de los bancos - setem finanzas...

7 | DineroyDerechos 105 | marzo/abril 2008

en portada

10

11

social de los bancos

8La obra socialLas cajas de ahorros dedican parte de sus beneficios a actividades culturales y de otros ámbitos.

Invertir con otras mirasAnalizamos las cuentas de ahorro de la banca ética y los depósitos solidarios que ofrece el mercado.

Comportamiento éticoAnalizamos las políticas que las entidades declaran. No siempre predican con el ejemplo.

Para que un banco pueda ser calificado como socialmente responsable, debe comprometerse a tener buenas políticas sociales y medioambientales, de transparencia, gobierno corporativo y fraude fiscal. El comportamiento ético de la banca tradicional hace aguas por muchos flancos.

Responsabilidad


en portada ética de la banca

El consumidor exige calidad y buen precio, y ahora añade el comportamiento ético de las empresas. Las entidades bancarias no se quedan al margen de esta nueva realidad.

El dinero que usted deposita en el banco contribuye a mover la economía. Pero, ¿en qué sentido? ¿Hacia un mundo más justo o hacia mayor inestabilidad

financiera, política, ecológica...?

QUÉ ES LA RSCLa Responsabilidad Social Corporativa (RSC) de una empresa es la estrategia que se plantea para contribuir al mejoramiento social, económico y el desarrollo sostenible. Va mas allá de cumplir la ley, implica la voluntad de la empresa de comportarse éticamente, incluso en situaciones o países donde no hay imposición legal de hacerlo.

En este artículo analizamos la RSC de 7 entidades bancarias que operan en nuestro país. Vea el recuadro Nuestra encuesta (pág. 9).

EXISTEN UNOS PRINCIPIOS MARCO PARA EL SECTOR BANCARIOPrincipios de Ecuador, Iniciativa Financiera del Programa de Naciones Unidas para el Medio Ambiente, Pacto Mundial de las Naciones Unidas... Grandes instituciones mundiales y asociaciones internacionales han establecido una serie de principios marco para que las entidades que los adopten voluntariamente se comprometan a seguir sus directrices éticas en la gestión,

Los bancos con el calificativo de "ético" tienen en común el objetivo fundacional de poner la banca al servicio de una so-ciedad más justa y humana a través del establecimiento de criterios éticos a la hora de prestar el dinero. Algunos son bancos universales que permiten hacer todo tipo de operaciones, y otros se cen-tran en unos pocos instrumentos finan-cieros adaptados a colectivos específicos. En España operan, por teléfono e Internet fundamentalmente, dos bancos éticos:

Banca ética

financiación o consecución de proyectos. Muchos de los bancos que operan en España han firmado varios de estos principios. Por ejemplo, BBVA, ING y La Caixa son firmantes de los Principios de Ecuador, con lo cual se comprometen a no otorgar préstamos más que a los proyectos que cumplan ciertos requisitos sociales y medioambientales.

A QUÉ POLÍTICAS SE COMPROMETEN Hemos analizado las políticas de 7 entidades bancarias con respecto a sectores controvertidos como la financiación de la industria armamentística o de empresas contaminantes. Los resultados figuran en el cuadro Políticas de la entidad (pág. 9).

La valoración muy mala (E) que el Grupo Santander recibe en algunas cuestiones se debe a que, además de no haber evidencias en sus informes de que tengan política alguna en esos asuntos, ni siquiera nos han contestado.●●● Armamento. Es uno de los ámbitos que más movimientos ciudadanos ha despertado para exigir medidas que garanticen al ciudadano que su dinero no se invierte en la fabricación de armas.

Además de Triodos (vea el apartado Triodos, la más comprometida, pág. 10), otros 2 bancos declaran tener alguna política sobre armamento: BBVA

Comportamientoético

» Triodos Bank (tel. 902 360 940; www.triodos.es). Tiene más de 100.000 cuentas abiertas en España, Holanda, Bélgica y Reino Unido. In-vierte en sectores con un impacto social positivo el dinero recibido a través de los depósitos, y no sólo los beneficios e intereses generados. Cuenta con las garantías exigidas por el Banco de España. » Fiare (tel. 944 153 496; www.fiare.org). Actúa como agente en España de la Banca Popolare Ética italiana, con las garantías del Banco de Italia.


→

» Políticas sociales y medioambien-tales de sus servicios financieros en todos los campos (banca comercial y de inversión, financiación de proyec-tos, etc.) y en distintos ámbitos (ar-mamento, derechos humanos y labo-rales, cambio climático...).» Otras políticas:- Evasión y fraude fiscal, declaración de impuestos y presencia en paraísos fiscales.- Transparencia del gobierno corpo-rativo, derechos de los accionistas y consejo de administración.- Transparencia en RSC: cooperación con nuestro estudio y canal de comu-nicación sobre aspectos éticos con el

consumidor. El estudio, realizado en 2007, se ini-ció con el envío de un cuestionario a los bancos para solicitarles informa-ción. Analizamos sus informes anua-les y las memorias de RSC publicadas en sus web. Para los bancos que ob-tuvieron buenas puntuaciones en sus políticas (al menos, una valoración de aceptable), buscamos información fiable sobre si en los últimos 3 años se han visto involucrados en algún préstamo, inversión o servicio finan-ciero que contradiga estas políticas. Finalmente, enviamos a cada banco la información para contrastarla y añadi-mos su respuesta al estudio.

(valoración C) no la detalla e ING (valoración +) excluye de sus servicios financieros a los fabricantes de bombas racimo, armas químicas, biológicas o nucleares. Las demás entidades nos han confirmado que no tienen niguna política al respecto (calificación D).●●● Derechos humanos y laborales en sus servicios financieros (no nos referimos a las relaciones con sus propios empleados, donde sí hay muchas políticas definidas). Dado que todos los bancos analizados están adheridos a algún

acuerdo internacional como los Principios de Ecuador, Pacto Mundial o se refieren a la Declaración Universal de los Derechos Humanos, reciben una valoración de aceptable (C). ●●● Cambio climático. El compromiso de Grupo Santander (valoración C) no va más allá de firmar el Pacto Mundial. Los demás bancos (valoración B) además están adheridos a iniciativas internacionales que les involucran a financiar proyectos sobre energía renovable; no obstante, ninguno

Políticas de la entidad

A: muy bueno B: buenoC: aceptableD: maloE: muy malo

Sociales y medioambientales Otras

arm

amen

to

dere

chos

hum

anos

y

labo

rale

s

cam

bio

clim

átic

o

cons

truc

ción

de

pres

as

min

ería

, pet

róle

o y

gas

para

ísos

fisc

ales

gobi

erno

co

rpor

ativ

o

tran

spar

enci

a en

RS

C

Entidad

Banco Popular D C B D D D C A

BBVA C C B B C C C B

Caja Madrid D C B D D D (2) A

Grupo Santander E C C E E E C C

ING Group B C B B B D C A

La Caixa D C B B C D (2) A

Triodos Bank A A A A (1) C (2) B

la OCU exige

Para que un banco pueda ser calificado como socialmente responsable, debe tener buenas políticas sociales y medioambientales, de transparencia, gobierno corporativo y fraude fiscal. Y a continuación, tiene que implementar esas políticas a través de sistemas de gestión adecuados, realizar verificaciones externas y formar a sus empleados. No estamos hablando de requerimientos legales, sino de compromisos voluntarios. Ahora bien, desde el momento en que el compromiso se hace público, se convierte en una exigencia de los consumidores. Los bancos tienen que predicar con el ejemplo y no dejar las políticas sólo en el plano de las buenas palabras. En el Editorial (pág. 3) detallamos cuáles son nuestras exigencias.

En colaboración con las asociaciones de consumidores europeas con las que trabajamos habitualmente, hemos realizado un estudio comparativo de la RSC de varias entidades bancarias europeas. En DyD damos cuenta de los resultados de 7 entidades que operan en España: BBVA, Caja Madrid, Grupo Banco Popular, Grupo Santander, Grupo ING, La Caixa y el banco ético Triodos Bank. Hemos analizado los aspectos clave de la RSC que dan al consumidor garantías de comportamiento ético:

Nuestra encuesta

(1) Triodos excluye de sus inversiones el sector extractivo, lo cual, en sí mismo, no es positivo ni negativo.

(2) No se han valorado las cajas de ahorros ni Triodos por no cotizar en bolsa.

(excepto Triodos) se propone reducir sus inversiones en proyectos intensivos en consumo de energía o en industrias fuertemente generadoras de emisiones de CO2. ●●● La construcción de presas para el abastecimiento de agua o la generación eléctrica, a menudo produce daños muy graves como el desplazamiento de la población indígena o la destrucción de ecosistemas. Por los Principios de Ecuador, BBVA, ING y La Caixa (valoración B) deben seguir

determinadas reglas para la financiación de presas. Sin embargo, Banco Popular, Caja Madrid y Grupo Santander no tienen ninguna política al respecto.

●●● Los sectores de minería, petróleo y gas requieren de políticas y convenios que garanticen que las extracciones se realizan de manera sostenible. Los Principios de Ecuador establecen qué criterios se deben seguir (BBVA y La Caixa, valoración C). ING, además, tiene una política específica y apoya la Iniciativa de Transparencia de las Industrias Extractivas (valoración B). Banco Popular, Caja Madrid y Grupo Santander no tienen ninguna política para este sector.

Las buenas políticas obligan formalmente a la entidad en su comportamiento ético

→


en portada ética de la bancaTRIODOS, LA MÁS COMPROMETIDA

Como era de esperar, Triodos Bank, entidad calificada como ética, obtiene los mejores resultados (A) en la calidad de sus políticas de RSC. En efecto, Triodos excluye expresamente de sus servicios financieros a todos los fabricantes de armas y se ha comprometido a no invertir en proyectos que no respeten los derechos humanos y laborales, que repercutan en el cambio climático o que afecten a zonas protegidas en la construcción de presas.

Ahora bien, los bancos éticos todavía tienen un número limitado de servicios. Dentro de la banca tradicional, ING parece haber desarrollado políticas razonables (aunque mejorables) para la mayoría de los aspectos analizados.

EN LA PRÁCTICA, NO SE CUMPLEN AL 100% A veces ocurre que los bancos contradicen con sus prácticas lo que prometen en sus políticas (vea el recuadro La OCU exige, pág. 9). Es lo que hemos constatado en dos casos, en concreto en BBVA e ING:●●● BBVA declara que tiene una política de armas y, sin embargo, está vinculado comercialmente con varias empresas fabricantes de bombas racimo y nucleares. Por otra parte, BBVA Banco Continental de Perú ha financiado un proyecto de extracción de gas en la selva amazónica que va en contra de los Principios de Ecuador: el proyecto ha deforestado una gran área, ha contaminado suelos y ríos y ha perjudicado a los nativos.●●● ING no ha cumplido su política de biodiversidad y presas al participar en el préstamo para una presa en Laos que alterará el flujo del río y afectará a sus habitantes. Tampoco ha respetado su política extractiva al conceder otro préstamo para explotar una mina de oro en Papúa, que contamina el agua y destruye los bosques. Este mismo banco tiene vínculos con empresas que se aprovechan de la situación dramática en Sudán y Angola, lo que contradice su política de derechos humanos.

OTRAS POLÍTICAS PARA EVALUAR LA RSC●●● Evasión y fraude fiscal. Resulta decepcionante que la mayoría de los bancos no hayan desarrollado políticas responsables con respecto a este asunto y que sigan teniendo filiales en paraísos fiscales. Tras los procesos judiciales que ha sufrido en las últimas décadas, BBVA ha reducido su número de filiales en paraísos fiscales, pero no lo suficiente: en la actualidad tiene 15, lo que le sitúa al mismo nivel que otros grandes bancos como ING o Santander.

Las cajas de ahorros fueron las primeras en donar dinero para desarrollar actividades locales que contribuyen a la mejora de la sociedad.

La obra social de las cajas

Programa de ocio para personas discapacitadas en Extremadura (Caja Duero), Conservación de parques naturales y reinserción social (La Caixa), XII Festival de

Improvisación en la Casa Encendida (Caja Madrid), tratamientos de talasoterapia en Guipúzcoa (Kutxa)... La obra social que realizan las cajas de ahorros en sus regiones de actuación es muy amplia y de ella se benefician directamente los ciudadanos.

PUEDEN DEDICAR HASTA EL 50% DE SUS BENEFICIOSLas cajas de ahorros son entidades sin ánimo de lucro y no cotizan en bolsa. Por ley deben destinar el 50% de sus beneficios netos al fondo de reserva obligatorio; el otro 50% puede ir al fondo de reserva voluntario o a la obra social.

Los beneficios absolutos de las cajas de ahorros han ido creciendo año tras año, y, sin embargo, el porcentaje de los beneficios destinados a la obra social ha disminuido considerablemente: del 35,6% en 1980 se pasó al 24% en 2007. Para el 2008, se prevé que oscilará entre el 18% y el 20%, lo que en dinero se traduce en unos 2.000 millones de euros.

CULTURA Y TIEMPO LIBRE, SU OJITO DERECHOAunque cultura y tiempo libre sigue siendo la partida que se lleva más presupuesto, en los últimos años la asistencia social y sanitaria, así como el medio ambiente, están aumentando su porcentaje.

●●● Gobierno corporativo. Hemos evaluado cómo es el gobierno corporativo de las entidades que cotizan en bolsa en tres aspectos: respeto de los derechos de los accionistas, funcionamiento del consejo de administración y transparencia hacia los accionistas.

En cuanto a derechos de los accionistas, Grupo Santander es el único que respeta el principio de "una acción igual a un voto". Sin embargo, su Consejero Delegado es el Presidente de la compañía (al igual que en BBVA) y, bajo nuestro criterio, estos puestos deberían recaer en personas diferentes.

●●● En cuanto a transparencia en RSC en general y la cooperación en nuestro estudio han sido muy buenos. La excepción la constituye el Banco Santander, que no ha querido participar en nuestra encuesta, pero hemos podido revisar sus informes públicos, que son muy amplios. Por otra parte, sólo 3 de las 7 entidades (Caja Madrid, ING y Triodos) tienen un correo electrónico específico para tratar asuntos de temas éticos con los consumidores particulares.

La transparencia en otros aspectos, tales como gobierno corporativo y paraísos fiscales, deja todavía mucho que desear.

MÁS DE 1.500 MILLONES DE EUROSDestino de los fondos

EN 2006

Asistencia social y sanitaria

32%

Cultura y tiempo libre

40%

Patrimonio histórico, artístico y medioambiental

11%

Educación e investigación

17%

Fuente: CECA

→


Rentabilidad económica sí, pero también social: si usted comparte esta filosofía, le interesará nuestro análisis.

Invertir con otras miras

Antes de invertir sus ahorros, Paz quiere asegurarse de que su dinero no financiará ninguna empresa de armamento.

Marisol, por su parte, quiere contribuir a la protección del medio ambiente, y le gustaría que la propia entidad financiera en la que invierte el dinero cediera parte de sus beneficios a algún proyecto ecológico.

Para satisfacer las expectativas de Paz y Marisol, en el mercado existen productos específicos.

CON LA ETIQUETA DE ÉTICO Y SOLIDARIOTres son los tipos de productos que podemos encontrar:●●● Productos éticos: las decisiones de inversión de la entidad que gestiona la cuenta, el depósito, el fondo, etc. se basan en criterios éticos. Estos criterios pueden ser negativos (por ejemplo, excluyendo las inversiones en armamento o en empresas contaminantes) o positivos (primando las empresas dedicadas, por ejemplo, a las energías renovables).●●● Productos solidarios: destinan un porcentaje a entidades benéficas, ONG

o actividades sociales. Este porcentaje puede cederlo la entidad descontándolo de su comisión, puede regalarlo el ahorrador del interés final que la inversión le proporciona, o combinar ambos.●●● Productos éticos y solidarios: es habitual que los productos que invierten con criterios éticos sean a la vez solidarios y destinen un porcentaje a proyectos benéficos.

QUE NO SEA SÓLO UNA CUESTIÓN DE MÁRKETING En DyD hemos realizado un sondeo de mercado

para ver qué cuentas y depósitos a plazo con el marchamo de ético o solidario comercializan las entidades.

En nuestro país operan, si bien con escasa penetración geográfica, Triodos Bank y Fiare, dos bancos éticos que comercializan cuentas y depósitos a plazo solidarios (vea Banca ética, pág. 8).

La banca tradicional ofrece otros productos (por ejemplo, los microcréditos para emigrantes o la banca cívica de Caja Navarra) que pueden confundirse con los éticos o solidarios, pero la gran mayoría lo hacen sólo para aprovechar el tirón en ventas que estos distintivos proporcionan.●●● Cuentas. En el cuadro Cuentas de ahorro de la banca ética le mostramos las cuentas que se pueden contratar en Triodos y Fiare. La rentabilidad anotada es la que ofrecen una vez descontados los gastos y las retenciones; puede compararlas con las de las cuentas de alta remuneración de la sección Hilo Directo (pág. 25). La Cuenta justa Triodos es, además, solidaria, es decir, parte del dinero total generado por la cuenta se destina a varias ONG para cooperar en

proyectos determinados.●●● Depósitos a plazo. Cinco son los depósitos que analizamos, todos ellos solidarios: dos de la banca ética Triodos, dos de La Caixa y uno de BBK (vea el cuadro Productos solidarios, pág. 12). Las rentabilidades que ofrecen son a partir

Para conocer los criterios de inversión, pida en la entidad el ideario ético

En virtud del convenio firmado con la OCU, Self Trade donará 1,85 euros a la ONG Al-deas Infantiles por cada partícipe que con un año de antigüedad en el Supermer-cado de Fondos OCU (tel. 902 888 888) tenga suscritos al menos 1.000 euros en la entidad al cierre de cada año.

Supermercado OCU

nuestros consejos

Cómo asegurarse de que el producto que en su banco comercializan como "ético" lo es de verdad.●●● Compruebe que no confunden ético (la entidad aplica un filtro en su estrategia de inversión) con solidario (contribuye económicamente a un proyecto). Pueden ser ambas cosas.●●● Solicite el ideario ético donde figuran los criterios que aplican a las inversiones y compruebe que se ajustan a sus demandas.●●● Si se trata de un fondo de inversión, pida el folleto del fondo, pues en él se recogen los criterios de inversión. Pregunte por los procedimientos que la gestora utiliza en su gestión ética: ¿hay una comisión ética?, ¿quiénes la integran?, ¿actúa de forma independiente de la parte financiera?, ¿sus decisiones son vinculantes?, ¿qué procedimiento sigue el fondo para la investigación ética: utiliza el servicio de una agencia de calificación social (SIRI, Eiris, Viegeo, etc.), está indexado a un Índice Socialmente Responsable?●●● Pregunte qué información recibirá de la entidad sobre la gestión ética (y solidaria en su caso) de su inversión.

Cuentas de ahorro de la banca ética (1/02/2008)

Nombre TAE (%)

Rent

abili

dad

para

6.0

00

eu

ros

Cuenta justa Triodos (1) 2,30 112,96

Cuenta de ahorro Triodos 2,60 127,67

Cuenta vivienda Triodos 2,60 127,67

Libreta Fiare disponibilidad 0,50 24,60

(1) Es una cuenta solidaria; vea sus características en el cuadro de Productos solidarios (pág. 12).

→


en portada ética de la banca

de 3,50% hasta el 4,36% del Depósito Estrella de La Caixa. Si las comparamos con las rentabilidades de los depósitos de la sección Hilo Directo, podrá observar que no son bajas. Pueden ser una buena opción siempre que esté conforme con el proyecto que promocionan, algo siempre muy personal y difícil de valorar. ●●● Fondos de inversión. Al igual que en los otros productos de inversión hay fondos éticos, fondos solidarios y otros que entremezclan el carácter ético y el solidario. Pese a que se ha demostrado a nivel internacional que la inversión a través de este tipo de fondos no tiene por qué estar ligada a una mala rentabilidad, los resultados obtenidos hasta ahora por los que se comercializan en España dejan bastante que desear (¡al igual que los del conjunto de fondos españoles!). En nuestra web le ofrecemos información detallada sobre los fondos éticos o solidarios que se comercializan en España.

Rentabilidad, riesgo y liquidez son los criterios para comparar desde el punto de vista financiero los productos de inversión y, en base a ellos, designamos los productos Compra Maestra. Sin embargo, los aspectos éticos y solidarios son subjetivos, por lo que la comparación objetiva de los productos no es posible y no podemos dar Compras Maestras.●●● Si usted desea que sus finanzas sean gestionadas bajo criterios éticos y morales, diríjase a alguna de las entidades de banca ética, como Triodos o Fiare, con la que comparta sus principios.●●● Si quiere invertir en un producto (cuenta, depósito, fondo...) siguiendo unos criterios éticos, pregunte en su

banco si tienen algo que pueda responder a sus exigencias. Siga el protocolo detallado en Nuestros consejos (pág. 11).●●● En caso de que quiera contribuir económicamente en un proyecto benéfico, puede elegir entre los productos

solidarios que hemos analizado.●●● Otra opción consiste en invertir sus ahorros en alguno de los productos recomendados en

la sección Hilo Directo (pág. 25) y utilizar la rentabilidad conseguida para sufragar el proyecto, la ONG o la causa que usted desee. Al ser la rentabilidad más alta, el importe de la donación también podrá ser mayor. Por 6.000 euros, con la mejor cuenta obtendría 221,40 euros y con el mejor depósito, 246 euros. DyD

Productos solidarios (1/02/2008)

Entidad Producto Entidades que reciben la donación (Proyectos)

Don

ació

n de

l de

posi

tant

e (%

de

los

inte

rese

s ne

tos) Intereses La entidad añade

Cost

e pa

ra c

lient

es

nuev

os (

euro

s)

Din

ero

tota

l ge

nera

do (

euro

s)

(2)

T AE

(%)

por 6

.00

0

euro

s

(eur

os)

(1)

más remuneración

por 6.000 euros (euros)

Depósitos (6.000 euros a un año)

BBK Depósito Solidario

Fundación BBK Solidarioa (Inserción social y laboral de personas en situación de marginalidad) 50 4,08 200,73 los intereses netos 200,73 16,00 285,10

La Caixa Depósito Solidario

Cruz Roja (Sida en Mozambique); Intermon Oxfam (Alimentación en Nicaragua); Médicos Sin Fronteras (Sida en Zimbabwe); Cáritas (Productores de Bolivia)

entre 25 y 100

3,50 172,20 0 0 10,80 161,40

La CaixaDepósito Estrella Solidario (3)

Cruz Roja (Sida en Mozambique); Intermon Oxfam (Emergencia en Dafur); Médicos Sin Fronteras (Sida en Zimbabwe); Cáritas (Productores de Bolivia)

100 4,36 214,51 0 0 10,80 203,71

Triodos EcodepósitoAmigos de la Tierra, Ecologistas en Acción, Greenpeace, SEO/BirdLife y WWW/Adena (Conservación del medioambiente)

0 3,50 172,20 un árbol y una suscripción (4) 0 172,20

(4)

Triodos Depósito Actúa

Amnistía Internacional a través de la Fundación Triodos (Derechos Humanos y ahorro responsable)

entre 0 y 100 3,50 172,20 0,7% 42,00 0 214,20

Cuentas de ahorro (6.000 euros a un año)

Triodos Cuenta justa IDEAS, Intermón Oxfam y Setem a través la Fundación Triodos (Comercio Justo)

entre 0 y 100 2,30 112,96 0,7% saldos medios

trimest. 1er año 42,00 0 154,96

(1) Descontada la retención del 18% a efectos del IRPF.(2) Suponiendo que el depositante dona el máximo posible.(3) Los importes de los Depósitos Estrella están fijados de antemano, no se puede invertir lo que uno quiera. Los 214,51 euros de intereses por 6.000 euros a un año son a título comparativo.

(4) El importe del árbol es difícil de cuantificar. A los 172,20 euros totales habría que sumar el importe del árbol y la suscripción a una organización medioambiental.

➡ Información de interéswww.ocu.org > Análisis comparativos > Dinero, trabajo e impuestos > Depósitos a plazo.www.ocu.org > Dinero, trabajo e impues-tos > Fondos éticos o solidarios.

→

no hay compras maestras

Pida a la entidad receptora el certificado a su nombre para deducirse en el IRPF

de los bancos - setem finanzas...

Documents