direction générale des services
DESCRIPTION
FNB 25 868 € (0%) FB habitation 4 286 651 € (31 %) TH 7 203 087 € (54 %) FB entreprise 2 111 335€ (15 %) Montant de l’emprunt 2008 inférieur au remboursement en capital de l’exercice En parallèle, raccordements des branchements des particuliers (DIG), aidés dont travaux 525 K€, remboursement de capital 129 K€ et mouvements d’ordre, 33.TRANSCRIPT
Direction Générale des Services Conseil Municipal du 31 janvier 2008
Direction Générale des Services Conseil Municipal du 31 janvier 2008
La situation financiLa situation financièère de la communere de la commune
CapacitCapacitéé dd’’autofinancementautofinancement
Comparaison entre les dépenses et les recettes réelles de fonctionnement (en K€)
29 000
30 000
31 000
32 000
33 000
34 000
35 000
36 000
37 000
38 000
39 000
2004 2005 2006 2007 2008
Recettes Dépenses
Direction Générale des Services Conseil Municipal du 31 janvier 2008
La situation financiLa situation financièère de la communere de la commune
3 322
4 0824 384 4 234
0500
1 0001 5002 0002 5003 0003 5004 0004 500
CA 2004 CA 2005 CA 2006 Pré CA2007
Le rLe réésultat de fonctionnement (en Ksultat de fonctionnement (en K€€))
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-1 000 000
0
1 000 000
2 000 000
3 000 000
4 000 000
5 000 000
6 000 000
7 000 000
2004 2005 2006 2007
Epargne de gestionEpargne brute Epargne nette
Les niveaux dLes niveaux d’é’épargnepargne
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Les soldes intermLes soldes interméédiaires de gestiondiaires de gestion
405624116-265Epargne nette 3 9323 9583 8414 169Remboursement de capital
4 3364 5823 9573 905Epargne brute 1 8391 7801 8291 963Intérêts de la dette
6 1756 3625 7865 868Epargne de gestion37 18736 42136 63436 219R R F hors cessions
31 01130 05930 84830 352D R F hors intérêts et travaux en régie
2007200620052004
Montants exprimés en K€
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1 100
2 995
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
Dépenses recettes
705630
Remb. Dette4 023
Amort.
Virement
Cessions
FCTVAAutofinancement (1 485)
Les Les ééquilibres du budget 2008quilibres du budget 2008
Financement du remboursement de la Financement du remboursement de la dette et autofinancement (en Kdette et autofinancement (en K€€))
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La section de fonctionnement
6665
012
011
74
73
70
0
5 000 000
10 000 000
15 000 000
20 000 000
25 000 000
30 000 000
35 000 000
40 000 000
Dépenses Recettes
Virement + amortissement : 3 700 K€(en augmentation par rapport au BP 2007)
38 465 K€dont
DRF : 34 765 K€
RRF : 37 665
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Evolutions par rapport à 2007
DEPENSES REELLES+ 2,10% par rapport au BP 2007 (+ 715 K€)+ 3,61% par rapport au CA 2007 prévisionnel (1 211 K€)
RECETTES REELLES+ 1,97% par rapport au BP 2007 (+ 743 K€)
+ 0,63% par rapport au CA 2007 prévisionnel (+ 237 K€)
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L’évolution des dépenses
Les charges Les charges àà caractcaractèère gre géénnééral (23% des dral (23% des déépenses)penses)+ 1,58% par rapport au BP 2007 avec la prise en
compte de mesures nouvelles :> Entretien et surveillance du site LU (en année pleine)
> Diagnostic accessibilité handicapés
> Espace Ados du Val
> Crèche inter - entreprise
> - Assurance du personnel (> chap. 012)
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L’évolution des dépenses
Les charges de personnelLes charges de personnel(65% des d(65% des déépenses)penses)
+ 1,7 % de BP 2007 à BP 2008(en intégrant l’assurance)
+ 0,72 % de CA 2007 à BP 2008à périmètre constant
- Pas de création de poste- Départs en retraites, partiellement compensés- Mutualisation des tâches
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L’évolution des dépenses
Les subventions aux associationsLes subventions aux associations(chapitre 65) : 4% des d(chapitre 65) : 4% des déépensespenses
Evolution des crédits limitée :
Maintien du volume global des subventions aux associations au niveau attribué en 2007
- Augmentation des effectifs de l’école Saint Charles
- Provision pour la Réussite Educative (30 K€)
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L’évolution des dépenses
Les charges financiLes charges financièèresres(5,4% des d(5,4% des déépenses)penses)
Baisse de l’encours depuis 2004 :
Saisie d’opportunités sur les taux
Ajustement permanent de la trésorerie
-- 0,53% des cr0,53% des créédits par dits par rapportrapport au BP 2007au BP 2007Encours de dette
40 000
40 500
41 000
41 500
42 000
42 500
43 000
43 500
2003 2004 2005 2006 2007
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L’évolution des dépenses
Les dLes déépenses exceptionnelles penses exceptionnelles (1,95%)(1,95%)
Emprunt retransféré par la CCPE, diminution des échéances
Paiement d’une contribution au Siredom
Evolution trEvolution trèès limits limitéée (+ 1,88 %), rendue ne (+ 1,88 %), rendue néécessaire par le vote cessaire par le vote dd’’un nouveau budget ZAC (financun nouveau budget ZAC (financéé par une anticipation de par une anticipation de
ll’’excexcéédent 2008, consdent 2008, conséécutif cutif àà ll’’absence de rabsence de rééalisation en 2007)alisation en 2007)--
(hors budget ZAC centre ville, Baisse de 15,5 %)(hors budget ZAC centre ville, Baisse de 15,5 %)
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RRF : + 2% par rapport au BP 2007
70 (produit services) : 2 183 K€ (-0,21 % /BP 2007)73 (fiscalité) : 18 684 K€ (+ 1,86 % /BP 2007)74 (subventions) : 16 315 K€ (+ 3,06 % /BP 2007)75 (loyers) : 172 K€ (+ 9,83 % /BP 2007)76 (produits financiers) : 077 (exceptionnel) : 187 K€ (> budget ZAC)013 (remb. RH) : 120 K€ (-40 % /BP 2007)
70
73
74
01377
75
76
L’évolution des recettes
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L’évolution des recettes
La fiscalitLa fiscalitéé
Par rapport aux moyennes nationales, les taux communaux sont :- un peu plus élevés pour la taxe d’habitation (18,64% vs 16,90%*)- un peu plus faibles pour le foncier bâti (19,74% vs 21,53%*)
* Valeurs moyennes 2006 France entière. Source : DGCL. Guide statistique de la fiscalité directe locale 2006
Rattrapage progressif des valeurs moyennes par un maintien des taux antérieurs pour les trois taxes (taxes d’habitation, foncier bâti, foncier non bâti).
Valeurs cadastrales réévaluées de 1,6% par le Parlement.
FNB25 868 €
(0%)FB habitation 4 286 651 €
(31 %)TH
7 203 087 € (54 %)
FB entreprise2 111 335€
(15 %)
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L’évolution des recettes
Les dotations et participationsLes dotations et participations
Les dotations de l’Etat :2007 2008 %
Dotation forfaitaire (20%) 7 110 7 153 0,60%
+ DSUCS 1 302 1 438 10,45%
+ DNP 853 851 -0,23%
+ DSI 35 35 0,00%
+ FSRIF 1 656 1 665 0,54%
= DGF large 10 956 11 142 1,70%
Risque de détérioration :Abandon du contrat de croissance et de solidarité au profit
du contrat de stabilité
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L’évolution des recettes
Les participations sectorielles Les participations sectorielles (19 % du chapitre 74) (19 % du chapitre 74) –– secteurs enfance secteurs enfance
et petite enfance et petite enfance
185
1
12
2 571
101
0
192
0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000
AMENAGEMENT ET SERVICE URBAIN,ENVIRO NNEMENT
ENSEIGNEMENT - FO RMATIO N
SCES GENERAUX ADM.PUBLIQ UES LO CALES
SPO RTS ET JEUNESSE
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L’évolution des recettes
Les services rendus (6 % des RRF)Les services rendus (6 % des RRF)
EN S EIGN EM EN T - F OR M A TION
F A M ILLE
S C ES GEN ER A UX
A D M .P UB LIQUES LOC A LES
S P OR TS ET J EUN ES S E
A M EN A GEM ENT ET S ER VIC E
UR B A IN , EN VIR ON N EM E
N T
Augmentation limitée au niveau de l’inflation
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L’investissement
14 341 K€dont
DRI : 13 431 K€
RRI : 910 K€1420800
340110
1 420705
2 995
738110
4 023
7 648
4 000
4 373
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
Dépenses Recettes
Dép. Equipement
Cessions
Subv.
Dette Dette
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L’investissement
Dépenses d’équipement (chap. 20, 21, 23 & 27) :
Scolaire et enfance
Culture et animation
Sport
Petite enfance
Social
Voirie et aménagement
Environnement
ANRU Investissements transversaux
Urbanisme
+ 4,55 % (+ 348 K€) par rapport au BP 2007
7 988 K€d’investissements,
sur tous les secteurs
d’activité
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L’investissement et son financement
Les projets les plus significatifs :Les projets les plus significatifs :
Stade des Guyards
Implantation de services sur le site LU
Poursuite du programme d’équipement (voirie, écoles, cadre de vie)
Aménagement des extérieurs de l’Espace Coluche
Aménagement du cimetière
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L’investissement et son financement
Le financement de lLe financement de l’’investissementinvestissement
Montant de l’emprunt 2008 inférieur au remboursement en capital de l’exercice
Montant de l’emprunt ne dépassant pas le montant des investissements, diminué des subventions et du remboursement de la T V A.
Autofinancement en hausse par rapport à 2007
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Budget annexe de lBudget annexe de l’’assainissementassainissement
En parallèle, raccordements des branchements des particuliers (DIG), aidés
Subventions sollicitées : Agence de l’Eau, Région, Département, SIVOA
Réalisation d’un programme de mise en conformité des réseaux publics, de 7 M€ ht et d’une durée de 7 ans
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Les réseaux unitaires aujourd’hui
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Traité au cours du 3ème contrat
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Budget annexe de lBudget annexe de l’’assainissementassainissement
Financement complémentaire par un emprunt bancaire.
Augmentation de la redevance : + 1,6 %
Financement du programme par un emprunt de l’Agence de l’Eau (taux 0%).
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Budget annexe de lBudget annexe de l’’assainissementassainissement
Section d’investissement : 687 K€dont travaux 525 K€, remboursement de capital 129 K€ et
mouvements d’ordre, 33.
Section de fonctionnement : 1 934 K€dont : 1 574 K€ de DRF comprenant le projet DIG (subventionné à près de 60 %) et l’entretien habituel du réseau.
Financement du programme de travauxpar le FCTVA et des subventions.
Budget primitif 2008Budget primitif 2008