daniella...tartalomjegyzek altalanoskiegeszitesek.....3 1. avállalkozásbemutatása
TRANSCRIPT
-
DANIELLAVI LLAM 0 SSAG
, , ,,
Kiegeszito mellékieta
DANIELLA KERESKEDELMI Kft.2019. evi
Eves beszámolójához
2020.09.30
-
TARTALOMJEGYZEK
ALTALANOSKIEGESZiTESEK ................................................................................................................ 31. A vállalkozás bemutatása ...................................................................................................................... 32. Kapcsolodó cégek ................................................................................................................................... 4
II. A SZAMVITELI POLITIKA FOBB ELEMEI ................................................................................................... 6III. A MERLEGHEZ KAPCSOLODO KIEGESZiTESEK ................................................................................. 8
1. ImmateriáHs javak és tárgyi eszközök értékének alakulása ............................................................. 82 Befektetett pénzOgyi eszközok .............................................................................................................. 93 A forgOeszkozok ässzetétele és változása ........................................................................................ 104 A tárgyévi es elözô evi vevö kintlevöseg megoszlása ..................................................................... 115 Kapcsolt vállatkozással szemben fennálló rövid Iejáratci követelések .......................................... 116 Kovetelések jelentös tulajdoni részesedési viszonyban Iévô vállalkozással szemben ............... 117 EgyébkoveteIések ............................................................................................................................... 118 AktIv idöbeli elhatárolások ................................................................................................................... 129 Sajáttôkealakulása .............................................................................................................................. 1210 Eredménytartalék változása ................................................................................................................ 1311 Fejlesztési tartalék változása............................................................................................................... 1312 A társaság adózott eredményének alakulása ................................................................................... 1313 Hosszt Iejáratü kotelezettségek ......................................................................................................... 1314 Rävid Iejáratü kätelezettségek ............................................................................................................ 1415 Egyeb rövid Iejáratü katelezettsegek bemutatása ............................................................................ 1416 PasszIv idöbeli elhatárolások .............................................................................................................. 15
IV. AZ EREDMENY-KIMUTATASHOZ KAPCSOLODO KIEGESZiTESEK .............................................. 161. ErtékesItés nettO árbevétele ................................................................................................................ 162. Egyéb bevételek .................................................................................................................................... 163 Anyagkaltseg alakulása ........................................................................................................................ 164 Igénybe vett szolgáltatasok értéke ..................................................................................................... 165 Eladott áruk beszerzési értéke és közvetItett szolgáltatások ......................................................... 176 Egyéb ráfordItások ................................................................................................................................ 177 Pénzugyi mOveletek részletezése .......... : ........................................................................................... 17
V. VAGYONI, JOVEDELMEZOSEGI ES PENZUGYI HELYZET ............................................................... 191 Az eszkäzök és források megoszlasa a fordulOnapon az aIábbi .................................................. 192 Vagyoni helyzet mutatOi ....................................................................................................................... 203 Jövedelmezoseg mutatOi ..................................................................................................................... 204 Penzugyi helyzet mutatói ..................................................................................................................... 21
VI. CASH FLOW KIMUTATAS ......................................................................................................................... 22vii. iARsAsAai ADO SZAMiTAS, MODOSITO TETELEK ....................................................................... 24viii. TAJEKOZTATO KIEGESZiTESEK ......................................................................................................... 25
1. Bér- es iétszámadataink ....................................................................................................................... 252. Kärnyezetvédeiem ............................................................................................................................... 253. Egyéb ...................................................................................................................................................... 25
2
-
ALTALANOS KIEGESZiTESEK
1. A vállalkozás bemutatása
a) A ceg elnevezése: Daniella Kereskedelmi Kft.
A ceg székhelye: 4031 Debrecen, Kontosgát sor 1-3.
A ceg telephelyei:1 1044 Budapest, Váci Ut 83.2 1139 Budapest, Forgach utca 22.3 1033 Budapest, Szentendrei Ut 89-95.4 1106 Budapest, Jászberényi Ut 82/C5 1117 Budapest, Hunyadi János Ut 14.6 1172 Budapest, Lokátor u. 2.7 1173 Budapest, Pesti Ut 237/L8 1182 Budapest, UIIôi Ut 775.9 1215 Budapest Duna u. 42.
10 2040 Budaörs EpItäk Utja 2-4.11 2400 DunaUjváros, Magyar Ut 39.12 2700 Cegled, Kôrösi Ut 28.13 2800 Tatabánya BUzavirag u. 8/c14 3300 Eger II. RákOczi Ferenc u. 94.15 3527 Miskolc, Baross utca 17.16 4030 Debrecen, VagOhId u. 3.17 4400 NyIregyháza, DOzsa Gyorgy utca 75.18 5000 Szolnok, belterület 8639/2.19 5100 Jászberény, Nagykátai Ut 3.20 5600 Békéscsaba, Szabó Dezsö u. 34.21 5700 Gyula, JOkai MOr u. 20.22 6000 Kecskemét, Mindszenti körUt 32.23 6000 Kecskemét, Szép u. 9.24 6724 Szeged, Bakay Nándor u. 29.25 7100 Szekszárd Tartsay Vilmos u. 10.26 7400 Kaposvár, Raktár utca 23.27 7622 Pécs, Siklósi Ut 22.28 8000 Székesfehérvár,Tobaku. 11-13.29 8200 Veszprém, Pápai Ut 43.30 8900 Zalaegerszeg, Balatoni Ut 3.31 9027 Györ, Puskás Tivadar u. 4.32 9400 Sopron, Határdomb u. 2.
b) A társasági szerzôdés (alapItO okirat) kelte: 1991.12.23.
Cégjegyzekszám: 09-09-001346
3
-
lulajdonosok: Hadnagy Ernô 50 %
Hadnagy lldikO Laura 50 %
c) A cég tevékenysége:
TEAOR: 4669'08 Egyéb m.n.s. gép, berendezésnagykereskedelme (fotevekenység)
A vállalkozás tényleges tevékenysége körében a villamossági
termékek teijes spektrumát (vezetékek, kábelek,
világItástechnikai eszközök, installáciOs elemek és
segedanyagok, villámvédelmi és szolártechnikai berendezések,
energiaelosztasi és automatizálási megoldasok) kInálja.
2. KacsoIódO cégek
Leányvállalatok:
1. -megnevezése-cIme:
-adOszáma:- tuIajdon arany:- saját téke:- jegyzett tôke:- adózott eredmény:
2. -megnevezese:-cime:-adószáma:- tulajdoni arany:- saját tôke:- jegyzett töke:- adOzott eredmény 2019:
S.C. Dominant Electric SRL.Románia, 540431 Targu Mures, str. TudorViadimirescu Nr. 56ARO1 8762174Daniella Kereskedelmi Kft. 100%- 387.957 eFt52.787 eFt2.076 eFt
DL'l Kereskedelmi ésSzolgáltato Kft.1139 Budapest, Forgach u. 22.12259476-2-41Dan iella Kereskedelmi Kft. 100%334.078 eFt10.000 eFt84.689 eFt
Közös vezetésü vállalkozások:
1. megnevezése: Fegime Hungary Kft.-cIme: 4031 Debrecen, Kantosgát sor 1-3.-adOszáma: 13915409-2-09-tulajdonosi arány: Daniella Kft.: 25 % (es ~25% a DL'l Kft.aránya)- saját töke: 58.235 eFt- jegyzett tôke: 3.000 eFt- adOzott eredmény: 30.345 eFt
4
-
2. megnevezése: ONE Company sp. Z 0.0-cIme: Pólnocna 15-19, 54-1 05 Wroctaw, Poiska-adOszáma: 8943138124-tulajdonosi arány: Daniella Kft: 20% tulajdoni hányad- saját tôke: 170.866 eFt- jegyzett tôke: 116.385 eFt- adózott eredmény: -8.832 eFt
lársult vállalkozások:
- megnevezés:- cIme:- adószáma:- tulajdonos:- saját töke:- jegyzett tOke:- adózott eredmény:
Danip Kft.4031 Debrecen Kontasgat sor 1-3.23534760-2-09Daniella Kft. 40 %2.490 eFt3.000 eFt-549 eFt
2. - megnevezés: MO-M31 Logistics Center Kft.- cIme: 1123 Budapest, Nagyenyed u. 21-23.- adószáma: 23534760-2-09- tulajdonos: Daniella Kft. 40 %- sajáttöke: 1.166.173 eFt-jegyzetttâke: 1.172.063 eFt- adózott eredmény: -5.890 eFt
-
II. A SZAMVITELI POLITIKA FOBB ELEMEI
A kft számviteli politikájában meghatározo szempont, hogy a számviteli információsrendszer biztosItsa - a számviteli tOrvény által - a beszámolási kotelezettséghez elôIrtadatokat, továbbá a Kft. tulajdonosai számára az általuk igényelt információkat.
- Könyvvezetés módjaTársasagunk a kettös konyvvitel szabályai szerint vezeti konyveit. A könywezetésbelsö szabályait, a fOkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarendtartalmazza, a koltsegeket kizárOlag az 5. számlaosztály számláin kanyveliAz ELABE és a közvetItett szolgáltatasok a 8. számlaosztályban kerülnek konyvelésre,a mérleg fordulónapon teltározással megállapItott készletérték kerül a merlegbenkimutatásra a készletek között csökkentve az ELABE-t.
- Beszámoló készItés rendjeAz eves beszámoló készItésének idöpontja a számviteli politikában foglaltak szerint azüzleti ev mérleg-fordulónapjat követô 3. hOnap 31. napja. A társasag üzleti eve anaptári éwel azonos, azaz januar 01 -t61 december 31 -ig tart.A beszámoló a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészItO mellékietet a cash -flow kimutatást és az üzleti jelentést tartalmazza.
- Az eredménykimutatás választott formájaTarsasagunk a tevekenyseg eredményét összkoltség-eljarassal állapItja meg, aszámviteli törvény 2. sz. mellékiete szerint.
- Kivételes nagysagü vagy elöfordulásU bevételek, költségek és ráfordItások,amelyek osszege jelleg szerintmeghaladja eves szinten az 500 millió Ft-ot.- Amortizációs politika
a) Terv szerinti értékcsökkenés elszãmolásaAz értékcsökkenés elszámolása a tarsasag uzletpolitikájára épulve a várhatOhasználati idônek megfeleloen történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékbôlkiindulva a tervezett maradvanyertek figyelembe vételOvel az üzembe helyezesnapjátOl a kivezetés napjaig Iineáris módszerrel állapItjuk meg és havigyakorisaggal kerül koltsegként elszámolásra.Az 100.000 Ft alatti kis értékü targyi eszközök és immateriális javak beszerzésiértéket a használatba vételkor egy osszegben számoljuk el értékcsökkenésiIeIrásként.A tarsasági adOtorvény 1. sz. melléklet 6. pontjában felsorolt vámtarifaszámok alatartozó gepeknOl, gépi berendezéseknél 30%-os leIrási kulcsot érvényesItettünk.
b) Terven felüli értékcsökkenés elszámolásaTerven felüli értékcsökkenés elszámolására kerül sor, ha az immateriális jOszág,targyi eszköz konyv szerinti értéke tartósan es jelentOsen magasabb, mint ezeneszköz piaci értéke, ill, ha az eszköz feleslegessé vált, megrongálódott vagymegsemmisult.
-
- Készlet értékelés módjaFIFO mOdszer szerinti beszerzési ár. Ev közben a beszerzéseinket az ELABEköltségszámlara számoljuk el és az év végi Ietározás alapján a tényleges beszerzésiértéken értékelt készlet értékével csökkentjük le a készlettel szemben.
- Ertékvesztés elszámolásaErtékvesztés kerül elszámolásra, ha a vásárolt készlet konyv szerinti értéke tartósanmagasabb, mint a mérlegkészItéskor ismert piaci értéke, ha a vásárolt készlet nemfelel meg eredeti rendeltetésének illetve a vonatkozO elöIrásoknak, ha megrongálOdott,felhasználása kétségesse vált, vagy ha feleslegesse vált. Az értékvesztéstvisszaIrással csökkentjük, ha a készlet piaci értéke tartOsan és jelentôsen meghaladjaa konyv szerinti értéket.A kintlévôsegek tekintetében értékvesztés elszámolására egyedi minôsItés alapján a180 napon tüli követelések esetében kerül sor.A vállalkozás vevönként, illetve adOsonként kisasszegu követelésnek tekinti amérlegfordulOnapon fennáljó 100 e Ft-ot meg nem haladó követeléseket.
- Készletek selejtezéseAmennyiben a készletek használatra alkalmatlanná váltak, kereskedelmi forgalombannem értékesIthetöek a selejtezési bizottság javaslata alapján selejtezésre, azaz akészletek käzül kivezetésre kerülnek. A IeseIejtezett készletek elszállItásárOl a felelâsszemélyek gondoskodnak, annak megfelelOen, hogy azok veszélyes hulladéknakminösülnek-e vagy sem.
-
wCl)
I-NCo'uJ0w
'0
'0-J0C/)C-)
NwI0w-J
ICCo
'0)
CoC
Co'0)C0)
.
:0Co
'0)
'0)
0N0ECo
CoC
'Co.
'Co
'Co'0
I-.a.
:0N:0.NCo4)
>'I-
'CoC,)
'Co.
Co
Co
'CO
CoEE
0 0 CD CD 0 0 0 0 C') 11) 0 N- CD 0 0 It) C)ni . C) C) C) CD N- LC)
Q) It) 01 CD CD CD 0 - CO C) N--
- '0L
-0
cc0
C)0
U)CD
C)CO
.-CD
CDcc
CD,-
.- -U)
.
U a)c'.jC')
001
C',JIC)
C')
001N-
U)
C')CDC') C')
C')
0)It)
C')
Z0 ,- -
-N- N-
C')C) U) .- 0
CD('1
-N-C)
C) 0 0 N- N- 0 0 0 0 N- 01 0 0 0 0 C) 01 CD.-N-
C')CD
It)LI) CD N-
U)0 CD
CD01
-
0)'0 CD N- C) CD 0 0 N- ,-
N- 01 N- C) C') C') C') CDN N- 01 C) C') N- C) 0 01
0 CD C) - C') 01 U) C')C') N-C')-.- C)It)C')
6 0 0 0Cl)
CI, 0 U) 0 C') II) C') C')U) It) C') It) It)0 N- ' .- C') C')
a)- CD CD 0
CD CDCD
CDCD
'- CD ' CD CDII) C) 01 - cc cc
0 01 C') C')
'0 0 0 0
a) ----'d)¯ Cl) F-'.-a) C)
N.-CD
0'
'
ccC)cc N-' CD01
CD'.1'
CDCD
CD CD C) CD It) - - N- C) It)a) 0 It) CO C) N- C') CD
Z CO CDN- .---0C) ,-C') 0C) C')C') .-. N-CD ccIt)01 C') LI) 0 C) U) C) U)CD 01 '.- 0 01Icc cc U) cc CO C) C')C') N- - N- N. It) U) CD CO0 CD C) 0 ('.1 0 01 CD U')
t 01 CD cc oJ 01 N- C') C')'a) 0 - .- It) C) CD 04'0 N- CD C') CO .- N- 01 0 C')
>. N-01It)C')
C')CD
CD'
C')CD
0C)
01ccC')cc
CD
Z 01 .- It) CD
0 0 C') LI) 0 0 0 0 CD 0 cc N- 0 N- CD 0 C) N- U),- It) CD CD 0 ' CD N- 0 N-C') 0 C') ' '.1' ,- cc cc ("1 It)
'2CDN-
CDU)
'
C')CD CDcc '.- cccc
CD-
0C')
C)N-
C')-
CD N- C') CD C') CD ' C) C') ccN C') 0 01 0 CD C') C') It) 01 CD
CD C) 0 C) 0 It) C) CD U)CD C') 01 '
00 0 0
"-U,
0 .- 0 01 It) C') C')N- CD It) C') 0 C') ".1' nI'C') N- CD .- 0 .- 0 0
C cc C') U) CD C) C)0) 0 0 01 CI) C') ' CD CD
.) C') Cli cc C') CO 'li' C) C)'0 0 CII CD CD C') C')
'.1'It)0
CIIU)
CIIIt)
1 ,- 1
U) C') 0 C') cc N- .- C') CD CD'0) N- 0 N- N- C') - CD LI) CII N-'0 'li' 0 C'J N- CD CII C) N- It) 0a) N 0 N- CII CD Cli CO - C') It) C')CII
N-00
01N.
CD01
N-N-
CIICD
01CO
CDC) .-
CDU)
C)01
0 It) U) CII N- 0 C') CD U') U)'0Z
.- CII-
'- -
.-C') N-
C'J.-' CD
'a'C)to
0 LI) LI) C') .- N- CD C'J cc C)' U) C) LI) CII CO C') C'J U) N- N-cc 0 CD CD 'a' '- C') C) CII CD II)
0 CD CD - CII CI) II) C') CII C)'a) IC) LI) 0 C) ,- ,- - CD CD CO CO'0
C) N- N- C') .- U) Cli Cli ("I N- 'nl'0.1C')
LI)C')
CDCD
0C')
U)CO
CliCO C')
CD CIIcc0C'J
C)CO
Z U) II) CII CO C') C')01 CII
CD
a)
CD
'a) CDa)
- a) '0'Eo
E .'a) a)
-
'
.0>,0) -
Ut-
'0) '5 ~' - 'o 0)> .~ a) '0 to 0 >.
'a) CU 0 'a) : C. '0 0 N
CD 0) Ca COc a) . Ca '0 '.Co
E '.-.--- EE-JU)'~'a)
a) N N a)
''a) 0)O'Ca. .
.0¯
0 0. 'CU C/) Cd)
4'E E .00.
-
'00 0) CO
ECUE
'
'a)< -
oto.
''a)
'.c2
.c >.0) 'a)
0cr0'0
.! . Ca N N C C . CD 0) a) a) a) " '< -> C/) : - - W F- CD CD I- F-
00
-
A tárgyi eszközök csökkenése föként a 2019. julius 31-i fordulónappal kivált sajáttulajdonü ingatlan értékét mutatja,A beruházások értékében jelentkezik, hogy cegunk jelentös értékben bôvItetteszállItó jármüveit a vevôk gyors kiszolgalasa érdekében, ugyviteli szoftver kerülthasználatba es további online kereskedelmet szolgalO szoftver fejlesztése folyik.
2 Befektetett Dénzupyi eszközäkadatok E Ft-ban
-
Elözö év TárqyévVáltozás
Osszeg Részarány Osszeg RészarányMegnevezes (%)(E Ft) (%) (E Ft) (%)
____________________________________
Befektetett penzUgyi eszközök 331 019 15,96 1 052 284 59,26________
317,89TartOs részesedés kapcsolt vállalkozásban(DL'l KIt.) 12308 0,59 500000 28,16 4062,40TartOsan adott kölcson kapcsolt váll. -ban(Dominant srI.) 317 061 15,29 0 0,00 0,00TartOs jelentäs tulajdoni részesedés (MO-M31KIt.; Danip KIt. Fegime KIt) 1 650 0,08 471 955 26,58 28603,33Tartósan adott kölcsän jelentös tulajdoni rész.viszonyban állO vaiL-ban (MO-M31 KIt.) 0 0,00 40 715 2,29Egyeb tartOs részesedés (One Company sp. zo.o.) 0 0,00 39614 2,23Befektetett eszközök összesen 2 074 165 100,00 1 775 836 100,00
_______
85,62
A tartósan adott kölcsôn a Dominant leányváHalattal kapcsolatban 2020-banmegszüntetésre került, ezért átsoroltuk a követelések kapcsolt vállalkozássalszemben sorra.
_____________ ___________
Elszámolt_értékvesztés_részesedésekre
Vállaikozás Részesedés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró
___________
Részesedésbruttó értéke nettó értéke
DominantElectric s.r.l. 53 476
_____________
53 476 0 0 53 476 0
DL'l KIt 500 000
________
0
____________
0
___________
0
______________
0
_____________
500 000
MO-M31 Kft 468 825 0 0 0 0 468 825
DANIP KIt 1480 0 0 0 0 1 480
One Company 39614 0 0 0 0 39 614Sp. Z.O.O.________
FegimeHungary Kft. 1 650
______
0
_______
0
_______
0
_________
0
________
1 650
A Dominant Electric s.r.l. leányvállalatunk nyereseggel müködik, kotelezettségeitrendben teljesIti, az alakulása utáni idôszakban a deviza kitettsegének és adevizaárfolyamok elszabadu lása következtében felhalmozOdott negatIv sajáttOkéjének következtében a korábban elszámolt értékvesztést nem Irtuk vissza.
A DL'l Kft. 100%-os tulajdonát vásároltuk meg, 2019 március 29-en váltIeányvállalattá.
A társasag 2019. januárjában alapItotta meg az MO-M31 Kft-t, melyben fordulónapon40%-os tulajdoni részt birtokol.
-
A Danip Kft. 2017-ben került a tulajdonunkba. 2019-ben a tulajdonrész 60%-aértékesItésre került, Igy a leányvállalati besorolásból átkerült a jelentôs tulajdonirészesedésü vál IaIkozások közé.
A Fegime Hungary Kft. -ben a Daniella Kft. 25 % tulajdoni hányaddal rendelkezik,alapItása óta minden évet nyereséggel zárt, ebböl osztalékot adott.
One Company sp. z 0.0. közös vezetésO vállalkozás, a Daniella 20%-os részesedésselbIr.
3 A forcjóeszkozok összetétele és változásaadatok E Ft-ban
EIäzô év 2018 Targyev 2019Megnevezes Valtozas
(%)Osszeg (E Részarány Osszeg Részarány____________________________________
Ft) (%) (E Ft) (%)I. Készletek 1 542 951 36,86 1 862 398 38,60
________
120,7Aruk 1 479850 35,35 1 743211 36,13 117,8Készletre adott elôlegek 63 101 1,51 119 187 2,47 188,88II. Követeések 2 583 520 61,72 2 884 222 59,78 111,64Követelések áruszáll. es szolgáltatásokbol 1 882 900 44,98 2 038 270 42,24 108,25Követelések kapcs. vállalkozással szemben 308 503 7,37 697 183 14,45 225,99Követelések jelentös tulaj. rész. vállalkozássalszemben 495 0,01 2200 0,05 444,44Egyéb követelések 391 622 9,36 146 569 3,04 37,43V. Pénzeszközök 59 686 1,43 78 523 1,62 131,56Pénztár,csekkek 7102 0,17 8895 0,18 125,25Bankbetétek 52 584 1,26 69 628 1,44 132,4 1Forgóeszkozök összesen 4 186 157 100,00 4 825 143 100,00 115,26
A vállalat árukészlet értéke 2019. december 31 .-én 1.743.211 e Ft volt, ami az elözôévhez képest 263.361 e Ft-tal nOtt, az értékesItési volumen növekedése érdekében. A2019. évben 14.116 e Ft értékben történt selejtezés, ami a készlet értékéhezviszonyItva 0,81 %-ot jelent.
Az árukészletekkel kapcsolatban elszámolt értékvesztés állománya:.
Készlet nyitOértékvesztés
nôvekedés visszaIrás zárOértékvesztés
áru 32 958 0 0 32 958
A tartOsan adott kölcsän a Dominant IeányvaIIaIattaI kapcsolatban 2020-banmegszüntetésre került, ezért átsoroltuk a követelések kapcsolt vállalkozássalszemben követelések közé 317.061 eFt értékben.
10
-
4 A tárgyévi és elôzö évi vevô kintlévöség mecioszIása:
________________________
EI6zô év Tárgyév
_____________________
Osszeg eFt________
% Osszeg eFt %Esedékessegi idön belüli 1 645 249 87,40 1 651 912 81,0430 napon beiUIi lejárt 228 766 12,1 308 690 15,1430 napon tüli iejárt 6 791 0,4 34 072 1,6760 napon tUli lejárt 207 0,0 25 824 1,2790 napon tüH lejárt 718 0,0 11 551 0,57180 napon tüli lejárt 1 342 0,1 5343 0,26360 napon tüli Iejárt 22 050 1 ,2 20 870 1,02
eiszámoit értékvesztés -20 767 -1,1% -19 992 -0,97
Osszesen: 1 882 900 100 2 038 270 100
5 Kapcsoit vállalkozással szemben fennálló rövid iejáratU követeiések
adatok E Ft-banDominant Electric Sri. Elözö év Tárgyév
Egyébkãvetelés 3702 3711
VevOkôveteiés 214801 244694adatok E Ft-ban
DL'l Kft Elözô ev TárgyévVevOkövetelés 0 127 922
6 Kävetelések jelentôs tuiajdoni részesedési viszonyban lévOvállalkozássai szemben
Követelések jeientôs tulajdoni részesedési viszonyban lévO váliaikozássai szemben 0e Ft. A Fegime Hungary Kft 2019.12.3t -ig minden kötelezettségét teijesItettetársaságunkkai szemben.
7 Eavéb követeiések:adatok E Ft-ban
_______________________________________________
EiOzö év Tárgyev
Szolgáitatásra adott elöieg 9 315 2 931
Letéti dIj, kauciO bérieményekkei kapcsoiatban 27 849 33 896
Munkaváiialóknak adott elôleg 0 252
Munkabér elöleg 0 2838
DoigozOi kártérItés levonása 0 290
Egyéb munkaváiialói tülfizetésböi eredO käveteiés 0 140
AFA átvezetési számia 15 942 37 960
11
-
Egyeb követelés téves utalás 0 127
SzáHItOi tülfizetés 0 1 676
BIróság által engedményezett követelés 0 3 463
Ertékvesztés Szalai Sándor 0 -2 118Társasági ado tcilfizetés 35 654 1 878Tulajdonosokkal szembeni követelés,osztalékelöleg 553 60 553
TB, MAK ellátások követelése_________________
2 309_________________
1987
Iparuzési ado tülfizetés 0 696
Rövid Iejáratü kälcsän DIP 300.000 0
Osszesen: 391 622 146 569
8 AktIv idObeli elhatárolások:
A tárgyidöszak tevékenységének bevételeként - aktlv idObeli elhatárolásként - kerülelszámolásra a mérlegkeszltes idöpontjáig ismertté vált és a merleg forduIonapgpénzügyileg meg nem rendezett szállItOi forgalmi bOnusz, befolyt kapott kamat,kártérItés, késedelmi kamat, továbbá az elöre fizetendé dIjak következö idöszakra esörésze (bérleti dIj, IIzing dl]).
adatok E Ft-banEIôzô év Tárgyév
-Megnevezes Valtozas(%)
..
Osszeg Részarány..
Osszeg Részarány(E Ft) (%) (E Ft) (%)
Bevételek aktIv idObeli elhatárolása 101 996 94,42 151 938 94,77_______
148,96Koltségek ráfordItások aktIv idôbeli elhat. 6 023 5,58 8 381 5,23 139,15Halasztott ráfordItások 0 0,00 0 0,00 0,00AktIv idöbeli elhatárolások összesen 108 019 100,00 160 319 100,00 148,42
9 Saját tôke alakulásaadatok E Ft-ban
EIôzô év TárayévMegnevezes Valtozas
(%)-.
Osszeg Részarány..
Osszeg Részarány____________________________________
(E Ft) (%) (E Ft) (%)Jegyzetttöke 40000 1,75 40000 1,89
_______
100,00Ebböl: visszavásárolt tulaj. rész. névértéken 0 0,00 0 0,00Jegyzett, de meg be nem fizetett töke (-) 0 0,00 0 0,00löketartalék 458 0,02 458 0,02 0Eredménytartalék 556 855 24,30 251 471 11,88 50,29Lekätött tartalék 500 000 21,81 975 575 46,09 195,12Ertékelési tartalék 0 0,00 0 0,00AdOzott eredmény 1194 711 52,12 849 048 40,12 71,07Saját tôke összesen 2 292 024 100,001 2 116 552 100,00 92,34
A források között a sa]át töke értéke 2 116 552 e Ft, ami 175 472 e Ft-tal csäkkentelözô évhez viszonyltva. A saját téke elemein belül a jegyzett tOke (40.000 eFt) és atéketartalék (458 e Ft) nem változott.
12
-
Az eredménytartalékba visszavezettük a felhasznált fejlesztési tartalékot és képeztunk664.735 eFt-ot, amely a Iekötött tartalékban szerepel.
10 Eredménytartalék változásaadatok F Ft-ban
NyitO JogcIm Nôvekedés Csökkenés ZárO
2015. évi revIziO alapján megállapItottadózott eredmény 2 977
2018. évi adózotteredmény____________
1194712___________
556 8552018. evi fejlesztési tartalék feloldása 189 160
Osztalék kifizetés 108 040251 471
kiválás miatti kivezetés 919 4582019. evi fejlesztési tartalék képzés
____________
664 735
11 Fejlesztési tartalék változásaadatok E Ft-ban
Nyitó JogcIm Növekedés Csökkenés Záró
Tartalékképzés 664 735500 000 975 575
Felhasználás 189 160____________
12 A társaság adózott eredménvének alakulása:
Az adózott eredmény tárgyevben 849 048 e Ft, melybâl 150 000 eFt osztalék kerüljóváhagyasra, 699 048 eFt eredménytartalékként visszaforgatasra kerül.
13 Hosszü Ieiáratü kotelezettségek
A hosszU Iejáratü kotelezettsegek értéke targyevben 866 457 e Ft, ami 88.999 e Ft-talnött az elôzö évhez képest, amely a mOködésen kIvül az üj befektetéseinket isfinanszIrozza. A hosszü Iejáratü kotelezettségek 10,23%-a (88.679 e Ft) penzügyiIIzing miatti kotelezettseg, 89,77% (777.778 e Ft) hosszü Iejáratü forgOeszkoz hitelek.A hosszU Iejáratü hiteleinket a készleteken ill, a követeléseinken lévO zalogjog,továbbá a Garantiqa Hitelgarancia Zrt kezesseg vállalása biztosItja.
Even tüli kätelezettsegek:adatok E Ft-ban
-Megnevezes
_______________________________________
EIôzö év TárgyévValtoza..
Osszeg (EFt)
Részarány (%)
..
Osszeg(E Ft)
Részarány(%)
Hosszü IejáratU kötelezettségek 777 458 19,28 866 457 18,76_______
111,45Tartozások kötvénykibocsátások 0 0,00 0 0 0Beruházási es fejlesztési hitelek 199 800 4,95 0 0 0Egyéb hosszü Iejáratü hitelek 487 826 12,10 777 778 16,84 159,44TartOs kötelezettségek kapcsolt vail. szemben 0 0,00 0 0 0Tartós kotelezettsegek jeientäs tuiaj. rész. vail.szemben 0 0,00 0 0 0Tartós köt-ek e. rész. visz. levô vail. szemben 0 0,00 0 0 0Egyeb hosszü lejáratü kötelezettségek 89 832 2,23 88 679 1,92 98,72
13
-
14 Rävid IejáratU kötelezettsépek
A rövid Iejáratü kotelezettségek állománya 3.751.190 e Ft, ami 477.280 e Ft-tal nôttelôzö évhez képest, melyet a beszerzéseink volumenének növekedése miatt a le nemjart szállItó kotelezettseg növekedése és a hitelek 1 even belül esedékes osszegenekemelkedése magyaráz. Ezen belül 63,07% a szállItók állománya, 18,96% a rövidIejáratü hitelek, 14,71 % egyeb rövid Iejáratü kotelezettségek, 1,15% vevOktOl kapottelolegek, 2,06% rövid Iejáratü kotelezettsegek kapcsolt vállalkozással szemben,0,05% . rôvid lejáratü kotelezettségek jelentôs tulajdoni részesedésü váIIakozássaIszemben.
Rövid lejáratü kötelezettségek összetétele, változása:adatok E Ft-ban
-Megnevezes
EIözö ev Tárg evVáltozá
S (/o)..
Osszeg(E Ft)
.Reszarany (%)
Osszeg(E Ft)
Részarany(%)
______________________________________
Rävid IejáratU kölcsönökRövid Iejáratt hitelek
Vevötôl kapott elölegekKotelezettségek áruszállItásból és szolg.-bólVáltótartozásokRövid Iejáratü kät.-ek kapcsolt vail. szembenRövid lejáratü köt.-ek jelentös tuiaj. rész. vail.szembenRövid Iejáratü kät.-ek e. rész.visz. lévô váil.sz.Egyéb rävid lejáratü kotelezettségekKätelezettségek értékelési különbäzeteSzármazékos ugyletek negatIv értékelési küi.
0616 53426 705
2 185 7700
48 144
2 5310
394 18100
0,00 071111143 299
2 366 0070
77248
1 7320
551 74800
0,00______
0,00115,34162,14108,25
160,45
68,43
139,97
18,83 18,960,82 1,15
66,76 63,070,00 0,001,47 2,06
0,08 0,050,00 0,00
12,04 14,710,00 0,000,00 0,00
Rövid Iejáratü kötelezettségek 3273 865 100,00 3 751 145 100,00_______
114,58
A szállItOk állománya 2019-ban 2.366.007 e Ft, ami elôzô évhez képest 180.237 e Ft-tal nött, az értékesItés nôvekedése miatt a le nem jart szállItói számlák értékemagasabb.
15 Egyéb rövid Ieiáratü kötelezettségek bemutatása:adatok E Ft-ban
Megnevezés Ei6z6 év TárgyévLIzing rövid lejáratü rész 81 488 98 814Ovadék kätelezettseg 60 000SZJA eiszámoiás
______________
24 104 44213Egészségugyi hozzájárulás fizetésikätelezettség 11120 4
Rehabilitáciôs hozzájárulás______________ ___________________
4 291InnováciOs járulék
______________
4 780Aikalmi munkaváilaiói kôzteher
______________
29Afa fizetési kotelezettseg
______________
139 418 137 674Jövedelem elszámoiási számla 62 125 78 535Egészségbizt. és munkaerô-piaci járulék 9 020 19 427NyugdIjbiztosItás, szociáiis hoz. adO 31 356 64 431Karnyezetvédelmi termékdIj 844 2 214
14
-
Iparüzési adO fizetési kôtelezettség 470 2 651Szakképzési hozzájárulás 3 418IlIeték
______________
13Vevöi tülfizetés
_____________
15 587 15 697Tulajdonosokkal szembeni kotelezettség 19FejlesztOsi támogatás elolege
______________
10 163__________________
Egyéb rôvid Iej.kät.(adófiz. köt. , stb) 8 486 15 539Osszesen: 394 181 551 748
16 PasszIv idôbeli elhatárolások:
A kaltsegek passzIv idObeli elhatárolása között vannak kimutatva azon koltsegek,amelyek a merleg fordulOnapja elOtt keletkeztek, de a számlázásukra csak 2020.évben került sor. P1.: energia koltsegek, bankkoltségek, bankkamat idOarányos része,telefon koltseg, stb.
adatok E Ft-banEIözö ev Tárgyev
Valtozas-Megnevezes ..Osszeg Részarány..
Osszeg Részarány (%)(E Ft) (%) (E Ft) (%)
________
Bevételek passzIv idöbeli elhatárolása 0 0,00 0 0,00Kältségek ráfordItások passzIv idöbeti ethat. 24 616 98,49 27 144 100,00 110,27Halasztott bevételek 378 1,51 0 0,00 -100,00PasszIv jdöbeli elhatárolások 24 994 100,00 27 144 100,00 108,6
15
-
IV. AZ EREDMENY-KIMUTATASHOZ KAPCSOLODO KIEGESZiTESEK
1. ErtékesItés nettO árbevétele
Az árbevétel megoszlása az alábbi:adatok E Ft-ban
Megnevezés EI6zô ev Tárgy evBelföldi értékesItés nettó árbevétele 14 649 700 17 768 212
Export értékesItés nettO árbevétele 947 581 772 049Osszesen: 15597281 18540261
Közosségen belüli és exportértékesItés:
2019. évben cegunk értékesItési lehetösegei elözö évhez képesttovábbjavultak.A belföldi értékesItés nettó árbevétele 17.768.212 e Ft, ami 3.118.512 e Ft-tal, azaz18,87 %-kal növekedett elözö évhez képest, melyhez a felvevö piacok emelkedôteljesItménye es az ár növekedés is hozzájárult.Az exportértékesItés, - amely az Európai Unió tagorszagaiba irányul - nettó árbevételetárgyevben 772.049 e Ft volt, ami viszont csökkenést mutatott 175.532 e Ft-tal elôzOévi forgalomhoz képest,Leányvállalatokkal szemben elszámolt nettó árbevétel 684.51 6.eFt volt.
2. Epyéb bevételek
Az egyeb bevételek között van kimutatva az értékesItett targyi eszközök értéke, azértékesItett követelések értéke, a bOnuszjóváIrás, a visszaIrt értékvesztés ässzege, akáreseményekkel kapcsolatos bevétel és az utólag kapott arengedmeny osszege.Az egyeb bevételek értéke tárgyevben 873.257 e Ft, ami 166.313 e Ft-tal növekedettelözô évhez képest.Kapcsolt vállalkozással kapcsolatban egyéb bevételek közätt nem számoltunk el tételt.
3 Anyagköltsép alakulásaadatok E Ft-ban
Megnevezes Elözö év Tárgy év Változás %Anyagkoltség 173118 188819 109,07
Anyagkolsegkent számoljuk el a bérelt telephelyek rezsi koltségeit, az üzemanyagkaltségeket és az áruk csomagolásához használt csomagolOanyagokat.
4 Iqénybe vett szolaáltatások értéke
Az igénybe vett szolgaltatasok jelentösebb tételeit tartalmazza az alábbi táblázat,összességében 133.257 e Ft-tal növekedett az elôzö évhez képest föként az üjabbbérlemények bérleti dIja miatt. A logisztikai kozpontunkat bOvIteni kellett annakérdekében, hogy a vevOi igényekben jelentkezö folyamatos növekedést ki tudjukszolgalni, ezt üjabb ingatlan bérlésével tudtuk megoldani, melynek a bérleti dIjajelentkezett. A korábban saját tulajdonU raktárcsarnok 2019.07.31 -en kivált a cégböl,most mar bérleti dIjat fizetünk a használatáért.
16
-
Továbbá nagy hangsülyt fektetünk a marketing tevekenysegekre, valamint az onlineértékesItés fejlesztésére is, amelyek szintén hozzájárultak a koltségekemelkedéséhez.
adatok E Ft-banMegnevezes EIözö év Tárgy év Változás %SzállItási koltseg 120 418 121 025 100,5BérletidIj 166398 252 113 151,51Karbantartási ktg-ek 58 254 68 388 117,40Hirdetés, reklám, propaganda 37 606 48 972 130,22Oktatás továbbképzés 9 305 10 841 116,51Utazási koltségek 3 970 6 803 171,36Postakoltseg 4 946 5 626 113,75Telefon,internet 15573 18133 116,44Egyeb szolgáltatások értéke 223 419 241 245 107,98Osszes igénybevett szolgáltatás 639 889 773 146 120,83
5 Eladott áruk beszerzési értéke és käzvetItett szolgáltatásokadatok F Ft-ban
Megnevezés Tárgy év Targy év Változás %Eladott áruk beszerzési értéke 12944453 15224911 117,62Eladott (közvetItett) szolgáltatasok értéke 834 1 251 150,00Osszesen 12945287 15226162 117,62
Az értékesItett áruk beszerzési értéke fôként a forgalom jelentös volumennövekedésemiatt kävetkezett be.Beszerzéseinket tekintve belfôldi és kozossegen belüli, kIvüli partnerek egyarantmegtalálhatOak a beszállItók käzött.
6 Ecjyéb ráfordItások
Egyeb ráfordItások közätt mutattuk ki az értékesItett targyi eszközök kivezetett nettóértékét, a helyi adOkat, és a készlet- ill. tárgyi eszköz selejtezés értékét akáreseményekkel kapcsolatos kifizetéseket, a bIrsag és késedelmi kamatokat, akövetelések után elszámolt értékvesztést, az utólag adott engedményt. Igy az egyébráfordItások értéke 184.665 e Ft, amely elôzô évhez képest 6.025 e Ft-tal csökkent.
7 Pénzugyi müveletek részletezése
_______________________
Elözö év TárgyévPénzUgyi mUveletek Osszesen Osszesen Változás %bevételel (e Ft) (e Ft)Kapcsolt vállalkozástOl kapott 504552
______
88,28 13301
_______
18,34
_________
osztalék___________
2,64Egyeb kapott kamatok S 5 743
_______
1
____________
3 735
________
5,15
___________
kamatjellegü bevételek 65,04Penzugyi eszk. árf.nyeresege
__________
53 139_______
9,3___________
47 404________
65,36 89,21Pénzugyi müveletek egyéb
8096 1,42 8087 11,15bevételel___________
9989Osszesen: 571 530
_______
100____________
72 527________
100__________
12,69
17
-
Elözöév Tárgyév___________________
Pénzugyi mUveletek Osszesen Osszesen Változás %ráfordItásai (e Ft) (e Ft)
_______ __________
Fizetett kamatok és 30 073
______
50,28 31 867 46,46kamatjellegO ráfordItások 105,97Számla kiegyenlItéskori és év
___________
_______ ___________ ________
végi átértékeléskori 29 571 49,44 36 158 52,72árfolyamveszteség 122,28Adott sconto
__________
165______
0,28___________
566_______
0,82 343,03Osszesen: 59809 100 68591 100 114,68
18
-
V. VAGYONI, JOVEDELMEZOSEGI ES PENZUGYI HELYZET
1 Az eszközök es források meposzlása a fordulOnaDon az alábbi:
A Kft. eszköz és forrás állományában növekedést figyelhetunk meg 2019-ben.A Kft. eszközértéke 392.957 e Ft-tal növekedett. Az eszközökön belül az aktIv idöbelielhatárolások osszege 52.300 e Ft-tal nôtt az elOzô évhez képest.
adatok EFt-ban
Megnevezés EIOzö év Tárgy év VáltozásVáltozás
%01. A. Betektetett eszközök 2 074 165 1 775 836 -298 329 85,6202. I. ImmateriáIis javak 5 388 115 210 109 822 2 138,27oa ii. Tárgyi eszközök 1 737 758 608 342 -1129416 35,0104. III. Befektetett pénzugyi eszkôzök 331 019 1 052 284 721 265 317,8905. B.Forgóeszkozok 4186157 4825143 638986 115,260 I. Készletek 1 542 951 1862 398 319 447 120,7007. II.Követelések 2583520 2884222 300702 111,640& III. ErtékpapIrok 0 0 0 009. IV. Pénzeszközök 59 686 78523 18 837 131,5610. C. AktIv idöbeli elhatárolãsok 108 019 160 319 52 300 148,4211. ESZKOZOK (AKTIVAK)
OSSZESEN6 368 341
________
6 761 298________
392 957________
106,17_______
A források megoszlása a fordulónapon az alábbi:adatok E Ft-ban
Megnevezés__________________
Elözö év Tárgy év Változás Változás%
12. D. Saját töke______
2 292 024_______
2 116 552________
-175 472 92,3413. I.Jegyzetttôke 40000 40000 0 10014. II. Jegyzett, de meg be nem fizetett
töke (-)0 0 0 0
15. III. Tôketartalék__________
458____________
458_____________
0________
10016. IV. Eredménytartalék
____________________________
556 855 251 471 -305384
45,16
17. V. Lekötött tartalék_________
500 000__________
975 575 475 575_______
195,1118. VI. Ertékelési tartalék 0 0 0 0ia VII. Mérleg szerinti eredmény 1194711 849 048 -345 663 71,0720. E. Céltartalékok 0 0 0 021. F. Kötelezettségek 4051 323 4617602 566 279 113,9822. I. Hátrasorolt kötelezettség 0 0 0 023. II. Hosszü Iejárati
kotelezettségek777 458 866 457 88 999 111,45
24. III. Rövid Iejáratü kôtelezettségek_________
3 273 865___________
3 751 145____________
477 280________
114,5825. G. PasszIv idSbeli
elhatárolások24 994 27 144 2 150 108,60
26. FORRASOK (PASSZIVAK)OSSZESEN
________
6 368 341________
__________
6 761 298_________
___________
392 957__________
_______
106,17______
A saját töke osszege 2.116.552 e Ft-ra csökkent 2.292.024 e Ft-rOl.A kätelezettsegek összege elözö évhez képest 566.279 e Ft-tal növekedtek.A társaság céltartalékot nem képzett 2019-ben.A passzIv idôbeli elhatárolás nôtt 27.144 e Ft-ra elOzö évi 24.994 e Ft-ról.
19
-
2 Vaciyoni helyzet mutatóiVAGYONI HELYZET MUTATOI
Mutató megnevezése
_____________
Mutatô számItása Elözö évEFt
TárgyévEFt
EIãzö év Tárgyév%
Változás%
Tartósan befektetetteszkozäkaránya
____________
Befektetett eszkäzök 2 074 165 1 775 836_____
32,57 26,26 80,63Eszközökösszesen 6368341 6761 298
Forgóeszkozokaránya
ForaóeszkäzäkEszközök összesen
4 186 157 4 825 143______
65,73
______
71,36
______
108,576 368 341 6 761 298
Befektetett eszközäkfedezettsege
Saiát tökeBefektetett eszkôzäk
2 292 024 2 116 552________
110,50
________
119,19
________
107,862 074 165 1 775 836
Targyi eszközökfedezettsége
Saiát tökeTárgyi eszkäzök
2 292 024 2 116 552________
131,90
________
347,92
________
263,781 737 758 608 342
Tökeerasseg (Sajáttöke arány)
Saiát tökeForrások ôsszesen
2 292 024 2 116 552________
_______
31,3
________
86,976 368 341 6 761 298
Rävid Iejáratü köte-Iezettségek aránya
Rôvid Ieiáratü kät. 3273865 3751145________
51,41
_______
55,48
________
107,92Források összesen 6 368 341 6 761 298
Hossz0 Iejaratcikotelezettsegekaránya
Hosszü Iejáratü kät. 777 458
6 368 341
866 457
6 761 298
________
12,21
_______
12,81
________
104,91Források összesen
Katelezettségekaránya
Kätelezettsépek
Források ässzesen4 051 323 4 617 602
________
63,62________
_______
68,29_______
________
107,34________
6 368 341 6 761 298
VAGYON MUKODTETES HATEKONYSAGA
Mutató megnevezese Mutató számItása EIâzã évEFt
TárgyévEFt
Elözö évTárgye
v Változás_____________
Eszkäzökfordulatszáma
____________
Nettó árbevételEszközäk ässzesen
15 597 281 18 540 261_____
2,45
_____
2,74
_____
111,846 368 341 6 761 298
Tárgyi eszkäzäkfordulatszáma
NettO árbevételTargyi eszkäzäk
15 597 281 18 540 261________
8,98
_______
30,47
________
339,3 11 737 758 608 342
Készletekfordulatszáma
Nettó árbevételAtlagos készletek
15 597 281 18 540 261________
10,77
_______
10,64
________
98,791 448 427 1 743 211
Saját tökefordulatszáma
Nettó árbevételSaját töke
15 597 281 18 540 261________
6,81________
_______
8,76_______
________
128,63________
2 292 024 2 116 552
3 Jävedelmezôsép mutatOi
JOVEDELMEZOSEG ALAKULASA
Mutató megnevezese______________
Mutató számItása Elözã evEFt
TárgyévEFt
Elözö év%
Tárgyév%
Változás%
Sajáttöke arányosadOzotteredmény(ROE)
_______________
Adózott eredmény
Sajáttöke
1194 711 849 048
211655252,12 40,11 76,97
2292024Arbevétel-arányos adôzotteredmény (ROS)
Adózott eredmény
Arbevétel1194 711 849 048
18 540 261
______
7,66
______
4,58
______
59,7915 597 281
Eszkazarányos adOzotteredmény (ROA)
Adózott eredmény
Osszes eszköz1194 711 849 048
6 761 298
________
18,76
_______
12,56
________
66,956 368 341
Adózotteredmény/Mukadö töke
Adózott eredmény
Forgóeszk-rövid Jejár. kät.
1194 711 849 048
1 073 998
________
130,96________
_______
79,05_______
________
60,36________
912 292
-
4 Pénzügyi helyzet mutatói
PENZUGYI STRUKTURA MUTATOI
Mutató megnevezése
_____________
Mutató számftása Elãzö evEFt
TárgyévEFt
EIözô év%
Tárgyév Változás%
Hitelfedezettségimutató
_________________
KövetelésekRövid Iejáratü kötelezettségek
2 583 520 2 884 222 78,91
_____
76,89 97,443 273 865 3 751 145
Eladósodottsag foka___________________
Kätelezettsépek
Eszkäzäk ôsszesen
4 051 323 4 617 602_______
63,62
_______
68,29
_______
107,346 368 341 6 761 298
Dinamikus Iikviditás___________________
Uzemi tev. eredménveRövid lejáratü kätelezettsegek
688 276
3 273 865
849 0813 751 145
________
21,02
_______
22,64
________
107,71
Vevä / SzállItOiállomány aránya
VevôkSzállItók
1 882 900 2038270________
86,14
_______
86,15
________
100,012 185 770 2 366 007
Vevök áflutásiideje
AtlaQos vevô állományNettO árbevétel
1 895 155 1 960 58518540261
________
12,15
_______
10,57
________
87,0015 597 281
SzállItOk áffutásiideje
Atlaaos szállItOi áHománvAnyagjellegü ráfordItások
2 269 412 2275 889_______
16,39I
______
13,98
_______
85,30________
13 845 323 16 280 199
ADOSSAGSZOLGALAT
Mutató megnevezése Mutató számftása EIãzô év Tárgyév Elözö év Tárgyév Változás_____________
EFt EFt % % %
Kamatfedezet
__________________
Uzemi tev. eredménve 688 276 849 081 2288,68 2664,45 116,42__________________
Fizetett kamatok es kjr. 30 073 31 867Kamat,adO és értékcs. Uzemi tev. eredménye+écs. 794 418 974 666
_______
_______ _______
elätti fedezet( EBITDA 2641,63 3058,54 115,78fed) Fizetett kamatok és kjr. 30 073 31 867
Cash Flow fedezet Adózotteredmény-i-amortizáció 1 300 853 974 633
________
4325,65
_______
3058,44
________
70,70___________________
Fizetett kamatok es kjr. 30 073 31 867Adósság visszafizetô Adózott eredmény-i-amortizáció 1 300 853 974 633
________
32,11
_______
21,11
________
65,74képesség Kätelezettséek 4 051 323 4 617 602
________ _______
________
21
-
VI. CASH FLOW KIMUTATAS
adatok E Ft-ban
Sorszám A tétel megnevezése Elözö év Targyev
a b c d
I. I. MUködési cash flow (1-13. sorok) 763 972 261 500Ia. la.Adózáselöttieredmény+ 1199997 853017
________
ebböi: mOkädésre kapott, penzugyileg rendezett támogatás, 0 0lb. lb. KorrekciOk az adózás elôtti eredményben + -504 552 -139 038
_______
Kapott osztalék -504 552 -13 301
________
apportba átadott eszkäzön elért eredmény 0 -125 7371. 1. Korrigált adózás elötti eredmény (la+lb) + 695 445 713 9792. 2. Elszámolt amortizáció + 106 142 125 5853. 3. Elszámo!t értékvesztés es visszaIrás + 8 941 -6534. 4. Céltartalék képzés es felhaszná!ás külänbözete + 0 05. 5. Befektetett eszközäk értékesItésének eredménye + -2 782 -6836. 6. SzállFtôi katelezettség változása + -167 283 180 2377. 7. Egyeb rävid Iejárat0 kotelezettseg vãltozása + 704 094 206 9018. 8. Passziv idöbeli elhatároiások változása + -18 384 2 1509. 9. Vevôkövetelés változása + 23 835 -154 717
10. 10. ForgOeszkazäk (veväkövetelés es pénzeszkoz nélkül) változása + -474 481 -646 99011. 11. AktFv idäbeli elhatárolások vàitozása + 19 750 -52 30012. 12. Fzetett ado (nyereseg után) - -5286 -3969
13. 13. Fizetett osztalék, részesedés - -126 019 -108 040II. II. Befektetési cash flow (14-18. sorok) -553 089 -424 772
14. 14. Befektetett eszkäzök beszerzése - -l 095 210 -861 12015. 15. Befektetett eszközäk eladása + 33 929 463 762
16.
16. HosszO Iejáratra nyüjtott kälcsönök es elh&yezett bankbetétektärlesztése, megszuntetése, beváltása +
3 640 0
17. 17. Hosszü Iejáratra ny(ijtott kö!csänök es elhelyezett bankbetétek - 0 -40 71518. 18. Kapott osztalék, részesedés + 504 552 13 301Ill. lii. FinanszFrozási cash flow (19-26. sorok) -174 099 182 10919. 19. Részvénykibocsátás, tökebevonás (tôkeemelés) bevétele + 0 0
20.
20. Kotvény es hitelviszonyt megtestesItö értékpapfr kibocsátásánakbevétele+ 0 0
21. 21. Hitel es kölcsön felvétele + 0 160000022. 22. Veglegesen kapott pénzeszkoz + 0 023. 23. Részvénybevonás, tôkekivonás (tökeleszállItãs) - 0 024. 24. Katvény es hitelviszonyt megtestesFtö értékpapfr visszafizetése - 0 025. 25. Hitel es kö!csän tärlesztése, visszafizetése - -174 099 -l 417 89126. 26. Veglegesen átadott pénzeszkäz - 0
IV. IV. Pénzeszközök változása (1+11+111. sorok) + 36 784_____________
18 83727. 27. Devizás pénzeszkazak átértékelése + 0 0V. V. Pénzeszközök mérleg szerinti változása (IV+27. sorok) + 36 784 18 837
22
-
Az alábbi cash-flow kimutatás sorokban a merlegsorok állományváltozásától eltéröosszeg szerepel, ezeknek okára adunk magyarázatot a lenti táblázatban.
dtnk F Ff-hanCash-flow kimutatás Mérlegsor Cash-flow Eltérés Eltérés okasor megnevezése állomány- kimutatás
változása* szerintiállomány-változás
7. Egyéb rövd Iejáratü 297 043 206 901 - 90 142 ~ 711111 E Ft: A tárgyévikätelezettség változása hitelfelvétel rövid leJáratü
része.-618001 E Ft: A tárgyévbenvisszafizetett OTP és NHPhitelek rOvid lejáratU része.-2 968 E Ft: 2015. évi revIziO
_____________________
hatása9. Vevökovetelés
___________
- 155 370___________
- 154 717___________
653 Vevöértékvesztés visszaIrásváltozása
___________
hatása10. Forgoeszkozak - 464 779
___________
- 646 990__________
- 182 211 - 500 000 E Fl: Kiválással(vevökövetelés és kivitt kälcsön követeléspénzeszkoz nélkül) ôsszegeváltozása + 317 789 E FT: Kapcsolt
féllel szembeni tartóskälcsön átsorolása rävid
_____________________
___________
____________ ___________
Iejáratt kölcsänäk käzé
23
-
VII. TARSASAGI ADO SZAMiTAS, MODOSITO TETELEK
EIözö év Tárgyév
Adózás elötti eredmény (eFt) 1199 997 853 017
Adóalap csökkentö tételek 1191 645 1 259 559Ertékvesztés kivezetOs (behajthatatlanság miatt) 123AdótOrvény szerint figyelembe vehetô értékcsökkenés
______________
43 899 42 049Kivezetett tárgyi eszkôz 250 237 758VisszaIrt értékvesztés vevOkövetelésre 724Kaposolt vállalkozástOl kapott osztalék
______________
504 552 14 443Kazhasznci szervezet támogatása 5 104 9 372Uj eszköz beszerzés, szellemi termék 137 840 282 101Transzfer ár különbözet DL'l 0 8 254Fejlesztési tartalék képzés 500 000 664 735Adóalap növelö tételek 187414 553 523Számviteli tärvény szerint figyelembe vehetO értékcsökkenés 106 142 125 583Terven felüli értékcsökkenés 8 267Elszámolt értékvesztés vevOkOvetelésekre 674
____________
71Kivezetett tárgyi eszköz számvitel sz. értékcsökkenéssel 31 849 422 118Hitelezôi veszteségFelszámItott piaci kamat (Dominant kölcsön után)
______________
8 279___________
5 598AdObIrság, mulasztási bIrság, késedelmi pôtlék 44 124Piaci ár alatti értékesItés kapcsolt vállalkozásnak, transzferárkUlänbäzet 31 559 0Látvány csapatsport támogatás kiegészIto sportfejlesztési tam 567 0Nem a vail érdekében felmerült ktg. 33 29Adóalap 195 766 146 981Számitott ado 17619 13 228AdókedvezményekLátvány csapatsport támogatás adókedvezménye 3 953 0Beruházási hitel (lIzing) kamatkedvezménye 8 380 9 260Fizetendö társasági ado 5 286 3 968
24
-
viii. TAJEKOZTATO KIEGESZiTESEK
1. Bér- és Iétszámadataink
Atlagos statisztikai Létsz. Létsz. Berktg BérktgSzem.
Jell. KifizSzem.
Jell. Kifiz Bér-i-jár. Bér~jár.
iétszám Elôz6 Tárgyév Elôzô év Tárgyév EIOZÔ ev Targyev EIözô év Tárgyevév (fö) (fö) Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft) (e Ft)
Szellemi 119 123 533394 686146 102771 80259 131 063 149441Fizikai 147 175 466 635 753325 86991 86333 105 023 158298UgyvezetO
0 0 0 0 0 0 0 0tuiajdonos______
Ugyvezetoaikalmazott 1 1 2 166 2340 1 029 0 656 472
Nemmegoszthato 0 0 0 0 34255 41011 9811 16363Osszesen: 267 299 1 002 195 1441811 225 046 207603 246 553 324574
2. Környezetvédelem:
Cegunk kereskedelemmel foglalkozik, Igy közvetlenül a kornyezet védelmét szolgalotargyi eszközei nincsenek, a fénycsovek, elemek begyujteset vállalja és azokelküIön Itett tárolásárOI es hulladékkezelésérôl gondoskodik.Környezetvédelmi garancialis kotelezettsegunk sem targyevben, sem elözO évbennem volt.Környezetvédelmi garancialis kotelezettségre céltartalékot sem eiözö évben, semtárgyévben nem kellett képeznunk.
3. Eavéb
Kezességvállalás:A Daniella Kft. kezességet vállalt romániai IeányváIlaIatának a Dominant Electric s.r.l.UniCredit banktOl kapott hitelének visszafizetésére 500.000 RON értékben (34.540eFt), amely mai napig fennáll.
Az UniCredit Bank a hitelek biztosItékaként ingO zalogjogot aIapItott a készleten,zálogjogot a käveteléseken és Ovadékot a bankszámla egyenlegen.2020. 07.31 -en visszafizetésre került az összes fennáliO hitelünk az UniCreditBanknak.
Mérleg fordulOnaD utáni heIyzet értékelése a COVID -1 9 virus helyzettel karcsolatbanA DanielIa Kereskedelmi Kft. villamossagi anyagok értékesItésével foglalkozik, szoroskapcsolatban all az épItöipari kivitelezôkkel, ipari felhasználOkkal, viszonteladókkal.
Az épItöipar teljesftménye tehát jelentôsen befolyásolja az értékesités volumenét,azonban nem kizarólagos meghatározOja.
Az épitôipar teljesItménye kimagasló szintet ért el, egyelöre meg jeIentôs csOkkenéstnem tapasztaltunk a keresletben.
25
-
A Társaság a KoronavIrusnak (Covid -1 9) a Tarsaság müködésére gyakoroltlehetseges hatásainak az azonosItására es értékelésére az alábbi intézkedésekethozta:
vezetöi értekezletek rendszeres tartása, jogszabályok, kormányzati döntésekfigyelemmel kIsérése, az adott helyzet értékelésére és a szükséges intézkedésekmeghozasara, utasItások kihirdetése, különbözô forgatOkonyvek készItése amükOdésre, eredményre
A KoronavIrus kovetkezményeiként azonosItott kockázatok, és ezek hatása aTarsasag müködésére, illetve a negatIv hatások kivédésére az alábbi intézkedésekethoztuk:
¯ Döntést hoztunk a hitelek tärlesztése targyában, hogy nem élünk amoratOriummal, Igy a kätelezettségeinket fizettük,
¯ a munkaerö védelme, megbetegedesek elkerülése érdekében higienesrendszabályokat vezettünk be, valamint elrendeltük az otthoni munkavegzest,akinél ez lehetséges volt
¯ hangsülyt fektettünk a folyamatos müködés biztosItására, a vevök biztonsagoskiszolgalásara,
¯ beszállItOkkal folyamatos kapcsolattartás és informáciO szerzés a szukségesárukészlet biztosItása érdekében, esetleges kiváltó termékek meghatározása
¯ nagyobb hangsülyt fektettünk az internetes webáruház fejlesztésre és lehetôvévált vevOink számára a korszerü internetes vásárlás
A COVID idôszak hatásai a cégunk kereskedelmi és marketing tevekenysegekre, ésértékesItési csatornákra: értékesftési csatorna az e-kereskedelme irányába tolódott, akereskedelmi pontok nyitva tartása a kormány döntésének értelmében rövid ideigmegrovidult
A COVID szempontból veszélyes országbol szállItO partnerek árumozgatása kis ideigszünetelt, de részben készleten tartott árukkal és alternatIv áruval ki tudtuk szolgalni avevOket.
A kereskedelmi es befektetési tervekre, üzleti tervekre (kaltsegvetés, elOrejelzések),cash-flow-kra, pénzugyi stabilitásra és likviditásra eves viszonylatban nem várható]elentös hatás, átmeneti visszaesés március es április hónapok közOtt volttapasztalható.
A tarsasági irányItására, munkaerôre, technolOgiara, kommunikáciOra, a pénzugyi ésadOzási jelentések idOben történö elkészItésére jelentös hatást nem gyakorolt avIrushelyzet, a munkaerô egy része home-office-ban dolgozott, a telekommunikáciOseszközök használata felerösödött, de egy átmeneti megszokás után zavartalanmüködés volt tapasztalhatO.
A kävetelések behajthatOsagára (adósok h itelkockázata, várhatO h itelezési veszteseg)a számlák kifizetését tekintve vannak elcsüszások a vevOk kis részénél, debiztosItással rendelkezünk és szigorü a hitellimit kezelésünk, Igy nem várunk jelentösveszteségeket.
Társasagunk ügy értékeli, hogy a tevékenyseg a kôvetkezö 12 hOnapban folytatható.Az elôzö üzleti évhez képest növekedést tervez a tarsaság mind árbevételben, minderedményessegben.
-
BeszámolO aláIrására joposult:Hadnagy Ernô ugyvezetâ igazgatOLakcIme: 1171 Budapest, Szigetcsep u. 171.
A könyvviteli szolgáltatásra logosult személv adatai:
Sagi Zoltán4033 Debrecen Puska u. 15.Merlegképes konyveloi regisztráciOs száma : 159266
KönywizsgálO:
KPMG Hungaria KonyvvizsgalO, Adó-és Kozgazdasagi Tanácsadó KorlátoltFelelossegu Tarsasag1134 Budapest, Váci Ut 31.Cegjegyzekszám: 01-09-063183
A konywizsgalatert személyében is felelös személy adatai:
Juhász Attila Sándor (an.: Molnár Klára)1139 Budapest, Petneházy köz 1. 1. em. 2.Az eves beszámolO konywizsgálataert felszámItott dIj nettO 3,25 MFt.A konywizsgalO a kanywizsgalaton kIvül egyéb tevekenyseget nem végez.
Debrecen, 2020. szeptember 30.
gatO
27