diselo con detalles[1]
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UNIVERSIDAD PERUANA LOS
ANDES
“ PLAN DE NEGOCIOS I ”
FACULTAD : ADMINISTRACION Y SISTEMAS PROFESORA : LIC. SORAYA AGUADO KIUCHI
ALUMNOS : LOPEZ CORONEL, LUIS
MACURI MALPARTIDA, DALTON
MALDONADO TRIVEÑO, GREGORIO
PAJUELO PEREZ, DAYSI
SALCEDO CASSANI, LOURDES
CICLO : III
AULA : 110 – A3
2011
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“DISELO CON D’TALLES”
Díselo con D’talles es una empresa peruana especializada en la elaboración y envió
de regalos. El negocio comienza con un poco de imaginación y muchas ganas de
entregar un producto al mercado que realmente satisfaga los gustos especiales del
cliente, y aprendan así a dirigir un negocio. Se nos ocurre la idea de hacer un negocio
que se encargue de la entrega de sorpresas, ya sea el caso de un cumpleaños, un
aniversario, etc.; pero estas sorpresas no tenían que ser un simple objeto, al contrario
tenía que ser algo con lo que cualquier persona se alegraría. Es así como comienza la
idea del negocio, pero no solo quedara en ideas sino que más adelante, con el capital
necesario, cada integrante pondrá en marcha el negocio.
MISION
La misión de DISELO CON D’ TALLES como empresa en vías de desarrollo, es
elaborar, vender, enviar y comercializar regalos hechos especialmente de acuerdo al
gusto del cliente, manejando los más altos índices de calidad de nuestros productos,
los cuales buscan nuevas formas de comunicación entre las parejas, miembros de una
misma familia o amigos mediante obsequios que no sean muy comunes actualmente;
es por eso, que estamos en permanente innovación y capacitación de nuestros
productos y servicios, que nos permitan brindar a nuestros clientes la atención que se
merecen. Dadas estas razones, pensamos iniciar nuestro proyecto con un servicio de
entrega de desayunos personalizados que hará que el cliente pueda diseñar su propio
regalo para la persona que desee, rescatando que el precio de este servicio estará al
alcance de todos los niveles socioeconómicos. Al mismo tiempo incluiremos la
elaboración de chocolates, creando nuevos sabores que nos permita brindarle al
cliente un producto totalmente renovado.
VISION
Nuestra visión es ser líderes en el sector de elaboración y envió de regalos,
desarrollando productos de excelencia para posicionar nuestra empresa como
sinónimo de confianza, fortaleza y con el máximo respaldo de ofrecer un producto de
calidad.
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OBJETIVOS
� Dar a conocer muestra empresa y los diferentes productos que ofrecemos:
arreglos florales con alguna aplicación especial al pedido del cliente,
chocolates, globos con alguna dedicatoria en especial, peluches de todos los
tamaños, entre otros.
� Ofrecer a nuestros clientes productos totalmente garantizados (en el caso de
alimentos) y que satisfagan sus requerimientos.
� Tener un buen desenvolvimiento en el campo empresarial.
� Generar una fuente de trabajo para las personas que reúnan las condiciones
que requiere la empresa.
� Brindar un servicio innovador y poco común que les permita a nuestros clientes
expresar sus sentimientos a través de cada uno de los productos que ofrece
nuestra empresa.
� Satisfacer las necesidades del consumidor en cada producto ofrecido.
� Brindar un producto de calidad y a un precio moderado que esté al alcance del
cliente.
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DATOS GENERALES
1.1 RAZON SOCIAL
NOMBRE DE LA EMPRESA: Díselo con D´talles
RAZON SOCIAL: Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL)
SLOGAN:
““““LA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENLA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENLA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENLA ESENCIA NO CAMBIA, SE DIFERENTE , SE DIVERTIDOTE , SE DIVERTIDOTE , SE DIVERTIDOTE , SE DIVERTIDO””””
1.2 Ubicación Geográfica
Dirección: Av. Naciones Unidas 1523
Distrito: Cercado de Lima
Provincia: Lima Departamento / Región: Lima
1.3 Giro del Negocio
Giro del Negocio: Servicios
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1.4 Oportunidad del Negocio
En la actualidad, en nuestro país no existen muchas empresas que se dediquen a este tipo
de servicio es por eso que decidimos ofrecerles un servicio y producto innovador que no
solo este al alcance de las personas con un nivel adquisitivo alto que es el sector A sino
que también este al alcance de los sectores socioeconómicos B y C.
En el Perú existe, Rosatel que es una empresa ya consolidada y dedicada a este rubro, en
su momento innovo con este tipo de servicio y poco a poco se ha ido estableciendo y se ha
convertido en una de las empresas más importantes de nuestro país ya que también tiene
sedes en el extranjero como México y Costa Rica.
1.5 Estrategia Empresarial
Diferenciación
Nuestro producto es muy escaso en el mercado, pero a la vez se quiere llegar a un
consumo masivo donde el precio y beneficio debe ser único para conseguir la necesidad
de la compra, de todos los sectores.
Liderazgo en Costos
Nos enfocamos en reducir nuestro costos para poder ofrecerles un producto que este al
alcance de su economía ya que puedan ser adquiridos por todos los sectores de nuestro
país y no sea un producto que solo lo adquieran las personas de clase social alta.
Nicho
Nuestro producto está dirigido a las todos los sectores, pero en especial al de las clase
media y media baja, donde ambos padres trabajan y jóvenes estudiantes y trabajadores
la vez, ya que son ellos las personas que en momentos especiales requieren de algún
detalle para sus seres queridos, es por eso que se forma esta empresa para estar al
servicio del cliente en el momento que lo necesite, satisfaciendo sus necesidades.
Impacto ambiental
Nuestra empresa contará para la conservación de nuestros productos con envases
reciclables, que minimizarán la contaminación ambiental de nuestro planeta. Por otro
lado, el tipo de equipos para la elaboración de tales productos funcionaran a gas y
electricidad. La Política fundamental de la Empresa se basa en contribuir al
desarrollo ecológico de nuestro planeta incentivando el reciclaje y al
aprovechamiento eficiente de todos nuestros recursos.
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PROYECCION PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EM PRESA
DIAGRAMA GANTT 2011
Nombre de Tarea Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Estudio de marketing sobre gustos y
preferencias de obsequios
Realización de ensayos y pruebas de
chocolates
Cotización de Envases, cintas y
cajas.
Elaboración y Diseño de Marca
Trámites para Constitución de
empresa
Cotización de Maquinaria y Equipo
Adquisición de Maquinaria y Equipo
Adecuación e implementación de
ambiente
Instalación de maquinaria
Trámites para obtención de Registros
Sanitarios
Trámites de obtención de registro de
marcas
Colocación de producto en
Supermercados
Busqueda de distribuidores por
distritos
Tramites de obtención de otras
licencias
Pruebas de producto en puntos de
venta
Elaboración de productos
Lanzamiento y promoción
Distribución y venta
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2. PRODUCTO
2.1 Definición del Producto:
Concepto : Chocolates, es el producto que se da mezclando azúcar con dos insumos
derivados de la manipulación de las semillas del cacao: una materia sólida y una
materia grasa.
• Características principales:
• Atributos principales
Productos preparados especialmente al gusto del cliente, ofreciendo también
el servicio de entrega con detalles que el cliente requiera como algún disfraz,
canciones, anillos, cadenas entre otros.
• Atributos secundarios
El producto que ofrecemos se encentra al alcance de todo tipo de clientes ya
que contamos con promociones especiales de acuerdo a la fecha
(cumpleaños, día de la madre, nacimientos, san valentín, navidad, año nuevo)
y los medios económicos con que cuente el consumidor.
• Cualidades
El producto tiene la cualidad de:
- Ofrecer el servicio de entrega oportuna.
- Ser de buena calidad y de costo accesible.
- Precios al alcance de todos (económicos)
- Tener el servicio todo el año (en horarios establecidos)
- Los pedidos pueden hacerse también por Internet.
• Naturaleza
Producto que se diferencia de los demás en cuanto a formas y diseños
personalizados.
• Beneficio
No hay muchas empresas dedicadas a este rubro de elaboración y envió de
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regalos con precios al alcance de todos los sectores y tomando en cuenta los
pedidos particulares de los clientes en cuanto a un tipo de regalo. Cubre
todas las necesidades de un cliente exigente.
Naturaleza Múltiple del Producto
Servicio de elaboración y envió de regalos personalizados a domicilio.
Clasificación del producto
• Producto de consumo masivo
El producto está orientado para todos los sectores A, B, C; ya que contamos
con promociones que están al alcance económico de las personas que lo
requieran.
Subproductos:
Como subproductos contamos con el servicio de envió y entrega del regalo con
mensajes personalizados por el propio cliente, poniendo detalles particulares
escogidos por él.
Productos Sustitutos:
Contamos con peluches, cajas de rosas o también por unidad, globos con
mensajes especiales de acuerdo a la ocasión, cajas de chocolate desde el más
pequeño hasta la más grande.
2.2 Análisis del Macro Entorno y Micro Entorno
Análisis Macro Entorno Perú:
De acuerdo a la economía del Perú, nos encontramos en un buen momento para
ingresar al mercado debido a la estabilidad económica que se tiene en el mercado
nacional en cuanto artículos de primera necesidad, llevando a hacer cálculos de
inversión de capital de trabajo con un margen de error menor al 15% del estimado, y
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de igual manera en cuanto a maquinaria y equipo y de igual manera si a rentabilidad
se refiere. Así mismo nos permite fijar una política de precios que nos permita el
ingreso masivo de nuestro producto a nivel nacional, y buscar mejores mercados en
el extranjero
Análisis Micro Entorno:
En el rubro de servicio de envió de regalos encontramos pequeñas empresas
ubicadas en los distritos de: Jesús María, La Molina, Los Olivos, Santiago de Surco,
Magdalena del Mar, Miraflores, San Borja San Isidro, San Miguel y Villa María del
Triunfo. Un ejemplo de empresa dedicada a este tipo de servicio lo encontramos en
Rosatel
2.3 Segmentación del Mercado
Mercado Total
1. Perfil del cliente objetivo:
El perfil del cliente al que está orientada nuestra empresa son personas de
ambos sexos, de todas las edades con un nivel adquisitivo medio, que deseen
de alguna manera mostrar sus sentimientos mediante detalles particulares en
fechas especiales como cumpleaños, Día de la madre, aniversarios, Día de San
Valentín, entre otros.
2. Mercado Potencial (5 años)
La segmentación de mercado es muy importante y trascendental hoy en día
pues es la única manera de saber llegar y conocer a nuestros clientes, es por
ello que tenemos la definición bien clara de lo que es segmentar el mercado ,
pues buscamos dividir el mercado en grupos distintos de compradores que
poseen diversas características comunes y/o diferentes, que con ello nos
ayudaran a determinar las diversas gamas de modelos de nuestros productos
para así lograr satisfacer las necesidades que todo cliente posee y con ello
realizar una buena y elaborada estrategia de marketing.
El porcentaje del mercado potencial que hemos obtenido lo consideramos de
acuerdo al sector (A,B,C) que requiere el servicio:
El sector A que representa el 6% de la población . Estas personas llevan un
estilo de vida de un alto nivel de instrucción así como lo son sus ingresos, para
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estas personas el precio es indicador de calidad y la marca es un símbolo de
diferenciación y de pertenencia. Ya que les gusta cuidar su imagen.
Pero en especial nos enfocamos al sector B y C porque creemos que son ellas
las personas más apropiadas para adquirir nuestros productos por contar con un
respaldo económico. Basándonos en lima metropolitana nos damos cuenta que
el sector b representa el 16% de la población y el sector C representa el
30% de la población , con estos datos brindados por la Asociación Peruana de
Empresas de Investigación de Mercados (APEIM) creemos que nuestros
productos serán respaldados de manera consistente y favorable por estos dos
sectores económicos; que además cuentan con ingreso mensual de 2000 –
5000 soles 1000 – 2000 soles de manera respectiva.
3. Mercado Disponible (5 años)
. El mercado disponible al que deseamos llegar proyectándonos en 5 años lo
ubicamos en centros comerciales de gran concurrencia de Lima Metropolitana
así como también ubicarnos en provincias, esto basándonos en encuestas
dando como resultado:
- Que la mayoría de personas requiere de productos hechos
especialmente al gusto del cliente, así como también que le ofrezcan el
servicio de envió, garantizando siempre la calidad el producto.
- Muchas de estas personas no encuentran siempre el producto exacto al
que desean.
- Estas personas desean que así como esta hay este tipo de empresa que
ofrecen este servicio también se ubiquen en lugares accesibles y fáciles
de llegar y encontrar.
- En provincias también se requiere este tipo de servicios ya que sería algo
nuevo y al alcance económico de todos.
4. Tamaño del Mercado Efectivo (5 años)
AÑOS 2011
2012
2013 2014 2015
Clientes 300 500 900 1300 1600
.
5. Tamaño del Mercado Objetivo y potencial de creci miento (5 años)
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Mercado Objetivo
AÑOS 2011
2012
2013 2014 2015
Clientes 1300 1800 2000 2300 3000
Mercado Potencial
AÑOS 2011
2012
2013 2014 2015
Clientes 800 1060 1328 1700 3427
2.4 Identificación De Principales Competidores
Análisis FODA de la competencia
ÍTEMS FORTALEZAS DEBILIDADES
Competidor A Años en el mercado. Sin servicio de entrega
Competidor B Contar con diversos proveedores. Precios altos
Competidor C Difusión de productos Poca variedad de productos
ÍTEMS OPORTUNIDADES AMENAZAS
Competidor A Establecerse en nuevos mercados. Nuevas empresas del mismo
rubro.
Competidor B Tener nuevos consumidores Nuevos productos.
Competidor C Obtener prestamos fácilmente Nuevas promociones.
• Principales Estrategias de crecimiento de la competencia
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2.5 Identificación De Principales Proveedores
Empresas Fortaleza (s) Producto / Servicio:
atributos principales
AMC EDITORES SAC Ofrece envases con garantía Biodegradables, prácticos
ROSAS Y CLAVELES
(MERCADO DE FLORES)
Ofrece las rosas de buena
calidad
Importadas, duraderas.
GOMEZ HEREDIA ELENA
Ofrece los chocolates y sus
complementos (rellenos,
pecanas, envolturas, entre
otros.)
Con seguridad sanitaria, de
calidad.
GLOBILANDIA Ofrece los globos Buena calidad, durables
P&P (fabrica de
elaboración de peluches)
Ofrece los peluches y
adornos (listones, envolturas,
cajas entre otros.)
Antialérgicos, variedad de
tamaños
2.6 Estrategias de Precios
2.6.1 Producto (¿Qué producto/servicio se ofrece?)
Los productos que ofrecemos son entre otros: desayunos con algún detalle en
especial como pueden ser chocolates, flores, regalos escogidos especialmente por el
cliente; así como también ofrecemos diversas combinaciones de:
a. Caja de rosas y un peluche pequeño
b. Arreglos de rosas o alguna otra flor en particular por alguna fecha en especial
(día de la madre, navidad, año nuevo, felicitación por el nacimiento de bebes,
entre otros.)
2.6.2 Precio (¿Cuál es el precio para el consumidor ?)
Los objetivos de la fijación precios son entre otros el más importante que los clientes
puedan obtener un producto a bajo precio y de buena calidad.
La estrategia de precios es un marco de fijación de precios básico a largo plazo que
establece el precio inicial para un producto y la dirección propuesta para los
movimientos de precios a lo largo del ciclo de vida del producto, la estrategia que
utilizaremos es la siguiente:
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Estrategia de precios de penetración :
Esta estrategia de precios es aplicable a productos nuevos; consiste en fijar un precio
inicial bajo para conseguir una penetración de mercado rápida y eficaz, es decir, para
atraer rápidamente a un gran número de consumidores y conseguir una gran cuota de
mercado. El elevado volumen de ventas reduce los costos de producción, lo que
permite a la empresa bajar aún más sus precios.
• Caja de chocolates: S/.10.00
• Caja de rosas:
- Por caja unitaria: S/.8.00
- Por caja de 5 rosas: S/.35.00
- Por caja de 10 rosas: S/. 60.00
- Todo va a variar dependiendo de cada ocasión
• Arreglos:
- Peluches con globos: S/. 25- 50 ( dependiendo del tamaño )
- Florales: S/.30-50 (dependiendo del tamaño y fecha
2.7 Estrategia de distribución (¿Dónde y cómo ofrec es el producto?)
Hemos escogido un canal directo debido a que contaremos con nuestro propio local
(tienda principal) que estará ubicado en Av. Naciones Unidas 1523- Cercado de Lima.
¿Por qué Cercado de Lima? Esto se debe a que hoy en día es una área muy
concurrida por ser una zona céntrica, fácil de ubicar, además colinda con una avenida
muy conocida como es la av. Colonial, donde se ubica un centro comercial muy
grande (TOTTUS), también encontramos institutos, universidades que pueden
convertirse en una demanda muy grande y beneficiosa para la empresa.
2.8 Estrategia de Promoción y Publicidad (¿Cómo co municas lo que ofreces?)
La promoción que utilizaremos son:
• Folletos , detallando uno a uno los productos que ofrecemos y todas las
promociones que tendremos en el día o mes, como pueden ser:
Promoción por San Valentín : esta consiste en que en el mes de febrero
contaremos con descuentos del 25% o algún detalle agregado por la empresa
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en cada uno de los arreglos que ofrecemos, envíos de rosas, peluches entre
otros.
Promoción por Día de la Madre: esta consiste en que por la compra y el
envió de un arreglo floral se le regala al cliente una caja pequeña de
chocolates.
Promoción de aniversario de la empresa: Se le hará al cliente un descuento
en especial si el regalo escogido o a escoger es de cajas de rosas.
• Pagina web de la empresa , en esta página web publicaremos todos los
precios de cada uno de los productos que ofrecemos así como también
podremos recoger los pedidos sin necesidad de que el cliente se acerque al
local.
• Redes sociales (facebook, twiter) para la difusión del servicio.
2.9 Pronóstico de Ventas expresado en unidades físi cas: 2011-2015
AÑOS
2011
2012
2013
2014
2015
Unidades
12775
13869
15063
16368
17793
3. ESTUDIO TÉCNICO ELABORACION DE CHOCOLATES
3.1 Tamaño normal y tamaño máximo: 2011-2015
Años
2011
2012
2013 2014 2015
Tamaño Máximo 2500
gr./día
2500
gr./día
2500
gr./día
2500
gr./día
2500
gr./día
Tamaño Normal 1250
gr./ día
1250
gr./ día
1250
gr./ día
1250
gr./ día
1250
gr./ día
Capacidad
Utilizada (%) 50 % 50 % 50 % 50 % 50 %
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3.2 Requerimiento de Materia Prima, Materiales e In sumos
Se dimensiona en función de la demanda proyectada para los primeros 5 años).
(Tomar como referencia el Cuadro del punto 2.7)
ADQUISICION DE MATERIA PRIMA
Descripción Unidad 2010 Precio S/. TOTAL
Chocolate Kilos 300 9.00 2,700.00
750.00
900.00
500.00
Crema pastelera Kilos 50 15.00
Pecanas Kilos 30 30.00
Manjar Blanco Kilos 100 5.00
Materia Prima total 4,850.00
Descripción Unidad 2010 Precio S/. TOTAL
Envases ciento 13000 0.50 6,500.00
Combustible Gal 2000 10.00 2,000.00
TOTAL 8,500.00
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3.- Voltear el molde, retirar el exceso y dejar secar unos minutos.
1.- Fundimos la barra de chocolate en Baño María.
4.- Introducir el relleno en cada molde.
5.-Llenar cada molde con chocolate, tapándolo por completo.
6.- Dar suaves golpes al molde para retirar las burbujas.
7.- Refrigerar por aproximadamente 15 minutos.
8.-Retirar con cuidado y envolver.
2.- Una vez disuelto, verter el contenido en el molde escogido
3.3 Diagrama de Proceso Productivo
3.3.1 Diagrama de Proceso de Operaciones
3.4 Requerimiento de Personal y Mano de Obra
Cargo Nº
Personas Sueldo
Jefe de producción 1 S/ 600.00
Jefe de Ventas y Marketing 1 S/. 600.00
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Asistente de Producción 1 S/. 600.00
Asistente de Ventas 1 S/. 600.00
Jefe de Animación 1 S/. 600.00
TOTAL 3000.00
3.5 Requerimiento de Maquinarias, Equipos OTROS GAS TOS
Maquinaria Cantidad Precio S/. Total S/ .
Refrigeradora 1 800.00 800.00
Mesas de acero inoxidable 4 200.00 800.00
Ollas 100 Lt 4 150.00 600.00
Cocinas industriales 3 hornillas 1 800.00 800.00
Balanzas 1 120.00 120.00
Menaje y utensilios varios 6 100.00 600.00
TOTAL 3,720.00
Gastos de Constitución SOLES
Minuta x Convenido MINTRA 0
Legalización de minuta 150.00
Búsqueda de nombre
comercial 18.00
Libros Contables 80.00
Legalización de libros 80.00
TOTAL 328.00
3.6 Control de Calidad
Es un conjunto de normas sobre la calidad y la gestión. La Norma ISO 9001 ha sido
elaborada por el Comité Técnico ISO/TC176 de ISO Organización Internacional para la
Estandarización y especifica los requisitos para un buen sistema de gestión de la
Mobiliario Cantidad Precio S/. Total S/.
Mesas de trabajo 4 60.00 240.00
Reposteros 1 566.00 566.00
Escritorio 1 283.00 283.00
TOTAL 1,089.00
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calidad que pueden utilizarse para su aplicación interna por las organizaciones, para
certificación o con fines contractuales.
4. PROYECCIÓN DE INGRESOS
4.1 INGRESOS POR VENTAS DE PRODUCTO PRINCIPAL:
(Chocolate)
• El costo unitario le corresponde únicamente a los chocolates
AÑOS 2011 2012 2013 2014 2015
DEMANDA
ANUAL(unidades)
9125
10037
11040
12144
13358
PRECIO
UNITARIO DE
COSTO
10
10
10
10
10
INGRESO POR
VENTA(S/.)
91250
100370
110400
121440
133580
4.2 INGRESOS POR VENTAS DE PRODUCTOS SECUNDARIOS:
(Flores, peluches, globos rosas y otros)
• El precio unitario de costo varía dependiendo de los productos que quieran
agregar, la tabla está sujeta a un aproximado entre los 5 productos adicionales.
• No está incluido el servicio de envió.
AÑOS 2011 2012 2013 2014 2015
DEMANDA
ANUAL(unidades)
3650
3832
4023
4224
4435
PRECIO
UNITARIO DE
COSTO
20
20
20
20
20
INGRESO POR
VENTA(S/.)
73000
76640
80460
84480
88700
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5. COSTOS Y GASTOS
5.1 Proyección del costo de materia prima y materia l, mano de obra y costos
indirectos del bien o servicio
5.1.1 Costos de materiales directos del bien o ser vicio
Insumos y materiales para producir 100 chocolates:
Insumo y
material unidad cantidad
Costo
unitario en
soles
Costo total
en soles
Costo total
en soles
Costo
unitario en
soles
Pecana kilo 0.125 40 5 1.8 0.014
Relleno de
menta
kilo 0.15 20 3 1.06 0.012
Relleno de
fresa
kilo 0.15 20 3 1.06 0.012
Manjar kilo 0.05 5 0.25 0.09 0.021
Cobertura 2 1.30 2.60 0.9 0.46
Molde 10 1 10 3.53 0.35
Empaques 100 0.07 7 2.8 0.024
Totales 30.85 11.24 0.893
Costo
unitario
0.893
Costos de materia prima y materiales para 100000 unidades de producción de
chocolates en el primer año:
Insumos y
materiales
unidad Cantidad Precio
unitario en
soles
Costo total en
soles
Pecana Kilo 30 40 1200
Relleno de menta Kilo 25 20 500
Relleno de fresa Kilo 25 20 500
Manjar kilo 50 5 250
cobertura 500 1.30 650
Molde 100 1 100
20
empaque 2000 0.07 140
Total de materiales
directo en soles
3340.00
Proyección de los costos anuales directos:
Detalle 2011 2012 2013 2014 2015
Costo anual en materiales
directos en soles
3340.0
3507
3682.35
3866.63
4059.96
6.1.2 Costos directos e indirectos del bien o ser vicio:
Cargos Sueldo mensual en soles Sueldo anual en soles
Producción 600 7200
empaques 600 7200
Jefe de animación 600 7200
Asistente de publicidad 600 7200
Asistente de Marketing 600 7200
Total en soles
3000
36000
Otros costos directos e indirectos:
Ítems Mensual en soles Mensual en dólares Anual en soles
Agua 25 8.83 300
Luz 50 17.67 600
Gas 35 1.77 420
Total en soles 110 25.27 1320
Costos totales anuales directos e indirectos del bien:
ítems 2011 2012 2013 2014 2015
Mano de obra indirecta 36000 36000 36000 36000 36000
Otros costos indirectos 1320 1320 1320 1320 1320
Total en soles 37320 37320 37320 37320 37320
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5.2 gastos de administración:
Otros gastos de administración
ítems unidad cantidad Precio unitario
en soles
Costo total en
soles
Papel millar 1 20 20
Tinta caja 1 200 100
Útiles de
Escritorio
pack 4 150 600
Total en soles 720
Proyección de gastos administrativos
ítems 2011 2012 2013 2014 2015
Otros gastos 720 720 720 720 720
Total de gastos de administración
en soles
720
720
720
720
720
5.3 Calculando el gasto de venta proyectado:
Gastos en promoción
ítems Unidad cantidad Precio unitario
en soles Gasto total en soles
Gigantografia ----------- 1 20 20
Volantes ciento 1 15 15
Gasto total en
soles
35
Proyección de gastos de venta:
ítems 2011 2012 2013 2014 2015
Gasto de venta
35
35 35 35 35
Total de gastos de venta en
soles
35
35
35
35
35