definição de grupos e dados orçamentários
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Orçamento Empresarial Prof. Isidro Grupos Membros Data de
Apresentação/Suborçamento1 CRISLAINE DE CARVALHO RIPARDO
DESIRRE MARA MATIAS RODRIGUESREBECA ABREU ARRUDA DIAS
20/03 - Quadros 2.1, 2.2 e 2.3
2 LAHIS MURIEL FELICIANO DOS SANTOSLUCAS SOUZA RODRIGUES
27/03 - Quadros 3.1
3 THALITA HIVIA MOREIRAANDRE MARINONI RIBEIRO DE SOUSA
03/04 - Quadros 4.1, 4,2, 4.3, 4.4 e 4.5
4 JOANA DARC FROTA XIMENESANNY HELBA MARIANA DA SILVA
12/04 - Quadros 5.1, 5.2 e 5.3
5 VALDIANA SOUSA SILVEIRAFRANCISCO RAFAEL MESQUITA
24/04 - Quadro 6.1
6 MARCO POLO SILVA DA ROCHAHENRIQUE HALISSON EVANGELISTA GOMES
26/04 - Quadros 7.1, 7.2 e 7.3
7 GERARDO MILTON DE SA NETOANA LUISA TUPINAMBA FREITASMARCELO REIS DE FREITAS
08/05- Quadros 8.1, 8.2, 8.3 e 8.4
8 INGRID MENEZES GONÇALVESMARINA DA COSTA RODRIGUESADHEMAR NELSON LACERDA DE MOURA
15/05 - Quadros 9.1, 9.2, 9.3 e 9.4
9 ANNA LORENA MARIA DOS SANTOS PEREIRASAYONARA CHAGAS DA SILVADÉBORA MARTINS PEDROSA
22/05 - Quadros 10.1, 10.2, 10.3, 10.4, 10.5, 10.6, 10.7, 10.8, 10.9 e 10.10
10 PRISCILA CARNEIRO DA SILVAMARIA RAFAELA DE OLIVEIRA
29/05 - Quadros 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5,11.6 e 11.7
11 FRANCISCO DAVID PEIXOTO RODRIGUESOLÍMPIO ANDERSON GOMES DE FREITAS
05/06 - Quadro 12.1
12 ANTONIO TIAGO PEREIRA 03/04 – Preparação e utilização de orçamentos variáveis de despesas
13 RAFAEL MAIA FREITAS 17/05 – As técnicas de análise do ponto de equilíbrio e sua aplicação
14 CAROLINE FELIX GADELHA 31/05 – Análise de variações orçamentárias
15 JOÃO CARLOS DA SILVA COSTA 12/06 - Planejamento e controle orçamentário de empresas não industriais
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UNIVERSIDADE FEDERAL DO CEARÁFACULDADE DE ECONOMIA, ADMINISTRAÇÃO, ATUÁRIA, CONTABILIDADE E SECRETARIADO
DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS
EXERCÍCO ORÇAMENTÁRIODADOS UTILIZADOS PARA A COLUNA (C), DA TABELA 1.1, POR GRUPO
Grupos
Preço Médio, Prod.Azul,
Região Sul e Norte
Preço Médio da Matéria-Prima
Céramos
Fator de correção de operações financeiras
Fator de Atualização de correção monetária
de balanço
Vendas,Produto Azul,
Região Sul
Vendas, Produto Azul, Região Norte
1 6,8% 6,0% 4,4% 4,5% 7.200 3.1002 8,1% 7,9% 6,4% 7,1% 9.200 3.5003 8,8% 7,3% 5,7% 8,6% 8.100 4.0004 5,1% 6,2% 6,7% 5,7% 7.700 4.9005 8,3% 7,1% 5,8% 6,7% 9.600 5.5006 7,4% 6,9% 7,9% 6,9% 9.200 4.4007 7,0% 6,8% 6,8% 4,7% 5.700 2.9008 9,3% 8,0% 6,6% 3,5% 11.100 5.7009 6,7% 7,2% 7,2% 7,3% 12.200 6.800
10 9,9% 8,9% 7,6% 5,8% 13.250 5.80011 6,9% 5,9% 5,8% 6,4% 10.300 3.90012 4,9% 4,9% 4,4% 5,4% 8.600 3.40013 6,1% 7,2% 6,7% 6,5% 9.200 3.80014 7,7% 6,7% 6,2% 6,2% 8.800 3.50015 9,1% 8,0% 7,5% 7,6% 11.700 4.70016
Premissas Orçamentárias1 Preço Médio, Prod.Azul, Região Sul e Norte2 Preço Médio da Matéria-Prima - Céramos3 Fator de correção de operações financeiras4 Fator de Atualização de correção monetária de balanço5 Vendas, Produto Azul, Região Sul6 Vendas, Produto Azul, Região Norte
Planilhas Orçamentárias – Cenário Pessimista1 Planilhas 2.1, 2.2 e 2.3 2 Planilha 3.13 Planilhas 4.1, 4,2, 4.3, 4.4 e 4.54 Planilhas 5.1, 5.2 e 5.35 Planilha 6.16 Planilhas 7.1, 7.2 e 7.37 Planilhas 8.1, 8.2, 8.3 e 8.48 Planilhas 9.1, 9.2, 9.3 e 9.49 Planilhas 10.1, 10.2, 10.3, 10.4, 10.5, 10.6, 10.7, 10.8, 10.9 e 10.1010 Planilhas 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6 e 11.711 Planilha 12.1
Totais de Planilhas 42
Planilhas Orçamentárias – Cenário Provável1 Planilhas 2.1, 2.2 e 2.3 2 Planilha 3.13 Planilhas 4.1, 4,2, 4.3, 4.4 e 4.54 Planilhas 5.1, 5.2 e 5.35 Planilha 6.16 Planilhas 7.1, 7.2 e 7.37 Planilhas 8.1, 8.2, 8.3 e 8.48 Planilhas 9.1, 9.2, 9.3 e 9.49 Planilhas 10.1, 10.2, 10.3, 10.4, 10.5, 10.6, 10.7, 10.8, 10.9 e 10.1010 Planilhas 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6 e 11.711 Planilha 12.1
Totais de Planilhas 42
Planilhas Orçamentárias – Cenário Otimista1 Planilhas 2.1, 2.2 e 2.3 2 Planilha 3.13 Planilhas 4.1, 4,2, 4.3, 4.4 e 4.54 Planilhas 5.1, 5.2 e 5.35 Planilha 6.16 Planilhas 7.1, 7.2 e 7.37 Planilhas 8.1, 8.2, 8.3 e 8.48 Planilhas 9.1, 9.2, 9.3 e 9.49 Planilhas 10.1, 10.2, 10.3, 10.4, 10.5, 10.6, 10.7, 10.8, 10.9 e 10.1010 Planilhas 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6 e 11.711 Planilha 12.1
Totais de Planilhas 42
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Totais de Planilhas no Relatório Orçamentário gerado 126
Base de concepção de cenários
As alterações devem se subsidiadas com as devidas explicações e justificativas
Copyright Pereira, F. I.
BASE ESTRUTURAL DOS CENÁRIOS ORÇAMENTÁRIOS
Com os dados do exercício orçamentário em uma planilha eletrônica é possível verificar o impacto das diferentes variáveis que constituem as premissas em cenários específicos