแกคสญญาอกฝายหนงโดยคสญญาตกลงกนวาใหถอราคาทดนเพอการจดทะเบยนอตราไรละไมเกน 1 ลานบาท สญญาการแลกสทธการใชประโยชนทดนดงกลาวถอเปนรายการทเกยวโยงกนและไดเปดเผยเกยวกบการไดมาหรอ จาหนายไปซงสนทรพย โดยบรษท หลกทรพยแอสเซท พลส จากด ในฐานะทปรกษาทางการเงนอสระรวมใหความเหนดานความสมเหตสมผลของรายการและความสมเหตสมผลของมลคาสทธการใชประโยชนทดนและบรษท ไทยประเมนราคา จากด รบผดชอบการประเมนราคาสทธการเชาระยะเวลา 30 ป ในสวนทบรษทฯ จะไดรบสทธประโยชนทดนจากบรษทนวธาน จากด มมลคารวม 128,880,000.- บาท และไดประเมนการเชาสวนท บรษท นวธาน จากด จะไดรบสทธประโยชนทดนจากบรษทฯ มมลคารวม 100,800,000.- บาท ซงเปนปจจยกาหนดมลคาสทธการใชประโยชนทดน เพอใหความเหนในเรองดงกลาวเสนอตอกรรมการอสระ โดยทปรกษาทางการเงนอสระและกรรมการอสระแสดงความเหนแกผถอหนซงทงสองฝายตางมความเหนไปในแนวเดยวกนวารายการดงกลาวมความสมเหต สมผลของการทารายการดวยเหตผลโดยสรปดงน 1. เปรยบเทยบจากการประเมนสทธประโยชนระยะเวลา 30 ป มลคารวมของสทธทไดมสง กวาสทธทแลกไป 2. เปนการไดมาซงสทธของทดนโดยไมตองลงทนคาทดน ซงจะไมกอใหเกดภาระแกบรษทฯ ในเรองตนทนทดนอกทงอายของสญญานานถง 30 ป บรษทฯสามารถหาผลประโยชนคมกบการลงทน

3. สทธในทดนทไดมาสามารถทาประโยชนใหแกบรษทฯ ไดตามเปาหมายทวางไว คอ ใชเปนสวนหนงของสนามกอลฟ เพอเพมความสวยงามแปลกใหมและทาทายใหแกเกมกอลฟและนกกอลฟ นอกจากนยงใชสรางเปนทจอดรถเนองจากทจอดรถเดมไมเพยงพอ อกทงยงเปนสวนหนงของทพกแคดด ตลอดจนสทธทดนบางสวนทไดมามพนทตอเนองกบตวอาคารสโมสรซงถอวาเปนทดมาก เนองจากบรษทฯ มโครงการสรางศนยกฬาและศนยสขภาพเพอเปนการเสรมธรกจดานสนามกอลฟและเปนการเพมรายไดในอนาคต การตกลงเขาทา

31

รายการดงกลาวไดรบอนมตเปนเอกฉนทจากทประชมใหญผถอหน ครงท 1/2540 เมอวนท 18 เมษายน 2540 โดยกลมผถอหนทมสวนไดเสยไมมสทธออกเสยงลงคะแนน ในป 2553 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ไดอนมตการลงทนเพอปรบปรงสปอรตคลบของบรษท นวธาน จากด ซงเปนรายการสนบสนนปกตตามเงอนไขการคาทวไปดงน ตามทบรษทฯ ไดแลกสทธทดนกบบรษท นวธาน จากด ซงเปนรายการทเกยวโยงกนและไดดาเนนการไปตามเกณฑแลวตงแตป 2540 เนองจากมผบรหารและผถอหนรายใหญเปนบคคลกลมเดยวกน โดยการแลกสทธมอาย 30 ป ตออายไดอก 2 ครง ๆ ละ 10 ป มวตถประสงคเพอนาทดนบางสวนไปสรางหลม 6 ใหม และทดนบางสวนปจจบนเปนทตง โรงยมเนเซยม สระวายนา และลานจอดรถ ซงบรษทฯ ไดเลงเหนวาทดนสวนนสามารถนามาพฒนาเพอเสรมรายไดใหแกสนามกอลฟ โดยในเบองตนไดพจารณาการลงทนดานบรการเชนเดยวกบสนามกอลฟ เชน สปอรทคอมเพลกซ สปา เปนตน แตเนองจากสภาวะเศรษฐกจทผานมาไมเอออานวยตอการลงทน อกทงความตองการตลาดเปลยนไป ทาใหบรษทฯ ตองชลอการลงทนเรอยมา และดวยปจจบนบรษท นวธาน จากด มความประสงคทจะใหมสปอรทคลบททนสมยไวรองรบผทเปนเจาของทดนในหมบานนวธาน เนองจากสปอรทคลบเดมไดชารดทรดโทรมมากแลว จงไดเสนอทจะเปนผลงทนในพนทดงกลาวใหทงหมดพรอมอปกรณโดยอาคารดงกลาวจะมความสวยงาม ทนสมย เหมาะกบการใหบรการแกกลมลกคาในระดบเดยวกบสนามกอลฟ โดยบรษท นวธาน จากด ขอรบผลตอบแทนเปนสทธสมาชกใหแกเจาของทดนในหมบานนวธาน ในอตราและเงอนไขเดยวกนกบทเปดขายแกบคคลภายนอก วน เดอน ป ทมรายการ วนท 29 กรกฎาคม 2553 และบรษทฯ ไดเรมเปดดาเนนการตงแตเดอนสงหาคม 2555 เปนตนมา มลคารวมของรายการ บรษทนวธาน จากด จะเปนผลงทนการปรบปรงและกอสรางตวอาคารทงหมดพรอมอปกรณ มมลคารวมประมาณ 90-100 ลานบาท ซงเปนรายการสนบสนนปกตตามเงอนไขการคาทวไปโดยเงนลงทนดงกลาวอาจจะมการ เปลยนแปลงบาง ทงน ขนอยกบความเหมาะสมและความตองการใชบรการซงปจจบนอยระหวางปรบปรงแบบ โดยทบรษทฯ จะไมไดเขาไปเปนคสญญากบผรบเหมา รายละเอยดของบคคลทเกยวโยงกน (ไมไดออกเสยงลงมตในคราวน) 1. นายสขม นวพนธ ผถอหนใหญและประธานบรหาร 2. นางเมธวด นวพนธ ผถอหนและกรรมการ 3. นางสาวปรม คณะเกษม ผถอหนและกรรมการ


A-B,001-047.indd 30 31/3/2557 11:10:10

30

2.3 สญญาฉบบนมกาหนดเวลา 30 ปนบตงแตวนท 1 มถนายน 2540 ถงวนท 30 พฤษภาคม 2570 ทงน คสญญาฝายใดฝายหนงมสทธตออายสญญาภายใตเงอนไขและขอกาหนดของสญญานไดอกคราวละ 10 ป โดยแจงเปนลายลกษณอกษรใหอกฝายหนงทราบลวงหนาไมนอยกวา 30 วนกอนสนสดสญญา

2.4 ในกรณทคสญญาฝายหนงฝายใดประสงคจะเปลยนแปลงวตถประสงคในการใชทดนตามท กาหนดไว คสญญาฝายนนจะตองขอความยนยอมจากคสญญาอกฝายหนงกอน ทงนคสญญาอกฝายหนงจะปฏเสธการใหความยนยอมโดยไมมเหตผลอนควรไมได 2.5 คสญญาทงสองฝายตกลงจะดแลพนทสวนทตนไดรบสทธตามสญญานใหอยในสภาพด ตลอดเวลาและจะตองปรบปรงซอมแซมขอบกพรองใดๆอนเกดจากการใชสอยปกตดวยคาใชจายของผใชประโยชนเอง รวมทงจะรบผดชอบในบรรดาคาภาษอากรทกชนดทเรยกเกบเนองจากการใชพนทสวนทตนไดรบสทธตามสญญานทงสน 2.6 คสญญาทงสองฝายจะตองไมนาทดนหรอสวนควบในทดนดงกลาวใหผอนเชา หรอใหประโยชนใด ๆ นอกเหนอจากทตกลงไวในสญญาน เวนแตจะไดรบความยนยอมลวงหนาเปนลายลกษณอกษรจากอกฝายหนง 2.7 คสญญาตกลงวาในระหวางอายสญญานจะไมขายทดนของตนใหแกบคคลอน เวนแตจะ ไดรบความยนยอมจากคสญญาอกฝายหนงลวงหนาเปนลายลกษณอกษร 2.8 คสญญาฝายใดฝายหนงมสทธเสนอใหโอนกรรมสทธทดนแลกกนไดโดยบอกกลาวเปน หนงสอแกคสญญาอกฝายหนงโดยคสญญาตกลงกนวาใหถอราคาทดนเพอการจดทะเบยนอตราไรละไมเกน 1 ลานบาท สญญาการแลกสทธการใชประโยชนทดนดงกลาวถอเปนรายการทเกยวโยงกนและไดเปดเผยเกยวกบการไดมาหรอ จาหนายไปซงสนทรพย โดยบรษท หลกทรพยแอสเซท พลส จากด ในฐานะทปรกษาทางการเงนอสระรวมใหความเหนดานความสมเหตสมผลของรายการและความสมเหตสมผลของมลคาสทธการใชประโยชนทดนและบรษท ไทยประเมนราคา จากด รบผดชอบการประเมนราคาสทธการเชาระยะเวลา 30 ป ในสวนทบรษทฯ จะไดรบสทธประโยชนทดนจากบรษทนวธาน จากด มมลคารวม 128,880,000.- บาท และไดประเมนการเชาสวนท บรษท นวธาน จากด จะไดรบสทธประโยชนทดนจากบรษทฯ มมลคารวม 100,800,000.- บาท ซงเปนปจจยกาหนดมลคาสทธการใชประโยชนทดน เพอใหความเหนในเรองดงกลาวเสนอตอกรรมการอสระ โดยทปรกษาทางการเงนอสระและกรรมการอสระแสดงความเหนแกผถอหนซงทงสองฝายตางมความเหนไปในแนวเดยวกนวารายการดงกลาวมความสมเหต สมผลของการทารายการดวยเหตผลโดยสรปดงน 1. เปรยบเทยบจากการประเมนสทธประโยชนระยะเวลา 30 ป มลคารวมของสทธทไดมสง กวาสทธทแลกไป 2. เปนการไดมาซงสทธของทดนโดยไมตองลงทนคาทดน ซงจะไมกอใหเกดภาระแกบรษทฯ ในเรองตนทนทดนอกทงอายของสญญานานถง 30 ป บรษทฯสามารถหาผลประโยชนคมกบการลงทน

3. สทธในทดนทไดมาสามารถทาประโยชนใหแกบรษทฯ ไดตามเปาหมายทวางไว คอ ใชเปนสวนหนงของสนามกอลฟ เพอเพมความสวยงามแปลกใหมและทาทายใหแกเกมกอลฟและนกกอลฟ นอกจากนยงใชสรางเปนทจอดรถเนองจากทจอดรถเดมไมเพยงพอ อกทงยงเปนสวนหนงของทพกแคดด ตลอดจนสทธทดนบางสวนทไดมามพนทตอเนองกบตวอาคารสโมสรซงถอวาเปนทดมาก เนองจากบรษทฯ มโครงการสรางศนยกฬาและศนยสขภาพเพอเปนการเสรมธรกจดานสนามกอลฟและเปนการเพมรายไดในอนาคต การตกลงเขาทา

31

รายการดงกลาวไดรบอนมตเปนเอกฉนทจากทประชมใหญผถอหน ครงท 1/2540 เมอวนท 18 เมษายน 2540 โดยกลมผถอหนทมสวนไดเสยไมมสทธออกเสยงลงคะแนน ในป 2553 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ไดอนมตการลงทนเพอปรบปรงสปอรตคลบของบรษท นวธาน จากด ซงเปนรายการสนบสนนปกตตามเงอนไขการคาทวไปดงน ตามทบรษทฯ ไดแลกสทธทดนกบบรษท นวธาน จากด ซงเปนรายการทเกยวโยงกนและไดดาเนนการไปตามเกณฑแลวตงแตป 2540 เนองจากมผบรหารและผถอหนรายใหญเปนบคคลกลมเดยวกน โดยการแลกสทธมอาย 30 ป ตออายไดอก 2 ครง ๆ ละ 10 ป มวตถประสงคเพอนาทดนบางสวนไปสรางหลม 6 ใหม และทดนบางสวนปจจบนเปนทตง โรงยมเนเซยม สระวายนา และลานจอดรถ ซงบรษทฯ ไดเลงเหนวาทดนสวนนสามารถนามาพฒนาเพอเสรมรายไดใหแกสนามกอลฟ โดยในเบองตนไดพจารณาการลงทนดานบรการเชนเดยวกบสนามกอลฟ เชน สปอรทคอมเพลกซ สปา เปนตน แตเนองจากสภาวะเศรษฐกจทผานมาไมเอออานวยตอการลงทน อกทงความตองการตลาดเปลยนไป ทาใหบรษทฯ ตองชลอการลงทนเรอยมา และดวยปจจบนบรษท นวธาน จากด มความประสงคทจะใหมสปอรทคลบททนสมยไวรองรบผทเปนเจาของทดนในหมบานนวธาน เนองจากสปอรทคลบเดมไดชารดทรดโทรมมากแลว จงไดเสนอทจะเปนผลงทนในพนทดงกลาวใหทงหมดพรอมอปกรณโดยอาคารดงกลาวจะมความสวยงาม ทนสมย เหมาะกบการใหบรการแกกลมลกคาในระดบเดยวกบสนามกอลฟ โดยบรษท นวธาน จากด ขอรบผลตอบแทนเปนสทธสมาชกใหแกเจาของทดนในหมบานนวธาน ในอตราและเงอนไขเดยวกนกบทเปดขายแกบคคลภายนอก วน เดอน ป ทมรายการ วนท 29 กรกฎาคม 2553 และบรษทฯ ไดเรมเปดดาเนนการตงแตเดอนสงหาคม 2555 เปนตนมา มลคารวมของรายการ บรษทนวธาน จากด จะเปนผลงทนการปรบปรงและกอสรางตวอาคารทงหมดพรอมอปกรณ มมลคารวมประมาณ 90-100 ลานบาท ซงเปนรายการสนบสนนปกตตามเงอนไขการคาทวไปโดยเงนลงทนดงกลาวอาจจะมการ เปลยนแปลงบาง ทงน ขนอยกบความเหมาะสมและความตองการใชบรการซงปจจบนอยระหวางปรบปรงแบบ โดยทบรษทฯ จะไมไดเขาไปเปนคสญญากบผรบเหมา รายละเอยดของบคคลทเกยวโยงกน (ไมไดออกเสยงลงมตในคราวน) 1. นายสขม นวพนธ ผถอหนใหญและประธานบรหาร 2. นางเมธวด นวพนธ ผถอหนและกรรมการ 3. นางสาวปรม คณะเกษม ผถอหนและกรรมการ


A-B,001-047.indd 31 31/3/2557 11:10:11

32

ความเหนของกรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ กรรมการอสระและคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวเหนวาการเขาทารายการดงกลาว มความสมเหตสมผล เนองจากเปนการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขทางการคาทวไป ซงสามารถเปรยบเทยบกบลกคาทเปดขายภายนอกได เหตผลและความจาเปนในการทารายการ บรษทฯมความประสงคจะนาพนทดงกลาวมาปรบปรงเปนสปอรตคลบททนสมยเพอใหบรการแกนกกอลฟ และเจาของทดนในหมบานนวธาน ซงถอวาเปนลกคากลมใหญรวมถงบคคลภายนอก ทงน สญญาการแลกสทธระหวางบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) กบ บรษท นวธาน จากด เหลอระยะเวลาเพยง 17 ป (ไมรวมการตออายแลกสทธ) เมอสญญาครบกาหนดตวอาคารทลงทนปรบปรงตองถอเปนทรพยสนของบรษท นวธาน จากด เมอบรษท นวธาน จากด ไดมขอเสนอเขามาลงทน โดยมเงอนไขใหบรษทฯ มอบสทธในการเปนสมาชกสปอรตคลบใหแกผทเปนเจาของทดนในหมบานนวธาน ซงบรษทฯ ไดพจารณาแลวเหนวาการลงทนดงกลาวเปนไปตามวตถประสงคโดยบรษทฯ ไมตองนาเงนสดไปลงทน อกทงบรษท นวธาน จากด ยงมกลมลกคาเปาหมายกลมใหญมาสมครเปนสมาชกสปอรตคลบใหดวยจงไดพจารณามอบสทธสมาชกใหแกบรษท นวธาน จากด ในวงเงนทลงทนตามจรง และเปนไปตามอตราทบรษทฯ กาหนดไว และยงสามารถเกบคาบรการไดในอตราและเงอนไขเดยวกบทจะเปดขายใหแกบคคลภายนอกซงสามารถเปรยบเทยบกบราคาทเกดขนไดอยางชดเจนและไมกอใหเกดการถายเทผลประโยชน ณ ธนวาคม 2556 นายสขม นวพนธ เปนผถอหนใหญและมตาแหนงเปนประธานบรหารทงในบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) และบรษท นวธาน จากด นโยบายหรอแนวโนมของการทารายการระหวางกนในอนาคต -ไมม -

33

12. ขอมลทางการเงนทสาคญ

อตราสวนทางการเงน 2556 2555 2554 อตราสวนสภาพคลอง

อตราสวนสภาพคลอง เทา 3 2 3 อตราสวนสภาพคลองหมนเรว เทา 3 2 3 อตราสวนสภาพคลองตอกระแสเงนสด เทา 4 3 3 อตราสวนหมนเวยนลกหนการคา เทา 621 620 663 ระยะเวลาเกบหนเฉลย วน 1 1 1 อตราสวนหมนเวยนสนคาคงเหลอ เทา 34 33 32 ระยะเวลาขายสนคาเฉลย วน 11 11 11 อตราสวนหมนเวยนเจาหน เทา 31 47 53 ระยะเวลาชาระหน วน 12 8 7 cash cycle วน 0 4 5 อตราสวนแสดงความสามารถในการหากาไร

อตรากาไรขนตน % 65.11 62.21 59.57 อตรากาไรจากการดาเนนงาน % 58.14 52.01 44.26 อตรากาไรอน % 11.11 10.27 5.54 อตราาสวนเงนสดตอการทากาไร % 89.20 86.98 96.03 อตราคณภาพกาไร % 70.03 67.83 83.31 อตรากาไรสทธ % 42.67 37.65 29.60 อตราผลตอบแทนตอผถอหน % 5.18 4.39 2.90 อตราสวนแสดงประสทธภาพในการดาเนนงาน

อตราผลตอบแทนจากสนทรพย % 4.43 3.65 2.25 อตราผลตอบแทนจากสนทรพยถาวร % 6.49 5.26 3.07 อตราหมนของสนทรพย เทา 0.09 0.09 0.07 อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน

อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน เทา 0.17 0.20 0.29 อตราสวนความสามารถในการชาระดอกเบย เทา N.A N.A N.A อตราการจายเงนปนผล % 61.04 64.31 68.97 กาไรสทธตอหน ตอหน 3.85 3.11 2.03 เงนปนผลตอหน ตอหน 2.35 2.00 1.40 มลคาตามบญชตอหน ตอหน 74.33 70.89 70.06


A-B,001-047.indd 32 31/3/2557 11:10:11

32

ความเหนของกรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ กรรมการอสระและคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวเหนวาการเขาทารายการดงกลาว มความสมเหตสมผล เนองจากเปนการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขทางการคาทวไป ซงสามารถเปรยบเทยบกบลกคาทเปดขายภายนอกได เหตผลและความจาเปนในการทารายการ บรษทฯมความประสงคจะนาพนทดงกลาวมาปรบปรงเปนสปอรตคลบททนสมยเพอใหบรการแกนกกอลฟ และเจาของทดนในหมบานนวธาน ซงถอวาเปนลกคากลมใหญรวมถงบคคลภายนอก ทงน สญญาการแลกสทธระหวางบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) กบ บรษท นวธาน จากด เหลอระยะเวลาเพยง 17 ป (ไมรวมการตออายแลกสทธ) เมอสญญาครบกาหนดตวอาคารทลงทนปรบปรงตองถอเปนทรพยสนของบรษท นวธาน จากด เมอบรษท นวธาน จากด ไดมขอเสนอเขามาลงทน โดยมเงอนไขใหบรษทฯ มอบสทธในการเปนสมาชกสปอรตคลบใหแกผทเปนเจาของทดนในหมบานนวธาน ซงบรษทฯ ไดพจารณาแลวเหนวาการลงทนดงกลาวเปนไปตามวตถประสงคโดยบรษทฯ ไมตองนาเงนสดไปลงทน อกทงบรษท นวธาน จากด ยงมกลมลกคาเปาหมายกลมใหญมาสมครเปนสมาชกสปอรตคลบใหดวยจงไดพจารณามอบสทธสมาชกใหแกบรษท นวธาน จากด ในวงเงนทลงทนตามจรง และเปนไปตามอตราทบรษทฯ กาหนดไว และยงสามารถเกบคาบรการไดในอตราและเงอนไขเดยวกบทจะเปดขายใหแกบคคลภายนอกซงสามารถเปรยบเทยบกบราคาทเกดขนไดอยางชดเจนและไมกอใหเกดการถายเทผลประโยชน ณ ธนวาคม 2556 นายสขม นวพนธ เปนผถอหนใหญและมตาแหนงเปนประธานบรหารทงในบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) และบรษท นวธาน จากด นโยบายหรอแนวโนมของการทารายการระหวางกนในอนาคต -ไมม -

33

12. ขอมลทางการเงนทสาคญ

อตราสวนทางการเงน 2556 2555 2554 อตราสวนสภาพคลอง

อตราสวนสภาพคลอง เทา 3 2 3 อตราสวนสภาพคลองหมนเรว เทา 3 2 3 อตราสวนสภาพคลองตอกระแสเงนสด เทา 4 3 3 อตราสวนหมนเวยนลกหนการคา เทา 621 620 663 ระยะเวลาเกบหนเฉลย วน 1 1 1 อตราสวนหมนเวยนสนคาคงเหลอ เทา 34 33 32 ระยะเวลาขายสนคาเฉลย วน 11 11 11 อตราสวนหมนเวยนเจาหน เทา 31 47 53 ระยะเวลาชาระหน วน 12 8 7 cash cycle วน 0 4 5 อตราสวนแสดงความสามารถในการหากาไร

อตรากาไรขนตน % 65.11 62.21 59.57 อตรากาไรจากการดาเนนงาน % 58.14 52.01 44.26 อตรากาไรอน % 11.11 10.27 5.54 อตราาสวนเงนสดตอการทากาไร % 89.20 86.98 96.03 อตราคณภาพกาไร % 70.03 67.83 83.31 อตรากาไรสทธ % 42.67 37.65 29.60 อตราผลตอบแทนตอผถอหน % 5.18 4.39 2.90 อตราสวนแสดงประสทธภาพในการดาเนนงาน

อตราผลตอบแทนจากสนทรพย % 4.43 3.65 2.25 อตราผลตอบแทนจากสนทรพยถาวร % 6.49 5.26 3.07 อตราหมนของสนทรพย เทา 0.09 0.09 0.07 อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน

อตราสวนหนสนตอสวนของผถอหน เทา 0.17 0.20 0.29 อตราสวนความสามารถในการชาระดอกเบย เทา N.A N.A N.A อตราการจายเงนปนผล % 61.04 64.31 68.97 กาไรสทธตอหน ตอหน 3.85 3.11 2.03 เงนปนผลตอหน ตอหน 2.35 2.00 1.40 มลคาตามบญชตอหน ตอหน 74.33 70.89 70.06


A-B,001-047.indd 33 31/3/2557 11:10:11

34

13. การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ ผลการดาเนนงานทผานมา ในป 2556 บรษทฯ มรายไดจากการใหบรการสนามกอลฟ โดยรวมเพมขน 8.11 ลานบาท คดเปนรอยละ 6.55 เมอเทยบกบป 2555 เนองจากจานวนนกกอลฟทเพมขน และรายไดจากคาธรรมเนยมแรกเขาและคาโอน สทธสมาชกกอลฟ รายไดจากภตตาคาร เพมขน 1.71 ลานบาท จากจานวนนกกอลฟทเพมขน และรายไดจากสปอรตคลบ เพมขน 2.62 ลานบาท จากจานวนสมาชกทเพมขน จากเหตผลดงกลาว สงผลใหรายไดจากการประกอบการเพมขน 12.44 ลานบาท สวนรายไดจากเงนปนผลรบลดลง 1.47 ลานบาท ในขณะทรายไดดอกเบยและรายไดอนเพมขน 4.61 ลานบาท จงทาใหรายไดโดยรวมเพมขน 15.58 ลานบาท คดเปนรอยละ 9.19 ตนทนการใหบรการสนามกอลฟ ลดลงจากป 2555 จานวน 3.80 ลานบาทจากคาซอมแซม คาซอมเครองจกรและคาบารงรกษาสนามลดลง สวนตนทนขายของภตตาคารเพมขน 2.06 ลานบาท จากตนทนอาหาร ทเพมขนตามจานวนนกกอลฟ และตนทนการใหบรการสปอรตคลบลดลง 1.67 ลานบาท คาใชจายในการขายและบรหารลดลงจากป 2555 จานวน 0.90 ลานบาท สวนใหญเกดจากคาใชจายในการบรหารลดลงจานวน 1.11 ลานบาท ในขณะทคาใชจายการขายเพมขนจานวน 0.21 ลานบาท ทางดานกาไรของบรษท ไดแก อตรากาไรขนตนเพมขนจากปกอน จานวน 12.51 ลานบาท คดเปนรอยละ 13.22เกดจากรายไดหลกเพมขน ,อตรากาไรสทธเพมขน สวนใหญจากรายไดหลก ดอกเบยรบ และรายไดอน เพมขนจงทาใหมกาไรสทธเพมขน 15.17 ลานบาท คดเปนรอยละ 23.78

ฐานะการเงน การวเคราะหสนทรพย บรษทมสนทรพยรวมเพมขนจากป 2555 รอยละ 2.15 เนองจาก - สนทรพยหมนเวยนเพมขน 26.48 ลานบาท จากเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนจานวน 33.51

ลานบาท ในขณะทเงนลงทนชวคราวลดลง 7.50 ลานบาท - สนทรพยไมหมนเวยนเพมขน 11.16 ลานบาท เนองจากเงนลงทนระยะยาว จานวน 12.73 ลานบาทเงน

กยมพนกงาน จานวน 0.28 ลานบาท สนทรพยสทธ จานวน 2.84 ลานบาท สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช เพมขน 0.54 ลานบาท และอนๆ เพมขน 0.11 ลานบาท ในขณะทเงนฝากประจาทตดภาระคาประกนลดลง 5.34 ลานบาท

35

ขอมลเพมเตมคณะกรรมการบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 1. นายสขม นวพนธ ตาแหนงในบรษท ประธานกรรมการ/ประธานคณะกรรมการบรหาร (คสมรสนางเมธวด นวพนธ) อาย 88 ป สญชาต ไทย การศกษา ธรรมศาสตรบณฑตและประกาศนยบตรชนสงทางการบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร M.B.A. Wharton School, University of Pennsylvania, USA พาณชยศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยธรรมศาสตร ศลปศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด สาขาบรหารธรกจ มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ประกาศนยบตร หลกสตรวทยาลยปองกนราชอาณาจกรภาครฐรวมเอกชน (ปรอ.1) การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน - ประธานคนแรก สภาธนาคารอาเซยน (ASEAN BANKING COUNCIL) - ประธาน สมาคมธนาคารไทย (2519-2521) - ประธาน โรงแรมไฮแอทรามา - กรรมการผจดการ ธนาคารทหารไทย จากด - กรรมการผจดการ บรษท ประกนสรรพภย จากด - กรรมการผจดการ บรษท สหประกนภย จากด - กรรมการ คณะกรรมการสนเชอการเกษตรแหงชาต - กรรมการ บมจ. โกลเดนทแลนด จากด - กรรมการ บรษท บางกอก อนเตอรคอนตเนนตอลโฮเตล จากด - กรรมการ บรษท บางนา เซนทรล พรอพเพอรต จากด - กรรมการ บรษท เคลย แอนด มเนอรล จากด - กรรมการ บมจ. อาหารสยาม จากด - กรรมการ บมจ. เครองสขภณฑอเมรกนสแตนดารด (ประเทศไทย) ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน - ประธาน กลม บรษท นวธาน จากด (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) - กรรมการ บรษท สยามพวรรธน จากด - ทปรกษา บรษท อสเทรนซบอรดอนดสเตรยลเอสเตท (ระยอง) จากด จานวนปทเปนกรรมการ 43 ป การถอหนในบรษท (รวมคสมรส) 14,536,532 หนคดเปน 70.91% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา 34 รายงานประจำาป 2556

A-B,001-047.indd 34 31/3/2557 11:10:12

34

13. การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ ผลการดาเนนงานทผานมา ในป 2556 บรษทฯ มรายไดจากการใหบรการสนามกอลฟ โดยรวมเพมขน 8.11 ลานบาท คดเปนรอยละ 6.55 เมอเทยบกบป 2555 เนองจากจานวนนกกอลฟทเพมขน และรายไดจากคาธรรมเนยมแรกเขาและคาโอน สทธสมาชกกอลฟ รายไดจากภตตาคาร เพมขน 1.71 ลานบาท จากจานวนนกกอลฟทเพมขน และรายไดจากสปอรตคลบ เพมขน 2.62 ลานบาท จากจานวนสมาชกทเพมขน จากเหตผลดงกลาว สงผลใหรายไดจากการประกอบการเพมขน 12.44 ลานบาท สวนรายไดจากเงนปนผลรบลดลง 1.47 ลานบาท ในขณะทรายไดดอกเบยและรายไดอนเพมขน 4.61 ลานบาท จงทาใหรายไดโดยรวมเพมขน 15.58 ลานบาท คดเปนรอยละ 9.19 ตนทนการใหบรการสนามกอลฟ ลดลงจากป 2555 จานวน 3.80 ลานบาทจากคาซอมแซม คาซอมเครองจกรและคาบารงรกษาสนามลดลง สวนตนทนขายของภตตาคารเพมขน 2.06 ลานบาท จากตนทนอาหาร ทเพมขนตามจานวนนกกอลฟ และตนทนการใหบรการสปอรตคลบลดลง 1.67 ลานบาท คาใชจายในการขายและบรหารลดลงจากป 2555 จานวน 0.90 ลานบาท สวนใหญเกดจากคาใชจายในการบรหารลดลงจานวน 1.11 ลานบาท ในขณะทคาใชจายการขายเพมขนจานวน 0.21 ลานบาท ทางดานกาไรของบรษท ไดแก อตรากาไรขนตนเพมขนจากปกอน จานวน 12.51 ลานบาท คดเปนรอยละ 13.22เกดจากรายไดหลกเพมขน ,อตรากาไรสทธเพมขน สวนใหญจากรายไดหลก ดอกเบยรบ และรายไดอน เพมขนจงทาใหมกาไรสทธเพมขน 15.17 ลานบาท คดเปนรอยละ 23.78

ฐานะการเงน การวเคราะหสนทรพย บรษทมสนทรพยรวมเพมขนจากป 2555 รอยละ 2.15 เนองจาก - สนทรพยหมนเวยนเพมขน 26.48 ลานบาท จากเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนจานวน 33.51

ลานบาท ในขณะทเงนลงทนชวคราวลดลง 7.50 ลานบาท - สนทรพยไมหมนเวยนเพมขน 11.16 ลานบาท เนองจากเงนลงทนระยะยาว จานวน 12.73 ลานบาทเงน

กยมพนกงาน จานวน 0.28 ลานบาท สนทรพยสทธ จานวน 2.84 ลานบาท สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช เพมขน 0.54 ลานบาท และอนๆ เพมขน 0.11 ลานบาท ในขณะทเงนฝากประจาทตดภาระคาประกนลดลง 5.34 ลานบาท

35

ขอมลเพมเตมคณะกรรมการบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 1. นายสขม นวพนธ ตาแหนงในบรษท ประธานกรรมการ/ประธานคณะกรรมการบรหาร (คสมรสนางเมธวด นวพนธ) อาย 88 ป สญชาต ไทย การศกษา ธรรมศาสตรบณฑตและประกาศนยบตรชนสงทางการบญช มหาวทยาลยธรรมศาสตร M.B.A. Wharton School, University of Pennsylvania, USA พาณชยศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยธรรมศาสตร ศลปศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด สาขาบรหารธรกจ มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ประกาศนยบตร หลกสตรวทยาลยปองกนราชอาณาจกรภาครฐรวมเอกชน (ปรอ.1) การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน - ประธานคนแรก สภาธนาคารอาเซยน (ASEAN BANKING COUNCIL) - ประธาน สมาคมธนาคารไทย (2519-2521) - ประธาน โรงแรมไฮแอทรามา - กรรมการผจดการ ธนาคารทหารไทย จากด - กรรมการผจดการ บรษท ประกนสรรพภย จากด - กรรมการผจดการ บรษท สหประกนภย จากด - กรรมการ คณะกรรมการสนเชอการเกษตรแหงชาต - กรรมการ บมจ. โกลเดนทแลนด จากด - กรรมการ บรษท บางกอก อนเตอรคอนตเนนตอลโฮเตล จากด - กรรมการ บรษท บางนา เซนทรล พรอพเพอรต จากด - กรรมการ บรษท เคลย แอนด มเนอรล จากด - กรรมการ บมจ. อาหารสยาม จากด - กรรมการ บมจ. เครองสขภณฑอเมรกนสแตนดารด (ประเทศไทย) ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน - ประธาน กลม บรษท นวธาน จากด (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) - กรรมการ บรษท สยามพวรรธน จากด - ทปรกษา บรษท อสเทรนซบอรดอนดสเตรยลเอสเตท (ระยอง) จากด จานวนปทเปนกรรมการ 43 ป การถอหนในบรษท (รวมคสมรส) 14,536,532 หนคดเปน 70.91% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา รายงานประจำาป 2556 35

A-B,001-047.indd 35 31/3/2557 11:10:12

36

2. พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ อาย 88 ป สญชาต ไทย การศกษา -วศวกรรมศาสตรบณฑต สาขาไฟฟา จฬาลงกรณมหาวทยาลย -วศวกรรมศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด สถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาพระนครเหนอ -วศวกรรมไฟฟาดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยเกษตรศาสตร -วศวกรรมดษฎบณฑตกตตมศกด จฬาลงกรณมหาวทยาลย -วศวกรรมไฟฟาดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยสงขลานครนทร -วศวกรรมดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยสยาม -รฐประศาสนศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร - ศลปศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด วทยาลยเซาธอสทบางกอก - วศวกรรมศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยอสเทรนเอเชย การอบรมหลกสตรกรรมการ -Chairman 2000 Program, Thai Institute of Directors Association -Finance for Non-Finance Directors, Thai Institute of Directors Association -Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน -สมาชกสภานตบญญตแหงชาต

-ผกอตงและประธานสถาบนวศวกรไฟฟาและอเลคโทรนคแหงประเทศไทย -สมาชกวฒสภา -ผวาการไฟฟาฝายผลตแหงประเทศไทย -ประธานกรรมการบรหารมลนธสวนหลวง ร.9 -นายกวศวกรรมสถานแหงประเทศไทย

ตาแหนงในกจการอน -ประธานทปรกษาคณะกรรมการอานวยการสถาบนปโตรเลยมแหงประเทศไทย (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) -รองประธานกรรมการมลนธสายใจไทย ในพระบรมราชปถมภ -องคมนตร -ประธานกรรมการมลนธเพอสถาบนปโตรเลยมแหงประเทศไทย -รองประธานมลนธโครงการหลวง -ประธานกรรมการมลนธสวนหลวง ร.9 -ประธานกรรมการและกรรมการ มลนธพระดาบส -ประธานกรรมการ โครงการทนเลาเรยนหลวง สาหรบพระสงฆไทย จานวนปทเปนกรรมการ 16 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 4/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

37

3. นายจกกชย พานชพฒน ตาแหนงในบรษท ประธานกรรมการตรวจสอบ

กรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน, กรรมการอสระ อาย 75 ป สญชาต ไทย การศกษา -ปรญญาตร สาขาวศวกรรมไฟฟา จฬาลงกรณมหาวทยาลย -ปรญญาโท สาขาวศวกรรมไฟฟา มหาวทยาลยเทกซส ออสตน ประเทศสหรฐอเมรกา -ปรญญาบตร หลกสตรวทยาลยปองกนราชอาณาจกร (วปอ.) การอบรมหลกสตรกรรมการ - Director Accreditation Program (DAP) 5/2003 - Finance for Non-Finance Director (FND) 19/2005 - Director Certification Program (DCP) 72/2006 - Role of Compensation Committee (RCC) 3/2007 - Audit Committee Program (ACP) 25/2009 ประสบการณการทางาน รองเลขาธการคณะกรรมการสงเสรมการลงทน ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน - กรรมการ และกรรมการบรหาร บรษท อมตะ คอรปอเรชน จากด (มหาชน) - กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกาหนด คาตอบแทน บรษท กนยงอเลคทรก จากด (มหาชน) - กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกาหนด- คาตอบแทน บรษท เซนทรลพฒนา จากด (มหาชน) ตาแหนงในกจการอน - ประธานกรรมการ บรษท แมกเนคอมพ พรซซน เทคโนโลย จากด (มหาชน) (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) - ประธานกรรมการ บรษท พรซพารท จากด

- ประธานกรรมการ บรษท อมตะวอเตอร จากด - ประธานกรรมการ บรษท ด-จก จากด - รองประธานกรรมการ บรษท อมตะซต จากด

- กรรมการ บรษท ซาน มเกล เบยร (ประเทศไทย) จากด - กรรมการ บรษท ซาน มเกล มารเกตตง (ประเทศไทย) จากด - กรรมการ บรษท ไทย ซาน มเกล ลเคอร จากด

- กรรมการ Amata Asia Ltd จานวนปทเปนกรรมการ 16 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง คณะกรรมการตรวจสอบ 5/5 ครง คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 1/1 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 36 31/3/2557 11:10:12

36

2. พลอากาศเอก กาธน สนธวานนท ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ อาย 88 ป สญชาต ไทย การศกษา -วศวกรรมศาสตรบณฑต สาขาไฟฟา จฬาลงกรณมหาวทยาลย -วศวกรรมศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด สถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาพระนครเหนอ -วศวกรรมไฟฟาดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยเกษตรศาสตร -วศวกรรมดษฎบณฑตกตตมศกด จฬาลงกรณมหาวทยาลย -วศวกรรมไฟฟาดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยสงขลานครนทร -วศวกรรมดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยสยาม -รฐประศาสนศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร - ศลปศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด วทยาลยเซาธอสทบางกอก - วศวกรรมศาสตรดษฎบณฑตกตตมศกด มหาวทยาลยอสเทรนเอเชย การอบรมหลกสตรกรรมการ -Chairman 2000 Program, Thai Institute of Directors Association -Finance for Non-Finance Directors, Thai Institute of Directors Association -Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน -สมาชกสภานตบญญตแหงชาต

-ผกอตงและประธานสถาบนวศวกรไฟฟาและอเลคโทรนคแหงประเทศไทย -สมาชกวฒสภา -ผวาการไฟฟาฝายผลตแหงประเทศไทย -ประธานกรรมการบรหารมลนธสวนหลวง ร.9 -นายกวศวกรรมสถานแหงประเทศไทย

ตาแหนงในกจการอน -ประธานทปรกษาคณะกรรมการอานวยการสถาบนปโตรเลยมแหงประเทศไทย (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) -รองประธานกรรมการมลนธสายใจไทย ในพระบรมราชปถมภ -องคมนตร -ประธานกรรมการมลนธเพอสถาบนปโตรเลยมแหงประเทศไทย -รองประธานมลนธโครงการหลวง -ประธานกรรมการมลนธสวนหลวง ร.9 -ประธานกรรมการและกรรมการ มลนธพระดาบส -ประธานกรรมการ โครงการทนเลาเรยนหลวง สาหรบพระสงฆไทย จานวนปทเปนกรรมการ 16 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 4/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

37

3. นายจกกชย พานชพฒน ตาแหนงในบรษท ประธานกรรมการตรวจสอบ

กรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน, กรรมการอสระ อาย 75 ป สญชาต ไทย การศกษา -ปรญญาตร สาขาวศวกรรมไฟฟา จฬาลงกรณมหาวทยาลย -ปรญญาโท สาขาวศวกรรมไฟฟา มหาวทยาลยเทกซส ออสตน ประเทศสหรฐอเมรกา -ปรญญาบตร หลกสตรวทยาลยปองกนราชอาณาจกร (วปอ.) การอบรมหลกสตรกรรมการ - Director Accreditation Program (DAP) 5/2003 - Finance for Non-Finance Director (FND) 19/2005 - Director Certification Program (DCP) 72/2006 - Role of Compensation Committee (RCC) 3/2007 - Audit Committee Program (ACP) 25/2009 ประสบการณการทางาน รองเลขาธการคณะกรรมการสงเสรมการลงทน ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน - กรรมการ และกรรมการบรหาร บรษท อมตะ คอรปอเรชน จากด (มหาชน) - กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกาหนด คาตอบแทน บรษท กนยงอเลคทรก จากด (มหาชน) - กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ ประธานกรรมการสรรหาและกาหนด- คาตอบแทน บรษท เซนทรลพฒนา จากด (มหาชน) ตาแหนงในกจการอน - ประธานกรรมการ บรษท แมกเนคอมพ พรซซน เทคโนโลย จากด (มหาชน) (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) - ประธานกรรมการ บรษท พรซพารท จากด

- ประธานกรรมการ บรษท อมตะวอเตอร จากด - ประธานกรรมการ บรษท ด-จก จากด - รองประธานกรรมการ บรษท อมตะซต จากด

- กรรมการ บรษท ซาน มเกล เบยร (ประเทศไทย) จากด - กรรมการ บรษท ซาน มเกล มารเกตตง (ประเทศไทย) จากด - กรรมการ บรษท ไทย ซาน มเกล ลเคอร จากด

- กรรมการ Amata Asia Ltd จานวนปทเปนกรรมการ 16 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง คณะกรรมการตรวจสอบ 5/5 ครง คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 1/1 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 37 31/3/2557 11:10:13

38

4. นายนพนธ จรญวาศน ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ, ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน,

กรรมการตรวจสอบ อาย 83 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาตร บรหารธรกจ จาก Temple University Philadelphia, สหรฐอเมรกา การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ป 2004 ประสบการณการทางาน ผจดการสาขาราชประสงค ธนาคารทหารไทย ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ประธานกรรมการกตตมศกด บรษท อตสาหกรรมถงโลหะไทย จากด (มหาชน) ตาแหนงในกจการอน ประธานกรรมการ บรษท พมาลย รสอรท แอนด สปา (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) จานวนปทเปนกรรมการ 23 ป การถอหนในบรษท 100,831 หนคดเปน 0.49% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 2/5 ครง คณะกรรมการตรวจสอบ 1/5 ครง คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 1/1 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

39

5. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ, กรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน อาย 68 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาโท รฐประศาสนศาสตร สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) Director Certification Program (DCP) ประสบการณการทางาน ผจดการกองทนนดาพฒนา (ป 2553-ปจจบน)

อดตผบญชาการศนยการทหารปนใหญจงหวดลพบร (ป 2538-2542) อดตผบญชาการศนยอานวยการสรางอาวธกองทพบก (ป 2542-2543) อดตผทรงคณวฒพเศษกองทพบก (ป 2543-2548) ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปทเปนกรรมการ 16 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง คณะกรรมการตรวจสอบ 5/5 ครง คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 1/1 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 38 31/3/2557 11:10:13

38

4. นายนพนธ จรญวาศน ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ, ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน,

กรรมการตรวจสอบ อาย 83 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาตร บรหารธรกจ จาก Temple University Philadelphia, สหรฐอเมรกา การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ป 2004 ประสบการณการทางาน ผจดการสาขาราชประสงค ธนาคารทหารไทย ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ประธานกรรมการกตตมศกด บรษท อตสาหกรรมถงโลหะไทย จากด (มหาชน) ตาแหนงในกจการอน ประธานกรรมการ บรษท พมาลย รสอรท แอนด สปา (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) จานวนปทเปนกรรมการ 23 ป การถอหนในบรษท 100,831 หนคดเปน 0.49% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 2/5 ครง คณะกรรมการตรวจสอบ 1/5 ครง คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 1/1 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

39

5. พลเอก ไพบลย กาญจนพบลย ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ, กรรมการตรวจสอบ, กรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน อาย 68 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาโท รฐประศาสนศาสตร สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) Director Certification Program (DCP) ประสบการณการทางาน ผจดการกองทนนดาพฒนา (ป 2553-ปจจบน)

อดตผบญชาการศนยการทหารปนใหญจงหวดลพบร (ป 2538-2542) อดตผบญชาการศนยอานวยการสรางอาวธกองทพบก (ป 2542-2543) อดตผทรงคณวฒพเศษกองทพบก (ป 2543-2548) ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปทเปนกรรมการ 16 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง คณะกรรมการตรวจสอบ 5/5 ครง คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 1/1 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 39 31/3/2557 11:10:13

40

6. นางเมธวด นวพนธ ตาแหนงในบรษท กรรมการบรหาร (คสมรสนายสขม นวพนธ, นาสาวนายกตตเดช จารเสถยร) อาย 70 ป สญชาต ไทย การศกษา เนตบณฑตจาก Middle Temple ประเทศองกฤษ เนตบณฑตไทย ปรญญาบตรหลกสตรวทยาลยปองกนราชอาณาจกรภาครฐรวมเอกชน (ปรอ.1) การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน - ผกอตงและประธานกรรมการมลนธ ซว-มทซชตา - ประธานกรรมการมลนธสวตา - กรรมการมลนธสขโม - กรรมการมลนธ จอหน เอฟ เคนเนด ในประเทศไทย - นายกสมาคมบณฑตสตรทางกฎหมายแหงประเทศไทย - นายกสมาคมกอลฟสตรสมครเลนแหงประเทศไทย - กรรมการหอการคาไทย - กรรมการคณะกรรมการพฒนากฎหมาย - สมาชกสภานตบญญตแหงชาต - กรรมการกองทนเงนทดแทน - กรรมการผทรงคณวฒสภามหาวทยาลยเกษตรศาสตร - กรรมการบรหารสภาอตสาหกรรมไทย - ผพพากษาสมทบศาลแรงงานกลาง ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน ประธานกรรมการบรษท พานาโซนค ซว เซลส (ประเทศไทย) จากด (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ประธานกรรมการ (กตตมศกด) บรษท พานาโซนค (ประเทศไทย) จากด ประธานกรรมการ บรษท ซว จากด จานวนปทเปนกรรมการ 29 ป การถอหนในบรษท (รวมคสมรส) 14,536,532 หนคดเปน 70.91% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

41

7. นายกตตเดช จารเสถยร ตาแหนงในบรษท กรรมการ (ลกพสาวนางเมธวด นวพนธ) อาย 39 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาโท Leadership Management Lavern University, California, USA การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน ผบรหารกลม บรษท นอรธ สตาร เวรลด จากด ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน กรรมการผจดการ บรษท นอรธ สตาร เวรลด จากด (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) กรรมการบรษท ดารงรกษ คอมเมรส จากด จานวนปทเปนกรรมการ 7 ป การถอหนในบรษท 1,500 หนคดเปน 0.00% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 4/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 40 31/3/2557 11:10:13

40

6. นางเมธวด นวพนธ ตาแหนงในบรษท กรรมการบรหาร (คสมรสนายสขม นวพนธ, นาสาวนายกตตเดช จารเสถยร) อาย 70 ป สญชาต ไทย การศกษา เนตบณฑตจาก Middle Temple ประเทศองกฤษ เนตบณฑตไทย ปรญญาบตรหลกสตรวทยาลยปองกนราชอาณาจกรภาครฐรวมเอกชน (ปรอ.1) การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน - ผกอตงและประธานกรรมการมลนธ ซว-มทซชตา - ประธานกรรมการมลนธสวตา - กรรมการมลนธสขโม - กรรมการมลนธ จอหน เอฟ เคนเนด ในประเทศไทย - นายกสมาคมบณฑตสตรทางกฎหมายแหงประเทศไทย - นายกสมาคมกอลฟสตรสมครเลนแหงประเทศไทย - กรรมการหอการคาไทย - กรรมการคณะกรรมการพฒนากฎหมาย - สมาชกสภานตบญญตแหงชาต - กรรมการกองทนเงนทดแทน - กรรมการผทรงคณวฒสภามหาวทยาลยเกษตรศาสตร - กรรมการบรหารสภาอตสาหกรรมไทย - ผพพากษาสมทบศาลแรงงานกลาง ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน ประธานกรรมการบรษท พานาโซนค ซว เซลส (ประเทศไทย) จากด (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ประธานกรรมการ (กตตมศกด) บรษท พานาโซนค (ประเทศไทย) จากด ประธานกรรมการ บรษท ซว จากด จานวนปทเปนกรรมการ 29 ป การถอหนในบรษท (รวมคสมรส) 14,536,532 หนคดเปน 70.91% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

41

7. นายกตตเดช จารเสถยร ตาแหนงในบรษท กรรมการ (ลกพสาวนางเมธวด นวพนธ) อาย 39 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาโท Leadership Management Lavern University, California, USA การอบรมหลกสตรกรรมการ Director Accreditation Program (DAP) ประสบการณการทางาน ผบรหารกลม บรษท นอรธ สตาร เวรลด จากด ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน กรรมการผจดการ บรษท นอรธ สตาร เวรลด จากด (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) กรรมการบรษท ดารงรกษ คอมเมรส จากด จานวนปทเปนกรรมการ 7 ป การถอหนในบรษท 1,500 หนคดเปน 0.00% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 4/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 41 31/3/2557 11:10:13

42

8. นายปญญ เกษมทรพย ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ , กรรมการตรวจสอบ อาย 45 ป สญชาต ไทย การศกษา - นตศาสตรมหาบณฑต ดานกฎหมายเปรยบเทยบและกฎหมายระหวางประเทศ

มหาวทยาลย เซาเทรน เมโทดส สหรฐอเมรกา (Master of Law in Comparative and International Law, Southern Methodist University, USA)

- นตศาสตรบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร การอบรมหลกสตรกรรมการ - ประกาศนยบตรการอบรมหลกสตร Director Certification Program (DCP

140/2010) - หลกสตร Financial Statements for Directors (FSD 10/2010) - ประกาศนยบตรการอบรมหลกสตร Audit Committee Program (ACP

37/2011) - หลกสตร Monitoring Fraud Risk Management (MFM 6/2011) - หลกสตร Monitoring the Internal Audit Function (MIA 11/2011) - หลกสตร Monitoring the Quality of Financial Reporting (MFR 14/2012) 0- หลกสตร Monitoring the System of Internal Control and Risk Management

(MIR 12/2012) 1ประสบการณการทางาน - ทนายความหนสวน (Partner) และกรรมการผจดการ ฝายกฎหมาย 2บรษท กฎหมาย เอชเอนพ จากด (กมภาพนธ 2545 - ปจจบน) 3- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 4บรษท วธน แคปปตล จากด (มหาชน) (ป พ.ศ. 2554 - ปจจบน) 5- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 6บรษท คอปเปอรไวรด จากด (ป พ.ศ. 2554 - ปจจบน) 7- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 8บรษท เดอะแวลลซสเตมส จากด (ป พ.ศ. 2557) - ทนายความ (Senior Associate) สานกงานทนายความ เบเคอร แอนด แมคเคนซ (มถนายน 2539 - มกราคม 2545)

- ผชวยพเศษดานการคนควาวจย กฎหมายระหวางประเทศ ศนยศกษากฎหมายเอเชย คณะนตศาสตร มหาวทยาลยวสคอนซน เมดสน มลรฐวสคอนซน ประเทศสหรฐอเมรกา (มนาคม - พฤษภาคม 2539)

- ผชวยทนายความ สานกงานวอเตอร, คอนสตน, อเลกซานเดอร แอนด กรน พ.ซ. นวยอรค, มลรฐ

นวยอรค ประเทศสหรฐอเมรกา (สงหาคม 2538 – กมภาพนธ 2539)

43

- ทนายความตางประเทศฝกงานชวคราว ศาลสหพนธรฐประจาภาคเหนอแหงมลรฐเทกซส เมองดลลส รฐเทกซส ประเทศ

สหรฐอเมรกา (มถนายน - กรกฎาคม 2538) - ทนายความ สานกงานสทธโชค ศรเจรญ ทนายความ (ตลาคม 2533 - พฤษภาคม 2536) 0ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน - กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 1บรษท วธน แคปปตล จากด (มหาชน) 2ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) - ทนายความหนสวน และกรรมการผจดการ ฝายกฎหมาย 3บรษท กฎหมาย เอชเอนพ จากด 4- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 5บรษท คอปเปอรไวรด จากด 6- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 7บรษท เดอะแวลลซสเตมส จากด การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม จานวนปทเปนกรรมการ 10 เดอน การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 4/4 ครง (ตงแตเขารบตาแหนง) คณะกรรมการตรวจสอบ 2/2 ครง (ตงแตเขารบตาแหนง) ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 42 31/3/2557 11:10:14

42

8. นายปญญ เกษมทรพย ตาแหนงในบรษท กรรมการอสระ , กรรมการตรวจสอบ อาย 45 ป สญชาต ไทย การศกษา - นตศาสตรมหาบณฑต ดานกฎหมายเปรยบเทยบและกฎหมายระหวางประเทศ

มหาวทยาลย เซาเทรน เมโทดส สหรฐอเมรกา (Master of Law in Comparative and International Law, Southern Methodist University, USA)

- นตศาสตรบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร การอบรมหลกสตรกรรมการ - ประกาศนยบตรการอบรมหลกสตร Director Certification Program (DCP

140/2010) - หลกสตร Financial Statements for Directors (FSD 10/2010) - ประกาศนยบตรการอบรมหลกสตร Audit Committee Program (ACP

37/2011) - หลกสตร Monitoring Fraud Risk Management (MFM 6/2011) - หลกสตร Monitoring the Internal Audit Function (MIA 11/2011) - หลกสตร Monitoring the Quality of Financial Reporting (MFR 14/2012) 0- หลกสตร Monitoring the System of Internal Control and Risk Management

(MIR 12/2012) 1ประสบการณการทางาน - ทนายความหนสวน (Partner) และกรรมการผจดการ ฝายกฎหมาย 2บรษท กฎหมาย เอชเอนพ จากด (กมภาพนธ 2545 - ปจจบน) 3- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 4บรษท วธน แคปปตล จากด (มหาชน) (ป พ.ศ. 2554 - ปจจบน) 5- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 6บรษท คอปเปอรไวรด จากด (ป พ.ศ. 2554 - ปจจบน) 7- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 8บรษท เดอะแวลลซสเตมส จากด (ป พ.ศ. 2557) - ทนายความ (Senior Associate) สานกงานทนายความ เบเคอร แอนด แมคเคนซ (มถนายน 2539 - มกราคม 2545)

- ผชวยพเศษดานการคนควาวจย กฎหมายระหวางประเทศ ศนยศกษากฎหมายเอเชย คณะนตศาสตร มหาวทยาลยวสคอนซน เมดสน มลรฐวสคอนซน ประเทศสหรฐอเมรกา (มนาคม - พฤษภาคม 2539)

- ผชวยทนายความ สานกงานวอเตอร, คอนสตน, อเลกซานเดอร แอนด กรน พ.ซ. นวยอรค, มลรฐ

นวยอรค ประเทศสหรฐอเมรกา (สงหาคม 2538 – กมภาพนธ 2539)

43

- ทนายความตางประเทศฝกงานชวคราว ศาลสหพนธรฐประจาภาคเหนอแหงมลรฐเทกซส เมองดลลส รฐเทกซส ประเทศ

สหรฐอเมรกา (มถนายน - กรกฎาคม 2538) - ทนายความ สานกงานสทธโชค ศรเจรญ ทนายความ (ตลาคม 2533 - พฤษภาคม 2536) 0ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน - กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 1บรษท วธน แคปปตล จากด (มหาชน) 2ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) - ทนายความหนสวน และกรรมการผจดการ ฝายกฎหมาย 3บรษท กฎหมาย เอชเอนพ จากด 4- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 5บรษท คอปเปอรไวรด จากด 6- กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ 7บรษท เดอะแวลลซสเตมส จากด การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม จานวนปทเปนกรรมการ 10 เดอน การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 4/4 ครง (ตงแตเขารบตาแหนง) คณะกรรมการตรวจสอบ 2/2 ครง (ตงแตเขารบตาแหนง) ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา


A-B,001-047.indd 43 31/3/2557 11:10:14

44

9. นายสขมา ชยานนท ตาแหนงในบรษท กรรมการผจดการ (บตรของนองสาวนายสขม นวพนธ) อาย 34 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร ปรญญาตร สาขาวทยาศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย

หลกสตร PROFESSIONAL GOLF MANAGEMENT จาก PROFESSIONAL GOLFERS CAREER COLLEGE, CA, USA

การอบรมหลกสตรกรรมการ - Successful Formulation and Execution (SFE) - Role of the Compensation Committee (RCC) - Audit Committee Program (ACP) - Director Accreditation Program (DAP) 10/2010 - Finance Statements for Director (FND) 10/2010 - Director Certification Program (DCP) 140/2011 - Monitoring Fraud Risk Management MFM 6/2011

- Monitoring the internal Audit Function MIA 11/2011 - Monitoring the system of Internal Control and Risk Management MIR 12/2012 - Monitoring of the Quality of Financial Reporting MFR 14/2012

ประสบการณการทางาน - BEAR CREEK GOLF COURSE, CA, USA (2003-2004) - กรรมการบรหาร/รกษาการกรรมการผจดการ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) (ไดรบแตงตงเมอวนท 29 กรกฎาคม 2553)

- ผอานวยการกอลฟ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) (สงหาคม 2547 – 28 กรกฎาคม 2553)

ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) กรรมการ บรษท นวธาน จากด จานวนปทเปนกรรมการ 3 ป 5 เดอน การถอหนในบรษท 144,500 หน คดเปน 0.70% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

45

ขอมลเพมเตมผบรหารบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 25561. นายสขม นวพนธ ประธานคณะกรรมการบรหาร รายละเอยดดจากขอมลคณะกรรมการ หนา 35 2. นางเมธวด นวพนธ กรรมการบรหาร รายละเอยดดจากขอมลคณะกรรมการ หนา 40 3. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ รายละเอยดดจากขอมลคณะกรรมการ หนา 44 4.นายประชา บญสมพงศ ผจดการฝายบารงรกษาสนาม อาย 62 ป สญชาต ไทย การศกษา MS. Corp. Science MPS. Community & Rural Development จาก Central Luzon State University, Philippines ประสบการณการทางาน อดตผจดการสนามกอลฟและผจดการฝายบารงรกษาสนามกอลฟทายเหมองบช รสอรท ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปททางาน 15 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม 5. นางพชราภรณ จโลทย ผจดการฝายอานวยการ/เลขานการบรษท อาย 53 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาตร บรหารธรกจ สาขาการจดการ วทยาลยเทคโนโลยและอาชวศกษา การอบรมของ IOD Company Secretary Program (CSP 4/2003) ประสบการณการทางาน อดตเลขานการสานกงาน บมจ.เทพธานกรฑา ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปททางาน 29 ป การถอหนในบรษท 11,500 หนคดเปน 0.06% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม 6. นางชตมา สนทรมณฑล ผจดการฝายบญชและการเงน อาย 50 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาตร คณะบญชมหาวทยาลยธรกจบณฑต ประสบการณการทางาน สมหบญช ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปททางาน 21 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม


A-B,001-047.indd 44 31/3/2557 11:10:14

44

9. นายสขมา ชยานนท ตาแหนงในบรษท กรรมการผจดการ (บตรของนองสาวนายสขม นวพนธ) อาย 34 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาโท บรหารธรกจ สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร ปรญญาตร สาขาวทยาศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย

หลกสตร PROFESSIONAL GOLF MANAGEMENT จาก PROFESSIONAL GOLFERS CAREER COLLEGE, CA, USA

การอบรมหลกสตรกรรมการ - Successful Formulation and Execution (SFE) - Role of the Compensation Committee (RCC) - Audit Committee Program (ACP) - Director Accreditation Program (DAP) 10/2010 - Finance Statements for Director (FND) 10/2010 - Director Certification Program (DCP) 140/2011 - Monitoring Fraud Risk Management MFM 6/2011

- Monitoring the internal Audit Function MIA 11/2011 - Monitoring the system of Internal Control and Risk Management MIR 12/2012 - Monitoring of the Quality of Financial Reporting MFR 14/2012

ประสบการณการทางาน - BEAR CREEK GOLF COURSE, CA, USA (2003-2004) - กรรมการบรหาร/รกษาการกรรมการผจดการ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) (ไดรบแตงตงเมอวนท 29 กรกฎาคม 2553)

- ผอานวยการกอลฟ บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) (สงหาคม 2547 – 28 กรกฎาคม 2553)

ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) กรรมการ บรษท นวธาน จากด จานวนปทเปนกรรมการ 3 ป 5 เดอน การถอหนในบรษท 144,500 หน คดเปน 0.70% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม การเขารวมประชมในป 2556 คณะกรรมการบรษท 5/5 ครง ขอมลอน ๆ ไมมคดความในรอบ 5 ปทผานมา ไมมการทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชนกบบรษทในรอบปทผานมา

45

ขอมลเพมเตมผบรหารบรษท ณ วนท 31 ธนวาคม 25561. นายสขม นวพนธ ประธานคณะกรรมการบรหาร รายละเอยดดจากขอมลคณะกรรมการ หนา 35 2. นางเมธวด นวพนธ กรรมการบรหาร รายละเอยดดจากขอมลคณะกรรมการ หนา 40 3. นายสขมา ชยานนท กรรมการผจดการ รายละเอยดดจากขอมลคณะกรรมการ หนา 44 4.นายประชา บญสมพงศ ผจดการฝายบารงรกษาสนาม อาย 62 ป สญชาต ไทย การศกษา MS. Corp. Science MPS. Community & Rural Development จาก Central Luzon State University, Philippines ประสบการณการทางาน อดตผจดการสนามกอลฟและผจดการฝายบารงรกษาสนามกอลฟทายเหมองบช รสอรท ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปททางาน 15 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม 5. นางพชราภรณ จโลทย ผจดการฝายอานวยการ/เลขานการบรษท อาย 53 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาตร บรหารธรกจ สาขาการจดการ วทยาลยเทคโนโลยและอาชวศกษา การอบรมของ IOD Company Secretary Program (CSP 4/2003) ประสบการณการทางาน อดตเลขานการสานกงาน บมจ.เทพธานกรฑา ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปททางาน 29 ป การถอหนในบรษท 11,500 หนคดเปน 0.06% การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม 6. นางชตมา สนทรมณฑล ผจดการฝายบญชและการเงน อาย 50 ป สญชาต ไทย การศกษา ปรญญาตร คณะบญชมหาวทยาลยธรกจบณฑต ประสบการณการทางาน สมหบญช ตาแหนงในบรษทจดทะเบยนอน ไมม ตาแหนงในกจการอน (ทไมใชบรษทจดทะเบยน) ไมม จานวนปททางาน 21 ป การถอหนในบรษท ไมม การดารงตาแหนงในกจการทแขงขน/กจการทเกยวเนองกบธรกจของบรษท ไมม


A-B,001-047.indd 45 31/3/2557 11:10:14

46

หนงสอรบรองจากผสอบบญช

ขอมล

เพมเตม

ประวต

ผตรวจส

อบภา

ยใน

ลา

ดบ

ตาแหนงงาน

ชอ

วฒ

ทางการศ

กษาหรอประกาศนยบตรทเกย

วของ

ประสบการณ

ทางาน

1

หวหนางา

นตรวจ

สอบภ

ายใน

นางสาวชชญา

ศภธนพฒ

น Ms

Chich

aya S

upata

napa

t

•ผสอบบญ

ชรบอนญา

ตเลขทะเบ

ยน 10

205

Certif

ied Pu

blic Ac

coun

tant 1

0205

•ปรญญ

าตรบญช

บณฑต

, มหาวทยาลยมหดล

Ba

chelo

r of A

ccou

ntanc

y, Ma

hidol

Unive

rsity

•ปรญญ

าโทบรหารธร

กจมหาบณฑ

ต, มหาวทยาลยอสสมชน

Maste

r of B

usine

ss Ad

ministr

ation

Profe

ssion

al Pro

gram,

Assu

mptio

n Univ

ersity

•หลกสตรการประเมน

ความเสย

งเพอการว

างแผนการ

ตรวจสอบภ

ายในรนท 2

/2556

Ris

k Asse

ssmen

t for A

udit P

lan Se

ries 2

/2013

ผานงานการสอบบญ

ชและตรวจสอบ

ภายใน

มาไมน

อยกวา 7

ป

2 พน

กงานปฏบ

ตการต

รวจสอบภายใน

นายสทธภาพ ถรธรร

มพล

Mr.Si

ttipab

Titat

hamp

ol •

ปรญญ

าตรบรหารธ

รกจบณฑ

ต, มหาวทยาลย

เทคโนโ

ลยราช

มงคลพระนคร

Ba

chelo

r of B

usine

ss Ad

ministr

ation

, Ra

jaman

gala U

nivers

ity of

Tech

nolog

y Phra

Na

khon



ภายใน

มาไมน

อยกวา 2

ป

3 พน


ตการต


นายศรณ

ย ทาวฮาย

Mr

.Saran

yoo T

awha

y •

ปรญญ

าตรบญช

บณฑต

, มหาวทยาล

ยราชภฏสวนสนน

ทา Bach

elor

of Ac

coun

tancy

, Su

an S

unan

dha

Rajab

hat

Unive

rsity



ภายใน

มานอยกวา

1 ป


A-B,001-047.indd 46 31/3/2557 11:10:15

ขอมล

เพมเตม

ประวต

ผตรวจส

อบภา

ยใน

ลา

ดบ

ตาแหนงงาน

ชอ

วฒ

ทางการศ

กษาหรอประกาศนยบตรทเกย

วของ

ประสบการณ

ทางาน

1

หวหนางา

นตรวจ

สอบภ

ายใน

นางสาวชชญา

ศภธนพฒ

น Ms

Chich

aya S

upata

napa

t

•ผสอบบญ

ชรบอนญา

ตเลขทะเบ

ยน 10

205

Certif

ied Pu

blic Ac

coun

tant 1

0205

•ปรญญ

าตรบญช

บณฑต

, มหาวทยาลยมหดล

Ba

chelo

r of A

ccou

ntanc

y, Ma

hidol

Unive

rsity

•ปรญญ

าโทบรหารธร

กจมหาบณฑ

ต, มหาวทยาลยอสสมชน

Maste

r of B

usine

ss Ad

ministr

ation

Profe

ssion

al Pro

gram,

Assu

mptio

n Univ

ersity

•หลกสตรการประเมน

ความเสย

งเพอการว

างแผนการ

ตรวจสอบภ

ายในรนท 2

/2556

Ris

k Asse

ssmen

t for A

udit P

lan Se

ries 2

/2013



ภายใน

มาไมน

อยกวา 7

ป

2 พน


ตการต


นายสทธภาพ ถรธรร

มพล

Mr.Si

ttipab

Titat

hamp

ol •

ปรญญ

าตรบรหารธ

รกจบณฑ

ต, มหาวทยาลย

เทคโนโ

ลยราช

มงคลพระนคร

Ba

chelo

r of B

usine

ss Ad

ministr

ation

, Ra

jaman

gala U

nivers

ity of

Tech

nolog

y Phra

Na

khon



ภายใน

มาไมน

อยกวา 2

ป

3 พน


ตการต


นายศรณ

ย ทาวฮาย

Mr

.Saran

yoo T

awha

y •

ปรญญ

าตรบญช

บณฑต

, มหาวทยาล

ยราชภฏสวนสนน

ทา Bach

elor

of Ac

coun

tancy

, Su

an S

unan

dha

Rajab

hat

Unive

rsity



ภายใน

มานอยกวา

1 ป


A-B,001-047.indd 47 31/3/2557 11:10:15

ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา ความเหน ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงนของบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ผลการดาเนนงาน และกระแสเงนสด สาหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตามทควรในสาระสาคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

(นางสาววรรญา พทธเสถยร) ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 4387

บรษท เอส. เค. แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากด กรงเทพมหานคร วนท 10 กมภาพนธ 2557

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต เสนอตอผถอหนและคณะกรรมการของบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนของบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ซงประกอบดวยงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และงบกาไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนสวนของผถอหน และงบกระแสเงนสด สาหรบปสนสดวนเดยวกน รวมถงหมายเหต สรปนโยบายการบญชทสาคญและหมายเหตเรองอนๆ ความรบผดชอบของผบรหารตองบการเงน ผบรหารเปนผรบผดชอบในการจดทาและนาเสนองบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานรายงานทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหารพจารณาวาจาเปนเพอใหสามารถจดทางบการเงนทปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญไมวาจะเกดการทจรตหรอขอผดพลาด ความรบผดชอบของผสอบบญช ขาพเจาเปนผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ซงกาหนดใหขาพเจาปฏบตตามขอกาหนดดานจรรยาบรรณ รวมถงวางแผนและปฏบตงานตรวจสอบเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการตรวจสอบเพอใหไดมาซงหลกฐานการสอบบญชเกยวกบจานวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน วธการตรวจสอบทเลอกใชขนอยกบการใช ดลยพนจของผสอบบญช ซงรวมถงการประเมนความเสยงจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญของงบการเงนไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ในการประเมนความเสยงดงกลาว ผสอบบญชพจารณาการควบคมภายในทเกยวของกบการจดทาและนาเสนองบการเงนโดยถกตองตามทควรของกจการ เพอออกแบบวธการตรวจสอบทเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอประสทธผลของการควบคมภายในของกจการ การตรวจสอบรวมถงการประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญชทจดทาขนโดยผบรหาร รวมทงการประเมนการนาเสนองบการเงนโดยรวม


048-113.indd 48 27/3/2557 5:51:36

ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา ความเหน ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงนของบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 ผลการดาเนนงาน และกระแสเงนสด สาหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตามทควรในสาระสาคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

(นางสาววรรญา พทธเสถยร) ผสอบบญชรบอนญาต เลขท 4387

บรษท เอส. เค. แอคเคานแตนท เซอรวสเซส จากด กรงเทพมหานคร วนท 10 กมภาพนธ 2557 รายงานประจำาป 2556 49

048-113.indd 49 27/3/2557 5:51:36

หมายเหต 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 1 มกราคม 2555บาท บาท บาท

บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) งบแสดงฐานะการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556

หนสนและสวนของผถอหนหนสนหมนเวยน

เจาหนการคาและเจาหนอน 14 13,685,862.80 11,672,915.62 9,410,816.92 ภาษเงนไดคางจาย 6,198,451.84 5,451,354.95 5,314,849.45

รวมหนสนหมนเวยน 19,884,314.64 17,124,270.57 14,725,666.37 หนสนไมหมนเวยน

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 11 237,339,888.02 273,122,729.56 400,709,832.03 ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 15 3,695,127.60 3,549,363.79 3,862,083.19

รวมหนสนไมหมนเวยน 241,035,015.62 276,672,093.35 404,571,915.22 รวมหนสน 260,919,330.26 293,796,363.92 419,297,581.59

สวนของผถอหนทนเรอนหน 16

ทนจดทะเบยน หนสามญ 20,500,000 หน มลคาหนละ 10 บาท 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

ทนทออกและชาระแลวหนสามญ 20,500,000 หน มลคาหนละ 10 บาท 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

สวนเกนมลคาหน 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00 กาไรสะสม

จดสรรแลวทนสารองตามกฎหมาย 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00

ยงไมไดจดสรร 258,135,523.35 220,149,606.26 185,036,227.06 องคประกอบอนของสวนของผถอหน 946,895,246.78 914,367,398.96 932,593,539.12 รวมสวนของผถอหน 1,523,730,770.13 1,453,217,005.22 1,436,329,766.18

รวมหนสนและสวนของผถอหน 1,784,650,100.39 1,747,013,369.14 1,855,627,347.77

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


(ปรบปรงใหม) (ปรบปรงใหม)สนทรพย

สนทรพยหมนเวยนเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 6 57,730,260.78 24,222,678.50 17,575,769.87 เงนลงทนชวคราว 8 - 7,500,000.00 20,000,000.00 ลกหนการคาและลกหนอน 7 1,500,754.89 1,093,312.55 821,677.72 สนคาคงเหลอ 626,316.42 564,106.75 525,181.47

รวมสนทรพยหมนเวยน 59,857,332.09 33,380,097.80 38,922,629.06 สนทรพยไมหมนเวยน

เงนลงทนระยะยาวอน 8 471,327,308.97 458,598,958.46 416,449,571.18 เงนใหกยมพนกงาน 805,500.00 527,500.00 534,000.00 อสงหารมทรพยเพอการลงทน 9 9,060,000.00 9,060,000.00 9,060,000.00 ทดน อาคาร และอปกรณ - สทธ 10 1,216,171,307.48 1,213,327,728.63 1,357,817,367.89 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 11 1,355,101.85 816,353.68 2,185,511.64 สนทรพยไมหมนเวยนอน

เงนฝากประจาทตดภาระคาประกน 12 - 5,343,080.57 5,129,518.00 เงนมดจาเพอประกนความเสยหาย 13 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 อนๆ 1,073,550.00 959,650.00 528,750.00 รวมสนทรพยไมหมนเวยน 1,724,792,768.30 1,713,633,271.34 1,816,704,718.71

รวมสนทรพย 1,784,650,100.39 1,747,013,369.14 1,855,627,347.77





048-113.indd 50 27/3/2557 5:51:36




หนสนและสวนของผถอหนหนสนหมนเวยน

เจาหนการคาและเจาหนอน 14 13,685,862.80 11,672,915.62 9,410,816.92 ภาษเงนไดคางจาย 6,198,451.84 5,451,354.95 5,314,849.45

รวมหนสนหมนเวยน 19,884,314.64 17,124,270.57 14,725,666.37 หนสนไมหมนเวยน

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 11 237,339,888.02 273,122,729.56 400,709,832.03 ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 15 3,695,127.60 3,549,363.79 3,862,083.19

รวมหนสนไมหมนเวยน 241,035,015.62 276,672,093.35 404,571,915.22 รวมหนสน 260,919,330.26 293,796,363.92 419,297,581.59

สวนของผถอหนทนเรอนหน 16

ทนจดทะเบยน หนสามญ 20,500,000 หน มลคาหนละ 10 บาท 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

ทนทออกและชาระแลวหนสามญ 20,500,000 หน มลคาหนละ 10 บาท 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

สวนเกนมลคาหน 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00 กาไรสะสม

จดสรรแลวทนสารองตามกฎหมาย 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00

ยงไมไดจดสรร 258,135,523.35 220,149,606.26 185,036,227.06 องคประกอบอนของสวนของผถอหน 946,895,246.78 914,367,398.96 932,593,539.12 รวมสวนของผถอหน 1,523,730,770.13 1,453,217,005.22 1,436,329,766.18

รวมหนสนและสวนของผถอหน 1,784,650,100.39 1,747,013,369.14 1,855,627,347.77



048-113.indd 51 27/3/2557 5:51:36

หมายเหต 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555บาท บาท

(ปรบปรงใหม)รายไดจากการบรการสนามกอลฟ 131,831,759.90 123,724,233.26 รายไดจากภตตาคาร 27,714,716.04 26,008,030.81 รายไดจากสปอรตคลบ 4,988,430.54 2,364,153.86 รวมรายได 164,534,906.48 152,096,417.93 ตนทนการใหบรการสนามกอลฟ (31,181,249.56) (34,981,792.24) ตนทนขายของภตตาคาร (20,296,878.79) (18,236,482.22) ตนทนการใหบรการสปอรตคลบ (5,924,997.73) (4,257,218.29) รวมตนทน (57,403,126.08) (57,475,492.75) กาไรขนตน 107,131,780.40 94,620,925.18 รายไดเงนปนผล 12,313,774.15 13,782,545.15 รายไดดอกเบยรบ 4,750,650.17 2,541,225.18 รายไดอน 3,490,160.55 1,092,962.03 คาใชจายในการขาย (2,235,236.20) (2,029,206.78) คาใชจายในการบรหาร (29,790,597.11) (30,900,175.91) กาไรกอนภาษเงนได 95,660,531.96 79,108,274.85 (คาใชจาย)รายไดภาษเงนได 19 (16,674,614.87) (15,294,895.65) กาไรสาหรบป 78,985,917.09 63,813,379.20 กาไร(ขาดทน)เบดเสรจอนผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดนใหม 19 35,600,983.20 (21,231,039.18) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 19 (3,073,135.38) 3,004,899.02 กาไร(ขาดทน)เบดเสรจอนสาหรบป-สทธจากภาษเงนได 32,527,847.82 (18,226,140.16) กาไร(ขาดทน)เบดเสรจรวมสาหรบป 111,513,764.91 45,587,239.04

กาไรตอหนขนพนฐาน 3.85 3.11

บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) งบกาไรขาดทนเบดเสรจ

สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556



048-113.indd 52 27/3/2557 5:51:36

ทนทอ

อกสว

นเกน

รวมและช

าระแลว

มลคาห

นจด

สรรแล

วยงไ

มไดจ

ดสรร

ผลกาไ

ร(ขาดท

น)ผล

กาไร(ข

าดทน)

ทนสาร

องตามกฎ

หมาย

จากการ

ตราคา

ทดน-

จากการ

วดมล

คาหม

ายเหต

สทธจ

ากภาษเงน

ไดเงน

ลงทนเผ

อขาย-

สทธจ

ากภาษเงน

ไดบาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2554

(ตามท

รายงาน

ไวเดม

)205

,000,0

00.00

93,

200,00

0.00

20,

500,00

0.00

183

,877,6

02.10

1,335,

699,44

0.09

(3,422

,955.6

2)

1,834,

854,08

6.57

ผล

กระท

บของการน

านโยบายการบ

ญชให

มมาถอป

ฏบต

3-

-

-

1,158,

624.96

(40

0,709,

832.03

)

1,0

26,886

.68

(398,5

24,320

.39)

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2554

(ปรบป

รงใหม

)205

,000,0

00.00

93,

200,00

0.00

20,

500,00

0.00

185

,036,2

27.06

934,98

9,608.

06

(2,396

,068.9

4)

1,436,

329,76

6.18

เงน

ปนผล

จาย17.

2-

-

-

(28,70

0,000.

00)

-

-

(28,70

0,000.

00)

กาไร

(ขาดท

น)เบด

เสรจรวม

สาหร

บป (ป

รบปร

งใหม)

-

-

-

63,

813,37

9.20

(21

,231,0

39.18)

3,0

04,899

.02

45,587

,239.0

4

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2555

(ปรบป

รงใหม

)205

,000,0

00.00

93,

200,00

0.00

20,

500,00

0.00

220

,149,6

06.26

913,75

8,568.

88

608,83

0.08

1,453,

217,00

5.22

เงน

ปนผล

จาย17.

1-

-

-

(41,00

0,000.

00)

-

-

(41,00

0,000.

00)

กาไร

(ขาดท

น)เบด

เสรจรวม

สาหร

บป

-

-

-

78,

985,91

7.09

35,

600,98

3.20

(3,

073,13

5.38)

111

,513,7

64.91

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2556

205,00

0,000.

00

93,200

,000.0

0

20,500

,000.0

0

258,13

5,523.

35

949

,359,5

52.08

(2,

464,30

5.30)

1,5

23,730

,770.1

3

บรษท

เทพธ

านกรฑา

จากด

(มหาชน

) งบ

แสดงการ

เปลยน

แปลงส

วนขอ

งผถอ

หน

สาหรบ

ป สนส

ดวนท

31 ธน

วาคม 2

556 กาไรส

ะสม

องคปร

ะกอบ

อนขอ

งสวน

ของผถอ

หน

หมายเ

หตปร

ะกอบ

งบการเง

นเปนส

วนหน

งของงบ

การเง

นน


(ปรบปรงใหม)รายไดจากการบรการสนามกอลฟ 131,831,759.90 123,724,233.26 รายไดจากภตตาคาร 27,714,716.04 26,008,030.81 รายไดจากสปอรตคลบ 4,988,430.54 2,364,153.86 รวมรายได 164,534,906.48 152,096,417.93 ตนทนการใหบรการสนามกอลฟ (31,181,249.56) (34,981,792.24) ตนทนขายของภตตาคาร (20,296,878.79) (18,236,482.22) ตนทนการใหบรการสปอรตคลบ (5,924,997.73) (4,257,218.29) รวมตนทน (57,403,126.08) (57,475,492.75) กาไรขนตน 107,131,780.40 94,620,925.18 รายไดเงนปนผล 12,313,774.15 13,782,545.15 รายไดดอกเบยรบ 4,750,650.17 2,541,225.18 รายไดอน 3,490,160.55 1,092,962.03 คาใชจายในการขาย (2,235,236.20) (2,029,206.78) คาใชจายในการบรหาร (29,790,597.11) (30,900,175.91) กาไรกอนภาษเงนได 95,660,531.96 79,108,274.85 (คาใชจาย)รายไดภาษเงนได 19 (16,674,614.87) (15,294,895.65) กาไรสาหรบป 78,985,917.09 63,813,379.20 กาไร(ขาดทน)เบดเสรจอนผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดนใหม 19 35,600,983.20 (21,231,039.18) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 19 (3,073,135.38) 3,004,899.02 กาไร(ขาดทน)เบดเสรจอนสาหรบป-สทธจากภาษเงนได 32,527,847.82 (18,226,140.16) กาไร(ขาดทน)เบดเสรจรวมสาหรบป 111,513,764.91 45,587,239.04

กาไรตอหนขนพนฐาน 3.85 3.11

บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) งบกาไรขาดทนเบดเสรจ




048-113.indd 53 27/3/2557 5:51:36


กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงานกาไรกอนภาษเงนได 95,660,531.96 79,108,274.85 รายการปรบกระทบกาไรกอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ(จาย)จากการดาเนนงาน

คาเสอมราคา 5,327,596.96 4,754,084.47 กาไรจากการจาหนายเงนลงทนระยะยาว (2,506,965.71) (332,743.24) กาไรจากการจาหนายสนทรพย (280,372.83) (4,628.00) เงนปนผลรบ (12,313,774.15) (13,782,545.15) ดอกเบยรบ (4,750,650.17) (2,541,225.18) ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 640,363.81 465,579.60

กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนดาเนนงาน 81,776,729.87 67,666,797.35 สนทรพยดาเนนงาน(เพมขน)ลดลง

ลกหนการคาและลกหนอน 3,482.71 (213,078.32) สนคาคงเหลอ (62,209.67) (38,925.28) เงนใหกยมพนกงาน (278,000.00) 6,500.00 สนทรพยไมหมนเวยนอน (113,900.00) (430,900.00)

หนสนดาเนนงานเพมขน(ลดลง)เจาหนการคาและเจาหนอน 2,012,947.18 2,262,098.70

เงนสดรบ(จาย)จากกจกรรมดาเนนงาน 83,339,050.09 69,252,492.45 เงนสดจายผลประโยชนพนกงาน (494,600.00) (778,299.00) เงนสดจายภาษเงนได (15,850,189.83) (14,816,118.87)

เงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมดาเนนงาน 66,994,260.26 53,658,074.58


บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) งบกระแสเงนสด



048-113.indd 54 27/3/2557 5:51:36




กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทนเงนสดรบจากการขายเงนลงทนระยะยาว 59,300,785.60 39,000,000.00 เงนสดรบจากการขายเงนลงทนชวคราว 7,500,000.00 20,000,000.00 เงนสดจายซอเงนลงทนระยะยาว (73,393,240.44) (84,103,000.00) เงนสดรบจากการจาหนายทรพยสน 280,373.83 4,679.00 เงนสดจายซอสนทรพยถาวร (8,171,176.81) (9,264,496.20) (เพมขน)ลดลงในเงนฝากประจาทตดภาระคาประกน 5,343,080.57 (213,562.57) เงนสดรบจากเงนปนผลรบ 12,313,774.15 13,782,545.15 เงนสดรบจากดอกเบยรบ 4,339,725.12 2,482,668.67

เงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมลงทน 7,513,322.02 (18,311,165.95) กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดจายเงนปนผล (41,000,000.00) (28,700,000.00) เงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมจดหาเงน (41,000,000.00) (28,700,000.00) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน(ลดลง)สทธ 33,507,582.28 6,646,908.63 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนงวด 6 24,222,678.50 17,575,769.87 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายงวด 6 57,730,260.78 24,222,678.50



กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงานกาไรกอนภาษเงนได 95,660,531.96 79,108,274.85 รายการปรบกระทบกาไรกอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ(จาย)จากการดาเนนงาน

คาเสอมราคา 5,327,596.96 4,754,084.47 กาไรจากการจาหนายเงนลงทนระยะยาว (2,506,965.71) (332,743.24) กาไรจากการจาหนายสนทรพย (280,372.83) (4,628.00) เงนปนผลรบ (12,313,774.15) (13,782,545.15) ดอกเบยรบ (4,750,650.17) (2,541,225.18) ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 640,363.81 465,579.60

กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนดาเนนงาน 81,776,729.87 67,666,797.35 สนทรพยดาเนนงาน(เพมขน)ลดลง

ลกหนการคาและลกหนอน 3,482.71 (213,078.32) สนคาคงเหลอ (62,209.67) (38,925.28) เงนใหกยมพนกงาน (278,000.00) 6,500.00 สนทรพยไมหมนเวยนอน (113,900.00) (430,900.00)

หนสนดาเนนงานเพมขน(ลดลง)เจาหนการคาและเจาหนอน 2,012,947.18 2,262,098.70

เงนสดรบ(จาย)จากกจกรรมดาเนนงาน 83,339,050.09 69,252,492.45 เงนสดจายผลประโยชนพนกงาน (494,600.00) (778,299.00) เงนสดจายภาษเงนได (15,850,189.83) (14,816,118.87)

เงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมดาเนนงาน 66,994,260.26 53,658,074.58





048-113.indd 55 27/3/2557 5:51:37

มาตรฐานการบญชขางตนมผลกระทบตองบการเงนดงน ตามทรายงานไวเดม รายการปรบปรง ปรบปรงใหม บาท บาท บาท งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 1 มกราคม 2555 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช - 2,185,511.64 2,185,511.64 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช - 400,709,832.03 400,709,832.03 กาไรสะสมยงไมไดจดสรร 183,877,602.10 1,158,624.96 185,036,227.06 องคประกอบอนของสวนของผถอหน กาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน-สทธจากภาษเงนได 1,335,699,440.09 (400,709,832.03) 934,989,608.06 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย -

สทธจากภาษเงนได (3,422,955.62) 1,026,886.68 (2,396,068.94)

งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช - 816,353.68 816,353.68 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช - 273,122,729.56 273,122,729.56 กาไรสะสมยงไมไดจดสรร 219,333,252.58 816,353.68 220,149,606.26 องคประกอบอนของสวนของผถอหน กาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน-สทธจากภาษเงนได 1,186,699,440.10 (272,940,871.22) 913,758,568.88 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย-

สทธจากภาษเงนได 790,688.42

(181,858.35)

608,830.08

งบกาไรขาดทนเบดเสรจ สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

(คาใชจาย)รายไดภาษเงนได (14,952,624.37) (342,271.28) (15,294,895.65) กาไร(ขาดทน)เบดเสรจอน ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน (148,999,999.99) 127,768,960.81 (21,231,039.18) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 4,213,644.04 (1,208,745.02) 3,004,899.02

4. มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหมทยงไมมผลบงคบใช มาตรฐานการบญชใหม มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม การตความมาตรฐานการบญชใหม และการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนใหมทมผลบงคบใชสาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2557 และ 2559 บรษทฯ ยงไมไดนามาถอปฏบตกอนวนทม ผลบงคบใช มดงตอไปน

บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) หมายเหตประกอบงบการเงน

วนท 31 ธนวาคม 2556

1. ขอมลทวไป บรษทฯ ไดจดทะเบยนเปนนตบคคลตามประมวลกฎหมายแพงและพาณชย เมอวนท 22 ธนวาคม 2513 และจดทะเบยนเปนบรษทมหาชน เมอวนท 22 มถนายน 2536 ทะเบยนเลขท 0107536000552 โดยมสานกงานตงอยเลขท 22 ถนนนวธาน แขวงรามอนทรา เขตคนนายาว กรงเทพมหานคร ประเทศไทย บรษทฯ ประกอบธรกจสนามกอลฟ สปอรตคลบและภตตาคาร

2. เกณฑในการจดทางบการเงน 2.1 งบการเงนนจดทาขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนของประเทศไทย รวมถงการตความ

และแนวปฏบตทางบญชทประกาศใชโดยสภาวชาชพบญชในพระบรมราชปถมภ กฎระเบยบและประกาศคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยทเกยวของ

2.2 การจดรายการในงบการเงนเปนไปตามประกาศกรมพฒนาธรกจการคา เรอง กาหนดรายการยอทตองมในงบการเงน พ.ศ. 2554 ลงวนท 28 กนยายน 2554 ออกตามความในพระราชบญญตการบญช พ.ศ. 2543

2.3 ในการจดทางบการเงนเพอใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ผบรหารของบรษทฯ ตองใชการประมาณและขอสมมตฐานหลายประการ ซงมผลกระทบตอจานวนเงนทเกยวกบรายได คาใชจาย สนทรพยและหนสน และการเปดเผยขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน ซงผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจานวนทไดประมาณไว

2.4 รายงานทางการเงนฉบบภาษาไทยเปนรายงานทางการเงนฉบบทบรษทฯ ใชเปนทางการ ตามกฎหมาย รายงานทางการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลจากรายงานทางการเงนฉบบภาษาไทย

3. การนานโยบายการบญชใหมมาถอปฏบต

บรษทฯ ไดนามาตรฐานการบญชใหม มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม การตความมาตรฐานการบญชใหม และแนวปฏบตทางบญชใหม ทมผลบงคบใชสาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556 มาถอปฏบตโดยไมมผลกระทบตอรายงานทางการเงนงวดปจจบน ยกเวน

4.

มาตรฐานการบญช ฉบบท 12 ภาษเงนได


048-113.indd 56 27/3/2557 5:51:37

มาตรฐานการบญชขางตนมผลกระทบตองบการเงนดงน ตามทรายงานไวเดม รายการปรบปรง ปรบปรงใหม บาท บาท บาท งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 1 มกราคม 2555 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช - 2,185,511.64 2,185,511.64 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช - 400,709,832.03 400,709,832.03 กาไรสะสมยงไมไดจดสรร 183,877,602.10 1,158,624.96 185,036,227.06 องคประกอบอนของสวนของผถอหน กาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน-สทธจากภาษเงนได 1,335,699,440.09 (400,709,832.03) 934,989,608.06 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย -

สทธจากภาษเงนได (3,422,955.62) 1,026,886.68 (2,396,068.94)

งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช - 816,353.68 816,353.68 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช - 273,122,729.56 273,122,729.56 กาไรสะสมยงไมไดจดสรร 219,333,252.58 816,353.68 220,149,606.26 องคประกอบอนของสวนของผถอหน กาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน-สทธจากภาษเงนได 1,186,699,440.10 (272,940,871.22) 913,758,568.88 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย-

สทธจากภาษเงนได 790,688.42

(181,858.35)

608,830.08

งบกาไรขาดทนเบดเสรจ สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

(คาใชจาย)รายไดภาษเงนได (14,952,624.37) (342,271.28) (15,294,895.65) กาไร(ขาดทน)เบดเสรจอน ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน (148,999,999.99) 127,768,960.81 (21,231,039.18) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 4,213,644.04 (1,208,745.02) 3,004,899.02

4. มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหมทยงไมมผลบงคบใช มาตรฐานการบญชใหม มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม การตความมาตรฐานการบญชใหม และการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนใหมทมผลบงคบใชสาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2557 และ 2559 บรษทฯ ยงไมไดนามาถอปฏบตกอนวนทม ผลบงคบใช มดงตอไปน


048-113.indd 57 27/3/2557 5:51:37

มผลบงคบใชในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2559 มาตราฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 4 สญญาประกนภย

ฝายบรหารของบรษทฯ เชอวามาตรฐานการรายงานทางการเงนขางตนจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตอรายงานทางการเงนเมอนามาถอปฏบตในงวดทมผลบงคบใช

5. นโยบายการบญชทสาคญ 5.1 เกณฑการวดมลคาทใชจดทางบการเงน เกณฑการวดมลคาทใชจดทางบการเงน คอ เกณฑราคาทนเดม โดยใชรวมกบเกณฑ

อน ๆ สาหรบสนทรพยและหนสนบางประเภททมการใชเกณฑการวดมลคาอนไดเปดเผยเกณฑการวดมลคาทใชในนโยบายการบญชทเกยวของ

5.2 เครองมอทางการเงน สนทรพยทางการเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวยเงนสดและเงนฝากธนาคาร เงนลงทน ลกหนการคา และลกหนอน หนสนทางการเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน ประกอบดวย เจาหนการคา และเจาหนอน ซงนโยบายการบญชเฉพาะสาหรบรายการแตละรายการไดเปดเผย แยกไวในแตละหวขอทเกยวของ

5.3 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดรวมเงนฝากธนาคารประเภทกระแสรายวน

ออมทรพยและประจาไมเกน 3 เดอน ทไมตดภาระคาประกน 5.4 ลกหนการคาและลกหนอน

ลกหนการคาและลกหนอนแสดงดวยมลคาสทธทจะไดรบ 5.5 สนคาคงเหลอ

สนคาคงเหลอแสดงในราคาทนโดยวธเขากอน ออกกอน หรอมลคาสทธทจะไดรบแลวแตราคาใดจะตากวา

5.6 เงนลงทนระยะยาวอน เงนลงทนในตราสารทนในความตองการของตลาดประเภททถอเปนหลกทรพย

เผอขายเปนเงนลงทนในกองทนเปด บนทกในมลคายตธรรมโดยคานวณจากมลคาสนทรพยสทธตอหนวย ณ วนทวดคาเงนลงทน โดยรบรการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเปนรายการแยกตางหากในสวนของผถอหน และจะบนทกในงบกาไรขาดทนเบดเสรจเมอบรษทฯ ไดจาหนายเงนลงทนนนไปแลว

ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดแสดงดวยราคาทนตดจาหนาย 5.7 อสงหารมทรพยเพอการลงทน

อสงหารมทรพยเพอการลงทนของบรษท เปนทดนทบรษทฯ ถอครองไวโดยทปจจบนยงมไดระบวตถประสงคของการใชงานในอนาคต และ/หรอมไวเพอหาประโยชนจากรายไดคาเชา หรอจากการเพมมลคาของสนทรพย บรษทฯ วดมลคาอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยราคาทน หกผลขาดทนจากการดอยคาสะสม (ถาม)

มผลบงคบใชในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2557 มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2555) การนาเสนองบการเงน มาตรฐานการบญช ฉบบท 7 (ปรบปรง 2555) งบกระแสเงนสด มาตรฐานการบญช ฉบบท 12 (ปรบปรง 2555) ภาษเงนได มาตรฐานการบญช ฉบบท 17 (ปรบปรง 2555) สญญาเชา มาตรฐานการบญช ฉบบท 18 (ปรบปรง 2555) รายได มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2555) ผลประโยชนของพนกงาน มาตรฐานการบญช ฉบบท 21 (ปรบปรง 2555) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน

เงนตราตางประเทศ มาตรฐานการบญช ฉบบท 24 (ปรบปรง 2555) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน มาตรฐานการบญช ฉบบท 28 (ปรบปรง 2555) เงนลงทนในบรษทรวม มาตรฐานการบญช ฉบบท 31 (ปรบปรง 2555) สวนไดเสยในการรวมคา มาตรฐานการบญช ฉบบท 34 (ปรบปรง 2555) งบการเงนระหวางกาล มาตรฐานการบญช ฉบบท 38 (ปรบปรง 2555) สนทรพยไมมตวตน มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 2 (ปรบปรง 2555) การจายโดยใชหนเปนเกณฑ มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 3 (ปรบปรง 2555) การรวมธรกจ มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 5 (ปรบปรง 2555) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและ

การดาเนนงานทยกเลก มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 8 (ปรบปรง 2555) สวนงานดาเนนงาน การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 1 การเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจากการรอถอน

การบรณะ และหนสนทมลกษณะคลายคลงกน การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 4 การประเมนวาขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 5 สทธในสวนไดเสยจากกองทนรอถอน การบรณะและ

การปรบปรงสภาพแวดลอม การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 7 การปรบปรงยอนหลงภายใตมาตรฐานการบญช ฉบบท 29

เรอง การรายงานทางการเงนในสภาพเศรษฐกจทม เงนเฟอรนแรง

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 10 งบการเงนระหวางกาลและการดอยคา การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 12 ขอตกลงสมปทานบรการ การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 17 การจายสนทรพยทไมใชเงนสดใหเจาของ การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 18 การโอนสนทรพยจากลกคา การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 15 สงจงใจสญญาเชาดาเนนงาน การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 27 การประเมนเนอหาของรายการทเกยวกบรปแบบของ

กฎหมายตามสญญาเชา การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 29 การเปดเผยขอมลของขอตกลงสมปทานบรการ การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 32 สนทรพยไมมตวตน-ตนทนเวบไซต


048-113.indd 58 27/3/2557 5:51:37

มผลบงคบใชในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2559 มาตราฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 4 สญญาประกนภย

ฝายบรหารของบรษทฯ เชอวามาตรฐานการรายงานทางการเงนขางตนจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตอรายงานทางการเงนเมอนามาถอปฏบตในงวดทมผลบงคบใช

5. นโยบายการบญชทสาคญ 5.1 เกณฑการวดมลคาทใชจดทางบการเงน เกณฑการวดมลคาทใชจดทางบการเงน คอ เกณฑราคาทนเดม โดยใชรวมกบเกณฑ

อน ๆ สาหรบสนทรพยและหนสนบางประเภททมการใชเกณฑการวดมลคาอนไดเปดเผยเกณฑการวดมลคาทใชในนโยบายการบญชทเกยวของ

5.2 เครองมอทางการเงน สนทรพยทางการเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงนประกอบดวยเงนสดและเงนฝากธนาคาร เงนลงทน ลกหนการคา และลกหนอน หนสนทางการเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน ประกอบดวย เจาหนการคา และเจาหนอน ซงนโยบายการบญชเฉพาะสาหรบรายการแตละรายการไดเปดเผย แยกไวในแตละหวขอทเกยวของ

5.3 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดรวมเงนฝากธนาคารประเภทกระแสรายวน

ออมทรพยและประจาไมเกน 3 เดอน ทไมตดภาระคาประกน 5.4 ลกหนการคาและลกหนอน

ลกหนการคาและลกหนอนแสดงดวยมลคาสทธทจะไดรบ 5.5 สนคาคงเหลอ

สนคาคงเหลอแสดงในราคาทนโดยวธเขากอน ออกกอน หรอมลคาสทธทจะไดรบแลวแตราคาใดจะตากวา

5.6 เงนลงทนระยะยาวอน เงนลงทนในตราสารทนในความตองการของตลาดประเภททถอเปนหลกทรพย

เผอขายเปนเงนลงทนในกองทนเปด บนทกในมลคายตธรรมโดยคานวณจากมลคาสนทรพยสทธตอหนวย ณ วนทวดคาเงนลงทน โดยรบรการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายเปนรายการแยกตางหากในสวนของผถอหน และจะบนทกในงบกาไรขาดทนเบดเสรจเมอบรษทฯ ไดจาหนายเงนลงทนนนไปแลว

ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดแสดงดวยราคาทนตดจาหนาย 5.7 อสงหารมทรพยเพอการลงทน

อสงหารมทรพยเพอการลงทนของบรษท เปนทดนทบรษทฯ ถอครองไวโดยทปจจบนยงมไดระบวตถประสงคของการใชงานในอนาคต และ/หรอมไวเพอหาประโยชนจากรายไดคาเชา หรอจากการเพมมลคาของสนทรพย บรษทฯ วดมลคาอสงหารมทรพยเพอการลงทนดวยราคาทน หกผลขาดทนจากการดอยคาสะสม (ถาม)


048-113.indd 59 27/3/2557 5:51:37

- สนทรพยทไมกอใหเกดเงนสดซงสวนใหญเปนหนวยอสระแยกจากสนทรพยอนๆ จะพจารณามลคาทคาดวาจะไดรบคนใหสอดคลองกบหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดทสนทรพยนนมความเกยวของดวย

การกลบรายการผลขาดทนจากการดอยคา - ผลขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทไมใชคาความนยมทรบรในงวดกอนจะถกกลบ

รายการ หากประมาณการทใชในการกาหนดมลคาทคาดวาจะไดรบคนไดเปลยนแปลงไปภายหลงจากรบรผลขาดทนจากการดอยคาครงลาสดแลว เพยงเพอใหมลคาตามบญชของสนทรพยไมเกนกวามลคาตามบญชทควรเปน (สทธจากคาเสอมราคาหรอคาตดจาหนาย) หากไมเคยรบรผลขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยนนมากอน

- การกลบรายการผลขาดทนจากการดอยคาจะถกรบรเปนรายไดในกาไรหรอขาดทนทนท เวนแตกรณทสนทรพยนนแสดงดวยราคาทตใหม จะถอวาการกลบรายการผลขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทตราคาใหมเปนการตราคาเพม

5.10 เจาหนการคาและเจาหนอน เจาหนการคาและเจาหนอน แสดงในราคาทน

5.11 ผลประโยชนพนกงาน ผลประโยชนระยะสน - บรษทฯ บนทกเงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคมเปนคาใชจายเมอ

เกดรายการ ผลประโยชนระยะยาว - บรษทฯ รบรผลประโยชนพนกงานหลงการเลกจางหรอเกษยณอายเพอจายใหแกพนกงาน

ตามกฎหมายแรงงานของประเทศไทย บรษทฯรบรประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงานคานวณโดยผเชยวชาญทางคณตศาสตรประกนภยดวยเทคนคการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (Actuarial Technique) และคดลดผลประโยชนโดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) ซงประมาณการจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะตองจายในอนาคตคดลดดวยอตราดอกเบยของพนธบตรรฐบาลทครบกาหนดในเวลาใกลเคยงกบกาหนดชาระของหนสนดงกลาว กระแสเงนสดทคาดวาจะตองจายในอนาคตประมาณการจากเงนเดอนพนกงาน อตราการลาออก อตราการตาย อายงาน และปจจยอน บรษทฯ บนทกประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงานเปนหนสนไมหมนเวยน ทงนคาใชจายทเกยวของกบผลประโยชนพนกงานจะรบรในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ เพอกระจายตนทนดงกลาวตลอดระยะเวลาของการจางงาน

5.12 การประมาณการหนสน บรษทฯ จะบนทกประมาณการหนสนเมอมความเปนไปไดคอนขางแนของการเกดภาระผกพนในปจจบนตามกฎหมายหรอจากการอนมานอนเปนผลสบเนองมาจากเหตการณในอดต ภาระผกพนดงกลาวคาดวาจะสงผลใหตองเกดการไหลออกของทรพยากรเพอจายชาระภาระผกพนและจานวนทตองจายสามารถประมาณการไดอยางนาเชอถอ รายจายทจะไดรบคนบนทกเปนสนทรพยแยกตางหากกตอเมอการไดรบคนคาดวาจะไดรบอยางแนนอนเมอไดจายชาระประมาณการหนสนไปแลว

5.8 ทดน อาคารและอปกรณ ทดน ณ วนเรมรายการบนทกบญชตามราคาทน อาคารและอปกรณ ณ วนเรมรายการบนทกบญชตามราคาทนหกดวยคาเสอมราคาสะสม และคานวณคาเสอมราคาตามวธเสนตรงตามอายการใชงานโดยประมาณ ดงน

- ถนนสนามกอลฟ 10 ป - อปกรณสวนควบและพฒนาสนามกอลฟ 5-20 ป - อาคารและสงปลกสราง 10-20 ป - สวนปรบปรงอาคาร 10 ป - อปกรณและยานพาหนะ 5 ป

ทดนแสดงตามราคาตใหม ซงบรษทฯ มนโยบายทจะใหประเมนราคาสนทรพยดงกลาวทก ๆ 3 - 5 ป และในระหวางนหากมปจจยอนใดทมผลกระทบอยางมสาระสาคญตอมลคาสนทรพย บรษทฯ จะใหมการประเมนราคาใหมในปนน ๆ สวนทเพมขนของราคาทประเมนใหม จะถอเปนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยในสวนของผถอหน สาหรบสวนทลดลงของราคาทประเมนใหมทสงกวาสวนทเคยตราคาเพม จะถอเปนการขาดทนจากการตราคาสนทรพยลดลงในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ

5.9 การดอยคา มลคาตามบญชของสนทรพยไดรบการประเมน ณ ทกวนสนรอบระยะเวลารายงานวามขอบงชของการดอยคาเกดขนหรอไม ในกรณทมขอบงช จะทาการประมาณมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยนนหรอหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดทมสนทรพยทกาลงพจารณานนรวมอยโดยรบรผลขาดทนจากการดอยคาเมอมลคาทคาดวาจะไดรบคนตากวามลคาตามบญชของสนทรพยหรอหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดนน

ผลขาดทนจากการดอยคารบรเปนคาใชจายในกาไรหรอขาดทนทนท อยางไรกตาม หากสนทรพยทดอยคานนเปนสนทรพยทมการตราคาใหมซงเคยมการตราคาเพมขน ผลขาดทนจากการดอยคานจะถกรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอนไมเกนสวนเกนทนทเคยบนทกไวสาหรบสนทรพยรายการเดยวกนนน ซงจะมผลทาใหสวนเกนทนจากการตราคาใหมของสนทรพยนนลดลง การคานวณมลคาทคาดวาจะไดรบคน - มลคาทคาดวาจะไดรบคน หมายถง มลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอ

หนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสด หรอมลคาจากการใชของสนทรพยนน แลวแตจานวนใดจะสงกวา

- ในการประเมนมลคาจากการใชของสนทรพย ประมาณการกระแสเงนสดในอนาคตทคาดวาจะไดรบจากสนทรพยจะถกคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดทเปนอตรากอนภาษเงนไดทสะทอนมลคาทอาจประเมนไดในตลาดปจจบนซงแปรไปตามเวลาและความเสยงทมตอสนทรพย


048-113.indd 60 27/3/2557 5:51:38

- สนทรพยทไมกอใหเกดเงนสดซงสวนใหญเปนหนวยอสระแยกจากสนทรพยอนๆ จะพจารณามลคาทคาดวาจะไดรบคนใหสอดคลองกบหนวยสนทรพยทกอใหเกดเงนสดทสนทรพยนนมความเกยวของดวย

การกลบรายการผลขาดทนจากการดอยคา - ผลขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทไมใชคาความนยมทรบรในงวดกอนจะถกกลบ

รายการ หากประมาณการทใชในการกาหนดมลคาทคาดวาจะไดรบคนไดเปลยนแปลงไปภายหลงจากรบรผลขาดทนจากการดอยคาครงลาสดแลว เพยงเพอใหมลคาตามบญชของสนทรพยไมเกนกวามลคาตามบญชทควรเปน (สทธจากคาเสอมราคาหรอคาตดจาหนาย) หากไมเคยรบรผลขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยนนมากอน

- การกลบรายการผลขาดทนจากการดอยคาจะถกรบรเปนรายไดในกาไรหรอขาดทนทนท เวนแตกรณทสนทรพยนนแสดงดวยราคาทตใหม จะถอวาการกลบรายการผลขาดทนจากการดอยคาของสนทรพยทตราคาใหมเปนการตราคาเพม

5.10 เจาหนการคาและเจาหนอน เจาหนการคาและเจาหนอน แสดงในราคาทน

5.11 ผลประโยชนพนกงาน ผลประโยชนระยะสน - บรษทฯ บนทกเงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคมเปนคาใชจายเมอ

เกดรายการ ผลประโยชนระยะยาว - บรษทฯ รบรผลประโยชนพนกงานหลงการเลกจางหรอเกษยณอายเพอจายใหแกพนกงาน

ตามกฎหมายแรงงานของประเทศไทย บรษทฯรบรประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงานคานวณโดยผเชยวชาญทางคณตศาสตรประกนภยดวยเทคนคการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (Actuarial Technique) และคดลดผลประโยชนโดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) ซงประมาณการจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะตองจายในอนาคตคดลดดวยอตราดอกเบยของพนธบตรรฐบาลทครบกาหนดในเวลาใกลเคยงกบกาหนดชาระของหนสนดงกลาว กระแสเงนสดทคาดวาจะตองจายในอนาคตประมาณการจากเงนเดอนพนกงาน อตราการลาออก อตราการตาย อายงาน และปจจยอน บรษทฯ บนทกประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงานเปนหนสนไมหมนเวยน ทงนคาใชจายทเกยวของกบผลประโยชนพนกงานจะรบรในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ เพอกระจายตนทนดงกลาวตลอดระยะเวลาของการจางงาน

5.12 การประมาณการหนสน บรษทฯ จะบนทกประมาณการหนสนเมอมความเปนไปไดคอนขางแนของการเกดภาระผกพนในปจจบนตามกฎหมายหรอจากการอนมานอนเปนผลสบเนองมาจากเหตการณในอดต ภาระผกพนดงกลาวคาดวาจะสงผลใหตองเกดการไหลออกของทรพยากรเพอจายชาระภาระผกพนและจานวนทตองจายสามารถประมาณการไดอยางนาเชอถอ รายจายทจะไดรบคนบนทกเปนสนทรพยแยกตางหากกตอเมอการไดรบคนคาดวาจะไดรบอยางแนนอนเมอไดจายชาระประมาณการหนสนไปแลว


048-113.indd 61 27/3/2557 5:51:38

5.13 การรบรรายได - รายไดคาบรการใชสนามกอลฟ รายไดคาเชาอปกรณกฬา และรายไดสปอรตคลบรบรเมอได

ใหบรการแลว - รายไดจากการขาย รบรเมอสงมอบสนคา - รายไดคาบารงสมาชกทไดรบ รบรตามงวดระยะเวลา - รายไดดอกเบยรบ รบรตามระยะเวลาพงรบ โดยคานวณจากยอดเงนตนคงคาง - เงนปนผลรบจากเงนลงทนรบรเมอมสทธไดรบเงนปนผล

5.14 การรบรคาใชจาย - คาใชจายรบรตามเกณฑคงคาง

5.15 ภาษเงนได ภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช ภาษ เงนไดรบรในกาไรหรอขาดทน เวนแตภาษเงนไดทเกยวของกบรายการทรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอนหรอรบรโดยตรงในสวนของผถอหนซงจะรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอนหรอรบรโดยตรงในสวนของผถอหนเชนเดยวกน ภาษเงนไดปจจบน

บรษทฯ บนทกภาษเงนไดปจจบนตามจานวนทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของรฐ โดยคานวณจากกาไรทางภาษตามหลกเกณฑทกาหนดในกฎหมายภาษอากรโดยใชอตราภาษทประกาศใช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน ภาษเงนไดรอการตดบญช บรษทฯ บนทกภาษเงนไดรอการตดบญชโดยวธหนสนตามงบแสดงฐานะการเงนซงคานวณจากผลแตกตางชวคราวระหวางราคาตามบญชของสนทรพยและหนสน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานกบฐานภาษของสนทรพยและหนสนทเกยวของนน โดยใชอตราภาษทมผลบงคบใช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจะบนทกตอเมอมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวากาไรเพอเสยภาษในอนาคตจะมจานวนเพยงพอกบการใชประโยชนจากสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชดงกลาว ทงนสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชจะถกปรบลดลงเทาทประโยชนทางภาษจะมโอกาสถกใชจรง

5.16 กาไรตอหน การคานวณกาไรตอหน คานวณโดยการหารกาไรสทธ ดวยจานวนถวเฉลยถวงนาหนกของหนสามญทออกและเรยกชาระแลว ซงไมไดคานวณกาไรตอหนปรบลด เนองจากบรษทฯ ไมมหนสามญเทยบเทา


048-113.indd 62 27/3/2557 5:51:38

5.17 การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสาคญ ในการจดทางบการเงนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวนสงผลกระทบตอจานวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจานวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทสาคญมดงน คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนและลกหนอน ในการประมาณคาเผอหนสงสยจะสญของลกหนและลกหนอน ฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากลกหนแตละราย โดยคานงถงประสบการณการเกบเงนในอดต อายของหนทคงคางและสภาวะเศรษฐกจทเปนอยในขณะนน เปนตน การปรบลดสนคาคงเหลอเปนมลคาสทธทจะไดรบ ในการประมาณรายการปรบลดสนคาคงเหลอเปนมลคาสทธทจะไดรบ ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณมลคาสทธทจะไดรบของสนคาคงเหลอ โดยพจารณาจากการเปลยนแปลงของราคาขายหรอตนทนทเกยวของโดยตรงกบเหตการณทเกดขนภายหลงวนสนรอบระยะเวลารายงาน คาเผอการดอยคาเงนลงทนในหลกทรพย

บรษทฯจะตงคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพยเผอขายและเงนลงทนในกองทนเปด เมอมลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญ และเปนระยะเวลานานหรอมขอบงชของการดอยคา การทจะสรปวาเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญหรอเปนระยะเวลานานหรอไมนนจาเปนตองใชดลยพนจของฝายบรหาร อสงหารมทรพยเพอการลงทน / ทดน อาคารและอปกรณและคาเสอมราคา

ในการคานวณคาเสอมราคาของอาคารและอปกรณ ฝายบรหารจาเปนตองทาการประมาณอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอเมอเลกใชงานของอาคารและอปกรณ และตองทบทวนอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอใหมหากมการเปลยนแปลงเกดขน

บรษทฯแสดงมลคาของทดนดวยราคาทตใหม ซงราคาทตใหมนไดประเมนโดยผประเมนราคาอสระ โดยใชวธรายได

นอกจากนฝายบรหารจาเปนตองสอบทานการดอยคาของอสงหารมทรพยเพอการลงทน อาคารและอปกรณในแตละชวงเวลาและบนทกขาดทนจากการดอยคาหากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนตากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการนฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน


048-113.indd 63 27/3/2557 5:51:38

ลกหนการคา แยกตามอายไดดงน ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท อยในกาหนดชาระ 259,563.84 267,589.39 เกนกาหนดชาระ 1 - 30 วน - 2,899.54 รวม 259,563.84 270,488.93

ลกหนอน ประกอบดวย ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท คาใชจายจายลวงหนา 146,586.26 161,589.82 ดอกเบยคางรบ 912,834.81 501,909.76 ลกหนอน 181,769.98 159,324.04 รวม 1,241,191.05 822,823.62

8. เงนลงทนชวคราว / เงนลงทนระยะยาวอน ประกอบดวย

ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 ราคาทน มลคายตธรรม ราคาทน มลคายตธรรม

บาท บาท บาท บาท ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด 97,000,000.00 97,000,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 หก สวนทครบกาหนดภายใน 1 ป - - (7,500,000.00) (7,500,000.00) ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดระยะยาว 97,000,000.00 97,000,000.00 62,000,000.00 62,000,000.00 หลกทรพยเผอขาย - กองทนเปด 377,407,690.59 374,327,308.97 395,808,270.04 396,598,958.46 รวมเงนลงทนระยะยาว 474,407,690.59 471,327,308.97 457,808,270.04 458,598,958.46

ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงาน หนสนตามโครงการผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงานประมาณการตามหลก

คณตศาสตรประกนภย ซงขอสมมตฐานในการประมาณการดงกลาวประกอบดวย อตราคดลด จานวนเงนเดอนทคาดวาจะเพมขนในอนาคต อตรามรณะ และปจจยทเกยวของในเชงประชากรศาสตร ในการกาหนดอตราคดลดผเชยวชาญทางคณตศาสตรประกนภยไดพจารณาถงอตราดอกเบยทสะทอนถงสภาพการณทางเศรษฐกจในปจจบน สวนอตรามรณะใชขอมลตารางอตรามรณะทเปดเผยทวไปในประเทศ อยางไรกตามผลประโยชนหลงการเลกจางงานทเกดขนจรงนนอาจแตกตางไปจากทประมาณไว

6. เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

ประกอบดวย ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท เงนสด 2,458,576.87 1,894,364.11 เงนฝากธนาคารประเภทกระแสรายวน (647,926.63) (1,194,158.68) เงนฝากธนาคารประเภทออมทรพย 13,837,256.31 20,711,358.71 เงนฝากธนาคารประเภทประจา 3 เดอน 42,082,354.23 2,811,114.36 รวม 57,730,260.78 24,222,678.50

7. ลกหนการคาและลกหนอน ประกอบดวย ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท ลกหนการคา 259,563.84 270,488.93 ลกหนอน 1,241,191.05 822,823.62 รวม 1,500,754.89 1,093,312.55


048-113.indd 64 27/3/2557 5:51:39

ลกหนการคา แยกตามอายไดดงน ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท อยในกาหนดชาระ 259,563.84 267,589.39 เกนกาหนดชาระ 1 - 30 วน - 2,899.54 รวม 259,563.84 270,488.93

ลกหนอน ประกอบดวย ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท คาใชจายจายลวงหนา 146,586.26 161,589.82 ดอกเบยคางรบ 912,834.81 501,909.76 ลกหนอน 181,769.98 159,324.04 รวม 1,241,191.05 822,823.62

8. เงนลงทนชวคราว / เงนลงทนระยะยาวอน ประกอบดวย

ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 ราคาทน มลคายตธรรม ราคาทน มลคายตธรรม

บาท บาท บาท บาท ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด 97,000,000.00 97,000,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 หก สวนทครบกาหนดภายใน 1 ป - - (7,500,000.00) (7,500,000.00) ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดระยะยาว 97,000,000.00 97,000,000.00 62,000,000.00 62,000,000.00 หลกทรพยเผอขาย - กองทนเปด 377,407,690.59 374,327,308.97 395,808,270.04 396,598,958.46 รวมเงนลงทนระยะยาว 474,407,690.59 471,327,308.97 457,808,270.04 458,598,958.46


048-113.indd 65 27/3/2557 5:51:39

10. ทดน

อาคาร

และอปก

รณ – ส

ทธ

ปร

ะกอบ

ดวย

11.

ทด

น ทด

น-

สวนท

ตราคาเพ

ม ถน

นสนา

มกอล

ฟ อป

กรณส

วนคว

บและ

พฒนา

สนามกอ

ลฟ

อาคารและ

สง

ปลกส

ราง แล

ะสว

นปรบ

ปรง

อปกร

ณ ยาน

พาหน

ะ สน

ทรพย

ระหว

างกอ

สราง

รวม

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2554

ราคาทน

10,

000,00

0.00

1,3

35,000

,000.0

0

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

43,689

,638.1

8

93,883

,991.9

9

15,238

,407.9

5

459,27

0.00

1,6

42,72

3,445.

65 หก

คาเส

อมราค

าสะส

ม

-

-

(16,90

1,144.

48)

(12

3,853,

574.78

)

(43,38

1,336.

71)

(86

,070,5

43.96)

(14,69

9,477.

83)

-

(28

4,906,

077.76

) ราค

าตามบ

ญช

10,

000,00

0.00

1,3

35,000

,000.0

0

3,228,

709.22

468,70

9.05

308

,301.4

7

7,813,

448.03

538,93

0.12

459

,270.0

0

1,357,

817,36

7.89

รายการระห

วางป ส

นสดว

นท 3

1 ธน

วาคม 2

555

สวนล

ดลงจา

กการต

ราคาทดน

-

(148,9

99,999

.99)

-

-

-

-

-

-

(14

8,999,

999.99

) ซอ

สนทร

พย

-

-

-

-

86,

036.00

6,433,

496.26

1,125,

943.94

1,619,

020.00

9,264,

496.20

รบ

โอน/(

โอนอ

อก)

-

-

-

-

1,7

93,290

.00

-

-

(1,

793,29

0.00)

-

จาหนา

ยสนท

รพย

-

-

-

-

-

(2,

174,92

0.01)

-

-

(2,

174,92

0.01)

คาเสอ

มราคาป

ระจาป

-

-

(760,3

08.00)

(218,4

62.55)

(96,56

2.33)

(3,

236,15

0.62)

(44

2,600.

97)

-

(4,

754,08

4.47)

คาเสอ

มราคาสาห

รบสว

นทจาห

นาย/ต

ดจาห

นาย

-

-

-

-

-

2,174,

869.01

-

-

2,1

74,869

.01

ราคาตา

มบญช

ปลายป

10,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

2,4

68,401

.22

250

,246.5

0

2,091,

065.14

11,010

,742.6

7

1,222,

273.09

285,00

0.00

1,2

13,327

,728.6

3 ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

555

ราคาทน

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

45,

568,96

4.18

98,

142,56

8.24

16,

364,35

1.89

285

,000.0

0

1,500

,813,0

21.85

หก

คาเสอ

มราคาสะส

ม

-

-

(17,66

1,452.

48)

(12

4,072,

037.33

)

(43,47

7,899.

04)

(87

,131,8

25.57)

(15,14

2,078.

80)

-

(28

7,485,

293.22

) ราค

าตามบ

ญช

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

2,468,

401.22

250,24

6.50

2,0

91,065

.14

11,

010,74

2.67

1,2

22,273

.09

285

,000.0

0

1,213,

327,72

8.63

สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 เงนลงทนระยะยาวมรายการเคลอนไหว ดงน

สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 2555 บาท บาท ราคาตามบญชตนงวด-สทธ 458,598,958.46 416,449,571.18 บวก ซอเงนลงทนระยะยาว 73,393,240.44 84,103,000.00 กาไรจากการสบเปลยนหนวยลงทน 1,362,837.13 - หก ขายเงนลงทนระยะยาว (58,156,657.02) (38,667,256.76)

หก โอนเปลยนประเภทจากเงนลงทนระยะยาวเปน เงนลงทนชวคราว

-

(7,500,000.00)

การเปลยนแปลงมลคายตธรรม (3,871,070.04) 4,213,644.04 ราคาตามบญชปลายงวด-สทธ 471,327,308.97 458,598,958.46

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดทงหมดจานวน 4 ฉบบ และ 5 ฉบบ ตามลาดบ เปนหนกระบชอผถอ ไมมหลกประกน ไมดอยสทธ และมผแทนผถอหนกมอาย 4 ป โดยมอตราดอกเบยรอยละ 4.00 – 4.50 ตอป และมอาย 4 –12 ป โดยมอตราดอกเบยรอยละ 4.15 – 4.65 ตอป ตามลาดบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด จานวน 3 ฉบบ และ 1 ฉบบ ตามลาดบ เปนหนกระบชอผถอ ไมมหลกประกน ดอยสทธ และมผแทนผถอหนกมอาย 10 - 12 ป และ 10 ป โดยมอตราดอกเบยรอยละ 4.50 - 4.70 ตอป และ รอยละ 4.70 ตอป ตามลาดบ

9. อสงหารมทรพยเพอการลงทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 อสงหารมทรพยเพอการลงทนของบรษทฯ เปนทดนทบรษทฯ ถอครองไวโดยทปจจบนยงมไดระบวตถประสงคของการใชงานในอนาคต บรษทฯ มการประเมนราคาอสงหารมทรพยเพอการลงทน โดยผประเมนอสระ เมอวนท 10 กมภาพนธ 2555 โดยวธเปรยบเทยบราคาตลาด โดยมมลคายตธรรมของทดน จานวนเงน 17.21 ลานบาท เทากนสองป


048-113.indd 66 27/3/2557 5:51:39

10. ทดน

อาคาร

และอปก

รณ – ส

ทธ

ปร

ะกอบ

ดวย

11.

ทด

น ทด

น-

สวนท


ม ถน

นสนา

มกอล

ฟ อป

กรณส

วนคว

บและ

พฒนา

สนามกอ

ลฟ


สง

ปลกส

ราง แล

ะสว

นปรบ

ปรง

อปกร

ณ ยาน

พาหน

ะ สน

ทรพย

ระหว

างกอ

สราง

รวม

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2554

ราคาทน

10,

000,00

0.00

1,3

35,000

,000.0

0

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

43,689

,638.1

8

93,883

,991.9

9

15,238

,407.9

5

459,27

0.00

1,6

42,72

3,445.

65 หก

คาเส

อมราค

าสะส

ม

-

-

(16,90

1,144.

48)

(12

3,853,

574.78

)

(43,38

1,336.

71)

(86

,070,5

43.96)

(14,69

9,477.

83)

-

(28

4,906,

077.76

) ราค

าตามบ

ญช

10,

000,00

0.00

1,3

35,000

,000.0

0

3,228,

709.22

468,70

9.05

308

,301.4

7

7,813,

448.03

538,93

0.12

459

,270.0

0

1,357,

817,36

7.89


วางป ส

นสดว

นท 3

1 ธน

วาคม 2

555

สวนล

ดลงจา

กการต

ราคาทดน

-

(148,9

99,999

.99)

-

-

-

-

-

-

(14

8,999,

999.99

) ซอ

สนทร

พย

-

-

-

-

86,

036.00

6,433,

496.26

1,125,

943.94

1,619,

020.00

9,264,

496.20

รบ

โอน/(

โอนอ

อก)

-

-

-

-

1,7

93,290

.00

-

-

(1,

793,29

0.00)

-

จาหนา

ยสนท

รพย

-

-

-

-

-

(2,

174,92

0.01)

-

-

(2,

174,92

0.01)

คาเสอ

มราคาป

ระจาป

-

-

(760,3

08.00)

(218,4

62.55)

(96,56

2.33)

(3,

236,15

0.62)

(44

2,600.

97)

-

(4,

754,08

4.47)

คาเสอ


รบสว

นทจาห

นาย/ต

ดจาห

นาย

-

-

-

-

-

2,174,

869.01

-

-

2,1

74,869

.01

ราคาตา

มบญช

ปลายป

10,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

2,4

68,401

.22

250

,246.5

0

2,091,

065.14

11,010

,742.6

7

1,222,

273.09

285,00

0.00

1,2

13,327

,728.6

3 ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

555

ราคาทน

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

45,

568,96

4.18

98,

142,56

8.24

16,

364,35

1.89

285

,000.0

0

1,500

,813,0

21.85

หก

คาเสอ


ม

-

-

(17,66

1,452.

48)

(12

4,072,

037.33

)

(43,47

7,899.

04)

(87

,131,8

25.57)

(15,14

2,078.

80)

-

(28

7,485,

293.22

) ราค

าตามบ

ญช

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

2,468,

401.22

250,24

6.50

2,0

91,065

.14

11,

010,74

2.67

1,2

22,273

.09

285

,000.0

0

1,213,

327,72

8.63


048-113.indd 67 27/3/2557 5:51:39

เมอวนท 10 กมภาพนธ 2555 บรษทฯ มการประเมนราคาทดนใหมโดยผประเมนราคาอสระ รายหนงตามวธรายได ซงมราคาประเมนตามวธรายได จานวน 1,196 ลานบาท จากเดมทเคยตราคาทดนตามวธรายได เมอวนท 22 พฤษภาคม 2550 ซงมราคาประเมนตามวธรายได จานวน 1,345 ลานบาท ทาใหบรษทฯ บนทกลดมลคาสวนเกนทนจากการตราคาทดนจานวน 148.99 ลานบาท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 บรษทฯ มสนทรพยทคานวณคาเสอมราคาครบแลวแตยงใชงานอยโดยมราคาทนจานวน 269.68 ลานบาท และจานวน 270.32 ลานบาท ตามลาดบ ซงมมลคาสทธตามบญชจานวนเงน 1,553.00 บาท และจานวนเงน 1,500.00 บาท ตามลาดบ

11. ภาษเงนไดรอการตดบญช

ภาษเงนไดรอการตดบญช คานวณจากผลแตกตางชวคราวทงจานวนตามวธหนสนโดยใชอตราภาษรอยละ 23 สาหรบป 2555 และรอยละ 20 สาหรบป 2556 เปนตนไป ภาษเงนไดรอการตดบญชเปนรายการผลแตกตางชวคราวระหวางมลคาตามบญชและฐานภาษของสนทรพยและหนสนของบรษทฯ สรปไดดงน

ณ วนท สวนทรบร สวนทรบร ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ในกาไร(ขาดทน) ในกาไร(ขาดทน) 31 ธนวาคม 2556 สาหรบงวด เบดเสรจอน บาท บาท บาท บาท

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 816,353.68 (77,328.15) - 739,025.53 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคา

เงนลงทนเผอขาย

-

-

616,076.32

616,076.32 รวม 816,353.68 (77,328.15) 616,076.32 1,355,101.85 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน 272,940,871.22 - (35,600,983.20) 237,339,888.02 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคา


181,858.34

-

(181,858.34)

- รวม 273,122,729.56 - (35,782,841.54) 237,339,888.02

12. เงนฝากธนาคารทตดภาระคาประกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บรษทฯ ไดนาเงนฝากประจาธนาคารพาณชย ทมกาหนดระยะเวลา 3 เดอนและ 12 เดอน อตราดอกเบยรอยละ 1.87 – 2.50 ตอป ไปคาประกนวงเงนเบกเกนบญช และหนงสอคาประกนของธนาคารพาณชย ทงนบรษทฯ สามารถเบกถอนดอกเบยเงนฝากประจาได

ทด

น ทด

น-

สวนท


ม ถน

นสนา

มกอล

ฟ อป

กรณส

วนคว

บและ

พฒนา

สนามกอ

ลฟ


สงปล

กสราง

และ

สวนป

รบปร

ง

อปกร

ณ ยาน

พาหน

ะ สน

ทรพย

ระหว

างกอ

สราง

รวม

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2555

ราคาทน

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

45,568

,964.1

8

98,142

,568.2

4

16,364

,351.8

9

285,00

0.00

1,5

00,81

3,021.

85 หก

คาเส

อมราค

าสะส

ม

-

-

(17,66

1,452.

48)

(12

4,072,

037.33

)

(43,47

7,899.

04)

(87

,131,8

25.57)

(15,14

2,078.

80)

-

(28

7,485,

293.22

) ราค

าตามบ

ญช

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

2,468,

401.22

250,24

6.50

2,0

91,065

.14

11,

010,74

2.67

1,2

22,273

.09

285

,000.0

0

1,213,

327,72

8.63


วางป ส

นสดว

นท 3

1 ธน

วาคม 2

556

ซอสน

ทรพย

3,00

0,000.

00

-

-

-

2,

500,00

0.00

2,6

71,176

.81

-

-

8,1

71,176

.81

จาหนา

ยสนท

รพย

-

-

-

-

-

-

(3,

885,40

0.00)

-

(3,

885,40

0.00)

คาเสอ

มราคาป

ระจาป

-

-

(760,

308.00

)

(1

22,687

.82)

(4

45,293

.56)

(3,

679,77

3.14)

(31

9,534.

44)

-

(5,

327,59

6.96)

คาเสอ


รบสว

นทจาห

นาย/ต

ดจาห

นาย

-

-

-

-

-

-

3,885,

399.00

-

3,8

85,399

.00

ราคาตา

มบญช

ปลายป

13,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

1,7

08,093

.22

127

,558.6

8

4,145,

771.58

10,002

,146.3

4

902,73

7.65

285

,000.0

0

1,216,

171,30

7.48

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

556

ราคาทน

13,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

48,068

,964.1

8

100,81

3,745.

05

12,478

,951.8

9

285,00

0.00

1,5

05,098

,798.6

6 หก

คาเสอ


ม

-

-

(18,42

1,760.

48)

(12

4,194,

725.15

)

(43,92

3,192.

60)

(90

,811,5

98.71)

(11,57

6,214.

24)

-

(28

8,927,

491.18

) ราค

าตามบ

ญช

13,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

1,708,

093.22

127,55

8.68

4,1

45,771

.58

10,

002,14

6.34

902

,737.6

5

285,00

0.00

1,2

16,171

,307.4

8


048-113.indd 68 27/3/2557 5:51:40

เมอวนท 10 กมภาพนธ 2555 บรษทฯ มการประเมนราคาทดนใหมโดยผประเมนราคาอสระ รายหนงตามวธรายได ซงมราคาประเมนตามวธรายได จานวน 1,196 ลานบาท จากเดมทเคยตราคาทดนตามวธรายได เมอวนท 22 พฤษภาคม 2550 ซงมราคาประเมนตามวธรายได จานวน 1,345 ลานบาท ทาใหบรษทฯ บนทกลดมลคาสวนเกนทนจากการตราคาทดนจานวน 148.99 ลานบาท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 บรษทฯ มสนทรพยทคานวณคาเสอมราคาครบแลวแตยงใชงานอยโดยมราคาทนจานวน 269.68 ลานบาท และจานวน 270.32 ลานบาท ตามลาดบ ซงมมลคาสทธตามบญชจานวนเงน 1,553.00 บาท และจานวนเงน 1,500.00 บาท ตามลาดบ

11. ภาษเงนไดรอการตดบญช

ภาษเงนไดรอการตดบญช คานวณจากผลแตกตางชวคราวทงจานวนตามวธหนสนโดยใชอตราภาษรอยละ 23 สาหรบป 2555 และรอยละ 20 สาหรบป 2556 เปนตนไป ภาษเงนไดรอการตดบญชเปนรายการผลแตกตางชวคราวระหวางมลคาตามบญชและฐานภาษของสนทรพยและหนสนของบรษทฯ สรปไดดงน

ณ วนท สวนทรบร สวนทรบร ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 ในกาไร(ขาดทน) ในกาไร(ขาดทน) 31 ธนวาคม 2556 สาหรบงวด เบดเสรจอน บาท บาท บาท บาท

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 816,353.68 (77,328.15) - 739,025.53 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคา


-

-

616,076.32

616,076.32 รวม 816,353.68 (77,328.15) 616,076.32 1,355,101.85 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน 272,940,871.22 - (35,600,983.20) 237,339,888.02 ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคา


181,858.34

-

(181,858.34)

- รวม 273,122,729.56 - (35,782,841.54) 237,339,888.02

12. เงนฝากธนาคารทตดภาระคาประกน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บรษทฯ ไดนาเงนฝากประจาธนาคารพาณชย ทมกาหนดระยะเวลา 3 เดอนและ 12 เดอน อตราดอกเบยรอยละ 1.87 – 2.50 ตอป ไปคาประกนวงเงนเบกเกนบญช และหนงสอคาประกนของธนาคารพาณชย ทงนบรษทฯ สามารถเบกถอนดอกเบยเงนฝากประจาได

ทด

น ทด

น-

สวนท


ม ถน

นสนา

มกอล

ฟ อป

กรณส

วนคว

บและ

พฒนา

สนามกอ

ลฟ


สงปล

กสราง

และ

สวนป

รบปร

ง

อปกร

ณ ยาน

พาหน

ะ สน

ทรพย

ระหว

างกอ

สราง

รวม

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

บาท

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม

2555

ราคาทน

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

45,568

,964.1

8

98,142

,568.2

4

16,364

,351.8

9

285,00

0.00

1,5

00,81

3,021.

85 หก

คาเส

อมราค

าสะส

ม

-

-

(17,66

1,452.

48)

(12

4,072,

037.33

)

(43,47

7,899.

04)

(87

,131,8

25.57)

(15,14

2,078.

80)

-

(28

7,485,

293.22

) ราค

าตามบ

ญช

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

2,468,

401.22

250,24

6.50

2,0

91,065

.14

11,

010,74

2.67

1,2

22,273

.09

285

,000.0

0

1,213,

327,72

8.63


วางป ส

นสดว

นท 3

1 ธน

วาคม 2

556

ซอสน

ทรพย

3,00

0,000.

00

-

-

-

2,

500,00

0.00

2,6

71,176

.81

-

-

8,1

71,176

.81

จาหนา

ยสนท

รพย

-

-

-

-

-

-

(3,

885,40

0.00)

-

(3,

885,40

0.00)

คาเสอ

มราคาป

ระจาป

-

-

(760,

308.00

)

(1

22,687

.82)

(4

45,293

.56)

(3,

679,77

3.14)

(31

9,534.

44)

-

(5,

327,59

6.96)

คาเสอ


รบสว

นทจาห

นาย/ต

ดจาห

นาย

-

-

-

-

-

-

3,885,

399.00

-

3,8

85,399

.00

ราคาตา

มบญช

ปลายป

13,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

1,7

08,093

.22

127

,558.6

8

4,145,

771.58

10,002

,146.3

4

902,73

7.65

285

,000.0

0

1,216,

171,30

7.48

ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

556

ราคาทน

13,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

48,068

,964.1

8

100,81

3,745.

05

12,478

,951.8

9

285,00

0.00

1,5

05,098

,798.6

6 หก

คาเสอ


ม

-

-

(18,42

1,760.

48)

(12

4,194,

725.15

)

(43,92

3,192.

60)

(90

,811,5

98.71)

(11,57

6,214.

24)

-

(28

8,927,

491.18

) ราค

าตามบ

ญช

13,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

1,708,

093.22

127,55

8.68

4,1

45,771

.58

10,

002,14

6.34

902

,737.6

5

285,00

0.00

1,2

16,171

,307.4

8


048-113.indd 69 27/3/2557 5:51:40

15. ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน ภาระผกพนผลประโยชนพนกงานมรายละเอยดดงน

9สาหรบป 10สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 2555 12บาท 13บาท มลคาปจจบนของภาระผกพน ณ วนท 1 มกราคม 3,549,363.79 3,862,083.19 ตนทนการใหบรการปจจบน 464,672.90 308,511.87 ดอกเบยจาย 175,690.91 157,067.73 หก จายระหวางป (494,600.00) (778,299.00) มลคาปจจบนของภาระผกพน ณ วนท 31 ธนวาคม 3,695,127.60 3,549,363.79

ขอสมมตฐานจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย มดงน อตราคดลด รอยละ 4.00 ตอป อตราการขนเงนเดอนโดยเฉลย รอยละ 3.00 ตอป อตราการมรณะ รอยละ 60.00 ของอตรามรณะจากตารางมรณะไทย อตราการทพพลภาพ รอยละ 5.00 ของอตรามรณะ อตราการลาออก รอยละ 1.00 – 5.00 ตอป เกษยณอาย 60 ป

16. ทนเรอนหน

มลคาหน สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ตอหน จานวนหน จานวนเงน จานวนหน จานวนเงน บาท หน บาท หน บาท ทนจดทะเบยน หนสามญตนงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 หนสามญปลายงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 ทนทออกและชาระแลว หนสามญตนงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 หนสามญปลายงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00

13. เงนมดจาเพอประกนความเสยหาย เงนมดจาเพอประกนความเสยหายเปนเงนประกนความเสยหายทบรษทฯ วางประกนไว

กบบรษท นวธาน จากด ซงเปนบรษททเกยวของกน สาหรบความเสยหายทอาจจะเกดขนจากการใช ลานจอดรถ สโมสรสระวายนา และหองลอกเกอร ตามสญญาใหสทธการใชทรพยสนระหวาง บรษทฯ กบบรษท นวธาน จากด ลงวนท 31 ธนวาคม 2523 มกาหนดระยะเวลา 30 ป และมสทธตออายสญญาไดอก 2 ครง ๆ ละ 10 ป เมอวนท 15 ตลาคม 2552 บรษทฯ ไดมการตออายสญญาใหสทธการใชทรพยสนกบบรษท นวธาน จากด ออกไปอก 10 ป นบจากวนทสญญาดงกลาวจะครบกาหนดในชวงแรก ในวนท 31 ธนวาคม 2553 เปนครบกาหนดสญญาวนท 31 ธนวาคม 2563

14. เจาหนการคาและเจาหนอน

ประกอบดวย ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555

บาท บาท เจาหนการคา 2,358,836.47 1,314,647.72 เจาหนอน 11,327,026.33 10,358,267.90 รวม 13,685,862.80 11,672,915.62

เจาหนอน ประกอบดวย

ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555

บาท บาท เงนปนผลคางจาย 2,612,572.31 2,192,452.31 รายไดคาบารงสมาชกรบลวงหนา 1,853,474.14 1,622,471.57 รายไดคาสปอรตคลบรบลวงหนา 2,168,692.15 1,883,925.56 รายไดคากรนฟและรถกอลฟรบลวงหนา 147,327.10 - คาใชจายคางจาย 3,828,743.03 3,854,208.31 เจาหนอน 716,217.60 805,210.15 รวม 11,327,026.33 10,358,267.90


048-113.indd 70 27/3/2557 5:51:40

15. ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน ภาระผกพนผลประโยชนพนกงานมรายละเอยดดงน

9สาหรบป 10สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 2555 12บาท 13บาท มลคาปจจบนของภาระผกพน ณ วนท 1 มกราคม 3,549,363.79 3,862,083.19 ตนทนการใหบรการปจจบน 464,672.90 308,511.87 ดอกเบยจาย 175,690.91 157,067.73 หก จายระหวางป (494,600.00) (778,299.00) มลคาปจจบนของภาระผกพน ณ วนท 31 ธนวาคม 3,695,127.60 3,549,363.79

ขอสมมตฐานจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย มดงน อตราคดลด รอยละ 4.00 ตอป อตราการขนเงนเดอนโดยเฉลย รอยละ 3.00 ตอป อตราการมรณะ รอยละ 60.00 ของอตรามรณะจากตารางมรณะไทย อตราการทพพลภาพ รอยละ 5.00 ของอตรามรณะ อตราการลาออก รอยละ 1.00 – 5.00 ตอป เกษยณอาย 60 ป

16. ทนเรอนหน

มลคาหน สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ตอหน จานวนหน จานวนเงน จานวนหน จานวนเงน บาท หน บาท หน บาท ทนจดทะเบยน หนสามญตนงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 หนสามญปลายงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 ทนทออกและชาระแลว หนสามญตนงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 หนสามญปลายงวด 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00


048-113.indd 71 27/3/2557 5:51:40

ผลตางระหวางคาใชจาย(รายได)ภาษเงนไดทคานวณจากกาไรทางบญชดวยอตราภาษทใชสาหรบป สนสดวนท 31ธนวาคม 2556 และ 2555 รอยละ 20 และรอยละ 23 ตามลาดบ

สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 2555 บาท บาท

กาไร(ขาดทน)กอนภาษเงนได 95,660,531.96 79,108,274.85 คาใชจาย(รายได)คานวณดวยภาษเงนไดอตรารอยละ 20 (2555 : รอยละ 23)

19,132,106.39

18,194,903.21

รายไดทไดรบยกเวนภาษเงนได (2,464,154.83) (3,170,353.38) รายจายทยอมใหหกไดเพมขน (99,817.60) - ผลกระทบจากการเปลยนแปลงอตราภาษเงนได 106,480.91 270,345.82 คาใชจาย(รายได)ภาษเงนไดทรบรในกาไร(ขาดทน) สาหรบป 16,674,614.87 15,294,895.65

ภาษเงนไดทรบรในกาไร(ขาดทน)เบดเสรจอน ประกอบดวย จานวนกอนภาษ รายได(คาใชจาย) ผลกระทบจากการ จานวนสทธ ภาษเงนได เปลยนแปลง จากภาษ อตราภาษเงนได บาท บาท บาท บาท

สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน - - (35,600,983.20) (35,600,983.20) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (3,871,446.55) 774,590.52 23,720.65 (3,073,135.38) สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน (148,999,999.99) 34,270,000.00 93,498,960.81 (21,231,039.18) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 4,213,644.04 (969,138.14) (239,606.88) 3,004,899.02

17. เงนปนผลจาย 17.1 ตามรายงานการประชมผถอหนประจาป 2556 เมอวนท 25 เมษายน 2556 ไดมมตเปนเอกฉนท ให

จายเงนปนผลใหแกผถอหนสามญ จานวน 20.50 ลานหน สาหรบผลการดาเนนงาน สาหรบป 2555 ในอตราหนละ 2.00 บาท รวมเปนเงน 41.00 ลานบาท ใหแกผถอหนทมชอในสมดทะเบยนผถอหนในวนท 7 พฤษภาคม 2556 ซงเงนปนผลดงกลาวจายชาระแลวทงจานวน โดยไมมการตงสารองตามกฎหมาย เนองจากเงนสารองดงกลาวมจานวนครบตามทกฎหมายกาหนดแลว

17.2 ตามรายงานการประชมผถอหนประจาป 2555 เมอวนท 26 เมษายน 2555 ไดมมตเปนเอกฉนท ใหจายเงนปนผลใหแกผถอหนสามญ จานวน 20.50 ลานหน สาหรบผลการดาเนนงาน สาหรบป 2554 ในอตราหนละ 1.40 บาท รวมเปนเงน 28.70 ลานบาท ใหแกผถอหนทมชอในสมดทะเบยนผถอหนในวนท 8 พฤษภาคม 2555 ซงเงนปนผลดงกลาวจายชาระแลวทงจานวน โดยไมมการตงสารองตามกฎหมาย เนองจากเงนสารองดงกลาวมจานวนครบตามทกฎหมายกาหนดแลว

18. การบรหารจดการทน วตถประสงคของบรษทฯ ในการบรหารจดการทน คอ การดารงไวซงความสามารถในการ

ดาเนนงานอยางตอเนองและการดารงไวซงโครงสรางของทนทเหมาะสม ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 งบการเงนแสดงอตราสวนหนสนตอทนเปน 0.17 : 1

และ 0.20 : 1 ตามลาดบ

19. คาใชจาย(รายได)ภาษเงนได ภาษเงนไดทรบรในกาไร(ขาดทน)สาหรบป ประกอบดวย


คาใชจาย(รายได)ภาษเงนไดในปปจจบน 16,597,286.72 14,952,624.37 ภาษเงนไดรอการตดบญช คาใชจาย(รายได)ภาษเงนไดรอการตดบญช 77,328.15 342,271.28 คาใชจาย(รายได)ภาษเงนไดทรบรในกาไร(ขาดทน) สาหรบป 16,674,614.87 15,294,895.65


048-113.indd 72 27/3/2557 5:51:40

ผลตางระหวางคาใชจาย(รายได)ภาษเงนไดทคานวณจากกาไรทางบญชดวยอตราภาษทใชสาหรบป สนสดวนท 31ธนวาคม 2556 และ 2555 รอยละ 20 และรอยละ 23 ตามลาดบ


กาไร(ขาดทน)กอนภาษเงนได 95,660,531.96 79,108,274.85 คาใชจาย(รายได)คานวณดวยภาษเงนไดอตรารอยละ 20 (2555 : รอยละ 23)

19,132,106.39

18,194,903.21

รายไดทไดรบยกเวนภาษเงนได (2,464,154.83) (3,170,353.38) รายจายทยอมใหหกไดเพมขน (99,817.60) - ผลกระทบจากการเปลยนแปลงอตราภาษเงนได 106,480.91 270,345.82 คาใชจาย(รายได)ภาษเงนไดทรบรในกาไร(ขาดทน) สาหรบป 16,674,614.87 15,294,895.65

ภาษเงนไดทรบรในกาไร(ขาดทน)เบดเสรจอน ประกอบดวย จานวนกอนภาษ รายได(คาใชจาย) ผลกระทบจากการ จานวนสทธ ภาษเงนได เปลยนแปลง จากภาษ อตราภาษเงนได บาท บาท บาท บาท

สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน - - (35,600,983.20) (35,600,983.20) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (3,871,446.55) 774,590.52 23,720.65 (3,073,135.38) สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ผลกาไร(ขาดทน)จากการตราคาทดน (148,999,999.99) 34,270,000.00 93,498,960.81 (21,231,039.18) ผลกาไร(ขาดทน)จากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย 4,213,644.04 (969,138.14) (239,606.88) 3,004,899.02


048-113.indd 73 27/3/2557 5:51:41

22. เครองมอทางการเงน 22.1 นโยบายการบรหารความเสยงทางการเงน

บรษทฯ มความเสยงอนเกยวเนองกบการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ซงบรษทฯ จะพจารณาใชเครองมอทางการเงนทเหมาะสมเพอปองกนความเสยงดงกลาว อยางไรกตามบรษทฯไมมนโยบายทจะถอหรอออกเครองมอทางการเงนเพอการเกงกาไรหรอเพอการคา

22.2 ความเสยงดานอตราดอกเบย ความเสยงดานอตราดอกเบยเกดจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในอนาคต ซงจะม

ผลกระทบตอการดาเนนงานและกระแสเงนสดของบรษทฯ โดยบรษทฯ มสนทรพยทมความเสยงจากอตราดอกเบย ดงน

จานวนเงน อตราดอกเบยตอป ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 2555 2556 2555 บาท บาท รอยละ รอยละ เงนฝากธนาคารประเภทออมทรพย 13,837,256.31 20,711,358.71 0.50-1.75 0.75 เงนฝากธนาคารประเภทประจา 42,082,354.23 2,811,114.36 1.75-3.30 1.87-2.00 เงนใหกยมพนกงาน 805,500.00 527,500.00 5.00 5.00 ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด 97,000,000.00 69,500,000.00 4.00-4.70 4.15-4.70 เงนฝากธนาคารทตดภาระคาประกน - 5,343,080.57 - 1.87-2.50 22.3 ความเสยงดานอตราแลกเปลยน

บรษทฯ ไมมความเสยงจากความผนผวนของอตราแลกเปลยนในสกลเงนตราตางประเทศ เนองจากธรกรรมทางการคาของบรษทฯ ทากบธรกจภายในประเทศ

22.4 ความเสยงดานการใหสนเชอ บรษทฯ มความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบลกหนการคาทวไป อยางไรกตาม

เนองจากสวนใหญบรษทฯ จะใหสนเชอกบลกหนทมความสามารถในการชาระหน ดงนนบรษทฯ จงคาดวาจะไมไดรบความเสยหายทเปนสาระสาคญจากการเกบหนจากลกหนเหลานนอกเหนอจากสวนทไดตงคาเผอหนสงสยจะสญไวแลว

22.5 มลคายตธรรม เนองจากสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนจดอยในประเภทระยะสน ฝาย

บรหารของบรษทฯจงเชอวามลคาตามบญชของสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนดงกลาว แสดงมลคาไมแตกตางจากมลคายตธรรมอยางมสาระสาคญ

20. คาใชจายตามลกษณะ ประกอบดวย

สาหรบป สาหรบป สนสดวนท สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท

การเปลยนแปลงในสนคาสาเรจรป (62,209.67) (38,925.28) วตถดบใชไปและตนทนบรการอน 34,369,549.03 37,858,404.71 คาใชจายพนกงาน 30,763,918.31 25,057,813.07 คาเสอมราคา 5,327,596.96 4,754,084.47 คาตอบแทนผบรหาร 6,688,846.41 6,851,634.84 คาใชจายอน 12,341,258.35 15,921,863.63 รวม 89,428,959.39 90,404,875.44

21. ขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงาน บรษทฯ ประกอบธรกจหลก 3 ประเภท คอ ธรกจสนามกอลฟ ธรกจสปอรตคลบ และธรกจภตตาคาร การดาเนนงานทงหมดเปนการดาเนนงานภายในประเทศ โดยรายละเอยดขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงาน สาหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 และ 2555 มดงตอไปน

ธรกจสนามกอลฟ ธรกจภตตาคาร ธรกจสปอรตคลบ รวม 2556 2555 2556 2555 2556 2555 2556 2555 พนบาท พนบาท พนบาท พนบาท พนบาท พนบาท พนบาท พนบาท

รายไดจากการขายและบรการ 132,126 123,724 27,715 26,008 4,988 2,364 164,535 152,096 กาไรจากการดาเนนงาน 100,650 88,742 7,418 7,772 (936) (1,893) 107,132 94,621 รายไดอน 20,554 17,417 คาใชจายสวนกลาง (32,025) (32,930) (คาใชจาย)รายไดภาษเงนได (16,675) (15,295) กาไรสาหรบป 78,986 63,813 สนทรพยถาวร 1,215,369 1,212,313 351 502 451 513 1,216,171 1,213,328 สนทรพยอน 568,479 533,685 สนทรพยรวม 1,784,650 1,747,013


048-113.indd 74 27/3/2557 5:51:41

22. เครองมอทางการเงน 22.1 นโยบายการบรหารความเสยงทางการเงน

บรษทฯ มความเสยงอนเกยวเนองกบการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย ซงบรษทฯ จะพจารณาใชเครองมอทางการเงนทเหมาะสมเพอปองกนความเสยงดงกลาว อยางไรกตามบรษทฯไมมนโยบายทจะถอหรอออกเครองมอทางการเงนเพอการเกงกาไรหรอเพอการคา

22.2 ความเสยงดานอตราดอกเบย ความเสยงดานอตราดอกเบยเกดจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในอนาคต ซงจะม

ผลกระทบตอการดาเนนงานและกระแสเงนสดของบรษทฯ โดยบรษทฯ มสนทรพยทมความเสยงจากอตราดอกเบย ดงน

จานวนเงน อตราดอกเบยตอป ณ วนท 31 ธนวาคม ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 2555 2556 2555 บาท บาท รอยละ รอยละ เงนฝากธนาคารประเภทออมทรพย 13,837,256.31 20,711,358.71 0.50-1.75 0.75 เงนฝากธนาคารประเภทประจา 42,082,354.23 2,811,114.36 1.75-3.30 1.87-2.00 เงนใหกยมพนกงาน 805,500.00 527,500.00 5.00 5.00 ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด 97,000,000.00 69,500,000.00 4.00-4.70 4.15-4.70 เงนฝากธนาคารทตดภาระคาประกน - 5,343,080.57 - 1.87-2.50 22.3 ความเสยงดานอตราแลกเปลยน

บรษทฯ ไมมความเสยงจากความผนผวนของอตราแลกเปลยนในสกลเงนตราตางประเทศ เนองจากธรกรรมทางการคาของบรษทฯ ทากบธรกจภายในประเทศ

22.4 ความเสยงดานการใหสนเชอ บรษทฯ มความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบลกหนการคาทวไป อยางไรกตาม

เนองจากสวนใหญบรษทฯ จะใหสนเชอกบลกหนทมความสามารถในการชาระหน ดงนนบรษทฯ จงคาดวาจะไมไดรบความเสยหายทเปนสาระสาคญจากการเกบหนจากลกหนเหลานนอกเหนอจากสวนทไดตงคาเผอหนสงสยจะสญไวแลว

22.5 มลคายตธรรม เนองจากสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนจดอยในประเภทระยะสน ฝาย

บรหารของบรษทฯจงเชอวามลคาตามบญชของสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนดงกลาว แสดงมลคาไมแตกตางจากมลคายตธรรมอยางมสาระสาคญ


048-113.indd 75 27/3/2557 5:51:41

23. รายการธรกจกบกจการทเกยวของกน บรษทฯ มรายการระหวางกนกบบรษททเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขการคาและเกณฑตามทตกลงรวมกนระหวางบรษทฯ และบรษทเหลานนซงเปนไปตามปกตธรกจโดยสามารถสรปไดดงน 23.1 รายไดและคาใชจายระหวางกน

นโยบาย สาหรบป สนสดวนท สาหรบป สนสดวนท การกาหนดราคา 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท รายการธรกจกบบรษททเกยวของกน

รายไดจากการขาย ราคาเทยบเคยงจากบคคลภายนอก

113,860.97 206,248.89

23.2 สนทรพยและหนสนระหวางกน ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท สนทรพยระหวางกน ลกหนการคา บรษททเกยวของกน บรษท นวธาน จากด 7,560.00 10,811.25 เงนมดจาเพอประกนความเสยหาย บรษททเกยวของกน บรษท นวธาน จากด 25,000,000.00 25,000,000.00

23.3 บรษทฯ มการทาสญญากบบรษท นวธาน จากด จานวน 2 ฉบบ ดงน 23.3.1 สญญาใหสทธการใชทรพยสน ลงวนท 31 ธนวาคม 2523 มกาหนดระยะเวลา 30 ป

และมสทธตออายสญญาไดอก 2 ครงๆละ 10 ป เมอวนท 15 ตลาคม 2552 บรษทฯ ไดมการตออายสญญาใหสทธการใชทรพยสนกบบรษท นวธาน จากด ออกไปอก 10 ป นบจากวนทสญญาดงกลาวจะครบกาหนดในชวงแรก ในวนท 31 ธนวาคม 2553 เปนครบกาหนดสญญาวนท 31 ธนวาคม 2563โดยมขอผกพนระหวางกน ดงน


048-113.indd 76 27/3/2557 5:51:41

บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) 1. บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ยนยอมให บรษท นวธาน จากด หรอนต

บคคล หรอบคคลอนใด ดาเนนการดานโปรซอพ ภตตาคาร และกจการบรการสโมสร โดยไมคดคาตอบแทนอนใด

2. บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ไดวางเงนมดจาเพอประกนความเสยหายไวกบบรษท นวธาน จากด สาหรบคาความเสยหายทอาจจะเกดขนจากการใช ลานจอดรถ สโมสรสระวายนา และหองลอกเกอร เปนจานวนเงน 25 ลานบาท ไวตลอดอายสญญา

บรษท นวธาน จากด 1. บรษท นวธาน จากด ยนยอมใหสมาชกของบรษท เทพธานกรฑา จากด(มหาชน)

(สมาชกกอลฟและครอบครว) ใชบรการทกอยางทเกยวกบกฬาและสระวายนา ลานจอดรถ หองลอกเกอร เสมอนหนงบรษท เทพธานกรฑา จากด(มหาชน) เปนเจาของเองโดยไมตองเสยคาตอบแทนแตอยางใดใหกบ บรษท นวธาน จากด

23.3.2 สญญาแลกสทธการใชประโยชนทดนและสงปลกสราง ลงวนท 1 มถนายน 2540 มกาหนดระยะเวลา 30 ป นบตงแตวนท 1 มถนายน 2540 ถงวนท 30 พฤษภาคม 2570 และมสทธตออายสญญาไดอกคราวละ 10 ป โดยมขอผกพนระหวางกน ดงน

บรษท เทพธานกรฑา จากด(มหาชน) - บรษท เทพธานกรฑา จากด(มหาชน) ตกลงยนยอมให บรษท นวธาน จากด

ใชประโยชนในพนทโฉนดทดนเลขท 1557 (บางสวน) ตงอยตาบลคนนายาว อาเภอบางกะป กรงเทพมหานคร มเนอทดน 24 ไร 2 งาน 58.3 ตารางวา และ สวนควบเพอพฒนาในเชงพาณชยไดตามท บรษท นวธาน จากด เหนสมควรดวยคาใชจายของ บรษท นวธาน จากด เอง

บรษท นวธาน จากด - บรษท นวธาน จากด ตกลงยนยอมใหบรษท เทพธานกรฑา จากด(มหาชน)

ใชประโยชนในพนทโฉนดทดนเลขท 1555,1556 และ 1436 ตงอยตาบลคนนายาว อาเภอบางกะป กรงเทพมหานคร มเนอทดน 24 ไร 2 งาน 58.3 ตารางวา และ สวนควบเพอดาเนนกจการเกยวกบสโมสรภตตาคาร กจกรรมกฬา และกจการสนามกอลฟโดยยนยอมใหบรษท เทพธานกรฑา จากด(มหาชน) มสทธปรบปรงพนทสวนดงกลาวไดดวยคาใชจายของ บรษท เทพธานกรฑา จากด(มหาชน) เอง

สญญาดงกลาวขางตน บรษทฯ และบรษท นวธาน จากด ไมมการคดคาใชจายระหวางกน ซงเปนไปตามทตกลงรวมกนตามสญญา


048-113.indd 77 27/3/2557 5:51:41

24. ภาระผกพน 24.1 นอกจากหนสนตามทปรากฏในงบแสดงฐานะการเงน บรษทฯ ยงมภาระผกพน ดงน

ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 ลานบาท ลานบาทหนงสอคาประกน - 0.13

24.2 บรษทฯ มภาระผกพนจากการทาสญญาจางบรหารจดการสปอรตคลบกบบรษทแหงหนง โดยมกาหนดระยะเวลาตงแตวนท 1 มถนายน 2554 ถงวนท 31 ธนวาคม 2557 ในอตราขนตาเดอนละ 0.10 ลานบาท โดยมภาระผกพนทตองจายจนสนสดสญญา ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 จานวน 2.40 ลานบาท อยางไรกตาม ณ วนท 29 มนาคม 2556 บรษทฯ ไดยกเลกสญญาวาจางบรหารจดการสปอรตคลบแลว

25. การจดประเภทรายการใหม

บรษทฯ ไดจดประเภทรายการบางรายการในงบการเงนทนามาแสดงเปรยบเทยบใหม เพอใหสอดคลองกบการจดประเภทรายการบญชของงวดปจจบน ซงไมมผลตอกาไร(ขาดทน)สทธหรอสวนของผถอหนตามทไดรายงานไวแลว โดยมรายละเอยดดงน ตามทรายงานไวเดม จดประเภทใหม ตามทรายงานใหม บาท บาท บาท งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 เงนลงทนชวคราว - 7,500,000.00 7,500,000.00 เงนลงทนระยะยาวอน 466,098,958.46 (7,500,000.00) 458,598,958.46

26. การอนมตงบการเงน งบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยกรรมการผมอานาจของบรษทฯ แลวเมอวนท 10

กมภาพนธ 2557

___________________________

นอกจากน ทดนโฉนดเลขท 1394 เนอท 27-3-36 ไร ราคาทน 0.70 ลานบาท ซงเปนถนน ทางเขา-ออกภายในหมบานนวธานและสนามกอลฟนน ทางบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ยนยอมใหผอาศยในหมบานนวธานใชเปนทางเขา-ออกและทางผานของสาธารณปโภคอนๆ อยางไรกตาม บรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ไดใชทดนบางสวนของบรษท นวธาน จากด ซงเปนถนนเขา-ออกสนามกอลฟ โดยการใชทดนดงกลาวไมมการคดคาใชจายระหวางกน

ตามรายงานการประชมคณะกรรมการครงท 3/2553 เมอวนท 29 กรกฎาคม 2553 ไดมมตตามท บรษท นวธาน จากด ไดเสนอทจะมาพฒนาสปอรทคลบบนทดนของบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) ตามสญญาแลกสทธการใชประโยชนทดนและสงปลกสราง ลงวนท 1 มถนายน 2540 ซงใชเงนลงทนโดยประมาณ 90 – 100 ลานบาท โดยบรษท นวธาน จากด จะไดรบคาตอบแทนเปนสทธสมาชกสปอรตคลบใหแกเจาของทดนในหมบานนวธานในอตราและเงอนไขเดยวกนกบทเปดขายแกบคคลภายนอก สวนบรษท เทพธานกรฑา จากด (มหาชน) จะเขาไปบรหารจดการเกยวกบรายไดและคาใชจาย

23.4 คาตอบแทนผบรหารสาคญ สาหรบป สาหรบป สนสดวนท สนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 บาท บาท ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน 6,673,332.00 6,835,408.00 ผลประโยชนหลงออกจากงาน 15,514.41 16,226.84 รวม 6,688,846.41 6,851,634.84

คาตอบแทนผบรหารนเปนผลประโยชนทจายใหแกผบรหารและกรรมการของบรษทฯ ประกอบดวยคาตอบแทนทเปนตวเงน ไดแก เงนเดอน ผลประโยชนทเกยวของ และคาตอบแทนกรรมการ รวมไปถงผลประโยชนตอบแทนในรปอน ทงนผบรหารของบรษทฯ หมายถงบคคลทกาหนดตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย 23.5 ลกษณะความสมพนธของบรษท

ชอบรษท ลกษณะความสมพนธ บรษท นวธาน จากด บรษททเกยวของกนโดยมผถอหนรายใหญ

และกรรมการรวมกน


048-113.indd 78 27/3/2557 5:51:42

24. ภาระผกพน 24.1 นอกจากหนสนตามทปรากฏในงบแสดงฐานะการเงน บรษทฯ ยงมภาระผกพน ดงน

ณ วนท ณ วนท 31 ธนวาคม 2556 31 ธนวาคม 2555 ลานบาท ลานบาทหนงสอคาประกน - 0.13

24.2 บรษทฯ มภาระผกพนจากการทาสญญาจางบรหารจดการสปอรตคลบกบบรษทแหงหนง โดยมกาหนดระยะเวลาตงแตวนท 1 มถนายน 2554 ถงวนท 31 ธนวาคม 2557 ในอตราขนตาเดอนละ 0.10 ลานบาท โดยมภาระผกพนทตองจายจนสนสดสญญา ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 จานวน 2.40 ลานบาท อยางไรกตาม ณ วนท 29 มนาคม 2556 บรษทฯ ไดยกเลกสญญาวาจางบรหารจดการสปอรตคลบแลว

25. การจดประเภทรายการใหม

บรษทฯ ไดจดประเภทรายการบางรายการในงบการเงนทนามาแสดงเปรยบเทยบใหม เพอใหสอดคลองกบการจดประเภทรายการบญชของงวดปจจบน ซงไมมผลตอกาไร(ขาดทน)สทธหรอสวนของผถอหนตามทไดรายงานไวแลว โดยมรายละเอยดดงน ตามทรายงานไวเดม จดประเภทใหม ตามทรายงานใหม บาท บาท บาท งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 เงนลงทนชวคราว - 7,500,000.00 7,500,000.00 เงนลงทนระยะยาวอน 466,098,958.46 (7,500,000.00) 458,598,958.46

26. การอนมตงบการเงน งบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยกรรมการผมอานาจของบรษทฯ แลวเมอวนท 10

กมภาพนธ 2557

___________________________


048-113.indd 79 27/3/2557 5:51:42

I believe that the audit evidence I have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for my audit opinion.

Opinion In my opinion, the financial statements present fairly, in all material respects, the financial position of CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED as at December 31, 2013, and their financial performance and cash flows for the year then ended in accordance with Financial Reporting Standards.

(Miss Wanraya Puttasatiean) Authorized Auditor No. 4387

S.K. Accountant Services Company Limited Bangkok, February 10, 2014

(TRANSLATION) INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT

To the Shareholders and Board of Directors of CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED I have audited the accompanying financial statements of CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED, which comprise the statement of financial position as at December 31, 2013, and the statement of comprehensive income, the statement of changes in equity and the statement of cash flow for the year then ended, and a summary of significant accounting policies and other explanatory information.

Management’s Responsibility for the Financial Statements Management is responsible for the preparation and fair presentation of these financial

statements in accordance with Financial Reporting Standards, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error.

Auditor’s Responsibility My responsibility is to express an opinion on these financial statements based on my

audit. I conducted my audit in accordance with Standards on Auditing. Those standards require that I comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement.

An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts

and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor’s judgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor considers internal control relevant to the entity’s preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the entity’s internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and reasonableness of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements.


048-113.indd 80 27/3/2557 5:51:42

I believe that the audit evidence I have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for my audit opinion.

Opinion In my opinion, the financial statements present fairly, in all material respects, the financial position of CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED as at December 31, 2013, and their financial performance and cash flows for the year then ended in accordance with Financial Reporting Standards.

(Miss Wanraya Puttasatiean) Authorized Auditor No. 4387

S.K. Accountant Services Company Limited Bangkok, February 10, 2014


048-113.indd 81 27/3/2557 5:51:42

Notes December 31, 2013 December 31, 2012 January 1, 2012Baht Baht Baht

(Restated) (Restated)

CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

As at December 31, 2013

LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITYCURRENT LIABILITIES

Trade and Other Payables 14 13,685,862.80 11,672,915.62 9,410,816.92 Current Income Tax Payable 6,198,451.84 5,451,354.95 5,314,849.45

TOTAL CURRENT LIABILITIES 19,884,314.64 17,124,270.57 14,725,666.37 NON–CURRENT LIABILITIES

Deferred Tax Liabilities 11 237,339,888.02 273,122,729.56 400,709,832.03 Employee Benefit Obligation 15 3,695,127.60 3,549,363.79 3,862,083.19

TOTAL NON–CURRENT LIABILITIES 241,035,015.62 276,672,093.35 404,571,915.22 TOTAL LIABILITIES 260,919,330.26 293,796,363.92 419,297,581.59

SHAREHOLDERS' EQUITYShare Capital 16

Authorized Share Capital 20,500,000 Ordinary Shares @ Baht 10.00 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

Issued and Paid–Up Share Capital 20,500,000 Ordinary Shares @ Baht 10.00 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

Share Premiums Account 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00 Retained Earnings

AppropriatedLegal Reserve 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00

Unappropriated 258,135,523.35 220,149,606.26 185,036,227.06 Other Components of Equity 946,895,246.78 914,367,398.96 932,593,539.12 TOTAL SHAREHOLDERS' EQUITY 1,523,730,770.13 1,453,217,005.22 1,436,329,766.18

TOTAL LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY 1,784,650,100.39 1,747,013,369.14 1,855,627,347.77

Notes to financial statements are an integral part of these statement.


(Restated) (Restated)ASSETS

CURRENT ASSETSCash and Cash Equivalents 6 57,730,260.78 24,222,678.50 17,575,769.87 Temporary Investment 8 - 7,500,000.00 20,000,000.00 Trade and Other Receivables 7 1,500,754.89 1,093,312.55 821,677.72 Inventories 626,316.42 564,106.75 525,181.47

TOTAL CURRENT ASSETS 59,857,332.09 33,380,097.80 38,922,629.06 NON–CURRENT ASSETS

Other Long–Term Investment 8 471,327,308.97 458,598,958.46 416,449,571.18 Loans to Employees 805,500.00 527,500.00 534,000.00 Investment Property 9 9,060,000.00 9,060,000.00 9,060,000.00 Property, Plant and Equipment - Net 10 1,216,171,307.48 1,213,327,728.63 1,357,817,367.89 Deferred Tax Assets 11 1,355,101.85 816,353.68 2,185,511.64 Other Non–Current Assets

Pledged Deposits Fixed Account 12 - 5,343,080.57 5,129,518.00 Security Deposit 13 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 Others 1,073,550.00 959,650.00 528,750.00 TOTAL NON–CURRENT ASSETS 1,724,792,768.30 1,713,633,271.34 1,816,704,718.71

TOTAL ASSETS 1,784,650,100.39 1,747,013,369.14 1,855,627,347.77





048-113.indd 82 27/3/2557 5:51:42


(Restated) (Restated)



LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITYCURRENT LIABILITIES

Trade and Other Payables 14 13,685,862.80 11,672,915.62 9,410,816.92 Current Income Tax Payable 6,198,451.84 5,451,354.95 5,314,849.45

TOTAL CURRENT LIABILITIES 19,884,314.64 17,124,270.57 14,725,666.37 NON–CURRENT LIABILITIES

Deferred Tax Liabilities 11 237,339,888.02 273,122,729.56 400,709,832.03 Employee Benefit Obligation 15 3,695,127.60 3,549,363.79 3,862,083.19

TOTAL NON–CURRENT LIABILITIES 241,035,015.62 276,672,093.35 404,571,915.22 TOTAL LIABILITIES 260,919,330.26 293,796,363.92 419,297,581.59

SHAREHOLDERS' EQUITYShare Capital 16

Authorized Share Capital 20,500,000 Ordinary Shares @ Baht 10.00 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

Issued and Paid–Up Share Capital 20,500,000 Ordinary Shares @ Baht 10.00 205,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

Share Premiums Account 93,200,000.00 93,200,000.00 93,200,000.00 Retained Earnings

AppropriatedLegal Reserve 20,500,000.00 20,500,000.00 20,500,000.00

Unappropriated 258,135,523.35 220,149,606.26 185,036,227.06 Other Components of Equity 946,895,246.78 914,367,398.96 932,593,539.12 TOTAL SHAREHOLDERS' EQUITY 1,523,730,770.13 1,453,217,005.22 1,436,329,766.18

TOTAL LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY 1,784,650,100.39 1,747,013,369.14 1,855,627,347.77



048-113.indd 83 27/3/2557 5:51:42

Notes December 31, 2013 December 31, 2012Baht Baht

(Restated)Revenues from Golf Course Service 131,831,759.90 123,724,233.26 Revenues from Restaurant 27,714,716.04 26,008,030.81 Revenues from Sport Club 4,988,430.54 2,364,153.86 TOTAL REVENUE 164,534,906.48 152,096,417.93 Costs of the Rendering of Services – Golf Course (31,181,249.56) (34,981,792.24) Costs of Sales of Restaurant (20,296,878.79) (18,236,482.22) Costs of the Rendering of Services – Sport Club (5,924,997.73) (4,257,218.29) TOTAL COST (57,403,126.08) (57,475,492.75) GROSS PROFIT 107,131,780.40 94,620,925.18 Dividend Income 12,313,774.15 13,782,545.15 Interest Income 4,750,650.17 2,541,225.18 Other Income 3,490,160.55 1,092,962.03 Selling Expenses (2,235,236.20) (2,029,206.78) Administrative Expenses (29,790,597.11) (30,900,175.91) PROFIT BEFORE INCOME TAX 95,660,531.96 79,108,274.85 Tax (Expense) Income 19 (16,674,614.87) (15,294,895.65) PROFIT FOR THE YEAR 78,985,917.09 63,813,379.20 OTHER COMPREHENSIVE INCOME Gain (Loss) on from Land Revaluation 19 35,600,983.20 (21,231,039.18) Gain (Loss) on Remeasuring Available for Sale Investments 19 (3,073,135.38) 3,004,899.02 OTHER COMPREHENSIVE INCOME (EXPENSE)

FOR THE YEAR - NET OF INCOME TAX 32,527,847.82 (18,226,140.16) TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR 111,513,764.91 45,587,239.04

BASIC EARNINGS PER SHARE 3.85 3.11


CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME

For the year ended December 31, 2013


048-113.indd 84 27/3/2557 5:51:42

Issued

and

Share

Prem

iumTo

talPa

id-up

Accou

ntAp

propri

ated

Unapp

ropria

tedGa

ins (L

oss) o

nGa

ins (L

oss) o

nSh

are Ca

pital

Legal

Reser

veLa

nd Re

valuat

ion -

Reme

asurin

g Avai

lable

Net In

come T

ax fo

r Sale

Inves

tment

s -No

tesNe

t Incom

e Tax

Baht

Baht

Baht

Baht

Baht

Baht

Baht

Balan

ce as

at De

cember

31, 20

11 (As

Previ

ously R

eporte

d)205

,000,0

00.00

93,

200,00

0.00

20,

500,00

0.00

183,87

7,602.

10

1,335,

699,44

0.09

(3,422

,955.6

2)

1,8

34,854

,086.5

7

Effect

of ad

opting

in Ne

w Acco

unting

Polici

es ado

pted

3-

-

-

1,158,

624.96

(400,7

09,832

.03)

1,026,

886.68

(398,5

24,320

.39)

Ba

lance

as at

Decem

ber 31

, 2012

(Resta

ted)

205,00

0,000.

0 0

93,200

,000.0

0

20,500

,000.0

0

185

,036,2

27.06

934

,989,6

08.06

(2,

396,06

8.94)

1,436,

329,76

6.18

Div

idend

Payme

nt17.

2-

-

-

(28,70

0,000.

00)

-

-

(28,70

0,000.

00)

To

tal Co

mpreh

ensive

Incom

e (Ex

pense)

for th

e Year

(Rest

ated)

-

-

-

63,

813,37

9.20

(21

,231,0

39.18)

3,0

04,899

.02

45,

587,23

9.04

Balan

ce as

at De

cember

31, 20

13 (Re

stated

)205

,000,0

00.00

93,

200,00

0.00

20,

500,00

0.00

220,14

9,606.

26

913,75

8,568.

88

608,83

0.08

1,4

53,217

,005.2

2

Divide

nd Pay

ment

17.1

-

-

-

(41

,000,0

00.00)

-

-

(41

,000,0

00.00)

Total

Comp

rehens

ive In

come (

Expen

se) fo

r the Y

ear-

-

-

78,985

,917.0

9

35,600

,983.2

0

(3,073

,135.3

8)

111

,513,7

64.91

Balan

ce as

at De

cember

31, 20

13 205

,000,0

00.0 0

93,

200,00

0.00

20,

500,00

0.00

258,13

5,523.

35

949,35

9,552.

08

(2,464

,305.3

0)

1,5

23,730

,770.1

3

Notes

to fin

ancial

statem

ents a

re an

integr

al part

of th

ese sta

tement

.

CITY

SPOR

TS AN

D REC

REAT

ION P

UBLIC

COMP

ANY L

IMITE

D ST

ATEM

ENTS

OF CH

ANGE

S IN S

HARE

HOLD

ERS'

EQUI

TYFo

r the y

ear en

ded De

cember

31, 20

13

Retai

ned Ea

rnings

Other

Comp

onents

of Eq

uity


048-113.indd 85 27/3/2557 5:51:42

Notes December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht

CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED STATEMENTS OF CASH FLOW


CASH FLOW FROM INVESTING ACTIVITIESCash Received from Sales of Long–term Investment 59,300,785.60 39,000,000.00 Cash Received from Sale of Temporary Investment 7,500,000.00 20,000,000.00 Cash Payment from Purchase of Long–term Investment (73,393,240.44) (84,103,000.00) Cash Received from Sale of Fixed Assets 280,373.83 4,679.00 Cash Payment from Purchase of Fixed Assets (8,171,176.81) (9,264,496.20) (Increase)Decrease in Pledged Deposits Fixed Account 5,343,080.57 (213,562.57) Cash Received from Dividend Income 12,313,774.15 13,782,545.15 Cash Received from Interest Income 4,339,725.12 2,482,668.67

Net Cash Provided from (Used in) Investing Activities 7,513,322.02 (18,311,165.95) CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES

Cash Payment for Dividends (41,000,000.00) (28,700,000.00) Net Cash Provided from (Used in) Financing Activities (41,000,000.00) (28,700,000.00) Net Cash and Cash Equivalents Increase (Decrease) 33,507,582.28 6,646,908.63 Cash and Cash Equivalents at the Beginning of the Period 6 24,222,678.50 17,575,769.87 Cash and Cash Equivalents at the Ending of the Period 6 57,730,260.78 24,222,678.50



CASH FLOW FROM OPERATION ACTIVITIESProfit before Income Tax 95,660,531.96 79,108,274.85 Adjustment to Profit before Income Taxes for Cash Received (Paid) from Operations

Depreciation 5,327,596.96 4,754,084.47 Gain from Sales of Long–Term Investment (2,506,965.71) (332,743.24) Gain from Sales of Fixed Assets (280,372.83) (4,628.00) Dividend Income (12,313,774.15) (13,782,545.15) Interest Income (4,750,650.17) (2,541,225.18) Employee Benefit Obligation 640,363.81 465,579.60

Profit from Operation Activities before Changes in Operating Assets and Liabilities 81,776,729.87 67,666,797.35 (Increase) Decrease in Operating Assets

Trade and Other Receivables 3,482.71 (213,078.32) Inventories (62,209.67) (38,925.28) Loans to Employees (278,000.00) 6,500.00 Other Non–Current Assets (113,900.00) (430,900.00)

Increase (Decrease) in Operating LiabilitiesTrade and Other Payables 2,012,947.18 2,262,098.70

Cash Received (Paid) form Operating Activities 83,339,050.09 69,252,492.45 Cash Payment in Employee Benefit Obligation (494,600.00) (778,299.00) Cash Payment in Income Tax (15,850,189.83) (14,816,118.87)

Net Cash Provided from (Used in) Operating Activities 66,994,260.26 53,658,074.58





048-113.indd 86 27/3/2557 5:51:43




CASH FLOW FROM INVESTING ACTIVITIESCash Received from Sales of Long–term Investment 59,300,785.60 39,000,000.00 Cash Received from Sale of Temporary Investment 7,500,000.00 20,000,000.00 Cash Payment from Purchase of Long–term Investment (73,393,240.44) (84,103,000.00) Cash Received from Sale of Fixed Assets 280,373.83 4,679.00 Cash Payment from Purchase of Fixed Assets (8,171,176.81) (9,264,496.20) (Increase)Decrease in Pledged Deposits Fixed Account 5,343,080.57 (213,562.57) Cash Received from Dividend Income 12,313,774.15 13,782,545.15 Cash Received from Interest Income 4,339,725.12 2,482,668.67

Net Cash Provided from (Used in) Investing Activities 7,513,322.02 (18,311,165.95) CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES

Cash Payment for Dividends (41,000,000.00) (28,700,000.00) Net Cash Provided from (Used in) Financing Activities (41,000,000.00) (28,700,000.00) Net Cash and Cash Equivalents Increase (Decrease) 33,507,582.28 6,646,908.63 Cash and Cash Equivalents at the Beginning of the Period 6 24,222,678.50 17,575,769.87 Cash and Cash Equivalents at the Ending of the Period 6 57,730,260.78 24,222,678.50



048-113.indd 87 27/3/2557 5:51:43

3. New Financial Reporting Standard The Company adopted the new accounting standards, financial reporting standards, interpretations accounting standards and accounting guidance, which are not effective for accounting periods beginning on or after January 1, 2013, except for the following accounting standard.

TAS 12 Income Taxes The above accounting standard has no impact on these financial statements.

As Previously Reported

Adjustments Restated

Baht Baht Baht Statement of Financial Position as at January 1, 2012 Deferred Tax Assets - 2,185,511.64 2,185,511.64 Deferred Tax Liabilities - 400,709,832.03 400,709,832.03 Unappropriated Retained Earnings 183,877,602.10 1,158,624.96 185,036,227.06 Other Components of Equity Gains (Loss) on Land Revaluation - Net Income Tax 1,335,699,440.09 (400,709,832.03) 934,989,608.06 Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale

Investments - Net Income Tax (3,422,955.62) 1,026,886.68 (2,396,068.94)

Statement of Financial Position as at December 31, 2012

Deferred Tax Assets - 816,353.68 816,353.68 Deferred Tax Liabilities - 273,122,729.56 273,122,729.56 Unappropriated Retained Earnings 219,333,252.58 816,353.68 220,149,606.26 Other Components of Equity Gains (Loss) on Land Revaluation - Net Income Tax 1,186,699,440.10 (272,940,871.22) 913,758,568.88 Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale Investments - Net Income Tax

790,688.42

(181,858.35)

608,830.08

Statements of Comprehensive Income for the year ended December 31, 2012

Tax (Expenses) Income (14,952,624.37) (342,271.28) (15,294,895.65) Other Comprehensive Income Gains (Loss) on Land Revaluation (148,999,999.99) 127,768,960.81 (21,231,039.18) Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale Investments

4,213,644.04

(1,208,745.02)

3,004,899.02

CITY SPORTS AND RECREATION PUBLIC COMPANY LIMITED NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS


1. General Information The Company was registered as a corporate entity under the Civil and Commercial code on December 22, 1970, and was registered as a public company on June 22, 1993, the Company registration number 0107536000552. Its office is situated at 22 Navatanee Road, Ramindra, Kannayao Subdistrict, Ramindra, Bangkok, Thailand. Its main business activity is a golf course, sport club and restaurant.

2. Basis of the Financial Statement Preparation 2.1 The financial statements have been prepared in accordance with Financial Reporting Standards

of Thailand including related interpretations and guidelines promulgated by the Federation of Accounting Professions, applicable rules and regulations of the Securities and Exchange Commission and The Stock Exchange of Thailand.

2.2 The financial statements were presented in compliance with the notifiaction of Department of Business Development regarding “Brief particulars must be contained in financial statements B.E. 2554” dated on September 28, 2011, notified according to Accounting Act B.E. 2543.

2.3 In order to prepare the financial statements to comply with financial reporting standards, the Company’s management had to make some estimates and suppositions which may have an effect on the amount shown for revenues, expenses, assets and liabilities and also on the disclosures concerning assets and contingent liabilities, therefore the actual result may differ from the estimated amount.

2.4 The financial report in Thai language are the official statutory financial report of the Company. The financial report in English language have been translated from the Thai language financial report.


048-113.indd 88 27/3/2557 5:51:43

3. New Financial Reporting Standard The Company adopted the new accounting standards, financial reporting standards, interpretations accounting standards and accounting guidance, which are not effective for accounting periods beginning on or after January 1, 2013, except for the following accounting standard.

TAS 12 Income Taxes The above accounting standard has no impact on these financial statements.

As Previously Reported

Adjustments Restated

Baht Baht Baht Statement of Financial Position as at January 1, 2012 Deferred Tax Assets - 2,185,511.64 2,185,511.64 Deferred Tax Liabilities - 400,709,832.03 400,709,832.03 Unappropriated Retained Earnings 183,877,602.10 1,158,624.96 185,036,227.06 Other Components of Equity Gains (Loss) on Land Revaluation - Net Income Tax 1,335,699,440.09 (400,709,832.03) 934,989,608.06 Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale

Investments - Net Income Tax (3,422,955.62) 1,026,886.68 (2,396,068.94)

Statement of Financial Position as at December 31, 2012

Deferred Tax Assets - 816,353.68 816,353.68 Deferred Tax Liabilities - 273,122,729.56 273,122,729.56 Unappropriated Retained Earnings 219,333,252.58 816,353.68 220,149,606.26 Other Components of Equity Gains (Loss) on Land Revaluation - Net Income Tax 1,186,699,440.10 (272,940,871.22) 913,758,568.88 Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale Investments - Net Income Tax

790,688.42

(181,858.35)

608,830.08

Statements of Comprehensive Income for the year ended December 31, 2012

Tax (Expenses) Income (14,952,624.37) (342,271.28) (15,294,895.65) Other Comprehensive Income Gains (Loss) on Land Revaluation (148,999,999.99) 127,768,960.81 (21,231,039.18) Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale Investments

4,213,644.04

(1,208,745.02)

3,004,899.02


048-113.indd 89 27/3/2557 5:51:43

Effective on or after January 1, 2016 TFRS 4 Insurance Contracts

The management of the Company believes that above financial reporting standards will not have any impact on the financial statements when they are applied.

5. Significant Accounting Policy

5.1 Measurements bases used in the Preparation of Financial Statements Measurement bases used in the preparation of financial statements are historical cost

measurement basis and combination of variety measurement bases used. Some assets and liabilities that use other measurement bases have been disclosed the measurement bases used in the particular accounting policies.

5.2 Financial Instruments Financial assets reflected in the statement of financial position include of cash and bank,

investment, trade and other receivables. Financial liabilities were shown in the statement of financial include trade and other payables which the accounting policies on recognition and measurement of these items are disclosed in the respective accounting policies.

5.3 Cash and Cash Equivalents Cash and cash equivalents includes bank deposit in type of current accounts, saving

accounts, and 3-months fixed accounts without guarantee obligation. 5.4 Trade and Other Receivables

Trade and other receivables are stated at the net realizable value. 5.5 Inventories

Inventories are valued at cost price under first-in first-out method or net realizable value which ever is the lower.

5.6 Other Long–term Investment Investment in marketable security which the Company treated as available for sale securities which is investment in mutual fund at fair value and calculation of net asset value per on measurement investments. The Company are recognized change to value as separated items under shareholders’ equity and recorded under statements of comprehensive income when the Company had disposed such investments. Held to maturity debt instrument stated at amortized cost.

4. New Financial Reporting Standards Not Yet Effective New accounting standards, financial reporting standards, interpretations accounting

standards, interpretations financial reporting standards, which are effective for accounting periods beginning on or after January 1, 2014 and 2016, that the Company has not adopted, are as follows: Effective on or after January 1, 2014 TAS 1 (revised 2012) Presentation of Financial Statements TAS 7 (revised 2012) Statement of Cash Flows TAS 12 (revised 2012) Income Taxes TAS 17 (revised 2012) Leases TAS 18 (revised 2012) Revenue TAS 19 (revised 2012) Employee Benefits TAS 21 (revised 2012) The Effects of Changes in Foreign Exchange Rates TAS 24 (revised 2012) Related Party Disclosures TAS 28 (revised 2012) Investments in Associates TAS 31 (revised 2012) Interests in Joint Ventures TAS 34 (revised 2012) Interim Financial Reporting TAS 38 (revised 2012) Intangible Assets TFRS 2 (revised 2012) Share-based Payment TFRS 3 (revised 2012) Business Combinations TFRS 5 (revised 2012) Non-current Assets Held for Sale and Discontinued Operations TFRS 8 (revised 2012) Operating Segments TFRIC 1 Changes in Existing Decommissioning, Restoration and Similar Liabilities TFRIC 4 Determining Whether an Arrangement Contains a Lease TFRIC 5 Rights to Interests arising from Decommissioning, Restoration and

Environmental Rehabilitation Funds TFRIC 7 Applying the Restatement Approach under TAS 29 Financial Reporting in

Hyperinflationary Economies TFRIC 10 Interim Financial Reporting and Impairment TFRIC 12 Service Concession Arrangement TFRIC 13 Customer Loyalty Programs TFRIC 17 Distributions of Non-cash Assets to Owners TFRIC 18 Transfers of Assets from Customers TSIC 15 Operating Leases – Incentives TSIC 27 Evaluating the Substance of Transactions in the Legal Form of a Lease TSIC 29 Disclousure - Service Concession Arrangement TSIC 32 Intangible Assets – Web Site Costs


048-113.indd 90 27/3/2557 5:51:43

Effective on or after January 1, 2016 TFRS 4 Insurance Contracts

The management of the Company believes that above financial reporting standards will not have any impact on the financial statements when they are applied.

5. Significant Accounting Policy

5.1 Measurements bases used in the Preparation of Financial Statements Measurement bases used in the preparation of financial statements are historical cost

measurement basis and combination of variety measurement bases used. Some assets and liabilities that use other measurement bases have been disclosed the measurement bases used in the particular accounting policies.

5.2 Financial Instruments Financial assets reflected in the statement of financial position include of cash and bank,

investment, trade and other receivables. Financial liabilities were shown in the statement of financial include trade and other payables which the accounting policies on recognition and measurement of these items are disclosed in the respective accounting policies.

5.3 Cash and Cash Equivalents Cash and cash equivalents includes bank deposit in type of current accounts, saving

accounts, and 3-months fixed accounts without guarantee obligation. 5.4 Trade and Other Receivables

Trade and other receivables are stated at the net realizable value. 5.5 Inventories

Inventories are valued at cost price under first-in first-out method or net realizable value which ever is the lower.

5.6 Other Long–term Investment Investment in marketable security which the Company treated as available for sale securities which is investment in mutual fund at fair value and calculation of net asset value per on measurement investments. The Company are recognized change to value as separated items under shareholders’ equity and recorded under statements of comprehensive income when the Company had disposed such investments. Held to maturity debt instrument stated at amortized cost.


048-113.indd 91 27/3/2557 5:51:43

Calculation of Recoverable Amount - The recoverable amount is the higher of the asset’s fair value less cost to sell of asset or

the cash- generating unit or its value in use. - In assessing value in use of an asset by estimating the present value of future cash

flows generated by the asset, discounted using a pre-tax discount rate which reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset.

- The asset that does not generate cash inflows largely independent of those from other assets, the recoverable amount is determined for the cash-generating unit to which the asset belongs.

Reversals of Impairment Loss - The loss on impairment of assets recognized non-good will in the prior period will be

reversed if the estimation for indicated net realizable value changes since the last impairment loss was recognized. The carrying amount of the asset not exceed just to be the carrying amount that would have been (net of depreciation or amortization), if no impairment loss had been recognized.

- Reversals of impairment loss will be recognized as income in profit or loss unless; if the asset represented by the revaluation will be reversed impairment loss of asset that revaluation is revalued.

5.10 Trade and Other Payables Trade and other payables were shown in cost value.

5.11 Employees Benefit Short–term Employee Benefits

- The Company recognized salary, bonus and social security fund are expense on date the transaction occur.

Long–term Employee Benefits - The Company recognized post employment benefits to or retirement indemnity

employees under the labor laws applicable in Thailand. The Company has recorded the liabilities in respect of employee benefits which are the present value of the defined benefit obligations calculated by an independent actuary in accordance with the

5.7 Investment Property The Company’s investment property is their owned land without specific purpose of use

in the future and/or exploiting for rental income or appreciation of the asset. The Company measures the investment property by the cost value, deducted the allowance for impairment, (if any).

5.8 Property, Plant and Equipment Property are recorded at cost, plant and equipment are recorded at cost less accumulated

depreciation and calculated on a straight-line method over their approximate useful-life as follows:

- Road of golf course 10 years - Accessories and golf course improvement 5 – 20 years - Buildings and constructions 10 – 20 years - Building improvements 10 years - Equipment and vehicles 5 years

Land is revalued, accounted by arranged values which the Company holds policy that appraisal is arranged to revalue of assets every 3-5 years. During the period if there are any other factors which materially affect the value of assets, the Company arranges for new appraisal in that year. Any increase of new appraised price is regarded as surplus from assets appraisal in the caption of shareholders’ equity and any decrease of new appraised price that more increase appraisal is regarded as loss from decrease in assets value in the statement of comprehensive income.

5.9 Impairment The carrying amounts of assets are assessed at the end of each reporting period to

determine whether there is any indication of impairment. If any such indication exists, the assets’ recoverable amounts are estimated of asset or its cash-generating unit to which the asset is included in the recognition of an impairment loss when the recoverable amount less than the carrying amount of the asset or its cash generating unit.

Impairment loss is recognized as expenses in profit or loss immediately. However, if the asset is impaired, it will be revalued where the revaluation has increased. Impairment loss is recognized in other comprehensive income up surplus ever recorded for the same asset. This will result in surplus from revaluation of assets is reduced.


048-113.indd 92 27/3/2557 5:51:43

Calculation of Recoverable Amount - The recoverable amount is the higher of the asset’s fair value less cost to sell of asset or

the cash- generating unit or its value in use. - In assessing value in use of an asset by estimating the present value of future cash

flows generated by the asset, discounted using a pre-tax discount rate which reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset.

- The asset that does not generate cash inflows largely independent of those from other assets, the recoverable amount is determined for the cash-generating unit to which the asset belongs.

Reversals of Impairment Loss - The loss on impairment of assets recognized non-good will in the prior period will be

reversed if the estimation for indicated net realizable value changes since the last impairment loss was recognized. The carrying amount of the asset not exceed just to be the carrying amount that would have been (net of depreciation or amortization), if no impairment loss had been recognized.

- Reversals of impairment loss will be recognized as income in profit or loss unless; if the asset represented by the revaluation will be reversed impairment loss of asset that revaluation is revalued.

5.10 Trade and Other Payables Trade and other payables were shown in cost value.

5.11 Employees Benefit Short–term Employee Benefits

- The Company recognized salary, bonus and social security fund are expense on date the transaction occur.

Long–term Employee Benefits - The Company recognized post employment benefits to or retirement indemnity

employees under the labor laws applicable in Thailand. The Company has recorded the liabilities in respect of employee benefits which are the present value of the defined benefit obligations calculated by an independent actuary in accordance with the


048-113.indd 93 27/3/2557 5:51:43

Current Tax Current tax is provided in the accounts at the amount expected to be paid to the taxation authorities, based on taxable profits determined in accordance with tax legislation, using the tax rates enacted at the end of reporting period.

Deferred Tax Deferred tax is provided on temporary differences between the tax bases of assets and liabilities and their carrying amounts at the end of each reporting period, using the tax rates enacted at the end of reporting period. A deferred tax asset is recognized only to the extent that it is probable that future taxable profit will be available against which the asset can be utilized. Deferred tax assets are reduced to the extent that the related tax benefit will be realized.

5.16 Earnings per Share Earnings per share are calculated by dividing the net profit by the weighted averaged

number of issued and paid-up ordinary shares. The Company did not calculate the fully diluted earnings per share since it has no ordinary share equivalents.

5.17 Significant Accounting Judgments and Estimates In order to prepare the financial statements to comply with financial reporting

standards, the Company’s management had to make some judgment and estimates which may have an effect on the amount shown in financial statements and notes to financial statements, therefore the actual result may differ from the estimated amount. Significant estimates and provisions are as follows: Allowance for Doubtful Accounts –Trade and Other Receivables

In determining an allowance for doubtful accounts, the management needs to make judgment and estimates based upon, among other things, past collection history, aging profile of outstanding debts and the prevailing economic condition. Reduction of Inventories to become Net Realizable Value

In estimating the reduction of inventories to become net realizable value, the management uses the discretion in estimating the net realizable value of inventories. The sum of money expected to receive from inventories is considered from the change in sale price or cost directly related to the events occurring after of report period.

actuarial technique, and discounted benefit by the projected unit credit method. The present value of the defined benefit obligations are determined by discounting estimated future cash flows using yields on the government bonds which have terms to maturity approximating the terms of related liability. The estimated future cash flows shall reflect employee salaries, turnover rate, mortality, length of service and other. The Company recorded provision of employee benefit is non–current liabilities. The costs associated with providing these benefits are charged to the statements of comprehensive income so as to spread the cost over the employment period during which the entitlement to benefits is earned.

5.12 Provision of Liabilities The Company recognized provision of liabilities when it is probable that there is a

present legal or constructive obligation as a result of past events and an outflow of resources will be required to settle the obligation and a reliable estimate of the amount can be made. Where the Company expects a provision to be reimbursed, the reimbursement is recognized as a separate asset but only when the reimbursement is virtually certain.

5.13 Recognition of Revenues - Revenue from goft course service and revenue from rental of golf cart and revenues from

sport club are recongnized when service have been provided to customer. - Revenue from sales is recognized when are delivered. - Memberships due are recognized in accordance with the period of time. - Revenue from interest income is recognized over the term of borrowing and calculate from

the outstanding principal. - Dividend income for investment is recognized when have right to receive dividend.

5.14 Recognition of Expenses - Expenses are recognized on an accrual basis.

5.15 Income Taxes Income tax expense comprises current tax and deferred tax. Income tax expense is

recognized in profit or loss except to the extent that related to items recognized in other comprehensive income or recognized directly in equity which will recognize in other comprehensive income or recognized directly in equity as same as that items.


048-113.indd 94 27/3/2557 5:51:43

Current Tax Current tax is provided in the accounts at the amount expected to be paid to the taxation authorities, based on taxable profits determined in accordance with tax legislation, using the tax rates enacted at the end of reporting period.

Deferred Tax Deferred tax is provided on temporary differences between the tax bases of assets and liabilities and their carrying amounts at the end of each reporting period, using the tax rates enacted at the end of reporting period. A deferred tax asset is recognized only to the extent that it is probable that future taxable profit will be available against which the asset can be utilized. Deferred tax assets are reduced to the extent that the related tax benefit will be realized.

5.16 Earnings per Share Earnings per share are calculated by dividing the net profit by the weighted averaged

number of issued and paid-up ordinary shares. The Company did not calculate the fully diluted earnings per share since it has no ordinary share equivalents.

5.17 Significant Accounting Judgments and Estimates In order to prepare the financial statements to comply with financial reporting

standards, the Company’s management had to make some judgment and estimates which may have an effect on the amount shown in financial statements and notes to financial statements, therefore the actual result may differ from the estimated amount. Significant estimates and provisions are as follows: Allowance for Doubtful Accounts –Trade and Other Receivables

In determining an allowance for doubtful accounts, the management needs to make judgment and estimates based upon, among other things, past collection history, aging profile of outstanding debts and the prevailing economic condition. Reduction of Inventories to become Net Realizable Value

In estimating the reduction of inventories to become net realizable value, the management uses the discretion in estimating the net realizable value of inventories. The sum of money expected to receive from inventories is considered from the change in sale price or cost directly related to the events occurring after of report period.


048-113.indd 95 27/3/2557 5:51:43

6. Cash and Cash Equivalents Consist of:

As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Cash 2,458,576.87 1,894,364.11 Cash Deposit – Current Account (647,926.63) (1,194,158.68) Cash Deposit – Savings Account 13,837,256.31 20,711,358.71 Cash Deposit – Fixed Account 3 months 42,082,354.23 2,811,114.36 Total 57,730,260.78 24,222,678.50

7. Trade and Other Receivables Consist of: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Trade Receivables 259,563.84 270,488.93 Other Receivables 1,241,191.05 822,823.62 Total 1,500,754.89 1,093,312.55

Aging of trade receivables were as follows: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Within Credit term 259,563.84 267,589.39 Over due 1 – 30 Days - 2,899.54 Total 259,563.84 270,488.93

Allowance of Impairment of Securities Investment The Company treats available-for-sale securities and investment in mutual fund as

impaired when there has been a significant or prolonged decline in the fair value below their cost or where other objective evidence of impairment exists. The determination of what is “significant” or “prolonged” requires judgment of management. Investment Property / Property, Plant and Equipment and Depreciation

In determining depreciation of plant and equipment, the management is required to make estimates of the useful lives and residual values of the Company’s plant and equipment and to review estimate useful lives and residual values when there are any changes.

The Company measures land at revalued amounts. Such amount are determined by the independent appraiser with the income approach method.

In addition, the management is required to review investment property, plant and equipment for impairment on a periodical basis and record impairment losses in the period when it is determined that their recoverable amount is lower than the carrying amount. This requires judgments regarding forecast of future revenues and expenses relating to the assets subject to the review. Post – Employment Benefits

The obligation under defined benefit plan is determined based on actuarial valuations. Inherent within these calculations are assumptions as to discount rates, future salary increases, mortality rate and other demographic factors. In determining the appropriate discount rate, an independent actuary selects an interest rate that reflects the current economic situation. The mortality rate is based on publicly available mortality tables for the country. However, actual post-retirement costs may ultimately differ from these estimates.


048-113.indd 96 27/3/2557 5:51:43

6. Cash and Cash Equivalents Consist of:

As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Cash 2,458,576.87 1,894,364.11 Cash Deposit – Current Account (647,926.63) (1,194,158.68) Cash Deposit – Savings Account 13,837,256.31 20,711,358.71 Cash Deposit – Fixed Account 3 months 42,082,354.23 2,811,114.36 Total 57,730,260.78 24,222,678.50

7. Trade and Other Receivables Consist of: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Trade Receivables 259,563.84 270,488.93 Other Receivables 1,241,191.05 822,823.62 Total 1,500,754.89 1,093,312.55

Aging of trade receivables were as follows: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Within Credit term 259,563.84 267,589.39 Over due 1 – 30 Days - 2,899.54 Total 259,563.84 270,488.93


048-113.indd 97 27/3/2557 5:51:43

As at December 31, 2013 and 2012, the whole debt securities held to maturity in number of 4 and 5 versions respectively, are debentures name holders are specified, non security, unsubordinated and there is debenture holders representatives carried the life of 4 years. Interest rate are 4.00 – 4.50 % per annum and the life of 4 – 12 years. Interest rate are 4.15 – 4.65 % per annum respectively.

As at December 31, 2013 and 2012, the whole debt securities held to maturity in number of 3 and 1 versions respectively, are debentures name holders are specified, non security, subordinated and there is debenture holders representatives carried the life of 10 – 12 years and 10 years Interest rate are 4.50 – 4.70 % per annum and 4.70 % per annum respectively.

9. Investment Property

As at December 31, 2013 and 2012, The Company’s investment property is their owned land without specific purpose of use in the future. The Company did appraise the investment property by an independence appraiser on February 10, 2012, by market comparison approach method which provides the fair value of land of Bath 17.21 million equal two periods.

Other receivables consist of: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Prepaid Expense 146,586.26 161,589.82 Accrued Interest Receivable 912,834.81 501,909.76 Other Receivables 181,769.98 159,324.04

Total 1,241,191.05 822,823.62

8. Temporary Investment / Other Long–term Investment Consist of:

As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Cost Value Fair Value Cost Value Fair Value

Baht Baht Baht Baht Debt Securities Held to Maturity 97,000,000.00 97,000,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 Less Current Portion - - (7,500,000.00) (7,500,000.00) Long–term - Debt Securities Held to Maturity 97,000,000.00 97,000,000.00 62,000,000.00 62,000,000.00 Securities Available for Sale–Investment in Mutual Fund

377,407,690.59

374,327,308.97

395,808,270.04

396,598,958.46

Total Long–term Investment 474,407,690.59 471,327,308.97 457,808,270.04 458,598,958.46 For the year ended December 31, 2013 and 2012, the movement of long–term

investment was as follows: For the year ended December 31, 2013 2012 Baht Baht Beginning Book Value–Net 458,598,958.46 416,449,571.18 Add Purchase Long–term Investment 73,393,240.44 84,103,000.00 Profit from Switching the Unit 1,362,837.13 - Less Sale of Long–term Investment (58,156,657.02) (38,667,256.76) Less Transfer from Long–term Investment to Temporary Investment - (7,500,000.00) Changes in Fair Value (3,871,070.04) 4,213,644.04 Ending Book Value–Net 471,327,308.97 458,598,958.46


048-113.indd 98 27/3/2557 5:51:44

As at December 31, 2013 and 2012, the whole debt securities held to maturity in number of 4 and 5 versions respectively, are debentures name holders are specified, non security, unsubordinated and there is debenture holders representatives carried the life of 4 years. Interest rate are 4.00 – 4.50 % per annum and the life of 4 – 12 years. Interest rate are 4.15 – 4.65 % per annum respectively.

As at December 31, 2013 and 2012, the whole debt securities held to maturity in number of 3 and 1 versions respectively, are debentures name holders are specified, non security, subordinated and there is debenture holders representatives carried the life of 10 – 12 years and 10 years Interest rate are 4.50 – 4.70 % per annum and 4.70 % per annum respectively.

9. Investment Property

As at December 31, 2013 and 2012, The Company’s investment property is their owned land without specific purpose of use in the future. The Company did appraise the investment property by an independence appraiser on February 10, 2012, by market comparison approach method which provides the fair value of land of Bath 17.21 million equal two periods.


048-113.indd 99 27/3/2557 5:51:44

10.

Prope

rty, pl

ant an

d equ

ipment

– Net

Consi

st of:

La

nd La

nd – S

urplus

Ro

ad of

Golf

Cours

e Ac

cessor

ies an

d Go

lf Cour

se Im

provem

ents

Build

ings a

nd Co

nstruc

tion a

nd Im

provem

ents

Equip

ment

Vehic

les

Work

in Co

nstruc

tion

Total

Ba

ht

Baht

Ba

ht

Baht

Ba

ht

Baht

Ba

ht

Baht

Ba

ht As

at De

cember

31, 20

11

Costs

10,

000,00

0.00

1,3

35,000

,000.0

0

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

43,689

,638.1

8

93,883

,991.9

9

15,238

,407.9

5

459,27

0.00

1,6

42,723

,445.6

5 Le

ss Ac

cumula

ted De

precia

tion

-

-

(16,90

1,144.

48)

(12

3,853,

574.78

)

(43,38

1,336.

71)

(86

,070,5

43.96)

(14,69

9,477.

83)

-

(28

4,906,

077.76

) Bo

ok val

ue 10,

000,00

0.00

1,3

35,000

,000.0

0

3,228,

709.22

468,70

9.05

308

,301.4

7

7,813,

448.03

538,93

0.12

459

,270.0

0

1,357,

817,36

7.89

Transa

ctions

during

the y

ear en

ded

Dece

mber 3

1, 2012

Decre

ases f

orm L

and Re

valuat

ion

-

(148,9

99,999

.99)

-

-

-

-

-

-

(14

8,999,

999.99

) Pu

rchase

-

-

-

-

86,

036.00

6,433,

496.26

1,125,

943.94

1,619,

020.00

9,264,

496.20

Tra

nsfer

in/(Tr

ansfer

out)

-

-

-

-

1,793,

290.00

-

-

(1,793

,290.0

0)

- Dis

posal

-

-

-

-

-

(2,174

,920.0

1)

-

-

(2,174

,920.0

1) De

precia

tion f

or the

year

-

-

(760,3

08.00)

(218,4

62.55)

(96,56

2.33)

(3,

236,15

0.62)

(44

2,600.

97)

-

(4,

754,08

4.47)

Depre

ciatio

n for

Dispo

sal /

Writte

n – of

f Asse

ts -

-

-

-

-

2,174,

869.01

-

-

2

,174,8

69.01

Endin

g Book

value

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

2,468,

401.22

250,24

6.50

2,0

91,065

.14

11,

010,74

2.67

1,2

22,273

.09

285

,000.0

0

1,213,

327,72

8.63

As at

Decem

ber 31

, 2012

Co

sts

10,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

20,

129,85

3.70

124

,322,2

83.83

45,

568,96

4.18

98,

142,56

8.24

16,

364,35

1.89

285

,000.0

0

1,500,

813,02

1.85

Less

Accum

ulated

Depre

ciatio

n -

-

(17

,661,4

52.48)

(124,0

72,037

.33)

(43

,477,8

99.04)

(87,13

1,825.

57)

(15

,142,0

78.80)

-

(287,4

85,293

.22)

Book

value

10,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

2,4

68,401

.22

250

,246.5

0

2,091,

065.14

11,010

,742.6

7

1,222,

273.09

285,00

0.00

1,2

13,327

,728.6

3


048-113.indd 100 27/3/2557 5:51:44

La

nd La

nd – S

urplus

Ro

ad of

Golf

Cours

e Ac

cessor

ies an

d Golf

Co

urse I

mprov

ement

s Bu

ilding

s and

Const

ructio

n and

Impro

vement

s

Equip

ment

Vehic

les

Work

in Co

nstruc

tion

Total

Ba

ht

Baht

Ba

ht

Baht

Ba

ht

Baht

Ba

ht

Baht

Ba

ht As

at De

cember

31, 20

12

Costs

10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

20,129

,853.7

0

124,32

2,283.

83

45,568

,964.1

8

98,142

,568.2

4

16,364

,351.8

9

285,00

0.00

1,5

00,813

,021.8

5 Le

ss Ac

cumula

ted De

precia

tion

-

-

(17,66

1,452.

48)

(12

4,072,

037.33

)

(43,47

7,899.

04)

(87

,131,8

25.57)

(15,14

2,078.

80)

-

(28

7,485,

293.22

) Bo

ok val

ue 10,

000,00

0.00

1,1

86,000

,000.0

1

2,468,

401.22

250,24

6.50

2,0

91,065

.14

11,

010,74

2.67

1,2

22,273

.09

285

,000.0

0

1,213

,327,7

28.63

Tra

nsactio

ns dur

ing th

e year

ended

Decem

ber 31

, 2013

Purch

ase

3,00

0,000.

00

-

-

-

2,

500,00

0.00

2,6

71,176

.81

-

-

8,1

71,176

.81

Transf

er in/

(Trans

fer ou

t) -

-

-

-

-

-

(3,

885,40

0.00)

-

(3,

885,40

0.00)

Depre

ciatio

n for

the ye

ar -

-

(7

60,308

.00)

(122,

687.82

)

(445,

293.56

)

(3,679

,773.1

4)

(319,5

34.44)

-

(5,327

,596.9

6) De

precia

tion f

or Di

sposal

/ Wr

itten –

off A

ssets

-

-

-

-

-

-

3,8

85,399

.00

-

3,885,

399.00

En

ding B

ook va

lue

13,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

1,7

08,093

.22

127

,558.6

8

4,145,

771.58

10,002

,146.3

4

902,73

7.65

285

,000.0

0

1,216

,171,3

07.48

As at

Decem

ber 31

, 2013

Co

sts

13,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

20,

129,85

3.70

124

,322,2

83.83

48,

068,96

4.18

100

,813,7

45.05

12,

478,95

1.89

285

,000.0

0

1,505,

098,79

8.66

Less

Accum

ulated

Depre

ciatio

n -

-

(18

,421,7

60.48)

(124,1

94,725

.15)

(43

,923,1

92.60)

(90,81

1,598.

71)

(11

,576,2

14.24)

-

(288,9

27,491

.18)

Book

value

13,000

,000.0

0

1,186,

000,00

0.01

1,7

08,093

.22

127

,558.6

8

4,145,

771.58

10,002

,146.3

4

902,73

7.65

285

,000.0

0

1,216,

171,30

7.48


048-113.indd 101 27/3/2557 5:51:44

12. Pledged Deposit Fixed Account As at December 31, 2012, the Company pledges the fixed deposit of commercial banks

which carried the period of 3 months and 12 months, interest rate in the rate of 1.87-2.50 % per annum, to guarantee for bank overdrafts and letters of guarantee issued by the bank, so that the Company the interest of fixed deposit can be withdrawn.

13. Security Deposit

The whole amount was a security deposit pledged against indemnity with Navatanee Company Limited, related company, to cover any contingent damages arising from the use for car park, sports club, swimming pool and locker rooms as per agreement allowed for the right to use the assets between the Company and Navatanee Co., Ltd., dated December 31, 1980 for the period of 30 years, extendable twice for a period of 10 years each time. On October 15, 2009, the Company has considered to renew the contract life to the right exercise to use asset with Navatanee Co., Ltd. for another ten years commenced from the date that such contract will be matured in the first period on December 31, 2010 to be the date the contract is matured on December 31, 2020.

14. Trade and Other Payables

Consist of: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012

Baht Baht Trade Payables 2,358,836.47 1,314,647.72 Other Payables 11,327,026.33 10,358,267.90 Total 13,685,862.80 11,672,915.62

On February 10, 2012, the Company have newly appraised the land by Independent Appraiser with the Income Approach Method. It is the appraised price from Income Approach of Baht 1,196 million from the former appraised price with the Income Approach Method on May 22, 2007, it is the appraised price from Income Approach of Baht 1,345 million, the Company has recorded the diminution value surplus from land appraisal Baht 148.99 million.

As at December 31, 2013 and 2012, the Company have assets with the depreciation fully calculated but still operate which had a cost value of Baht 269.68 million and Baht 270.32 million respectively. The net book value was Baht 1,553.00 and Baht 1,500.00 respectively.

11. Deferred Taxes Assets

Deferred taxes assets are calculated in full on temporary differences, using the liability method and applying a principal tax rate of 23% for 2012 and 20% for 2013 onwards. The deferred taxation related to the temporary differences between the carrying amounts and the tax bases of assets and liabilities of the company are summarized below:

As at Recognized Recognized As at December 31, 2012 in the Other in the Other December 31, 2013 Profit (Loss)

for the period Comprehensive

Profit (Loss)

Baht Baht Baht Baht Deferred Tax Assets Employee Benefit Obligation 816,353.68 (77,328.15) - 739,025.53 Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale Investments

-

-

616,076.32

616,076.32

816,353.68 (77,328.15) 616,076.32 1,355,101.85 Deferred Tax Liabilities Gains (Loss) on Land Revaluation 272,940,871.22 - (35,600,983.20) 237,339,888.02 Gains (Loss) on Remeasuring Available for Sale Investments

181,858.34 -

(181,858.34)

-

Total 273,122,729.56 - (35,782,841.54) 237,339,888.02


048-113.indd 102 27/3/2557 5:51:44

12. Pledged Deposit Fixed Account As at December 31, 2012, the Company pledges the fixed deposit of commercial banks

which carried the period of 3 months and 12 months, interest rate in the rate of 1.87-2.50 % per annum, to guarantee for bank overdrafts and letters of guarantee issued by the bank, so that the Company the interest of fixed deposit can be withdrawn.

13. Security Deposit

The whole amount was a security deposit pledged against indemnity with Navatanee Company Limited, related company, to cover any contingent damages arising from the use for car park, sports club, swimming pool and locker rooms as per agreement allowed for the right to use the assets between the Company and Navatanee Co., Ltd., dated December 31, 1980 for the period of 30 years, extendable twice for a period of 10 years each time. On October 15, 2009, the Company has considered to renew the contract life to the right exercise to use asset with Navatanee Co., Ltd. for another ten years commenced from the date that such contract will be matured in the first period on December 31, 2010 to be the date the contract is matured on December 31, 2020.

14. Trade and Other Payables

Consist of: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012

Baht Baht Trade Payables 2,358,836.47 1,314,647.72 Other Payables 11,327,026.33 10,358,267.90 Total 13,685,862.80 11,672,915.62


048-113.indd 103 27/3/2557 5:51:44

16. Share capital For the year ended For the year ended Par December 31, 2013 December 31, 2012 Value Number of Share Amount Number of Share Amount Baht Shares Baht Shares Baht Authorized Share Capital Beginning Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 Ending Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 Issued and Paid-up Share Capital Beginning Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 Ending Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00

17. Dividend Payment

17.1 The Annual General Shareholders’ Meeting for year 2013, held on April 25, 2013, resolved to appropriate net profit for the 2012 to dividend payment for shareholders in amount Shares 20.50 million as per share Baht 2.00 in amount of Baht 41.00 million. The shareholders who have the rights, their names should be appeared in the registrar book dated May 7, 2013, which such dividend payment has fully paid and without legal reserve because the amount of that legal reserve is completely according to compiles with law.


18. Capital Management

The primary objectives of the Company capital management are to maintain their abilities to continue as a going concern and to maintain an appropriate capital structure. As at December 31, 2013 and 2012, debt to equity ratio in the financial statements 0.17 : 1 and 0.20 : 1 respectively.

Other payables consist of: As at As at December 31, 2013 December 31, 2012

Baht Baht Accrued Dividend Payment 2,612,572.31 2,192,452.31 Deferred Memberships Due Revenue 1,853,474.14 1,622,471.57 Deferred Sports Club Due Revenue 2,168,692.15 1,883,925.56 Deferred Green Fee and Goft Car Due Revenue 147,327.10 - Accrued Expenses 3,828,743.03 3,854,208.31 Other Payables 716,217.60 805,210.15 Total 11,327,026.33 10,358,267.90

15. Employee Benefit Obligation

Employee Benefit Obligation are as follows: For the year ended December 31, 2013 2012 Baht Baht

Present value of the obligation as at January 1, 3,549,363.79 3,862,083.19 Current service cost 464,672.90 308,511.87 Interest expenses 175,690.91 157,067.73 Less Paid during the year (494,600.00) (778,299.00) Present value of the obligation as at December 31, 3,695,127.60 3,549,363.79

The principal assumptions used for the purposes of the actuarial valuation were as follows: Discount rate 4.00 % per annum Salary increase rate 3.00 % per annum Mortality rate 60.00 % of mortality from table of mortality Disability rate 5.00 % of mortality Employee turnover rate 1.00 % – 5.00 % Retirement age 60 years old


048-113.indd 104 27/3/2557 5:51:44

16. Share capital For the year ended For the year ended Par December 31, 2013 December 31, 2012 Value Number of Share Amount Number of Share Amount Baht Shares Baht Shares Baht Authorized Share Capital Beginning Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 Ending Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 Issued and Paid-up Share Capital Beginning Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00 Ending Ordinary Shares 10.00 20,500,000 205,000,000.00 20,500,000 205,000,000.00

17. Dividend Payment



18. Capital Management

The primary objectives of the Company capital management are to maintain their abilities to continue as a going concern and to maintain an appropriate capital structure. As at December 31, 2013 and 2012, debt to equity ratio in the financial statements 0.17 : 1 and 0.20 : 1 respectively.


048-113.indd 105 27/3/2557 5:51:44

20. Expenses by Nature Consist of:

For the years ended For the years ended December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht

Changes in Inventories of Finished Goods (62,209.67) (38,925.28) Raw Materials and Cost of Other Service 34,369,549.03 37,858,404.71 Employee Expenses 30,763,918.31 25,057,813.07 Depreciation 5,327,596.96 4,754,084.47 Management Benefit Expenses 6,688,846.41 6,851,634.84 Other Expenses 12,341,258.35 15,921,863.63 Total 89,428,959.39 90,404,875.44

21. Segment Information City Sports and Recreation Public Co., Ltd., operates 3 principal activities: the golf course business, sport club business and restaurant business and operates only in Thailand. Details of the Company’s business sectors for the year ended December 31, 2013 and 2012 are as follows: Golf Course Business Restaurant Business Sports Club Business 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht

Revenue from Sales and Service 132,126 123,724 27,715 26,008 4,988 2,364 164,535 152,096 Gross profit 100,650 88,742 7,418 7,772 (936) (1,893) 107,132 94,621 Other income 20,554 17,417 Common expense (32,025) (32,930) Tax (expense) income (16,675) (15,295) Profit for the year 78,986 63,813 Fixed assets 1,215,369 1,212,313 351 502 451 513 1,216,171 1,213,328 Other assets 568,479 533,685 Total assets 1,784,650 1,747,013

19. Tax Expense ( Income) Income tax is recognized in the Profit (Loss) for the year, Consist of:

For the year ended December 31, 2013 2012 Baht Baht

Current tax (income) expense 16,597,286.72 14,952,624.37 Deferred tax

Deferred tax (income) expense 77,328.15 342,271.28 Tax (income) expense recognized in the profit (loss) for the period

16,674,614.87

15,294,895.65

The difference between expenses (revenue) tax calculated from accounting profit at the tax rate for the year ended December 31, 2013 and 2012 rate of 20% and 23% respectively.

For the year ended December 31, 2013 2012 Baht Baht

Profit (loss) before income tax 95,660,531.96 79,108,274.85 Expenses (revenue) tax calculated at the tax rate of 20% (2012 : 23%)

19,132,106.39

18,194,903.21

Revenues not deductible for income tax (2,464,154.83) (3,170,353.38) Additional expense deductions allowed (99,817.60) - Impact of change in tax rate 106,480.91 270,345.82 Expenses (revenues) income tax is recognized in the Profit (loss) for the year

16,674,614.87

15,294,895.65

Income tax is recognized in the other comprehensive, Consist of: Amount

Before Taxes Revenues (Expenses)

Income Taxes Impact of change

in tax rate Net of Taxes

Baht Baht Baht Baht For the year ended December 31, 2013 Gains (loss) on land revaluation - - (35,600,983.20) (35,600,983.20) Gains (loss) on remeasuring available for sale investments (3,871,446.55) 774,590.52 23,720.65 (3,073,135.38) For the year ended December 31, 2012 Gains (loss) on land revaluation (148,999,999.99) 34,270,000.00 93,498,960.81 (21,231,039.18) Gains (loss) on remeasuring available for sale investments 4,213,644.04 (969,138.14) (239,606.88) 3,004,899.02


048-113.indd 106 27/3/2557 5:51:45

20. Expenses by Nature Consist of:

For the years ended For the years ended December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht

Changes in Inventories of Finished Goods (62,209.67) (38,925.28) Raw Materials and Cost of Other Service 34,369,549.03 37,858,404.71 Employee Expenses 30,763,918.31 25,057,813.07 Depreciation 5,327,596.96 4,754,084.47 Management Benefit Expenses 6,688,846.41 6,851,634.84 Other Expenses 12,341,258.35 15,921,863.63 Total 89,428,959.39 90,404,875.44

21. Segment Information City Sports and Recreation Public Co., Ltd., operates 3 principal activities: the golf course business, sport club business and restaurant business and operates only in Thailand. Details of the Company’s business sectors for the year ended December 31, 2013 and 2012 are as follows: Golf Course Business Restaurant Business Sports Club Business 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht ’000 Baht

Revenue from Sales and Service 132,126 123,724 27,715 26,008 4,988 2,364 164,535 152,096 Gross profit 100,650 88,742 7,418 7,772 (936) (1,893) 107,132 94,621 Other income 20,554 17,417 Common expense (32,025) (32,930) Tax (expense) income (16,675) (15,295) Profit for the year 78,986 63,813 Fixed assets 1,215,369 1,212,313 351 502 451 513 1,216,171 1,213,328 Other assets 568,479 533,685 Total assets 1,784,650 1,747,013


048-113.indd 107 27/3/2557 5:51:45

23. Inter –Transactions The Company had significant business transactions with the related company. Such transactions, which have been concluded on commercial terms and bases agreed upon between the Company and these companies are in ordinary course of business are summarized as follows: 23.1 Inter-Revenues and Expenses

For the year ended For the year ended Pricing Policy December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht

Transactions with related company Revenue from

sale Price that comparable with

outsiders

113,860.97

206,248.89

23.2 Inter – Assets and Liabilities As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Inter – Assets

Trade account receivable Related company Navatanee Co., Ltd. 7,560.00 10,811.25 Security Deposit Related company Navatanee Co., Ltd. 25,000,000.00 25,000,000.00

23.3 The Company constitutes the contract performance with Navatanee Co., Ltd. amount 2 versions as follows: 23.3.1 Contract to the right exercise to use asset dated on December 31, 1980, carried the

period of 30 years and hold the right to renew the contract by 2 times each of which is 10 years. On October 15, 2009, the Company has considered to renew the contract life to the right exercise to use asset with Navatanee Co., Ltd. for another ten years commenced from the date that such contract will be matured in the first period on December 31, 2010 to be the date the contract is matured on December 31, 2020 while there is inter-commitment as follows:

22. Financial instruments 22.1 Policy on Financial Risk Management

The Company holds risk in respect of the change of interest rates. The Company will consider to apply appropriate financial instrument so as to protect such risk. However, the Company does not have policy to hold or issue financial instrument for speculating or for trading.

22.2 Risk on Interest Rates The interest rate risk is the risk from the future movements in market interest rates

which will be affected the results of the Company operations and their cash flows. The Company had assets which it may have risk on interest rate as follows:

Amount Interest Rate As at December 31, As at December 31, 2013 2012 2013 2012 Baht Baht % % Cash Deposit - Savings Accounts 13,837,256.31 20,711,358.71 0.50-1.75 0.75 Cash Deposit - Fixed Accounts 42,082,354.23 2,811,114.36 1.75-3.30 1.87-2.00 Loans to Employees 805,500.00 527,500.00 5.00 5.00 Debt Securities Held to Maturity 97,000,000.00 69,500,000.00 4.00-4.70 4.15-4.70 Pledged Deposits Fixed Account - 5,343,080.57 - 1.87-2.50

22.3 Foreign Currency Risk The Company has no risk of exchange rate fluctuations in foreign currency. Because of

the transactions of the Company, operated business in the country. 22.4 Risks on Credit Term

The Company constitutes risk of credit provision related to general trading account receivable. However, since the Company will mainly provide credit facility to accounts receivable who have ability in debt repayment, as a result, the Company does not anticipate to receive damage that is materiality from debt collection from those accounts receivable apart from portion that already set up allowance for doubtful debt.

22.5 Fair Value Due to the fact that financial assets and liabilities are mainly short term type. The

Company’s management believes that book values of assets and liabilities do not significantly differ from their fair values.


048-113.indd 108 27/3/2557 5:51:45

23. Inter –Transactions The Company had significant business transactions with the related company. Such transactions, which have been concluded on commercial terms and bases agreed upon between the Company and these companies are in ordinary course of business are summarized as follows: 23.1 Inter-Revenues and Expenses

For the year ended For the year ended Pricing Policy December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht

Transactions with related company Revenue from

sale Price that comparable with

outsiders

113,860.97

206,248.89

23.2 Inter – Assets and Liabilities As at As at December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Inter – Assets

Trade account receivable Related company Navatanee Co., Ltd. 7,560.00 10,811.25 Security Deposit Related company Navatanee Co., Ltd. 25,000,000.00 25,000,000.00

23.3 The Company constitutes the contract performance with Navatanee Co., Ltd. amount 2 versions as follows: 23.3.1 Contract to the right exercise to use asset dated on December 31, 1980, carried the

period of 30 years and hold the right to renew the contract by 2 times each of which is 10 years. On October 15, 2009, the Company has considered to renew the contract life to the right exercise to use asset with Navatanee Co., Ltd. for another ten years commenced from the date that such contract will be matured in the first period on December 31, 2010 to be the date the contract is matured on December 31, 2020 while there is inter-commitment as follows:


048-113.indd 109 27/3/2557 5:51:45

improve such area by expense of City Sports and Recreation Public Co., Ltd. itself.

Given such contract, the Company and Navatanee Co., Ltd. do not charge any inter expense which are complied with mutually agreed in accordance with the contract.

Apart from this, the land title deed of No. 1394, in the area of 27-3-36 rais in cost price of Baht 0.70 million which is the entrance and exit of village and that golf yard, the Company consents that the community in the Navatanee Village use as entrance – exit and the pathway of other public utility; however, the Company has used such land of Navatanee Co., Ltd. which is the entrance and exit road of golf yard while the use of such land is not carried any inter-expense.

In accordance with the minute of the board of directors meeting no. 3/2010 on July 29, 2010, it resolves that according to the Navathanee Co., Ltd., has proposed to develop sport club on the piece of land of the City Sports and Recreation Public Co., Ltd., in accordance with the land and property exploitation right exchange contract dated on June 1, 1997 which utilizes investment fund by approximately Baht 90-100 million while the Navathanee Co., Ltd., will receive remuneration fee as sport club membership right for the landowner in the Navathanee Village at the same rates and conditions as available to the public whereas the City Sports and Recreation Public Co., Ltd., will enter management regarding revenue and expense.

23.4 Key Management Personnel Compensation For the year ended For the year ended December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Short – term Employee Benefits 6,673,332.00 6,835,408.00 Post – Employment Benefits 15,514.41 16,226.84 Total 6,688,846.41 6,851,634.84

Management benefit expenses represent the benefits paid to the Company’s management and directors such as salaries, related benefit and directors’ remuneration, including the benefit paid by other means. The Company’s management is the persons who are defined under the Securities and Exchange Act.

City Sports and Recreation Public Co., Ltd. 1. City Sports and Recreation Public Co., Ltd. consents that Navatanee Co., Ltd. or

juristic person or any other person operates in field of proshop, restaurant, or creation service without any other remuneration.

2. City Sports and Recreation Public Co., Ltd. has placed deposit so as to insure damage at Navatanee Co., Ltd. for contingent damage from the use of car parking, swimming pool and locker rooms by Baht 25 million throughout the contract life

Navatanee Co., Ltd. 1. Navatanee Co., Ltd. consents the members of City Sports and Recreation Public

Co., Ltd. (membership of golf and family) use every service which related to sport and swimming pool, car parking, locker rooms as if City Sports and Recreation Public Co., Ltd. is the owner without any remuneration to repay to Navatanee Co., Ltd.

23.3.2 The contract to exchange exercise right to use the land and building dated on June 1, 1997, carried the period of 30 years commenced from June 1, 1997 to May 30, 2027 and hold the right to renew the contract by another 10 years each while there is inter-commitment as follows:

City Sports and Recreation Public Co., Ltd. - City Sports and Recreation Public Co., Ltd. agrees to consent that Navatanee

Co., Ltd., to exploit land in the title deed of No. 1557 (some part) which is located at Kunnayao Subdistrict, Bangkapi District, Bangkok. It constitutes the area of 24 Rais 2 Ngan 58.3 Square Wa and equipped land so as for develop in commercial field in accordance with Navatanee Co., Ltd. consent by expense of Navatanee Co., Ltd. itself.

Navatanee Co., Ltd. - Navatanee Co., Ltd. agrees to consent that City Sports and Recreation Public

Co., Ltd., to exploits land in the title deed of No. 1555, 1556 and 1436 which is located at Kannayao Subdistrict, Bangkapi District, Bangkok. It constitutes the area of 24 Rais 2 Ngan 58.3 Square Wa and equipped land so as to operate business in respect of club, restaurant, sporting activity and golf yard and consent that City Sports and Recreation Public Co., Ltd. holds the right to


048-113.indd 110 27/3/2557 5:51:45

improve such area by expense of City Sports and Recreation Public Co., Ltd. itself.

Given such contract, the Company and Navatanee Co., Ltd. do not charge any inter expense which are complied with mutually agreed in accordance with the contract.

Apart from this, the land title deed of No. 1394, in the area of 27-3-36 rais in cost price of Baht 0.70 million which is the entrance and exit of village and that golf yard, the Company consents that the community in the Navatanee Village use as entrance – exit and the pathway of other public utility; however, the Company has used such land of Navatanee Co., Ltd. which is the entrance and exit road of golf yard while the use of such land is not carried any inter-expense.

In accordance with the minute of the board of directors meeting no. 3/2010 on July 29, 2010, it resolves that according to the Navathanee Co., Ltd., has proposed to develop sport club on the piece of land of the City Sports and Recreation Public Co., Ltd., in accordance with the land and property exploitation right exchange contract dated on June 1, 1997 which utilizes investment fund by approximately Baht 90-100 million while the Navathanee Co., Ltd., will receive remuneration fee as sport club membership right for the landowner in the Navathanee Village at the same rates and conditions as available to the public whereas the City Sports and Recreation Public Co., Ltd., will enter management regarding revenue and expense.

23.4 Key Management Personnel Compensation For the year ended For the year ended December 31, 2013 December 31, 2012 Baht Baht Short – term Employee Benefits 6,673,332.00 6,835,408.00 Post – Employment Benefits 15,514.41 16,226.84 Total 6,688,846.41 6,851,634.84

Management benefit expenses represent the benefits paid to the Company’s management and directors such as salaries, related benefit and directors’ remuneration, including the benefit paid by other means. The Company’s management is the persons who are defined under the Securities and Exchange Act.


048-113.indd 111 27/3/2557 5:51:45

26. Approval of the Financial Statements The financial statements have been approved by authorized directors of the Company on

February 10, 2014.

___________________________

23.5 Relationship among the Companies Company’s Name Relationship

Navatanee Co., Ltd. A related company by major shareholders and common director

24. Obligation

24.1 In addition to the liabilities show on the statements of financial position, the Company had obligation as follows:

As at As at December 31, 2013 December 31,2012 Million Baht Million Baht

Letter of Guarantee - 0.13 24.2 The Company has commitment under the management of sport club with a company, It has

the period of June 1, 2011 to December 31, 2014, the minimum amount to be paid Baht 0.10 million per month, the commitment to be paid until contract termination as at December 31, 2012, amount of Baht 2.40 million. However, as at March 29, 2013, the Company has terminated the contract to management of sport club.

25. Reclassification The Company reclassified some items in comparative financial statements in order to

comply with the present financial statements, which does not have effect on net profit or loss or shareholder’s equities previously reported. The details are as follows: As Previously

Reported Reclassification After

Reclassification Baht Baht Baht Statement of Financial Position as at December 31, 2012 Temporary Investment - 7,500,000.00 7,500,000.00 Other Long–term Investment 466,098,958.46 (7,500,000.00) 458,598,958.46


048-113.indd 112 27/3/2557 5:51:45

26. Approval of the Financial Statements The financial statements have been approved by authorized directors of the Company on

February 10, 2014.

___________________________


048-113.indd 113 27/3/2557 5:51:45

csr: บริษัท เทพธานีกรีฑา จำกัด...

Documents