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Desempeño Reciente de la Política Fiscal y Situación Macroeconómica al 31 de diciembre 2018

1

DESEMPEÑO RECIENTE DE LA POLÍTICA FISCAL

Y SITUACIÓN MACROECONÓMICA

REPÚBLICA DE GUATEMALA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS

Guatemala, marzo de 2019.


2

CONTENIDO

I. Entorno Macroeconómico Internacional ........................................................................ 3

II. Perspectivas Económicas ................................................................................................ 4

III. Entorno Macroeconómico Nacional ............................................................................ 6

A. Decisiones de Política Monetaria .......................................................................... 12

IV. Política Fiscal en Guatemala ..................................................................................... 14

A. Ingresos Fiscales .................................................................................................... 16

B. Deuda Pública ........................................................................................................ 19

1. Indicadores de la Deuda Pública ........................................................................ 20

C. Ejecución del Gasto Público .................................................................................. 22

1. Gasto Social y Acuerdos de Paz ......................................................................... 24

2. Ejecución de los Fideicomisos para Programas de Protección Social ............... 25

3. Gasto Público ejecutado a través de ONG ......................................................... 25

D. Déficit Fiscal Sostenible ........................................................................................ 29

E. Principales Metas y Resultados ............................................................................. 32

F. Fondos Extrapresupuestarios ................................................................................. 36

V. Logros de la Gestión de las Finanzas Públicas 2018 .................................................... 41

A. Gobierno Abierto y Transparencia Fiscal .............................................................. 41

B. Institucionalización de los Talleres de Presupuesto Abierto ................................. 43

C. Mejora en la Calificación del Índice de Presupuesto Abierto (OBI) ..................... 43

D. Lanzamiento del Portal de Datos Abiertos ............................................................ 44

E. Gestión de Riesgos Fiscales ................................................................................... 45

F. Contrataciones Públicas ......................................................................................... 45


3

I. Entorno Macroeconómico Internacional

En 2018 la economía mundial registró un crecimiento estimado de 3.7%; conforme a lo

pronosticado. Pese al menor desempeño proyectado particularmente en Europa y Asia. Se

proyecta que la economía mundial crezca 3.5% en 2019 y 3.6% en 2020.

Los pronósticos de crecimiento mundial correspondientes a 2019 y 2020 se revisaron a la

baja en el último informe WEO del Banco Mundial, a partir de los efectos negativos del

aumento de aranceles por parte de Estados Unidos y China.

Cuadro 1

Crecimiento Económico Mundial

Período 2017-2020

(Cifras en Porcentajes)

2017 2018 2019 2020

Producto Mundial 3.8 3.7 3.5 3.6

Economías Avanzadas 2.4 2.3 2.0 1.7

Estados Unidos 2.2 2.9 2.5 1.8

Zona del Euro 2.4 1.8 1.6 1.7

Alemania 2.5 1.5 1.3 1.6

Francia 2.3 1.5 1.5 1.6

Italia 1.6 1.0 0.6 0.9

España 3.0 2.5 2.2 1.9

Japón 1.9 0.9 1.1 0.5

Economías Emergentes y en Desarrollo 4.7 4.6 4.5 4.9

Asia 6.5 6.5 6.3 6.4

China 6.9 6.6 6.2 6.2

India 6.7 7.3 7.5 7.7

América Latina y el Caribe 1.3 1.1 2.0 2.5

Brasil 1.1 1.3 2.5 2.2

México 2.1 2.1 2.1 2.2

Fuente: Fondo Monetario Internacional FMI "Actualización del informe WEO, Enero de 2019".

En la Zona del Euro, la revisión a la baja refleja las consecuencias de un crecimiento menor

en el segundo semestre de 2018 (como por ejemplo, en Alemania tras la adopción de

nuevas normas sobre emisiones para vehículos de combustión, y en Italia, donde las

preocupaciones en torno a los riesgos soberanos y financieros han constituido un lastre para

la demanda interna), pero también obedece a un debilitamiento de la actitud de los

mercados financieros y a una contracción en Turquía que ahora se proyecta que será más

profunda de lo previsto.


4

Las condiciones financieras en los mercados emergentes se han tornado moderadamente

más restrictivas a partir de octubre de 2018, con notables diferencias en función de factores

específicos de cada país. Los índices de acciones de mercados emergentes han registrado

ventas masivas durante este período, en un contexto de crecientes tensiones comerciales y

mayor aversión al riesgo. Las preocupaciones por los efectos inflacionarios de aumentos

anteriores del precio del petróleo y, en algunos casos, el cierre de las brechas del producto o

el efecto de traspaso de la depreciación de la moneda, han llevado a los bancos centrales de

algunas economías de mercados emergentes (Chile, Filipinas, Indonesia, México, Rusia,

Sudáfrica, Tailandia, entre otros), a elevar las tasas de interés de política monetaria desde

octubre de 2018. En cambio, los bancos centrales de China e India mantuvieron las tasas en

compás de espera y tomaron medidas para aliviar las condiciones de financiamiento interno

(redujeron el encaje legal de los bancos y proporcionaron liquidez a empresas financieras

no bancarias, respectivamente).

Concretamente, se proyecta que el crecimiento en las economías avanzadas se desacelere

de una tasa estimada de 2.3% en 2018 a 2.0% en 2019 y 1.7% en 2020, debido

principalmente a revisiones a la baja en la Zona del Euro. En el caso de China, el

pronóstico incorpora aranceles que van de 5.0% a 10.0% sobre un monto equivalente a US$

60,000 millones en importaciones procedentes de Estados Unidos. Se proyecta que los

precios promedio del petróleo se sitúen apenas por debajo de US$ 60 el barril en 2019 y

2020. Se prevé que los precios de los metales disminuyan un 7.4% en términos interanuales

en 2019 (una reducción más profunda que la prevista en el último informe WEO), y que se

mantengan sin mayores cambios en 2020. Los pronósticos de precios de la mayoría de las

principales materias primas agrícolas han sido revisados levemente a la baja.

II. Perspectivas Económicas

Para las economías de mercados emergentes y en desarrollo se prevé que el crecimiento

disminuya levemente a 4.5% en 2019 (de 4.6% en 2018), y posteriormente mejore a 4.9%

en 2020. La proyección para 2019 es 0.2% menor que la del informe WEO de octubre de

2018.

El crecimiento en las economías emergentes y en desarrollo de Asia se estima descenderá

de 6.5% en 2018 a 6.3% en 2019 y 6.4% en 2020. A pesar del estímulo fiscal que neutraliza

en parte el impacto de la subida de los aranceles de Estados Unidos, la economía de China

se desacelerará debido a la influencia combinada del necesario endurecimiento de las

regulaciones financieras y las tensiones comerciales con Estados Unidos. Para la economía

de India se pronostica un repunte en 2019, gracias a los precios más bajos del petróleo y a

un ritmo de endurecimiento monetario más lento de lo previsto, al haber cedido las

presiones inflacionarias.

El crecimiento en las economías emergentes y en desarrollo de Europa en 2019 se estima se

debilite más de lo que se había previsto, a 0.7% (de 3.8% en 2018) pese a un crecimiento en


5

general dinámico en Europa central y oriental, para luego recuperarse a 2.4% en 2020. Las

revisiones (1.3% en 2019 y 0.4% en 2020) obedecen a la contracción proyectada para

2019 y una recuperación más lenta en 2020 en Turquía, en medio de un endurecimiento de

las políticas y un ajuste ante las condiciones de financiamiento externo más restrictivas.

Para América Latina se proyecta que el crecimiento repunte en los próximos dos años, de

1.1% en 2018 a 2.0% en 2019 y 2.5% en 2020 (en ambos años, 0.2% menos de lo previsto).

Las revisiones se deben a perspectivas de menor crecimiento en México en 2019-2020, por

una disminución de la inversión privada, y una contracción aún más severa de lo previsto

para Venezuela. Los recortes se ven solo parcialmente neutralizados por una revisión al

alza del pronóstico de 2019 para Brasil, donde se espera que continúe la recuperación

gradual tras la recesión de 2015-2016. La economía de Argentina se contraerá en 2019 a

medida que las políticas más restrictivas con las que se busca reducir los desequilibrios

frenen la demanda interna, previéndose un retorno al crecimiento en 2020. (Banco

Mundial, Perspectivas Económicas Mundiales 2019, disponible en

http://www.bancomundial.org/es/publication/global-economic-prospects).

Los riesgos para las perspectivas señaladas tienen su origen en los resultados de las

negociaciones comerciales y el rumbo que tomen las condiciones financieras en los

próximos meses. Si los países resuelven sus diferencias sin levantar más barreras

comerciales distorsionantes (el anuncio del 1 de diciembre por parte de Estados Unidos y

China de una “tregua” de 90 días para la subida de los aranceles, y la reducción anunciada

de los aranceles aplicados por China a las importaciones de vehículos de Estados Unidos

son medidas que contribuyen a disminuir las fricciones comerciales); y si la actitud del

mercado se recupera, una mayor confianza y condiciones financieras más favorables

podrían reforzarse mutuamente y elevar el crecimiento por encima del pronóstico de base.

No obstante, el comercio, la inversión y el producto a escala mundial siguen estando

amenazados por la incertidumbre de las políticas y otras tensiones comerciales actuales.

(Banco Mundial, ídem).


6

III. Entorno Macroeconómico Nacional

La actividad económica medida en función del Producto Interno Bruto en términos reales

mostró para el 2018 un crecimiento de 3.0% superior en 0.2% al registrado en 2017 y

dentro del rango establecido en las proyecciones de crecimiento. De acuerdo con el Banco

de Guatemala, dicho crecimiento se explica principalmente por el aumento de la demanda

interna, especialmente del consumo privado; en tanto que, por el lado de la oferta, refleja la

evolución positiva de las actividades económicas consideradas (excepto explotación de

minas y canteras que mostró un decrecimiento).

De acuerdo a las proyecciones, se espera para 2019 un crecimiento de la economía en un

rango de entre 3.0% y 3.8%; por lo que para efectos de este informe, la proyección media

se establece en 3.4%; esto se basa en la estimación que las actividades económicas

registrarán crecimientos positivos superiores a los del año previo (Banco de Guatemala,

enero 2018 “Desempeño Macroeconómico 2018; Perspectivas 2019”).

Gráfica 1

Guatemala: Producto Interno Bruto en Términos Reales

(Tasas de Variación Interanual 2008 - 2019)

El Índice de Confianza de la Actividad Económica, refleja la percepción que sobre la

situación económica actual y el ambiente para los negocios, tiene el panel de analistas

económicos entrevistados para su realización.

3.3

0.5

2.9

4.2

3.0

3.7

4.2 4.1

3.1

2.8

3.0

3.4

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

3.0

3.5

4.0

4.5

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 p/ 2018 p/ 2019 py

Porcentaje

p/preliminar

py/proyección media Fuente: Banco de Guatemala


7

En enero de 2018, el nivel del Índice de Confianza de la Actividad Económica se situó en

39.85 puntos, superior en 19.5% con respecto al registrado en diciembre de 2017 (33.3

puntos) y menor en 31.3% respecto del registrado en enero de 2017 (58.0 puntos).

Es importante indicar que este índice se basa en perspectivas, las que son influenciadas por

los temas de coyuntura que de acuerdo al panel mencionado, afectan el clima general de

negocios; de esta forma si el índice se posiciona por encima de 50 puntos se espera un

dinamismo en el ritmo de la actividad económica para los próximos seis meses; por el

contrario, con una posición menor lo que se visualiza es una contracción. Con base en lo

anterior se considera que el comportamiento del índice durante el segundo semestre de

2018 estuvo influenciado nuevamente por la coyuntura política que el país experimentó.

Gráfica 2

Índice de Confianza de la Actividad Económica

Enero 2016 - Diciembre 2018

Puntos

Fuente: Banco de Guatemala.

De acuerdo con el Banco de Guatemala, A noviembre de 2018, el ritmo inflacionario se

situó en 2.3%, valor que se encuentra debajo de la meta de inflación establecida por la Junta

Monetaria (4.0 +/- 1 punto porcentual). Entre enero y julio de ese año, la evolución de

precios mostró la reversión de los choques de oferta que incrementaron los precios de la

división de alimentos y bebidas no alcohólicas el año anterior, induciendo una reducción

notable de la variación interanual de dicha división; en tanto que en agosto y septiembre,

dicha división de gasto volvió a mostrar un crecimiento importante, resultado del alza en

los precios medios de varios gastos básicos, particularmente, el maíz blanco, los productos

de tortillería y algunas hortalizas y frutas; no obstante, a partir de octubre, pero con mayor

67.0

60.7 62.5

50.9

45.0

37.5

45.1

43.5

58.0

50.0

54.2

46.7

25.0

20.8

33.3

49.2

47.3

41.3 39.6

44.0 45.3

48.8

-10.0

5.0

20.0

35.0

50.0

65.0

80.0

ene-

16

mar

-16

may

-16

jul-

16

sep

-16

nov

-16

ene-

17

mar

-17

may

-17

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17

sep

-17

nov

-17

ene-

18

mar

-18

may

-18

jul-

18

sep

-18

nov

-18


8

intensidad en noviembre, se revirtieron los aumentos en los precios medios del maíz blanco

y de algunas hortalizas (especialmente la cebolla, el güisquil y el culantro). Por su parte, la

división de transporte había mostrado una tendencia al alza hasta octubre, debido al

incremento en el precio medio de las gasolinas y del diésel, resultado del aumento

observado en el precio internacional del petróleo; sin embargo, la expectativa de una

sobreoferta de petróleo a nivel mundial, por los altos niveles de producción que están

registrando países como los Estados Unidos de América y Arabia Saudita, en combinación

con una perspectiva de moderación en la demanda mundial de crudo, provocó una

significativa caída en el precio internacional del petróleo que se trasladó a los precios

internos de los combustibles, lo que provocó una marcada moderación en la tasa de

crecimiento de esta división de transporte en noviembre. (Banco de Guatemala, Evaluación

de la Política Monetaria, Cambiaria y Crediticia, a noviembre de 2018, y Perspectivas

Económicas para 2019, Base de datos del ritmo inflacionario total 2018).

Gráfica 3

Guatemala: Ritmo Inflacionario Total y Subyacente

Período 2012-2018

Fuente: Banco de Guatemala. Base de datos inflación subyacente y ritmo inflacionario total 2018.

2.31

3.00

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

ene-

12

abr

jul

oct

ene-

13

abr

jul

oct

ene-

14

abr

jul

oct

ene-

15

abr

jul

oct

ene-

16

abr

jul

oct

ene-

17

abr

jul

oct

ene-

18

abr

jul

oct

Porcentajes

Inflación total Inflación subyacente

Meta de inflacion 4.0% +/1 1 p.p.


9

En forma preliminar, el Banco de Guatemala informó que el monto total de las

exportaciones del comercio general, fue de US$10,990.2 millones, superior en US$7.8

millones (0.1%) al registrado el año anterior (US$10,982.4 millones). El aumento del valor

FOB de las exportaciones, fue posible por el aumento en las exportaciones de artículos de

vestuario; hierro y acero; cardamomo; legumbres y hortalizas; y frutas frescas, secas o

congeladas, dado que los rubros de azúcar; café y caucho natural (hule), plomo; piedras y

metales preciosos y semipreciosos, especialmente estos últimos, se vieron afectados por

ventas al exterior de plomo que al mes de noviembre de 2018 registraban una caída de

US$148.2 millones (97.1%), y las de piedras y metales preciosos y semipreciosos de

US$84.6 millones (89.7%); las cuales se explican por la suspensión de operaciones de la

Minera San Rafael (desde mediados de 2017) y del cierre técnico de operaciones de la

empresa Montana Exploradora, subsidiaria de Gold Corp. (Banco de Guatemala, Ibid).

La disminución en el valor de las exportaciones de café de US$62.8 millones (8.8%), se

asocia a la caída en el precio medio (10.2%), al pasar de US$168.44 a US$151.33 por

quintal entre octubre de 2017 y octubre del presente año. Dicha caída fue compensada,

parcialmente, por un incremento en el volumen (1.5%). De acuerdo con Bloomberg, la

disminución en el precio internacional del café se explica, principalmente, por el

incremento en la producción tanto en Brasil como en Vietnam debido a condiciones

climáticas favorables. En los últimos años, el volumen exportado del grano se ha venido

recuperando, luego del impacto de la plaga de roya que afectó las plantaciones nacionales

entre 2012 y 2013.

Las exportaciones de caucho natural (hule) registraron una disminución de US$24.4

millones (16.4%), debido a la reducción en el precio medio (18.6%); el cual fue

compensado, parcialmente, por un aumento en el volumen exportado (2.7%). El

comportamiento a la baja en el precio internacional se asocia, principalmente, a la

disminución en la demanda por parte de la República Popular de China, principal

consumidor a nivel mundial, de conformidad con información del Banco Mundial. (Banco

de Guatemala, Ibídem).

Las importaciones se situaron en US$19,734.0 millones, superior en US$1,343.8 millones

(7.3%) a las registradas en 2017 (US$18,390.2 millones). Este aumento estuvo determinado

a noviembre de 2018, por el incremento del precio medio de importación (3.6%) y del

volumen (5.1%). El alza que se observó en el precio medio de los combustibles y

lubricantes fue contrarrestada, parcialmente, por la disminución que registró el precio

medio de las importaciones de bienes de capital; mientras que el aumento en el volumen

importado, se explica, fundamentalmente, por el incremento en la mayoría de bienes

importados. El comportamiento descrito influyó en que el valor de las importaciones

aumentara en los rubros de combustibles y lubricantes (24.4%), de materias primas y

productos intermedios (10.8%), de materiales de construcción (10.5%) y de bienes de

consumo (4.6%).


10

El aumento del precio internacional del crudo desde finales de 2016 ha provocado, al igual

que lo observado en 2017, que el ahorro en la factura petrolera (rubro de combustibles y

lubricantes) que se acumuló entre 2015 y 2016, tienda a reducirse (desahorro de US$503.5

millones en 2017). A octubre de 2018, la factura petrolera registró un aumento de

US$549.2 millones respecto del mismo período del año anterior, lo cual refleja la

disolución gradual del ahorro obtenido en dicha factura en años previos. (Banco de

Guatemala, óp. cit.).

Por su parte, las remesas familiares registraron un crecimiento de $1,095.6 millones

(13.4%), con relación a 2017 Dicho resultado sigue explicándose, principalmente, por la

reducción del nivel de desempleo hispano y el incremento del número de guatemaltecos

que residen los Estados Unidos de Norteamérica.

Gráfica 4

Guatemala: Remesas Familiares

En Millones de US Dólares

(Acumulado Anual 2010 - 2018)


Las Reservas Monetarias Internacionales Netas RIN, continuaron reflejando la sólida

posición externa del país. Al 31 de diciembre de 2018 se situaron en US$12,755.6

millones, monto superior en US$986.1 millones equivalente a 8.4% de incremento respecto

de 2017. Lo anterior es resultado, principalmente, de las compras efectuadas mediante el

mecanismo de acumulación de reservas monetarias internacionales previsto en la política

cambiaria vigente (US$455.9 millones a noviembre de 2018) y por las compras netas por

4,126.8 4,378.0

4,782.7 5,105.2

5,544.1

6,285.0

7,160.0

8,192.2

9,287.8

-

1,000.00

2,000.00

3,000.00

4,000.00

5,000.00

6,000.00

7,000.00

8,000.00

9,000.00

10,000.00

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018


11

activación de la regla cambiaria (US$725.5 millones a noviembre de 2018), lo cual fue

contrarrestado, parcialmente, por los pagos netos por deuda externa del sector público y por

la amortización neta de los depósitos a plazo en dólares de los Estados Unidos de América

emitidos por el Banco de Guatemala. El referido nivel de RIN equivale aproximadamente a

8 meses de importación de bienes, lo que refleja la sólida posición externa del país.

Gráfica 5

Reservas Monetarias Internacionales 2010-2018

(En Millones de US Dólares)


5,953.8 6,187.9

6,693.8

7,272.6 7,333.4

7,751.2

9,160.4

11,769.5

12,755.6

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018


12

A. Decisiones de Política Monetaria

La Junta Monetaria (JM) realizó diversas reuniones durante 2018 para decidir sobre el nivel

de la tasa de interés líder de política monetaria. De acuerdo con el Banco de Guatemala,

hasta diciembre de 2018la misma se mantuvo en 2.75. Para esta decisión tomó como base

el análisis integral de la coyuntura tanto externa como interna. En el ámbito externo, entre

otros aspectos, consideró las proyecciones de crecimiento económico a nivel mundial, tanto

para 2018 como para 2019, las cuales siguen previendo un desempeño favorable, aun

cuando la incertidumbre y los riesgos a la baja se han acrecentado. Asimismo, tomó en

cuenta el precio internacional del petróleo con tendencia a reducirse, aunque las

proyecciones anticipan precios medios superiores a los registrados en 2017, tanto para este

año como para el próximo. En el ámbito interno, manifestó que varios indicadores de corto

plazo de la actividad económica (el Índice Mensual de la Actividad Económica, las

importaciones y las remesas familiares, entre otros), son consistentes con el crecimiento

económico anual previsto para 2018 (entre 2.8% y 3.2%).

Gráfica 6

Tasa Líder de la Política Monetaria

(Período enero 2010 - diciembre 2018)


De acuerdo con el Banco de Guatemala, el tipo de cambio nominal promedio del quetzal

frente al dólar, registró a diciembre de 2018 un comportamiento acorde con el cambio de

los fundamentos que lo mantuvo apreciado entre el tercer trimestre de 2014 y la segunda

quincena de agosto de 2017; relacionado con el flujo de remesas familiares y el ritmo de

crecimiento del valor de las importaciones, a lo que se adicionó una reducción en el

crecimiento de las exportaciones, lo que ha contribuido a que el tipo de cambio muestre una

tendencia a la depreciación en aproximadamente 5.0%.

6.50

7.25

7.00

5.75

4.50 4.75

5.50

5.00 5.25

5.00

4.00

3.25 3.00

2.75

0.00

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

7.00

8.00

ene-

08

abr-

08

jul-

08

oct

-08

ene-

09

abr-

09

jul-

09

oct

-09

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10

abr-

10

jul-

10

oct

-10

ene-

11

abr-

11

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11

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12

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12

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12

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-12

ene-

13

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13

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13

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-13

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14

abr-

14

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14

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-14

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15

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15

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-15

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16

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16

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-16

ene-

17

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17

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17

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-17

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18

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18

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18

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-18


13

Gráfica 7

Tipo de Cambio

(Quetzales por US$1)


Al 30 de noviembre de 2018, el Banco de Guatemala había comprado US$1,171.5 millones

mediante la regla de participación (US$2,485.1 millones en 2017) y US$455.9 millones

mediante el mecanismo de acumulación de reservas monetarias internacionales; en tanto

que, a esa misma fecha, había efectuado ventas por US$446.0 millones mediante la regla de

participación (el mayor monto en los últimos años), las cuales se efectuaron principalmente

entre mayo y noviembre, cuando se empezó a registrar, la depreciación mayor del tipo de

cambio nominal y consecuentemente la mayor volatilidad en el mercado.

8.36

7.28

7.71

6.60

6.80

7.00

7.20

7.40

7.60

7.80

8.00

8.20

8.40

8.60

ene-

10

may

-10

sep

-10

ene-

11

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-11

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-11

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-12

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-13

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-14

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-15

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-16

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-16

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17

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-17

sep

-17

ene-

18

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-18

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-18


14

IV. Política Fiscal en Guatemala

La política fiscal se constituye en el mecanismo mediante el cual se debe impulsar la

actividad económica y la estabilidad macroeconómica y social del país, ya que genera el

espacio de recaudación tributaria necesario para hacer frente a las necesidades sociales que

inciden en la pobreza y la desigualdad. El Ministerio de Finanzas Públicas en concordancia

con el compromiso de mantener la estabilidad económica a través de una política fiscal

responsable y sostenible, ha definido una ruta para la recuperación y transformación de las

finanzas públicas del Estado de Guatemala, la cual tiene como finalidad fortalecer la

funcionalidad del Estado y generar la confianza ciudadana respecto al uso de los recursos

públicos (MINFIN. 2018. “Memoria de Labores 2017”).

Con relación al Ejercicio Fiscal 2018, este tuvo como característica particular, no contar

con un presupuesto propio, ya que el proyecto de presupuesto presentado, no fue aprobado

por el Congreso de la República. Por lo que tal como lo establece la Constitución Política

de la República de Guatemala, si el Congreso de la República no aprueba el presupuesto a

más tardar 30 días antes de entrar en vigencia, comienza a regir de nuevo el presupuesto en

vigencia del año anterior; en este caso, el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del

Estado para el Ejercicio Fiscal 2017.

En este contexto, hay que tener presente que el escenario macroeconómico que se utilizó de

base para la formulación del presupuesto anual 2018, es diferente al escenario que se

encuentra de base en el presupuesto vigente, ya que sigue considerando el escenario

utilizado para el Presupuesto del Ejercicio Fiscal 2017 y, por lo tanto, no es posible realizar

una comparación con el comportamiento actual de las variables macroeconómicas.

No obstante, se presentan los principales resultados obtenidos en la ejecución

presupuestaria durante el Ejercicio Fiscal 2018.

El monto inicial del presupuesto 2018 fue de Q.76,989.5 millones lo que condujo a

organizar y realizar una serie de acciones tendentes a reorientar un presupuesto que no era

funcional para los objetivos que se habían planteado, debido a que la programación no

estaba acorde con las necesidades institucionales y con el financiamiento necesario para su

ejecución. En enero de 2018 se realizaron las acciones necesarias para readecuar el

presupuesto a las nuevas necesidades, se autorizaron modificaciones presupuestarias, como

lo establece la Ley Orgánica del Presupuesto, para viabilizar la ejecución conforme lo

establecido en los planes operativos y de acuerdo a la disponibilidad real de recursos.

Una de las principales dificultades que conllevó el hecho de que el presupuesto de 2018 no

se aprobara, fue el desfinanciamiento de algunos rubros de gasto, debido a que las

necesidades financieras eran diferentes y algunos recursos contemplados en el presupuesto

como es el caso de los préstamos externos se recibieron en 2017. Esta situación implicó

para el gobierno una modificación en la estrategia y gestión de la caja para el

financiamiento oportuno del gasto. En ese sentido, desde inicios de 2018, la autoridad fiscal

realizó las gestiones necesarias para obtener recursos mediante préstamos de apoyo


15

presupuestario con el Banco Mundial para apalancar el financiamiento del presupuesto y

propiciar una sustitución de fuentes de financiamiento para reducir la presión en la

colocación de Bonos del Tesoro. (MINFIN, 2019. Informe de Desempeño de la Política

Fiscal 2018).

El manejo macrofiscal responsable permitió seguir en una senda de consolidación fiscal y

preservar la estabilidad macroeconómica y la sostenibilidad fiscal en el mediano plazo.

Derivado de lo anterior, el resultado presupuestario al 31 de diciembre de 2018, mostró un

déficit fiscal de Q.10,375.9 millones, equivalentes al 1.8% del PIB, por encima de lo

observado en 2017 (1.3% del PIB), el nivel más alto desde 2014 en donde se obtuvo un

déficit de 1.9% del PIB, que coincide con 2018, en que es el tercer año de la

administración. No obstante, el resultado presupuestario estuvo por debajo de la proyección

prevista de 2.3% del PIB. (MINFIN, 2018. Ibíd.)

Gráfica 8

Resultado Presupuestario

al 31 de diciembre de cada año

(Cifras en Millones de Quetzales y como Porcentaje del PIB)

* Cifras preliminares

Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas.

El déficit fiscal resultante se financió principalmente con la emisión de Bonos del Tesoro

con la colocación en el mercado doméstico (Q.9,710.0 millones a una tasa de interés

promedio de 6.5%, plazo promedio de 12 años), también se obtuvo financiamiento con

préstamos externos (MINFIN, 2018. Ibídem.).

10,357.0

9,445.7

9,009.8 8,594.4

7,007.5

5,572.7

7,287.7

10,375.9

1.8%

0.0%

0.5%

1.0%

1.5%

2.0%

2.5%

3.0%

-

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018*

Po

rcen

taje d

el P

IB M

illo

ne

s d

e Q

ue

tzal

es

Resultado Presupuestario % del PIB


16

A. Ingresos Fiscales

Durante el ejercicio fiscal 2018, los ingresos totales del Gobierno Central alcanzaron un

monto de Q.75,633.6 millones; destaca la participación de los ingresos tributarios que

representaron el 77.8% de los ingresos percibidos.

Los Ingresos No Tributarios se estiman en Q.718.3 millones, destacan adicionalmente, los

ingresos por endeudamiento público mediante la colocación neta de Bonos del Tesoro

Q.10,543.5 millones; por contribuciones a la seguridad y previsión social Q.1,960.3

millones, de Q.2,580.7 millones por endeudamiento público mediante préstamos externos y

Q.1,485.0 millones de la disminución de otros activos financieros.

Cuadro 2

Ingresos Fiscales

Ejercicio Fiscal 2018*

(Cifras en Millones de Quetzales)

Clase de Ingresos Aprobado Percibido Diferencias %

Ingresos Tributarios 57,994.8 58,835.6 840.8 77.8%

Ingresos No Tributarios 603.1 718.3 115.2 0.9%

Contribuciones a la Seguridad y Previsión Social 2,490.6 1,960.3 -530.2 2.6%

Venta de Bienes y Servicios de la Administración

Pública 443.3 400.6 -42.7 0.5%

Rentas de la Propiedad 251.8 208.8 -42.9 0.3%

Transferencias Corrientes 591.8 215.5 -376.3 0.3%

Recuperación de Préstamos de Largo Plazo 4.9 2.8 -2.1 0.0%

Disminución de Otros Activos Financieros 1,485.0 0.0 -1,485.0 0.0%

Endeudamiento Público Interno 10,543.5 10,321.8 -221.7 13.6%

Endeudamiento Público Externo 2,580.7 2,969.9 389.1 3.9%

Total 76,989.5 75,633.6 -1,355.8 100.0% * Cifras preliminares



17

Por su parte, los ingresos tributarios se ubicaron en Q.58,835.6 millones, lo que representó

un incremento en relación al 2017 de Q.2,151.5 millones equivalentes al 3.8%.

Gráfica 9

Recaudación Tributaria 2009-2018*

(Cifras en Millones de Quetzales)



El crecimiento de los ingresos tributarios en 2018 estuvo apoyado, principalmente, por la

recaudación de los impuestos relacionados con el comercio exterior, los cuales aumentaron

8.8% con respecto a 2017; en tanto que los impuestos internos aumentaron únicamente

1.9%.

31,811.7

34,772.0

40,292.2 42,819.8

46,335.5 49,096.9 49,730.7

54,109.5 56,684.1

58,835.6

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Mil

lon

es

de

Qu

etza

les

Acumulado al 31 de diciembre


18

En la desagregación de los ingresos tributarios, se observa que el incremento es producto

del crecimiento del Impuesto al Valor Agregado de las importaciones (Q.1,253.1 millones),

que equivalen a un incremento del 9.5% de la recaudación del 2017. Por su parte el IVA

doméstico mostró un incremento de Q.292.7 millones que corresponden a un 2.3% sobre

la recaudación observada en 2017. Adicionalmente, el Impuesto de Solidaridad, superó en

Q.293.7 millones lo observado en 2017. Otro impuesto con un aporte destacable es el de

Regalías e Hidrocarburos compartibles que superó la recaudación de 2017 en 56.1%

ubicándose en Q.116.0 millones.

Cuadro 3

Ingresos Tributarios Netos de la Administración Central

Ejercicios Fiscales 2017 – 2018*

(Millones de Quetzales y Porcentajes)

Concepto 2017 2018 Diferencia

Absoluta Relativa

IMPUESTOS ASOCIADOS AL COMERCIO

EXTERIOR 15,670.8 17,044.9 1,374.1 8.8%

Impuesto al Valor Agregado de Importaciones 13,216.0 14,469.1 1,253.1 9.5%

Derechos Arancelarios a la Importación 2,454.8 2,575.8 121.0 4.9%

IMPUESTOS INTERNOS 41,013.2 41,790.7 777.4 1.9%

Sobre la Renta 16,306.9 16,236.3 -70.6 -0.4%

Sobre Inmuebles y Otros sobre el Patrimonio 30.2 28.1 -2.1 -6.9%

A las Empresas Mercantiles y Agropecuarias 6.3 0.2 -6.2 -97.6%

Extraordinarios y Temporal de Apoyo a los Acuerdos de

Paz 27.8 10.3 -17.6 -63.1%

Impuesto de Solidaridad 4,352.2 4,645.9 293.7 6.7%

Impuesto al Valor Agregado Doméstico 12,970.7 13,263.4 292.7 2.3%

Distribución de Petróleo y sus Derivados 3,296.4 3,417.4 120.9 3.7%

Timbres Fiscales 507.9 463.0 -45.0 -8.9%

Circulación de Vehículos 826.0 881.2 55.2 6.7%

Impuesto a la Primera Matrícula 952.9 952.7 -0.2 0.0%

Regalías e Hidrocarburos compartibles 206.8 322.8 116.0 56.1%

Salidas del País 300.3 312.0 11.7 3.9%

Distribución de Bebidas 759.5 790.3 30.8 4.1%

Tabacos 347.9 337.1 -10.8 -3.1%

Distribución de Cemento 114.0 123.3 9.3 8.2%

Otros 7.5 6.7 -0.7 -9.9%

TOTAL DE INGRESOS TRIBUTARIOS 56,684.1 58,835.6 2,151.5 3.8%




19

Como resultado del monto de recaudación, la carga tributaria mostró una caída de 0.2%

respecto de 2017, producto de una serie de factores que afectaron el nivel de recaudación;

entre estos se destacan: resoluciones de la Corte de Constitucionalidad, particularmente en

temas mineros; la depreciación de la moneda nacional y aspectos de orden externo como las

oscilaciones en el precio internacional del petróleo, elementos que vinieron a afectar

directamente al indicador. (MINFIN, 2019 “Informe de desempeño de la Política Fiscal

2018”).

Gráfica 10

Carga Tributaria 2005 - 2018

Porcentaje del PIB

*Cifras preliminares Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas.

B. Deuda Pública

La política fiscal sigue la tendencia hacia una mejor focalización de los recursos en un

marco de transparencia y de calidad del gasto, preservando la sostenibilidad fiscal, en los

principales indicadores de solvencia de la deuda pública, lo cual se evidencia en la relación

Deuda/PIB, que en promedio se mantiene en 23.9%. Por su parte, el indicador que

relaciona Deuda/Ingresos Fiscales se situó para 2018 en 248.2%, mientras que el año

anterior fue de 233.7%, el aumento se debió al mayor crecimiento de la deuda respecto de

11.2%

11.9%

12.1% 11.3%

10.3%

10.4%

10.9%

10.8%

11.0%

10.8%

10.2%

10.4%

10.2%

10.0%

6.0%

7.0%

8.0%

9.0%

10.0%

11.0%

12.0%

13.0%

200

5

200

6

200

7

200

8

200

9

201

0

201

1

201

2

201

3

201

4

201

5

201

6

201

7

201

8

Ca

rga

Tri

bu

tari

a


20

los ingresos tributarios; el cual pasó de Q.132,449.6 millones en 2017 a Q.146,020.6

millones en 2018.

Gráfica 11

Situación de la Deuda Pública; (Porcentaje respecto del PIB)

2008 – 2018



1. Indicadores de la Deuda Pública

Guatemala se mantiene en niveles aceptables de endeudamiento, dado que no se han

sobrepasado los estándares internacionalmente aceptados, tanto en la proporción de los

ingresos fiscales como en lo que respecta al porcentaje del PIB.

La distribución porcentual de la deuda interna y externa se ubicó en 54.6% y 45.4% para

2017, en tanto que para 2018 fue de 56.4% y 43.6%, respectivamente; evidenciando un

pequeño aumento en la deuda interna. Con base a la información publicada en el Reporte

de Operaciones de Crédito Público, la composición de la deuda pública por tasa de interés

al cierre de 2018 es de 75.6% con tasa de interés fija y un 24.4% con tasa de interés

variable. Asimismo, por tipo de moneda se tiene la siguiente composición: moneda

nacional 52.1% y 47.9% en moneda extranjera.

20.4

23.3 24.4 23.9

24.6 24.8 24.4 24.3 24.1 23.8 24.8

0

5

10

15

20

25

30

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018*


21

Gráfica 12

Composición de la Deuda Pública en Interna y Externa


Gráfica 13

Composición de la Deuda Pública por Tasa de Interés


Gráfica 14

Composición de la Deuda Pública en Quetzales y Moneda Extranjera


El presupuesto del ejercicio fiscal 2018 fue financiado con recursos provenientes de fuentes

externas (préstamos) y fuentes internas (bonos). Según el Decreto No. 50-2016 que siguió

56.4

43.6 Deuda Interna

Deuda Externa

75.6

24.4

Tasa Fija

Tasa Variable

52.1%

47.9% En Quetzales

En MonedaExtranjera


22

vigente en 2018, el presupuesto de deuda aprobado fue de Q.13,124.3 millones, integrados

de la siguiente manera: a) recursos de préstamos Q.2,580.8 millones y b) recursos a través

de bonos públicos Q.10,543.5 millones; de los cuales se ejecutaron Q.2,292.2 millones y

Q. 8,317.1 millones, respectivamente.

Cuadro 4

Financiamiento del Presupuesto 2018

(Millones de Quetzales)

Concepto

Presupuesto Variación

Aprobado Ejecutado Absoluta Relativa

Total 13,124.3 10,609.4 -2,514.9 -19.2%

Préstamos 2,580.8 2,292.2 -288.5 -11.2%

Bonos 10,543.5 8,317.1 -2,226.4 -21.1% Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas.

C. Ejecución del Gasto Público

El presupuesto vigente contemplaba un gasto total sin incluir amortizaciones de Q.75,821.0

millones, pero según las cifras observadas, la ejecución presupuestaria fue de Q.72,710.5

millones, es decir, que la ejecución fue del 95.9% de lo estimado. La incidencia en la

disminución se dio en los gastos corrientes, que solo alcanzaron una ejecución del 96.8%,

en tanto que los gasto de capital llegaron al 92.3%, de lo esperado según el presupuesto

vigente, tal como se observa en el cuadro de la Situación Financiera.

El presupuesto aprobado incluyó una serie de rigideces que afectaron sensiblemente la

ejecución de algunos Ministerios, incidiendo negativamente en su desempeño, así como,

dificultades en la licitación y adjudicación de contratos de bienes y servicios y de obras

públicas.

Por otro lado, la recaudación de los ingresos no tributarios no alcanzó el monto esperado

según el presupuesto, quedando por debajo en Q.1,766.1 millones, lo que afectó la

disponibilidad de recursos para atender necesidades de gasto público.

Al respecto, vale hacer mención que el gasto público tuvo un comportamiento bastante

moderado de enero a noviembre y en diciembre mostró un repunte asociado a compromisos

que tuvieron que atenderse y a la regularización de anticipos en proyectos de inversión; por

lo que, la ejecución de gasto público en el último mes tuvo una tasa de crecimiento del

43.2% respecto de la tasa de crecimiento del gasto en noviembre que fue del 10.5%.

Asimismo, la ejecución presupuestaria del gasto de 2018 representó el 12.3% del PIB, en

tanto que en 2017 fue de 12.1%.


23

Gráfica 15

Comportamiento del Gasto Público* 2008 - 2018

(Porcentajes del PIB)

* No incluye amortizaciones de Deuda Pública


Gráfica 16

Ejecución Presupuestaria del Gasto Público 2008 – 2018*

(Cifras en Porcentajes)

* Cifras preliminares, incluyendo las amortizaciones de préstamos


13.6% 14.2%

14.5% 14.4% 14.0% 13.8%

13.4%

12.3% 12.1% 12.1% 12.3%

0.0%

2.0%

4.0%

6.0%

8.0%

10.0%

12.0%

14.0%

16.0%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

97.1%

91.7%

92.9%

94.0%

96.1%

90.4%

91.9%

88.4%

92.1% 91.7%

96.0%

92.9%

84.0%

86.0%

88.0%

90.0%

92.0%

94.0%

96.0%

98.0%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

% de Ejec Promedio


24

La ejecución presupuestaria total del gasto incluyendo las amortizaciones fue del 96.0% en

2018, en tanto que la del 2017 fue del 91.7%, en tanto que el promedio durante el período

de 2008 a 2018 fue de 92.9%, quedando 2018 por arriba de este promedio en alrededor de

4.3 puntos porcentuales. Vale indicar que el presupuesto de 2018 aumentó en Q.768.9

millones respecto de 2017, ubicándose en Q.78,391.5 millones.

1. Gasto Social y Acuerdos de Paz

Dentro de la priorización del gasto público es importante señalar que el gasto orientado a

los sectores sociales de los Acuerdos de Paz como salud, educación, seguridad ciudadana y

los aportes al Ministerio Público y el Organismo Judicial, mostraron mayor dinamismo.

Para el ejercicio fiscal 2018, el monto aprobado para los compromisos de los Acuerdos de

Paz fue de Q.44,578.6 millones, de los cuales se ejecutaron Q.43,371.7 millones, que

representan el 97.3%. Los sectores del gasto social presentaron un comportamiento

dinámico como se muestra a continuación: el sector Salud y Asistencia Social ejecutó el

96.2% del presupuesto aprobado; el sector Educación, Ciencia y Cultura ejecutó el 100.8%

y el sector Vivienda ejecutó 112.2%. Asimismo, la ejecución de los demás sectores fue

considerable: el sector de Seguridad Interna ejecutó el 88.1% y el Organismo Judicial y

Corte de Constitucionalidad y Ministerio Público ejecutaron el 98.4%.

Cuadro 5

Ejecución del Gasto Social

Al 31 de diciembre 2018*


Sector

Presupuesto

Variación

Absoluta

Porcentaje

de

Ejecución Aprobado Ejecutado

Salud y Asistencia Social 1/

16,156.4 15,539.5 -616.9 96.2%

Educación, Ciencia y

Cultura 18,414.0 18,553.5 139.5 100.8%

Vivienda 160.6 180.1 19.6 112.2%

Sub Total 34,731.0 34,273.2 -457.8 98.7%

Seguridad Interna 5,716.7 5,033.9 -682.8 88.1%

Organismo Judicial y C.C 2,288.9 2,252.9 -36.0 98.4%

Ministerio Público 1,842.0 1,811.7 -30.3 98.4%

Total 44,578.6 43,371.7 -1,206.8 97.3%

Ejército de Guatemala 1,908.3 2,053.8 145.5 107.6% * Cifras preliminares

1/ Incluye la función de “Edad Avanzada”



25

2. Ejecución de los Fideicomisos para Programas de Protección Social

La ejecución a través de los fideicomisos al 31 de diciembre de 2018 fue de Q.965.5

millones, que representa un 91.3% de ejecución respecto al presupuesto aprobado de un

monto de Q.1,057.5 millones. El Fondo Social de Solidaridad tiene un peso relativo de

44.9% respecto DE la ejecución total (Q.433.9 millones); le sigue el Fondo de Protección

Social con un peso relativo de 27.1% (Q.261.6 millones); el Fideicomiso Inversión para la

Vivienda con un peso relativo de 14.4% (q.138.9 millones); el Fideicomiso del Fondo

Nacional para la Reactivación y Modernización de la Actividad Agropecuaria con un peso

relativo de 6.2% (Q.59.5 millones) y Otros fideicomisos con un peso relativo de 7.4%

(Q.71.6 millones).

Cuadro 6

Ejecución a través de Fideicomisos al 31 de diciembre 2018*


Descripción Presupuesto

Variación

Absoluta

Porcentaje

de

Ejecución Aprobado Ejecutado

Total 1,057.5 965.5 -91.9 91.3%

Fondo Nacional para la Conservación de la Naturaleza 11.8 5.0 -6.8 42.5%

Fondo Nacional para la Reactivación y Modernización

de la Actividad Agropecuaria 57.7 59.5 1.8 103.1%

Fideicomiso Nacional de Becas y Crédito Educativo 0.2 0.1 -0.1 66.5%

Apoyo Financiero para los Productores del Sector

Cafetalero 10.0 34.8 24.8 347.9%

Fondo de Protección Social 295.9 261.6 -34.3 88.4%

Fondo Social de Solidaridad 403.1 433.9 30.9 107.7%

Fondo de Desarrollo Indígena Guatemalteco 32.1 20.7 -11.4 64.5%

Inversión para la Vivienda 127.3 138.9 11.6 109.1%

Desarrollo Social 101.8 1.1 -100.7 1.1%

Fondo Nacional de Ciencia y Tecnología 17.5 9.9 -7.6 56.4%



3. Gasto Público Ejecutado a través de ONG

El total de fondos ejecutados por medio de Organizaciones no Gubernamentales al 31 de

diciembre de 2018 ascendió a Q.743.8 millones, bajo la modalidad de aportes o

transferencias directas. De la ejecución bajo esta modalidad, el 48.8% lo realizó el

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social, seguido de las Obligaciones del Estado a

cargo del Tesoro con 31.1%, el Ministerio de Educación con 12.1%, finalmente el


26

Ministerio de Agricultura con 7.6%, en tanto que las restantes entidades tuvieron una

ejecución del 0.5%.

Cuadro 7

Gasto Público Ejecutado a través de Aportes y Convenios con ONG

Al 31 de diciembre de 2017*


Entidad Presupuesto

Diferencia

Absoluta

Porcentaje

de

Ejecución Vigente Ejecutado

Total 855.0 743.8 (111.2) -13.0%

Ministerio de Gobernación 7.8 - -7.8 -100.0%

Ministerio de Finanzas Públicas 0.0 0.02 0.0 -

Ministerio de Educación 88.4 89.9 1.5 1.7%

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 436.5 363.0 -73.5 -16.8%

Ministerio de Economía 5.3 1.4 -4.0 -74.5%

Ministerio de Agricultura 64.1 56.3 -7.8 -12.2%

Ministerio de Cultura y Deportes 2.0 2.0 0.0 0.0%

Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales 0.0 0.02 0.0 -

Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro 250.9 231.2 -19.6 -7.8% * Cifras preliminares



27

Cuadro 8

Política General de Gobierno, Pacto Hambre Cero

Al 31 de diciembre de 2018*


Total 3,575.8 4,230.2 654.4 118.3%

Provisión de los Servicios Básicos de Salud y Nutrición 1,706.3 1,289.3 -417.0 75.6%

Prevención y Reducción de Riesgo Reproductivo y Atención al Infante 763.8 653.0 -110.8 85.5%

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 750.5 642.4 -108.2 85.6%

Secretaria de Bienestar Social 13.2 10.6 -2.7 79.9%

Prevención de Enfermedades Prevalentes de la Infancia y Deficiencias

Nutricionales894.1 579.7 -314.4 64.8%


Manejo de Enfermedades Prevalentes de la Infancia y Atención de Urgencias 48.4 56.6 8.2 116.8%

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 48.4 56.6 8.2 116.8%

Consejería para el Auto Cuidado de la Salud y la Nutrición del Hogar 0.0 0.0 0.0 -

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 0.0 0.0 0.0 -

Promoción de Lactancia Materna y Alimentación Complementaria 129.5 113.6 -15.9 87.7%

Promoción y Protección de la Lactancia Materna Exclusiva y Continuada

hasta al menos dos años y Alimentación Complementaria 129.5 113.6 -15.9 87.7%


Secretaría de Obras Sociales de la Esposa del Presidente 81.6 76.5 -5.1 93.7%

Alimentos Fortificados 1.4 1.0 -0.4 71.0%

Alimentos nutricionalmente mejorados y fortificados0.0 0.0 0.0 #¡DIV/0!

Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 0.0 0.0 0.0 -

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 0.0 0.0 0.0 -

Uso de alimentos complementarios fortificados1.4 1.0 -0.4 71.0%


Atención a Población Vulnerable a la Inseguridad Alimentaria 207.2 231.3 24.1 111.7%

Prevención de la Desnutrición Aguda 207.2 231.3 24.1 111.7%

Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 83.6 146.4 62.8 175.0%

Ministerio de Desarrollo Social 123.6 84.9 -38.6 68.7%

Instituto Nacional de Comercialización Agrícola (Indeca) 0.0 0.0 0.0 -

Mejoramiento de los Ingresos y la Economía Familiar 661.3 1,246.7 585.4 188.5%

Generación de Ingresos 541.7 954.7 413.0 176.2%

Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación 118.4 52.5 -65.8 44.4%

Ministerio de Desarrollo Social 156.6 42.9 -113.7 27.4%

Instituto de Ciencia y Tecnología Agricola (ICTA) 0.0 0.0 0.0 -

Instituto Nacional de Comercialización Agrícola (Indeca) 0.0 0.0 0.0 -

Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 265.8 858.5 592.7 323.0%

Ministerio de Economía 1.0 0.8 -0.2 81.7%

% de

EjecuciónPrograma

Presupuesto

Inicial

Presupuesto

Ejecutado

Variación

Absoluta


28



Para el ejercicio fiscal 2018, el presupuesto aprobado para el Pacto Hambre Cero fue de

Q.3,575.8 millones, con una ejecución de Q.4,230.2 millones, superior en Q.654.4

millones, que representa el 18.3% más de lo aprobado.

Producción Local 119.6 292.0 172.4 244.1%


Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 0.0 0.0 0.0 -

Agua y Saneamiento 12.5 13.2 0.7 105.6%

Agua apta para consumo humano 10.6 12.0 1.4 113.4%

Instituto de Fomento Municipal 0.0 0.0 0.0 -

Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social 10.6 12.0 1.4 113.4%

Conservación de la Biodiversidad, Suelos, Fuentes de Agua y Manejo

Sustentable de Cuencas1.9 1.1 -0.7 61.0%

Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales 1.9 1.1 -0.7 61.0%

Drenajes y Disposición de Excretas 0.0 0.0 0.0 -


Disposición y Tratamiento de Basura 0.0 0.0 0.0 -


Gobernanza local en SAN 2.4 2.4 0.0 99.7%

Participación Comunitaria y del Gobierno Local 1.7 1.7 0.0 99.7%

Secretaría de Coordinación Ejecutiva de la Presidencia 1.7 1.7 0.0 99.7%

Formar y Fortalecer las Comisiones SAN dentro del Sistema de Consejos de

Desarrollo0.7 0.7 0.0 99.5%

Secretaría de Coordinación Ejecutiva de la Presidencia 0.7 0.7 0.0 99.5%

Escuela Saludable 796.1 1,249.6 453.5 157.0%

Promoción de la Salud y la Nutrición Escolar 796.1 1,249.6 453.5 157.0%

Ministerio de Educación 793.2 1,241.2 448.0 156.5%

Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 2.9 8.4 5.5 290.1%

Hogar Saludable 30.9 37.0 6.1 119.8%

Promoción y Protección de la Salud Familiar 30.9 37.0 6.1 119.8%

Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda 0.0 0.0 0.0 -


Coordinación Interinstitucional 17.1 27.2 10.1 158.8%

Establecer Espacios de Participación de Técnicos, Asesores y Autoridades

Locales y Nacionales de las Diversas Instituciones 17.1 27.2 10.1 158.8%

Secretaría de Seguridad Alimentaria y Nutricional 17.1 27.2 10.1 158.8%

Comunicación para la Seguridad Alimentaria y Nutricional 1.0 2.1 1.1 218.8%

El Desarrollo e Implementación de un Plan de Comunicación 1.0 2.1 1.1 218.8%


Participación comunitaria 3.3 8.4 5.1 253.2%

Promoción de la participación activa de los diferentes actores sociales3.3 8.4 5.1 253.2%


Sistemas de Información de Seguridad Alimentaria y Nutricional 0.0 0.0 0.0 -

Generación de Información para la Toma de Decisiones0.0 0.0 0.0 -

Secretaría de Seguridad Alimentaria y Nutricional 0.0 0.0 0.0 -

Sistema de Monitoreo y Evaluación 6.8 8.4 1.7 124.4%

Implementación de un Sistema de Monitoreo6.8 8.4 1.7 124.4%



29

El Programa Hambre Cero cuenta con varias líneas de acción las cuales se citan a

continuación: Provisión de los Servicios Básicos de Salud y Nutrición con una ejecución de

Q.1,289.3 millones (30.5% de la ejecución total); Mejoramiento de los Ingresos y la

Economía Familiar con una ejecución de Q.1,246.7 millones (29.5% de la ejecución total);

Escuela Saludable con una ejecución de Q.1,249.6 millones (29.5% de la ejecución total;

Atención a Población Vulnerable a la Inseguridad Alimentaria con una ejecución de

Q.231.3 millones (5.5% de la ejecución total) y Promoción de Lactancia Materna y

Alimentación Complementaria con una ejecución de Q.113.6 millones (2.7% de la

ejecución total); y otros rubros que ejecutaron Q.99.7 millones (2.3% de la ejecución total).

D. Déficit Fiscal Sostenible

No obstante la recaudación experimentó un aumento en el orden del 3.9%, los gastos

tuvieron un aumento con una proporción mayor, alcanzando un 8.1%. Para 2018 el balance

presupuestario fue deficitario ubicándose en Q.10,375.8 millones, mayor al observado en

2017 que fue de Q.7,287.8 millones: El resultado presupuestario para 2018 con relación al

PIB fue de 1.8% mayor al observado en 2017 que fue de 1.3% del PIB.

Con el resultado presupuestario observado en 2018 el déficit como porcentaje del PIB, se

mantiene por debajo del promedio de 1.9% de los últimos 18 años. Esta situación permite

seguir en una senda de consolidación fiscal y propiciar las condiciones para preservar la

estabilidad macroeconómica y la sostenibilidad fiscal en el mediano plazo.

Dentro de los objetivos de la política fiscal se incluye elevar la recaudación de ingresos

tributarios, combatir la evasión y el contrabando, lograr la sostenibilidad de los niveles de

endeudamiento, así como alcanzar la transparencia y calidad del gasto público, enfocados

en el logro de los resultados y una mejor asignación de los recursos, priorizando el gasto

social.


30

Gráfica 17

Déficit de la Administración Central 2000 – 2018*

(Porcentajes del PIB)



El comportamiento en el resultado financiero para 2018, sugiere que la política fiscal fue

expansiva considerando que los ingresos mostraron una reducción en términos del PIB con

respecto al año anterior; por su parte el gasto público mostró un desempeño más dinámico,

ambos factores propiciaron que la actividad económica tuviera una desaceleración menos

aguda. A este respecto, es importante indicar el efecto que tuvo al aumento de gasto en los

últimos dos meses del año que permitieron que la desaceleración económica que

experimentaba la economía fuera menos acentuada.

2.0 2.1

1.1

2.6

1.1

1.7 1.9

1.4 1.6

3.1 3.3

2.8

2.4

2.1 1.9

1.4

1.1 1.3

1.8

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

3.0

3.5

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018*

Promedio 1.9%


31

Cuadro 9

Situación Financiera de la Administración Central

Ejecución al 31 de diciembre de 2018


Concepto Aprobado Vigente Ejecutado % de

Ejecución

Ingresos Totales 63,262.1 63,262.1 62,334.7 98.5

Ingresos Corrientes 63,257.2 63,257.2 62,331.9 98.5

Ingresos Tributarios 57,994.8 57,994.8 58,835.6 101.4

Impuestos Directos 21,004.3 21,004.3 20,920.7 99.6

Impuestos Indirectos 36,990.5 36,990.5 37,914.9 102.5

Impuesto al Valor Agregado 25,353.2 25,353.2 27,732.5 109.4

No Tributarios y Transferencias 5,262.4 5,262.4 3,496.3 66.4

Ingresos de Capital 4.9 4.9 2.8 57.4

Gastos Totales 72,433.7 75,821.0 72,710.5 95.9

Gastos Corrientes 58,777.0 60,269.8 58,355.5 96.8

Intereses 7,540.3 8,499.0 8,483.6 99.8

Deuda interna 4,663.7 5,747.9 5,744.8 99.9

Deuda externa 2,876.5 2,751.1 2,738.7 99.6

Préstamos 1,815.0 1,580.6 1,554.7 98.4

Bonos 1,061.5 1,170.5 1,184.0 101.2

Gastos de Capital 13,656.7 15,551.2 14,355.0 92.3

Resultado en Cuenta Corriente 4,480.2 2,987.4 3,976.4 133.1

Resultado Primario -1,631.3 -4,059.9 -1,892.2 46.6

Resultado Presupuestal -9,171.6 -12,558.9 -10,375.8 82.6

Financiamiento Total 9,171.6 12,558.9 10,375.8 82.6

Financiamiento Externo Neto -1,316.6 61.8 453.8 734.7

Préstamos -1,316.6 61.8 453.8 734.7

Desembolsos 2,580.7 2,580.7 2,969.4 115.1

Amortizaciones 3,897.3 2,519.0 2,515.6 99.9

Financiamiento Interno Neto 10,488.2 12,497.2 9,922.0 79.4

Negociación Neta 10,543.5 10,543.5 9,710.0 92.2

Primas por colocación interna de bonos 0.0 0.0 611.7

Amortización de Primas de Deuda Interna 12.4 51.5 50.9 98.9

Amortización por el Costo de la Política

Monetaria 646.0 0.0 0.0

Variación de Caja (+) disminución (-) aumento 603.1 2,005.1 -348.8 38.1




32

De conformidad con la situación financiera al 31 de diciembre de 2018, los ingresos totales

se situaron en Q.62,334.7 millones, equivalentes al 98.5% de lo planteado en el presupuesto

que fue de Q.63,262.1; esta disminución se debe a la baja recaudación de los Ingresos No

Tributarios, los cuales, según el presupuesto debieron ser Q.5,262.4 millones y lo

recaudado llegó a Q.3,496.3 millones equivalentes al 66.4% de lo plasmado en el

presupuesto.

Por su parte el gasto “arriba de la línea” tuvo una ejecución presupuestaria de Q.72,710.5

millones, equivalentes al 95.9% del presupuesto vigente, el cual, según registros del

SICOIN fue de Q.75,821.0 millones, en virtud del aumento presupuestario de Q.3,387.3

millones, distribuidos en los gastos corrientes con Q.1,492.8 millones y Q.1,894.5 millones

en los gastos de capital.

El balance primario fue menor al establecido en el presupuesto vigente, que se ubicó en un

déficit de Q.1,892.2 millones, en tanto que el del presupuesto era un déficit de Q.4,059.9

millones. Por su parte del déficit fiscal tuvo una ejecución del 82.6% del presupuesto

vigente al ubicarse en Q.10,375.8 millones a diferencia del establecido en el presupuesto

vigente que era de Q.12,558.9 millones al cierre de 2018.

E. Principales Metas y Resultados

No obstante que el Congreso de la República de Guatemala no aprobó el Presupuesto

General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2018, y que de

conformidad con lo que establece el artículo 171, literal b) de la Constitución Política de la

República de Guatemala, entra a regir de nuevo el presupuesto en vigencia del año anterior,

durante 2018 se realizaron esfuerzos para que las intervenciones públicas y los resultados

alcanzados por las entidades del Estado se ejecutaran en favor del establecimiento de una

ruta para el desarrollo sostenible, enfocándose en tres ejes principales: Desarrollo Humano,

Seguridad y Justicia, y Economía y Prosperidad.

De esa cuenta, se alcanzaron metas y resultados enfocados principalmente al ámbito social,

con el propósito de beneficiar a la población más necesitada del país.


33

Cuadro 10

Resultado de la Entrega de Raciones Alimentarias

Ejercicio Fiscal 2018

Descripción Beneficiarios*

Raciones de alimentos entregadas a jefes de hogar por situación de

vulnerabilidad a riesgo y desastres 137,258

Raciones de alimentos entregadas a jefes de hogar por acciones realizadas para

el beneficio de la comunidad 128,983

Raciones de alimentos entregadas a damnificados por la erupción del Volcán

de Fuego 15,577

Cupones canjeables por raciones de alimentos entregados a afectados por la

canícula prolongada 300,000

Cupones canjeables por insumos agropecuarios a caficultores afectados por la

canícula prolongada y erupción del Volcán de Fuego 6,000

Beneficiarios indirectos (considerando 5 miembros por familia) 2,689,090 * Cifras preliminares

Fuente: Tercer Informe de Gobierno 2018-2019.

Cuadro 11

Intervenciones para la Prevención de la Desnutrición Crónica


Descripción Beneficiarios*

Niños menores de 1 año de edad vacunados de acuerdo con su edad y esquema

de vacunación vigente 331,657

Niños de 1 a 5 años de edad vacunados de acuerdo con su edad y esquema de

vacunación vigente 266,687

Madres de niños menores de 5 años que reciben consejería sobre prácticas

para el cuidado infantil 1,465,163

Niños menores de 5 años con monitoreo de crecimiento 1,652,786

Niños menores de 5 años con suplementación de micronutrientes 716,647

Mujeres en edad fértil suplementadas con micronutrientes 1,674,306

Niños de 1 a 5 años de edad tratados con desparasitación 540,697

Vigilancia del agua para consumo humano y uso recreativo 146,320

Niños menores de 1 año de edad atendidos por infección respiratoria aguda 754,479

Niños menores de 1 año de edad atendidos por enfermedad diarreica aguda 318,895

Niños menores de 1 año de edad con diagnóstico y tratamiento de la

desnutrición aguda 9,219

Niños de 6 a 24 meses de edad atendidos con alimentación complementaria 37,530

Niños menores de 2 años atendidos con vigilancia del desarrollo infantil 66,293 * Cifras preliminares



34

Cuadro 12

Personas Inscritas por Nivel Educativo


Nivel Educativo Inscritos

Incremento de la

Atención entre

2016 y 2018

Total 3,041,282 100,415

Preprimaria 525,013 72,100

Primaria 2,064,816 25,455

Primaria de Adultos 13,625 -2,420

Básicos 344,163 48

Diversificado 93,665 5,232 * Cifras preliminares



35

Cuadro 13

Tasa de Homicidios y Hechos Delictivos contra el Patrimonio

A Nivel Departamental


Departamento Tasa de

Homicidios**

Tasa de Hechos

Delictivos**

Alta Verapaz 6.76 17

Baja Verapaz 10.46 18

Chimaltenango 14.83 47

Chiquimula 39.83 57

El Progreso 33.63 72

Escuintla 45.59 170

Guatemala 42.36 153

Huehuetenango 419.00 14

Izabal 42.80 108

Jalapa 33.92 27

Jutiapa 29.69 24

Petén 31.41 28

Quetzaltenango 18.12 87

Quiché 1.76 2

Retalhuleu 19.66 46

Sacatepéquez 9.92 90

San Marcos 8.55 15

Santa Rosa 32.29 28

Sololá 3.11 12

Suchitepéquez 12.34 40

Totonicapán 2.35 5

Zacapa 57.34 114 * Cifras preliminares

** Por cada 100,000 habitantes


Además, de conformidad al Plan Nacional de Desarrollo K’atun, Nuestra Guatemala 2032

se desarrollan acciones encaminadas al logro de los cinco ejes de la Política General de

Gobierno 2016-2020, que contribuyan a los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS).


36

a) Tolerancia cero a la corrupción y modernización del Estado.

b) Seguridad alimentaria y nutricional, salud integral y educación de calidad.

c) Fomento de las Mypimes, turismo, vivienda y trabajo digno y decente.

d) Seguridad ciudadana.

e) Ambiente y recursos naturales.

De esa cuenta, existe una serie de indicadores, metas y resultados alcanzados en 2018 cuyo

detalle sería demasiado extenso (consultar Tercer Informe de Gobierno 2018-2019) que se

enmarcan en temas, tales como: promoción de la transparencia y lucha contra la corrupción;

modernización del Estado; seguridad alimentaria; salud; educación; acciones de protección

social; infraestructura para la productividad y competitividad; gestión ambiental y de los

recursos naturales; ordenamiento territorial; energías renovables; gestión de riesgo;

seguridad interna; entorno macroeconómico; política fiscal sostenible, entre otros.

F. Fondos Extrapresupuestarios

Tanto el Proyecto de Presupuesto que se traslada al Congreso de la República para su

análisis y aprobación, como el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado del

Ejercicio Fiscal que corresponda, contiene el detalle y desglose de los ingresos y gastos de

las entidades de la Administración Central. Por lo tanto, existen otras asignaciones que al

no figurar en dichos documentos se consideran fondos extrapresupuestarios, entre los

cuales se pueden mencionar: los ingresos propios o privativos, los saldos de caja, las rentas

de la propiedad, los ingresos de operación, las transferencias corrientes y de capital, entre

otros, de las entidades descentralizadas y autónomas y de las municipalidades del país. En

este detalle de asignaciones extrapresupuestarias se deben excluir las transferencias

corrientes y de capital que la Administración Central traslada a las instituciones

descentralizadas y autónomas y a los gobiernos locales en calidad de aportes

constitucionales o por leyes específicas, ya que dichos montos sí fueron incluidos en la

formulación y aprobación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado,

programados en la entidad otorgante que corresponda.

De esa cuenta, en los siguientes dos cuadros se presenta el Presupuesto de Ingresos

Aprobado y el Presupuesto de Ingresos Percibido en el Ejercicio Fiscal 2018, de las

entidades descentralizadas y autónomas (sin incluir los aportes de la Administración

Central), bajo la Clasificación de Recursos por Rubro, en los cuales se puede destacar que

en su conjunto, estas entidades realizaron el 56.3% de su presupuesto de ingresos aprobado,

lo que significa un bajo nivel de efectividad para percibir los ingresos programados,

situación que vuelve a muchas de estas entidades, en altamente dependientes de los aportes

del Gobierno Central para financiar sus actividades diarias. Esto ha ocasionado la emisión

de leyes específicas para asignar y/o incrementar el traslado de recursos públicos vía

aportes o transferencias, situación que provoca un alto nivel de rigidez al Presupuesto

General de Ingresos y Egresos del Estado, ocasionando muchas veces que los Ministerios

de Estado o las Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo dispongan de escasos


37

recursos para el desarrollo de su gestión pública, encaminada a lograr el bienestar social y

económico de la población más necesitada del país.

Cuadro 14 (1/2)

Presupuesto Aprobado de Ingresos de Entidades Descentralizadas y Autónomas


(En Millones de Quetzales)

Entidad

10

Ingresos

Tributarios

11

Ingresos

No

Tributarios

13 Venta

de Bienes

y Servicios

14

Ingresos

de

Operación

15 Rentas

de la

Propiedad

16

Transferencias

Corrientes

22

Recuperación

de Préstamos

de Largo

Plazo

23

Disminución

de Otros

Activos

Financieros

Total

Total 144.5 1,018.2 1,776.8 4.1 333.1 150.2 158.9 902.7 4,488.4

Benemérito Cuerpo Voluntario de

Bomberos de Guatemala 12.0 0.2 12.2

Comité Permanente de

Exposiciones 15.6 7.6 3.7 53.1 80.0

Confederación Deportiva

Autónoma de Guatemala 5.5 0.5 1.0 7.0

Consejo Nacional para la

Protección de Antigua Guatemala 1.4 1.4 0.0 1.2 4.0

Escuela Nacional Central de

Agricultura 0.9 3.3 2.3 1.5 18.5 26.5

Federación Nacional de Ciclismo 0.0 0.1 6.3 1.2 7.6

Federación Nacional de Patinaje 0.0 3.7 3.7

Federación Nacional de Triatlón 0.5 0.0 4.1 0.4 5.0

Federación Nacional de Ajedrez 0.0 0.0 4.0 0.0 4.0

Federación Nacional de

Andinismo 0.0 0.0 3.7 3.7

Federación Nacional de Atletismo 0.1 0.0 0.0 11.0 11.1


Bádminton 4.8 4.8


Baloncesto 0.1 0.1 0.0 5.7 6.0


Balonmano 0.4 0.4

Federación Nacional de Béisbol 0.0 0.0 4.0 0.5 4.7

Federación Nacional de Boliche 0.0 0.0 4.4 4.5

Federación Nacional de Boxeo 0.1 0.7 0.8

Federación Nacional de Esgrima 3.5 3.5

Federación Nacional de Físico

Culturismo 0.1 0.0 3.9 0.2 4.3

Federación Nacional de Fútbol 2.4 0.0 6.0 8.4

Federación Nacional de Gimnasia 0.5 0.7 0.0 9.5 0.1 10.7

Federación Nacional de Judo 5.1 5.1

Federación Nacional de Karate 0.6 5.2 0.3 6.1


Levantamiento de Pesas 0.2 0.0 5.4 5.6


38

Cuadro 14 (2/2)

Presupuesto Aprobado de Ingresos de Entidades Descentralizadas y Autónomas



Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas, con base en el SICOIN.DES.

Entidad

10

Ingresos

Tributarios

11

Ingresos

No

Tributarios

13 Venta

de Bienes

y Servicios

14

Ingresos

de

Operación

15 Rentas

de la

Propiedad

16

Transferencias

Corrientes

22

Recuperación

de Préstamos

de Largo

Plazo

23

Disminución

de Otros

Activos

Financieros

Total


Levantamiento de Potencia 0.6 0.0 3.3 0.0 3.9

Federación Nacional de Lucha 0.7 0.0 5.5 6.2


Motociclismo 0.2 0.0 0.3 0.6

Federación Nacional de Natación 2.2 0.0 5.8 8.0

Federación Nacional de Remo 0.0 11.1 11.1


Taekwondo 0.0 0.0 7.0 7.1

Federación Nacional de Tenis de

Campo 2.5 0.1 6.0 1.0 9.5

Federación Nacional de Tenis de

Mesa 5.7 5.7

Federación Nacional de Tiro 0.0 5.0 0.8 5.8

Federación Nacional de Voleibol 0.2 0.0 5.9 0.0 6.3

Fondo de Tierras 2.5 10.5 75.0 112.6 200.6

Inspección General de

Cooperativas 0.2 0.2 0.4

Instituto de Ciencia y Tecnología

Agrícolas 2.7 0.8 0.5 4.0

Instituto de Fomento Municipal 0.1 3.6 61.2 83.9 179.6 328.5

Instituto de Recreación de los

Trabajadores 472.1 262.6 164.3 1.0 900.0

Instituto Guatemalteco de Turismo 132.5 3.4 1.2 1.8 0.8 32.6 172.3

Instituto Nacional de

Administración Pública 2.1 0.6 2.7

Instituto Nacional de Bosques 14.2 1.4 0.4 15.0 31.0

Instituto Nacional de Ciencias

Forenses 0.0 0.6 1.5 25.9 28.0



Instituto Nacional de Estadística 0.2 0.2 1.5 1.9

Instituto Técnico de Capacitación

y Productividad 483.9 54.3 60.4 158.9 757.5

Superintendencia de

Administración Tributaria 9.1 1,436.0 24.5 296.0 1,765.6

Tribunal Eleccionario del Deporte

Federado 0.0 1.7 0.2 1.8


39

Cuadro 15 (1/2)

Presupuesto Percibido de Ingresos de Entidades Descentralizadas y Autónomas



Entidad

10

Ingresos

Tributarios

11

Ingresos

No

Tributarios

13 Venta

de Bienes

y Servicios

14

Ingresos

de

Operación

15 Rentas

de la

Propiedad

16

Transferencias

Corrientes

22

Recuperación

de Préstamos

de Largo

Plazo

Total

Total 137.5 1,071.1 554.9 3.0 404.5 165.4 188.7 2,525.1

Academia de Lenguas Mayas de

Guatemala 0.0 0.2 0.3

Agencia Nacional de Alianzas

para el Desarrollo de

Infraestructura Económica 0.0 0.0

Benemérito Cuerpo Voluntario

de Bomberos de Guatemala 0.2 0.2

Comité Olímpico Guatemalteco 16.0 0.8 6.8 23.6

Comité Permanente de

Exposiciones 17.7 6.8 2.9 27.4

Confederación Deportiva

Autónoma de Guatemala 5.4 0.5 2.4 8.2

Consejo Nacional de Atención a

Personas Discapacitadas 0.0 0.0

Consejo Nacional para la

Protección de Antigua 2.7 2.1 0.1 5.0

Escuela Nacional Central de

Agricultura 0.7 2.8 3.3 1.9 8.7


Ciclismo 1.6 0.1 7.2 8.9

Federación Nacional de Patinaje 0.0 4.1 4.1

Federación Nacional de Triatlón 0.7 0.1 4.4 5.1

Federación Nacional de Ajedrez 0.1 0.0 4.1 4.3


Andinismo 0.0 3.5 3.5


Atletismo 0.0 0.0 0.1 8.9 9.1


Bádminton 0.0 0.2 7.1 7.3


Baloncesto 0.1 0.0 0.0 5.5 5.6


Balonmano 0.1 0.0 0.1

Federación Nacional de Béisbol 0.0 0.0 5.2 5.2

Federación Nacional de Boliche 0.0 0.0 5.3 5.4

Federación Nacional de Boxeo 0.2 0.2

Federación Nacional de Esgrima 0.0 0.1 4.2 4.3

Federación Nacional de Físico

Culturismo 0.3 0.0 4.3 4.6

Federación Nacional de Fútbol 21.0 0.1 6.6 27.6


Gimnasia 0.6 0.2 0.0 7.2 8.1

Federación Nacional de Judo 0.2 0.0 6.2 6.4


40

Cuadro 15 (2/2)

Presupuesto Percibido de Ingresos de Entidades Descentralizadas y Autónomas




Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas, con base en el SICOIN.DES.

Entidad

10

Ingresos

Tributarios

11

Ingresos

No

Tributarios

13 Venta

de Bienes

y Servicios

14

Ingresos

de

Operación

15 Rentas

de la

Propiedad

16

Transferencias

Corrientes

22

Recuperación

de Préstamos

de Largo

Plazo

Total

Federación Nacional de Karate 0.3 5.7 6.0


Levantamiento de Pesas 0.2 0.0 6.1 6.3


Levantamiento de Potencia 0.6 0.0 3.4 4.0

Federación Nacional de Lucha 1.3 0.0 6.4 7.8


Motociclismo 0.5 0.0 0.1 0.6


Natación 2.8 0.1 6.5 9.3

Federación Nacional de Remo 0.1 6.9 7.0


Taekwondo 0.1 0.0 8.9 9.0

Federación Nacional de Tenis

de Campo 2.4 0.0 6.1 8.6

Federación Nacional de Tenis

de Mesa 0.0 6.2 6.2

Federación Nacional de Tiro 0.1 6.5 6.6


Voleibol 0.2 0.0 6.9 7.1

Fondo de Tierras 2.7 3.3 55.7 61.7

Inspección General de


Instituto de Ciencia y Tecnología

Agrícolas 2.1 0.9 3.0

Instituto de Fomento Municipal 0.1 3.1 51.3 133.1 187.5

Instituto de Recreación de los

Trabajadores 511.7 253.6 219.5 984.7

Instituto Guatemalteco de

Turismo 2.8 2.2 4.5 1.2 10.6


Administración Pública 121.4 2.1 0.0 123.6

Instituto Nacional de Bosques 13.2 1.6 0.6 15.4

Instituto Nacional de Ciencias

Forenses 0.1 0.6 2.2 2.9


Cooperativas 0.1 0.1 0.0 0.3

Instituto Nacional de Estadística 1.8 0.1 1.9

Instituto Técnico de

Capacitación y Productividad 471.9 76.9 86.8 635.7

Superintendencia de

Administración Tributaria 10.2 198.4 24.5 233.0

Tribunal Eleccionario del

Deporte Federado 0.0 1.7 1.7


41

V. Logros de la Gestión de las Finanzas Públicas 2018

Dentro de los principales logros y resultados obtenidos durante 2018 se pueden destacar:

A. Gobierno Abierto y Transparencia Fiscal

Durante el ejercicio fiscal 2018 se continuó con el cumplimiento e implementación de los

compromisos del Tercer Plan de Acción Nacional de Gobierno Abierto 2016-2018,

considerando que su vigencia concluyó en noviembre de ese año. De esa cuenta, a nivel

general del Plan se alcanzó el 90.22% de cumplimiento, quedando pendiente la meta 2 del

compromiso 2 relacionada con la “Formación de la Población Educativa en Acceso a la

Información Pública”, a cargo de la Universidad de San Carlos de Guatemala (USAC) que

decidió ya no participar en la Mesa Técnica de Gobierno Abierto (MTGA). Asimismo, el

compromiso 3 relacionado con la “Evaluación de Buenas Prácticas de Acceso a la

Información Pública” que ha sido el único compromiso cuyo responsable directo de su

cumplimiento fueron dos organizaciones de sociedad civil, las que también se retiraron de

la Mesa Técnica de Gobierno Abierto (MTGA), argumentando la coyuntura política

acaecida durante el año 2018.

Por su parte, el Ministerio de Finanzas Públicas alcanzó el 98.68% de cumplimiento en los

4 compromisos del eje de transparencia fiscal (al 30 de noviembre de 2018, fecha en que

concluyó la vigencia del Tercer Plan), habiendo quedado en estatus de “avanzado o

sustancial”, la meta 6 del compromiso 17, relacionada con la segunda fase del proceso de

“Consolidación a nivel de Cuenta Económica, del Sector Público no Financiero”, para

incorporar varias recomendaciones que formuló una misión del Fondo Monetario

Internacional (FMI) que visitó el país.

Simultáneamente, en los primeros meses de 2018 dio inicio el proceso de formulación o co-

creación del Cuarto Plan de Acción Nacional de Gobierno Abierto 2018-2020, cuya

vigencia inició en diciembre de 2018 y concluye en octubre de 2020. Este nuevo Plan

consta de 12 ejes temáticos y 24 compromisos que fueron acordados con las distintas

organizaciones de sociedad civil que integran la Mesa Técnica de Gobierno Abierto

(MTGA). Durante dicho proceso, se realizaron 6 Foros de Consulta Ciudadana en el

interior del país, en los cuales se dio la oportunidad a los ciudadanos organizados o no, para

que formularan propuestas de compromisos y metas que posteriormente serían analizadas y

consensuadas por los equipos técnicos de las entidades públicas, de conformidad con su

viabilidad legal, técnica, financiera, o de cualquier otra naturaleza. Durante el mes de

noviembre de 2018 se llevó a cabo el proceso de validación técnica y aceptación del Plan,

por parte de las autoridades superiores de las distintas entidades públicas responsables

directa o indirectamente del cumplimiento de los compromisos. Además, a finales de ese

mes, por parte del Presidente de la República se llevó a cabo el lanzamiento y validación

oficial del Cuarto Plan de Acción Nacional de Gobierno Abierto 2018-2020, convirtiéndose

de esa cuenta en compromisos que asume el Gobierno de la República, a través de sus

distintas entidades públicas.


42

De forma resumida, en el siguiente cuadro se muestra el estatus de los 4 Planes de Acción

Nacional de Gobierno Abierto que ha suscrito la República de Guatemala:

Cuadro 16

Situación de los Planes de Acción Nacional de Gobierno Abierto 1

er Plan 2012-2014 2

do Plan 2014-2016 3

er Plan 2016-2018 4

to Plan 2018-2020

2 Ejes temáticos 5 Ejes temáticos 5 Ejes temáticos 12 Ejes temáticos

3 Compromisos (14

hitos o metas)

48 Compromisos 22 Compromisos 24 Compromisos

(todos de Transparencia

Fiscal)

22 propuestos por

Gobierno

(7 de Transparencia

Fiscal)

(3 de Transparencia

Fiscal)

26 propuestos por OSC

(12 de Transparencia

Fiscal)

3 Foros de Consulta

Ciudadana en el interior

6 Foros de Consulta

Ciudadana

Un comité técnico por

cada eje temático

3 Rondas de Mesas de

Trabajo

Varias reuniones

técnicas

Propuestas solo del

Gobierno

Coyuntura política de

2015

Existió autoevaluación

por parte del Gobierno

Revisión a la

metodología propuesta

por organizaciones de

sociedad civil

No participó sociedad

civil

COPRET suspende

funciones en 2015

Evaluación del MRI

(investigador

independiente)

Evaluación en línea

COPRET no consultó

con entidades públicas

ni con sociedad civil

Revisión del Comité

Técnico

Revisión del Comité

de Estilo

Revisión de la OGP

Contenido irrelevante

para sociedad civil

No existe evaluación

oficial del Plan por parte

del Gobierno

96.68% de avance en los

compromisos de

transparencia fiscal

Impacto Medio 90.22 % de avance

global del Plan

Evaluación de 14 hitos

(según MRI):

MINFIN rescata sus

compromisos de

Transparencia Fiscal:

Informe Final en página

de Gobierno Abierto

para comentarios de la

ciudadanía

20 de noviembre

validación técnica por

autoridades superiores

de entidades públicas

No iniciados 2

Limitados 10

Sustantivos 2

Completos 0

Iniciados 2

En curso 5

Sustanciales 3

Completos 2

Buen ejercicio de co-

creación entre el

Gobierno y

organizaciones de la

sociedad civil

28 de noviembre

lanzamiento oficial por

el Presidente de la

República

Fuente: Ministerio de Finanzas Públicas, conforme informes de OGP.


43

Mediante el Acuerdo Gubernativo No. 41-2018, se creó la Comisión Presidencial de

Gestión Pública Abierta y Transparencia (GPAT), que entre otras funciones, tiene a su

cargo los temas de gobierno abierto, gobierno electrónico, iniciativas de transparencia y

mecanismos anticorrupción. De esta forma se institucionalizaron dichos temas en una

entidad del Organismo Ejecutivo, que tendrá la rectoría de los mismos hacia el resto de

entidades públicas. Asimismo, con el Acuerdo Gubernativo No. 25-2018 se creó el

Viceministerio de Transparencia Fiscal y Adquisiciones del Estado dentro de la estructura

orgánica interna del Ministerio de Finanzas Públicas, con lo que se da respuesta a otro de

los requerimientos de las organizaciones de sociedad civil, que en su momento solicitaron

la institucionalización de la agenda de transparencia fiscal dentro del citado Ministerio.

B. Institucionalización de los Talleres de Presupuesto Abierto

Por medio del Acuerdo Ministerial No. 194-2017 se institucionaliza durante la etapa de

formulación del Proyecto de Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado, la

realización de Talleres de Presupuesto Abierto para propiciar la participación y

colaboración de organizaciones de la sociedad civil y ciudadanos en general en dicho

proceso. Durante los meses de abril a agosto de 2018, se realizaron talleres para dar a

conocer y discutir sobre las variables macroeconómicas y proyecciones de ingresos

tributarios a cargo del Banco de Guatemala, Superintendencia de Administración Tributaria

(SAT) y Ministerio de Finanzas Públicas; se realizaron talleres para conocer los planes,

programas, proyectos y techos presupuestarios institucionales. Además, se efectuaron

talleres complementarios al proceso de formulación, tales como: sobre análisis de riesgos

fiscales; para discutir sobre el Listado Geográfico de Obras; sobre aportes a Organizaciones

No Gubernamentales y sobre normas de transparencia y calidad del gasto público a incluir

en la iniciativa de Ley Anual del Presupuesto de 2019.

C. Mejora en la Calificación del Índice de Presupuesto Abierto (OBI)

En la penúltima evaluación de la International Budget Partnership (IBP), Guatemala obtuvo

una calificación de 46 puntos en el Índice de Presupuesto Abierto (OBI). Luego de haber

normado e institucionalizado este proceso con el Acuerdo Ministerial No. 194-2017, en la

calificación presentada a finales de enero de 2018 por parte del ente evaluador, se obtuvo

una calificación de 61 puntos que sitúa a Guatemala en el quinto lugar a nivel de América

Latina, permitiendo también mejorar en el ranking mundial. Esta normativa de observancia

general para las dependencias del citado Ministerio a cargo de la elaboración y publicación

de los 8 documentos clave del ciclo presupuestario que evalúa el Índice de Presupuesto

Abierto, regula que se tomen en consideración los estándares y lineamientos contenidos en

la Guía para la Transparencia en los Documentos Presupuestarios del Gobierno y en la

Encuesta de Presupuesto Abierto, ambos emitidos por la International Budget Partnership

(IBP), así como la fecha límite para su publicación en las páginas web institucionales.

Dicho resultado fue oficialmente notificado por parte del Centro Internacional de

Investigaciones en Derechos Humanos (CIIDH), que es el ente independiente de sociedad

civil que realiza en el país la citada evaluación.


44

D. Lanzamiento del Portal de Datos Abiertos

Uno de los compromisos del Ministerio de Finanzas Públicas dentro del Tercer Plan de

Acción Nacional de Gobierno Abierto 2016-2018, fue el diseño y lanzamiento de un Portal

de Datos Abiertos, para el análisis y publicación de información presupuestaria y financiera

en formatos editables y reutilizables, de conformidad con la oferta y demanda de

información pública a divulgar.

El éxito alcanzado en este Portal motivó el diseño e implementación de un Portal Nacional

o Único de Datos Abiertos así como la formulación y aprobación de la Política Nacional de

Datos Abiertos mediante la emisión del Acuerdo Gubernativo No. 199-2018 del 26 de

noviembre de 2018. En ese sentido, las entidades públicas deben implementar acciones a

efecto de que cualquier información que se publique en sus páginas web institucionales, se

debe hacer en archivos editables, reutilizables y redistribuibles libremente por cualquier

persona, en cualquier momento y en cualquier lugar, situación que permitirá impulsar la

transparencia y la rendición de cuentas, fortalecer el combate a la corrupción y promover la

participación ciudadana en la esfera pública, redundando en una sociedad más abierta,

incluyente, no discriminativa y orientada al desarrollo integral.

Asimismo, durante el primer semestre de 2018 se llevó a cabo el rediseño y lanzamiento del

Portal de Transparencia Fiscal para uso de ciudadanos en general, en un ambiente gráfico,

con lenguaje sencillo, sin tecnicismos ni jerga presupuestaria, con mapas, gráficas,

imágenes, tablas, infografías, entre otros, para una mejor comprensión de la información.

Ambos portales son constantemente actualizados con información diaria que se genera en

los distintos sistemas financieros del Gobierno de la República; además, se les adiciona

nuevos cubos de información que solicitan las distintas organizaciones de sociedad civil y

ciudadanos en general, en función de su viabilidad técnica y legal para su publicación.

Por último, se continúa trabajando en diversas iniciativas y mecanismos de transparencia y

participación ciudadana que evalúan la situación del país comparada con determinados

parámetros y estándares que recomiendan las buenas prácticas internacionales, tales como:

• Informe PEFA (Public Expenditures and Financial Accountability) que evalúa la

gestión de las finanzas públicas y la rendición de cuentas.

• Índice de Percepción de la Corrupción (IPC) que evalúa, con base en la opinión de

expertos, la percepción de la corrupción en el país.

• Otras acciones adicionales, tales como, Iniciativa Global de Transparencia Fiscal

(GIFT), Iniciativa de Transparencia en Infraestructura Pública (COST), Iniciativa

para la Recuperación de Activos Robados (STAR), Iniciativa de Transparencia de

las Industrias Extractivas (EITI), Mecanismo de Seguimiento de la Convención

Interamericana contra la Corrupción (MESICIC), seguimiento de la Convención de

Naciones Unidas contra la Corrupción (CNUCC), entre otras.


45

E. Gestión de Riesgos Fiscales

En la formulación del Proyecto de Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado,

por tercer año consecutivo se ha incorporado una separata o informe ejecutivo sobre el

análisis y gestión de riesgos fiscales, para que se conozcan los principales riesgos que

pueden afectar las finanzas públicas, su impacto en monto y como porcentaje del PIB y las

posibles medidas de mitigación que se pueden adoptar para contrarrestar sus efectos.

La transparencia fiscal ayuda a garantizar que las decisiones de los gobiernos en materia de

economía se informen en una evaluación compartida y exacta de la posición fiscal actual

los costos y beneficios de cualquier modificación de la política y los riesgos potenciales

para las perspectivas fiscales. Además, brinda a las legislaturas, mercados y ciudadanos la

información necesaria para tomar decisiones financieras eficientes y para responsabilizar al

gobierno por el desempeño fiscal y la utilización de los recursos públicos y facilita la

vigilancia internacional de los acontecimientos fiscales y ayuda a mitigar la transmisión de

contagio fiscal entre países.

F. Contrataciones Públicas

El Congreso de la República de Guatemala mediante los Decretos Nos. 9-2015 y 46-2016

aprobó una serie de reformas a la Ley de Contrataciones del Estado, cuya implementación

de acciones por parte del Ministerio de Finanzas Públicas, se ha venido realizando en los

últimos años. Básicamente dentro de las principales reformas se tienen: estandarización de

formatos por modalidad de compra y tipo de bien y servicio; presentación de ofertas

electrónicas; creación del módulo de Subasta Electrónica Inversa; creación del Registro

General de Adquisiciones del Estado (REGAE); reformas al Sistema de Información de

Contrataciones y Adquisiciones del Estado (GUATECOMPRAS) que en el mediano o

largo plazo lo convertirán en un sistema transaccional y no meramente estadístico de

publicación de eventos, como opera a la presente fecha. Con esta serie de modificaciones

al sistema y procesos de contrataciones y adquisiciones públicas, la República de

Guatemala estaría en condiciones de adherirse a la Iniciativa de Contrataciones Abiertas

(OCP, por sus siglas en inglés).


46

ANEXOS

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS

Guatemala, marzo de 2019.


47

Ejecución Presupuestaria por Entidad y Programas Institucionales


Presidencia de la República:

Esta entidad tuvo un porcentaje de ejecución total del 98.3%, calculado con base al

presupuesto vigente.

El programa que mostró el mayor gasto fue el de “Seguridad Presidencial y

Vicepresidencial” con Q.188.8 millones y una ejecución del 99.7%. Asimismo, este

programa tuvo un incremento de Q.25.4 millones respecto al presupuesto de 2017. Durante

el transcurso del año se creó el programa “Servicios de Transparencia y Gobierno Abierto”

con un presupuesto vigente de Q.9.8 millones y una ejecución de Q.9.3 millones

equivalente al 95.1%.

El programa de “Dirección y Coordinación Ejecutiva” tuvo una disminución de Q.4.2

millones y su ejecución al cierre del 2018 fue de Q.34.5 millones equivalentes al 91.7%.

Finalmente el programa denominado “Partidas no asignables a Programas” tuvo una

ejecución de Q.2.4 millones, con un porcentaje de 100%.


Ministerio de Relaciones Exteriores:

El Ministerio de Relaciones Exteriores tuvo un presupuesto vigente de Q.441.1 millones y

una ejecución al cierre de Q.433.3 millones equivalentes al 98.2%.

Los programas más importantes fueron: “Servicios de Política Exterior” y el de “Servicios

Consulares y de Atención al Migrante” con presupuestos vigentes de Q.195.3 millones y de

Q.136.2 millones, equivalentes al 99.1% y 98.1%, respectivamente. El programa de

“Servicios de Política Exterior” tuvo un incremento durante el año de Q.9.8 millones, en

tanto que el resto de programas sufrieron modificaciones a la baja.

El programa “Conservación y Demarcación de Límites Internacionales” tuvo una ejecución

de Q.14.0 millones equivalente al 99.9%.

El programa relacionado con las “Actividades Centrales” tuvo un presupuesto de Q.61.5

millones, y un porcentaje de ejecución del 97.7%.

DESCRIPCION ASIGNADO VIGENTE MODIFICADO EJECUCIÓN %EJEC

PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 207.1 239.1 32.1 235.0 98.3

DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN EJECUTIVA 41.8 37.6 -4.2 34.5 91.7

SEGURIDAD PRESIDENCIAL Y VICEPRESIDENCIAL 164.0 189.4 25.4 188.8 99.7

SERVICIOS DE TRANSPARENCIA Y GOBIERNO ELECTRÓNICO 0.0 9.8 9.8 9.3 95.1

PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 1.3 2.4 1.1 2.4 100.0


48

Finalmente, el programa de “Partidas no Asignables a Programas” tuvo un presupuesto de

Q.34.2 millones, con una ejecución al final del año de Q.32.0 millones equivalentes al

93.5% de ejecución presupuestaria.


Ministerio de Gobernación:

El Ministerio de Gobernación tuvo un presupuesto vigente de Q.5,039.1 millones, con una

ejecución de Q.4,854.8 millones equivalente al 96.3%.

El principal programa dentro de su ejecución fue “Servicios de Seguridad a las Personas y

su Patrimonio” con un presupuesto vigente de Q.3,957.2 millones y una ejecución de

Q.3,865.0 equivalentes a 97.7% de ejecución respecto al presupuesto vigente.

Seguidamente en importancia se ubica el programa “Servicios de Custodia y Rehabilitación

de Privados de Libertad”, con un presupuesto de Q.541.6 millones y una ejecución de

Q.519.0 millones equivalente al 95.8%.El siguiente programa es “Servicios Migratorios y

de Extranjería” con Q.132.0 millones, y una ejecución presupuestaria de Q.119.8 millones

equivalentes al 90.8%.

Las “Actividades Centrales” tuvieron un presupuesto de Q.116.9 millones, la ejecución

presupuestaria se ubicó en Q.106.4 millones equivalentes al 91.0%.

El programa de “Servicios de Inteligencia Civil” tuvo un presupuesto de Q.87.2 millones y

una ejecución de Q.74.1 millones equivalentes al 84.9%.

Finalmente se ubica el programa “Servicios de Gobierno Departamental y Registro de

Personas Jurídicas”, con un presupuesto de Q.85.1 millones, una ejecución presupuestaria


Los 5 programas restantes se ubicaron con una ejecución presupuestaria por debajo de los

Q.50.0 cómo se observa en el cuadro que se presenta a continuación.

DESCRIPCION ASIGNADO VIGENTE MO DIFICADO EJECUCIÓN %EJEC

MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 442.7 441.1 -1.6 433.3 98.2

ACTIVIDADES CENTRALES 64.9 61.5 -3.5 60.0 97.7

SERVICIOS CONSULARES Y DE ATENCIÓN AL MIGRANTE 139.3 136.2 -3.1 133.7 98.1

SERVICIOS DE POLÍTICA EXTERIOR 185.5 195.3 9.8 193.6 99.1

CONSERVACIÓN Y DEMARCACIÓN DE LÍMITES

INTERNACIONALES DEL TERRITORIO NACIONAL19.7 14.0 -5.7 14.0 99.9



49


Ministerio de la Defensa Nacional:

Tuvo un presupuesto de Q.2,075.3 millones, y su ejecución presupuestaria fue de Q.2,053.8

millones equivalente al 99.0%.

Hubo 5 programas dentro de las prioridades de su ejecución presupuestaria, el primero se

refiere a “Defensa de la Soberanía e Integridad Territorial”, con un presupuesto de Q.762.6

millones, una ejecución presupuestaria del 99.9%.

El segundo programa se refiere a las Actividades Centrales, con un presupuesto de Q.539.9

millones, una ejecución de Q.532.1 millones equivalente al 98.6%. El tercer programa

Actividades Comunes a los Programas de Servicios de Educación y Salud con un

presupuesto de Q.257.3 millones, registró una ejecución presupuestaria de Q.251.6


El cuarto programa relevante, según las cifras de ejecución presupuestaria es “Prevención

de Hechos Delictivos Contra el Patrimonio”, con un presupuesto de Q.226.4 millones, y

una ejecución presupuestaria de Q.226.2 millones equivalentes al 99.9%.

Finalmente las Partidas no Asignables a Programas con un presupuesto de Q.140.1, y una

ejecución presupuestaria de Q.140.1 millones equivalentes al 100.0%.

En su ejecución destaca el renglón 453 “Transferencias a entidades descentralizadas y

autónomas no financieras” (para funcionamiento), específicamente al Instituto de Previsión

Militar por Q.84.8 millones. Asimismo, a través del renglón 533 “Transferencias a

entidades descentralizadas y autónomas no financieras” (para inversión), también al

Instituto de Previsión Militar por Q.55.0 millones, lo cual da un total de Q.139.8 millones.

El resto de los 5 programas tuvieron una ejecución presupuestaria por debajo de los Q.65.9

millones, que es el caso del programa “Proyección Diplomática y Apoyo en Misiones de

Paz”, tal y como se puede observar en el cuadro que se detalla a continuación.

DESCRIPCION ASIGNADO VIGENTE MO DIFICADO EJECUCIÓ N %EJEC

MINISTERIO DE GOBERNACIÓN 5,465.6 5,039.1 -426.5 4,854.8 96.3

SERVICIOS DE SEGURIDAD A LAS PERSONAS Y SU PATRIMONIO 4,013.5 3,957.2 -56.3 3,865.0 97.7

SERVICIOS DE CUSTODIA Y REHABILITACIÓN DE PRIVADOS DE LIBERTAD 692.8 541.6 -151.2 519.0 95.8

SERVICIOS MIGRATORIOS Y EXTRANJERÍA 200.7 132.0 -68.7 119.8 90.8


SERVICIOS DE INTELIGENCIA CIVIL 95.0 87.2 -7.8 74.1 84.9

SERVS. GOBIERNO DEPTAL. Y REGISTRO DE PERSONAS JURÍDICAS 82.0 85.1 3.1 74.9 88.0

RECONSTRUCCIÓN N7 0.0 48.7 48.7 29.8 61.2

SERVICIOS DE DIVULGACIÓN OFICIAL 67.3 46.4 -20.9 45.5 97.9


ATENCIÓN POR DESASTRES NATURALES Y CALAMIDADES PÚBLICAS 0.0 5.4 5.4 1.9 36.0

PREVENCIÓN DE LA VIOLENCIA Y ORGANIZACIÓN COMUNITARIA 0.0 1.9 1.9 1.9 100.0


50


Ministerio de Finanzas Públicas:

Este Ministerio tuvo un presupuesto de Q.309.7 millones. Su mayor ejecución

presupuestaria estuvo bajo el programa de las Actividades Centrales, el cual tuvo un

presupuesto de Q.167.6 millones, y una ejecución presupuestaria de Q.149.9 millones


Otro programa importante es “Administración Financiera” con un presupuesto de Q.104.7

millones, y una ejecución presupuestaria de Q.90.0 millones equivalente al 85.9%.

Los dos programas restantes tuvieron una ejecución presupuestaria por debajo de los Q.21.9

millones, así como se detalla en el cuadro a continuación.


Ministerio de Educación:

Este Ministerio tuvo un presupuesto de Q.14,398.2 millones, y una ejecución

presupuestaria de Q.3,990.3 millones equivalente al 97.2%.

El programa con mayor ejecución presupuestaria fue “Educación Escolar de Primaria” con

un presupuesto de Q.8,035.9 millones, una ejecución presupuestaria de Q.7,950.5 millones


Le sigue el programa “Educación Escolar de Preprimaria” con un presupuesto de Q.1,789.2

millones, y una ejecución presupuestaria de Q.1,770.4 millones equivalente al 99.0%.


MINISTERIO DE LA DEFENSA NACIONAL 1,908.3 2,075.3 167.0 2,053.8 99.0

DEFENSA DE LA SOBERANÍA E INTEGRIDAD TERRITORIAL 741.6 762.6 20.9 761.6 99.9

ACTIVIDADES CENTRALES 480.1 539.9 59.8 532.1 98.6

ACTIVIDADES COMUNES A LOS PROGRAMAS DE SERVICIOS DE EDUCACION Y SALUD 264.7 257.3 -7.3 251.6 97.8

PREVENCIÓN DE HECHOS DELICTIVOS CONTRA EL PATRIMONIO 104.3 226.4 122.0 226.2 99.9

PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 147.3 140.1 -7.2 140.1 100.0

PROYECCIÓN DIPLOMÁTICA Y APOYO EN MISIONES DE PAZ 102.5 68.8 -33.7 65.9 95.8

APOYO A LA REDUCCIÓN DEL ÍNDICE DE HOMICIDIOS 32.6 38.8 6.3 35.9 92.3

APRESTO PARA LA MOVILIZACIÓN DE DEFENSA, PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE DESASTRES 26.6 22.7 -3.9 22.7 99.9


REGULACIÓN DE ESPACIOS ACUÁTICOS 8.7 7.3 -1.4 7.2 99.7


MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS 359.6 309.7 -49.9 272.8 88.1


ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 100.1 104.7 4.7 90.0 85.9

ADMINISTRACIÓN DEL PATRIMONIO 23.2 23.6 0.4 21.9 92.6

SERVICIOS DE IMPRENTA 39.2 13.7 -25.5 11.1 80.7


51

Otro de los programas importantes de éste ministerio es “Apoyo para el Consumo

Adecuado de Alimentos” con un presupuesto de Q.1,257.6 millones, y una ejecución de

Q.1,241.2 millones equivalente al 98.7%.

El Programa de “Educación Escolar Básica” tuvo un presupuesto de Q.950.0 millones y

una ejecución presupuestaria de Q.930.4 millones equivalente al 97.9%.

Destacan las Partidas No Asignables a Programas, con un presupuesto de Q.535.3 millones,

y una ejecución presupuestaria de Q.489.3 millones equivalente al 91.4%, bajo este rubro

se registran los aportes a las escuelas e institutos por cooperativa y al Comité Nacional de

Alfabetización.

El programa de “Educación Diversificada” tuvo un presupuesto de Q.499.8, y una

ejecución de Q.449.7 millones equivalente al 90.0%.

El programa que se refiere a las Actividades Centrales tuvo un presupuesto de Q.486.5

millones, y su ejecución presupuestaria fue de Q.463.4 millones equivalente al 95.3%.

El siguiente programa es el de “Actividades Comunes a los Programas de Preprimaria,

Primaria, Básico y Diversificado” que según el SICOIN con un presupuesto de Q.293.5

millones y una ejecución de Q.264.9 millones equivalente al 90.2%.

Las “Actividades Comunes a los Programas de Primaria, Básicos y Diversificado” con un

presupuesto de Q.261.3 millones, y una ejecución de Q.157.6 millones equivalente al

60.3%.

Seguidamente en el orden del monto de ejecución presupuestaria, se ubica el programa de

“Actividades Comunes a los programas de Preprimaria y Primaria”, el cual tuvo un

presupuesto inicial de Q.140.2 millones, el vigente fue de Q.163.4 millones, que deja ver un

aumento de Q.23.2 millones y una ejecución presupuestaria de Q.163.1 millones

equivalentes al 99.8% del presupuesto vigente.

El programa de “Educación Extraescolar”, tuvo un presupuesto de Q.103.7 millones con

una ejecución presupuestaria de Q.96.4 millones equivalentes al 93.0% del presupuesto

vigente.

Finalmente se ubican 3 programas restantes que tuvieron una ejecución presupuestaria por

debajo de los Q.8.3 millones, según se observa en el cuadro siguiente que contiene los datos

reportados por el SICOIN.


52


Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social:

El Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social tuvo un presupuesto de Q.7,005.3

millones y una ejecución presupuestaria de Q.6,428.6 millones equivalente al 91.8%.

Con base a las prioridades de éste ministerio se tiene como primer punto al programa

“Recuperación de la Salud”, el cual tuvo un presupuesto de Q.3,009.1 millones, el SICOIN

reporta una ejecución presupuestaria de Q.2,819.2 millones equivalente al 93.7%.

El programa sobre “Fomento de Salud y Medicina Preventiva” tuvo un presupuesto de

Q.925.6 millones y una ejecución presupuestaria de Q.879.5 millones equivalente al 95.0%.

A continuación se presenta el programa “Prevención de la Mortalidad de la Niñez y de la

Desnutrición Crónica” que tuvo un presupuesto de Q.855.1 millones y una ejecución

presupuestaria de Q.726.0 millones equivalente al 84.9%.

Seguidamente se ubica el programa “Prevención de la Mortalidad Materna Neonatal” con

un presupuesto de Q.692.7 millones y una ejecución presupuestaria de Q.644.1 millones


Las Partidas No Asignables a Programas con un presupuesto de Q.515.2 millones,

mostraron una ejecución presupuestaria de Q.513.1 millones equivalente al 99.6%.La

mayor ejecución dentro de este programa, se ejecutó bajo el subprograma Aportes a

Entidades Asistenciales, específicamente bajo el renglón 432-Transferencias a Instituciones

de Salud y Asistencia Social, así:

Las cantidades más significativas se transfirieron a la Unidad Nacional de Atención al

Enfermo Renal Crónico –UNAERC- por Q.230.0 millones, a la Unidad de Cirugía

Cardiovascular de Guatemala por Q55.0 millones, a la Unidad Nacional de Oncología

Pediátrica por Q.40.0 millones, a la Liga Nacional Contra el Cáncer por Q.21.7 millones, a


MINISTERIO DE EDUCACIÓN 13,937.2 14,398.2 461.0 13,990.3 97.2

EDUCACIÓN ESCOLAR DE PRIMARIA 7,708.4 8,035.9 327.5 7,950.5 98.9

EDUCACIÓN ESCOLAR DE PREPRIMARIA 1,722.5 1,789.2 66.6 1,770.4 99.0

APOYO PARA EL CONSUMO ADECUADO DE ALIMENTOS 793.2 1,257.6 464.4 1,241.2 98.7

EDUCACIÓN ESCOLAR BÁSICA 1,012.2 950.0 -62.2 930.4 97.9


EDUCACIÓN ESCOLAR DIVERSIFICADA 567.2 499.8 -67.4 449.7 90.0


ACTIVIDADES COMUNES A LOS PROGRAMAS DE PREPRIMARIA, PRIMARIA,

BÁSICO Y DIVERSIFICADO

379.5 293.5 -85.9 264.9 90.2

ACTIVIDADES COMUNES A LOS PROGRAMAS DE PRIMARIA, BÁSICO Y

DIVERSIFICADO

271.9 261.3 -10.7 157.6 60.3

ACTIVIDADES COMUNES A LOS PROGRAMAS DE PREPRIMARIA Y PRIMARIA 140.2 163.4 23.2 163.1 99.8

EDUCACIÓN EXTRAESCOLAR 123.1 103.7 -19.4 96.4 93.0

COBERTURA EDUCATIVA ESCOLAR EN PREPRIMARIA Y PRIMARIA 74.3 15.8 -58.5 8.3 52.3

Atención por Desastres Naturales y Calamidades Públicas 0.0 6.2 6.2 5.0 81.0

INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA Y RECREATIVA EDUCATIVA 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0


53

la Asociación Obras Sociales del Santo Hermano Pedro Frailes Franciscanos O. F. M. por

Q.20.0 millones, a Saint Joseph Hospice Association (Asociación Hospicio de San José)

por Q12.6 millones, a la Fundación Probienestar del Minusválido FUNDABIEM por

Q.12.5 millones, a la Organización Cristiana de Beneficio Social Esperanza de Vida ONG

por Q.12.5 millones, a la Cruz Roja Guatemalteca por Q.12.0 millones, en tanto que al resto

de entidades se les hicieron transferencias por debajo de los Q.10.0 millones, lo que se

observa en el cuadro siguiente.


DESCRIPCION EJECUCIÓ N

Partidas No Asignables a Programas 491.9

UNIDAD NACIONAL DE ATENCION AL ENFERMO RENAL CRONICO UNAERC 230.0

UNIDAD DE CIRUGIA CARDIOVASCULAR DE GUATEMALA 55.0

Unidad Nacional de Oncología Pediátrica 40.0

Liga Nacional Contra el Cáncer 21.7

ASOCIACION OBRAS SOCIALES DEL SANTO HERMANO PEDRO FRAILES FRANCISCANOS O.F.M. 20.0

SAINT JOSEPH S HOSPICE ASSOCIATION (ASOCIACION HOSPICIO DE SAN JOSE) 12.6

FUNDACION PROBIENESTAR DEL MINUSVALIDO Y/O FUNDABIEM 12.5

ORGANIZACION CRISTIANA DE BENEFICIO SOCIAL ESPERANZA DE VIDA ONG 12.5

CRUZ ROJA GUATEMALTECA 12.0

FUNDACION DE ASISTENCIA SOCIAL DE LA IGLESIA CATOLICA DE LA ARQUIDIOCESIS DE GUATEMALA 9.0

FUNDACION GUATEMALTECO AMERICANA DE CIRUGIA ORTOPEDICA AVAN. 9.0

FUNDACION MARGARITA TEJADA PARA NIÑOS CON SINDROME DE DOWN 6.0

Fundación de Asistencia Médica y Ocupacional para la recuperación del Enfermo Renal 5.0

FUNDACION GUATEMALTECA DE TRASPLANTE HEPATICO 5.0

Unidad de Oftalmología 5.0

LIGA GUATEMALTECA CONTRA LAS ENFERMEDADES DEL CORAZON 4.5

EL REFUGIO DE LA NIÑEZ (ONG) 4.4

FUNDACION DE ESPECIALIDADES MATERNO INFANTIL 4.0

Fundación Red de Sobrevivientes de Violencia Doméstica 4.0

FUNDACION ALDO CASTAÑEDA 3.6

INSTITUTO NEUROLOGICO DE GUATEMALA 2.0

ASOCIACION HUMANA ONG 1.8

MISIONEROS DE SAN CARLOS SCALABRINIANOS 1.5

Sociedad Protectora del Niño 1.5

ASOCIACION "HERMANA TIERRA" O.N.L.U.S. 1.0

ASOCIACION DE SEÑORAS DE LA CARIDAD DE SAN VICENTE DE PAUL 1.0

ASOCIACIÓN GUATEMALTECA DE OLIMPIADAS ESPECIALES 1.0

Asociación Hospital de la Familia San Marcos 1.0

ASOCIACION PARA EL DESARROLLO CEREBRAL DEL NIÑO 1.0

CLUB DE LEONES DE GUATEMALA, CENTROAMERICA 1.0

Patronato de Acción Contra la Lepra 1.0

ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL Y CONSULTORIA MARQUENSE 0.7

CENTRO DE INTEGRACION FAMILIAR DE GUATEMALA 0.4

Fundación Remar de Guatemala 0.3

ASOCIACION CIVIL AYUDAME A ESCUCHAR 0.3

Asociación Católica Amor y Acción 0.2

Centro de Investigación Epidemiológica en Salud Reproductiva y Familiar 0.2

CONSEJO DE BIENESTAR SOCIAL DE GUATEMALA 0.2


54

El programa de “Administración Institucional” con un presupuesto de Q.362.6 millones,


Se observa también el programa “Servicio de Formación del Recurso Humano” con un

presupuesto de Q.245.0 millones, una ejecución de Q.236.5 millones equivalente al 96.6%.

Dentro de los prioritarios se ubica finalmente el programa “Prevención y control de las

Enfermedades Vectoriales y Zoonóticas” con un presupuesto de Q.174.2 millones y una

ejecución presupuestaria de Q.154.5 millones equivalente al 88.7%.Finalmente se

encuentran 6 programas con una ejecución por debajo de los Q.90.0 millones los cuales se

detallan en el cuadro siguiente.


Ministerio de Trabajo y Previsión Social:

El Ministerio de Trabajo y Previsión Social tuvo un presupuesto de Q.637.2 millones su

ejecución presupuestaria se ubicó en Q.612.6 millones equivalente al 96.1%.

Con base en las cifras del SIOCIN, se observa que el principal programa fue “Atención al

Adulto Mayor” con un presupuesto de Q.493.1 millones y una ejecución de Q.490.6


El segundo programa de mayor cuantía fue “Administración Institucional” con un

presupuesto de Q.55.9 millones, su ejecución presupuestaria fue de Q.51.6 millones

equivalentes al 92.3%.

Para completar la ejecución presupuestaria de este Ministerio, solo restan tres programas

los cuales tuvieron una ejecución por debajo de los Q.30.0 millones, tal como se observa en

el cuadro siguiente.


MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL 6,897.1 7,005.3 108.2 6,428.6 91.8

RECUPERACIÓN DE LA SALUD 2,769.5 3,009.1 239.5 2,819.2 93.7

FOMENTO DE LA SALUD Y MEDICINA PREVENTIVA 844.7 925.6 80.8 879.5 95.0

PREVENCIÓN DE LA MORTALIDAD DE LA NIÑEZ Y DE LA DESNUTRICIÓN CRÓNICA 1,033.6 855.1 -178.5 726.0 84.9

PREVENCIÓN DE LA MORTALIDAD MATERNA Y NEONATAL 724.6 692.7 -31.9 644.1 93.0


ADMINISTRACIÓN INSTITUCIONAL 354.9 362.6 7.7 334.6 92.3

SERVICIO DE FORMACIÓN DEL RECURSO HUMANO 234.6 245.0 10.3 236.5 96.6

PREVENCIÓN Y CONTROL DE LAS ENFERMEDADES VECTORIALES Y ZOONÓTICAS 191.1 174.2 -16.8 154.5 88.7

PREVENCIÓN Y CONTROL DE ITS, VIH/SIDA 113.8 111.8 -2.0 89.6 80.2

PREVENCIÓN Y CONTROL DE LA TUBERCULOSIS 32.0 29.6 -2.4 19.0 64.2

INFRAESTRUCTURA EN SALUD 122.5 74.9 -47.7 10.3 13.7

RECONSTRUCCIÓN JL7 9.5 3.7 -5.8 2.2 58.6


RECONSTRUCCIÓN N7 1.0 0.9 -0.1 0.0 0.0


55


Ministerio de Economía:

El Ministerio de Economía tuvo un presupuesto de Q.387.4 millones. La ejecución

presupuestaria fue de Q.360.2 millones equivalente al 93.0%.

El principal programa de este ministerio fue el de Partidas No Asignables a Programas, el

cual tuvo un presupuesto de Q.101.1 millones y la ejecución fue de Q.101.1 millones

equivalente al 100%.

El programa de “Promoción de la Inversión y Competencia” tuvo un presupuesto de Q.93.2

millones, y una ejecución presupuestaria de Q.88.3 millones equivalente al 94.8%.

El programa de “Gestión de la Integración Económica y Comercio Exterior” tuvo un

presupuesto de Q.62.9 millones, y la ejecución presupuestaria fue de Q.53.7 millones


En los 4 restantes programas se observa una ejecución por debajo de los Q.50.6 millones

que fue el caso de las Actividades Centrales, tal como se puede observar en el cuadro que

se presenta a continuación.


Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación:

El Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación tuvo un presupuesto de Q.1,482.8

millones y una ejecución presupuestaria de Q.1,404.7 millones equivalente al 94.7%.


MINISTERIO DE TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 664.3 637.2 -27.0 612.6 96.1

ATENCIÓN AL ADULTO MAYOR 505.0 493.1 -11.9 490.6 99.5

ADMINISTRACIÓN INSTITUCIONAL 56.6 55.9 -0.7 51.6 92.3

PROMOCIÓN DE LA FORMALIDAD DEL EMPLEO 36.3 34.5 -1.8 31.6 91.5

RECREACIÓN DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO 54.5 41.9 -12.6 28.0 67.0

GESTIÓN DE ASUNTOS LABORALES 10.9 10.9 0.0 9.8 90.0



MINISTERIO DE ECONOMÍA 679.7 387.4 -292.4 360.2 93.0


PROMOCION DE LA INVERSION Y COMPETENCIA 120.4 93.2 -27.3 88.3 94.8

GESTION DE LA INTEGRACION ECONOMICA Y COMERCIO EXTERIOR 54.0 62.9 8.9 53.7 85.3


SERVICIOS REGISTRALES 37.9 35.7 -2.1 33.6 94.0

DESARROLLO DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA 31.6 20.1 -11.5 17.1 85.2

ASISTENCIA Y PROTECCION AL CONSUMIDOR Y SUPERVISION DEL

COMERCIO INTERNO

16.3 16.3 0.0 15.9 97.6


56

De acuerdo al SICOIN, los programas prioritarios para las funciones esenciales de este

ministerio, “Apoyo a la Agricultura Familiar” el cual tuvo un presupuesto de Q.563.4

millones y una ejecución presupuestaria de Q.527.9 millones equivalentes al 93.7%.

El programa de “Apoyo a la Productividad y Competitividad Agropecuaria e

Hidrobiológica” tuvo un presupuesto de Q.290.0 millones y una ejecución presupuestaria


Las Actividades Centrales Q.263.7 millones y una ejecución presupuestaria de Q.245.5

millones equivalente a un 93.1%.

Este Ministerio consideró Partidas No Asignables a Programas con un presupuesto de

Q.247.7 millones y una ejecución presupuestaria de Q.241.1 millones equivalente al 97.4%.

En el transcurso del año se creó el programa “Atención por Desastres Naturales y

Calamidades Públicas” al cual se le asignaron recursos con el avance del año por Q.75.3

millones, con ejecución presupuestaria de Q.74.2 millones equivalentes al 98.6% del

presupuesto vigente.

Los restantes 2 programas tuvieron una ejecución presupuestaria por debajo de Q.50

millones, según se observa en el cuadro a continuación.


Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda:

El Ministerio de Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda reporta 5 programas

principales dentro de su ejecución, a los cuales le asignó la mayor cantidad de recursos,

tuvo un presupuesto de Q.4,951.4 millones y una ejecución presupuestaria de Q.4,782.5


El primero de los programas prioritarios es “Desarrollo de la Infraestructura Vial” con un

presupuesto de Q.4,004.0 millones y una ejecución presupuestaria de Q.3,905.5 equivalente

al 97.5%.


MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN 1,085.3 1,482.8 397.5 1,404.7 94.7

APOYO A LA AGRICULTURA FAMILIAR 352.5 563.4 210.9 527.9 93.7

APOYO A LA PRODUCTIVIDAD Y COMPETITIVIDAD AGROPECUARIA E

HIDROBIOLÓGICA

268.6 290.0 21.4 274.7 94.7




DESARROLLO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES 36.4 42.6 6.2 41.4 97.1

APOYO A LA PROTECCIÓN Y BIENESTAR ANIMAL 0.0 0.1 0.1 0.0 0.0


57

Seguidamente aparece el programa “Atención por Desastres Naturales y Calamidades

Públicas” el cual se creó en el transcurso del año con un presupuesto de Q.222.4 millones y


Le sigue el programa de “Servicios Aeronáuticos y Aeroportuarios”, el cual tuvo un

presupuesto de Q.182.2 millones y una ejecución presupuestaria de Q.172.2 millones


Se observa también el programa “Desarrollo de la Vivienda” con un presupuesto de

Q.180.5 y una ejecución presupuestaria de Q.162.0 millones equivalente al 89.8%.

Finalmente dentro del grupo de programas con mayor presupuesto y ejecución, se ubica el

de “Construcción de Obra Pública” con un presupuesto de Q.129.1 millones y una

ejecución presupuestaria de Q.123.0 millones equivalente al 95.2%.

Seguidamente se observan 14 programas más, los cuales tuvieron una ejecución

presupuestaria por debajo de los Q.40.0 millones, tal como se observa en el cuadro que se

presenta a continuación.


Ministerio de Energía y Minas:

Éste Ministerio inició conto con un presupuesto de Q.75.2 millones y una ejecución


Dos fueron los programas prioritarios de este Ministerio, siendo el primero el de las

Actividades Centrales que iniciaron con un presupuesto de Q.30.7 millones y una ejecución



MINISTERIO DE COMUNICACIONES, INFRAESTRUCTURA Y VIVIENDA 4,098.1 4,951.4 853.2 4,782.5 96.6

DESARROLLO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL 3,321.3 4,004.0 682.7 3,905.5 97.5

ATENCION POR DESASTRES NATURALES Y CALAMIDADES PUBLICAS 0.0 222.4 222.4 201.5 90.6

SERVICIOS AERONAUTICOS Y AEROPORTUARIOS 235.3 182.2 -53.1 172.2 94.5

DESARROLLO DE LA VIVIENDA 159.8 180.5 20.6 162.0 89.8

CONSTRUCCION DE OBRA PUBLICA 151.3 129.1 -22.2 123.0 95.2


SERVICIOS DE URBANIZACION, LEGALIZACION, CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO DE

BIENES INMUEBLES

40.3 40.8 0.6 38.8 95.2

SERVICIOS DE PROTECCION Y SEGURIDAD VIAL 20.0 28.6 8.6 27.7 97.0

SERVICIOS DE INFORMACION SISMOLOGICA, CLIMATICA, METEOROLOGICA E HIDROLOGICA 36.5 28.8 -7.7 25.1 87.1

REGULACION DE TELECOMUNICACIONES 32.8 19.3 -13.6 17.0 88.2


REGULACION DE TRANSPORTE EXTRAURBANO POR CARRETERA 10.6 15.4 4.7 15.2 98.9

SERVICIOS DE CORREOS Y TELEGRAFOS 8.0 12.5 4.5 11.4 91.4

SERVICIOS DE RADIODIFUSION Y TELEVISION 9.5 11.2 1.7 9.8 87.7

SERVICIOS PARA EL DESARROLLO DE LA TELEFONIA 6.1 6.2 0.1 6.1 98.1

RECONSTRUCCION N7 19.9 7.5 -12.5 5.6 75.7

SERVICIOS DE CABLE POR TELEVISION 5.5 5.5 0.0 5.1 93.6

PROGRAMA DE RECONSTRUCCION ORIGINADO POR LA TORMENTA AGATHA Y ERUPCION

DEL VOLCAN DE PACAYA

0.0 0.5 0.5 0.5 100.0

PROGRAMA DE RECONSTRUCCION ORIGINADO POR LA TORMENTA TROPICAL STAN 0.0 0.1 0.1 0.1 100.0


58

El segundo programa más importante fue “Exploración, Explotación y Comercialización

Petrolera” con un presupuesto de Q.13.6 millones y una ejecución presupuestaria de

Q.13.3 millones equivalente al 97.8%.

Seguidamente el SICOIN reporta 5 programas más con una ejecución por debajo de los

Q.10.0 millones, tal como se puede observar en el cuadro a continuación.


Ministerio de Cultura y Deportes:

Éste Ministerio contó con un presupuesto de Q.557.4 millones y una ejecución


Dentro de los programas con mayor cantidad de recursos ejecutados, se ubica “Fomento al

Deporte No Federado y a la Recreación” con un presupuesto de Q.216.6 millones, y su

ejecución fue de Q.140.4 millones equivalente al 64.8%.

El siguiente programa fue “Restauración, Preservación y Protección del Patrimonio

Cultural y Natural” el cual tuvo un presupuesto de Q.156.8 millones y una ejecución


Finalmente dentro de los programas con mayor asignación se ubica el programa de

“Formación, Fomento y Difusión de las Artes” con un presupuesto de Q.114.2 millones y


Quedan 3 programas restantes para completar la ejecución presupuestaria, los cuales se

ubicaron por debajo de los Q.25.0 millones, según se observa en el cuadro que se presenta a

continuación.



MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS 80.8 75.2 -5.6 73.4 97.6


EXPLORACION, EXPLOTACION Y COMERCIALIZACION PETROLERA 18.3 13.6 -4.7 13.3 97.8

EXPLORACION Y EXPLOTACION MINERA 15.4 10.5 -5.0 9.9 94.7


INCREMENTO DE LA ENERGIA RENOVABLE EN LA MATRIZ ENERGETICA 6.7 6.3 -0.4 6.2 98.3

SERVICIOS TECNICOS DE LABORATORIO 5.1 3.9 -1.1 3.8 96.6

SEGURIDAD RADIOLOGICA 3.1 3.0 0.0 2.9 96.3


MINISTERIO DE CULTURA Y DEPORTES 559.3 557.4 -1.9 431.2 77.4

FOMENTO AL DEPORTE NO FEDERADO Y A LA RECREACIÓN 216.6 216.6 0.0 140.4 64.8

RESTAURACIÓN, PRESERVACIÓN Y PROTECCIÓN DEL

PATRIMONIO CULTURAL Y NATURAL

146.9 156.8 9.8 139.3 88.9

FORMACIÓN, FOMENTO Y DIFUSIÓN DE LAS ARTES 127.0 114.2 -12.8 92.9 81.4



GESTIÓN DEL DESARROLLO CULTURAL 18.7 16.5 -2.2 15.9 96.6


59

Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales:

El Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales tuvo un presupuesto de Q.145.9 millones,

y una ejecución presupuestaria de Q.140.6 millones equivalente al 96.3%.

Éste Ministerio operó durante 2018 con dos programas principales de acuerdo al monto

observado en su ejecución presupuestaria, dentro de esos el primero es “Resiliencia y

Adaptación al Cambio Climático” con un presupuesto de Q.66.1 millones y una ejecución


El segundo fue el de “Administración Institucional” con un presupuesto de Q.55.6 millones

y una ejecución presupuestaria de Q.54.0 millones equivalente al 97.1%.

El programa “Conservación y Protección de los Recursos Naturales y Ambiente” tuvo un



Para concluir el total de la ejecución presupuestaria quedan 4 programas los cuales tuvieron

una ejecución presupuestaria por debajo de los Q.10.0 millones, así como se observa en el

cuadro que se detalla a continuación.


Ministerio de Desarrollo Social:

El Ministerio de Desarrollo Social tuvo una asignación de Q.1,055.0 millones y una

ejecución presupuestaria de Q.866.8 millones equivalente al 82.2%. El programa con

mayor ejecución fue “Transferencias Monetarias Condicionadas en Salud y Educación” con

un presupuesto de Q.361.3 millones y una ejecución presupuestaria de Q.353.1 millones


El siguiente programa que se observa es “Dotaciones, Servicios e Infraestructura para el

Desarrollo Social” con un presupuesto de Q.336.4 millones y a una ejecución

presupuestaria de Q.243.6 millones equivalente a un 72.4%.

Las Actividades Centrales tuvieron un presupuesto de Q.109.4 millones y una ejecución



MINISTERIO DE AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 171.9 145.9 -26.0 140.6 96.3

RESILIENCIA Y ADAPTACIÓN AL CAMBIO CLIMÁTICO 86.3 66.1 -20.2 64.9 98.1

ADMINISTRACIÓN INSTITUCIONAL 43.9 55.6 11.7 54.0 97.1

CONSERVACIÓN Y PROTECCIÓN DE LOS RECURSOS NATURALES Y AMBIENTE 26.4 13.9 -12.5 11.7 84.4

SENSIBILIZACIÓN SOCIO AMBIENTAL Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA 9.9 9.2 -0.7 9.1 98.0


DESARROLLO AMBIENTAL DE PETÉN 4.0 0.0 -4.0 0.0 0.0



60

El programa “Apoyo para el Consumo Adecuado de Alimentos” inició con un presupuesto

de Q.112.0 millones y una ejecución presupuestaria de Q.84.9 millones equivalente al

75.8%. Los restantes 3 programas tuvieron una ejecución presupuestaria por debajo de los

Q.50.0 millones, según lo reportado en el SICOIN y plasmado en el cuadro que se presenta

a continuación.


Procuraduría General de la Nación:

Ésta entidad tuvo un presupuesto de Q.108.2 millones y una ejecución presupuestaria de

Q.104.4 millones equivalente al 96.5%. El programa con mayor cantidad de recursos

ejecutados fue “Protección de los Derechos de la Familia” con un presupuesto de Q.38.0

millones y una ejecución presupuestaria de Q.37.1 millones equivalente al 97.6%.

El programa “Representación y Defensa de los Intereses del Estado” Q.34.1 millones y una

ejecución presupuestaria de Q.32.2 millones equivalente al 94.3%.

Las Actividades Centrales Q.30.4 millones y una ejecución presupuestaria de Q.29.8


Los restantes dos programas tuvieron una ejecución por debajo de los Q.5.0 millones, según

se observa en el cuadro que se presenta a continuación.


Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo:

Dentro de las Secretarías por el nivel de recursos ejecutados, resalta como primer punto la

Secretaría de Bienestar Social de la Presidencia de la República que contó con Q.282.6


MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 923.0 1,055.0 132.0 866.8 82.2

TRANSFERENCIAS MONETARIAS CONDICIONADAS EN SALUD Y EDUCACIÓN 346.1 361.3 15.3 353.1 97.7

DOTACIONES, SERVICIOS E INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO SOCIAL 287.1 336.4 49.3 243.6 72.4


APOYO PARA EL CONSUMO ADECUADO DE ALIMENTOS 123.6 112.0 -11.6 84.9 75.8


PREVENCIÓN DE LA DELINCUENCIA EN ADOLESCENTES Y JÓVENES 55.1 47.5 -7.6 44.1 92.8



PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 82.3 108.2 25.9 104.4 96.5

PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS DE LA FAMILIA 21.9 38.0 16.1 37.1 97.6

REPRESENTACIÓN Y DEFENSA DE LOS INTERESES DEL ESTADO 28.3 34.1 5.9 32.2 94.3


CONSULTORÍA Y ASESORÍA DEL ESTADO 5.4 4.4 -1.0 4.1 93.8



61

millones de presupuesto y una ejecución de Q.254.6 millones equivalente al 90.1%.bajo el

programa Actividades de Bienestar Social.

Seguidamente se puede observar que dentro de los montos importantes de ejecución, se

ubica la Secretaría de Obras Sociales de la Esposa del Presidente, que alcanzó un


equivalente al 94.5%, principalmente bajo el programa de Obras Sociales.

También resalta el Consejo Nacional de Áreas Protegidas con un presupuesto de Q.106.4

millones, luego de un aumento de Q.1.9 millones y una ejecución de Q.101.5 millones

equivalente al 95.3% bajo el programa Cobertura Forestal y Biodiversidad.

Otra entidad que destinó un monto considerable en su ejecución durante 2018 fue la

Secretaría de Planificación y Programación de la Presidencia con un presupuesto de Q.78.9

millones luego de un aumento de Q.1.8 millones y una ejecución presupuestaria de Q.74.8

millones equivalentes al 94.8%, bajo el programa Planificación, Monitoreo y Evaluación de

la Gestión Pública.

La Secretaría de la Paz alcanzó un presupuesto de Q.67.2 y una ejecución presupuestaria de

Q.56.9 millones equivalente al 84.7%, principalmente bajo el Programa Nacional de

Resarcimiento con un monto de Q.35.1 millones, en tanto que bajo el programa

Seguimiento del Cumplimiento de los Acuerdos Paz ejecutó Q.21.8 millones.

Por su parte la Secretaría de Coordinación Ejecutiva de la Presidencia alcanzó un

presupuesto de Q.65.5 millones, en tanto que su ejecución presupuestaria fue de Q.65.2

millones equivalente al 99.5%. Bajo el programa Coordinación de Políticas y Proyectos de

Desarrollo.

La Oficina Nacional de Servicio Civil tuvo un presupuesto de Q.51.9 millones, y alcanzó

una ejecución de Q.51.4 millones equivalente al 99.1% bajo el programa Administración de

Recursos Humanos de la Administración Pública y del Régimen de Clases Pasivas Civiles

y del Estado.

La Comisión Presidencial Coordinadora de la Política del Ejecutivo en Materia de

Derechos Humanos, tuvo un presupuesto de Q.47.5 millones y una ejecución presupuestaria

de Q.45.0 millones equivalentes al 94.7% bajo el programa Coordinación de Acciones

Sobre Derechos Humanos.

Por su parte la Secretaría de Seguridad Alimentaria y Nutricional de la Presidencia de la

República tuvo un de Q.46.8 millones y una ejecución presupuestaria de Q.46.2 millones

equivalente al 98.6% bajo el programa Asuntos de Seguridad Alimentaria y Nutricional.

La Secretaría de Comunicación Social de la Presidencia Q.40.0 millones y ejecución

presupuestaria por Q.31.5 millones equivalente al 78.7% bajo el programa Información y

Divulgación Gubernamental.


62

La Secretaría de Asuntos Agrarios de la Presidencia de la República con un monto de

Q.38.0 millones y su ejecución presupuestaria fue de Q.37.3 millones equivalente al 98.0%

bajo el programa Atención a la Conflictividad Agraria.

La Secretaría de Inteligencia Estratégica Q.35.0 millones y su ejecución presupuestaria

llegó a Q.34.4 millones equivalente al 98.4% bajo el programa Acciones de Inteligencia

Estratégica.

La Autoridad para el Manejo Sustentable de la Cuenca del Lago de Amatitlán tuvo un

presupuesto de Q.33.7 millones y su ejecución presupuestaria llegó a Q.32.0 millones

equivalente al 95.1% bajo el programa Manejo Integrado de la Cuenca y del Lago de

Amatitlán.

La Secretaría Técnica del Consejo Nacional de Seguridad con Q.28.4 millones y la

ejecución presupuestaria fue de Q.28.2 millones equivalente al 99.3% bajo los programas

de Fortalecimiento y Apoyo al Sistema Nacional de Seguridad, Estudios Estratégico en

Seguridad e Inspectoría General del Sistema Nacional de Seguridad.

El Consejo Nacional de la Juventud con Q.32.0 millones, en tanto que la ejecución

presupuestaria fue de Q.27.6 millones equivalente al 86.3% bajo el programa Organización

y Formación de la Juventud.

La Secretaría Nacional de Ciencia y Tecnología con Q.28.3 millones y la ejecución

presupuestaria fue de Q.25.1 millones equivalente al 88.7% bajo el programa Promoción

del Desarrollo Científico y Tecnológico. En tanto que la Secretaría Presidencia de la Mujer

con Q.24.9 millones y una ejecución presupuestaria de Q.24.9 millones equivalente al

89.1% bajo el programa Promoción y Desarrollo Integral de la Mujer.

El Fondo Indígena Guatemalteco con Q.32.1 millones en tanto que su ejecución

presupuestaria llegó a Q.20.7 millones equivalente al 64.5% bajo el programa Apoyo y

Participación para el Desarrollo Integral de los Pueblos Indígenas.

Las restantes 7 entidades tuvieron una ejecución presupuestaria por debajo de los Q.20.0

millones, según se puede observar en el cuadro que se presenta a continuación.


63


Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro:

Las Obligaciones del Estado a Cargo del Tesoro es una entidad virtual a través de la cual se

ejecuta el presupuesto bajo cinco rubros, que en su totalidad tuvieron un presupuesto de

DESCRIPCION ASIGNADO VIGENTEMO DIFICADOEJECUCIÓ N%EJEC

SECRETARÍA DE BIENESTAR SOCIAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 225.0 282.6 57.6 254.6 90.1

ACTIVIDADES DE BIENESTAR SOCIAL 225.0 282.6 57.6 254.6 90.1

SECRETARÍA DE OBRAS SOCIALES DE LA ESPOSA DEL PRESIDENTE 163.6 179.5 15.9 169.7 94.5

OBRAS SOCIALES 163.6 178.4 14.8 168.6 94.5


CONSEJO NACIONAL DE ÁREAS PROTEGIDAS 104.5 106.4 1.9 101.5 95.3

COBERTURA FORESTAL Y BIODIVERSIDAD 104.5 106.4 1.9 101.5 95.3

SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN Y PROGRAMACIÓN DE LA PRESIDENCIA 77.0 78.9 1.8 74.8 94.8

PLANIFICACIÓN, MONITOREO Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA 77.0 78.9 1.8 74.8 94.8

SECRETARÍA DE LA PAZ 54.0 67.2 13.2 56.9 84.7

SEGUIMIENTO DEL CUMPLIMIENTO DE LOS ACUERDOS DE PAZ 25.1 26.6 1.4 21.8 82.1

PROGRAMA NACIONAL DE RESARCIMIENTO 28.9 40.6 11.7 35.1 86.4

SECRETARÍA DE COORDINACIÓN EJECUTIVA DE LA PRESIDENCIA 48.0 65.5 17.5 65.2 99.5

COORDINACIÓN DE POLÍTICAS Y PROYECTOS DE DESARROLLO 48.0 65.5 17.5 65.2 99.5

OFICINA NACIONAL DE SERVICIO CIVIL 50.2 51.9 1.6 51.4 99.1

ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y DEL RÉGIMEN

DE CLASES PASIVAS CIVILES DEL ESTADO

50.2 51.9 1.6 51.4 99.1

COMISIÓN PRESIDENCIAL COORDINADORA DE LA POLÍTICA DEL EJECUTIVO EN MATERIA DE

DERECHOS HUMANOS

208.1 47.5 -160.6 45.0 94.7

COORDINACIÓN DE ACCIONES SOBRE DERECHOS HUMANOS 208.1 47.5 -160.6 45.0 94.7

SECRETARÍA DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 28.2 46.8 18.6 46.2 98.6

ASUNTOS DE SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL 28.2 46.8 18.6 46.2 98.6

SECRETARÍA DE COMUNICACIÓN SOCIAL DE LA PRESIDENCIA 40.0 40.0 0.0 31.5 78.7

INFORMACIÓN Y DIVULGACIÓN GUBERNAMENTAL 40.0 40.0 0.0 31.5 78.7

SECRETARÍA DE ASUNTOS AGRARIOS DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 38.0 38.0 0.0 37.3 98.0

ATENCIÓN A LA CONFLICTIVIDAD AGRARIA 38.0 38.0 0.0 37.3 98.0

SECRETARÍA DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA DEL ESTADO 17.0 35.0 18.0 34.4 98.4

ACCIONES DE INTELIGENCIA ESTRATÉGICA 17.0 35.0 18.0 34.4 98.4

AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 25.0 33.7 8.7 32.0 95.1

MANEJO INTEGRADO DE LA CUENCA Y DEL LAGO DE AMATITLÁN 25.0 33.7 8.7 32.0 95.1

SECRETARÍA TÉCNICA DEL CONSEJO NACIONAL DE SEGURIDAD 28.0 28.4 0.4 28.2 99.3

FORTALECIMIENTO Y APOYO AL SISTEMA NACIONAL DE SEGURIDAD 16.1 13.9 -2.2 13.8 99.7

ESTUDIOS ESTRATÉGICOS EN SEGURIDAD 5.8 6.8 1.0 6.8 99.5

INSPECTORÍA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE SEGURIDAD 6.2 7.8 1.6 7.6 98.6

CONSEJO NACIONAL DE LA JUVENTUD 15.0 32.0 17.0 27.6 86.3

ORGANIZACIÓN Y FORMACIÓN DE LA JUVENTUD 15.0 32.0 17.0 27.6 86.3

SECRETARÍA NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 33.5 28.3 -5.2 25.1 88.7

PROMOCIÓN DEL DESARROLLO CIENTÍFICO Y TECNOLÓGICO 33.5 28.3 -5.2 25.1 88.7

SECRETARÍA PRESIDENCIAL DE LA MUJER 28.2 27.9 -0.3 24.9 89.1

PROMOCIÓN Y DESARROLLO INTEGRAL DE LA MUJER 28.2 27.9 -0.3 24.9 89.1

FONDO DE DESARROLLO INDÍGENA GUATEMALTECO 32.1 32.1 0.0 20.7 64.5

APOYO Y PARTICIPACIÓN PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LOS PUEBLOS INDÍGENAS 32.1 32.1 0.0 20.7 64.5

SECRETARÍA CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS 14.0 19.4 5.4 18.8 97.2

PROTECCIÓN CONTRA LA VIOLENCIA SEXUAL, EXPLOTACIÓN Y TRATA DE PERSONAS 14.0 19.4 5.4 18.8 97.2

DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 19.2 19.2 0.0 16.3 84.7

DEFENSORÍA DE LA MUJER INDÍGENA 19.2 19.2 0.0 16.3 84.7

SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 16.0 19.0 3.0 19.0 100.0

SERVICIOS GENERALES DE LA PRESIDENCIA 16.0 19.0 3.0 19.0 100.0

SECRETARÍA PRIVADA DE LA PRESIDENCIA 20.0 15.4 -4.6 13.4 87.3

GESTIÓN PRIVADA PRESIDENCIAL 20.0 15.4 -4.6 13.4 87.3

AUTORIDAD PARA EL MANEJO SUSTENTABLE DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN Y SU ENTORNO 12.0 12.0 0.0 10.1 84.0

MANEJO INTEGRADO DE LA CUENCA DEL LAGO DE ATITLÁN 12.0 12.0 0.0 10.1 84.0

COMISIÓN PRESIDENCIAL CONTRA LA DISCRIMINACIÓN Y EL RACISMO CONTRA LOS PUEBLOS

INDÍGENAS

10.5 10.5 0.0 7.8 74.7

ACCIONES CONTRA LA DISCRIMINACIÓN Y EL RACISMO CONTRA LOS PUEBLOS INDÍGENAS EN

GUATEMALA

10.5 10.5 0.0 7.8 74.7

SECRETARÍA EJECUTIVA COMISIÓN CONTRA LAS ADICCIONES Y EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS 5.0 5.0 0.0 4.6 91.4

EDUCACIÓN PARA LA PREVENCIÓN Y TRATAMIENTO AL CONSUMO DE DROGAS 5.0 5.0 0.0 4.6 91.4


64

Q.27,091.7 millones y una ejecución presupuestaria de Q.25,965.3 millones equivalentes al

95.8%, para lo cual a continuación se detallan los diferentes rubros bajo sub programas y

actividades.

Aportes Institucionales

Este subprograma tuvo un presupuesto de Q.12,168.6 millones y una ejecución de

Q.11,656.7 millones equivalente al 95.8%, bajo las principales actividades de Sistema de

Justicia con Q.4,099.2 millones, a la Educación por Q.2,150.7 millones, a la

Administración Fiscal por Q.1,053.5 millones, para la Protección Social por Q.724.5

millones, a la Administración Legislativa por Q.615.4, al Fomento y Promoción al Deporte

por Q.457.8 millones, a los Servicios de Fiscalización por Q.375.2 millones, a los Servicios

de Electricidad por Q.300.0 millones, Atención a Desastres y Gestión de Riesgos por

Q.257.4, al Apoyo al Sistema de Justicia por Q.243.8 millones, al Desarrollo Comunitario

por Q.233.5 millones, a la Defensoría Pública Penal por Q.201.1 millones, al Transporte

por Q.195.0 millones, a los Servicios Públicos Generales por Q.194.0 millones, para los

Servicios Electorales por Q.193.6 millones, a la Defensoría de los Derechos Humanos por

Q.125.0 millones, en tanto que el resto de los cinco rubros de aportes estuvieron por debajo

de los Q.100.0 millones, tal y como se muestra en el cuadro siguiente.


DESCRIPCION ASIGNADO VIGENTE MO DIFICADOEJECUCIÓ N %EJEC

APORTES INSTITUCIONALES 11,701.6 12,168.6 467.0 11,656.7 95.8

SISTEMA DE JUSTICIA 4,130.9 4,111.1 -19.8 4,099.2 99.7

EDUCACIÓN 1,771.7 2,150.7 379.0 2,150.7 100.0

ADMINISTRACIÓN FISCAL 1,308.8 1,304.4 -4.4 1,053.5 80.8

PROTECCIÓN SOCIAL 724.5 724.5 0.0 724.5 100.0

ADMINISTRACIÓN LEGISLATIVA 615.4 615.4 0.0 615.4 100.0

FOMENTO Y PROMOCIÓN DEL DEPORTE 457.8 457.8 0.0 457.8 100.0

SERVICIOS DE FISCALIZACIÓN 335.2 375.2 40.0 375.2 100.0

SERVICIOS DE ELECTRICIDAD 0.0 300.0 300.0 300.0 100.0

ATENCIÓN A DESASTRES Y GESTIÓN DE RIESGOS 400.0 476.0 76.0 257.4 54.1

APOYO AL SISTEMA DE JUSTICIA 245.7 244.9 -0.8 243.8 99.5

DESARROLLO COMUNITARIO 293.9 257.9 -36.0 233.5 90.5

DEFENSORÍA PÚBLICA PENAL 239.0 201.1 -37.9 201.1 100.0

TRANSPORTE 150.0 195.0 45.0 195.0 100.0

SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES 147.5 197.5 50.0 194.0 98.2

SERVICIOS ELECTORALES 196.8 193.6 -3.3 193.6 100.0

DEFENSORÍA DE LOS DERECHOS HUMANOS 139.0 125.7 -13.3 125.0 99.4

FOMENTO Y DESARROLLO DEL TURISMO 94.0 98.5 4.5 97.7 99.2

INFORMACIÓN CATASTRAL 68.0 71.1 3.1 71.1 100.0

ASUNTOS ECONÓMICOS Y COMERCIALES EN GENERAL 27.5 35.2 7.7 35.2 100.0

ACTIVIDADES CULTURALES 31.0 31.0 0.0 31.0 100.0

APORTES AL TRIBUNAL SUPREMO ELECTORAL POR

VOTO EN EL EXTRANJERO Y CONSULTA POPULAR325.0 2.1 -322.9 2.1 100.0


65

En cuanto al sub programa Aporte a las Municipalidades, la actividad es la misma en la que

el presupuesto asignado tuvo un presupuesto de Q.6,789.4 millones y una ejecución

presupuestaria por el mismo valor, dando como resultado un 100%.

Aportes a Consejos Departamentales de Desarrollo

Estos se ejecutaron bajo diferentes actividades, entre las cuales se destacan por el monto de

recursos asignados las siguientes actividades: Abastecimiento de Agua por Q.604.8

millones, Ordenación de Aguas Residuales por Q.444.6 millones, Educación Primaria por

Q.421.1 millones, Educación Básica por Q.131.4 millones, Transporte por Carretera por

Q.97.3 millones, Servicios Hospitalarios Generales por Q.96.6 millones, Fondo para el

Desarrollo Económico para la Nación (FONPETROL) por Q.70.7 millones, Educación No

Atribuible a Ningún Nivel Escolarizado por Q.41.5 millones, en tanto que el resto de las

actividades tuvieron una ejecución presupuestaria por debajo de los Q.40.0 millones, lo

cual se puede observar en el cuadro que se presenta a continuación.


Por otro lado, están los recursos destinados a las Clases Pasivas Civiles del Estado, las

cuales tuvieron un presupuesto de Q.5,016.4 millones y una ejecución presupuestaria de

Q.5,011.5 millones equivalente al 99.9%.

DESCRIPCION ASIGNADO VIGENTE MO DIFICADOEJECUCIÓ N %EJEC

APORTE A CONSEJOS DEPARTAMENTALES DE DESARROLLO 2,159.8 2,614.7 454.9 2,011.8 76.9

ABASTECIMIENTO DE AGUA 635.5 757.0 121.5 604.8 79.9

ORDENACIÓN DE AGUAS RESIDUALES 468.2 619.6 151.4 444.6 71.8

EDUCACIÓN PRIMARIA 398.3 492.2 93.9 421.1 85.6

EDUCACIÓN BÁSICA 135.6 165.5 29.9 131.4 79.4

TRANSPORTE POR CARRETERA 146.6 180.3 33.8 97.3 54.0

SERVICIOS HOSPITALARIOS GENERALES 139.9 134.8 -5.0 96.6 71.6

FONDO PARA EL DESARROLLO ECONÓMICO DE LA NACIÓN

(FONPETROL)

43.6 72.6 29.0 70.7 97.3

EDUCACIÓN NO ATRIBUIBLE A NINGÚN NIVEL ESCOLARIZADO 61.6 63.5 1.9 41.5 65.3

EDUCACIÓN PREPRIMARIA 45.8 41.2 -4.5 35.5 86.0

EDUCACIÓN DIVERSIFICADA 21.8 37.3 15.5 34.0 91.1

ORDENACIÓN DE DESECHOS 17.6 20.2 2.6 13.6 67.3

PRIMERA ETAPA DE LA EDUCACIÓN UNIVERSITARIA O SUPERIOR 9.9 9.5 -0.4 7.7 80.8

FAMILIA E HIJOS 7.4 7.8 0.4 6.2 79.0

OTROS SERVICIOS GENERALES 1.8 6.5 4.7 2.1 32.3

DESARROLLO COMUNITARIO 13.3 1.7 -11.6 1.7 97.9

SERVICIOS CULTURALES 1.2 1.5 0.3 1.5 100.0

GESTIÓN CORRECTIVA O COMPENSATORIA DE DESASTRES 7.2 2.0 -5.1 1.2 57.0

AGRICULTURA 1.2 1.0 -0.2 0.2 20.0

PROTECCIÓN DE LA DIVERSIDAD BIOLÓGICA Y DEL PAISAJE 0.0 0.2 0.2 0.2 100.0

COOPERACIÓN SOLIDARIA 3.4 0.0 -3.4 0.0 0.0

PROTECCIÓN AMBIENTAL 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0


66

Otras Obligaciones

Dentro de este subprograma se ejecutaron tres actividades, así:

Incentivos Forestales (PINPEP) por Q.496.0 millones, Protección Ambiental por Q.300.2

millones y otras obligaciones por Q1.5 millones.


DESCRIPCION ASIGNADO VIGENTE MODIFICADOEJECUCIÓN %EJEC

OTRAS OBLIGACIONES DEL ESTADO 513.5 502.6 -11.0 496.0 98.7

INCENTIVOS FORESTALES PINPEP 182.6 301.7 119.1 300.2 99.5

PROTECCIÓN AMBIENTAL 324.5 194.4 -130.1 194.3 100.0

OTRAS OBLIGACIONES DEL ESTADO 6.5 6.5 0.0 1.5 23.1

desempeÑo reciente de la polÍtica fiscal y ......fuente: banco de guatemala desempeño reciente de...

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