débat débat d'orientation budgétaire d'orientation budgétaire 2016 · 2016-11-09 ·...
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Débat
d'orientation
budgétaire
2016
Débat d'orientation budgétaire
2015
À l’échelle mondiale: une croissance économique toujours
décevante
• Estimée en début 2015 à 3,8% par le FMI elle ne sera que de 3,1 %
(source FMI)
• Croissance honorable de 2,6% aux USA
• Décélération de la croissance en Chine plus 10% en 2010 et 6,3% en 2016
• L’affaiblissement de la demande de matières premières et la chute des cours
du pétrole entraînent des conséquences graves dans les pays émergents
(ex: le Brésil) mais aussi en Russie
• La Zone Euro a toujours du mal à redémarrer avec une croissance
de 1,5% en 2015 pour l’Allemagne, 1,2% pour la France,
0,8% pour l’Italie mais 3,1% pour l'Espagne excès d’endettement
Débat
d'orientation
budgétaire
2016
Environnement macro-économique
Perspectives 2016
À l’échelle mondiale, la croissance des pays développés
restera limitée atténuée par le ralentissement des pays
exportateurs de matières premières
• Le recul du prix du baril affaiblit les pays exportateurs, favorise les pays
de l’OCDE, pénalise la Russie (-3,8%), le Brésil, le Venezuela, le Nigéria
et même l'Arabie Saoudite
• En Asie la croissance chinoise continue sa baisse +6,3% et malgré
l’injection de 2 400 milliards du FMI le Japon est toujours en déflation
• En Europe, le plan d’injection massive de liquidités par la BCE en 2015
n’a pas encore d’effets.
• L’inflation et l’investissement très bas, et le chômage toujours élevé,
sont autant de paramètres préoccupants
Débat
d'orientation
budgétaire
2016
Environnement macro-économique
Perspectives 2016
À l’échelle mondiale, quelles que soient les politiques
économiques des États, il faut y intégrer les risques
géopolitiques
• La situation en Syrie, Lybie
• Les tensions IRAN Arabie Saoudite
• Les attentats en Europe
Ce contexte a eu forcément un impact sur la consommation
en Europe.
Débat
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budgétaire
2016
Environnement macro-économique
2016 La France dans ce contexte
Ces facteurs aggravants n’expliquent pas pourquoi la France
reste à la traine de la zone Euro, malgré:
• une conjoncture favorable :
• prix de l’énergie,
• taux d’intérêts bas,
• faiblesse de l’euro
• Stabilisation de la dégradation de la rentabilité des entreprises
• La consommation des ménages toujours en retrait
Mais un chômage au plus haut (10,2%) et ce n’est pas la demande
des collectivités qui permettra de le faire reculer :
après une baisse de 8,8% en 2015, ce sera 6,2% en 2016.
Débat
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budgétaire
2016
Environnement macro-économique
2016 en synthèse
La progression de la croissance mondiale est ralentie
volontairement en Asie et par la chute des matières premières
dans les pays émergents
lLa zone euro devrait poursuivre sa reprise graduelle
mais pas en France qui reste le maillon faible de l’Europe.
lEn France, les hausses de fiscalité, directe et indirecte, pénalisent la
lconsommation, la compétitivité et empêchent la baisse du chômage.
lLa réduction des dotations de l’État, associée à des réformes
lpénalisant les communes, entraîne :
l- un effondrement de l’investissement public, avec un impact
l sur les PME et PMI et donc sur nos recettes
l- une augmentation de la pression fiscale au niveau
l des collectivités territoriales
Débat
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budgétaire
2016
Environnement macro-économique
Débat
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budgétaire
2016
Les grandes tendances
de l'évolution des finances locales
• Baisse de l'investissement en 2015 : - 6,2% après - 8,8% en 2014
Pour les communes : - 7,8% après - 14,1% en 2014
Conséquence: une année noire pour le BTP qui affiche des
pertes d’emplois avec un record historique
depuis 30 ans : - 15 000 emplois
• Chute de l'épargne brute pour la 4è année consécutive - 4,9 % en 2015
Les baisses de dotations et la hausse des prélèvements ont absorbé
les autres recettes et particulièrement les recettes fiscales qui pour
les communes, étaient le seul levier après avoir opéré les coupes
budgétaires.
La hausse des dépenses de fonctionnement est très modérée (due aux coupes budgétaires) et les dépenses de personnel (+ 2,7%) sont en recul
malgré les rythmes scolaires dont l’évaluation hors perte de recettes est
de l’ordre de 500 M€.
Débat
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budgétaire
2015
Les grandes tendances
de l'évolution des finances locales
Les collectivités territoriales participeront à hauteur de 3,5 Mds
aux efforts d'économie comme en 2015
La Dotation Globale de Fonctionnement sera en baisse de 9,6%
après -8,5% en 2015
Baisse de la CVAE liée à la crise économique
Dans le même temps, les dispositifs de péréquation (FPIC)
progressent de 220 millions (370 M€ prévus mais report en 2017)
Les dépenses de fonctionnement devraient poursuivre leur baisse
mais pas suffisamment pour permettre une stabilisation de l’épargne.
Les marges de manœuvre sont maintenant réduites si on ne veut pas
toucher aux services nécessaires aux administrés.
Dans ce contexte l’investissement continuera de chuter.
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budgétaire
2016
Prospective pour 2016
La Dotation Globale de Fonctionnement (DGF)
La DGF constitue de loin la principale dotation de fonctionnement de l’Etat aux
collectivités territoriales.
l
lLa création de
la Métropole du Grand Paris
et des territoires le 1er janvier 2016
chamboule la donne financière et
les compétences des communes
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budgétaire
2016
Prospective pour 2016
lConséquences de la réforme territoriale:
• Des pertes énormes de compétences pour les communes:
• Assainissement et eau
• Gestion des déchets
• PLU
• Politique de la ville
• Action sociale d’intérêt territorial
• Equipements sportifs et culturels d’intérêt territorial
• Complexité administrative, opacification des compétences
et chef d’œuvre de complexité financière
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budgétaire
2016
Prospective pour 2016
Conséquences financières de la réforme territoriale
• La CVAE ira à la Métropole
• La CFE au territoire mais avec un arrêt des comptes fin 2015.
• Les communes recevront en compensation une attribution de la
Métropole dont elles reverseront une partie au territoire, augmentée
de la part de fiscalité des ménages de l’ancienne intercommunalité.
• Une latitude d’augmentation de 15% est laissée au territoire.
• Enfin, les flux financiers entre communes et territoires seront régis
par un fonds de compensation des charges territoriales (FCCT).
Vous comprendrez qu’avec ce chamboulement des règles financières et
l’incertitude qui règne sur l’évaluation des flux, nous avons de grosses
difficultés à établir le budget 2016
Débat
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budgétaire
2016
Prospective pour 2016
C'est dans ce contexte que nous avons préparé
le Budget 2016
• L’État, après avoir monté la fiscalité à un niveau record impactant
l’économie, et faute de s’attaquer aux réformes structurantes
permettant de réduire son train de vie, continue de faire supporter
aux communes des réductions insupportables.
• La réforme territoriale et l’incertitude financière qui s’en dégage
rendent l’élaboration du budget difficile et complexe. Le FPIC, dont
le montant dépend de 11 communes, ne sera connu qu’en juin.
• Devrons-nous abonder le fonds de compensation des charges
territoriales ?
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2016
Prospective pour 2016
Excédent de financement 7 051 438,06 €
de la section d'investissement 1 815 000 € net hors
(reports compris) événements exceptionnels
Dépenses de personnel (012) 31 258 384,27 € + 0,8%
Frais financiers (66 111) 4 512 408,01 €
Dépenses courantes (011) 12 556 420,52 € - 2M€
Résultat de fonctionnement
+ 5 168 678,18 €
En amélioration grâce aux économies et droits de mutation
Variation des bases fiscales des taxes ménages
+ 1,95%
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budgétaire
2015
Bilan de l'exercice 2015
Orientations du budget primitif
Les incertitudes auxquelles nous devons
faire face peuvent entraîner des écarts
très importants
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budgétaire
2016
Budget 2016
Devant les incertitudes, nous reconduisons les mêmes
décisions que celles prises pour le budget 2015.
Nous poursuivons nos efforts de rationalisation.
A l’issue des commissions budgétaires le budget de fonctionnement
enregistrera une hausse de 0,7% liée essentiellement aux fluides,
Les autres budgets sont stables 12 545 000 €.
Quelques crédits supplémentaires exceptionnels en 2016 pour le
déménagement des services 45 000 €.
Les subventions seront en léger retrait de 1,2%, mais sans toucher
la dotation du CCAS 3 925 815 €.
Le budget du personnel 32 350 000 € évolution de 2,2%.
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2016
Budget de fonctionnement
Au niveau des dépenses, les reversements:
l- FNGIR (idem 2015) 2 338 475 €
l- FPIC 1 245 000 €
lIl atteindra son maximum de 2% des recettes fiscales en 2017,
lSon montant dépend maintenant des décisions des 11 communes
l du territoire
l- FCCT - Fond de compensation des charges territoriales
l 8 700 000 € (aléas 15%)
l- Transfert ordures ménagères 3 500 000 €
l- Part salaires taxe professionnelle incluse dans DGF
l compensée par la métropole 3 688 802 €
l- Fiscalité des ménages perçue par CCCM 1 433 171 €
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budgétaire
2016
Budget de fonctionnement
Au niveau des dépenses
lLes frais financiers
- intérêts 3 500 000 €
- ICNE 1 400 000€
lLes dépenses d’ordre
l- Amortissements 3 438 822 €
Les participations sont stables à 1 700 000 €
(Stade nautique, pompiers, lycées, cimetière).
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2016
Budget de fonctionnement
Au niveau des recettes
- Produit de la DGF forte baisse estimée à 1,2 M€ qui traduit
le désengagement de l’État. En 4 ans, nous avons perdu 8,5 M€.
Les mesures d’économie ne sont plus possibles sans diminuer
les services à la population.
- Les subventions 2 500 000 €
- Conseil départemental 580 000 €
- CAF idem 2015
- NAP fonds de soutien
- Recettes courantes stables 5 500 000 € mais
- Droits de voirie très en retrait suite à la fin du chantier Orange
- Augmentation des tarifs réalisée en 2015 s’appliquera sur une année pleine
- Droits de mutation 1 800 000 €
au lieu de 3 939 000 € en 2015 lié à Orange 2,1 M€ en moins
- La fiscalité nous avons pris une hypothèse iso budget
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2016
Budget de fonctionnement
Le personnel, structure et évolution
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2016
Budget de fonctionnement
La partie gros travaux le plan prévisionnel: en K€ Budget d'investissement Débat
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Budget du personnel Débat
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budgétaire
2016
La moyenne d’âge à Châtillon : 44 ans / Comparaison avec les collectivités de la Petite Couronne : 42 ans et 9
mois / National :44 ans
Part des mois de 30 ans à Châtillon : 13% / Petite couronne : 11.6% / National : 11.2%
Part des plus de 50 ans à Châtillon : 34% / Petite couronne : 35% / National : 35%
66.2% de femmes à Châtillon et 60.7% au niveau National
La partie gros travaux le plan prévisionnel: en K€ Budget d'investissement Débat
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budgétaire
2015
Budget du personnel Débat
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budgétaire
2016
8%
12%
80%
Répartition des catégories hiérarchiques des agents de la Commune au 1er janvier 2016
A
B
C
National :
A : 9%
B : 14%
C : 77%
Collectivités de la Petite Couronne :
A : 12%
B : 16%
C : 72%
La partie gros travaux le plan prévisionnel: en K€ Budget d'investissement Débat
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budgétaire
2015
Budget du personnel Débat
d'orientation
budgétaire
2016
13%
87%
Répartition du statut des agents de la Commune au 1er janvier 2016
contractuels
titulaires
National :
Titulaires : 77%
Contractuels : 23%
Pour les agents contractuels : 10% sont dans la catégorie A / 18% sont catégorie B / 72% sont catégorie C
La partie gros travaux le plan prévisionnel: en K€ Budget d'investissement Débat
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budgétaire
2015
Budget du personnel Débat
d'orientation
budgétaire
2016
16,6% 18,4%
1,9%
8,9% 6,1%
1,7% 1,8%
44,5%
Répartition des agents par filière au 1er janvier 2016
Petite couronne :
Filière technique : 42%
Administrative : 24%
Médico Sociale : 18%
Animation : 9%
Culture : 5%
Sécurité (Police) : 1%
Sportive : 1%
Évolution de la dette
et investissements
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budgétaire
2016
Budget 2016
lSituation suite à la renégociation avec la SFIL
- tous les contrats de prêts sont classés en catégorie A1 et B1
- la part de prêts à taux fixe est de 70%: durée de 20 ans
à un taux entre 2,5 et 3%
- les taux variables simples 12,3% mais taux très bas 0,9%
- les taux variables avec barrière Euribor 17,7% de l’encours
- la durée résiduelle de la dette est de 18 ans et 10 mois
- compte tenu de la réserve procurée par la renégociation,
notre stratégie sera de ne plus emprunter jusqu’en 2019.
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budgétaire
2016
Budget 2016 : encours de la dette
Evolution encours de la dette
Evolution encours de la dette
sans nouveaux emprunts
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Dette (Début 2015 --> 69,4) 88,4 114,7 109,8 104,7 91 85,6
Remboursement 3,7 4,9 5,1 5,2 5,4 5,4
Remb achats tecnosud 8,5
dette fin année 84,7 109,8 104,7 91 85,6 80,2
fond de soutien 0 17,6 16,3 15 13,7 12,4
dette réelle 84,7 92,2 88,4 76 71,9 67,8
Objectifs 2016 / 2018
- Démarrage extension Jules Verne
- Livraison Août 2018 , 2 M€ sur 3 ans
- Réimplantation des équipes
- Début déménagement Fin Mars
- Fin déménagements Septembre
- Mise en œuvre Vidéo protection
- 28 caméras, 450 K€, Septembre 2016 opérationnelle
- Travaux pour le Cinéma
- Etude en 2016, extérieur 2017/2018, intérieur 2018
- Gymnase VASTEL (lié à la subvention du CD) 1,2 M€
- Livraison 2018
Objectifs 2016 / 2018
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Techno Sud
Vidéo protection
Extension Jules Verne
Gymnase VASTEL
Cinéma
Hôtel de Ville
Nouvelle maternelle
Investissements 2016-2019
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Marériel 1 332 412 942 793 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1000000
Voirie + Signa EP 1 768 000 1 467 000 1 300 000 1 300 000 1 300 000 1300000
Espace verts 393 000 350 000 350 000 350 000 350 000 350000
Tx Batiments divers 1 591 600 1 400 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1200000
TOTAL RECURRENTS 5 085 012 4 159 793 3 650 000 3 650 000 3 650 000 3850000
Jules Verne 934 647 1 000 000
Technosud 700 000 600 000
Gym Vastel 110000 1 100 000
Cinema 155000 150 000
Video Protection 250 000 220 000
Hotel de ville 130 000 130000
Nlle Maternelle 200 000 2 000 000 2 500 000
J Jaures 800000 TOTAL GROS TRAVAUX 950 000 1 884 647 1 465 000 3 250 000 2 630 000 800000
TOTAL GENERAL 6 044 440 5 115 000 6 900 000 6 280 000 4650000
Investissements
matériels et mobiliers
- Mise en place du Portail Famille 70 000 €
- Equipement d’un local archives de 100 M² 60 000 €
- Matériels et mobiliers centres de loisirs, écoles, crèches… 170 000 €
- Informatique 100 000 €
- Restauration collective 28 000 €
- Véhicules 69 000 €
- Matériels et équipements Services Techniques 200 000 €
- CMS 20 000 €
Les éléments
prévisionnels importants
Pas d’emprunts jusqu’en 2019 si :
- Obtention de la subvention du Département: 1,8 M€
- Réalisation des ventes CMS et Felix Faure: 15 M€
- Optimiser les investissements récurrents, trop importants
(matériel, voirie, travaux divers)
équivalents au capital remboursé
Mais :
- Si nous arrivons à être dans un contexte plus stable,
saisir l’opportunité de la baisse des amortissements de - 2,5 M€
pour un retour à l’autofinancement dès 2018
Les recettes sont les suivantes:
-- FCTVA autour de 0,9 M€
-- Amortissements autour de 3,5 M€
-- Subventions STIF de 206 250 €,
et 71 000 € du Conseil Départemental
-- Appartement rue Gabriel Péri: 205 000 €
-- Emprunt prévisible de 0 M€ mais 10 M€ liés à la renégociation
-- Excédent de 9,5 M€ hors restes à réaliser
Débat
d'orientation
budgétaire
2016
Budget d'investissement : recettes
Débat d'Orientation Budgétaire
Présentation Jean-Claude CAREPEL 1er adjoint au Maire - Finances, Activités économiques et NTIC
Remerciements
Le Service Financier
lPascal DELAYE
Le Service des Ressources Humaines
lLaurette AH-PHANG DAVAINE
lLe Service Information
Débat
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budgétaire
2016