---------------------------------------------------------------------------------------------
Producción, Comercialización y Exportación de Langostinos
Congelados ---------------------------------------------------------------------------------------------
CURSO : EMPRESARIADO
PROFESOR : MARIO VARGAS INTEGRANTES: LILA SOLOGUREN
ANGELICA RUIZ
JOSE LUIS MERINO
MANUEL GONZALES
Diciembre, 2004
2
INDICE
CAPITULO I: RESUMEN EJECUTIVO…………………………… ………… 08 CAPITULO II: DEFINICIÓN DEL PROYECTO ............................................ 18
2.1. Nombre de la Empresa .................................................................... 18
2.2. Naturaleza del Negocio .................................................................... 18
2.3. Horizonte de Evaluación .................................................................. 18
2.4. Unidad Ejecutora .............................................................................. 18
2.5 Definiciones ....................................................................................... 19
2.6 Oportunidad de Negocio ................................................................... 20
2.7 Estrategia del Negocio ...................................................................... 21
2.8 Objetivos del Negocio ....................................................................... 21
2.9 Objetivos Generales del Estudio ....................................................... 22
CAPITULO III: ANALISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ECONOMICO . 23
3.1 Análisis del Entorno Peruano ............................................................ 23
3.2 Descripción del Sector ...................................................................... 31
CAPITULO IV: ESTUDIO DE MERCADO ................................................... 41
4.1.Tipo de Producto ............................................................................... 41
4.2 Análisis de la Demanda ..................................................................... 48
4.3 Análisis de la Oferta .......................................................................... 69
4.4 Análisis de la Comercialización ......................................................... 94
4.5. Análisis del Mercado Proveedor ....................................................... 100
CAPITULO V: ESTUDIO TÉCNICO ............................................................ 104
5.1 Tamaño del Proyecto ........................................................................ 104
5.2 Proceso y Tecnología........................................................................ 106
CAPÍTULO VI: ESTUDIO LEGAL ............................................................... 129
6.1. Forma Societaria .............................................................................. 129
6.2. Licencia de Funcionamiento y Anuncios Publicitarios ...................... 129
6.3. Legislación Laboral .......................................................................... 132
6.4. Legislación Tributaria ...................................................................... 134
3
6.5. Otros Aspectos Legales ................................................................... 134
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL ........................................... 136
7.1. Puestos de Trabajo .......................................................................... 136
7.2. Tareas, Funciones y Responsabilidades ......................................... 139
7.3. Organigrama Funcional .................................................................... 144
7.4. Aspectos Laborales .......................................................................... 144
7.5. Misión y Visión de la Empresa ......................................................... 150
CAPITULO VIII ESTUDIO DE INVERSIONES, FINANCIAMIENTO, INGRESO Y COSTOS................................................................................................... 152 8.1 Inversiones ........................................................................................ 152
8.2 Financiamiento .................................................................................. 156
8.3 Ingresos ............................................................................................ 161
8.4 Costos y Gastos ............................................................................... 167
8.5 Estados Financieros Proyectados ..................................................... 175
CAPITULO IX EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERO ....................... 181
9.1 Cálculo de la tasa de descuento ........................................................... 181
9.2 Evaluación Económica Financiera ......................................................... 184
9.3 Análisis de Sensibilidad ......................................................................... 191
Conclusiones ................................................................................................ 194
Recomendaciones ....................................................................................... 195
4
INDICE DE CUADROS
Cuadro N° 3.1 Producto Bruto Interno por sectores productivos ................. 24
Cuadro N° 3.2 PBI del sector ....................................................................... 24
Cuadro Nº 3.3 Inflación en el Perú .............................................................. 25
Cuadro Nº 3.4 Tipo de Cambio (S/. por US$ dólar) ..................................... 26
Cuadro N° 3.5 Riesgo país para Latinoamérica ........................................... 27
Cuadro Nº 3.6 Saldo de la Balanza Comercial ............................................ 28
Cuadro Nº 3.7 Crecimiento de la población de Perú en los últimos 5 años . 30
Cuadro Nº 3.8 Gráfico crecimiento de la población de Perú en
los últimos 5 años ........................................................................................ 30
Cuadro Nº 4.1 Diferentes especies de langostinos en el mundo ................. 42
Cuadro Nº 4.2 Medidas arancelarias (2002) y no arancelarias (1999) 43
Cuadro Nº 4.3 Componentes del langostino ............................................... 45
Cuadro Nº 4.4 Datos Generales Miami ........................................................ 49
Cuadro Nº 4.5 Exportación de langostinos de Perú – USA ......................... 50
Grafico Nº 4.6 Mapa de estados Unidos de
Norteamérica (canales de distribución) ........................................................ 59
Grafico Nº 4.7 Variables demográficas Miami ............................................ 60
Grafico N° 4.8 Participación del gasto de alimentos por grupos Étnicos Miami
..................................................................................................................... 61
Grafico N° 4.9 Participación del gasto / tipo de alimentos por
edades 2003 Miami ................................................................................... 62
Grafico 4.10 Participación de gasto / tipos de alimento por niveles
de ingreso Miami ......................................................................................... 62
Grafico N°4.10 Participación del gasto según tipos de alimentos por edades
Miami ........................................................................................................... 62
Cuadro Nº 4.11 Importación de langostinos ............................................... 64
Cuadro Nº 4.12 Porcentaje de producción de langostinos
que ingresa por Miami ............................................................................... 66
Cuadro Nº 4.13 Porcentaje Importacion de langostinos
De USA ...................................................................................................... 65
Cuadro Nº 4.14 Determinación del mercado objetivo para el año 2004(Tn) 67
Cuadro Nº 4.15 Ventas proyectadas hasta el 2007 ................................... 68
5
Cuadro Nº 4.16 Ventas proyectadas hasta el 2008 y 2009 ........................ 68
Cuadro Nº 4.18 Grafico Oferta Historica ...................................................... 72
Cuadro Nº 4.19 Producción mundial de langostinos .................................. 72
Cuadro Nº 4.20 Representación porcentual de productos
exportables de Ecuador ............................................................................ 74
Cuadro Nº 4.21 Principales productos exportables de Ecuador
(Fob. miles de $) ........................................................................................ 75
Cuadro Nº 4.22 Medidas arancelarias y no arancelarias del ecuador .......... 77
Cuadro Nº 4.23 Exportación de langostinos de Tailandia ........................... 78
Cuadro Nº 4.24 Distribución de la exportación del langostino Tailandes ..... 79
Cuadro Nº 4.25 Exportación de Black Tiger al Mundo ............................... 81
Cuadro Nº 4.26 Evolución de los precios del langostino ............................ 82
Cuadro Nº 4.27 Comportamiento del precio del langostino para Usa y Ue . 83
Cuadro Nº 4.28 Principales Exportadoras de langostinos del Perú
(Icuatrimestre2004) ...................................................................................... 86
Cuadro Nº 4.29 Porcentaje de Participación de langostineras (cuatrimestre
2004) .......................................................................................................... 87
Cuadro Nº 4.30 Oferta futura (2004 – 2008) ............................................... 93
Cuadro Nº 4.31 Medicamentos Prohibidos en Estados Unidos (FDA 2002) 96
Cuadro Nº 4.32 Actuales tolerancias en los estados unidos ..................... 97
Cuadro N° 4.33 Relación de precios por libra ........................................... 98
Cuadro Nº 4.34 Evolución del precio del langostino en los últimos años .... 99
Cuadro Nº 4.35 Cuadro de proveedores .................................................... 102
Cuadro Nº 5.1 Capacidad para los primeros 3 años ................................... 105
Cuadro Nº 5.2 Proceso productivo ........................................................... 107
Cuadro Nº 5.3 Diagrama de proceso de producto ...................................... 114
Cuadro N° 5.4 Administración y control de inventarios .............................. 115
Cuadro Nº 5.5 Requerimiento de materia prima e insumos a utilizar .......... 118
Cuadro Nº 5.6 Personal necesario para las actividades ............................ 119
Cuadro N° 5.7 Maquinarias ....................................................................... 120
Cuadro N° 5.8 Equipos ............................................................................. 120
Cuadro N° 5.9 Herramientas ...................................................................... 121
Cuadro N° 5.10 Mobiliario ........................................................................ 121
6
Cuadro N° 5.11 Software ............................................................................ 122
Cuadro Nº 5.12 Mapa del departamento de Tumbes .................................. 124
Cuadro N° 5.13 Ranking de factores ........................................................ 127
Cuadro Nº 7.1 Organigrama de la empresa ............................................... 144
Cuadro Nº 7.2 Contratación del personal .................................................... 146
Cuadro Nº 7.3 Cuadro de aspectos laborales ............................................. 149
Cuadro N° 8.1 Inversión en Activo Fijo ....................................................... 152
Cuadro N° 8.2 Inversiones en intangibles ................................................... 154
Cuadro N° 8.3 Capital de trabajo ................................................................ 155
Cuadro N° 8.4 Cronograma de desembolsos sobre la inversión ................ 156
Cuadro N°8.5 Estructura de capital ............................................................ 157
Cuadro N° 8.6 Amortización de la deuda cronograma de pagos ................ 160
Cuadro N° 8.7 Cuadro de resumen deuda ................................................... 160
Cuadro N° 8.8 Ingresos por ventas totales ................................................. 162
Cuadro N° 8.9 Ingresos extraordinarios ...................................................... 163
Cuadro N° 8.10 Inversiòn en capital de trabajo .......................................... 164
Cuadro Nº 8.11 Recuperación de capital de trabajo ................................... 164
Cuadro N° 8.12 Valor de desecho neto ...................................................... 165
Cuadro N° 8.13 Presupuesto de materia prima............................................ 168
Cuadro N° 8.14 Requerimiento del personal ............................................... 168
Cuadro N° 8.15 Costos indirectos de fabricación ........................................ 169
Cuadro N° 8.16 Presupuesto de gastos administrativos y de ventas .......... 170
Cuadro Nº 8.17 Total Gastos Incurridos....................................................... 172
Cuadro Nº 8.18 Cuadro de costo unitario .................................................... 171
Cuadro Nº 8.19 Depreciación anual .......................................................... 173
Cuadro N° 8.20 Amortización de intangibles ............................................. 174
Cuadro N° 8.21 Estado de ganancias y perdidas proyectados ................... 176
Cuadro Nº 8.22 Estado de ganancias y pérdidas anualizado ..................... 177
Cuadro N° 8.23 Flujo de caja proyectado .................................................. 178
Cuadro Nº 8.24 Flujo de caja económico .................................................... 179
Cuadro N° 8.25 Flujo de caja financiero ...................................................... 179
Cuadro Nº 8.26 Flujo de caja acumulado .................................................... 180
Cuadro Nº 9.1 Datos para Calculo de CAPM ............................................. 181
7
Cuadro N° 9.2 Datos para Calculo del costo de oportunidad real
del proyecto ................................................................................................. 182
Cuadro Nº 9.3 Estructura de capital ........................................................... 183
Cuadro Nº 9.4 Costo Promedio ponderado de capital ................................ 184
Cuadro Nº 9.5 Cálculo de FCE y FCF ......................................................... 184
Cuadro Nº 9.6 Van Económico ................................................................... 185
Cuadro Nº 9.7 Van Financiero ................................................................... 185
Cuadro Nº 9.8 Tasa Interna de Retorno ..................................................... 185
Cuadro Nº 9.9 Período de Recuperación .................................................... 186
Cuadro Nº 9.10 Ingresos y costos del proyecto ......................................... 187
Cuadro Nº 9.11 Relación Beneficio costo .................................................. 187
Cuadro Nº 9.12 Costos fijos ...................................................................... 188
Cuadro Nº 9.13 Costos variables ............................................................... 188
Cuadro Nº 9.14 Análisis del punto de equilibrio .......................................... 189
Cuadro Nº 9.15 Flujo de caja financiero ...................................................... 190
Cuadro Nº 9.16 Ratios ................................................................................ 190
Cuadro Nº 9.17 Variación del VANE ante variaciones en el precio .............. 192
Cuadro Nº 9.18 Variaciones en el VANE ante cambios en el precio y cantidad
..................................................................................................................... 192
8
CAPITULO I
RESUMEN EJECUTIVO
A.- INFORMACION GENERAL 1. UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO
Lila Sologuren Naters Facultad de Administración Usil
Angélica Ruiz Guillermo Facultad de Administración Usil
Manuel Gonzáles Acosta Facultad de Administración Usil
José Luis Merino Garcés Facultad de Administración Usil
2. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO
LANGOSTINERA EL REY S.A.C. estará dedicada a la crianza y
exportación de langostinos o camarones de mar en pozas artificiales,
ubicadas estratégicamente al norte del país en el departamento de Tumbes,
debido al clima caluroso del departamento que facilita la presencia y cultivo
de la especie. Tumbes será entonces el lugar donde serán cultivados desde
su etapa larvaria hasta el tiempo óptimo de cosecha, proceso que demora
entre noventa y ciento ochenta días, dependiendo este del tamaño de
langostino que el productor desee cosechar. Durante este periodo los
langostinos serán alimentados y oxigenados (mediante bombeo) siguiendo
un estricto control de calidad y cumpliendo con los requerimientos
necesarios para una crianza optima.
Una vez alcanzado el tamaño óptimo para su cosecha estos son
trasladados hacia la planta de proceso para ser limpiados, clasificados
según tallas y finalmente empacados para su exportación.
Para medir el proyecto de producción y exportación de langostinos,
estimamos que este sea de un periodo de cinco años debido al
financiamiento para el capital de trabajo necesario y el periodo de cosecha
del producto (2 veces por año).
9
3. OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO, FACTORES DE ÉXITO
Se sabe, por los estudios realizados del mercado, que Estados Unidos
tiene una demanda insatisfecha de Langostinos y que el Perú, cuenta con este
producto, ya que este crece en la costa norte del país y es de muy fácil acceso
y crianza.
La tendencia de los consumidores por la preferencia de este producto es
creciente, a esto podemos agregar que también, el Perú actualmente es uno de
los pocos países que cuenta con arancel cero, lo viene a representar una
ventaja frente a nuestros principales competidores.
4. ESTRATEGIA DEL PROYECTO
La estrategia usada, por la empresa es la Diferenciación, y que cubre lo
siguientes aspectos:
• Calidad superior la cual se conseguirá con efectivos y permanentes
controles de calidad para asegurar su óptimo color, olor y sabor.
• Satisfacer de manera adecuada las necesidades del cliente, esto debido
a que el producto será ingresado al mercado con un valor adicional
(cortes de la cola) para que el cliente norteamericano pueda darle el uso
que desee.
5. COMPETENCIA Se logro definir que los países latinoamericanos son nuestra principal
competencia en el mercado. Siendo Ecuador nuestra principal competencia ya
que sus productos son de calidad muy similar a la nuestra, pero su mayor
ventaja frente a nuestro país, es que, el Gobierno del Ecuador brinda mayor
apoyo a las industrias, tecnificando, capacitando, suscribiendo nuevos
convenios e incentivando al comercio al exterior. Es por ello que el producto
10
camarón (también llamado al langostino en otros países) es el tercer producto
en orden de importancia en este país; representando un 5.13% del total de las
exportaciones en el año 2003, frente a un 20.51% que representan los
bananos, producto principal de exportación ecuatoriana.
6. MERCADO PROVEEDOR
La fuerza negociadora de los proveedores en nuestro caso es respecto a
la adquisición de larvas por lo que la fuerza negociadora es baja ya que se
cuenta con dos fuentes de abastecimiento, larveros y laboratorios. Otro de
nuestros insumos es el alimento, el cual es producido solo por una empresa en
el Perú, lo que reduce nuestra fuerza negociadora frente a este proveedor.
7. INVERSION
COMPRA DE PLANTA $275,000COMPRA DE CAMIONETAS $12,000MAQUINARIA Y EQUIPOS $6,030COMPRA MUEBLES Y ENSERES $400COMPRA ESCOPETA $4,000COMPRA COMPUTADORA $1,250COMPRA RADIOS $1,050GASTOSM PRE-OPERATIVOS $3,048CAPITAL DE TRABAJO $177,561
TOTAL: $480,339 Elaboración Propia
B. ESTUDIO DE MERCADO 1. DEFINICIÓN DEL PRODUCTO
El producto a comercializar es el langostino congelado sin cabeza y
envasado en una caja parafinada de 5 libras de capacidad cubierta de hielo
glaseado y embalado en cartón master de 50 libras de capacidad. El
proceso consta desde el momento de la siembra, hasta el descabezado y
embalado en las cajas del langostino, las cuales posteriormente ingresará al
mercado estadounidense.
11
2. USOS Y BENEFICIOS
La porción consumible de langostino para el proyecto representa el 67%
del peso total del langostino.
Las características químicas aproximadas a la porción que se consume del
langostino es.
3. PRECIO DEL PRODUCTO
En nuestro caso nuestro producto va dirigido a la empresa importadora
al precio de 2 dólares la libra de la talla 51/60 y a 3 dólares la libra de la
talla de 41/50. Esta empresa importadora, se encargará de venderlos o
reprocesarlos, en diferentes formas, según lo requiera sus compradores ya
sean estos, restaurantes, supermercados, empresas de catering entre otros.
COMPOSICION QUÍMICA Y NUTRICIONAL DEL PENAEUS VANNAMEI 1. Análisis Proximal Componente Promedio (%) Humedad 83,8
Grasa 0,8
Proteina 14,5
Sales Minerales 1,1
Calorias 89,0
2. Componentes Minerales
Macroelemento Promedio (%) Sodio (mg/ 100g) 324,4
Potasio (mg/ 100g) 150,1
Calcio (mg/ 100g) 88,9
Magnesio (mg/ 100g) 59,2
Macroelemento Promedio (%)
Fierro (ppm) 20,3
Cobre (ppm) 2,2
Cadmio (ppm) 0,3
Plomo (ppm) 1,3
Fuente: ITP Fecha: Setiembre 2004
Elaboración propia
12
4. PROMOCIÓN
Nuestra empresa realiza las ventas mediante un broker, el cual
asegura la venta final de cada cosecha por lo que la empresa inicialmente
no requerirá de alguna estrategia de promoción.
5. PUBLICO OBJETIVO
El mercado al cual nos dirigimos para cubrir esta demanda insatisfecha
es Estados Unidos, específicamente al estado de Miami, puerto principal de
llegada de los productos pesqueros de América Latina, los cuales son
posteriormente distribuidos a otros estados.
TIPO DE MERCADO TON %
MERCADO POTENCIAL 636,126.12 100%
MERCADO DISPONIBLE 572,513.50 90%
MERCADO EFECTIVO 452.70 0.08%
MERCADO OBJETIVO 165.28 36%
Fuente: Elaboración Propia
6. PRONOSTICO DE VENTAS
Nuestra empresa espera contar con una participación inicial proyectada del
36% de las importaciones de Langostino Congelado en Miami para el año
2005.
2005 2006 2007 2008 2009PRODUCCION 165.28 165.28 165.28 231.59 231.59 PRECIO PROM TM 5,597.55 5,597.55 5,597.55 5,681.33 5,681.33
VENTAS US$ 925,140.02 925,140.02 925,140.02 1,315,721.88 1,315,721.88
(*) Precio Promedio Ponderado Anual según producción, escenario realista.
AÑOS
(*) Se asume que la producción crecerá a partir del 3 año gracias a la curva de aprendizaje.
13
IDENTIFICACION Y MATRIZ FODA DE LOS PRINCIPALES COMPETIDORES
Nuestra empresa competirá directamente con los exportadores
ecuatorianos y con Tailandia, este ultimo por ser primero en el mundo en la
producción y exportación de langostinos.
FORTALEZAS
• Economías de Escala de Tailandia y Ecuador
• Tailandia es el primer proveedor de langostinos en el mundo
• Ecuador exporta el 10% de las exportaciones mundiales de langostinos
• Tailandia y Ecuador llevan en este negocio más tiempo, con lo cual han
desarrollado mayores y mejores técnicas de cultivo.
• Ecuador cuenta con ventajas climáticas para el cultivo y producción de
langostinos, ya que este producto necesita temperaturas elevadas para
su crianza
OPORTUNIDADES
• El apoyo del gobierno para fomentar esta actividad, tanto en Tailandia,
así como en Ecuador. Estos les lleva a la reducción de costos, y a una
mayor competitividad en el mercado.
• Nuevos convenios arancelarios para incentivar la producción de
langostinos y su comercialización a mercados extranjeros.
• Demanda insatisfecha del producto, es por ello que Ecuador en base a
sus economías de escala y adecuadas técnicas de cultivo mantiene su
posición en el mercado mundial
• Las tendencias del mercado de langostino son alentadores, ya que lo
productos marinos tienden a una mayor preferencia del consumidor.
14
DEBILIDADES
• Falta de inversión en investigación y desarrollo para lograr una mayor
producción y reducir costos (Ecuador), a diferencia de Tailandia, la
cual cuenta con mayor apoyo del gobierno destinado a la
investigación y desarrollo.
• La distancia que recorren los productos recién extraídos de las pozas
son en muchos de los casos superiores a las 4 horas de traslado,
afectando la calidad y frescura del producto final.
AMENAZAS
• La multa generada por el no pago de aranceles, impuesta por el
Gobierno de los Estados Unidos, a estos países, por efectuar
dumping.
• Incursión de langostineras extranjeras que se dediquen a cultivar
langostinos de similares características a las de Ecuador.
• Cultivo en propias zonas de importación, USA cultiva sus propios
langostinos y realiza una oferta interna para abastecer a su público
consumidor, aunque no logra aun abastecer a toda su demanda.
C. INFORMACION FINANCIERA
FLUJO DE CAJA
Fuente: Elaboración propia
CONCEPTO Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5FLUJO DE CAJA OPERATIVO 343016.13 308373.61 308373.61 485635.96 485542.21
Inversión Inicial -$487,778.07Valor de Salvamento $16,294.75KW -$177,560.72 -$17,756.07 -$19,531.68 -$21,484.85 -$23,633.33 $0.00Recuperación KW $259,966.65FLUJO DE CAJA INVERSION -$665,338.79 -$17,756.07 -$19,531.68 -$21,484.85 -$23,633.33 $761,803.61FLUJO DE CAJA ECONOMICO -$665,338.79 $325,260.06 $288,841.93 $286,888.76 $462,002.63 $761,803.61
15
FLUJO FINANCIERO CONCEPTO Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -$657,899.51 $325,260.06 $288,841.93 $286,888.76 $462,002.63 $761,803.61Préstamo $177,561.00Servicio de la Deuda -$27,276.79 -$95,301.17 -$95,301.17 $0.00 $0.00Escudo Fiscal $11,989.54 $8,656.78 $3,673.39 $0.00 $0.00FLUJO DE CAJA FINANCIERO -$480,338.51 $309,972.81 $202,197.54 $195,260.98 $462,002.63 $761,803.61
Fuente: Elaboración propia
INVERSION INICIAL
CONCEPTO AÑO 0 (USD) %
ACTIVO FIJO:Compra de Planta $275,000Compra de Camionetas $12,000Maquinaria y equipos $6,030Muebles y Enseres $400Escopetas $4,000Computadoras $1,250Radios comunicación $1,050TOTAL ACTIVO FIJO: $299,730 62%IMTANGIBLES:GASTOS DE CONSTITUCION $2,048GASTOS PRE-OPERATIVOS $1,000TOTAL INTANGIBLES: $3,048 1%CAPITAL DE TRABAJO:TOTAL CAPITAL DE TRBAJO $177,561 37%
TOTAL INVERSIONES: $480,339 100%
CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS DE LA INVERSION
Fuente: Elaboración propia
FINANCIAMIENTO EN ESTRUCTURA DE CAPITAL El financiamiento y estructura de capital es como sigue 37% será
financiado por terceros (Banco de Crédito) y el 63% será a través del aporte de
los socios.
USD RATIO KDPRESTAMO DE TERCEROS $177,561 37% -APORTE ACCIONISTAS $302,778 63% 25%
TOTAL INVERSION $480,339 100% 25%
ESTRUCTURA DE CAPITAL
Fuente: Elaboración propia
16
INDICADORES DE RENTABILIDAD
A continuación presentamos los principales indicadores de rentabilidad
para el proyecto.
VANE $293,532.23
VANF $449,540
TIRE 46.77%
TIRF 57.72%
PERIODO DE RECUPERACIÓN
3 años
RATIO BENEF / COSTO 1.59
Fuente: Elaboración propia
D. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Como se puede ver, según los indicadores evaluados, el proyecto resulta
rentable, por lo que podemos concluir que la producción y exportación de
langostinos hacia el mercado norteamericano resulta ser un negocio atractivo
pero a la vez altamente riesgoso. Es muy importante mantener un nivel optimo
de cosecha por periodo, minimizando la mortandad y aumentando el promedio
de siembra, esto sobretodo porque la rentabilidad del negocio dependerá de las
variaciones en el precio y/o cantidad producida.
Además, el proyecto favorece a la generación de mayor numero de puestos
de trabajo en la zona fronteriza, lo que desde el punto de vista social,
económico y hasta geopolítico es conveniente pues se adapta perfectamente a
una política de desarrollo de fronteras.
Dentro de las recomendaciones se debe indicar que para llevar a cabo una
optima crianza y por ende un optimo negocio, se deben tomar en cuenta todas
17
las variables exógenos que afectan al negocio para evitar perdidas totales de
producción. Dada la negativa experiencia de muchas langostineras por los
continuos robos de producto de las pozas de crianza es necesario aplicar una
selección optima del personal de vigilancia así como organizar adecuadamente
la distribución de estos en sus puestos de trabajo con el fin de eliminar estos
hechos. Se recomienda dejar de alimentar al langostino un día a la semana
pues esto ayudara a las pozas ya que el langostino tomara los residuos de
alimento y toda la materia orgánica nutritiva limpiando de esta manera los
fondos.
18
CAPITULO II DEFINICIÓN DEL PROYECTO
2.1 Nombre de la Empresa
LANGOSTINERA EL REY S.A.C. 2.2 Naturaleza del Negocio
Producción, comercialización y exportación de langostinos congelados.
2.3 Horizonte de Evaluación El presente proyecto se realizará en un horizonte de evaluación de cinco
años; es decir se van a proyectar los flujos de caja a partir del año 2005
hasta el año 2009.
2.4 Unidad Ejecutora 2.4.1 Del Negocio El responsable de la administración y ejecución del proyecto es: SMART Consultores S.R.L. Integrado por:
Lila Sologuren Naters Facultad de Administración Usil
Angélica Ruiz Guillermo Facultad de Administración Usil
Manuel Gonzáles Acosta Facultad de Administración Usil
José Luis Merino Garcés Facultad de Administración Usil
2.4.2. Del Proyecto El responsable de la administración y ejecución del proyecto es: SMART
Consultores S.R.L. Integrado por:
Lila Sologuren Naters Facultad de Administración Usil
José Luis Merino Garcés Facultad de Administración Usil
Angélica Ruiz Guillermo Facultad de Administración Usil
Manuel Gonzáles Acosta Facultad de Administración Usil
19
2.5 Definiciones 2.5.1 Del Negocio
Esta empresa estará dedicada a la crianza de langostinos o camarones de
mar en pozas artificiales, ubicadas estratégicamente al norte del país en el
departamento de Tumbes, debido al clima caluroso del departamento que
facilita la presencia y cultivo de la especie. Tumbes será entonces el lugar
donde serán cultivados desde su etapa larvaria hasta el tiempo óptimo de
cosecha, proceso que demora entre noventa y ciento ochenta días,
dependiendo este del tamaño de langostino que el productor desee cosechar.
Durante este periodo los langostinos serán alimentados y oxigenados
(mediante bombeo) siguiendo un estricto control de calidad y cumpliendo con
los requerimientos necesarios para una crianza optima1.
Una vez alcanzado el tamaño óptimo para su cosecha estos son
trasladados hacia la planta de proceso para ser limpiados, clasificados según
tallas y finalmente empacados para su exportación.
2.5.2 Del producto
El producto materia de estudio es el Litopenaeus Vannamei2 destinado
a exportación y consumo humano directo, con la siguiente presentación:
Langostino en colas, clasificado crudo y congelado, envasado en una caja
parafinada de 5 libras de capacidad, cubierta de hielo glaseado y embalado en
cartón master de 50 libras de capacidad, cuya partida arancelaria es la
siguiente:
- 0306.13.10.10 (Perú) Langostinos congelados
1 El detalle está en el estudio técnico en el capítulo 5. 2 Nombre Científico del Langostino Blanco
20
La clasificación arancelaria en Estados Unidos de los Langostinos congelados
es el siguiente:
- 0306.11.00.00 (EE.UU.) Shrimp 2.6 Oportunidad del Negocio
Según estudios efectuados, se sabe que Estados Unidos tiene una gran
demanda de Langostinos, y que el Perú sólo representa de sus importaciones,
para éste producto, el 0.08 % de un total de 504.862 TON anual para el año
20033
Vale entonces hacerse la pregunta porqué no atender esta demanda
insatisfecha, brindando nosotros este producto, el Langostino congelado para
exportación.
Es una gran oportunidad que existente y puede ser aprovechada; sin
embargo será necesario tener en cuenta que el producto cumpla con los
estándares de calidad exigidos para exportar.
La inversión inicial será de $480,339 dólares americanos, invertido este
capital en una granja para la crianza de los langostinos de 55 hectáreas de las
cuales 50 hectáreas espejo (pozas construidas) y el resto de caminos, casetas,
casas y oficina4. Se alquilaran los servicios de una planta de proceso para que
efectúen el trabajo de limpieza, clasificación y empaque del producto. Este
proceso será mas detallado específicamente en el transcurso del proyecto.
En cuanto al empaque final del producto este podría tener inicialmente la
marca de la compañía importadora por lo que importaremos las cajas, las
cuales serán enviadas por el importador con su marca desde Estados Unidos o
Ecuador.
3 Fuente: Estadísticas de COMTRADE 4 Plano de la Langostinera aparece en el Anexo Nº 16
21
Por estas razones, hemos decidido poner en marcha un estudio que nos
permita analizar el mercado actual así como sus perspectivas en el futuro.
2.7 Estrategia del Negocio La estrategia usada, por la empresa es la Diferenciación, ya que cubre los
siguientes aspectos:
• La diferenciación en un producto conlleva a la generación una calidad
superior en este, la cual se conseguirá con efectivos y permanentes
controles de calidad para asegurar su óptimo color, olor y sabor.
• Satisfacemos de manera adecuada las necesidades del cliente, esto
debido a que el producto será ingresado al mercado con un valor
adicional (cortes de la cola) para que el cliente norteamericano pueda
darle el uso que desee, debido a que el producto contara con diferencias
sustanciales frente a los demás competidores.
2.8 Objetivos del Negocio
2.8.1 Objetivos Institucionales
• La empresa estará comprometida con la salud, debido a que
comercializa productos perecibles.
• Ser reconocidos como una empresa confiable en la Producción,
Comercialización y Exportación de productos marinos.
• Evaluar y determinar económica y financieramente la viabilidad de la
producción, comercialización y exportación de productos marinos.
• Producir langostinos congelados para exportación teniendo un proceso
continuo e innovación tecnificada a través de la curva de la experiencia, la cual
nos permita crecer en el futuro.
22
2.8.2 Objetivos Operacionales
• Localización estratégica en el departamento de Tumbes
aprovechando las condiciones climáticas favorables, como la temperatura
de esta zona geográfica.
• Cumplir con las normas técnicas para la exportación de
langostino, Olor Color y Textura.
• Aprovechar la experiencia manual y técnica del poblador rural de
la zona; siendo estos agentes claves en el proceso de producción.
2.8.3 Objetivos de Marketing
• Incursionar en un mercado altamente competitivo y dinámico,
brindando un producto de alta calidad.
• Elaborar un producto de valor agregado, en el largo plazo,
aumentando los márgenes de utilidad. Al decir valor agregado no referimos
a diferentes presentaciones del langostino, como los productos “listos para
la mesa”.
2.8.4 Objetivos Financieros
• Maximizar utilidades a través de mayores rendimientos por poza.
• Recuperar la inversión en un periodo de tres a cuatro años como
máximo.
• Iniciar el análisis de financiamiento y factibilidad para la inversión
de la construcción o innovación de una planta de proceso asociándose con
terceros para así aumentar la capacidad de producción de valor agregado a
partir de 6to ó 7mo año de la puesta en marcha del proyecto.
2.9 Objetivos Generales Del Estudio
Determinar la factibilidad técnica, económica, comercial, legal y ambiental
para la instalación de una Planta de Crianza de Langostinos para la
exportación.
23
CAPITULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ECONÓMICO
3.1 Análisis del Entorno Peruano (1998 - 2003)
Uno de los principales desafíos de la economía peruana es la
diversificación de los productos exportables, gracias a ello se minimiza el
riesgo de variaciones bruscas en el valor de las exportaciones y
consecuentemente en el equilibrio de la balanza comercial.
Ante el proceso de globalización económica y financiera, el Perú ha
venido adecuando sus políticas macroeconómicas y sectoriales, asignando
un papel protagónico al sector privado, en particular, sector agroalimentario
y agroindustrial capaz de enfrentar mercados cambiantes y cada vez más
competitivos y sofisticados. El sector pesca ha tenido una tendencia creciente. Esto se refleja en la
demanda de productos en los mercados extranjeros. En cuanto al
langostino, la comercialización de este producto se ha incrementado, en
relación a los volúmenes de venta requeridos en el mercado de Estados
Unidos.
Como podemos se puede observar en el cuadro N° 3.2 esta demanda
se refleja en el incremento del PBI del sector pesca, donde tuvo una
participación positiva la venta de langostinos a Estados Unidos.
24
Cuadro No 3.1 Producto Bruto Interno por Sectores Productivos
Producto Bruto Interno Por Sectores Productivos (Variación porcentual)
1998 1999 2000 2001 2002 2003
Agropecuario 1.5 1.7 6.2 0.5 5.7 2,3
Pesca -13.4 29.2 9.1 -11,1 5,7 -13,4
Minería e hidrocarburos
3.8 12.9 2.4 11,2 11.6 6,7
Manufactura -3.2 -0.5 6.7 0,3 4.2 2,1
Construcción 0.6 -10.5 -4.3 -5,6 8.3 8,2
Comercio -3.2 -1.9 5.1 1,1 3.8 3,6
Otros Servicios 0.4 1.8 1,8 -0,3 3,8 4,4
PRODUCTO BRUTO INTERNO
-0.5 0.9 2,8 0,3 4,9 4.0
PBI primario -0.3 14.1 5.6 2,8 6.5 2,5
PBI no primario -0.7 -1.2 2.6 -0,2 4.5 4.0 Fuente: BCRP
Elaboración Propia
Cuadro N° 3.2 PBI DEL SECTOR PRODUCTIVO (Expresado en millones de soles)
1998 1999 2000 2001 2002
Pesca 497 642 700 618 640
PBI 116.485 117.59 121.267 121.943 128.434 Fuente: Banco Central de Reserva del Perú
Elaboración: Propia
25
Estados Unidos
Respecto a Estados Unidos, para el año 2004, el Producto Bruto Interno
creció a 4,5% en el primer trimestre del año y un 2,8% en el segundo trimestre,
cifra algo inferior a las previsiones que se tenían para este período, esto fue
debido a que disminuyó el ritmo de crecimiento del consumo en la economía y
también a la falta de inversión privada.
Otros factores negativos que afectaron a la economía de Estados Unidos
es el incremento del precio del petróleo y los temores por la seguridad en el
país afectaron negativamente en el gasto de los consumidores.
3.1.1.2 Tasa de Inflación
Cuadro Nº 3.3 INFLACIÓN EN EL PERÚ
Periodo (1998-2002)
INDICE DEL PRECIO AL CONSUMIDOR (Variaciones porcentuales)
Años 1998 1999 2000 2001 2002
Promedio anual 7.25 3.47 3.76 1.98 0.19 Fuente: Banco Central de Reservas del Perú 2002
Elaboración: Propia
De acuerdo a las políticas adoptadas y al compromiso de las autoridades
gubernamentales, en los últimos años el Perú ha logrado mantener bajos
niveles de inflación. Arrojando una variación de 2.48% para el 2003 logrando
así el cumplimiento de las metas del BCR para ese año.
Asimismo, ejercieron presión sobre la inflación, la elevación de las tarifas
de transporte público, principalmente urbano e interprovincial, que reaccionaron
ante el mayor precio del petróleo en el mercado internacional, por la guerra que
se produjo en el medio oriente, aunque posteriormente, el precio se mantuvo
elevado.
26
Estados Unidos, también fue afectado por el incremento del precio del
petróleo y los temores por la seguridad en el país afectaron negativamente el
gasto de los consumidores, que es un factor clave para explicar la actividad de
la economía estadounidense. A su vez el abultado déficit comercial,
acrecentado por el aumento de las importaciones, fue otro factor que negativo
para el crecimiento.
3.1.1.3 Tipo de Cambio
Cuadro Nº 3.4 Tipo de Cambio (S/. por US$ dólar)
Tipo de Cambio (S/. Por US$ dólar)
1998 1999 2000 2001 2002 2003
TIPO DE CAMBIO
(Nsol/US$)
3,149 3,512 3,527 3,446 3,510 3,463
Fuente: Banco Central de Reservas del Perú 2003
Elaboración: Propia
Durante el año 2003 el nuevo sol registró una apreciación promedio de
1.1%. esta fortaleza de nuestra moneda fue consecuencia de la reducción de
las expectativas de depreciación del desarrollo favorable de la balanza
comercial,
En el caso de la venta de langostino al mercado americano, el tipo de
cambio es una variable fundamental puesto que los precios de producción y
adquisición de algunos insumos son en moneda local, sin embargo, los precios
internacionales de comercialización son en dólares americanos. Esta
diferencia, del sol frente al dólar, hace que influya directamente en los
márgenes de nuestro producto final.
27
3.1.1.5 Riesgo País
Cuadro N° 3.5 RIESGO PAÍS PARA LATINOAMÉRICA
Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas
Elaboración: Propia
El manejo prudente y responsable del programa económico del país ha
permitido mantener nuestro indicador del riesgo país entre los más bajos en la
región, estos son resultados positivos respecto a la visión que tendrán los
inversionistas extranjeros con respecto al país.
Según las empresas internacionales calificadoras de riesgo, nuestro país
se encuentra considerado en el grado de sub-inversión, como se puede
apreciar en el cuadro la clasificación disminuyó en el año 2003 a BB- y se ha
mantenido así en el último año.
28
3.1.1.6 Riesgo País
Cuadro Nº 3.6 SALDO DE LA BALANZA COMERCIAL
Fuente: BCRP
Elaboración: Propia
La Balanza Comercial registró un superávit de US$ 239 millones durante el
2003, con respecto al año anterior, y el cual refleja ser el mas alto de los
últimos catorce años. Esto gracias al crecimiento de las exportaciones frente a
las importaciones en 6.3%.
El comportamiento favorable de las exportaciones (US$ 8,954 millones)
estuvo sustentado tanto en el incremento del volumen embarcado; así como,
de los precios de nuestros principales productos de exportación. Esto último
incidió principalmente en los productos tradicionales (US$ 7,647 millones), los
cuales mostraron un incremento de 18.2% respecto al 2002, debido a las
mayores exportaciones mineras y petroleras. En cuanto a las exportaciones
pesqueras no tradicionales mostraron un comportamiento positivo, con
respecto al año anterior, como resultado de los mayores embarques de
conservas de pescado y mariscos congelados.
29
Con respecto al sector pesca para el año 2001, se observa un
decrecimiento del 6 % en valor y de 25 % en cantidad, siendo la explicación de
ello, una menor exportación de harina y aceite de pescado y de los productos
congelados y en conserva, por las bajas capturas de varios recursos que
sustentan los el sub-sector de consumo humano directo.
Es importante señalar que en el caso del langostino los niveles de
producción han permanecido casi estables a lo largo de los años 1993 – 1996
mostrando un auge en los años 1997 - 1998 debido a los altos niveles
productivos en los campos de cultivo y a la actividad extractiva favorecida por
las altas temperaturas. Sin embargo su crecimiento se dará únicamente con
mejoras en la productividad en Tumbes, contando con laboratorios que puedan
abastecer de semillas certificadas y en volúmenes y frecuencias adecuadas a
la demanda de la siembra del cultivo. Para el año 2002 la producción de
langostino comienza ha recuperarse mostrando un incremento 3 veces mayor
al año anterior, lo cual se debe a los esfuerzos de los productores por superar
el virus de la mancha blanca, trabajando en algunos casos con sistemas
intensivos y en otros logrando producir en la época de mayor temperatura que
favorece a una mayor sobre vivencia frente al virus.
3.1.7. Demografía
3.1.7.1 Población total y tasa media de crecimiento.
La tasa de crecimiento de la población se ha reducido en los últimos años.
Se prevé que la tasa media para los próximos tres años sea de 1.4%. Se
calcula que la población total del Perú a fines de 2003 era de 27,148,101
habitantes aproximadamente5.
En cuanto al Perú se refiere, así como para Estados Unidos, solo una
pequeña parte de la producción de langostinos abastece al mercado nacional el
5 Fuente: INEI
30
cual en los últimos años tiene mayor predilección por los mariscos y dado el
crecimiento poblacional, se espera un crecimiento sostenido en la demanda de
este producto a nivel local y sobretodo externo.
Cuadro Nº 3.7 CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN DE PERU
EN LOS ÚLTIMOS 5 AÑOS
Año Hombres Mujeres Total Pob.
1998 12,631,667 ,472,609 25,104,276
1999 12,842,267 12,682,346 25,524,613
2000 13,049,847 12,889,482 25,939,329
2001 13,454,486 13,093,221 26,547,707
2002 13,653,636 13,494,465 27,148,101
2003 13,852,228 13,694,346 27,546,574 Fuente INEI Boletín análisis demográfico
Nro. 35
Cuadro Nº 3.8 CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN DE PERU EN LOS ÚLTIMOS 5
AÑOS
Crecimiento de la población en los últimos 5 años
25,104,27625,524,613
25,939,329
26,547,707
27,148,10127,546,574
23,500,000
24,000,000
24,500,000
25,000,000
25,500,000
26,000,000
26,500,000
27,000,000
27,500,000
28,000,000
1998 1999 2000 2001 2002 2003
Fuente INEI Boletin análisis demográfico Nro 35
Fuente: INEI
31
Elaboración: Propia
Vale mencionar que ya que nuestra empresa exportara el total de su
producción, el crecimiento de la población local no resulta relevante para
efectos de estudio. Nuestro mercado objetivo final es el consumidor americano
al cual analizaremos más adelanten en la descripción del mercado consumidor.
3.2. Descripción del Sector 3.2.1. Tamaño de la Industria - productos o servicios elaborados
En el Perú, la industria acuícola se encuentra en el nivel inicial puesto que
no presenta los niveles de venta necesarios para abastece el mercado
extranjero, representando sólo el 0.08%6 de las importaciones totales de
Estados Unidos, cifras poco significativas respecto a nuestro principal
competidor (Ecuador 1.27%7).
3.2.1.1. Estructura y Tamaño de Mercado
Desde inicios de la década del 90 el norte del país, especialmente Tumbes,
se ha convertido en una importante zona en donde se cultivan langostinos de la
variedad Vanamei. Estos langostinos cultivados son apreciados por los
peruanos, sino también por los norteamericanos, quienes consumen nuestra
producción la cual llega a su país bajo la modalidad de congelados. El resto va
a Europa.
Para el año 2004, según proyecciones del sector publicadas en Prompex y
Ministerio Pesquería, los productores proyectan vender al exterior
aproximadamente US$ 14 millones, cifra que representa un incremento de 40%
en comparación a lo registrado en el 2003 que fue de US$ 10 millones. Esto
gracias a las siembras super intensivas que se comienzan a realizar ya en
6 Fuente: Estadísticas de COMTRADE ver Anexo Nº 1
32
nuestro país y al fortalecimiento del langostino frente a la mancha blanca
gracias a medicamentos especialmente elaborados para estos.
Ecuador es el principal abastecedor de langostinos, ya que posee 150,000
hectáreas de cultivo, mientras que Perú cuenta con 3,000 hectáreas listas para
la producción. Sin embargo, el Perú tiene una gran ventaja, y es que las zonas
de cultivo se ubican cerca de las plantas de procesamiento, de modo que el
langostino llega en estado más fresco para ser congelado y exportado, lo cual
equivale a una mejor calidad del producto.
El negocio langostinero es una de las principales fuentes de trabajo en el
departamento de Tumbes no solo por el cultivo, sino también por el
procesamiento y la comercialización de insumos para el cultivo del producto.
El desarrollo de formas de organización y tecnologías del futuro de la
producción y exportación de langostinos mejorarán, pues Perú contará en el
presente año con un laboratorio de producción de larvas de langostinos, las
cuales actualmente se compran al Ecuador. Este laboratorio es de la empresa
Larvas Marinas, creada por un consorcio de productores peruanos asociado
con la compañía Espalsa de Ecuador. Su objetivo es producir larvas propias,
de mayor fortaleza frente a epidemias y de calidad excelente.
Actualmente el Perú posee 5,500 hectáreas que cuentan con la
infraestructura necesaria para el cultivo de langostinos, sin embargo, de estas
solo 3,000 hectáreas están en producción, debido sobretodo a la presencia de
la mancha blanca en los últimos años, epidemia que afecto de gran manera la
producción mundial de langostinos.
7 Fuente: Estadísticas de COMTRADE ver Anexo Nº 1
33
3.2.1.2 Competidores actuales: Nivel de competitividad. Cabe resaltar que la empresa se dedicará exclusivamente al mercado
exterior; por lo tanto, no consideramos a las empresas locales como
competidores directos, pues la demanda dependerá en la mayoría de los casos
del país de origen del producto, y es por este motivo que consideramos como
competencia directa a todos los demás países productores de langostinos en
especial a los que se dedican a la crianza de los mismos.
3.2.1.2.1. Competidores a nivel mundial: Más de 100 países son productores y exportadores de langostino en el
mundo y Estados Unidos compra de la mayoría de estos de los cuales
Ecuador, Tailandia, China e India son en este momento los más grandes
proveedores de este producto y el Perú se encuentra en estos momentos en
una posición aun muy poco notoria con respecto a otros países productores.
Consideramos como competencia directa especialmente a los países
latinoamericanos de los cuales mencionaremos algunos.
Dentro de los mayores competidores tenemos:
• Ecuador
• México
• Colombia
• Honduras
• Panamá
• Guatemala
El detalle de sus niveles de producción y exportaciones, así como las
principales empresas exportadoras serán de talladas en el análisis de la
competencia.
34
3.2.1.3 Productos Sustitutos:
Dentro de este rubro podemos considerar a las diferentes variedades de
mariscos existentes pero sobretodo se debe considerar como un sustituto más
directo a todas las variedades de cortes y presentaciones de langostinos en el
mercado así como la variedad de especies del mismo.
Existen muchas maneras de exportar este producto siendo la más común
la que la Langostinera EL REY SAC. ofrece. Debido a que las exigencias del
mercado aumentan cada día y es por ello que el producto avanzará con el
mercado y ofrecerá lo que este demande, pero por ahora consideramos como
producto sustituto y como principales competidores a las otras formas de
presentación y/o proceso que se ofrecen las cuales son:
• IQF: Este producto es cola de langostino congelada pero su
diferenciación esta en la forma de congelamiento, la cual se realiza por
separado; es decir, en forma individual, lo que hace más fácil el
descongelamiento y además practico pues no se necesitara descongelar
todo el paquete sino que lo que el consumidor desee para luego regresar lo
no usado a la congeladora.
Este producto también es mejor pagado por razones obvias pero
también la maquinaria de proceso es más costosa; sin embargo, sea cual
fuere las razones para hacerlo o no este producto esta siendo cada día más
demandado.
• Ez-peel: Este producto se caracteriza como su nombre lo dice por
que debido al corte que se le da al langostino por encima del lomo hace más
fácil el pelado de la cáscara o piel de este en el horno.
• P & D: (pelado y devenado) Se le extrae la vena negra del medio
al langostino lo que facilita también su cocción y agiliza su proceso. Este
producto se ofrece en el mercado en crudo y cocido.
• Butterfly: como su nombre lo dice (mariposa) este se diferencia
por la forma que toma debido al corte que se le da al producto, este tipo de
35
presentación o corte es demandado principalmente por restaurantes o
empresas de bufetes o catering.
Entre las demás especies de langostino que se ofrecen en el mercado se
pueden mencionar las siguientes:
• Black Tiger: conocido también como langostino tigre negro.
Demandado por el mercado estadounidense así como por el europeo.
Este producto es de origen asiático cultivado en Tailandia, principal país
exportador de langostinos, Bangladesh, el Sur de China e Indonesia.
• Chinese white shrimp: (langostino blanco de China) se
caracteriza por la blandura de su carne en comparación con las demás
especies de aguas calientes. Sus precios son bajos con respecto a las
demás especies.
Existen además de estas, otras variedades de especies de langostinos que
podríamos considerar como productos sustitutos; así como, de mariscos que
no tienen el mismo sabor pero son considerados como productos sustitutos,
pues cada país cuenta con una o más especies diferentes en su litoral.
Competidores Potenciales: La base de obtener rentabilidad en un sector determinado esta en las
imperfecciones del mercado o del sector, y en aquellas características que lo
diferencian de los demás, lo que lo hace más defendible y difícil de copiar; así
como, a la vez más beneficioso y rentable para el que esta inmerso en este
negocio, características que lo diferencian de una competencia perfecta.
36
Es precisamente por estos motivos por lo que siempre existirá la amenaza
de competidores potenciales sea cual fuese el negocio; y esta en el sector en el
que se desempeñara la empresa y en el resto de langostineras el crear cada
vez más, ciertas imperfecciones y/o barreras de entrada para disminuir esta
amenaza latente.
En el caso de las exportaciones en el Perú estas están siendo constantemente
promovidas por el gobierno y sus instituciones lo que reduce las barreras de
entrada a este sector.
A continuación se mencionaran las barreras de entrada y de salida que existen
en el sector en que la empresa incursionara:
Barreras de entrada:
• Se considera como principal barrera, el difícil acceso a información
sobre el know-how o proceso de producción del langostino así como
el acceso a los clientes en ciertas ocasiones.
• El riesgo de la estafa resulta muchas veces una gran barrera de
entrada, sobretodo porque en este sector las empresas importadoras
suelen trabajar con transferencias bancarias y no con carta de crédito
por efectos de facilidad y menores costos financieros.
• La inexperiencia en el proceso de cultivo y tratamiento del producto.
• Los competidores o empresas ya arraigadas cuentan con mayor
poder de negociación con los proveedores y acceso a clientes.
Barreras de salida:
• Contratos con clientes y proveedores que se contraigan durante la
gestión de la empresa, ya sea de venta de la producción de un año
por ejemplo o por descuentos de volúmenes de compra en periodos
determinados con los proveedores.
37
• La venta del activo fijo de la empresa puede resultar difícil pues al
estar construida con el fin de cultivo el comprador la deberá usar con
este mismo motivo.
Análisis de los clientes:
Los países que más demandan este producto en sus diversas formas o
presentaciones son; Estados Unidos, Alemania, Italia, España, Países Bajos,
Francia, Bélgica entre otros.
El langostino es reconocido en estos mercados por su sabor y alto poder
nutritivo que ofrece.
Estos países son los consumidores finales por lo tanto no son nuestros
clientes directos, mientras que si lo son los intermediarios entre el país de
origen y el país de destino llamados también importadores, a los cuales
dirigiremos nuestras estrategias de ventas.
Debido a que nuestro mercado inicial será Estados Unidos nombraremos a las
empresas mas conocidas dedicadas a la importación del producto hacia este
país:
1. Expack Seafood inc. Dirección: Raritan Plaza III
Fieldcrest A venue
Edison New Jersey 08837
Telf: (908) 225-0080
Empresa canadiense que cuenta con oficinas en los Estados Unidos y
realiza compras por ahora para este mismo país. Lo más importante es, que
esta empresa seria el principal comprador de nuestra producción.
Cabe mencionar también que esta empresa incursionara próximamente en
el mercado asiático instalando una oficina en Taiwán lo que nos abrirá
38
entonces las posibilidades de poder abastecer en alguna cantidad a este
mercado con nuestro producto.
2. Empress lnternational Ltd. Dirección: 10 Harbor Park drive
Port. Washington ~ NY 11050
Telf: (516) 621-5900 I
Esta empresa es de origen norteamericano y compra especialmente para
este mercado productos marinos como cola de cangrejo, conchas de abanico,
camarón, green shell mussel y otras variedades de productos marinos
congelados.
3. Ocean Garden Esta empresa es de origen mejicano administrada por el gobierno de
este país y dedicada a la comercialización y compra de langostino o
camarón para el mercado estadounidense.
4. Cristal Cove Esta ultima también de origen norteamericano y compradoras de
productos marinos congelados para este país.
Clientes Potenciales:
Dentro de los clientes potenciales se encuentran aquellas empresas dedicadas
a la importación de esta clase de productos marinos tanto para el mercado
estadounidense como para el mercado europeo, este ultimo también es
considerado como mercado potencial pues en un futuro la empresa podrá
también dirigir alguna parte de su producción a este mercado que también
resulta atractivo por sus niveles de importación de este tipo de producto.
39
Pero para obtener este tipo de información, por tratarse de un objetivo a
largo plazo, asistiremos, a partir del 5 año, a ferias especializadas en nuestro
producto tanto internacionales como nacionales para así poder contactar a
nuestros posibles clientes potenciales y promover nuestro producto a nuevos
mercados.
Véase relación de eventos internacionales en Anexo Nº 03
Debemos mencionar que el mercado europeo paga un mejor precio por
producto, además que se ahorra el proceso de descabezado pues para el
mercado Europeo es, langostino entero o con cabeza, el empaque del
producto para este mercado es en cajas de 2 kilogramos.
Análisis de Proveedores:
En este sector no existe una variada cantidad de empresas proveedoras de
los insumos necesarios para este rubro y en casos como el de alimento solo
contamos con uno dentro del Perú; Alicorp.
Motivos por los cuales la negociación con este proveedor resultan mínimas,
debido al Monopolio existente. Esto es sobrellevado sin embargo con
importaciones del Ecuador de los insumos que no se puedan obtener
fácilmente o negociar dentro de nuestro país, según sea el caso.
Lo que se obtiene mediante proveedores es; alimento balanceado y medicado,
combustible para el funcionamiento de las bombas e agua, hielo para la
conservación el producto después de su cosecha y durante su empaque.
40
3.2.1. TENDENCIAS DEL MERCADO
Según los últimos boletines publicados por Prompex y FOOD EXCHANGE, de
USA a través de la WEB, el mercado de langostinos presenta las siguientes
tendencias actualmente:
• Preferencia del consumidor americano de langostinos frente a otros
mariscos
• Preferencias arancelarias al producto peruano debido a leyes
antidumping, y multas a algunos países Latinoamericanos y Asiáticos.
• La generación de cultivos súper intensivos, los cuales dan mayor
producción por hectárea.
• La demanda es creciente gracias a la promoción al consumo de
productos de mar por parte del Food and Drugs Administration (FDA) en
Estados Unidos y a factores de crecimiento de la población así como de
las preferencias del mismo.
41
CAPITULO IV ESTUDIO DE MERCADO
4.1.1 Tipo de Producto:
El langostino, es un crustáceo el cual esta distribuido en el Pacífico Este
desde, México hasta el sur en Tumbes en el norte de Perú. El color de su
caparazón varía dentro de la gama de los rosáceos y marrones, observándose
en el abdomen, una serie de bandas transversales, más claras en los machos
que en las hembras, hay en nuestro mercado varias especies afines pero no
iguales, por tener o carecer de bandas transversales en el cuerpo, se pueden
agrupar en "langostinos tigres", que disponen de bandas, y "langostinos
blancos" que carecen de ellas, con el cuerpo de un color uniforme que varía
dentro de la gama de los rosas, amarillos y grises, sin bandas transversales.
La obtención de langostino es mediante el cultivo controlado en las áreas
costeras, así como en las capturas de langostinos procedentes de la pesca
artesanal o convencional en el océano.
Descripción del producto que ofreceremos al inicio de nuestras
operaciones:
Nombre científico del langostino = Panaeus Vannamei Nombre = Cola de Langostino blanco (con cascara) En ingles = White shrimp tail / shelI-on
42
Cuadro Nº 4.1 DIFERENTES ESPECIES DE LANGOSTINOS EN EL MUNDO
Como se aprecia en el cuadro anterior, existen diversas variedades de
langostinos en el mundo, siendo el Vanamei el que crece y se cultiva en
nuestro país además de ser el de más fácil adaptación al mismo.
El langostino es cultivado en pozas o estanques artificiales de 5 hectáreas
cada una aproximadamente, influyendo durante este proceso en su desarrollo,
en una forma positiva logrando así una mejor calidad, tamaño uniforme y sabor
optimo en el producto final. Este producto de consumo humano directo será
exclusivo para exportación y se ofrece y valoriza según tallas o tamaños que
más adelante especificaremos.
43
Medidas arancelarias y no arancelarias
Arancel equivalent
ad-valorem
Arancel no ad-
valorem
Acuerdo con los siguient
es países
Medidas no-arancelarias o descripción del producto
Derechos mnf (aplicados) 0% Derechos no nmf 0%
Imports of live wildlife, any part of product made therefrom, birdseggs require a licence from the Fish and Wildlife Service.Source: US CUSTOMS
The importation of food is governed by the provisions of the Federal Food, Drug and Cosmetic Act administrated by the FDA. That Act prohibits the importation of articles that are adulterated or misbranded, including products thatare defective, unsafe, filthy or produced under unsanitary conditions. Imported products regulated by the FDA are subject to inspection at the time of entrySource: US CUSTOMS
The importation of food is governed by the provisions of the Federal Food, Drug and Cosmetic Act administrated by the FDA. That Act prohibits the importation of articles that are adulterated or misbranded, including products thatare defective, unsafe, filthy or produced under unsanitary conditions. Imported products regulated by the FDA are subject to inspection at the time of entrySource: US CUSTOMS
Fuente: Base de datos TRAINS (UNCTAD) y Market Access Map (CCI)
Nota: Favor de refirse a las notas explicativas concernientesa los métodos de recolección y confiabilidad de los datos.
Ensayos/inspección/cuarentena para proteger la salud de las personas
Requisitos: características para proteger la salud de las personas
Producto: 030613 camarones, langostinos, quisquillas
Autorización previa para proteger las fauna/flora silvestres
Medidas arancelarias (2002) y no arancelarias (1999) reportados por Estados Unidos de América
4.1.2 Acuerdos Multilaterales y preferencia Arancelarias:
Cuadro Nº 4.2
Como se aprecia en el cuadro 4.2, en la actualidad, gracias a diferentes
acuerdos multilaterales, el Perú cuenta con arancel cero para el comercio del
langostino congelado hacia los Estados Unidos, con lo cual nos ponemos en
ventaja frente a otros países productores del mismo.
44
El Perú, al estar suscrito al acuerdo APTDEA ( Preferencias Arancelarias
en los Estados Unidos)cuenta con arancel 0 en lo referente a la
comercialización del Langostino en el mercado extranjero, lo cual representa un
atractivo para nuestro proyecto porque además de estos y otros beneficios
arancelarios para nuestro país se debe señalar que países que representan
en la actualidad nuestra principal competencia como: Ecuador, Tailandia (el
primer exportador), India y Brasil, han sido penalizados por el gobierno
americano calificando de dumping, aduciendo que estos países vendieron
langostinos congelados o enlatados al mercado de los EEUU por debajo del
precio razonable del costo.
45
4.1.3 Beneficios que aporta el producto
El langostino es una excelente opción de consumo, las características
químicas aproximadas que posee el langostino es:
Cuadro Nº 4.3
COMPONENTES DEL LANGOSTINO
COMPOSICION QUÍMICA Y NUTRICIONAL DEL PENAEUS VANNAMEI 1. Análisis Proximal Componente Promedio (%) Humedad 83,8
Grasa 0,8
Proteina 14,5
Sales Minerales 1,1
Calorias 89,0
2. Componentes Minerales
Macroelemento Promedio (%) Sodio (mg/ 100g) 324,4
Potasio (mg/ 100g) 150,1
Calcio (mg/ 100g) 88,9
Magnesio (mg/ 100g) 59,2
Macroelemento Promedio (%)
Fierro (ppm) 20,3
Cobre (ppm) 2,2
Cadmio (ppm) 0,3
Plomo (ppm) 1,3
Fuente: ITP Fecha: Setiembre 2004
Elaboración propia
46
Cabe mencionar además que según información obtenida en Editors of
Health Advisor, el Chitosan (quitosan)8, es un tipo de fibra que se encuentra en
crustáceos como langostinos, cangrejos, etc, la cual ayuda e reducir el
colesterol y aumenta la proporción de HDL/LDL. En cuanto llega a las
condiciones neutrales del intestino delgado, este forma una estructura
gelatinosa con la grasa inhibiendo el acceso de la lipasa (enzima necesaria
para la absorción de grasas) a las grasas. Esto reduce la absorción de grasas,
dice Dave Angerer, Director de Investigaciones para un distribuidor de
Chitosan. Esto esta siendo difundido en el mercado americano el cual debido
al alto nivel de obesidad de su población, esta teniendo una tendencia a
consumir productos de bajo colesterol y que causen menos daño y mas salud
al organismo del ser humano.
4.1.4 Ciclo De Vida Del Producto En cuanto al ciclo de vida del producto podemos definir que este se
encuentra en la etapa de crecimiento pues a pesar que el producto se produce
hace años en el mercado, este se mantiene aun en crecimiento a lo largo de
los años, esto debido básicamente a la tendencia en el consumo de productos
saludables y al aumento del consumo del pescado y sus derivados en las
dietas de los consumidores. Además a el incremento de nuevas empresas de
todos los países que incursionan en el cultivo de esta especie y aumentan la
cantidad ofertada disponible para la comercialización.
Aquí mencionamos algunas perspectivas del producto9 :
Los langostinos representan la quinta parte del comercio pesquero mundial.
En 1999 alcanzó el récord de consumo en los Estados unidos: 400 mil ton de
consumo y 330 mil ton. de importación.
Los principales países productores enfrentan aún problemas de
enfermedades y retrasos en la producción (Tailandia, Bangladesh, México,
8 Ver el articulo en el Anexo Nº 04
47
Ecuador) pero a pesar de estos efectos las industrias de este producto siguen
reinventándose y venciendo las diferentes barreras exógenos que ataca al
sector. Como China y Brasil los cuales aparecen como importantes
competidores con el cultivo del Penaues Vannamei
4.1.5 Factores Que Pueden Alterarlo
Dentro de los factores que pueden alterar la demanda están:
• La tendencia del consumo respecto a otras especies marinas, esto se
puede dar por el efecto de sustitución del producto por otras especies lo
que podría llevar a decaer el ciclo de vida del producto.
• Otro factor que afectaría la demanda es respecto a la tecnología, la
cual permitirá la obtención de tamaños óptimos del producto en menos
tiempo conservando sus propiedades y beneficios alimentarios y es
aquí donde los productores están trabajando para innovar
procedimientos y buscar mejorar la calidad del producto y sobretodo la
disminución de los costos por hectárea cultivada.
• También podría alterar la demanda la presencia de químicos tóxicos o
el uso de medicamentos durante la crianza que alteren sus beneficios y
además resulten tóxicos para la salud del consumidor final. Para evitar
este tipo de alteraciones, se suelen trabajar con medicamentos
aceptados por el FDA.
• Los factores exógenos como el clima, fenómenos naturales o epidemias
provenientes del océano. Como es el caso de las enfermedades
registradas (mancha blanca) en América Latina en el 99 hasta el 2001,
la cual afecto grandemente el sector traduciéndose en grandes caídas
de la producción.
9 Fuente: http://www.iied.org
48
Otro factor importante, son sucesos en el mercado de Estados Unidos como
el acontecimiento del 11 de septiembre en el año 2001, el cual desacelero
el mercado.
4.2 Análisis de la Demanda 4.2.1 Definición del Producto
El producto materia de estudio es el Langostino blanco o también
conocido como Panaeus vannamei destinado a exportación y consumo
humano directo, con la siguiente presentación: Langostino congelado,
envasado en una caja parafinada de 5 libras de capacidad cubierta de hielo
glaseado y embalado en cartón master de 50 libras de capacidad.
La partida arancelaria del producto es la siguiente:
0306.13.10.10 (Perú) Exportación de langostinos congelados.
La clasificación arancelaria en Estados Unidos de los Langostinos
congelados es el siguiente:
0306.11.00.00 (EE.UU.) Importación de Langostinos congelados enteros y
colas.
4.2.2 Área Geográfica del Estudio
Cabe mencionar que para nuestro proyecto el producto será
comercializado directamente a los importadores quienes se encargaran de la
distribución del mismo dentro de todo Estados Unidos hacia el consumidor
final, ya sea a través de cadenas de restaurantes y supermercados u otras
empresas especializadas.
49
Pero para nuestro estudio hemos seleccionado el estado de Miami debido
a que en este puerto se concentra más del 90% de las importaciones totales de
Langostino a Estados Unidos (Dato obtenido de la entrevista en Profundidad) y
a través del cual se distribuyen a todos los estados. Cabe mencionar además
que el producto es consumido por la mayoría de pobladores sin importar el
origen étnico de estos.
Cuadro Nº 4.4
DATOS GENERALES MIAMI
MIAMI
Superficie (km2) 5,344
Población (millones)
2,87
Total Importaciones: $25,3 billones
Fuente: Departamento de Comercio de E.U.
www.ustrade.fiu.edu
Elaboración: Propia
4.2.3 Demanda Histórica
La demanda en estados Unidos para el langostino es creciente, por lo que
resulta favorable debido al incremento acelerado, esto se debe principalmente
a la disponibilidad del producto en los mercados y a las diversas
presentaciones del producto, la preferencia de los consumidores por los
langostinos es cada vez más creciente lo que resulta satisfactorio para un
resultado favorable de nuestro proyecto.
El siguiente cuadro muestra las exportaciones a Estados Unidos de
langostinos para los años 1993 a 2003.
50
Cuadro Nº 4.5
EXPORTACIÓN DE LANGOSTINOS DE PERÚ - USA
Fuente: Prompex
Elaboración propia
Como se puede ver en el cuadro anterior, las exportaciones peruanas sufrieron
un descenso en el año 1999, esto se debió principalmente a la presencia de la
epidemia de la mancha blanca, la cual afecta directamente a la cantidad
cosechada o producida del bien. Esto esta siendo sobrellevado actualmente lo
que explica el aumento de las exportaciones en los últimos años, teniendo una
tendencia hacia arriba en las mismas.
También se tiene como referencia la evolución de las importaciones de los
principales estados de acuerdo al National Marine Fisheries Service Fisheries
Statistics and Economics Division, de Estados Unidos y que se pueden apreciar
tambien en los Anexos10
4.2.4 Variables que afectan la Demanda Entre las variables que afectan la demanda podemos mencionar que
existe una relación directa entre el crecimiento de la población y la demanda el
producto lo que significa un factor importante, otra variable que afectan es
respecto a los atributos y beneficios del producto como: presentación, precio,
10 Cuadros que aparecen en los Anexo 5 y 6
Exportacion de Langostinos Peru - Usa
3,568 3,9494,749
5,2456,058
4,5784,005
510 7311,620
2,691
01,0002,0003,0004,0005,0006,0007,000
AÑOS 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
TN
51
calidad, cantidad y otras que dependen básicamente del comportamiento del
consumidor.
Así también la demanda se puede ver afectada por preferencias del
consumidor en el mercado, lo cual pronostica un aumento en la misma debido
a la promoción por parte de las autoridades estadounidenses hacia el consumo
de productos pesqueros por ser más saludables para la población.
4.2.5 Investigación De Mercado
Todo lo que se analizara en este capitulo nos ayudara a conocer mas el
negocio en el que pensamos incursionar, la situación del mercado, la demanda
de nuestro producto la tendencia de este así como el ciclo de vida del mismo.
4.2.5.1 Objetivos de la investigación de mercado:
• Conocer cual es el mayor riesgo de este negocio o sector.
• Conocer la evolución de la demanda del producto en los últimos años y
en que etapa se encuentra.
• Conocer en que rango de aprobación se encuentra nuestro producto, en
cuestión país de origen, en el mercado.
• Conocer que otros modos de presentación y/o cortes son demandados.
• Conocer nuevos mercados y sus requerimientos.
• Conocer cual es nuestra mayor competencia y porque.
• Conocer cuales son las condiciones de trabajo de otras langostineras ya
arraigadas en el sector.
• Tener conocimiento de las prioridades de nuestros clientes.
• Conocer la relación que tienen las demás empresas con los proveedores
y clientes y su manera de trabajar con ellos.
52
Las técnicas básicas de un estudio de mercado conciernen al manejo de
información estadística, análisis de las ventas pasadas, realización de
encuestas, entrevistas, análisis del consumidor, información secundaria y a la
experimentación.
En nuestro caso la metodología utilizada para la investigación de mercado
fue la cualitativa, debido al tipo de proyecto (exportaciones), dentro de la cual
decidimos realizar entrevistas a profundidad a fin de conocer aspectos
importantes del negocio y su mercado es sí.
Para este estudio se realizaron tres entrevistas, la primera a la
vicepresidenta de compras de "Expack Seafood" (Importante empresa
importadora del producto en América Latina y Asia) y la segunda y tercera a
gerentes generales de langostineras en estos momentos muy importantes en el
sector.
A continuación detallamos los modelos de cuestionario utilizados en las
entrevistas para ambos rubros.
• Modelo de entrevista a gerente general de la langostinera: 1. ¿Cuál consideras el mayor riesgo de llevar una langostinera?
2. ¿Cuáles son los volúmenes de producción promedio por hectárea, es decir
cuantos kgs o libras se obtienen de producto vivo (biomasa) por hectárea?
3. ¿Cómo se determina cuantas larvas se deben poner o sembrar por metro
cuadrado o hectárea?
4. ¿Cuál es el porcentaje de merma y/o mortandad del producto por hectárea y
como se puede disminuir este?
5. ¿Existe algún método especial para el control de calidad en su empresa
durante el proceso de crianza, quien lo realiza?
6. ¿Por qué es tan importante el alimento artificial para el langostino?
7. ¿Realizas algún control de calidad por tu parte con el alimento balanceado?
8. ¿Vendes alguna parte de tu producción al mercado local?
53
9. ¿Cuál consideras a tu parecer la situación del mercado actual, aumenta la
demanda o disminuye?
10. ¿A quien consideras tu mayor competencia en estos momentos?
11. ¿En cuanto al personal es necesaria la presencia permanente de un jefe de
mantenimiento de la planta?
12. ¿Existe mucho poder de negociación por parte de los proveedores?
13. ¿Crees que la demanda del producto esta en crecimiento?
14. ¿Cuales son tus costos actuales por cola producida?
15. ¿Qué recomendaciones le darías tú a alguien que quisiera incursionar en
este sector?
• Modelo de entrevista a vicepresidenta de compras de la compañía importadora "Expack Seafood": 1. ¿De los diferentes países de donde sueles comprar este producto (cola de
langostino) de cual compras más y por que?
2. ¿A su parecer cual crees que es el langostino de mayor calidad y por que?
3. ¿Cuál es el país que cuenta con más reconocimiento internacional, de que
manera afecta esto en su demanda?:
4. ¿Cuál es el promedio total de compra mensual por parte de tu empresa tanto
en Perú como en Latino América?
5. ¿Cómo determinan los precios, es decir en pagarle mas a un cliente que a
otro?
6. ¿Cuál es la talla de langostino (tamaño) mas cotizado en el mercado y cual
la mas demandada?
7. ¿Qué otros productos y/o formas de empaque o corte de este compran?
8. ¿Consideras que el mercado estadounidense esta demandando cada vez
mas este producto?
9. ¿En el caso de rechazo de contenedor por parte de la aduana
norteamericana que medidas toman ustedes?
10.¿Cuál es la forma de pago en que suelen trabajar ustedes?
54
11. ¿El producto adquirido es solamente comercializado por ustedes en
Estados Unidos o también distribuyen a otros países?
12. ¿Cuales son los riesgos que enfrenta el importador en este sector?
13. ¿Cual crees que es la tendencia de la demanda de langostinos los
próximos años?
14. ¿Que lleva a las grandes importadoras a preferir langostino peruano antes
que el ecuatoriano o los de procedencia Asiática?
15. ¿Cual es el motivo de que adquieran tantas cantidades de producto
asiático?
16. ¿Que otros países estarían interesados en adquirir el langostino peruano?
17. ¿Existe actualmente una variación positiva hacia el producto peruano por
parte de los importadores estadounidenses gracias a los acuerdos
internacionales realizados?
18. ¿Estarían interesados los importadores en concretar algún tipo de alianza
estratégica con los productores para asegurar la producción y / o generar
producto de valor agregado?
Preguntas de coyuntura: (Realizadas a ambas partes)
1. ¿A su parecer, el incremento de los aranceles a las importaciones de
langostinos provenientes de Ecuador, Honduras, Brasil, Malasia entre otros; de
que formas repercute positivamente en los productores langostineros
peruanos?
2. ¿Hay cabida para nuevos productores que desean incursionar en el
mercado, cuales creen que son las principales barreras de entrada?
3. ¿En que rango oscilan las ganancias marginales tanto para el productor
como para los intermediarios?
4. ¿En la actualidad como cree que afecta la disminución del precio del dólar
en la economía peruana?
55
Análisis de las entrevistas: Dentro de los aspectos más resaltantes de estas entrevistas cabe
mencionar;
♦ La demanda del producto esta en aumento constante, siendo esta
principalmente afectada por variables exógenos como epidemias y baja
producción u oferta en los diferentes países.
♦ Mas del noventa por ciento de las importaciones de Estados Unidos
ingresan por Miami, para después ser reprocesadas y distribuidas a
otros estados del país.
♦ Según lo conversado con expertos en el sector, la demanda tendera a
crecer en un promedio de 26% en el siguiente año pudiendo ser este
porcentaje aun mayor.
♦ La demanda se vera positivamente afectada para Perú debido a los
acuerdos multilaterales y a la penalidad de otros países establecida por
el gobierno de Estados Unidos por efectos de dumping en el mercado.
♦ Definitivamente el proceso de crianza es la etapa más riesgosa de este
negocio pues existen muchos factores que pueden poner en riesgo al
total de la población de langostinos de una poza como son los virus o
epidemias, animales predadores, falta de un control constante entre
otros, lo que podría ocasionar la perdida de toda una futura cosecha o
producción. Entonces concluimos en que es necesario un estricto y
constante control diario de los diferentes factores influyentes.
♦ En lo que respecta a la producción promedio en épocas normales esta
es de 1,200 Kg. (2,646 lb) de biomasa por hectárea con un porcentaje
del 70% de supervivencia en la mayoría de los casos, salvo cuando el
producto es afectado por la mancha blanca donde la mortandad
aumenta hasta un 60%.
♦ El control de calidad el cual incluye a todos los controles necesarios para
un buen proceso son realizados por un biólogo, este se realiza
diariamente. Es necesario además de un control de calidad mensual del
alimento artificial (pellets) los cuales se realizan en la universidad
Agraria.
56
♦ Se ha eliminado en la mayoría de los casos del proceso las pozas o
estanque de pre-cria debido a que estos generaban un excesivo
manipuleo de las post-larvas (alevino) lo que hacia perder la calidad del
producto por lo que actualmente este inicia su crecimiento directamente
en las pozas de crianza (siembra directa) donde permanecerá hasta su
cosecha.
♦ El promedio de la población de post-larvas por hectárea es de 100,000 a
250,000 individuos. Existe esta diferencia debido al tipo de siembra
ejercida en cada langostinera, sea intensiva o superintensiva.
♦ El uso de larvas de pobre calidad puede tener un grave impacto sobre la
producción y rentabilidad. Es importante tener en cuenta que al
momento de la compra de las larvas están deberán mantener un alto
nivel de actividad pues se da mucho la mezcla de larvas con plásticos
aclarados los que dan ilusión de larvas reales.
♦ Las larvas de laboratorio son adquiridas por las langostineras como
sustitutos en épocas frías en las cuales la presencia de esta especie en
nuestro litoral disminuye por lo que no cumple con las necesidades o la
demanda de este insumo.
♦ Las mejores cosechas se dan en las épocas de calor es decir entre los
meses de noviembre a mayo pues en esta época el langostino crece
mejor. Mientras que el precio aumenta entre abril y septiembre época de
verano en Estados Unidos pues la demanda aumenta debido a la
estación.
♦ Ecuador es la mayor competencia de cualquiera que se encuentre en
este sector en cuanto a producto en lo que América Latina se refiere
pues debido a los años de experiencia en el sector ha logrado un
reconocimiento internacional de su producto y por lo tanto mayormente;
él más cotizado. Pero es importante mencionar que el producto peruano
resulta más fresco debido a la distancia que recorre el producto después
de su cosecha a la planta de proceso (empaque) la cual es de 20 a 25
minutos mientras que en Ecuador esto toma de 24 a 48 horas por lo que
el producto puede perder frescura y calidad. Además es importante
señalar que debido a las normas y penalidades establecidas a ciertos
57
países como ecuador por Dumping, el producto peruano esta siendo
mas atractivo lo que repercute directamente en la cantidad demandada.
♦ Las compras actuales de la empresa importadora entrevistada son de un
promedio de 20 contenedores (560,000 lbs) mensuales y un total de 40
a 45 contenedores mensuales de diferentes países, pudiendo ser mayor
la compra si existiera mayor oferta en el Perú. Esto no indica que esta
sea su demanda total pues realiza compras en otros países además del
Perú como ya se ha mencionado.
♦ Existe poco poder de negociación con el cliente pues el precio es
determinado por el mercado y este varia en algunos casos según
criterios del importador.
♦ Otro aspecto importante es que la demanda de este producto aumenta
cada día mas pues el consumidor americano tiene actualmente como
segunda opción de alimento a la carne a los mariscos y pescado por su
alto poder nutritivo. Además este producto es ofrecido en varios
restaurantes lo que lo hace más conocido y cotizado.
♦ Las empresas importadoras muestran interés en establecer alianzas
estratégicas con productores peruanos para asegurar la compra de la
producción así como para elaborar valor agregado en el producto
disminuyendo con este ultimo los costos de reproceso incurridos
actualmente en Estados Unidos.
♦ Las empresas importadoras recurren a producto asiático por menores
precios del producto dado por las economías de escala alcanzadas en
estos.
Conclusión: Luego de las entrevistas realizadas y de su análisis posterior determinamos
entonces que; La demanda del producto definitivamente tiene una tendencia
creciente a pesar de estar constantemente amenazada por epidemias y o
factores climáticos.
58
El mayor riesgo de una langostinera esta en el proceso de crianza del
producto y por lo tanto un proceso optimo y controlado permite minimizar el
riesgo y lograr el éxito de este negocio, sin descuidar el proceso de
empaque del producto en la planta de proceso.
Éxito que se lograra llevando a cabo constantes controles tanto de las
pozas y el crecimiento del langostino como también de todos los insumos y
aspectos que influyan en el proceso de producción como el alimento,
fertilizantes, maquinaria de bombeo, personal de la planta etc.
Se ha comprobado además a través de este estudio por las entrevistas y datos
estadísticos que la demanda de este producto esta aumentando pero a la vez
aumenta la competencia internacional y las exigencias hacia el producto en si,
es decir en su valor agregado. Así mismo la oferta en el Perú esta siendo
actualmente cubierta en su totalidad por la demanda existente de los
importadores, dependiendo en la mayoría de los casos de criterios del mismo
productor de vender o almacenar su producto por efectos de precios ofertados.
Se ha detectado también la oportunidad de realizar alianzas estratégicas
con empresas importadoras americanas para efectos de asegurar la compra de
la producción total y de la elaboración de productos de valor agregado
aumentando los márgenes de ganancia para ambas partes.
4.2.6 Demanda Presente Para el año 2003 estados Unidos importó 504,8621 toneladas de langostinos
por el valor de 3,763 millones de dólares, frente a una producción interna que
no llega a las 150,000 toneladas, estas cifras nos demuestran que estamos
ante un negocio en aumento, siendo favorable para exportar desde nuestro
país dado que la demanda es cada vez más creciente.
1 Federal Register, Boletin de información Agraria y Pesquera de Estados Unidos, publicado 16.07.2004. Anexo 2
59
GRAFICO Nº 4.6 MAPA DE ESTADOS UNIDOS DE NORTEAMÉRICA
(PRINCIPALES CANALES DE DISTRIBUCION)
Fuente: Encarta
El mapa anterior detalla la distribución del langostino dentro de los Estados
Unidos hacia los principales estados, así como también el puerto principal de
ingreso de los mismos como es Miami.
4.2.6.1 Criterios de Segmentación: Geográficos y Socioeconómicos Los criterios de segmentación utilizados para el proyecto son geográficos y
socioeconómicos, para ello tomamos en cuenta la ubicación de Miami siendo
elegida como el punto estratégico para nuestra negociación, además se debe
precisar que en Miami se concentran más del 90% de importaciones de
langostinos (Dato de la entrevista en profundidad Pag 55). Se debe mencionar
que los gastos de alimentos varía de acuerdo a las características del
consumidor como: ingreso, grupo étnico, edad y nivel social.
60
El poblador americano es uno de los más grandes consumidores de
langostino en el mundo seguido por la comunidad europea. Esto se debe
también, como ya se menciono anteriormente a que el langostino es el
producto marino de mayor preferencia dentro del mercado americano,
excluyendo el origen étnico de este.
GRAFICO Nº 4.7 VARIABLES DEMOGRÁFICAS DE MIAMI
Fuente: US Census Bureau
Como se muestra en el gráfico la población de Estados Unidos para el año
2003 es de 282.7 millones12 de personas, de las cuales la mayoría son
mujeres, al contar con una participación del 51% dentro del total. Los hispanos
inmigrantes o descendientes de inmigrantes tienen una participación del 13 %
del total de la población lo que en número asciende para el año 2003 a 36.8 millones de habitantes y se pronostica que llegará a 98.2 millones en el año
2050.
Adicionalmente, si se tiene en cuenta que los inmigrantes a Estados Unidos
quieren conservar sus tradiciones, entre las que se incluyen las alimenticias, el
consumo de pescados y crustáceos, grupo dentro del cual se encuentran los
langostinos, representara una oportunidad para nuestro producto langostinos.
12 US CENSUS BUREA 2003
61
GRAFICO Nº 4.8
PARTICIPACION DEL GASTO DE ALIMENTOS EN EL GASTO TOTAL POR GRUPOS ETNICOS DE MIAMI
Fuente: US Department of Labor. Cálculos Colombia Internacional
Elaboración propia
Como se observa en este siguiente gráfico que tanto los hispanos, como
los asiáticos son el grupo que destina una mayor proporción de sus ingresos en
el consumo de alimentos en especial de carnes, pescados y huevos. Seguido
cercanamente por los blancos, por lo que corroboramos nuevamente que
nuestro producto alcanza todos los grupos étnicos con muy pocas diferencias
de niveles de consumo.
62
GRAFICO Nº 4.9 PARTICIPACION DEL GASTO SEGÚN TIPO DE ALIMENTOS
POR EDADES DE MIAMI (2003)
Fuente: US Department of Labor. Cálculos Colombia Internacional
Elaboración: Colombia Internacional
GRAFICO 4.10 PARTICIPACIÓN DE GASTO SEGÚN TIPOS DE ALIMENTO
POR NIVELES DE INGRESO EN MIAMI (2003)
Fuente: US Department of Labor . Cálculos Colombia Internacional
Elaboración: Colombia Internacional
63
Como se muestra en los gráficos anteriores, para los estadounidenses el
consumo de carnes, pescados y huevos representan el mayor gasto de los
cuatro tipos de alimentos más importantes en las dietas y esto se da en todas
las edades seguidas por las frutas y vegetales. Esta información refleja además
la tendencia a preferir alimentos más sanos y los que requieran menores
tiempos de preparación, gracias también a la nueva tendencia a consumir
productos mas saludables y con menores niveles de colesterol y o insumos
perjudiciales para la salud.
Como se observa en los gráficos sobre composición del gasto en alimentos por
grupos de edades, niveles de ingreso y grupos étnicos, los hispanos son el
grupo étnico que realiza mayor gasto en alimentos, recordemos que la familia
hispana tiene mayor tamaño promedio, por tanto, es coherente que deban
gastar más dinero en alimentos.
Además se visualiza que el consumo de carnes y pescados no esta
determinado por edades, consumiendo las mismas cantidades a lo largo de los
años.
Conclusión:
Podemos concluir entonces que, como se puede apreciar en los cuadros arriba
publicados, el mercado americano resulta homogéneo en sus preferencias por
los productos marinos, dentro de los cuales se encuentra el langostino.
Los factores de edades, sexo, razas e ingresos promedio mantienen una
igualdad con referencia a la variable del consumo de pescados y mariscos
según los estudios, por lo que no existe alguna preferencia marcada por algún
grupo étnico, de edad o nivel social. El consumidor americano consume el
producto en todos los segmentos.
64
4.2.6.2 Mercado Potencial De acuerdo a los datos estadísticos de las importaciones realizadas por
Estados Unidos de Langostinos el mercado potencial para el proyecto son
todas las importaciones de langostinos hechas por estados unidos que para el
año 2003 fue de 504,862 toneladas11, por lo que tomaremos para objeto del
estudio todas las presentaciones de langostinos para luego dirigirnos a nuestro
segmento.
CUADRO Nº 4.11 Importación de Langostinos
Toneladas Métricas %
Mercado Potencial: 636,126.12
100%
Elaboración Propia
Proyección para el año 2004, incremento del 26% (Ver Análisis de
Entrevista en profundidad, Pág. 55-57) según entrevistas realizadas a personas
expertas en el sector.
4.2.6.3 Mercado Disponible Para el proyecto el mercado disponible sería la ciudad de Miami donde
actualmente se recibe el 90% de las importaciones de langostinos por parte
de estados Unidos, lo que representaría 572,513.501 toneladas (Ver
entrevistas en Profundidad Pag 55 – 57)
11 Federal Register, Boletin de información agraria y pesquera de Estados Unidos, publicado 16.07.2004
65
CUADRO Nº 4.12 PORCENTAJE DE PRODUCCION DE LANGOSTINOS INGRESANTE
POR MIAMI
Toneladas que ingresan por Miami
%
572,513.501 90
Elaboración Propia
4.2.6.4 Mercado Efectivo El mercado efectivo se encuentra dado por las importaciones de
langostino congelado de Perú hacia Miami, que representan actualmente el
0.08%13 del total de las importaciones de langostinos por el mercado
estadounidense.
CUADRO Nº 4.13 PORCENTAJE DE IMPORTACION DE USA (PERU)
Toneladas Importadas de Perú Participación Mundial %
452.70 0.08%
Elaboración Propia
4.2.6.5 Mercado objetivo El mercado al que nos dirigimos para cubrir la demanda insatisfecha, es el
de Estados Unidos, específicamente el estado de Miami donde se encuentra el
puerto principal de llegada de los productos pesqueros de América Latina, para
luego ser distribuido a otros estados
13 Fuente: Estadísticas de COMTRADE Anexo Nº 01
66
CUADRO Nº 4.14 DETERMINACIÓN DEL MERCADO OBJETIVO PARA EL AÑO 2004
(EXPRESADO EN TM)
TIPO DE MERCADO TON %
MERCADO POTENCIAL 636,126.12 100%
MERCADO DISPONIBLE 572,513.508 90%
MERCADO EFECTIVO 452.70 0.08%
MERCADO OBJETIVO 165.28 36%
100% 2004
90% Producción que Ingresa Por Miami
0.08% Participación de Perú En El Mercado
36% De Acuerdo a Nuestra Capacidad Instalada
Fuente: Elaboración Propia
Nuestro Mercado Objetivo esta directamente relacionado a nuestra
capacidad de producción inicial, que serán 165.28 toneladas los que
representara el 36% de las exportaciones actuales, lo que no se refiere
exactamente a que buscaremos tener esa cuota de mercado, sino que se
extenderá en un 36% mas con respecto a las exportaciones actuales del Perú.
Pues como se sabe la demandada es insatisfecha aun y el Perú no trabaja al
100% de su capacidad en esta industria.
Este porcentaje también se puede traducir a un 0.02% de las importaciones
anuales de langostino hacia el puerto de Miami.
67
4.2.6.6 Demanda Futura Proyectada
El mercado del langostino tiene como unidad de medida la libra, pero para
efectos de este proyecto se harán las conversiones necesarias para efectuar
los cálculos adecuados en cada caso. Para ello la siguiente explicación nos
dará una noción mas cercana de lo que se menciona en los cuadros anteriores:
Una libra pesa en 0.000453592 toneladas, la cual al ser multiplicada por la
cantidad total cosechada en cada año nos dará el peso en toneladas por año.
Seguido a ello se adiciona el precio ponderado, el cual es calculado de los
precios de ambas cosechas (verano e invierno), las cuales se pueden apreciar
en el Anexo 14 y 15, para al final obtener un precio promedio de venta anual en
toneladas. Como se puede apreciar en los cuadros siguientes:
Calculo Demanda Proyectada (Datos)
Cuadro Nº 4.15 Ventas Proyectadas hasta el 2007:
VENTA EN LBS (USD ) (US) Por TM CANTIDAD TM PRECIO POND589,195.32 6,614 89.08 335,944.70 4409.245244 76.19
925,140 165.28 5,597.55
PONDERACION
LIBRA TONELADAS PRECIO EN TM1 0.000453592 5597.55
165.80
COVERSIONES DE LIBRA A TN
Calculo realizado para hallar el precio promedio ponderado por tonelada
métrica, esto para llegar al cálculo final de la venta futura proyectada para los
tres primeros años.
68
Cuadro Nº 4.16 Ventas Proyectadas 2008 -2009:
VENTA EN TM (USD ) (US) Por TM CANTIDAD TM PRECIO POND883,792.98 6,614 133.63 431,928.90 4409.245244 97.96
1,315,721.88 231.59 5,681.33
PONDERACION
LIBRA TONELADAS PRECIO EN TM1 0.000453592 5681.33
231.59
COVERSIONES DE LIBRA A TN
Calculo realizado para hallar el precio promedio ponderado por tonelada
métrica, esto para llegar al cálculo final de la venta futura proyectada para los
años 4 y 5 del presente proyecto.
Entonces tenemos que la Demanda futura Proyectada para los 5 años de
horizonte de evaluación es:
CUADRO N º 4.17
DEMANDA FUTURA PROYECTADA (Toneladas Métricas)
Fuente: Elaboración propia
2005 2006 2007 2008 2009PRODUCCION 165.28 165.28 165.28 231.59 231.59 PRECIO PROM TM 5,597.55 5,597.55 5,597.55 5,681.33 5,681.33
VENTAS US$ 925,140.02 925,140.02 925,140.02 1,315,721.88 1,315,721.88
(*) Precio Promedio Ponderado Anual según producción, escenario realista.
AÑOS
(*) Se asume que la producción crecerá a partir del 3 año gracias a la curva de aprendizaje.
69
4.3. Análisis de la Oferta
4.3.1. Descripción del Mercado de la Oferta El mercado de la oferta del cual formamos parte todas las empresas
dedicadas al cultivo, producción y comercialización de langostinos, tanto a nivel
nacional como mundial, esta dividida en dos sectores, para este proyecto los
podemos definir como: Mercado Nacional y Mercado Mundial, los cuales
detallaremos a continuación.
4.3.1.1 Mercado Nacional Nuestro mercado local, esta compuesto por alrededor de 30 empresas14
dedicadas al proceso de cultivo, producción y comercialización de langostinos
congelados; pero cabe resaltar que no todas las empresas nacionales son
langostineras formales; es decir, que muchas de las empresas se dedican
únicamente a cultivo y comercialización, mientras que otras las extraen del mar
para luego procesarlas en las zonas de producción que se encuentran en las
cercanías de Tumbes.
14 Relación de Empresas dedicadas a este rubro en el Anexo Nº 07
70
4.3.1.2 Mercado Mundial Este mercado esta compuesto, por mas de 100 países dedicados a este
rubro, en sus distintas variantes, ya que cada área geográfica del mundo tiene
preferencias diferentes y es deber del productor y comercializador satisfacerlas.
Entre alguna de las variaciones para este producto tenemos las siguientes:
Langostinos Congelados con cabeza, Langostinos congelados sin cabeza,
Listos para la Mesa (valor agregado), etc.
Tailandia214 es el principal abastecedor de langostinos del mundo,
ocupando el primer lugar en producción mundial con un 25%, seguido por
China (14%), Indonesia (12%) y Ecuador (10%)x. Este ultimo seria la
competencia directa para todo aquel exportador nacional que desee incursionar
en el negocio de exportación de langostinos.
4.3.2. Variables que afectan la Oferta: tecnología, organización, fuentes de financiamiento, materias primas, etc.
Muchos países nos llevan considerables ventajas en el tema de la
tecnología y de la producción con economías de escala. Considerando además
que en la actualidad existe la tendencia del cultivo intensivo y semi-intensivo de
langostino y cultivo de larvas en laboratorios lo que hace seguro la provisión de
larvas y aunque en el Perú aun no existe un laboratorio establecido, estas
larvas son conseguidas de laboratorios del ecuador y a precios moderados.
Con respecto a las fuentes de financiamiento, por ser un negocio muy
riesgoso los bancos no dan créditos, pues en la actualidad existen muchas
langostineras en procesos de remates por deudas. Los créditos son adquiridos
a través de bancos de segundo piso como lo es COFIDE y en el caso de
langostineras, Fondepes o en todo caso a través de Banco Comerciales pero a
14Fuente: http://www.foodmarketexchange.com/datacenter/product/seafood/shrimp/detail.htm
71
tasas mucho mayores. Generalmente las langostineras suelen adquirir créditos
para financiar tan solo el capital de trabajo, esto debido a que se debe esperar
a la cosecha (4 meses pasada la siembra) para obtener el ingreso por la venta
del producto.
Los pagos por las exportaciones se hacen por transferencia bancaria y a
través de Brokers de empresas norteamericanas. Estos cancelan el total del
valor Explanta o Exwork al productor al momento de la presentación de los
documentos de embarque.
En cuanto a las materias primas, la cercanía de la zona langostinera
(Tumbes) con el Ecuador, facilita la obtención de las mismas y a precios bajos
gracias al desarrollo de esta industria en el país vecino.
4.3.3. Oferta Histórica y Presente
La oferta de langostinos (Producción mundial) durante la ultima década del
milenio ha ido en aumento; esto evidencia que la demanda del producto se
acentúa año tras año, es por eso que países como Tailandia y China realizan
desde hace algunos años cultivos usando economías de escala, las cuales
incrementan la oferta del producto de forma exponencial.
Como podemos apreciar en el siguiente cuadro, la producción de
langostinos en el mundo ha tenido un incremento de mas del 60%15 desde el
año 1992 al año 2001, lo cual en toneladas significa en promedio un
incremento de 1531.1 miles de Toneladas en lo que fue esta década de
producción.
15 Fuente: Globefish / www.foodmarketeexchange.com
72
CUADRO 4.18
GRAFICO DE OFERTA HISTÓRICA
Fuente: Globefish / www.foodmarketexhange.com
Elaboración: Propia
CUADRONº 4.19 PRODUCCIÓN MUNDIAL DE LANGOSTINOS
AÑO PRODUCCIÓN MUNDIAL
VARIACION
1992 2577.30
1993 2996.80 16.28%
1994 2995.00 -0.06%
1995 3251.30 8.56%
1996 3397.40 4.49%
1997 3506.60 3.21%
1998 3574.20 1.93%
1999 3762.10 5.26%
2000 4118.90 9.48%
2001 4108.40 -0.25%
Fuente: Globefish / www.foodmarketexhange.com
Elaboración: Propia
73
Cabe señalar que en el año 2001 la producción tuvo una ligera caída
debido a los efectos de la mancha blanca que dieron sus primeros brotes en el
sur este asiático a finales del año 2000, lo cual mermo en las economías de
escala que realizan países como Tailandia y China; y siendo estos los
principales productores de langostinos en el mundo.
4.3.3.1. Identificación de la Competencia 4.3.3.1.1 Competencia Directa y Potencial 4.3.3.1.1.1 Competencia Directa 4.3.3.1.1.1.1 Mundial Tras la búsqueda de información, así como la realización de entrevistas de
profundidad, se logro definir que los países latinoamericanos son nuestra
principal competencia en el mercado, debido a que sus productos son de una
calidad muy similar a la nuestra, pero su mayor ventaja diferencial frente a
nuestro país, es que, el Gobierno del Ecuador (para citar el ejemplo mas
relevante, ya que es nuestro Principal Competidor brinda mayor apoyo a las
industrias, tecnificando, capacitando, suscribiendo nuevos convenios e
incentivando al comercio exterior. Es por ello que el producto camaron16 es el
tercer producto en orden de importancia17 en este país; representando un
5.13% del total de las exportaciones en el año 2003, frente a un 20.51% que
representan los bananos, producto principal de exportación ecuatoriana.
16 Nombre en Ecuador para Langostino 17 Anexos Nº8 y Nº 9. Fuente: Banco Central del Ecuador
74
Cuadro Nº 4.20 REPRESENTACIÓN PORCENTUAL DE LOS PRINCIPALES
PRODUCTOS EXPORTABLES DE ECUADOR, CON RELACIÓN AL TOTAL DE EXPORTACIONES
1999 2000 2001 2002 2003
CAMARON 13,64% 5,79% 6,01% 5,03% 5,13%
BANANAS 21,44% 16,67% 18,48% 19,25% 20,51%
Fuente: Banco Central del Ecuador
Elaboración Propia
Mediante estos cuadros podemos tomar en consideración que el rubro
langostinos es de vital importancia para el desarrollo del país vecino del
Ecuador, debido a que es una industria que mueve mas de doscientos setenta
y cuatro millones de dólares anuales y representa el segundo producto marino
de exportación mas importante a Estados Unidos, lo cual le brinda un buen
posicionamiento de mercado, porque no solo estamos compitiendo con una
industria sino también con un país que intenta trabajar mediante economías de
escala.
Ecuador cuenta con una localización geográfica envidiable, la cual usa
como ventaja competitiva, ya que el calor del mar ecuatoriano es vital para el
crecimiento de los langostinos. Y al igual que Perú, tiene todas sus
langostineras muy cerca al mar. Pero en comparación con nuestro país, la
industria transformadora se encuentra a una distancia mayor a la nuestra; es
decir, la cosechar los langostinos y llevarlos a la planta de procesos tardan
mucho tiempo, en promedio 4 horas, mientras que en nuestro país el transporte
del producto a la planta de procesos no es mayor a las 1 hora de viaje
incluyendo estiba y colocación en ambos sectores13.
75
Cuadro Nº 4.21 PRINCIPALES PRODUCTOS EXPORTABLES DE ECUADOR
(VALOR FOB EN MILES DE $)
1999 2000 2001 2002 2003
CAMARON 607.137 285.434 281.386 251.244 274.77
BANANAS 954.378 821.374 864.515 962.222 1098.86 Fuente: Banco Central del Ecuador
Elaboración Propia
La exportación del Ecuador en muchos de los casos ha sido mayor a la
nacional debido a que este país tiene basado su trabajo en la Estrategia
Genérica de Liderazgo en Costos, ya que han logrado reducir sus costos al
mínimo y es una de sus bases, la cual este proyecto no podrá realizar, debido a
que no cuenta con la capacidad instalada con la que cuentan los empresarios
ecuatoriano. Pero es necesario señalar que la empresa podrá aumentar su
capacidad de producción por hectárea sembrando intensivamente para así
lograr mayores niveles de producción por metro cuadrado o hectárea.
Las medidas arancelarias adoptadas últimamente están descritas en el
siguiente recuadro, el cual muestra hasta el año 2001 el consolidado de
medidas arancelarias y no arancelarias para la actividad económica de
Ecuador.
4.3.3.1.1.2 Competencia Indirecta Principales Variedades de Langostinos consumidos en Europa18.
• Heterocarpus reedi
• Pandalus spp, Pandalopsis spp
• Pandalus spp
• Crangon Crangon
• Pleoticus Muelleri
76
• Pandalus borealis
Algunas características de consumo de los mercados Mundiales19
A. Mercado del Langostino en Reino Unido:
• Cocinado y pelado
• Prefieren el Pandalus Borealis
• Como sustituto el Penaeus indicus
B. Mercado del langostino en Francia:
• Se prefiere el langostino de agua fría
• Pero se consume más el langostino de agua tropical
• La importación de langostino cultivado se está extendiendo en
todo el mercado
C. Mercado del langostino en Italia:
• Se prefiere el langostino de aguas tropicales
• Mercado frontal para el langostino
• Existe mercado para el langostino rosado
• Casi no se consume el langostino de agua fría
D. Mercado del Langostino en Alemania:
• Se prefiere la variedad del Crangon
• Esta en expansión el cocinado y pelado
• El langostino tropical tiene cada vez mayor aceptación
E. Mercado del langostino en España:
• Prácticamente no se consume el langostino de agua fría
• Existe mercado para la variedad Shell-on
• Las especies preferidas son los langostinos rosados y blancos
18 Información extraída del archivo de http://www.globefish.org/index.php?id=2241 19 Información extraída del archivo de http://www.globefish.org/index.php?id=2245
77
F. El mercado europeo en general tiene la siguiente tendencia:
• Es un mercado complejo
• El langostino de agua fría es preferido en el norte, mientras que el
de aguas tropicales en el sur.
• Hay más langostinos cultivados en el mercado
• Hay un incremento en la captura del langostino de agua fría pero
su precio está a la baja.
CUADRO Nº 4.22 MEDIDAS ARANCELARIAS Y NO ARANCELARIAS DEL ECUADOR
Medidas arancelarias y no arancelarias
Arancel equivalent ad-
valorem
Arancel no ad-
valorem
Acuerdo con los
siguientes países
Medidas no-arancelarias o
descripción del producto
Derechos mnf (aplicados)
20%
Acuerdos preferenciales para el Peru
0%
Acuerdos preferenciales para Bolivia
0%
Acuerdos preferenciales para Colombia
0%
Acuerdos preferenciales para Venezuela
0%
Fuente: Base de datos TRAINS (UNCTAD) y Market Access Map (CCI)
Nota: Favor de refirse a las notas explicativas concernientesa los métodos de recolección y confiabilidad de los datos.
Medidas arancelarias (1999) y no arancelarias (2001) reportados por Ecuador
para el producto: 0306131000 Shrimps and prawns, frozen, in shell or not, including boiled in shell
(detailed label is not available)
Tailandia, el país más representativo de los últimos años, evidencia una
competencia directa para nuestras pretensiones de incursionar en el mercado
de los estados unidos, debido a que, el volumen que producen es llevado a
78
cabo por una economía de escala súper intensiva, en la cual el gobierno y un
sector muy importante de la población están involucrados.
Las exportaciones mundiales que realiza este país anualmente superan las
ciento cincuenta mil toneladas20, lo cual evidencia una tecnología y capacidad
instalada muy importante para este negocio.
CUADRO Nº 4.23
EXPORTACIÓN DE LANGOSTINOS DE TAILANDIA
Fuente: World Major Exporters of Frozen shrimp: Food Market Exchange
B2B e-marketplace for the food industry
Elaboración: World Major Exporters of Frozen shrimp
Del cuadro anterior podemos rescatar que el movimiento económico por
parte de Tailandia es inmenso; es decir, solo en langostinos logra recaudar en
el año 2001 mas de cincuenta mil millones de dólares, en un producto
netamente de exportación para este país, como son los langostinos del tipo
Black TIger21, los cuales son distribuidos a los Estados Unidos de muchas
formas, ya sea vía traders y/o tendiendo un canal de distribución internacional
20 Fuentehttp://www.foodmarketexchange.com/datacenter/product/seafood/shrimp/detail/dc_pi_sf_shrimp0401_01.htm 21 Black Tiger, especie de langostino proveniente de la parte Sur oriental de Asia
79
muy amplio el cual llega a los Estados Unidos. Pero no solo llegan a esta zona
del continente, en el siguiente recuadro podremos apreciar la magnitud del
trabajo de Tailandia y darnos una idea mas general de su industria.
CUADRO Nº 4.24 DISTRIBUCIÓN DE LA EXPORTACION DE LANGOSTINOS
TAILANDESES EN EL MUNDO
Fuente: World Major Exporters of Frozen shrimp: Food Market Exchange - B2B e-
marketplace for the food industry
Los langostinos son considerados un factor muy importante para la
economía tailandesa desde que estos productos representan mas de un cuarto
de las exportaciones de comida totales, que realiza este país al mundo.
EE.UU. es el importador más importante de langostinos tailandés, sumando un
49.7% de las exportaciones del total de Tailandia en 2001. Japón suma a
18.4% y Singapur 4.9% de exportaciones totales; referencias que nos dan a
entender que este país es nuestro principal competidor en el mundo.
80
Pero, se debe de tener en cuenta de que si bien es cierto el langostino
tailandés es uno de los mas comercializados y que sobrepasa todas nuestras
expectativa de exportación, no se debe de dejar fuera la posibilidad de la
calidad del producto, debido a que si bien es cierto el producto Black Tiger es el
mas difundido, tiene también un precio menor al langostino que se comercializa
en este lado del continente debido a que el sabor que tienen los langostinos del
tipo Litopenaeus vannamei22 son considerablemente mejores a los que ofrece
su contra parte asiática.
Los exportadores tailandeses tienen en los Estados Unidos a un mercado
casi cautivo, debido a que de acuerdo a sus muchas variedades de
presentación así como de comercio han logrado captar un mercado que no
logra controlar aun su demanda, ya que esta es aun insatisfecha. De otro lado
tenemos que considerar que estados Unidos también es un exportador de
langostinos habitual23, pero debemos señalar que este tipo de exportación
viene siendo un reproceso del producto importado; es decir, cuando llega el
producto a los Estados Unidos, este es procesado nuevamente para darle las
propiedades y presentación que desean los consumidores a los cuales va
dirigido el producto.
22 Nombre científico para Langostino Blanco 23 Información proporcionada en la Entrevista en Profundidad
81
CUADRO Nº 4.25
EXPORTACION DE BLACK TIGER AL MUNDO (POR ORDEN DE IMPORTACION)
Country Quantity
(metric tons) Amount (million)
United States 66,990 27,203
Japan 24.837 11,656
Canada 5,758 2,245
Singapore 6,610 2,129
Taiwan 6,308 1,762
Australia 3,638 1,406
Republic of Korea
4,121 1,270
China 3,412 1,051
Hong Kong 2,610 971
United Kingdom 1,587 598
France 1,553 497
Germany 1,242 474
Italy 876 162
New Zealand 337 115
Others 5,031 1,680
Total 134,910 53,219 Fuente: World Major Exporters of Frozen shrimp: Food Market Exchange - B2B
E-marketplace for the food industry
Del cuadro 4.27 podemos notar inmediatamente de que los Estados Unidos
de Norteamérica es el principal consumidor de langostinos en el mundo, con un
49.66%, mientras que Japón y Canadá tienen un 18.41% y 4.27%
respectivamente. Esto demuestra fehacientemente de que el mercado mas
atractivo para este negocio es el norteamericano debido a que su demanda aun
es mayor a la oferta que presentan todos los países.
82
En cuanto a la localización geográfica con la que cuenta el país asiático, no es
superior a la nuestra, pero el nivel de técnicas y promoción que tiene este
producto, al ser uno de los más importantes en el desarrollo de la economía
tailandesa, es muy importante, ya que al contar con zonas de mar en todo su
litoral este es aprovechado en su totalidad, y no solo esto sino que a la vez
tecnifican las áreas aledañas para poder realizar las labores de procesamiento
en forma mas eficiente y reduciendo costos innecesarios de transporte.
Los precios del langostino varían con el tamaño, fuente, especies y tiempo en
el año (temporadas).
CUADRO Nº 4.26 EVOLUCION DE LOS PRECIOS DEL LANGOSTINO
Fuente: Urner Barry´s Report 2001
83
CUADRO Nº 4.27 COMPORTAMIENTO DEL PRECIO DEL LANGOSTINO PARA USA Y UE
Fuente : Infofish International
Vale mencionar que los precios con los que negocia el Perú son los precios
determinados para Ecuador o en otros casos los determinados para WHITE
SHRIMP.
Los índices de precios mostrados nos dan una idea general de cómo se
comportan los mercados de acuerdo a su zonificación, es decir, en Europa, por
ejemplo, el langostino tailandés tiene una tendencia muy similar a la de un ciclo
económico, mientras que para la zona norte de América la variación de precios
de los productos importados a este país son muy fluctuantes. Con ello se
demuestra que el precio de los langostinos puede ser modificado de forma muy
rápida y de manera tal que pueden afectar a la economía de un país, como
sucedió en 1999 que por efectos de la mancha blanca, donde las empresas
tailandesas sufrieron una perdida considerable en sus exportaciones y
entonces Ecuador, Perú y Colombia pudieron realizar mejores tratos con el
mercado americano y ganar una presencia internacional significante, aunque
sea ecuador un adversario directo a nuestro proyecto debemos considerar que
en ese entonces fue un aliado para realizar un comercio mas ágil y simple para
estos países.
84
Así como Tailandia y Ecuador se desarrollan, la comercialización de
langostinos se ha incrementado durante los años ya sea en el mercado
europeo y el norteamericano, es por ello que debemos tomar en consideración
a otros competidores, directamente relacionados con nuestro giro, pero que por
su posición en el mercado no son tan relevantes como los anteriormente
mencionados. Estos países son:
Méjico: Este país fue por muchos años el principal proveedor de langostinos de
mar los Estados Unidos pero debido al desequilibrio de la economía en este
país y a las limitaciones de la industria debido a ciertas leyes este puesto fue
ganado por otros países. Sin embargo sigue contando con una fuerte demanda
por parte de Estados Unidos, gracias a la cercanía y continua manteniendo una
buena reputación en cuanto a su calidad de producto.
Su industria esta principalmente orientada al mercado estadounidense
según requerimientos y especificaciones pero también exportan hacia Japón.
India: Este país exporta principalmente al mercado japonés seguido por el
estadounidense, cuenta con abundante presencia de langostino en sus costas
de la cual la mitad es destinada para consumo de los propios habitantes indios.
Su producción se da principalmente en las especies "Black Tiger" y "lndian
Whites" en cultivo y de mar. El gobierno en este país esta poniendo mucho
interés en desarrollar formas modernas y tecnologías en el cultivo de estas
especies por lo que promete ser aun más grande en cuanto a calidad y
volúmenes de producción.
China: Existen principalmente 3 especies en este país como son; el Akiami
vendido en la mayoría de los casos deshidratado al Japón y otros países
asiáticos, el Cocktail shrimp de tallas pequeñas y exportado pelado y
congelado y el China White shrimp. .
85
Se practica tanto la caza de langostino salvaje como el cultivo de larvas y la
mayor parte de estas granjas de crianza son de propiedad del estado o el
ejercito trabajadas por ellos mismos o con contratos con terceros.
Dentro de los países latinoamericanos con mayores perspectivas y
ventajas tenemos a:
Colombia: Su producción se basa principalmente en langostinos de mar
especialmente aquellos recolectados en las costas del Caribe de este país.
La producción de langostino de cultivo a disminuido considerablemente en
los últimos años debido a la quiebra de algunas langostineras importantes . en
este país debido a las lluvias además de la falta de larvas de P. Vannamei en
su litoral por lo que su producción esta destinada ahora principalmente a la
caza de langostino de mar o salvaje.
Honduras: La costa norte de este país cuenta con una estable industria de caza de
langostino de mar que opera principalmente entre los meses de Julio a Febrero
épocas de calor y por lo tanto buena producción, meses en los cuales la
producción por las zonas de Perú bajan debido al invierno.
Su producción es destinada directamente el mercado estadounidense.
Este país cuenta con un potencial de crecimiento enorme, el cual a pesar
de contar con una buena reputación, en cuanto a calidad del producto, es
limitado por diversas razones.
Hemos mencionado solo algunos de los países productores y exportadores
de langostino en el mundo pues estos son muchos y de los cuales se pueden
considerar como competencia a la mayoría ya sea por que ofrecen el mismo
producto o especie o por que ofrecen cualquier otra variedad, pues el
consumidor final exigirá siempre aquella que más conozca y reconozca.
86
4.3.3.1.1.2 Local Las principales empresas competidoras en el aspecto local son:
CORPORACION REFRIGERADOS INY S.A., DOMINGO RODAS S.A.,
CRIADOR EL GUAMITO S.A.C., entre otras empresas que laboran en las
Costas del departamento de Tumbes, para el primer Cuatrimestre de este año
se pudo apreciar el siguiente movimiento de exportaciones por parte de estas
empresas, como nos lo muestra el cuadro a continuación:
CUADRO Nº 4.28
PRINCIPALES EXPORTADORAS DE LANGOSTINOS DEL PERÚ (PRIMER CUATRIMESTRE 2004)
Exportador Peso Neto en TM Precio FOB
CORPORACION
REFRIGERADOS INY SA
227.66 50.29% 1,009,117.49 52.63%
DOMINGO RODAS SA 110.34 24.37% 529,762.80 27.63%
CRIADOR EL
GUAMITO S.A.C.
49.38 10.91% 192,805.20 10.06%
RESTO DE
LANGOSTINERAS
65.32 14.43% 185,521.68 9.68%
Total: 452.70 100.00% 1,917,207.17 100.00% Fuente: Sunat
Elaboración Propia
87
CUADRO Nº 4.29 PORCENTAJE DE PARTICIPACION DE LANGOSTINERAS
(PRIMER CUATRIMESTRE 2004)
EXPORTADORAS DE LANGOSTINOS (EN TON - AL 16 ABR 2004)
52.62%
25.50%
11.41%10.47%
CORPORACION REFRIGERADOS INY SA DOMINGO RODAS SA CRIADOR EL GUAMITO S.A.C. OTROS
Fuente: Sunat Elaboración: Propia
De los cuadros anteriores podemos rescatar que la empresa INYSA sigue
siendo la primera exportadora de langostinos en nuestro país por los últimos
tres años de gestión24, dado que cuenta con mayores extensiones de tierras
para la crianza y sus contactos en el exterior están continuamente
promocionando el producto a fin de que puedan ser comercializados de manera
más eficiente, además de contar también con una planta de proceso.
El segundo puesto en cuanto a oferta exportable lo tiene Domingo Rodas
S.A. empresa que desde el 2002 mantiene entre el 19% y el 28% de
participación de exportaciones. Su principal mercado lo conforma Estados
Unidos; con lo cual podría convertirse en el principal competidor de nuestro
24 Cuadros de Exportaciones de los últimos dos años en el Anexo Nº 10 y Nº 11
88
proyecto, considerando que nosotros incursionaremos en esta misma área
geográfica.
De acuerdo a estudio de demanda, esta actualmente y desde hace ya
varios años es insatisfecha, hecho por el cual, los importadores acuden a
países sudamericanos a realizar tratos comerciales con ellos, a fin de llevarse
toda la producción de langostinos que se pueda extraer de estas empresas. y
es donde Ecuador logro alcanzar una ventaja competitiva frente a nuestro país,
ya que cuando la demanda se genero, ese país aprovecho la oportunidad y
tecnifico la zona litoral de su país y promovió la explotación de un recurso
natural que hasta la fecha le ha dado muchos y muy buenos resultados. Es así
como podemos afirmar que el negocio de langostinos es bastante rentable25,
debido a que la demanda es muy alta y la oferta exportable de langostinos de
esta zona del mundo no alcanza para cubrir todo el sector americano, ya que
estos son nuestros principales clientes.
Cabe resaltar que la empresa se dedicará exclusivamente al mercado
exterior no consideramos a las empresas locales como competidores directos,
pues la demanda dependerá en la mayoría de los casos del país demandante
del producto, en este caso los langostinos congelados para los Estados Unidos,
y es por este motivo que consideramos como competencia directa a todos los
demás países productores de langostinos en especial Ecuador por su
proximidad y Tailandia por ser el líder del mercado.
4.3.3.2 Objetivos y Estrategias de la Competencia
Las empresas dedicadas a la producción y comercialización de estos
productos marinos tienen como principal objetivo el exportar sus productos al
exterior a un precio que les permita generar una ganancia y cubrir sus
operaciones a fin de continuar operando, mejorar sus plantas y posicionarse
mas en el mercado.
25 Data extraída de entrevista de profundidad
89
En el ámbito local, las empresas compiten mediante estrategias de calidad
y de captación de clientes, claro esta de que estos clientes no son captados
necesariamente sino más bien son ellos los que nos captan a nosotros como
importadores. Es por ello que para nuestro proyecto una alianza estratégica
con una empresa extranjera para asegurar todas nuestras ventas nos permitiría
tener una posición preponderante en un mercado en el cual nuestra
representación es mínima26
La penetración de mercados y el crecimiento en el son factores que las
empresas en nuestro no han logrado desarrollar del todo, debido a que no
cuentan con la adecuada técnica de trabajo ni mucho menos con sistemas de
información que les permitan mejor sus actividades. En muchos de los casos
estas empresas laboran en forma casi artesanal, debido a que muchos de los
langostineros de las zonas son simplemente personas que vieron la
oportunidad de negocio pero que no conocen en forma científica el trabajo de
exportación que se viene dando en los últimos años.
La reducción de costos es una de las estratégicas que se pueden adicionar
es el hecho de tomar en cuenta establecer siembras superintensivas las cuales
al contar con mayor numero de alevinos sembrados por metro cuadrado,
permitirán a la vez una mayor producción y por ende una disminución de los
costos por hectárea.
En suma, los objetivos y estrategias que utilizan los exportadores
nacionales esta ligada únicamente a la venta de un producto cuya demanda es
excesiva y que se encuentra en un mercado actualmente en crecimiento.
Contrario a todo lo que sucede en el mercado local, es lo que vienen
realizando países como Ecuador y Tailandia, los cuales presentan una
estrategia genérica muy bien estructurada, Liderazgo en Costos, la cual hasta
el momento da muy buenos resultados, debido a que el cultivo superintensivo
de este producto y la constante ampliación de tierras para la realización de esta
26 La información más detallada encuentra en el Anexo Nº 12 A - B
90
labor, lo que contribuye a que su margen de oferta exportable sea mayor y que
puedan alcanzar un posicionamiento en el mercado como lo vienen haciendo
hasta ahora.
Ecuador, además de su estrategia genérica, cuenta con un factor usado
también por nuestros competidores locales, la calidad superior, calidad ligada
íntegramente al producto, Panaeus Vannamei27, el cual a comparación del
Black Tiger28 es de mejor sabor y tiene una mejor acogida en el mercado
norteamericano. Sus economías de escala se basan en la promoción y el
apoyo que el gobierno de ecuador ha puesto para que este producto y muchos
otros salgan de manera intensiva y puedan competir en el mercado mundial.
Un factor muy importante también para Ecuador es su localización debido a
que esta le permite realizar de manera mas segura este tipo de estrategia, ya
que el calor que en este país existe contribuye a que crezcan de manera mas
rápida y así hacer mas rentable su posición en el mercado, además claro esta,
de la gran cantidad de litoral apto para esta industria con la que cuenta este
país.
Tailandia utiliza la misma estrategia genérica de negocios, debido a que
cuenta con una infraestructura muy amplia y tierras suficientes como para
poder realizar este tipo de cultivo intensivo y de proporciones tales que le
permiten exportar grande.
4.3.3.3 Análisis FODA de los Principales Competidores
Tanto la calidad como los costos son los factores más importantes para el
éxito en la industria, es por ello que tanto Tailandia, en costos, así como la
Langostinera El Rey en calidad cuenta con una oportunidad, que debe de ser
explotada con las estrategias adecuadas, debido a que el producto que se
comercializa tiene un estándar en el mercado, en el cual la competencia es
muy dura y las oportunidades que generan para la empresa esta calidad,
27 Nombre Científico para Langostino Blanco 28 Langostinos comercializado por Tailandia
91
puede apoyar a que el proyecto de inversión sea mas atractivo.
De otro lado vemos que a razón del promedio Tailandia se encuentra en
una posición bastante aceptable, con relación a las empresas comparadas,
debido a que es un exportador muy importante en la industria debido a que su
tecnología, contactos, así como el volumen de sus criaderos son superiores a
los desarrollados de este lado del mundo.
4.3.3.3 Análisis FODA de los Principales Competidores
FORTALEZAS (De las empresas en estos países)
• Economías de Escala de Tailandia y Ecuador
• Tailandia es el primer proveedor de langostinos en el mundo
• Ecuador exporta el 10% de las exportaciones mundiales de langostinos
• Tailandia y Ecuador llevan en este negocio más tiempo con lo cual ha
desarrollado mayores y mejores técnicas de cultivo.
• Ecuador cuenta con ventajas climáticas para el cultivo y producción de
langostinos ya que este producto necesita temperaturas elevadas para
su crianza
OPORTUNIDADES (Entorno macroeconómico)
• El apoyo del gobierno para fomentar esta actividad, tanto en Tailandia,
así como; en Ecuador. Estos les lleva a la reducción de costos, y ser
más competitivos en el mercado.
• Nuevos convenios arancelarios para incentivar la producción de
langostinos y su comercialización a mercados extranjeros.
• Demanda insatisfecha del producto, es por ello que Ecuador en base a
sus economías de escala y adecuadas técnicas de cultivo mantiene su
posición en el mercado mundial
• Las tendencias del mercado de langostino son alentadores, ya que lo
productos marinos tienen mayor presencia en la economía.
DEBILIDADES (De las empresas en sus países de Origen)
92
• Falta de inversión en investigación y desarrollo para lograr una mayor
producción y reducir costos (Ecuador), a diferencia de Tailandia, la cual
cuenta con mayor apoyo del gobierno destinado a la investigación y
desarrollo.
• La distancia que recorren los productos recién extraídos de las pozas
son en muchos de los casos superiores a las 4 horas de traslado.
AMENAZAS (Entorno Macroeconómico)
• La multa generada por el no pago de aranceles impuesta por el
Gobierno de los Estados Unidos por efectuar política antidumping.
• Incursión de langostineras extranjeras que se dediquen a cultivar
langostinos de similares características a las de Ecuador.
• Cultivo en propias zonas de importación, USA cultiva sus propios
langostinos y realiza una oferta interna para abastecer a su público
consumidor.
93
4.3.4 Oferta Futura
CUADRO Nº 4.30 OFERTA FUTURA (2004 – 2008)
Fuente: Proyección de demanda estimada por inversionistas nacionales
http/:www.proinversion.gob.pe/sector privado
94
4.4 Análisis de la Comercialización 4.4.1 Producto
Descripción del producto ofrecido:
Nombre científico = Panaeus Vannamei del langostino
Nombre = Cola de Langostino blanco (con cascara) En ingles = White shrimp tail / shelI-on
• Empaque del producto: Envasado en cajas parafinadas de capacidad de 5 libras como peso
neto (5.18 lbs peso bruto) donde ira el producto congelado (colas de
langostino) teniendo cuidado en acomodar las colas adecuadamente,
aspecto primordial en la presentación del producto. Estas cajas son
envasadas en unas cajas de 50 lbs (10 cajas pequeñas) de capacidad
conocidas como cajas master, de material resistente cartón corrugado, que
minimizara la amenaza de humedad durante la travesía a su destino (USA).
El producto deberá mantenerse congelado a una temperatura de - 20 c
durante el transporte marítimo en contenedores llamados Reefer.
Dependiendo de la cantidad de cajas master producidas o del total de
libras producidas, se determinara el tamaño del contenedor a utilizar en la
carga, ya sea 20 o 40 pies.
95
• Marca del producto: La marca será inicialmente la marca perteneciente a la compañía
importadora pues utilizaremos sus cajas con el fin de disminuir los
desembolsos por parte de nuestra empresa al inicio de sus operaciones. La
empresa importadora enviara sus cajas con marca propia para el empaque
del producto, como suelen hacer con la mayoría de clientes además porque
tratándose de un producto que va directamente a un importador quien
reprocesará el producto, la marca resulta del todo relevante.
Esto se realiza además con el fin de que la empresa pueda gozar del
beneficio del "drawback" el cual retorna el 5% del valor FOB de la
exportación a la empresa exportadora por el hecho de haber importado
algún insumo (cajas en este caso) que luego será exportado.
• Calidad:
Todos los alimentos importados a Estados Unidos están sujetos a los
mismos requisitos de la ley de alimentos, drogas y cosméticos de USA que
los productos manufacturados en el mismo país. Sujetos a inspección
cuando llegan a puerto de destino por la FDA (Food and Drug
Administration) para determinar que cumpla con lo dispuesto por ley, en lo
que respecta a color, olor, empaque y textura.
Nuestro producto cumplirá estrictamente no solo con todos los requisitos
estipulados por la aduana de los Estados Unidos o cualquier otro país de
destino sino que ofrecerá una calidad superior a la exigida por estos.
Además que la empresa desarrollara como estrategia la diferenciación a
través de la diferenciación del producto por su calidad y óptimos estándares
del mismo.
Existen también disposiciones relativas al uso de antibióticos para afrontar
emergencias (por ejemplo, epidemias) y con fines de investigación.
96
En general, los antibióticos prohibidos y los medicamentos veterinarios
prohibidos plantean notables riesgos demostrables para la salud humana. En el
Recuadro 4.33 ofrece una lista de los antibióticos y medicamentos veterinarios
prohibidos actualmente en los Estados Unidos.
CUADRO Nº 4.31
Medicamentos cuyo uso está prohibido
actualmente en la cría de animales en los Estados
Unidos (FDA 2002)
• Cloranfenicol
• Clembuterol
• Dietilstilbestrol (DES)
• Dimetridazol
• Ipronidazol
• Otros nitroimidazoles
• Furazolidona,
Nitrofurazona, otros
nitrofuranos
• Medicamentos de
sulfamida en vacuno
lactante (excepto el uso
aprobado de
sulfadimetoxina,
sulfabromometacina, y
sulfaetoxipiridacina)
• Fluoroquinolones
• Glicopéptidos
Fuente: www.fda.gov/cvm/index/updates/nitroup.htm
97
CUADRO Nº 4.32
Actuales tolerancias pertinentes a la acuicultura en los Estados Unidos
Medicamento Especie Tolerancia (LMR)
Estado
Trifluralin Camarones o
langostinos
0,001 mg/kg Temporal
Oxitetraciclina Salmónidos 0,2 mg/kg Temporal
Ácido
oxolínico
Salmón del Pacífico 0,01 mg/kg En el LD1
1 LD = límite de determinación.
Fuente: www.fda.gov/cvm/index/updates/nitroup.htm
Además se recomienda el sistema de HACCP como medio para reducir los
peligros derivados de la elaboración del pescado y los productos pesqueros. Su
aplicación en la elaboración del pescado es obligatoria y todos los países
exportadores deben cumplir este requisito para el comercio internacional.
Desde mediados de 1990, algunos países desarrollados han introducido el
sistema para controlar los peligros derivados del empleo de antibióticos en los
estanques. La introducción del HACCP para controlar los riesgos alimentarios
en la acuicultura, incluidos los derivados del empleo irresponsable de
antibióticos, ha sido recomendado ampliamente y ha sido examinado por un
grupo de estudio sobre inocuidad de los alimentos de la FAO/Red de centros
de acuicultura de Asia y el Pacífico (NACA)/OMS. Así mismo cabe mencionar
que las plantas de proceso donde se procesara el producto deberá
estrictamente contar con esta distinción (HACCP) para ser elegidas como
medio de procesamiento en nuestra empresa.
98
4.4.2 Precio: Los precios son determinados por las variaciones del mercado por lo que
tanto importadores como exportadores deben atenerse a estos, motivo por el
cual resulta importante llevar un control de costos totales de la empresa para
que estos no sobrepasen al precio y sobretodo en el caso especifico de una
langostinera, controlar la supervivencia y eliminar los robos.
El precio del producto es determinado según tamaño de los langostinos en
este caso de las colas de este, estos tamaños se detallan a continuación así
como sus precios actuales por libra.
CUADRO 4.33 RELACIÓN DE PRECIOS POR LIBRA
TALLAS
PRECIO POR Lb USD
TALLAS
PRECIO POR Lb USD
U15 5.20 61/70 2.85
16/20 4.80 71/90 2.65
22/25 4.25 91/110 2.45
26/30 4.00 110/130 2.25
31/35 3.80 130/150 2.00
36/40 3.20 150/200 1.50
41/50 3.00 Broken Large 3.00
51/60 2.97 Broken Médium 2.00
Las tallas son estándar para todos los exportadores y estas determinan la
cantidad de colas por libra empacada, es decir que si la talla es 41/45 entonces
tendremos de 41 a 45 colas por libra empacadas.
99
Debido a que el precio es predeterminado por el mercado existe muy poco
poder de negociación con el cliente, este se da por ejemplo cuando aumenta la
demanda en una talla determinada, entonces el importador si pagaría más con
tal de conseguir la venta, pero normalmente los precios suelen ser los mismos
para todos los productores de este producto.
Las tallas de los langostinos son determinadas de acuerdo al peso de
estos.
CUADRO Nº 4.34
EVOLUCIÓN DEL PRECIO DEL LANGOSTINO EN LOS ÚLTIMOS AÑOS
Cómo se ve en el cuadro anterior, el precio resulta variable en el tiempo y
esto se debe principalmente a los factores exógenos que afectan a esta
industria, los cuales van en relación directa a la producción obtenida en los
diferentes años, ya sea por presencia de fenómenos o por epidemias, como es
el caso de la mancha blanca la cual afecto grandemente el sector a partir del
año 2000 y esta ya siendo liberada en los últimos años (a partir del 2003).
Además tenemos también el efecto estacionalidad, donde según las
temporadas, el consumo se ve afectado en estados unidos, por ejemplo en la
100
temporada de invierno donde el consumo del producto baja pues el consumidor
americano tiende a consumir mayores cantidades en verano.
4.4.3 Distribución del producto:
Nuestra distribución será directamente al intermediario o importador quien
comprara nuestro producto en términos Explanta o Exwork es decir lo recogerá
de la planta de proceso y correrán por su cuenta todos los gastos de flete tanto
terrestre (Tumbes-Paita) como marítimo (Paita- Miami).
4.4.4 Promoción y Publicidad:
Un método aconsejable para cualquier empresa de comercio exterior es la
participación en una de las numerosas exposiciones comerciales, exhibiciones
y convenciones que se celebran regularmente en la mayoría de ciudades de las
diferentes partes del mundo. La empresa tiene pensado iniciar su expansión
hacia otros mercados (Europa) a partir del 5 año por lo que le inversión en
ferias no esta aun contemplada en este proyecto. Estas tienen un costo
aproximado de $3,000 por feria atendida.
La relación de ferias anuales se pueden apreciar en el Anexo 3.
Otra forma de promocionar nuestro producto y/o empresa es a través de
atenciones a los clientes actuales y potenciales. Ya sea invitaciones a conocer
la planta de crianza, almuerzos etc.
4.5 Análisis del Mercado Proveedor:
4.5.1 Criterios de Selección:
En la industria Langostinera no se cuenta con gran variedad de
proveedores de Insumos especializados para la crianza en el país pero a la vez
es importante señalar que por la cercanía al Ecuador este riesgo se ve
minimizado ya que gracias a la gran industrialización de esta industria en el
101
país vecino, los insumos son fácilmente importados y adquiridos en caso no se
pueda conseguir estos en nuestro país y a precios a veces mas bajos que los
locales.
El criterio de selección para los proveedores será entonces el elegir a aquel
que cuente con más de 2 años de experiencia y/o actividades en el rubro así
como al que cuente con menores precios en los insumos.
4.5.2 Capacidad De Abastecimiento:
Por tratarse de proveedores de insumos básicos y dedicados al sector la
calidad del producto ofrecido cuenta ya con certificación necesaria para el
mismo fin (exportación) por lo que sus precios van con la industria así como su
calidad.
La estacionalidad no afecta directamente en los insumos salvo el precio de
las larvas el cual varia según temporadas siendo en verano de menor precio ya
que se da un aumento de la existencias de estas en el litoral y en el invierno
esta misma baja teniendo que recurrir a larvas de laboratorio las cuales suelen
ser un tanto mas altas a las silvestres.
Lo que se obtiene mediante proveedores es; alimento balanceado y
medicado, combustible para el funcionamiento de las bombas de agua,
medicamentos, cajas entre otros.
102
4.5.3 Identificación de Principales Proveedores
CUADRO Nº 4.35 CUADRO DE PROVEEDORES
INSUMO PROVEEDOR DIRECCIÓN
Combustible diesel 2 PetroPerú Paseo de la República
3361- San Isidro
Telf: 442-2500
Alimento (Nicovita) Alicorp Jr. Antonio Miró Quesada
260 – Lima
Telf: 427-1458
Hielo
Refrigerados Iny S.A. Panamericana Norte
1252 – Tumbes
Telf: 427-1458
Caja Master Manufacturera de
Papeles y cartones
Jorge Chavez
1281-Lima
Telf: 477-2001
Cajas 5 libras Offsetec S.A. Quito – Ecuador
Telf: (593) (2)401857
Planta de proceso
HACCP
Refrigerados Iny S.A. Panamericana Norte
1252 – Tumbes Elaboración Propia
Los precios de los insumos son negociables según cantidad o volúmenes
adquiridos, así mismo las condiciones de venta de los mismos son
determinadas según clientes y comportamiento de pago de los mismos.
Los proveedores suelen dar en el sector créditos de hasta 45 días para el
pago de las facturas pudiendo estos ser aumentados o disminuidos según el
comportamiento de pago del cliente como se menciono párrafos anteriores.
Esto es dable a partir de cierto tiempo de actividad y trato con los proveedores.
103
En el caso de las larvas, no existe crédito alguno con los proveedores
(larveros) teniéndose entonces que cancelar al momento de la compra (en
orillas del mar).
104
CAPITULO V ESTUDIO TECNICO
5.1 Tamaño del Proyecto
El tamaño del proyecto esta determinado por nuestra capacidad instalada,
la cual se tomo en cuenta y se cuantificó en el capitulo relacionado con la
investigación de mercados.
5.1.1. Tamaño Normal
El mercado de Estados Unidos, importo el año 2003, 504,862 toneladas de
langostinos congelados. De esta forma, si toda la producción es destinada al
mercado de Estados Unidos se estaría cubriendo el 36% de las exportaciones
peruanas de langostinos congelados; es decir, se estarían exportando 165
toneladas. A pesar de representar una baja participación de mercado con
respecto al total de importaciones que recibe los Estados Unidos anualmente,
esta seria representativa para nuestro país.
Nuestro tamaño inicial de producción será del 57% de la capacidad
instalada, para los meses de verano y 70% de utilización para los meses de
invierno, pues a pesar de estar utilizando el total de las 10 pozas existentes,
estas no serán sembradas de manera súper intensiva como se realiza ya en
otras empresas del sector, ya que debemos iniciar con siembras mas
moderadas aumentando estas con la curva de la experiencia a través de los
años.
Se estima un aumento de la siembra a partir del año 3.
105
5.1.2. Tamaño Máximo
El tamaño máximo de la empresa esta representado por la cantidad de
larvas sembradas por metro cuadrado, siendo la máxima utilización la de 35
larvas por metro cuadrado en verano y 50 larvas en épocas de invierno, esto
debido al tipo de siembra a establecer en la langostinera. El tipo de siembra
proyectado para nuestro proyecto es el intensivo, siendo el súper intensivo el
que actualmente ocupa el 100% de utilización de cada poza.
La cantidad máxima de larvas sembradas actualmente por siembras súper
intensivas se puede visualizar en el cuadro de porcentajes de utilización.
5.1.3. Porcentaje de Utilización Para el cálculo del porcentaje de utilización de la capacidad instalada de la
planta, utilizaremos 50 hectáreas debido a que el proyecto contempla la
construcción de 10 pozas espejo con la finalidad de alcanzar la producción
estimada por nuestro estudio de mercado y la diferencia de las 5 hectáreas se
usará para la construcción de oficinas y cuartos.
CUADRO Nº 5.1
VERANO % UTILIZACION INVIERNO % UTILIZACIONLARVAS POR POZA 20 57% 35 70%SOBREVIVENCIA 70% 50%MAXIMA UTILIZACION 35 100% 50 100%
CAPACIDAD PARA LOS PRIMEROS TRES AÑOS
Elaboración Propia
Además para el proyecto se considera sólo lo que corresponde a las colas
que es del 67% y el resto (38%) es decir las cabezas no se utilizarán.
106
5.2 Proceso y Tecnología
Las operaciones en nuestra empresa como en cualquier otra son muy
importantes y de la cual depende el éxito de esta, las cuales en teoría parece
ser simple pero en la práctica suele resultar engorroso y por esto es necesario
llevar un constante control de todas las actividades de la empresa pues
recordemos que tratamos con un producto vivo durante todo el periodo o etapa
de crianza el cual debido a esto se encontrara en peligro constante de contraer
diferentes virus o enfermedades epidémicas así como la presencia de otros
factores del ambiente que podrían amenazar la supervivencia del producto
hasta su cosecha o después de esta.
107
5.2.1.1 Descripción del Proceso Productivo
CUADRO N º 5.2
Proceso Productivo
Compra de Larvas
Acondicionamiento de Pozas
Siembra de larvas en Pozas
Fertilización y Control
Cosecha Alimentación y Bombeo
Planta de Proceso
Recepción y Pesaje Descabezado Lavado
Clasificación Tallas
Control de Calidad
Pesado FinalCongelado y Almacén Envasado y control
Mermas y Producto Malo
Fuente: Elaboración Propia (2004)
Descripción del Proceso
1. Acondicionamiento y preparación de pozas:
El acondicionamiento inadecuado del fondo de las pozas es uno de los
problemas más críticos que usualmente encaran los criaderos de langostinos.
Este acondicionamiento se realiza a partir del día de la cosecha y tiene una
duración aproximada de un mes.
108
Las pozas son lavadas inmediatamente después de la cosecha luego dé
esto se procede a sellar las estructuras de entrada y salida de agua y se
realizan las siguientes operaciones:
• Secado: Este proceso toma un periodo mínimo de 7 a 15 días
luego de la cosecha.
• Encalado: En donde se utilizara la cal viva (CaO) la cual actúa
rápidamente sobre el fondo de la poza destruyendo la materia orgánica que
entra en ella. Sirve como desinfectante y destructor de la flora bacteriana.
• Arado: Aquí el fondo de las pozas son removidas a una
profundidad de 5 a 15 centímetros.
2. Compra de larva juvenil: Las larvas se pueden obtener de los esteros o en las orillas del mar
utilizando redes conocidas como chinchorros, esta extracción se lleva a cabo
por gente de la zona, la misma que se ha especializado en esta actividad y
quienes son llamados los larveros, estos venden las larvas a las diferentes
langostineras transportándolas en baldes hacia las granjas. La compra de las
larvas es cuantificada por millares de larvas.
En las épocas de frío la cantidad de larvas de esta especie en el litoral
generalmente disminuye y por esta razón en estas épocas las larvas se
obtendrán de laboratorios dedicados a la producción y reproducción de esta
especie.
3. Siembra en pozas de cría: Es importante determinar al momento de la siembra, el método de crianza
que se establecerá, entre la siembra intensiva y superintensiva. De las cuales
dependerá la cantidad de larvas sembradas por metro cuadrado.
Si es el caso de una siembra intensiva como será el caso de nuestra
empresa inicialmente esta siembra de larvas será de 20 a 35 individuos por
metro cuadrado esta variación se da debido a la fortaleza de la larva es decir
109
su grado de supervivencia, pues los extraídos del mar son más resistentes por
lo que los estantes se poblaran menos con respecto a los que se siembren de
laboratorio.
La densidad de población que habrá en cada poza en nuestro caso será de
25 cuando son de mar y 35 de laboratorio inicialmente con el afán de llegar a
una cantidad óptima en el transcurso de las actividades pues esto será fruto de
la experiencia en esta industria.
4. Fertilización y control: Para estos procesos es necesario que el biólogo determine los niveles
necesarios para la producción, existirán controles diarios, semanales y
quincenales, encontrándose dentro de estos el control del nivel de H20 la
transparencia de esta, la salinidad, muestreo aleatorio del producto en
laboratorio, medición del consumo de fertilizantes entre otros.
Los bombeos de agua se realizaran como mínimo 2 veces diarias con el fin
de mantener un parámetro de oxigenación mínimo del agua. La renovación del
agua será de un 15 a 20% del total del agua.
Los estanques son fertilizados para estimular a los organismos alimenticios
el fitoplancton lo que favorece a la productividad y la producción así como para
mantener la calidad del agua.
5. Alimentación: El alimento es el factor más importante en el crecimiento del langostino. La
alimentación de los langostinos se realiza a través de comederos
estratégicamente ubicados en las pozas (15 a 20 comederos por hectárea) los
cuales serán controlados constantemente.
El alimento se divide en dos; siendo el primero el alimento natural como es
el zooplancton el cual se produce en las pozas y es favorecido por la
fertilización. Y el segundo que será el alimento artificial el cual consta con un
110
alto poder proteico, este representa un factor muy importante en el crecimiento
del langostino.
Este alimento concentrado tiene forma de comprimidos secos llamados
"pellets" los cuales variaran su tamaño de acuerdo al tamaño del langostino.
6. Cosecha: La cosecha se realiza a los 4 meses aproximadamente puede realizarse
después si se desea, esto dependerá esencialmente del tamaño de langostino
que se quiera obtener y de la presencia de la macha blanca en el agua y
aguante de las larvas ante esta epidemia.
La cosecha es muy simple, pues se realiza bajando el nivel del agua, se
abre la estructura de control por donde saldrá el agua colocándose en esta una
red para atrapar a los langostinos que salen.
Esta operación de cosecha se realiza mayormente durante la noche o muy
temprano para evitar las horas de mas calor y las cosechas se realizan según
el calendario de mareas el cual indica los mejores días para cosechar los
cuales son durante los periodos de mareas o aguaje es decir los días de luna
llena y luna nueva luego que el langostino haya mudado y su esqueleto haya
endurecido.
Desde la hora que este es cosechado se le debe mantener a temperaturas
bajas es decir con hielo, en contenedores como coolers o baldes rellenos de
hielo.
Véase en el Anexo Nº 13 el Calendario Lunar de donde nos guiaremos para
llevar a cabo las cosechas.
111
7. Recepción y lavado: Luego de la cosecha el producto se traslada a la planta de proceso donde
inicialmente es lavado para luego ser descabezado. El producto se encuentra
en todo momento con hielo picado para mantener la frescura de este.
8. Descabezado: El descabezado se realiza mayormente en la planta de proceso. Este
proceso constituye; colocar el producto en unas mesas acondicionadas
especialmente para la operación de la extracción de la cabeza del langostino,
esto se realiza manualmente por gente especializada conocidas como
descabezadoras. Luego de esto el langostino es nuevamente pesado a fin de
llevar un control antes de ser ingresado a la planta de frío.
9. Lavado: Al ingresar las colas de langostino a la planta de frío o plantas de proceso,
estas son depositadas inmediatamente en conservadores los cuales han sido
previamente llenados con agua helada y hielo para evitar la formación de
cualquier bacteria.
10. Clasificación: Esto es realizado por una maquilla llamada Clasificadora la cual los
clasifica por tallas (de acuerdo al tamaño) de langostino, antes de que el
producto ingrese a la clasificadora ya fueron separados los que estaban en mal
estado como rotos, descoloridos, manchados etc.
11. Control de calidad: Dada la facilidad con que se puede descomponer el producto es necesario
mantenerlos a temperaturas mínimas en todo momento desde su cosecha.
Se realiza este control antes de que el producto sea empacado en las cajas
para separar las piezas con características anormales como textura blanda,
partidos o quebrados. Todo el proceso en la planta de frío se realiza a bajas
112
temperaturas y con un alto nivel de higiene tanto del personal como de la
maquinaria.
12. Envasado:
El envasado se realiza en cajas parafinadas de 5 libras donde va el
producto envuelto en una película de polietileno, y estas luego en cajas master
de 50 libras cada una, de cartón corrugado.
13. Peso final: Las cajas son pesadas en una balanza de precisión, buscando llegar a las
5 libras exactas, en este pesado es necesario saber que puede haber una
perdida de peso por efecto de la deshidratación.
14. Glaseado:
A las cajas de 5 libras se les glasea para que en el momento del congelado
forme un bloque de hielo para evitar la deshidratación del producto.
15. Embalaje cajas master: Luego de estar congeladas, las cajas son trasladadas a la cámara de frío
donde se colocan en las cajas master para posteriormente ser enviadas a la
cámara de conservación donde permanecerán hasta su despacho hacia su
destino final.
16. Almacén en cámara de conservación: Tiene como objeto almacenar el producto hasta el momento de ser
trasladados al puerto, la temperatura de esta es aproximadamente de -25 °c.
113
5.2.1.1 Diagrama de Flujo de Proceso de Comercialización
La comercialización de nuestro producto se inicia antes de la cosecha
programada, el importador generalmente suele buscar y ofrecer la compra del
producto al productor y será este entonces quien decidirá de acuerdo a los
precios ofrecidos, la venta del producto.
Entonces iniciaremos nuestro proceso de comercialización con el contacto
con el importador, a través del cual negociaremos los precios del producto
según tallas y cantidades producidas.
Una vez decidida la venta del producto y el cliente (importador) a quien se
le venderá el producto, este será desalmacenado del frigorífico de la planta de
proceso, se elaborara el Packing List (detalle de embarque) y será entregado a
la empresa de transporte naviero quien recogerá el producto de la planta
(Tumbes).
A partir de este momento, es decir desde el recojo del producto de la planta, el
importador se encargara del proceso de transporte terrestre hacia Paita y
marítimo hacia Usa. A continuación detallamos el diagrama de comercialización
de nuestro producto.
Proceso de Comercialización
Contacto con ImportadorNegociación de precios y cantidad
Decisión de Venta, precios y cantidad
Almacén Frigorífico
Elaboración Packing List(Detalle total de carga)
Recojo Producto de Planta de ProcesoTumbes
Transporte Terrestre hacia puerto Paita
Transporte Marítimo Paita – Miami Usa
114
5.2.1.3 Diagrama de Flujo de Proceso de producción – Rendimientos y mermas
El producto ofrecido de nuestra empresa será la cola de langostino
congelada por lo que del 100% del producto obtenido en la cosecha, solo
utilizaremos el 67% del mismo, porcentaje que resultara del proceso realizado
al mismo.
CUADRO N º 5.3
Fuente: Elaboración propia
115
5.2.1.4 Administración y Control de Inventarios:
CUADRO Nª 5.4 ADMINISTRACIÓN Y CONTROL DE INVENTARIOS
Producto
Stock Mínimo
Compras
Tipo de almacén
Tiempo máximo en
almacén
Alimento 1 semana
sobre el total
Semanales Sacos Lugar
Fresco
Hasta 2meses
Medicamento Para todo el
proceso o más
Para todo el
proceso
Muebles lugar
fresco
1 mes antes
del venc.
Petróleo 10,000 gl Quincenal Cilindros -
Fertilizantes 50 kg Quincenal Sacos 1 mes
Fuente: Elaboración Propia (2004)
Para el control de inventarios no se necesitara un almacén especial sino que se
utilizara una parte de la oficina para almacenar los productos debido a que
estos no generaran mucho espacio y deberán estar la mayoría de ellos en
lugares frescos con excepción del petróleo el cual permanecerá bajo sombra
pero al aire libre por el hecho de ser combustible.
En cuanto a los demás insumos que sean utilizados y no se encuentren en
el cuadro anterior se debe a que se compraran especialmente para su uso en
el momento determinado.
116
5.2.1.4.1 Programa de Producción
Se programaran dos tipos de siembras (verano e invierno), las cuales son
detalladas junto con sus costos en el Anexo N° 14 y 15.
Administración y Control de Calidad en la Producción
Control de Calidad de la crianza:
Se realizaran controles diarios los cuales son muy importantes pues fijan las
pautas de evolución y desarrollo del langostino.
• El nivel de H2O de las pozas debe ser constante.
• Se analizara la transparencia, color y calidad del agua de cada poza.
• Descartar la posibilidad de animales predadores en las pozas como
peces, cangrejos, otros langostinos etc. Esto es evitado a través de un
sistema de malla fina colocada en las compuertas de entrada de agua. Y
la presencia de aves predadoras para lo cual se cuenta con vigilantes
quienes se encargaran de correrlas efectuando disparos al aire.
• Control de comederos de las pozas y alimentación.
117
Los controles semanales verifican entre otros la tasa de crecimiento del
langostino haciéndose mediante muestreos de densidad poblacional.
Se analiza también:
• El nivel de oxigeno disuelto.
• La salinidad del agua.
• PH (acidez o alcalinidad del agua)
• Nivel de alimento natural (fito y zooplancton)
• Análisis del fertilizante en el laboratorio y del estado del agua.
• Descarte de epidemias mediante muestreo.
En los controles quincenales se realizaran mediciones y tallas de los
langostinos es decir como va su crecimiento (muestreo de crecimiento). y el
consumo de fertilizantes y en que nivel se encuentra este.
Existirá un control mensual del alimento balanceado el cual será realizado
por la Universidad Agraria en donde se analizara el nivel nutritivo de este y su
calidad.
Estos controles de calidad serán realizados por un biólogo calificado.
Control de Calidad post-cosecha:
Dada la facilidad con que se puede descomponer este producto además de
la rapidez de este hecho, es necesario mantenerlos a temperaturas frías desde
su captura y durante todo el proceso especialmente en el transporte a la planta
de proceso y en el descabezado del producto.
Una vez en la planta de proceso, servicio el cual contrataremos, el producto
es tratado a bajas temperaturas desde que entra hasta que es totalmente
congelado. Además existe un control de calidad en cada paso o etapa de
proceso por la que pasa el producto, brindado este por la planta.
118
5.2.1.5 Relación de materias primas e insumos a utilizar
CUADRO Nº 5.5 REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS A UTILIZAR
RUBRO UNIDAD PROVEEDOR
Larvas Unid Larveros y Laboratorio
Fertilizantes Kg Comercializadora Santa Rosa S.R.L
Alimento Kg Alicorp
Petróleo Galones Petro Perú
Cal Rollos Comercializadora Santa Rosa S.R.L
Empaque 5 lbs Millar Expack Seafood
Empaque Millar Expack Seafood Fuente: Elaboración Propia (2004)
5.2.1.6 Programa de Compras de Materias Primas e Insumos
Detallado en el cuadro del N° 5.4
119
5.2.1.7 Requerimiento de la Mano de Obra para cada sección del proceso productivo
CUADRO Nº 5.6
PERSONAL NECESARIO PARA LAS ACTIVIDADES
Elaboración Propia
En el caso de nuestra empresa, tanto los obreros, como motoristas, el
biólogo, el personal de seguridad y el de mantenimiento se requerirá para todo
el proceso productivo, es decir desde el momento de la siembra hasta el
momento de la cosecha.
A partir de la cosecha, el producto se llevara a la planta de proceso y es ahí
donde se dará por terminado el trabajo de nuestro personal operativo y donde
se iniciara la responsabilidad del personal de la planta, contratado por la misma
planta.
En el caso del personal administrativo, este será responsable y se
involucrara en el proceso en todo momento así sea que esté ya en planta de
proceso.
PERSONAL NECESARIO PARA LAS ACTIVIDADES
SALARIOS: CANTIDADALIMENTADORES 5MOTORISTAS 4CHOFER 1COCINERA 1VIGILANCIA 20JEFE DE VIGILANCIA 1BIOLOGO 1GERENTE ADM 1SECRETARIA 1CONTADOR 1
TOTAL PERSONAL: 36
120
5.2.2. Equipamiento y Tecnología para el proceso 5.2.2.1. Maquinarias
CUADRO Nª 5.7
Fuente: Elaboración Propia (2004)
Cabe señalar, que tanto el impulsor, así como las mangueras de conexión
están incluidas en la compra del terreno, ya que fueron usadas por antiguas
langostineras que ya no se encuentran en el mercado.
5.2.2.2. Equipos
CUADRO Nª 5.8
Fuente: Elaboración Propia (2004)
ARTICULO MARCA PRECIO $ CANTIDAD PROVEEDOR ESP.TECNICA TOTALImpulsor
Centrifugo–Helicoidalhidrostal Incluido en
precio de planta3 HIDROSTAL www.hidrostal-
peru.com/contenidos/li 3 h
$0
Mangueras de Conexión
Hidrostal Incluido en precio de planta
10 HIDROSTAL $0
3100 1 $3,100
Total Maquinarias: $3,100
Balanza Mecánica Fabricaciones Mineras Industriales
Comerciales S.A.
Mineras Industriales
Comerciales S.A.
Balanza de 180 Kilogramos de
Capacidad
MAQUINARIAS
ARTICULO MARCA PRECIO $ CANTIDAD PROVEEDOR TOTALCarretillas - 150 5 Mcdo. Central Tumbes 750
Red de Cuchara - 50 20 Mcdo. Central Tumbes 1000Malla de Protección - 10 30 Mcdo. Central Tumbes 300Caja Transportadora - 20 10 Mcdo. Central Tumbes 200
Equipo de Toma de Muestra - 200 1 Abott SAC / 200Ventiladores Miray 30 2 Miray 60
Extintores 40 1 Alrex SAC 40Escopetas Mágnum 200 20 - 4000
Radios Motorola 50 21 Radio Shark 1050Total Maquinarias: $7,600
EQUIPOS
121
ARTICULO MARCA PRECIO $ CANTIDAD PROVEEDOR TOTALBaldes - 2 20 Mcdo. Central de Tumbes $40.00Lampas - 3 20 Mcdo. Central de Tumbes $60.00Picos - 3 20 Mcdo. Central de Tumbes $60.00
Botas y Uniformes - 20 11 Mcdo. Central de Tumbes $220.00Total Herramientas: $380
HERRAMIENTAS
ARTICULO MARCA PRECIO $ CANTIDAD PROVEEDOR TOTALEscritorios 3 Gavetas - 60 2 Mueblería Tumbes $120.00
Sillones - 80 1 Mueblería Tumbes $80.00Sillas Giratorias - 30 2 Mueblería Tumbes $60.00
Cestos de Basura - 20 2 Mueblería Tumbes $40.00Archivadores Metálicos JHS SA 100 1 JHS SA $100.00Total Herramientas: $400
MOBILIARIO
Las camionetas, serán compradas a la Empresa en mención, pero cabe
señalar que este será un equipo de segunda mano, ya que será utilizado para
el transporte del producto a las planta de procesamiento, y también podrá se
usada para la vigilancia por parte del Jefe de Unidad.
5.2.2.3. Herramientas
CUADRO Nª 5.9
Fuente: Elaboración Propia (2004)
5.2.2.4. Mobiliario
Cuadro Nª 5.10
Fuente: Elaboración Propia (2004)
122
5.2.2.5. Software
Cuadro Nª 5.11
ARTICULO MARCA PRECIO CANTIDAD PROVEEDOR TOTALMicrosoft Windows 2000 Microsoft $0.00 1 Sega SAC $0.00
Microsoft Office XP Microsoft $0.00 1 Sega SAC $0.00Haacker antivirus Hacker $0.00 1 Sega SAC $0.00
Sisman - $0.00 1 Sega SAC $0.00Computadoras Comp $400.00 2 Sega SAC $800.00
Impresoras Epson 777 $150.00 1 Sega SAC $150.00Tele Fax /Impresora Samsung $300.00 1 Samsung SA $300.00
Total Software y Hardware: $1,250.00
SOFTWARE Y HARDWARE
Fuente: Elaboración Propia (2004)
Las licencias serán adquiridas en el momento que se compren las
computadoras personales, ya que el trato incluirá la instalación de estos
programas. En cuanto al programa Sisman este será aportado por uno de los
socio de la empresa, debido a la labor que desempeña en otra institución.
5.2.2.6. Tecnología La inversión en tecnología se dará a medida que la empresa vaya
avanzando en sus actividades de la empresa.
El uso de la tecnología se dará en relación al tipo de cultivo que se
practique durante la época de siembra de las larvas. Esto se da debido a que
las empresas dedicadas a este rubro, no usan tecnología de punta, sino
técnicas de cultivo propios del negocio (A mayor temperatura, mayor
producción – Cultivo Superintensivo).
123
5.2.3. Terrenos e Inmuebles
5.2.3.1. Descripción del Centro de Operaciones
Nuestro proyecto contara con una área total de 55 hectáreas, de las cuales se
distribuyen de la siguiente manera:
50 Hectáreas para ser utilizadas en 10 pozas donde se cultivaran los
langostinos, principal actividad de nuestro negocio.
5 Hectáreas destinadas para caminos, puestos de vigilancia, oficinas
administrativas y viviendas del Gerente Administrativo y biólogo.
Cabe resaltar, que la adquisición del terreno y de la planta de cultivo serán
de áreas y edificaciones ya antes construidas, debido a que la oferta de
terrenos y de plantas en estas áreas es alta y muchas empresas han dejado
sus instalaciones debido a problemas de diferente índole.
5.2.3.2. Plano sin Proyecto. Nuestro proyecto, no contara con un plano antes de la puesta en marcha
del mismo, ya que la adquisición del terreno será uno en el cual las
operaciones hallan cesado tiempo atrás, debido a problemas financieros o de
otra índole
5.2.3.3. Plano con Proyecto: Distribución de los equipos y maquinas.
Ver Anexo Nª16 Plano de Langostinera.
124
5.2.4 Localización 5.2.4.1. Macro Localización
CUADRO Nº 5.12 MAPA DEL DEPARTAMENTO DE TUMBES
Fuente: Encarta
La planta de procesos estará ubicada en el Departamento de Tumbes, esto
se debe a que se requiere de un clima adecuado sobre los 22 ° C de
temperatura, en el Perú las zonas que cuentan con este factor importante del
climas están ubicados en la selva y cono norte que es donde se cuenta con
climas tropicales o semi tropicales.
El departamento de Tumbes se localiza en la parte nor-occidental, en el
límite con la Republica de Ecuador. posee un clima subtropical, cálido y con
bajos mantos de nubes, su temperatura máxima y mínima está en 32°C y
18°C respectivamente. Tumbes tiene una superficie de 4,669.20 kilómetros
cuadrados y está dividido en 3 provincias: Contralmirante Villar, Tumbes y
Zarumilla. Los principales ríos de Tumbes son: Tumbes, Chira, Macara,
Chancay y Jequetepeque,
125
El ámbito del departamento de Tumbes, de acuerdo a la clasificación
realizada por Brack (1988), se encuentra en las ecoregiones del mar tropical
donde se destaca la zona de los manglares y zona marina correspondiente a
las 5 millas, Bosque Seco Ecuatorial y Bosque Tropical del Pacífico. Según la
clasificación de zonas de vida de Holdridge, en Tumbes encontramos las
siguientes: bosque muy seco tropical, bosque seco tropical, bosque seco
premontano tropical, matorral desértico tropical, monte espinoso tropical, y una
transicional entre el matorral desértico premontano tropical a matorral desértico
tropical.
Las zonas que toman para el análisis de ponderación de factores de
localización son:
Zona 1: Tumbes
Zona 2: Piura
5.2.4.2. Micro Localización
La micro localización consiste en la determinación de la localidad dentro de
las alternativas resultante de la macro localización.
Factores de Localización
1. Clima Dentro del factor de clima se considerarán dos sub factores:
• Las condiciones climatológicas de la zona en estudio. El
langostino es una especie de origen tropical por lo que sus
mejores crecimientos de producción requieren de temperaturas
entre 29°C y 31°C.
126
• Sanidad, este es un factor muy importante dado que el
langostino es una especie de agua dulce, la sanidad tiene
influencia en la capacidad de reproducción.
2. Disponibilidad del Terreno
Se traduce en el costo del terreno y los costos de habilitación del proyecto.
• Los costos de habilitación del terreno están en función de las
características que se requiere para la producción de langostino
como: salinidad, pendiente, profundidad, etc.
• Los terreno más costosos son los que se encuentran más cercano a
la playa.
3. Disponibilidad de Insumos
Se requiere de alimentos balanceados y medicados. Los que serán
adquiridos en el Departamento de Tumbes para lograr disminuir costos de
transporte.
4. Disponibilidad de Mano de Obra
La mano de obra que se necesita esta conformado por gente de la zona los
cuales son capacitados para realizas las diferentes tareas y que
generalmente vienen con experiencia previa en el sector.
5. Accesibilidad al Lugar
Existen caminos o vías cercanas a las carreteras principales que
comunican la zona de producción, zona de proceso con el mercado de
destino del producto.
127
6. Cercanía al Puerto de Embarque
El traslado del producto final de embarque se hará en forma terrestre hacia
el puerto de Paita, para nuestro caso el importador correrá con todos los
gastos de transporte, ya sea terrestre como marítimo.
Análisis y Evaluación de las Alternativas
Los factores anteriormente analizados y evaluados para su posterior
ponderación y presentados en los siguientes cuadros.
Cuadro N° 5.13 RANKING DE FACTORES
TUMBES PIURA
FACTOR PESO CALIFICACIÓN PONDERACIÓN CALIFICACIÓN PONDERACIÓN
Clima 0,25 5 1,25 4 1,0
Disponibilidad del Terreno 0,25 4 1,0 3 0,75
Disponibilidad de Insumos 0,1 4 0,4 4 0,4
Disponibilidad de Mano de Obra 0,15 4 0,6 3 0,45
Accesibilidad al Lugar 0,15 3 0,45 5 0,75
Cercanía al Puerto de Embarque 0,1 3 0,3 5 0,5
TOTAL 1 4 3,85 Fuente: Elaboración Propia
1= Muy Mala
2= Mala 3= Regular
4= Buena 5= Muy Buena
128
Se puede apreciar en el cuadro de ranking de Factores que el
departamento de Tumbes ha obtenido el mayor puntaje de calificación esto es
básicamente debido al clima que posee el Departamento y a la disponibilidad
del terreno.
5.2 Diagrama de Gantt del Proyecto
Ver Anexo Nª17 Diagrama de Gantt
129
CAPITULO VI
ESTUDIO LEGAL 6.1. Forma Societaria
La Forma societaria que adoptará la Langostinera “El Rey” será la de
sociedad anónima cerrada (SAC). Se opta por esta forma en mérito a que es
una persona jurídica de Derecho privado de naturaleza mercantil la cual sus
acciones no podrán ser inscritas en el Registro Público de Mercado de
Valores29. La estructura accionaría tiene una proporción de participación igual
para todos los miembros del directorio (25%).
6.2. Licencia de Funcionamiento y Anuncios Publicitarios
Para obtener la licencia de funcionamiento se requiere primero la
constitución legal de la sociedad en registros públicos y con la autorización del
Notario, para ello obtuvimos la ayuda del Dr. Carlos Cárdenas Medina30 quien
nos proporcionó la siguiente secuencia de trámites con sus respectivos costos:
La elaboración de una minuta de constitución (Pacto Social y Estatutos)
con un costo de 200 dólares americanos
La Escritura Pública tiene un costo aproximado de 50 soles por página
(dada la naturaleza del negocio alto monto de inversión), la misma que tendrá
aproximadamente 20 páginas, lo que hacen 1,000 soles. Para ello se deberá
presentar los siguientes documentos:
Inventario valorizado del aporte en bienes muebles e inmuebles firmado por
el representante legal o gerente general.
29 De acuerdo a la Ley General de Sociedades Ley N° 26977 30 Abogado de la Notaria Becerra Palomino. Sito en Calle Chinchón 601 Lima 27. Teléfono: 442- 4809
130
• Lista con el aporte de cada socio ya sea en dinero o bienes
firmada por su representante.
• Voucher de depósito bancario por los aportes en efectivo
• Pago de los derechos regístrales o costo de nombramiento de
todos los gerentes y de las facultades del gerente general como uno de
los apoderados (en la practica diaria se sugiere que en la empresa haya
más de un apoderado – considerar además que este tendrá la potestad
de vender los activos hasta en un 50 % del total de patrimonio- por
cuestiones de salvaguardar el interés común).
La escritura pública es elevada a Registro Públicos para su respectiva
inscripción la misma que tendrá un costo de 3 soles por cada 1000 soles de
capital. En nuestro caso que el capital es de aproximadamente 400,000 dólares
americanos, con un tipo de cambio al 22 de octubre de 3.331 por dólar,
tendremos un total de 3997.20 soles que se abonará a SUNARP por derechos
de registro. El tiempo de trámite es de aproximadamente 10 días.
Con la copia legalizada de la escritura pública y la representación del
representante legal de la empresa ya es posible obtener el número de Registro
único del contribuyente (RUC) en SUNAT.
6.2.1. Licencia de funcionamiento
El permiso de funcionamiento será otorgado por la Municipalidad de
Tumbes. El cual tiene una duración de un año, siendo renovable durante cada
año del horizonte de evaluación. La Langostinera “El Rey” SAC constituida
como persona jurídica debe cumplir con los pagos trimestrales del impuesto
Predial y el pago de Arbitrios Municipales correspondientes.
Los requisitos para obtener la licencia y sus respectivos costos son los
siguientes:
• Certificación de zonificación y compatibilidad de uso (verificación
131
por los inspectores municipales) costo de 165 soles
• Copia del RUC autenticada por el fedatario municipal
• Copia del documento de identidad del representa legal de “El Rey”
SAC
• Certificación de planos de planos donde funcionará la langostinera
• Pago por derecho de certificado de licencia de funcionamiento,
definitiva o provisional con un costo de 330 soles
• Adjuntar copia fedateada del auto valuó, indicando el área
independizada para el uso solicitado
• Pago por derecho de trámite, costo de 10 soles
• Tiempo estimado para la obtención de la licencia 5 a 10 días.
6.2.2. Registro de Marcas
El registro de la Marca “EL Rey” se debe llevar a cabo en INDECOPI. Con
el registro, el titular se convierte en el dueño de la marca y es el único
autorizado por los siguientes diez años, siendo renovable en lo sucesivo.
El trámite normal dura aproximadamente tres meses, si le solicitante realiza
la publicación inmediatamente después de recibir la orden de publicación. En
caso de que haya observación al registro, el trámite puede demorar de cuatro a
seis meses.
Los costos regístrales de una marca son los siguientes:
• Solicitud de registro: 424.70 soles
• Búsqueda
• Fonética: 38.75 soles
• Figurativa: 49.94 soles.
Así mismo, se debe realizar la publicación en el diario el peruano, el precio
referencial es:
-Por anuncio de 4x2 cm. / col: 84.00 soles + IGV
132
-Por anuncio de 8x2 cm. / col: 126.00 soles + IGV.
6.2.3 DIGESA Por ser una empresa que se encarga del procesamiento de productos para
el consumo humano, es obligatorio tramitar el registro sanitario
correspondiente. El trámite consta de lo siguiente:
• Presentar una solicitud dirigida al director general de DIGESA
• Presentar los resultados de los análisis microbiológicos y físico
químicos del producto extraído y procesado
6.3. Legislación Laboral Se establecerá un reglamento interno entre los trabajadores, de acuerdo a
las normas de la empresa como la Ley laboral vigente en el Perú31.
Dentro de nuestra planilla deberán estar considerados los sueldos de
gerentes responsables, asistentes, técnicos y obreros que trabajarán en las
pozas.
Se considerarán los siguientes puntos:
• Los derechos y obligaciones de la empresa para con los
trabajadores, como son las remuneraciones y los viáticos (de ser
necesarios). Las remuneraciones a los obreros serán realizadas
semanalmente, a los técnicos y empleados de forma quincenal y a los
gerentes de manera mensual con abono en su cuenta bancaria de
ahorros que “El Rey” les habilitará.
• Deberá respetarse el horario de trabajo de ocho horas diarias,
para el caso de los obreros y técnicos será los siete días a la semana,
en turnos rotativos y con un día de descanso a la semana. Los días de
31 Legislación laboral vigente aprobada mediante Resolución Ministerial N° 003-2000-TR
133
descanso de cada trabajador serán cubiertos por otro que tendrá un día
de descanso diferente. Con respecto a la plana administrativa, gerentes
y asistentes está será de lunes a viernes, pudiendo extenderás los
sábados y excepcionalmente domingos si así se requiere, sujeto a pago
de horas extras.
• Cuando el trabajador completa un año de servicios con un mismo
empleador tiene derecho a treinta días de vacaciones pagadas. El año
de trabajo está formado por 120 días laborales como mínimo. La
remuneración por vacaciones se paga al inicio de las mismas y equivale
a una remuneración mensual ordinaria incrementada con algunos
conceptos que la ley señala.
• Debido a que el producto va destinado a la exportación, nuestra
empresa será responsable de capacitar constantemente a sus
trabajadores en el tema de calidad durante todo el proceso de cultivo de
langostinos, para poder cumplir con las especificaciones exigidas por las
empresas compradoras de nuestro producto congelado.
• Las gratificaciones y bonificaciones se otorgarán cada 15 de julio
y 15 de diciembre a los trabajadores de la empresa, lo cual corresponde
a la gratificación por fiestas patrias y navidad respectivamente y será el
equivalente a una remuneración mensual.
• Se contempla además el pago de Compensación por tiempo de
Servicios (CTS) para lo cual se les habilitará una cuenta especial en el
banco a cada trabajador, a quines se les hará el depósito mensual y que
los trabajadores tendrán la opción de retirarlo o dejarlo que se acumule
como un fondo de depósito.
• Se considerará además el régimen de Prestaciones de salud
(ESSALUD) por el cual la langostinera “El Rey” pagará 9% del sueldo
del trabajador.
134
Con respecto al pago de AFP y por cuestiones de practicidad la empresa
elegirá una sola empresa privada de fondo de pensiones en la cual la mayoría
de empleados elijan a menos que algunos ya tengan su propia AFP a la que ya
vienen aportando.
6.4. Legislación Tributaria La Langostinera “El Rey” está constituida como persona jurídica y por ende
deberá cumplir con el pago de impuesto a la Renta, pero con al pago del
impuesto general a las ventas (IGV) dado que su producción está destinada a
la exportación, de darse el caso de abastecer a mercado naciones estará
sujeta al régimen de detracciones por considerar una actividad extractiva (6%)
que será retenida por las empresas autorizadas.
De ser este el caso se pagará el IGV de 19 % del valor de las ventas, para
lo cual se deberá presentar las declaraciones de pago del impuesto General a
las ventas y del impuesto a la renta todos los meses, a través del Formulario
119 en los bancos autorizados.
El cálculo de los impuestos se realizará de acuerdo a lo estipulado por la
Sunat, considerando que las empresas o unidades productivas que se
encuentran en departamentos fronterizos gozan de ciertos beneficios.
De pagar el 19% de IGV mensual por las actividades comerciales para el
mercado interno, tendrá derecho a ser deducido para el crédito fiscal.
6.5. Otros Aspectos Legales
Derecho de Adquisición preferente
El accionista que se proponga transferir total o parcialmente sus acciones a
otro accionista o a terceros debe comunicarlo a la sociedad mediante carta
135
dirigida al gerente general, quien lo pondrá en conocimiento de los demás
accionistas dentro de los diez día siguientes, o para que dentro del plazo de
treinta días puedan ejercer el derecho de adquisición preferente a prorrata de
su participación en el capital.
En al comunicación del accionista deberá constar el nombre del posible
comprador y si es una persona jurídica, como nuestro caso, el los principales
socios o accionistas, el número y clase de las acciones que desea transferir, el
precio y demás condiciones de transferencia.
El precio de las acciones, la forma de pago y las demás condiciones de la
operación, serán los que le fueron comunicados a la sociedad por el accionista
interesado en transferir. En caso de que la transferencia de las acciones fuera
a título oneroso distinto a la compraventa, o a título gratuito, el precio de
adquisición será fijado por acuerdo entre las partes o por el mecanismo de
valoración que establezca el estatuto. En su defecto, el importa a pagar lo fija el
juez por el proceso sumarísimo.
El estatuto podrá establecer otros pactos, plazos y condiciones para la
transmisión de las acciones y su valuación, inclusive suprimiendo el derecho de
preferencia para la adquisición de acciones.
Consentimiento por la sociedad El estatuto puede establecer que toda transferencia de acciones quede
sometida al consentimiento previo de la sociedad, que lo expresará mediante
acuerdo de junta general adoptado con no menos de la mayoría absoluta de las
acciones suscritas con derecho de voto.
Representación en la Junta General El accionista sólo podrá hacerse representar en las reuniones de junta
general por medio de otro accionista, su cónyuge o ascendiente o descendiente
en primer grado. El estatuto puede extender la representación a otras
personas.
136
CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL
7.1. Puestos de Trabajo
Los puestos de trabajo designados para la elaboración del presente
proyecto, se detallan a continuación:
a) Gerente Administrativo
• Socio Fundador de la empresa
• Conocedor del negocio
• Licenciado en Administración de Empresas
b) Secretaria
• Deberá tener edad mínima de 25 años.
• Educación secundaria completa y si preferentemente con
educación técnica superior.
• Deberá contar mínimo con experiencia laboral de mínimo 3 años
en cualquier empresa y mínimo 1 año en trabajo de langostineras o
afines.
• Deberá ser honesta y responsable en todas sus actividades.
• Criterio para resolver problemas de cualquier índole y en todo
caso se le preparara para ello.
• Colaboradora y con iniciativa.
c) Jefe de Mantenimiento, Contador y Abogado
• Estos empleados no trabajaran permanentemente en la empresa
por lo que serán recomendados de otras langostineras donde a la misma
vez que atienden a la nuestra, brinden también servicios a otras.
137
Recordemos que las langostineras peruanas no son consideradas como
competencia directa y que existe a la vez mucha colaboración entre la
mayoría.
d) Biólogo
• Experiencia laboral acreditada de mínimo 5 años en otras
langostineras.
• Muy responsable y eficiente en su trabajo
• Deberá contar con carácter de líder y facilidad de trato con el
personal a su cargo.
• Acreditar estudios superiores de biología.
• Disponibilidad de tiempo completo en planta y dispuesto a trabajar
en días festivos y fines de semana.
• De preferencia de estado civil soltero y si es casado con familia en
Tumbes.
• Sumamente cuidadoso y proactivo.
e) Chofer
• Contar con brevete profesional.
• Acreditar educación secundaria completa.
• Experiencia como chofer mínima de 1 año.
• Responsable y cuidadoso
• De preferencia casado
• De edad mayor a los 35 años.
f) Jefe de Vigilancia
• Deberá tener carácter de líder y poder mantener una buena
relación jefe-empleado.
• Saber llevar, controlar y dirigir a un grupo de personas a su cargo.
138
• Contar con experiencia en trabajo de vigilancia y manejo de
personal.
• Deberá tener conocimientos en manejo de armas de fuego.
• Ser emprendedor y leal.
• Deberá contar con brevete A1.
g) Personal de Vigilancia
• Deberá haber trabajado anteriormente en trabajos nocturnos y/o
diurnos de vigilancia o afines, no necesariamente langostineras.
• De preferencia con conocimientos en el manejo de armas de
fuego como escopetas.
• Responsables y honestos.
• Sin antecedentes policiales o delictivos.
• Emprendedores y con ganas de trabajar.
• Edad entre los 25 y 35 años.
h) Personal de Planta (obreros)
• Deberán ser de carácter responsable y cuidadoso.
• De preferencia con conocimientos básicos del proceso de una
langostinera.
• Colaboradores y activos.
• Sin antecedentes policiales o delictivos.
• Puntuales y ordenados en sus tareas
• De preferencia se contratara a personal de estado civil casados
i) Cocinero
• La empresa contara con un cocinero que forma parte de los
obreros, para la preparación de los alimentos del personal, pues se
139
compraran víveres necesarios para la alimentación de estos. Este no se
detalla en el organigrama pues se considera dentro de los obreros
7.2. Tareas, Funciones y Responsabilidades
(a) Gerente Administrativo: Supervisara: A todo el personal
Sus responsabilidades tienen que ver con todos los aspectos de la
empresa siendo su principal función entonces la de vigilar el optimo
desenvolvimiento de todas las actividades de la empresa, supervisando,
controlando y coordinando el trabajo del personal en todas las áreas.
Entre otras funciones tenemos:
• Controlar los aspectos financieros, administrativos y económicos
de la empresa así como la comercialización del producto al exterior.
• Deberá mantener permanente contacto con el contador para
controlar aso los aspectos legales y tributarios de la empresa.
• Se encargara de la sub-contratación de personal en caso que este
se necesite.
• Controlara todas las necesidades de la empresa junto con el
apoyo de la secretaria y otros mandos medios.
• Llevara el control y realizara los horarios de trabajo semanales
para los empleados.
• Llevara a cabo las reuniones quincenales o mensuales con los
empleados de la planta.
• Trabajara en conjunto con el biólogo de la planta y controlara a la
vez el trabajo de este.
El administrador de la planta de crianza será uno de los socios de la
empresa, ya que debido a lo delicado del proceso y lo crítico que es el proceso
de crianza en el negocio, este debe ser cercanamente controlado por una
persona directamente interesada en el optimo funcionamiento del negocio.
140
Por esto se decide que la mejor manera de lograr esto en manteniendo a
uno de los socios en estrecha relación con la empresa.
Mencionamos además que el administrador en este caso habitara en la
misma planta de crianza y contara con un sueldo mensual.
(b) Secretaria: Dentro de sus responsabilidades tenemos:
• Recepcionará las llamadas telefónicas y brindara la información
necesaria.
• Llamara a los proveedores y gestionara los pedidos de insumos,
Stock y pagos de los mismos.
• Controlara el ingreso del personal en sus labores.
• Gestionara el envío de alimentos, fertilizantes, agua y otros al
análisis en laboratorio.
(c) Biólogo: Supervisa: Al personal de producción y mantenimiento
Dentro de sus principales funciones tenemos:
• Realizar los controles necesarios para la optimización de la
producción.
• Controlara todos los aspectos de crecimiento del langostino.
• Llevara a cabo los análisis en laboratorio de los muestreos
realizados.
• Llevara un registro con todos los controles realizados durante el
día y del desarrollo del producto durante todo el proceso.
• Controlara la labor de los empleados relacionados con la
producción y el esfuerzo de estos.
El biólogo es una parte muy importante del proceso si es que no es la mas
importante, pues dependerá de este principalmente la eficiencia del proceso y
el éxito de la cosecha.
141
El biólogo habitara también en la planta de crianza y contara siempre con el
descanso semanal obligatorio.
Además contaremos con asesoría externa de otros biólogos especialistas
la cual será sub-contratada.
(d) Contador
Este realizara las funciones propias de un contador publico colegiado, las
cuales se detallan a continuación:
• Llevar toda la contabilidad de la empresa
• Informar su labor mensual al administrador
• Elaborar los estados financieros de los ejercicios de la empresa
• Manejar las plantillas del personal, la cual será una misma para
todos los trabajadores.
• Se encargara de realizar las aportaciones necesarias de la
empresa a los empleados como son: CTS, ESSALUD o AFP.
• Se encargara del pago de los tributos.
• Llevar la relación de ingresos y gastos
• Elaborar las boletas de pago y pagara los sueldos.
El contador ira quincenalmente a la planta para realizar su trabajo pero se
podrá contar con el en todo momento (según contrato), pues su presencia no
es indispensable en los inicios de la empresa.
(e) Obreros
Dentro del personal, se consideran como obreros, al personal de planta, los
cuales se dividirán en alimentadores y motoristas; así como también al que se
dedicara a la limpieza de la planta, el cual será a un obrero que por rotación
realizara este trabajo.
142
Cada obrero tendrá una labor especifica, debiendo ser flexibles a realizar
cualquier actividad propia de la empresa y en muchos de los casos colaborar
con el resto de sus compañeros.
Los obreros realizaran los trabajos rutinarios del proceso de crianza y
mantendrán un control de las maquinarias de la planta.
Dentro de sus funciones básicas tenemos:
• Realizaran la actividad de desagüe y bombeo de las pozas
mínimo 2 veces al día o de acuerdo a las ordenes del biólogo.
• Realizara la actividad de la cosecha de langostino.
• Limpiara las mallas de bombeo de otros animales u objetos que
lleguen a las pozas.
• Deberán mantenerse alertas de la presencia de animales
predadores cerca o dentro de las pozas, ya que estos ponen en peligro
la vida del langostino (Aves, cangrejos, peces, otros langostinos)
Estos contaran con viviendas dentro del campo de crianza donde podrán
habitar.
(f) Servicio de Vigilancia Los empleados encargados de la vigilancia deberán cumplir con las
siguientes actividades:
• Deberán vigilar en todo momento los estanques o pozas evitando
cualquier intento de robo o sustracción del producto de estas.
• Vigilaran y eliminaran la presencia de cualquier persona o animal
que pueda poner en peligro el cultivo.
• El jefe de vigilancia realizara rondas durante su horario de trabajo
para constatar el cumplimiento de las labores de los empleados de
vigilancia.
143
• El personal de vigilancia, en determinados momentos, (cuando el
biólogo o Gerente lo indique) servirá de apoyo en caso de ausencia de
algún obrero
Los vigilantes no permanecerán mas de un día en un mismo puesto, con la
finalidad de evitar el hurto de los langostinos en la fase de crianza; esto debido
a que es algo muy común dentro del sector en el cual nos desenvolvemos y en
el que el peor de los casos ha llegado hasta los 500 kilogramos de langostinos,
la cual representa una cantidad considerable de la producción.
Por eso se enfatizara mucho la motivación a este personal, para
comprometerlos con el negocio ya que el hurto y las perdidas del producto
desfavorecen a la empresa y por ende a su rentabilidad.
Los vigilantes deberán seguir las ordenes del jefe de vigilancia quien será
el inmediato superior de estos últimos, el cual se encargara del
posicionamiento del personal en sus puestos y su rotación.
El jefe de vigilancia será contratado en cargo de confianza por lo que será
una persona a la cual se conoce, y con evidentes antecedentes de labores
similares, y por tanto realizara un trabajo aceptable.
(g) Chofer El chofer realizara específicamente la labor de conductor de automotores,
la cual transportara ya sea insumos o el producto a su lugar de destino como la
planta de crianza o de proceso.
Se le usara para todo lo relacionado con transporte de cualquier objeto o
personal de la empresa.
144
7.3. Organigrama Funcional
CUADRO Nº 7.1
Fuente: Elaboración Propia (2004)
7.4. Aspectos Laborales 7.4.1. Forma de Contratación
El reclutamiento del personal en el caso de una langostineras resulta
relativamente simple, pues la mayor parte de la oferta de trabajo se encuentra
en áreas cercanas a las langostineras de Tumbes, debido a que es en este
lugar donde la actividad es muy difundida y por ende la oferta es grande.
La selección del personal se realizara con un plan elaborado, con tiempo
suficiente, donde se evaluara a los elegidos con el fin de conocer que tanto
conocimiento tienen acerca de las actividades propias de una langostinera.
Organigrama de la Empresa
Gerente Administrativo
Secretaria
Operaciones
Contador - Abogado
BiólogoJefe de Mantenimiento
ObrerosVigilanciaChofer
145
Estos deberán cumplir, también con los requisitos y características estipuladas
por la empresa.
La experiencia será evaluada pero esta no será exigida para toda la
composición de cargos en esta empresa.
La selección del personal será cuidadosa, para lo cual tomaremos en
cuenta factores de personalidad, así como experiencia en algunos de los casos
y será realizada por el gerente administrativo con asesoría del biólogo y
personas amigas conocedoras del rubro del negocio.
Se pondrá énfasis en la selección del biólogo y del personal de vigilancia,
debido a que estos cargos son de confianza; además en el primer caso, su
contratación y la buena gestión que este realice dependerá la producción y la
mejora del negocio en el tiempo. Del otro lado, la contratación de un Jefe de
vigilancia confiable nos brindara la facilidad para las labores propias del
servicio y el cuidado que este debe tener para la vigilancia y control exhaustivo
de todas las actividades dentro de la planta (En el mejor de los casos debe de
ser Ex miembro de las Fuerzas Armadas residente en la ciudad)
Cuando se realice la labor de contratación se le solicitaran, a todos el
personal, contratado y de servicios los documentos y certificados policiales
necesarios para una mayor confiabilidad.
Además la empresa mantendrá información sobre empleados o personal
que podría ser contratado en periodos futuros, es decir se guardara una base
de datos sobre la gente que se presente a la empresa y este calificada para el
trabajo.
La sub-contratación de personal, se dará en el caso que se amerite mayor
cantidad de obreros debido al incremento en nuestras actividades, para ello la
base de datos nos dará posibles candidatos y esta se dará en relación a
nuestro crecimiento como organización
146
El Cuadro Nº 7.2 resume el tipo de Contratación que tendrá cada persona,
que forme parte de la empresa
CUADRO Nº 7.2 CONTRATACIÓN DEL PERSONAL
7.4.2. Régimen Laboral
Todos los trabajadores que se encuentren en planilla percibirán un sueldo o
salario mas dos gratificaciones, uno por motivo de Fiestas Patrias y otras, por
Navidad. El periodo en el cual se abonaran será la primera quincena del mes
Julio y Diciembre según sea en caso.
Para tener derecho a percibir la gratificación, el trabajador debe
encontrarse laborando en el mes que corresponda percibir el beneficio o estar
en uso del descanso vacacional u otro beneficio.
SUELDO ($)
3,35 Gerente Adm Socio
(Sueldo) 1.300,00
Secretaria Contratado (Sueldo)
357,00
Biólogo Contratado (Sueldo)
1.500,00
Contador / Abogado SNP 232,00 Jefe de Mantto SNP 232,00 Jefe de Vigilancia Contratado
(Salario) 200,00
Personal de Vigilancia Contratado (Salario)
125,00
Obreros Contratado (Salario)
125,00
Chofer Contratado (Salario)
160,00
Cocinero Contratado (Salario)
125,00
Fuente: Elaboración Propia (2004)
PERSONAL TIPO DE CONTRATO
147
En lo referente al horario de trabajo, este será variable (véase Cuadro Nº
7.3) dependiendo de la actividad que realice y de las funciones propias de su
contratación. Los trabajadores cuyos pagos sean por salarios tendrán
descanso una vez por semana.
El periodo vacacional es de 30 días calendario para cada año completo de
servicio, y la remuneración será en función al sueldo y/o salario que se aplique
hasta este periodo.
La celebración de los contratos con los trabajadores, dada la actividad de la
empresa, estarán sujetos a la modalidad de contratación que se mantenga con
la empresa, debido a que contamos con personal que presta Servicios No
Personales, los cuales son de manera eventual; mientras que para el resto de
trabajadores la contratación será del tipo anual, debido a que la necesidad de
contar con el personal adecuado, así como de comprometer a los mismos en el
negocio es una prioridad.
Los sueldos y salarios de los trabajadores estarán sujetos a las diferentes
retenciones de Ley, como: ESSALUD (9%), CTS (17.3%)
7.4.3. Evaluación y Remuneración
Se realizaran evaluaciones al personal enfocándose en el conocimiento de
sus labores de tal manera que motive al empleado a mejorar su desempeño y
su relación con la gerencia.
Además de esto se le otorgara capacitación brindada por el biólogo de la
planta u otro técnico visitante.
Se realizarán además reuniones quincenales con los empleados divididas
por sectores con el fin de conocer sus pensamientos, molestias y
recomendaciones sobre cualquier aspecto de la empresa, a fin de
148
comprometerlos, hacerlos sentir importantes y escuchados logrando así un
ambiente de trabajo grato, tanto para los empleados como para la gerencia.
Es preciso mencionar en este punto que el administrador debe conocer los
nombres de todos lo empleados de la planta o campo de crianza a fin de llevar
una relación mas estrecha.
Se reconocerá el desempeño y progreso de los trabajadores utilizando para
ello el método de la elección del empleado del mes, otorgándole beneficios en
remuneraciones o regalos predeterminados por la empresa. Para esto se
tendrá en cuenta la rapidez y eficiencia en su trabajo, así como también su
colaboración con las actividades propias de la empresa y la puntualidad y
dedicación que demuestre en la realización de sus labores.
El objetivo de todos estos métodos de desarrollo es el mantener un
personal activo y contento generando con esto lealtad del empleado con la
empresa para con esto minimizar la rotación de personal, con la finalidad de
lograr la excelencia organizacional.
Se otorgaran bonificaciones después de cada cosecha, claro esta si esta
resulta optima es decir, mas de lo esperado.
7.4.4. Horario de Trabajo
Los horarios de labores dentro de una empresa dedicada al cultivo de
langostinos se da de acuerdo a lo siguiente:
• Actividades
• Sistema de Cultivo
• Tipo de Personal
• Fechas Claves
149
Todo esto se resume en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 7.3
CUADRO DE ASPECTOS LABORALES
PERSONAL DIAS A LA SEMANA
HORAS DIARIAS DESCANSO SEMANAL
Gerente. Adm. 7 10 No
Secretaria 6 8 No
Biólogo 7 10 Si
Jefe de Vigilancia
7 12 Si
Personal de Vigilancia
7 12 Si
Obreros 7 8 Si
Chofer 6 8 No
Cocinero 7 8 Si Fuente: Elaboración Propia
Del Cuadro Nº 7.3 podemos rescatar que todo el personal a excepción de
la Secretaria y el Chofer, laboran solo seis días a la semana, sin descanso,
debido a que su labor, en el primer caso es administrativa y en el segundo es
de transportes, es por ello que no se contemplan sus actividades todos los días
de la semana.
De otro lado debemos señalar que una parte del personal obrero, así como
el biólogo y el gerente administrativo residen en las instalaciones de la
empresa, con la finalidad de mantener la cohesión de empleados y parte
administrativa, así como el monitoreo de actividades de nuestra empresa.
La parte de vigilancia esta constituida por el Jefe de la misma y vigilantes
propiamente dichos, los cuales trabajaran 12 horas diarias con descanso
semanal, debido a políticas de contratación.
150
Los obreros también contaran con días de descanso debido a su ardua
labor y con la finalidad de brindarles descanso a fin de retornar a la planta de
acuerdo a su secuencia de trabajo.
Cabe señalar, que el cronograma de descansos estaría diseñado en base a
los requerimientos de la planta y la parte de vigilancia estará en manos del Jefe
de Unidad, en coordinación con la Gerencia.
7.4.5. Beneficios Sociales
• Tendrán derecho a vacaciones una vez al año por el tiempo de un
mes, esta si el empleado lo desea podrá ser dividida en dos partes o
venderlas a la empresa en caso contrario.
• Recibirán gratificaciones de sueldo en los meses de julio y diciembre
• Contaran con las aportaciones exigidas por la ley, como son:
ESSALUD, etc.
• En el horario nocturno a los trabajadores de vigilancia se les
aumentara la remuneración en un 30%
• Los trabajadores contaran con almuerzo diario
• Contaran con un botiquín de primeros auxilios en caso de cualquier
accidente leve.
7.5. Misión y Visión de la Empresa
7.5.1 Misión de la Empresa
Ofrecer productos y servicios para cubrir necesidades de alimentación,
inicialmente a través de productos hidrobiológicos orientados al mercado global
de reconocida calidad, con tecnología adecuada y cumpliendo con los
exigentes requerimientos de los mercados exteriores.
151
Esta empresa contribuirá de esta manera a la creación de puestos de
trabajo y el desarrollo personal de sus trabajadores así como al desarrollo de la
región.
Además de contribuir a través de la exportación a la generación de divisas
al país y de rentabilidad para nuestros accionistas.
7.5.2 Visión de la Empresa Consolidarnos como la empresa líder en el mercado mundial en la
producción y exportación de langostino congelado de alta calidad gracias a la
continua mejora de procesos de Producción.
152
CAPITULO VIII ESTUDIO DE INVERSIONES, FINANCIAMIENTO, INGRESO Y COSTOS
8.1 Inversiones
Cuadro N° 8.1
INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO
Elaboración Propia
Para iniciar las actividades de la empresa será necesario una inversión en
activos fijos de $299,730 dólares americanos. Estos serán destinados
principalmente a la planta ($275,000), la cual se adquirirá ya lista para iniciar
las actividades de crianza, es decir que incluirá las pozas construidas, las
bombas necesarias para el oxigenamiento y succión del agua, los puestos de
vigilancia así como las edificaciones necesarias para oficina y almacenes. Esto
es posible ya que por ser Tumbes una zona langostinera, existen varios
terrenos adjudicados por bancos locales que se encuentran a la venta.
Así mismo el resto de inversión en activos fijos se destinaran al equipamiento
de las oficinas (muebles y enseres, computadoras) y equipos necesarios para
la vigilancia como las escopetas y radios de comunicación.
Inversión Inicial en Activo Fijo Año 0
Compra de Planta $275.000 Compra de Camionetas $12.000
Maquinaria y equipos $6.030 Muebles y Enseres $400
Escopetas $4.000 Computadoras $1.250
Radios comunicación $1.050
TOTAL: $299.730
153
8.1.2 Inversión en Activo Intangible Dentro de la inversión en intangibles incluiremos todos aquellos gastos en
que incurrirá la empresa para la creación y puesta en marcha de la misma, ya
sean gastos de notaria y abogado como:
• Certificado negativo de búsqueda en registros públicos
• Minuta de constitución de sociedades y firmada por un abogado
• Elevar minuta a escritura publica
• Libros contables y legislación de estos en notaria
• Certificado de compatibilidad de uso (municipalidad)
• Declaración jurada de la licencia
• Derecho de licencia (Ministerio de pesquería)
• Obtención del RUC de la empresa (tramite gratuito)
• Impresión de comprobantes de pago y guías de remisión
• Apertura de cuenta corriente
En la constitución de la empresa se incurrirá en un costo promedio de
$2048 donde están incluidos todos los tramites arriba mencionado. Con
respecto a inversión en software o publicidad, esta no será necesaria debido a
la naturaleza del negocio y como se llevara este, por lo tanto tampoco se toman
en cuenta en la inversión de Intangibles.
Además añadiremos un costo adicional intangible referente a los gastos
pre-operativos incurridos para lograr todos los trámites necesarios para llevar a
cabo la inscripción de la empresa, búsqueda de financiamiento, compra de la
planta, selección de personal y adquisición de todos los insumos necesarios
para el inicio de las actividades de la empresa. Estos gastos tendrán un monto
aproximado de $1000.
154
CUADRO Nª 8.2 INVERSIONES EN INTANGIBLES
Pagos por derechos de Constitución, Licencias y Registro
Costo USD
Elaboración de minuta S/. 700 $210.84 Escritura pública por Notario S/. 1.000 $301.20 Costos de registros Públicos S/. 3.997 $1.203.98
Costos de certificado de licencia
Municipal S/. 330 $99.40 Certificación de Zonificación S/. 165 $49.70
Derechos de trámite S/. 10 $3.01 Registro de Marca INDECOPI S/. 425 $127.92
Búsqueda Fonética S/. 39 $11.67 Búsqueda Figurativa S/. 50 $15.04
Anuncio diario el Peruano S/. 84 $25.30 Gastos Pre-operativos $1000
Total de gastos S/. 6.800 $3,048.07
Fuente: Precios referencia a Notaria Becerra - Palomino
Elaboración: Propia Tipo cambio: 3.32
Los gastos Pre-operativos incluyen todos aquellos gastos incurridos en la
constitución de la empresa, búsqueda de planta y financiamiento antes de la
puesta en marcha de la empresa ya sea por transporte, copias, gasto de
estudio de factibilidad entre otros, los cuales llegan al monto de $1,000 dólares
americanos.
155
8.1.3 Inversión en Capital de Trabajo
Cuadro N° 8.3 CAPITAL DE TRABAJO
FUENTE: Elaboración Propia (2004)
Para el cálculo del Capital de Trabajo de la empresa, se han tomado como
primera referencia 120 días debido a que este es el tiempo que deberá
transcurrir hasta el primer ingreso de capital hacia la empresa.
Esto se debe a que deberán cosecharse todas las larvas sembradas y
procesarse para realizar recién nuestra primera exportación o venta.
El costo del proceso, tanto como el costo del alquiler, no se incluyen dentro
de los costos incurridos en el capital de trabajo inicial debido a que se contara
con un crédito de 30 días por parte de ambos proveedores (planta y camión),
por lo que el pago a estos se realizara luego de ingresadas las ventas.
8.1.5 Cronograma de desembolsos de las Inversiones
DIAS TRIM 1COMPRA LARVAS 120 $30,000ALIMENTO 120 $76,937PETROLEO 120 $17,391MOD 120 $19,981GIF 120 $9,276ALQ. CAMION 120 $0.00COSTO PROCESO 120 $0.00G. REP. DE FONDOS 120 $10,000G. IMPORTACION 120 $4,310SEGURO PLANTA 120 $6,250G. ADM Y VENTAS 120 $2,216GASTOS VARIOS 120 $700SALDO MINIMO DE CAJA 120 $500TOTAL CAPITAL DE TRABAJO: $177,560.72
INVERSION EN KW
156
Nuestro proyecto cuenta con un desembolso inicial de 480,339 dólares
americanos, realizado en su totalidad en el año 0, la desagregación de esta
inversión se puede visualizar en el siguiente cuadro.
Cuadro Nº 8.4
CONCEPTO AÑO 0 (USD) %
ACTIVO FIJO:Compra de Planta $275,000Compra de Camionetas $12,000Maquinaria y equipos $6,030Muebles y Enseres $400Escopetas $4,000Computadoras $1,250Radios comunicación $1,050TOTAL ACTIVO FIJO: $299,730 62%IMTANGIBLES:GASTOS DE CONSTITUCION $2,048GASTOS PRE-OPERATIVOS $1,000TOTAL INTANGIBLES: $3,048 1%CAPITAL DE TRABAJO:TOTAL CAPITAL DE TRBAJO $177,561 37%
TOTAL INVERSIONES: $480,339 100%
CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS DE LA INVERSION
Elaboración: Propia
8.2 Financiamiento 8.2.1 Estructura de Capital
El siguiente cuadro nos muestra la estructura de capital relacionada al
proyecto. Se requerirá de financiamiento externo en lo que se refiere al capital
de trabajo en un monto de $177,561, correspondiente a un 37% de a través
del Banco de Crédito del Perú. Las demás inversiones tales como activo
intangible y activo fijo serán financiadas con capital propio, proveniente de los
aportes de los accionistas.
Cuadro Nº 8.5
157
USD RATIO KDPRESTAMO DE TERCEROS $177,561 37% -APORTE ACCIONISTAS $302,778 63% 25%
TOTAL INVERSION $480,339 100% 25%
ESTRUCTURA DE CAPITAL
8.2.2. Datos generales de la Fuente de Financiamiento
Alternativas de Financiamiento
La información relacionada con las diferentes líneas de financiamiento
existentes en el mercado fue proporcionada por diferentes entidades
financieras, que ofrecen formas de financiamiento tradicional, en donde las
tasas y demás características varían en función del cliente, “historial crediticio”,
y al tipo de proyecto.
Los Bancos evaluados fueron:
• BBVA Banco Continental
• Banco de Crédito del Perú
1. BBVA Banco Continental
El Banco Continental otorga préstamos destinados a financiar capital de
trabajo, a una tasa efectiva anual en dólares del 24% con un plazo máximo de
pago de 48 meses, otorgándose además un periodo de gracia no mayor a un
año. Las garantías exigidas, como cobertura del préstamo, alcanzan al 150%
del valor total del préstamo, estas son hipotecas, avales y fianzas.
Los requisitos solicitados son:
• Presentación de un estudio técnico que sustente la inversión a través de
presupuestos y pro forma.
• Presentación de una solicitud de financiamiento que incluya información
158
acerca del sujeto de crédito, garantías, e información acerca del tipo de
financiamiento que se solicita.
• Presentación de un balance de apertura
• Detalle del destino del financiamiento
• Poseer cuenta corriente activa en el Banco.
2. Banco De Crédito Del Perú
El Banco de Crédito ofrece financiamientos en forma de pagare para capital
de trabajo. La tasa ofrecida es del 25%, el plazo 36 meses, el periodo de gracia
no mayor de 6 meses, y las garantías por el 200% del valor total del
financiamiento.
Los requisitos solicitados son:
• Minuta de constitución de la empresa
• Carta de solicitud del cliente
• Balance de apertura
• Flujos de caja proyectados
• Cartera del proyecto tanto de clientes como proveedores
• Declaración patrimonial de socios
• Poseer cuenta corriente activa en el Banco.
Cabe mencionar que también existen créditos otorgados por bancos de
segundo piso como es COFIDE, el cual a través de programas como el
PROBID ofrece financiamiento a proyectos de inversión, exportación de bienes
de capital y capital de trabajo estructural con un periodo de pago de hasta 15
años y a tasas menores que el mercado. Sin embargo no hemos tomado en
cuenta estos financiamientos ya que estos mismos toman tiempo y son difíciles
de adquirir debido a la escasa oferta en el mercado frente a la demanda
existente.
159
8.2.3 Criterio de Selección de las Fuentes de Financiamiento
Después de evaluar las distintas fuentes de financiamiento hemos
seleccionado al Banco de Crédito, los criterios utilizados han sido la tasa
efectiva anual, los plazos otorgados, las garantías requeridas, principalmente,
entre otros.
8.2.4 Financiamiento del Activo Fijo, del Capital de Trabajo e Intangibles
El financiamiento del activo fijo, del capital de trabajo e intangible estaría
dado por el 37% del crédito de del Banco de Crédito y el 63% del aporte de los
accionistas, entendiéndose que estará abarcando la compra del terreno con
tuberías de acceso y desagüe, bombas de caudal, mallas, insumos de materia
prima y los gastos de constitución y licencia.
8.2.4 Cuadro de Amortización de la Deuda
El cuadro de Amortización de la Deuda nos muestra las cuotas que se
tendrán que realizar por todo el período en el cual la empresa pretende
financiarse, el mismo que es de 36 meses o 3 años, con un periodo de gracias
de 3 meses. Así mismo, muestra los montos relacionados a los intereses
cobrados, así como el valor de las amortizaciones por cada período
establecido.
160
Cuadro N° 8.6 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA
Cronograma de pagos
%TASA ANUAL: 25.00%TASA TRIM: 5.74%CUOTA TRIM: $23,825.29
SERV DEUDA ANUAL: $95,301.17
DATOSTASA ANUAL: 25%CUOTAS AÑO: 4 cuotasPERIODO DE GRACIA: 2 periodosCUOTAS TRIMESTRALESIMPUESTO RENTA: 30%
Elaboración Propia
Se efectuaran pagos trimestrales debido al tipo de actividad de la empresa,
a una tasa trimestral de 5.74%, contando con dos periodos de gracia antes del
primer pago. El financiamiento tendrá un horizonte de 36 meses o 3 años
incluyendo los periodos de gracia. A continuación en el cuadro 8.7 detallamos
el cronograma de pago de la deuda.
Cuadro Nº 8.7
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3PRESTAMO $177,561.00AMORTIZACION $28,059.24 $66,445.23 $83,056.53INTERES $39,965.14 $28,855.94 $12,244.63SERVICIO DE LA DUEDA $47,650.58 $95,301.17 $95,301.17ESCUDO FISCAL $11,989.54 $8,656.78 $3,673.39
Fuente:Banco de CreditoElaboración : Propia
CUADRO RESUMEN DEUDA
En el periodo 1 el servicio de la deuda tiene una mayor proporción que en
los siguientes años debido a los periodos de gracias con los que se contara ya
161
que si bien no se abona dinero alguno, los intereses si corren y son añadidos
en el primer pago de la misma.
El cronograma completo de pago de la deuda se podrá apreciar en el
Anexo Nº 18.
8.3 Ingresos
8.3.1 Ingresos por Ventas
Los ingresos de la empresa provendrán en su totalidad de la venta del total
de la producción obtenida al final de cada cosecha. Estos se harán efectivos en
las cuentas de la empresa al momento del embarque y presentación de los
documentos del mismo. Todos los ingresos serán al contado y en dólares
americanos.
Así mismo, estos se reflejaran recién luego de la cosecha y embarque del
producto hacia USA por lo que la empresa no contara con ningún tipo de
ingresos hasta el cuarto mes de actividad de la misma.
El ingreso por ventas será determinado por el precio negociado luego de la
cosecha del producto al final de cada ciclo de producción.
Para la contabilización del mismo hemos determinado precios por talla
promedio, dependiendo del tipo de cosecha realizada, ya sea la cosecha de
verano o la de invierno. Cabe resaltar que en efectos reales estos ingresos
pueden variar en puntos porcentuales.
162
CUADRO N° 8.8 INGRESOS POR VENTAS TOTALES
TOTAL 10 POZAS
CLASIFICACIÓN COLA (TALLA PROMEDIO) 41/50CANTIDAD LIBRAS COSECHADAS 196,398PRECIO VENTA USD 3.00TOTAL VENTA VERANO: $589,195CLASIFICACIÓN COLA (TALLA PROMEDIO) 51/60CANTIDAD LIBRAS COSECHADAS 167,972PRECIO VENTA USD 2.00TOTAL VENTA INVIERNO: $335,945
TOTAL VALOR VENTA USD $925,140
TOTAL 10 POZAS
CLASIFICACIÓN COLA (TALLA PROMEDIO) 41/50CANTIDAD LIBRAS COSECHADAS 294,598PRECIO VENTA USD 3.00TOTAL VENTA VERANO: $883,793CLASIFICACIÓN COLA (TALLA PROMEDIO) 51/60CANTIDAD LIBRAS COSECHADAS 215,964PRECIO VENTA USD 2.00TOTAL VENTA INVIERNO: $431,929
TOTAL VALOR VENTA USD $1,315,722
CUADRO DE VENTAS (Hasta el año 3)
CUADRO DE VENTAS (Para años 4 y 5)
Fuente: Elaboración Propia (2004)
Como se menciona anteriormente para este proyecto se han tomado en
cuenta dos tipos de cosechas, verano e Invierno, en las cuales variara la
cosecha final a partir del año 4 ya que gracias a la curva de la experiencia la
empresa comenzara en este periodo a sembrar mas larvas por metro
cuadrado, es decir que pasara de una siembra intensiva a una super intensiva.
La relación de ingresos y el detalle del calcula de las mismas se puede
apreciar en los anexos al final de este proyecto.
163
8.3.1.1 Ingresos Extraordinarios
CUADRO Nº 8.9
Fuente: Elaboración Propia (2004) Los ingresos extraordinarios se perciben gracias a que por tratarse de una
empresa dedicada a la exportación, el gobierno como promoción a las mismas,
devuelve el integro del IGV pagado en todas las compras de insumos y gastos
de actividad relacionada a la exportación.
Así mismo el DRAWBACK es una devolución realizada por el gobierno a
todas las empresas dedicadas a la exportación, este corresponde al 5% del
valor FOB de la exportación.
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5DEVOLUCION IGV $90,032.62 $41,849.62 $41,849.62 $52,844.55 $52,844.55DEVOLUCION DRAWBACK $46,257.00 $46,257.00 $46,257.00 $65,786.09 $65,786.09TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS: $136,289.62 $88,106.62 $88,106.62 $118,630.65 $118,630.65
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
164
8.3.2 Recuperación de Capital de Trabajo
La recuperación del Capital de Trabajo se dará entonces al momento de la
venta total de la cosecha realizada y de la exportación de la misma.
Esta se dará en el mes 4 luego del inicio de las actividades de la empresa.
CUADRO N° 8.10
Fuente: Elaboración Propia (2004)
CUADRO Nº 8.11
RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO
Fuente: Elaboración Propia (2004)
DIAS TRIM 1COMPRA LARVAS 120 $30,000ALIMENTO 120 $76,937PETROLEO 120 $17,391MOD 120 $19,981GIF 120 $9,276ALQ. CAMION 120 $0.00COSTO PROCESO 120 $0.00G. REP. DE FONDOS 120 $10,000G. IMPORTACION 120 $4,310SEGURO PLANTA 120 $6,250G. ADM Y VENTAS 120 $2,216GASTOS VARIOS 120 $700SALDO MINIMO DE CAJA 120 $500TOTAL CAPITAL DE TRABAJO: $177,560.72
INVERSION EN KW
AÑOS O 1 2 3 4 5KW TOTAL ANUAL $177,561 $195,317 $214,848 $236,333 $259,967KW FLUJO DE CAJA INCR $177,561 $17,756 $19,532 $21,485 $23,633RECUPERACION KW: $259,967
165
8.3.3 Valor desecho Neto del Activo Fijo
CUADRO N° 8.12 VALOR DE DESECHO NETO
Elaboración Propia
Inversión Depreciación Depreciación Tasa de Ganacia/ Pèrdida Impto. Valor de Inicial Anual Acumulada Neto
$ $ $ % $ $Planta 27500.00 5500.00 27500.00 0.00 36.36% 10,000.0 10,000.0 2,700.00 7,300.0 Maquinaria y Equipo 1250.00 250.00 1250.00 0.00 50.40% 630.00 630.00 170.10 459.90 Maquinaria y Equipo (2) 4400.00 440.00 2200.00 2200.00 38.64% 1,700 - 499.84 - 134.96 1,835.12 Muebles y enseres 400.00 40.00 200.00 200.00 36% 144.00 - 56.00 - 15.12 159.12 Equipo de Computo 1250.00 312.50 1250.00 0.00 37% 460.00 460.00 124.20 335.80 Vehiculos 12000.00 2400.00 12000.00 0.00 50% 6,000.00 6,000.00 1,620.00 4,380.00 Equipos Diversos 5050.00 1010.00 5050.00 0.00 49.50% 2,500 2,499.75 674.93 1,824.82
TOTAL 16,294.75
Concepto Valor en Libros $
Valor de Rescate
166
167
8.4 Costos y Gastos
8.4.1 Egresos Desembolsables 8.4.1.1 Costos de Insumos Directos (Materias Primas) Larvas: Dependiendo del tipo de larva a sembrarse y la cantidad de larva en el
litoral aumentara o disminuirá el precio.
Para el periodo de Verano se ha tomado en cuenta un precio promedio de
$3.00 por millar de larvas y en el periodo de invierno a un precio promedio de
$4.00 tomando en cuenta que estas tienden a ser más escasas y se suele
recurrir a larvas de laboratorio a precios mayores en ambos casos.
Para el periodo de verano se requerirán entonces 1000,000 de larvas a un
costo total de $30,000 por las diez pozas sembradas.
Y para el periodo de invierno se requerirán entonces 1750,000 larvas a un
costo total de $70000 por las diez pozas sembradas. Este aumento se debe
tanto al aumento del precio de las mismas en estas épocas así como también
al aumento de larvas sembradas por metro cuadrado debido a que el nivel de
mortandad de estas aumenta con respecto a la siembra de verano.
Así mismo se incluye dentro de Materia Prima directa a los costos
incurridos en Alimento Balanceado y Petróleo.
El presupuesto de Materia Prima directa se detalla en el cuadro siguiente.
168
CUADRO N° 8.13 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
Fuente: Elaboración Propia (2004)
La materia prima directa incluye las larvas las cuales son adquiridas en las
orillas del mar a los llamados “larveros”. El detalle y cálculos del requerimiento
y necesidad de alimento balanceado para cada cosecha es detallado en el
Anexo 14 y 15 y el calculo y detalle del requerimiento de petróleo es detallado
en el Anexo 19.
8.4.1.2 Costos de Mano de Obra
CUADRO N° 8.14 REQUERIMIENTO DEL PERSONAL DIRECTO
Fuente: Elaboración Propia (2004)
SALARIOS: CANTIDAD PARCIAL USD TOTAL USDALIMENTADORES 5 125 625MOTORISTAS 4 142 568CHOFER 1 160 160COCINERA 1 125 125VIGILANCIA 20 125 2500JEFE DE VIGILANCIA 1 200 200LEY SOCIAL ESSALUD + CTS (17.3%) 723
SUELDOS: CANTIDAD PARCIAL USD TOTAL USDBIOLOGO 1 1500 1500LEY SOCIAL ESSALUD + CTS (17.3%) 260
TOTAL MOD MENSUAL: 33 $6,660
MANO DE OBRA DE LA PRODUCCIÓN (MOD)
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COMPRA LARVAS $100,000 $100,000 $100,000 $135,000 $135,000ALIMENTO $143,536 $143,536 $143,536 $203,018 $203,018PETROLEO $38,971 $38,971 $38,971 $38,971 $38,971TOTAL GASTO EN MATERIA PRIMA: $282,506.3 $282,506.3 $282,506.3 $376,988.7 $376,988.7
PRESUPUESTO MATERIA PRIMA
169
Los gastos en sueldos y salarios, de la mano de obra directa, son
traspasados al Flujo de Caja trimestral multiplicados por 3, salvo en el segundo
y cuarto trimestre, en donde se multiplican por 4 debido a que se incluyen las
gratificaciones pagaderas en los meses de Julio y Diciembre.
8.4.1.3 Costos Indirectos de Fabricación
CUADRO N° 8.15 Costos Indirectos de Fabricación
FERTILIZANTES (UREA, CAL, ETC) USD/MENSUAL $1,500.00REP. Y REPUESTOS DE MOTORES USD/MENSUAL $126.00GASOLINA Y LUBRICANTES USD/MENSUAL $71.00VIVERES PERSONAL USD/MENSUAL $1,200.00MEDICAMENTOS USD/MENSUAL $195.00
TOTAL GIF MENSUAL S/IGV $2,598.32IGV $493.68TOTAL GIF MENSUAL: $3,092.00
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Fuente: Elaboración Propia (2004)
Los costos indirectos de fabricación son presupuestados mensualmente los
cuales pasaran a nuestro primer Flujo de Caja trimestral y a nuestro primer
Estado de Resultados en términos trimestrales por lo que se podrán apreciar
multiplicados por 3 en cada trimestre.
170
8.4.1.4 Gastos de Administración y de Ventas
CUADRO N° 8.16 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
Fuente: Elaboración Propia (2004)
En el cuadro anterior detallamos el total de gastos operativos incurridos
mensualmente. Los sueldos administrativos se aprecian en el Flujo de Caja y
Estado de Resultados como “Gastos Administrativos y de Ventas” los cuales
pasaran a nuestros estados trimestrales también multiplicados por 3 y en el
trimestre 2 y 4 donde incluimos las gratificaciones pagadas.
Así mismo los gastos varios son incluidos en nuestros estados como
“gastos varios” multiplicados por 3 en los estados trimestrales y por 12 en los
estados anuales.
REMUNERACIÓN GERENTE ADM USD/MENSUAL $1,300.00REMUNERACIÓN SECRETARIA USD/MENSUAL $357.00REMUNERACIÓN CONTADOR USD/MENSUAL $232.00LEY SOCIAL ESSALUD + CTS (17.3%) USD/MENSUAL $326.80TOTAL SUELDOS: $2,215.80GASTO LUZ Y AGUA USD/MENSUAL $100.00TELEFONO USD/MENSUAL $400.00UTILES DE OFICINA USD/MENSUAL $200.00TOTAL GASTOS VARIOS S/IGV $588.24IGV $111.76TOTAL GASTOS VARIOS INC IGV: $700.00
TOTAL GASTOS OPERATIVOS MENSUAL S/IGV: $2,804.03
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
171
8.4.1.6 Costo Unitario por Libra Producida
Cuadro Nº 8.17
COSTO TOTAL DE PRODUCCION USD $589,978.84REND. COSECHA COLA/TOTAL LIBRA 364,370.79
COSTO UNITARIO: $1.62
COSTO TOTAL DE PRODUCCION USD $754,804.73REND. COSECHA COLA/TOTAL LIBRA 510,562.11
COSTO UNITARIO: $1.48
COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN EN LIBRAS(HASTA AÑO 2007)
COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN EN LIBRAS(AÑO 2008-2009)
Fuente: Elaboración Propia (2004)
Para el calculo de los costos unitarios se han hallado dos costos debido a la
diferencia de gastos y producción generada en el horizonte de este proyecto,
siendo el costo unitario de $1.62 por libra hasta el año 2007 y de $1.48 por libra
hasta a partir del año 2008, esto debido al aumento en la producción.
Para el calculo de este costo hemos incluido todos los costos generados en la
actividad de la empresa como se detalla en el cuadro 8.18 de la siguiente
pagina.
172
Cuadro Nº 8.18
CONCEPTO AÑO 1,2 y 3 AÑO 4 y 5
MAT. PRIMA (LARVAS) $100,000 $135,000ALIMENTO $143,536 $203,018PETROLEO $38,971 $38,971MOD $93,244 $93,244GIF $31,180 $31,180COSTO PROCES (Servicio terceros) $107,168 $178,697COSTOS DE PROD. : $514,098 $680,109
ALQ. DEL CAMION $490 $700G. PREP. DE FONDOS $20,000 $20,000G. IMPORTACIÓN $4,310 $5,963DEPRECIACION PLANTA $5,500 $5,500DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO $250 $250DEPREC. MAQUINARIA Y EQUIPO 2 $440 $440DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES $40 $40DEPRECIACIO EQUIPOS DE COMPUTO $313 $313DEPRECIACION VEHICULOS $2,400 $2,400DEPRECIACION EQUIPOS DIVERSOS $1,010 $1,010TOTAL GASTOS OPERATIVOS: $34,753 $36,615
AMORT. INTANGIBLES $3,048 $0G. ADM, Y VENTAS $31,021 $31,021GASTOS VARIOS $7,059 $7,059TOTAL OTROS GASTOS: $41,128 $38,080
COSTO TOAL DE PRODUCCION: $589,978.8 $754,804.7
TOTAL GASTOS INCURRIDOS(Dolares Americanos)
Elaboración Propia
Los gastos de Importación y Proceso provienen de los datos extraídos
del Anexo 20, donde se detallan los costos incurridos en la
importación de las cajas y los costos de proceso totales según cada
cosecha, teniendo una variación según las cosechas realizadas (para
los tres primeros años y a partir del año 4).
173
8.4.2 Egresos no Desembolsables
8.4.2.1 Depreciación
Cuadro Nº 8.19 DEPRECIACION ANUAL
Fuente: Sunat
Fuente: Elaboración Propia (2004)
MONTO TASAPlanta $27,500.00 20%Maquinaria y Equipo $1,250.00 20%Maquinaria y Equipo (2) $4,400.00 10%Muebles y enseres $400.00 10%Equipo de Computo $1,250.00 25%Vehiculos $12,000.00 20%Equipos diversos $5,050.00 20%
CUADRO DE DEPRECIACION
DEPRECAÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ACUM
Planta $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $5,500.00 $27,500.00
Maquinaria y Equipo $250.00 $250.00 $250.00 $250.00 $250.00 $1,250.00
Maquinaria y Equipo (2) $440.00 $440.00 $440.00 $440.00 $440.00 $2,200.00
Muebles y enseres $40.00 $40.00 $40.00 $40.00 $40.00 $200.00
Equipo de Computo $312.50 $312.50 $312.50 $312.50 $0.00 $1,250.00
Vehiculos $2,400.00 $2,400.00 $2,400.00 $2,400.00 $2,400.00 $12,000.00
Equipos Diversos $1,010.00 $1,010.00 $1,010.00 $1,010.00 $1,010.00 $5,050.00
DEPRECIACION ANUAL: $9,952.50 $9,952.50 $9,952.50 $9,952.50 $9,640.00Maquinaria y Equipo (2): Balanza, Red de Cuchara y malla de proteccion
174
8.4.2.2 Amortización de Intangibles
CUADRO Nº 8.20
TOTAL TASA AMORTIZ.USD AMORTIZACION AÑO 0
$2,048 100% $2,048GASTOS PRE-OPERATIVOS $1,000 100% $1,000
$3,048
GASTOS DE CONSTITUCION
TOTAL:
Amortización de Intangibles
Elaboración Propia
El cuadro anterior muestra la amortización de Intangibles, la cual se dará
en su totalidad en el año 0 del presente proyecto.
175
8.5 Estados Financieros Proyectados
8.5.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
• Los cuadros están expresados en moneda americana con el fin
de evitar los cambios de inflación.
• Se espera que la política de gobierno no cambie.
• Para efectos contables se contabilizan dos siembras anuales
(Verano e Invierno)
• El horizonte de evaluación es de 5 años.
• El tipo de cambio es de 3.35
• El Impuesto a la Renta es 30%
• Todas las ventas son pagadas al contado como se da
actualmente con todas las langostineras del sector, este pago
se da contra la presentación de los documentos de embarque
enviados por la naviera.
• Se contabiliza la devolución del IGV de las compras de insumos
realizadas así como de los activos fijos.
• El índice de supervivencia se mantiene igual en todos los años.
• Los costos variables y fijos han sido basados en los costos de
langostineras ya arraigadas en el sector gracias a entrevistas
realizadas.
• El precio de venta resulta de un promedio de los últimos 6
meses de cada talla detallada en los cuadros de ventas.
• Las tallas utilizadas para la contabilización de los ingresos son
las tallas promedio obtenidas en cada siembra.
• Los sueldos han sido determinados de acuerdo al promedio del
sector con ciertas variaciones en algunos casos, como el
biólogo, el cual ganara un porcentaje más que el promedio de
muchas otras empresas del sector.
176
8.5.2 ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS PROYECTADOS
CUADRO N° 8.21 ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS PROYECTADOS
Elaboración Propia
Se realizan dos estados de ganancias y perdidas, en trimestres y años, con
fines de poder observar con mas claridad los cambios en las diferentes cuentas
y los periodos en donde la empresa contara con entradas de capital por la
venta de la producción, las cuales como se puede ver en los cuadros antes
mencionados, se darán a partir del 2 trimestre o cuarto mes de actividad.
CONCEPTO 0 TRIM 1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4 TRIM TOTAL DEL AÑO
VENTAS 0 589195 0 335945 925140
MAT. PRIMA (LARVAS) 30000 0 70000 0 100000ALIMENTO 64653 21551 42999 14333 143536PETROLEO 14614 4871 14614 4871 38971MOD 19981 26641 19981 26641 93244GIF 7795 7795 7795 7795 31180COSTO PROCES (Servicio terceros) 0 57764 0 49404 107168COSTOS DE PROD. : costo de ventas 137043 118623 155388 103044 514098MARGEN BRUTO -137043 470573 -155388 232901 411042
ALQ. DEL CAMION 0 280 0 210 490G. PREP. DE FONDOS 10000 0 10000 0 20000G. IMPORTACIÓN 4310 0 0 0 4310DEPRECIACION PLANTA 1375 1375 1375 1375 5500DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 62.5 62.5 62.5 62.5 250DEPREC. MAQUINARIA Y EQUIPO 2 110 110 110 110 440DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 10 10 10 10 40DEPRECIACIO EQUIPOS DE COMPUTO 78 78 78 78 312.5DEPRECIACION VEHICULOS 600 600 600 600 2400DEPRECIACION EQUIPOS DIVERSOS 252.5 252.5 252.5 252.5 1010TOTAL GASTOS OPERATIVOS 16798 2768 12488 2698 34753
AMORT. INTANGIBLES 3048.069 0 0 0 3048G. ADM, Y VENTAS 6647 8863 6647 8863 31021GASTOS VARIOS 1765 1765 1765 1765 7059
OTROS INGRESOS:DEVOLUCION DRAWBACK 0 29460 0 16797 46257DEVOLUCION IGV 0 0 0 90033 90033
UTILIDAD ANTES DE IMP. -163537 488401 -174524 328169 478510IMPUESTO (30 %) 0 0 0 0 143553UTILIDAD NETA -163537 488401 -174524 328169 334957
ESTADO DE RESULTADOS PARA EL AÑO 1(en dolares)
177
CUADRO Nº 8.22
Estado de Ganancias y Pérdidas Anualizado
Elaboración Propia
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS 925140 925140 925140 1315722 1315722
MAT. PRIMA (LARVAS) 100000 100000 100000 135000 135000ALIMENTO 143536 143536 143536 203018 203018PETROLEO 38971 38971 38971 38971 38971MOD 93244 93244 93244 93244 93244GIF 31180 31180 31180 31180 31180COSTO PROCES (Servicio terceros) 107168 107168 107168 178697 178697COSTOS DE PROD. : costo de ventas 514098 514098 514098 680109 680109MARGEN BRUTO 411042 411042 411042 635612 635612
ALQ. DEL CAMION 490 490 490 700 700G. PREP. DE FONDOS 20000 20000 20000 20000 20000G. IMPORTACIÓN 4310 4310 4310 5963 5963DEPRECIACION PLANTA 5500 5500 5500 5500 5500DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 250 250 250 250 250DEPREC. MAQUINARIA Y EQUIPO 2 440 440 440 440 440DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0DEPRECIACIO EQUIPOS DE COMPUTO 312.5 312.5 312.5 312.5 0.0DEPRECIACION VEHICULOS 2400 2400 2400 2400 2400DEPRECIACION EQUIPOS DIVERSOS 1010 1010 1010 1010 1010Total Gastos operativos: 34753 34753 34753 36615 36303
AMORT. INTANGIBLES 3048 0 0 0 0G. ADM, Y VENTAS 31021 31021 31021 31021 31021GASTOS VARIOS 7059 7059 7059 7059 7059
OTROS INGRESOS:DEVOLUCION DRAWBACK 46257 46257 46257 65786 65786DEVOLUCION IGV 90033 41850 41850 52845 52845
UTILIDAD ANTES DE IMP. 471451 426316 426316 679548 679860IMPUESTO (30 %) 141435 127895 127895 203864 203958
UTILIDAD NETA 330016 298421 298421 475683 475902
(en dolares)ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
178
8.5.3 Flujo de Caja Proyectado A continuación se presenta el Flujo de Caja Operativo del Proyecto en
trimestres seguido por el anualizado. Cabe destacar que dentro de los ingresos
se tienen únicamente a las ventas brutas de langostino y se detalla también los
ingresos extraordinarios mencionados en el punto 8.3 provenientes de las
devoluciones de IGV y DRAWBACK. Así mismo, las ventas se harán al
contado, por lo que permitirá un cálculo más preciso del flujo en mención.
CUADRO N° 8.23 FLUJO DE CAJA PROYECTADO
CONCEPTO 1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4 TRIM TOTAL DEL AÑOINGRESOS:VENTAS 0 589195 0 335945 925140TOTAL INGRESOS 0 589195 0 335945 925140
DESEMBOLSOS:
COMPRA LARVAS 30000 0 70000 0 100000ALIMENTO 64653 21551 42999 14333 143536PETROLEO 14614 4871 14614 4871 38971MOD 19981 26641 19981 26641 93244GIF 7795 7795 7795 7795 31180ALQ. CAMION 0 280 0 210 490COSTO PROCESO 0 57764 0 49404 107168G. REP. DE FONDOS 10000 0 10000 0 20000G. IMPORTACION 4310.2 0 0 0 4310.2SEGURO PLANTA 6250 6250 6250 6250 25000G. ADM Y VENTAS 6647 8863 6647 8863 31021GASTOS VARIOS 1765 1765 1765 1765 7059PAGO IMPUESTO A LA RENTA 0 0 0 0 143553SALDO MINIMO DE CAJA 500 500 500 500 500TOTAL DESEMBOLSOS 166515 136281 180551 120632 746031
INGRESOS EXTRAORDINARIOSDEVOLUCION IGV 0 0 0 90033 90033DEVOLUCION DRAWBACK 0 29460 0 16797 46257
DEFICIT SUPERAVIT -166515 482374 -180551 322143 315398
SALDO FINAL DE CAJA -$166,015 $482,874 -$180,051 $322,643 $322,643
(en dólares)FLUJO DE CAJA ACUMULADO PARA EL AÑO 1
179
8.5.4 Flujo de Caja Económico Para determinar el Flujo de Capital Económico se incluyen los valores tales
como Valor de Salvamento, Inversión en Activo Fijo, Inversión en Capital de
Trabajo, Valor de Recuperación de Capital de Trabajo.
Cuadro Nº 8.24
Flujo de Caja Económico
CONCEPTO Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5FLUJO DE CAJA OPERATIVO 343016.13 308373.61 308373.61 485635.96 485542.21
Inversión Inicial -$480,338.79Valor de Salvamento $16,294.75KW -$177,560.72 -$17,756.07 -$19,531.68 -$21,484.85 -$23,633.33 $0.00Recuperación KW $259,966.65FLUJO DE CAJA INVERSION -$657,899.51 -$17,756.07 -$19,531.68 -$21,484.85 -$23,633.33 $761,803.61FLUJO DE CAJA ECONOMICO -$657,899.51 $325,260.06 $288,841.93 $286,888.76 $462,002.63 $761,803.61
Fuente: Elaboración propia
8.5.5 Flujo de Caja Financiero El cuadro No. 8.24 muestra el servicio de la deuda se pretende contraer
con la respectiva entidad financiera (Banco de Crédito). Cabe señalar que el
monto del préstamos asciendo a US$ 177,561 dólares americanos, los mismos
que serán amortizados en 12 cuotas trimestrales por el período de 3 años,
contando con dos periodos de gracia. Es así que para el año 4 y 5 no se tienen
cifras debido a que ya se habrá amortizado el monto total financiado, incluido
intereses.
Cuadro Nº 8.25 Flujo de Caja Financiero
CONCEPTO Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5FLUJO DE CAJA ECONOMICO -$657,899.51 $325,260.06 $288,841.93 $286,888.76 $462,002.63 $761,803.61Préstamo $177,561.00Servicio de la Deuda -$27,276.79 -$95,301.17 -$95,301.17 $0.00 $0.00Escudo Fiscal $11,989.54 $8,656.78 $3,673.39 $0.00 $0.00FLUJO DE CAJA FINANCIERO -$480,338.51 $309,972.81 $202,197.54 $195,260.98 $462,002.63 $761,803.61
Fuente: Elaboración propia
180
8.5.8 Flujo de Caja del Proyecto Finalmente se presenta el Flujo de Caja Anual acumulado del Proyecto.
Cuadro Nº 8.26
FLUJO DE CAJA ACUMULADO
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5INGRESOS:VENTAS 925140 925140 925140 1315722 1315722TOTAL INGRESOS 925140 925140 925140 1315722 1315722
DESEMBOLSOS:
COMPRA LARVAS 100000 100000 100000 135000 135000ALIMENTO 143536 143536 143536 203018 203018PETROLEO 38971 38971 38971 38971 38971MOD 93244 93244 93244 93244 93244GIF 31180 31180 31180 31180 31180ALQ. CAMION 490 490 490 700 700COSTO PROCESO 107168 107168 107168 178697 178697G. REP. DE FONDOS 20000 20000 20000 20000 20000G. IMPORTACION 4310 4310 4310 5963 5963SEGURO PLANTA 25000 25000 25000 25000 25000G. ADM Y VENTAS 31021 31021 31021 31021 31021GASTOS VARIOS 7059 7059 7059 7059 7059PAGO IMPUESTO A LA RENTA 141435 127895 127895 203864 203958SALDO MINIMO DE CAJA 500 500 500 500 500TOTAL DESEMBOLSOS 743914 730373 730373 974217 974310
INGRESOS EXTRAORDINARIOSDEVOLUCION IGV 90033 41850 41850 52845 52845DEVOLUCION DRAWBACK 46257 46257 46257 65786 65786
DEFICIT SUPERAVIT 317516 282874 282874 460136 460042
FLUJO DE CAJA OPERATIVO: $318,016 $283,374 $283,374 $460,636 $460,542
FLUJO DE CAJA ACUMULADO (en dolares)
181
CAPITULO IX
EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERO 9.1 Calculo de la Tasa de Descuento 9.1.1 Costo de Oportunidad.
Para determinar el costo de capital con el cual se va a evaluar este
proyecto
se ha empleado el modelo de CAPM.
La formula a utilizar es la siguiente:
Ke = Rf + beta ( Rm - Rf )
Los datos a utilizar en este modelo son la tasa libre de riesgo (Rrf) la cual
corresponde al rendimiento histórico de los bonos del tesoro americano.
La beta ( β ) utilizada corresponde al sector de Alimentos de Estados
Unidos, FOOD WHOLESALER. Se ha tomado la beta desapalancada.
La prima de Riesgo (Risk Premium) es del Stock Market, considerando el
promedio geométrico de los años comprendidos entre 1963 y 2003.
Cuadro Nº 9.1
Datos Tasa Tasa Libre de Riesgo 7.30%Risk Premium 3.57%Beta desapalancada 0.56
Elaboración Propia
Fuente 1 : www.damodaran.com
DATOS PARA EL CALCULO DE CAPM
182
Aplicando la formula con los datos del cuadro 9.1 se obtiene el costo de
capital nominal (KeNom) de EE.UU que es igual a 9.29%. A continuación
hallamos el costo de capital real (KeReal) y posteriormente para el cálculo del
costo de capital real del proyecto se le adicionara el riesgo país Perú y el
riesgo del proyecto.
CUADRO N° 9.2
DATOS PARA EL CALCULO DEL COSTO DE OPORTUNIDAD REAL DEL PROYECTO
Fuente 1: U.S. Department Of Labor Bureau of labor Statistics (CPI)
Fuente 2: www.bcrp.gob.pe
Fuente 3: Propia
Elaboración: Propia
Fuente:Damodaran y Ferderal Reserve U.S.
Fuente: Damodaran y "Standar and Poors" S&P500
Fuente: Damodaran
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú
Fuente : Apoyo Consultores
Datos TasaInflación USA 1 3.11%Riesgo País Perú 2 4.35%Inflación Peru 1 2.80%Riesgo del Proyecto 3 15%
Calcular el costo de oportunidad en USA. (tasa nominal)Ke. (Tasa nominal EE.UU) 9.299%x CAPM
Calcular el costo de oportunidad en USA. (tasa real)Ke. (Tasa real EE.UU) 6.00%
Calcular el costo de oportunidad en Peru (tasa real)
Ke. (Tasa real Peru) 10.35%
Calcular el costo de oportunidad en Perú (tasa nominal)Ke. (Tasa nominal Peru) 13.44%
COK 28.44%
183
Con los datos anteriores se obtiene que el costo de capital (COK) para el
presente proyecto es de 28.44% (incluyendo riesgo del proyecto).
Esta tasa nos sirve para hallar en VAN Económico del proyecto.
9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
El cálculo del costo promedio ponderado del capital (WACC) se ha
realizado teniendo en cuenta la estructura deuda-capital del proyecto lo cual
nos asigna los pesos a aplicar a las tasas de deuda y capital.
CUADRO Nº 9.3
USD RATIO KDPRESTAMO DE TERCEROS $177,561 37% -APORTE ACCIONISTAS $302,778 63% 25%
TOTAL INVERSION $480,339 100% 25%
ESTRUCTURA DE CAPITAL
Fuente y Elaboración: Propia
La formula a utilizar para el cálculo del WACC es la siguiente:
WACC = (Wcp*COK) + ( Wd*Kd *(1-IR))
184
CUADRO Nº 9.4
Wd (porcentaje de deuda) 36.97%Wcp (porcentaje de capital) 63.03%Kd (Costo de la deuda) 25.00%COK 28.44%Tax (Impuesto) 30%
WACC 24.40%
WACC
Costo Promedio Ponderado del Capital
Fuente y Elaboración: Propia
9.1.3 Costo de la deuda
El costo de la deuda para el proyecto es de 25%, la cual la hemos obtenido
de la tasa de financiamiento que nos ofrece el Banco de Crédito del Perú. El
total de la deuda corresponde al 37% del total a invertir en el proyecto
$480,339.
9.2 Evaluación Económica Financiera
9.2.1 Indicadores de Rentabilidad 9.2.1.1 VAN Económico y VAN Financiero
Para el cálculo del VANE y el VANF se necesita los flujos correspondientes
al Flujo de Caja Económico y Financiero respectivamente:
CUADRO Nº 9.5 CALCULO DE FCE Y FCF
CONCEPTO Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5FLUJO DE CAJA ECONOMICO -$657,899.51 $325,260.06 $288,841.93 $286,888.76 $462,002.63 $761,803.61FLUJO DE CAJA FINANCIERO -$480,338.51 $309,972.81 $202,197.54 $195,260.98 $462,002.63 $761,803.61
Fuente y Elaboración: Propia
185
El VANE se obtiene mediante la actualización de los flujos económicos
utilizando COK como tasa de descuento lo que nos da como resultado:
CUADRO Nº 9.6
COK 28.44%VANE US$ $293,532.23
VAN ECONOMICO
Fuente y Elaboración : Propia
El VANE es de US$ 293,532 y al ser mayor que cero nos indica que el
proyecto resulta rentable.
CUADRO Nº 9.7
WACC 24.40%VANF US$ $449,540
VAN FINANCIERO
Fuente y Elaboración : Propia
Para el calculo del VANF se actualizaron los flujos financieros con el
WACC equivalente a 24.40%. El resultado obtenido es de US$ 449,540 lo que
indica que es rentable invertir en el proyecto.
9.2.1.2 TIR Económica y Financiera
CUADRO Nº 9.8
TIRE (TIR Económica) 46.77%TIRF ( TIR Financiera) 57.72%
Tasa Interna de Retorno (%)
Fuente y Elaboración : Propia
186
Los valores hallados han sido obtenidos teniendo en cuenta los flujos
económicos y financieros los cuales se igualaron a cero.
La TIR Económica nos dio como resultado 46.77% mientras que la TIR
financiera es de 57.72%, lo que nos indica complementado a los Van hallados,
que el proyecto resulta rentable, pues al ser la TIR mayor que nuestro Costo de
Capital y que nuestro Costo ponderado de Capital, se acepta el proyecto. Es
decir que nos retorna una mayor rentabilidad que otros proyectos o alternativas
de inversión.
9.2.1.3 Periodo de Recuperación El periodo de recuperación de la inversión ha sido calculado teniendo en
cuenta el flujo de caja económico del proyecto. Se han actualizado los flujos al
COK para hacer mas real este resultado.
Este indicador nos indica los periodos que deberán transcurrir para
recuperar nuestra inversión inicial.
El Periodo de Recuperación de la inversión para este proyecto es a partir
del tercer año, lo que hace que a pesar de ser un proyecto con una inversión
de $480,339 esta se recupere rápidamente.
CUADRO Nº 9.9
Año FCE FLUJOS ACTUALIZADOS
BENEFICIO NETO ACUMULADO
INVERSION -$657,899.51 AÑO 1 $325,260.06 $253,234.19AÑO 2 $288,841.93 $224,880.53 $478,114.72AÑO 3 $286,888.76 $223,359.87 $701,474.59AÑO 4 $462,002.63 $359,696.38AÑO 5 $761,803.61 $593,109.17
AÑO 3Fuente y elaboraciòn: Propia
Tasa: COK
Periodo de Recuperación
PERIODO DE RECUPERACION:
187
9.2.1.4 Análisis Costo-Beneficio (B/C)
El análisis Costo Beneficio es un indicador que relaciona el valor actual de
los beneficios (VAB) del proyecto con el de los costos (VAC).
B / C = ∑ VAN INGRESOS
VAN COSTOS
CUADRO Nº 9.10
CUADRO Nº 9.11
Fuente y Elaboración: Propia
El Ratio beneficio/costo del proyecto es de 1.59, lo cual indica que por cada
dólar que se invierte se gana 0.59 centavos de dólar.
El resultado de este indicador, al ser mayor a 1, nos hace concluir que resulta
recomendable llevar a cabo el proyecto.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Ingresos US$ $925,140 $925,140 $925,140 $1,315,722 $1,315,722VAN Ingresos $2,577,455Costos US$ $601,978 $601,978 $601,978 $769,852 $769,852VAN Costos $1,620,743
INGRESOS Y COSTOS DEL PROYECTO
Tasa: COKFuente y Elaboración: Propia
RB/C: 1.59
RELACION BENEFICIO - COSTO
188
9.2.3 Análisis del Punto de Equilibrio El Análisis del punto de equilibrio nos permite ubicar el volumen de
producción y ventas en el cual la empresa no genera ganancias ni perdidas.
CUADRO Nº 9.12
CUADRO Nº 9.13
DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CIF $31,180 $31,180 $31,180 $31,180 $31,180
GASTOS ADM Y VENTAS $31,021 $31,021 $31,021 $31,021 $31,021
SEGURO DE PLANTA $25,000 $25,000 $25,000 $25,000 $25,000
GASTOS VARIOS $7,059 $7,059 $7,059 $7,059 $7,059
TOTAL: $94,260 $94,260 $94,260 $94,260 $94,260
COSTOS FIJOS
Fuente y Elaboración: Propia
DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COMPRA MP (LARVAS) $100,000 $100,000 $100,000 $135,000 $135,000
ALIMENTO $143,536 $143,536 $143,536 $203,018 $203,018
PETROLEO $38,971 $38,971 $38,971 $38,971 $38,971
MOD $93,244 $93,244 $93,244 $93,244 $93,244
ALQ. CAMION $490 $490 $490 $700 $700
COSTO PROCESO $107,168 $107,168 $107,168 $178,697 $178,697
G. REP. DE FONDOS $20,000 $20,000 $20,000 $20,000 $20,000
G. IMPORTACION $4,310 $4,310 $4,310 $5,963 $5,963
TOTAL: $507,718 $507,718 $507,718 $675,592 $675,592Fuente y Elaboración: Propia
COSTOS VARIABLES
189
CUADRO Nº 9.14
Como se puede apreciar en el cuadro 9.14 las cantidades de equilibrio
expresadas en Libras para el periodo 1 es de 206,959.60 lbs para los primeros
3 años, las cuales aumentan a partir del año 4 hasta llegar a 238,271.78 lbs
debido a un aumento en la producción.
El punto de equilibrio obtenido en el año 1 nos indica que se necesita
vender 206,959.60 lbs de langostino para no incurrir en ganancias ni en
perdidas, esta cantidad representa el 56.79% de producción total estimada que
ascienden a 364,371lbs, es decir a la producción de aproximadamente 6 pozas
al año.
DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5PRECIO PROMEDIO USD $2.54 $2.54 $2.54 $2.58 $2.58
PRODUCCION TOTAL (LBS) 364,371 364,371 364,371 510,562 510,562
C.V.UNITARIO $1.39 $1.39 $1.39 $1.32 $1.32
MARGEN DE CONTRIBUCION $1.15 $1.15 $1.15 $1.25 $1.25
COSTOS FIJOS TOTALES $94,260 $94,260 $94,260 $94,260 $94,260
PUNTO DE EQUILIBRIO (LBS) 206,959.60 206,959.60 206,959.60 238,271.78 238,271.78PUNTO DE EQUILIBRIO (USD) $525,471.90 $525,471.90 $525,471.90 $614,027.94 $614,027.94
ANALISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO
Fuente y Elaboración: Propia
PRECIO POR LIBRA LIBRAS PRODUCIDAS TOTAL VENTAS USD PRECIO POND (LBS)$3.00 196,398 $589,195.32$2.00 167,972 $335,944.70
364,371 $925,140.02 $2.54
PONDERACION DE PRECIO HASTA EL AÑO 3
190
9.2.4 Análisis de la Cobertura de la Deuda.
El servicio de la Deuda se pagara en 3 años, la cual debido a los periodos
de gracia otorgados se empezara a amortizar a partir del periodo 2 del primer
año, es decir en el 2 trimestre, luego de la primera venta de nuestra
producción.
Las cuotas de la deuda ascienden a US$24,823.43 para cada periodo.
En el cuadro 9.15 se muestra el Flujo Financiero del proyecto en el cual
podemos observar que la deuda contraída puede ser cubierta por nuestros
flujos económicos a lo largo del horizonte de evaluación del proyecto.
CUADRO Nº 9.15 Flujo de Caja Financiero
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3PRESTAMO $177,561.00AMORTIZACION $28,059.24 $66,445.23 $83,056.53INTERES $39,965.14 $28,855.94 $12,244.63SERVICIO DE LA DUEDA $47,650.58 $95,301.17 $95,301.17ESCUDO FISCAL $11,989.54 $8,656.78 $3,673.39
Fuente:Banco de CreditoElaboración : Propia
CUADRO RESUMEN DEUDA
CUADRO Nº 9.16 RATIOS
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3UTILIDAD ANTES DE IMP. $471,450.80 $426,315.87 $426,315.87SERVICIO DE LA DUEDA $47,650.58 $95,301.17 $95,301.17
RATIO EN NUM. VECES: 9.89 4.47 4.47
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3UTILIDAD ANTES DE IMP. $471,450.80 $426,315.87 $426,315.87INTERESES $39,965.14 $28,855.94 $12,244.63
RATIO EN NUM. VECES: 11.80 14.77 34.82Elaboración : Propia
191
En el cuadro 9.16, analizamos la deuda a través de Ratios y podemos
determinar que las utilidades resultan ser 9.89 veces el valor del servicio de la
deuda en el primer año, por lo que podemos concluir que la empresa esta
respaldada en 9.89 veces por sus utilidades con respecto a la deuda. Sin
embargo se da una disminución en los siguientes dos años a 4.47 veces, esto
principalmente porque ya no se cuenta con periodos de gracia.
Así mismo con respecto a los intereses pagados, la empresa puede
financiarse para pagar estos en 11.80 veces en el primer año con sus
utilidades, aumentando esta proporción en los siguientes años, hasta que las
utilidades antes de impuestos soporten en 34.82 veces el pago de los
intereses. Con esto podemos concluir que a pesar de contar con un crédito de
alto costo, la empresa puede aun coberturar el total de este con las utilidades
generadas por el propio negocio.
9.3 Análisis de Sensibilidad 9.3.1 Variables de Entrada
Se han tomado como variables de entrada para todos los periodos
variaciones en precio y cantidad para realizar el análisis de sensibilidad
respectivo. La variación en dichas variables se realiza con la finalidad de situar
el proyecto en diferentes escenarios.
9.3.2 Variables de Salida
Las variables de salida a considerar son el VAN Económico.
9.3.3 Análisis Unidimensional Primero se analizara la sensibilidad del proyecto respecto a los precios, los
cuales hemos disminuido a lo largo del horizonte de valuación del proyecto lo
cual afecta el VANE. Los resultados obtenidos son los siguientes:
192
CUADRO Nº 9.17
Fuente y Elaboración: Propia
Como se observa en el cuadro anterior el VAN económico se ve afectados
cuando el precio cae llegando a ser negativo a partir de un precio de $2.06 por
libra.
Las variaciones del VAN económico son altas a pesar de las pequeñas
variaciones en el precio, esto debido también a los niveles de producción
existentes, con lo cual concluimos que nuestro proyecto es muy sensible a los
precio.
9.3.4 Análisis Bidimensional
El análisis Bidimensional realizado considera la variación de dos variables
al mismo tiempo, en este caso hemos elegido la variable precio y cantidad. El
resultado de dichas variaciones las hemos reflejado en el VANE.
A continuación se detallan los resultados obtenidos:
CUADRO Nº 9.18
Elaboración Propia
AÑOS 1 2 3 4 5VARIACIONES EN E 2.54 2.29 2.06 1.85 1.67VANE 286093.90 105662.95 56724.91 202873.98 334408.14VARIACION % 36.93% -53.68% 357.65% 164.84%
VARIACIONES DEL VANE ANTE VARIACION EN EL PRECIO
CANTIDAD$286,093.93 2.54 2.29 2.06 1.85 1.67
364,370 286091.29 105660.60 56727.02 202875.88 334409.85327,933 165851.77 2554.96 154121.03 290530.49 413299.00295,140 57636.21 99948.97 241775.64 369419.63 484299.23265,626 39757.80 187603.58 320664.79 440419.87 548199.44239,063 127412.41 266492.73 391665.02 504320.08 605709.63215,157 206301.56 337492.96 455565.23 561830.27 657468.80
PRECIO
193
Lo que el cuadro 9.18 nos demuestra es el VANE respectivo para cada
intersección de precio con cantidad, así tenemos por ejemplo que si se produce
295,140 lbs solo a un precio de US$ 2.29 durante un año, el VANE obtenido
sería negativo, por lo que la empresa ya empezaría a entrar en perdidas.
Por lo que de acuerdo al cuadro de sensibilidades, podemos observar cual
es la cantidad mínima y el precio mínimo al cual se debe exportar para que el
proyecto siga siendo rentable.
9.3.5 Variables criticas del proyecto Como se desprende del análisis de sensibilidad realizado, hemos llegado a
la conclusión de que las variables críticas del proyecto son el Precio, y la
Cantidad producida. Dándole una mayor importancia a la cantidad pues esta
ayudara a la disminución de los costos variables de producción y por ende
generara mayores rentabilidades, sobretodo esta pues es donde podemos
influenciar directamente ya que el precio de venta viene determinado por el
mercado.
194
CONCLUSIONES
• Es muy importante mantener un nivel optimo de cosecha por
periodo pues la rentabilidad del negocio resulta ser muy sensible ante
variaciones en el precio y/o cantidad producida.
• El potencial existente en nuestro país esta comprobado con los
datos resultantes de los análisis, basta para esto hacer una breve
comparación con nuestro país vecino del norte, Ecuador.
• El periodo de recuperación de la inversión total es de 3 años para
nuestro proyecto.
• La industria langostinera puede llegar a constituirse en una
excelente fuente de ingreso de divisas al país.
• La penetración del producto en los mercados objetivos
prácticamente esta dada al igual que la demanda por lo que el Perú podría
seguir ganando reputación y prestigio en el mercado.
• Nuestro mercado objetivo no satisface su demanda con la propia
producción interna por lo que la coyuntura es favorable.
• Dados los resultados del análisis económico, el proyecto resulta
viable, factible y rentable, claro esta con trabajo constante y cuidadoso.
• El proyecto favorece a la generación de mayor numero de puestos
de trabajo en la zona fronteriza, lo que desde el punto de vista social,
económico y hasta geopolítico es conveniente pues se adapta perfectamente
a una política de desarrollo de fronteras.
• El consumo de langostinos se realiza por diferentes estratos
sociales por lo que se cuenta con un segmento de consumidores finales
bastante amplio.
• Creemos finalmente que hemos cumplido con los objetivos que
nos trazamos al inicio al hacer de esta idea un proyecto viable de inversión.
195
RECOMENDACIONES
• Para llevar a cabo una optima crianza y por ende un optimo
negocio, se deben tomar en cuenta todas las variables exógenos que
afectan al negocio para evitar perdidas totales de producción.
• Dada la negativa experiencia de muchas langostineras por los
continuos robos de producto de las pozas de crianza es necesario aplicar
una selección optima del personal de vigilancia así como organizar
adecuadamente la distribución de estos en sus puestos de trabajo con el fin
de eliminar estos hechos.
• Se recomienda dejar de alimentar al langostino un día a la
semana pues esto ayudara a las pozas ya que el langostino tomara los
residuos de alimento y toda la materia orgánica nutritiva limpiando de esta
manera los fondos.
• Debe haber un fuerte apoyo para la preparación y entrenamiento
de las áreas de mando medio y gerencial.
• Se deben promover constantes y permanentes convenios
internacionales para que nuestro país pueda aprovechar la tecnología y
capacitación en la crianza y reproducción de langostinos.
• Se debe incentivar constantemente la formación de modernos
laboratorios para la reproducción de semillas a fin de ampliar la frontera
langostinera.
• Con la curva de la experiencia se deberán buscar aumentar las
siembras por cada periodo para disminuir así los costos variables de
producción.
196
ANEXOS
197
ANEXO Nº 1 IMPORTACION RELATIVA DE LANGOSTINOS
Fuente: Comtrade
198
ANEXO Nº 02
Boletin
199
ANEXO Nº 03
EVENTOS Y FERIAS INTERNACIONALES
• China Seafood Exposition
Established 2004 Intex, Shanghai June 8 - 10, 2004 Annual
Show Manager - Pauline Chee www.chinaseafoodshow.com/ China Seafood Exposition brings together buyers and sellers of fresh, frozen, canned, and prepared seafood, fish products, processing equipment, and import and wholesale services for the seafood industry. A series of retail food trade shows serving the China market are held concurrently with this seafood event.
• European Seafood Exposition
Established 1993 Parcs des Expositions Brussels, Belgium April 26-28, 2005 Annual
www.euroseafood.com/
The European Seafood Exposition is the one event that brings together seafood- buyers and sellers from all over Europe and the world. With over 1000 exhibitors from more than 65 countries, ESE offers seafood business professionals access to a one-stop resource to reach global retail, foodservice and wholesale companies.
200
• Mediterranean Seafood Exhibition/Seafood
Established 2002 Rimini Expo Centre Rimini, Italy Feb. 5-8, 2005 Annual
www.italyseafood.com
The exhibition showcases fresh, frozen, canned, and prepared seafood, fish products, processing equipment, and import and wholesale services for the Italian seafood industry.
Show Director - Mary Larkin
www.seafoodprocessingamerica.com
• Seafood Processing America
Established 2005 Boston Convention Center Boston, MA, USA Mar. 13-15, 2005 Annual
www.seafoodprocessingamerica.com
Show Director - Mary Larkin
Co-located with the International Boston Seafood Show. Buyers will find seafood processing equipment, refrigeration and freezing equipment and transportation and warehousing solutions.
www.europrocessing.com
201
• Seafood Processing Europe
Established 1998 Parcs des Expositions Brussels, Belgium April 26-28, 2005 Annual
Show Director - Mary Larkin
Seafood Processing Europe is co-located with the European Seafood Exposition. SPE attracts buyers of seafood processing equipment, refrigeration and freezing equipment and transportation and warehousing solutions
202
ANEXO Nº 04 Articulo :Editors of Health Advisor, el Chitosan (quitosan)
Gout
What is gout?
Gout is a disease usually caused by having too much uric acid in your body. Too much
uric acid may not cause symptoms for years, but after a time it usually causes painful joint
inflammation (arthritis). The most common site of inflammation is the joint between the foot
and the big toe. Later attacks often affect other joints of the foot and leg. Less often, the
arms and hands are affected.
In addition to the arthritis, gout causes the formation of tophi. Tophi are lumpy deposits
of uric acid crystals just under the skin. Common places for tophi to develop are in the outer
edge of the ear, on or near the elbow, over the fingers and toes, and around the Achilles
tendon in the ankle.
Gout can also cause kidney stones made of uric acid.
Most people who have gout are middle-aged men, but it can occur at any age. Only 5 to
10% of cases of gout occur in women, most often after menopause.
How does it occur?
Gout usually occurs because too much uric acid is in your joints. The uric acid forms
crystals in the joints. The crystals cause pain and inflammation. You may have too much uric
acid in your joints when your kidney does not eliminate enough uric acid from your body or
when your body produces too much uric acid. People who have recently had a serious illness
or surgery have an increased chance of having an attack of gout. Some people have gouty
arthritis even though they have normal uric acid levels.
Most cases of gout are caused by poor elimination of uric acid by the kidneys, but it can
be hard to know why it is happening. The specific problem with the kidney is usually never
found.
You may have inherited a tendency to produce too much uric acid. You may make too
much uric acid if you have a disease such as cancer or certain types of red blood cell
disorders. A diet high in alcoholic drinks and purine-rich foods (such as meats) can also
cause your body to produce too much uric acid.
Uric acid levels in men start to go up after puberty. Women's uric acid levels usually do
not go up until after menopause. For this reason women are protected from gout until
203
several years after menopause. The uric acid levels have to be high many years before gout
develops. Men with gout usually have their first attack when they are middle-aged.
Certain conditions, such as dehydration, can cause excess levels of uric acid. Diuretic
medicine (also called water pills) can increase levels of uric acid. Other medicines can also
affect the level of uric acid in the blood. It is important to make sure your health care
provider knows all the medicines you are using, both prescription and nonprescription.
What are the symptoms?
Some people have high uric acid blood levels for years and never have any symptoms.
Only 10 to 20% of people with high levels develop the symptoms of:
• sudden, severe pain, especially of just one joint at a time
• redness
• swelling.
The sudden attacks are sometimes related to physical illness, trauma, or excessive
alcohol use. The symptoms may last for days to weeks. The arthritis usually occurs before
tophi or kidney stones develop.
The tophi do not cause any symptoms unless they open and drain. They are often not
painful. Depending on their location, they may limit the movement of joints.
The symptoms of uric acid stones are like those of other kidney stones. They can cause
severe abdominal pain and sometimes nausea, vomiting, fever, or blood in the urine.
How is it diagnosed?
Your health care provider will suspect that you have gout if:
• Your first toe joint is inflamed.
• You have a blood test that shows a high level of uric acid in your blood.
• You are developing tophi.
• You start taking the drug colchicine and your symptoms of arthritis improve.
(Colchicine, an anti-inflammatory drug, is effective only in gouty-type arthritis.)
To confirm the diagnosis, your provider may take a sample of fluid from the affected
joint or joints and send it to the lab for tests. If you have uric acid crystals in the fluid, you
have gout.
How is it treated?
Usually, if you have high uric acid levels but no symptoms, you will not need treatment.
In special cases (for example, if you have a strong family history of gouty arthritis or kidney
stones), you may be treated for gout even though you do not have any symptoms.
204
If you have symptoms of gout, the goals of treatment are:
• Treat the gouty arthritis or kidney stones.
• Try to prevent the recurrence of these problems by controlling the uric acid levels.
• Prevent serious complications such as kidney damage.
Treatment of the arthritis first involves the use of anti-inflammatory medicines, such as
colchicine or indomethacin. Your provider may prescribe nonsteroidal anti-inflammatory
medicines (NSAIDs) such as ibuprofen or naproxen. Aspirin is not usually recommended
because it may keep the urine from taking the uric acid out of the body. Sometimes a
corticosteroid drug, such as prednisone, is used. Medicines are sometimes taken daily to
prevent recurrent attacks of gouty arthritis.
If the gouty arthritis becomes a frequent problem, allopurinol and probenecid may be
used to prevent damaging deposits of uric acid in the joints.
How long will the effects last?
The sooner treatment is started, the sooner the symptoms stop, which may be within 24
to 48 hours. If gout is not treated, it could last a few days to several weeks. A second attack
may occur, but usually not for 6 months to 2 years. In other cases another attack may not
occur until many years later, or never.
How can I help prevent gout?
There is no sure way to prevent gout. However, you can take these steps to lessen the
chance that you will have high uric acid levels:
• Eat a diet low in purines and do not overindulge in alcohol. Purine-containing
foods include organ meats (such as sweetbreads, liver, and kidney), shrimp, anchovies,
sardines, and dried legumes. Your consumption of alcoholic beverages should not exceed
2 ounces a day.
Drink lots of fluids.
205
ANEXO Nº 05 : Distribución histórica del Langostino en los distritos de Estados Unidos (años 2002 y 2003)
Country PERU Año 2002 Suma de Kilos District Product Name CHICAGO, IL LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY SAN JUAN, PR TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 40,857 40,857 SHRIMP PEELED FROZEN 1,200 6,260 91,582 113 39,908 139,063 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 41,832 32,890 74,722 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 3,280 9,783 203,874 40,146 257,083 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 6,000 3,265 9,265 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 7,814 1,406 9,220 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 27,715 2,404 30,119 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 272 208,972 36,969 246,213 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 21,883 283,281 108,263 413,427 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 2,740 7,874 268,121 89,587 368,322 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 2,640 6,677 135,560 50,128 195,005 Total general 9,860 52,749 1,274,751 365,171 39,908 40,857 1,783,296 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia Country PERU Año 2003 Suma de Kilos District Product Name BUFFALO, NY LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY SAN JUAN, PR TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 30,808 30,808 SHRIMP PEELED FROZEN 55,127 590 18,136 73,853 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 32,971 34,403 67,374 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 8,950 131,982 46,861 187,793 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 2,018 2,470 4,488 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 1,554 4,742 453 6,749 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 725 2,495 61,214 1,271 65,705 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 12,088 250,438 32,162 294,688 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 10,818 131,183 107,036 249,037 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 35,386 150,749 94,028 280,163 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 32,586 141,000 68,317 241,903 Total general 2,279 102,323 961,424 387,591 18,136 30,808 1,502,561 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia
206
ANEXO Nº 06 Distribución histórica del Langostino en los distritos de Estados Unidos (años 2000 y 2001 )
Country PERU Año 2000 Suma de Kilos District Product Name CHICAGO, IL LAREDO, TX LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 19,955 19,955 SHRIMP PEELED FROZEN 17,248 6,119 7,008 162,777 5,872 199,024 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 8,094 8,094 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 6,822 2,714 33,344 33,902 76,782 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 3,197 3,197 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 521 3,582 4,103 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 1,224 3,718 4,942 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 342 6,122 21,795 28,259 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 1,720 10,044 25,998 37,762 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 3,632 232 14,061 31,663 49,588 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 17,224 486 13,562 24,328 55,600 Total general 46,988 6,119 10,440 241,655 162,149 19,955 487,306 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia Country PERU Año 2001 Suma de Kilos District Product Name CHICAGO, IL LAREDO, TX LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 18,311 18,311 SHRIMP PEELED FROZEN 2,546 802 24,100 78,870 106,318 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 15,726 15,726 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 10,200 48,978 62,893 122,071 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 3,561 3,561 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 4,648 4,648 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 2,405 10,194 12,599 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 2,045 30,124 71,352 103,521 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 11,022 12,400 30,323 74,927 128,672 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 3,023 53,253 65,660 121,936 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 1,007 47,541 61,773 110,321 Total general 18,636 802 23,607 236,724 449,604 18,311 747,684 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia
207
ANEXO Nº 07
LISTA DE EMPRESAS DEDICADAS AL SECTOR DE COMERCIALIZACION DE LANGOSTINOS
EMPRESA UBICACIÓN Monto FOB Ejecutado al cierre 2003
Corporación Refrigerados INY S.A. Tumbes 1,398,074.20
Domingo Rodas S.A. Tumbes 1,048,523.40
Criador El Guamito S.A.C. Tumbes 409,216.20
Langostinera Cardalito S.A.C. Tumbes 676,704.00
Paracas S.A. Tumbes 385,524.20
García Barrantes Hector Manuel Tumbes 285,788.00
Virazon S.A. Tumbes 303,707.94
Cultivo Comercial del Langostino S.A.C. Tumbes 106,898.00
Langostinera La Bocana S.A. Tumbes 155,442.69
Doble A S.A.C. Tumbes 140,808.00
Latimar S.A.C. Tumbes 167,882.00
La Fragata S.A. Tumbes 99,322.00
Isla bella S.A.C. Tumbes 73,814.50
Acuacultura Técnica Integrada del Perú S.A. Tumbes 40,184.00
Productos Marinos del Perú S.A.C. Tumbes 95,676.07
Eco - Acuicola S.A.C. Piura 50,291.50
Langostinera Victoria S.R.L. Tumbes 24,785.00
Alcion S.R.L. Tumbes 25,475.00
Seafrost S.A.C. Tumbes 10,094.94
Inversiones Silma S.A.C. Tumbes 9,826.00
Sea Eagle Fish Perú S.A.C. Tumbes 8,400.00
Pesquera Hayduk S.A. Tumbes 9,000.00
Empresa Aptun Perú S.R.L. Tumbes 4,470.00
Industrias Pesqueras Frida Sophia S.A. Tumbes 1,160.00
Ransa Comercial S.A. Tumbes 669.91
Maga Fish S.A. Tumbes 469.17
Representaciones Hemisféricas Holding S.R.L Tumbes 8.00
Natural Farm S.A.C. Tumbes 4.00
Tavara Castillo Miguel Angel Tumbes 10.00
Comisión para la Promoción de Exportaciones Tumbes 8.40
Pacific Fishery S.A. Tumbes 3.00
Fuente: Elaboración Propia
208
ANEXO N° 08 PRINCIPALES PRODUCTOS EXPORTADOS POR ECUADOR
PRODUCTOS Valor FOB en miles de dólares
1999 2000 2001 2002 2003
Banano y Plátano 954.378 821.374 864.515 962.222 1.098.856
% de las exportaciones
totales
21,44% 16,67% 18,48% 19,25% 20,51%
Atún, Pescado e
Industrializados del mar
344.492 326.016 381.905 442.507 469.037
% de las exportaciones
totales
7,74% 6,62% 8,16% 8,85% 8,76%
Camarón 607.137 285.434 281.386 251.244 274.771
% de las exportaciones totales
13,64% 5,79% 6,01% 5,03% 5,13%
Flores Naturales 180.4 194.65 238.05 291.112 294.341
% de las exportaciones
totales
4,05% 3,95% 5,09% 5,82% 5,49%
Cacao y elaborados 106.345 77.361 86.61 126.895 157.188
% de las exportaciones
totales
2,39% 1,57% 1,85% 2,54% 2,93%
Manufacturas de
Cuero, Plástico y caucho
58.484 67.341 67.858 71.029 61.61
% de las exportaciones
totales
1,31% 1,37% 1,45% 1,42% 1,15%
Químicos y Fármacos 59.323 61.19 68.181 72.954 87.948
% de las exportaciones totales
1,33% 1,24% 1,46% 1,46% 1,64%
Fuente: Banco Central del Ecuador.CORPEI
209
ANEXO Nº 09 CUADRO DE EXPORTACIONES DEL ECUADOR
Principales Destinos de Productos Ecuatorianos de Exportación
Grupo de Productos Principal mercado Principal productos
Banano y Plátano Comunidad Europea Tipo Cavendish
Valery
Atún, Pescado Estados Unidos Pescado Fresco o
refrigrado
Enlatados de pescado
e industrializados
Estados Unidos Atunes enlatados
Camarón Estados Unidos Camarones y
langostinos frescos
Flores Naturales Estados Unidos Rosas
Cacao y elaborados Estados Unidos y
Alemania
Cacao Crudo
Elaboración: Propia
210
ANEXO 10 PRINCIPALES EXPORTADORES DE LANGOSTINOS
AÑO 2003
PRINCIPALES EXPORTADORES DE LANGOSTINOS AÑO 2003
Exportador Peso Neto enTon Precio FOB
CORPORACION
REFRIGERADOS INY SA
452.28 29.03% 1,398,074.20 25.27%
DOMINGO RODAS SA 239.71 15.39% 1,048,523.40 18.95%
CRIADOR EL GUAMITO
S.A.C.
214.08 13.74% 409,216.20 7.40%
RESTO DE
LANGOSTINERAS
374.97 24.07% 1,614,198.12 29.18%
TOTAL: 1,558.08 100.00% 5,532,240.12 100.00%
211
ANEXO 11
PRINCIPALES EXPORTADORAS DE LANGOSTINOS EN EL AÑO 2002
Exportador Peso Neto en Ton
Precio FOB
CORPORACION
REFRIGERADOS INY SA
215.34 33.63% 1,007,645.16 34.03%
DOMINGO RODAS SA 150.87 23.56% 729,465.30 24.63%
VIRAZON S A 73.28 11.45% 326,253.00 11.02%
RESTO DE
LANGOSTINERAS
200.80 31.36% 897,853.10 30.32%
640.28 100.00% 2,961,216.56 100.00% Fuente: Elaboración Propia
212
ANEXO Nº 12-A YEARLY SHRIMP PRODUCTION BY MAJOR PRODUCING COUNTRIES
1991-2000 (IN 1,000 METRIC TONS)
Country 1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
China
564.1
574.1
488.7
603.4
665.6
751.8
829.6
970.9
1,222.7
1,241.9
India
300.5
290.4
363.0
446.6
406.1
415.6
366.6
413.1
423.3
405.7
Thailand
289.9
300.6
343.1
385.0
389.3
370.8
350.8
345.4
370.9
398.5
Indonesia
296.8
312.1
300.7
317.1
334.7
343.3
382.2
345.5
384.5
398.4
USA
148.5
156.5
137.9
130.2
140.2
145.0
132.9
128.0
140.1
153.0
Vietnam
81.3
86.2
94.6
111.7
138.1
135.9
147.7
148.4
148.9
151.1
Malaysia
104.7
129.4
109.8
106.4
99.6
108.0
101.0
57.1
102.7
111.9
Mexico
70.6
66.2
79.8
77.
85.9
78.9
88.5
90.3
95.6
95.1
Philippines
84.9
118.8
130.1
126.6
127.5
113.2
74.5
72.3
73.1
79.4
Bangladesh
19.6
21.0
28.5
28.8
34.0
49.3
56.5
66.1
81.1
58.2
Brazil
42.3
44.0
38.4
38.5
43.0
38.9
44.
42.8
47.7
56.6
Ecuador
118.8
127.0
97.5
98.7
112.1
112.9
137.2
147.4
121.0
51.4
Korea Rep.
55.8
67.1
68.0
58.1
42.5
40.9
41.1
47.6
44.7
37.2
Others
532.7
529.3
542.0
551.7
594.5
622.9
633.7
647.4
599.2
651.7
Total:
2,877.3
2,996.8
2,995.0
3,251.3
3,397.4
3,506.6
3,574.4
3,762.1
4,118.9
4,168.4
Remark: data include all types of shrimp, namely farm-raised shrimp and wild
shrimp
Source: Globefish
213
ANEXO Nº 12-B_
Producción estimada de Langostinos
Estimates on shrimp aquaculture production (in 1,000 metric tons) Country
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000 2001
Thailand
120.0
150.0
225.0
220.0
160.0
150.0
210.0
220.0
250.0
280.0
China
220.0
55.0
35.0
70.0
80.0
80.0
80.0
85.0
85.0
100.0
Indonesia
150.0
80.0
100.0
130.0
90.0
80.0
80.0
85.0
85.0
90.0
India
42.0
60.0
70.0
70.0
70.0
75.0
70.0
75.0
80.0
100.0
Bangladesh
27.0
29.0
30.0
30.0
35.0
34.0
38.0
45.0
45.0
55.0
Ecuador
110.0
90.0
100.0
100.0
120.0
130.0
155.0
80.0
40.0
20.0
Vietnam
39.0
41.0
50.0
50.0
30.0
30.0
25.0
35.0
35.0
42.0
Mexico
6.0
6.5
12.0
12.0
12.0
16.0
17.0
20.0
25.0
32.0
Philippines
25.0
20.0
18.0
25.0
25.0
10.0
15.0
20.0
20.0
25.0
Colombia
10.0
12.0
18.0
20.0
20.0
18.0
18.0
18.0
20.0
25.0
Taiwan
25.0
20.0
15.0
7.0
6.0
14.0
10.0
9.0
10.0
10.0
Honduras
5.2
5.7
6.5
10.0
10.0
12.0
12.0
10.0
10.0
12.0
Panama
4.2
4.4
4.6
10.0
10.0
10.0
10.0
9.0
8.0
5.5
Guatemala
2.5
2.7
3.0
7.0
7.0
7.0
7.0
6.0
6.0
4.5
Others 45.0
51.2
50.0
14.0
30.0
35.0
55.0
54.0
50.0
47.0
Fuente: Source: Globefish
214
ANEXO Nº 13
Fases de la Luna (2005)
Luna
Nueva
Cuarto
Creciente
Luna
Llena
Cuarto
Menguante
12/12/2004 18/12/2004 26/12/2004 03/01/2005
10/01/2005 17/01/2005 25/01/2005 02/02/2005
08/02/2005 16/02/2005 24/02/2005 03/03/2005
10/03/2005 17/03/2005 25/03/2005 02/04/2005
08/04/2005 16/04/2005 24/04/2005 01/05/2005
08/05/2005 16/05/2005 23/05/2005 30/05/2005
06/06/2005 15/06/2005 22/06/2005 28/06/2005
06/07/2005 14/07/2005 21/07/2005 28/07/2005
05/08/2005 13/08/2005 19/08/2005 26/08/2005
03/09/2005 11/09/2005 18/09/2005 25/09/2005
03/10/2005 10/10/2005 17/10/2005 25/10/2005
02/11/2005 09/11/2005 16/11/2005 23/11/2005
01/12/2005 08/12/2005 15/12/2005 23/12/2005
31/12/2005 06/01/2006 14/01/2006 22/01/2006
Fuente: instituto Nacional de Meteorología
215
ANEXO 14 SIEMBRAS hasta año 3(archivo excel)
216
ANEXO 15 SIEMBRAS 4 y 5
217
Anexo 16 :
Plano Langostinera “El Rey”
Poza
Bom
Poza
Poza
Poza
Poza
Poza
Poza
Poza
Poza
Poza
Bom
Cas
Cas
Cas
218
ANEXO Nª 17 DIAGRAMA DE GANTT
Fuente: elaboración Propia
219
Anexo Nº 18 Cronograma Completo de Pago de Deuda
PERIODO FECHA PAGO AMORT INTERES CUOTA SALDO ESCUDO FISCAL ESC FISC ANUAL0 - 0.00 0.00 0.00 $177,561 0.001 30-Mar-05 0.00 10186.90 0.00 $177,561 3056.072 30-Jun-05 0.00 10186.90 0.00 $177,561 3056.073 30-Sep-05 13638.39 10186.90 23825.29 163922.61 3056.074 30-Dic-05 14420.84 9404.45 23825.29 149501.76 2821.33 11989.545 30-Mar-06 15248.19 8577.11 23825.29 134253.58 2573.136 30-Jun-06 16122.99 7702.30 23825.29 118130.58 2310.697 30-Sep-06 17047.99 6777.30 23825.29 101082.59 2033.198 30-Dic-06 18026.06 5799.24 23825.29 83056.53 1739.77 8656.789 30-Mar-07 19060.23 4765.06 23825.29 63996.30 1429.5210 30-Jun-07 20153.74 3671.55 23825.29 43842.56 1101.4611 30-Sep-07 21309.99 2515.30 23825.29 22532.57 754.5912 30-Dic-07 22532.57 1292.72 23825.29 0.00 387.82 3673.39
CRONOGRAMA DE PAGOS DE DEUDA LANGOSTINERA EL REYANEXO Nº 18
Fuente:Banco de CreditoElaboración : Propia
220
Anexo Nº 19 Requerimiento de Petróleo
C O N S U M O D IE S E L 2 ( D IA R IO ) G A L O N E S 1 1 3C O N S U M O D IE S E L 2 M E N S U A L G A L O N E S 3 3 9 0C O N S U M O D IE S E L 2 T O T A L P A R A 4 M E S E S G A L O N E S 1 3 5 6 0P R E C IO U N IT A R IO U S D 1 . 7 1
C O S T O M E N S U A L P E T R O L E O S / I G V U S D 4 8 7 1 . 3 4IG V U S D 9 2 5 . 5 6C O S T O M E N S U A L P E T R O L E O U S D 5 7 9 6 . 9
T O T A L C O M P R A D E P E T R O L E O C A M P A N A U S D 2 3 1 8 7 . 6
A N E X O N º 1 9P R E S U P U E S T O S D E G A S T O S D E L A N G O S T IN E R A
P E T R O L E O ( F u n c io n a m ie n t o d e B o m b a s )
221
ANEXO Nº 20 INGRESOS POR IGV
C O N C E P T O U S DA L I M E N T O V E R A N O 4 0 9 5
A L I M E N T O I N V I E R N O 2 7 2 3P E T R O L E O 7 4 0 4
G I F 5 9 2 4P R O C E S O 2 0 3 6 2
G A S T O S V A R I O S 1 3 4 1D E V O L U C I O N T O T : $ 4 1 , 8 5 0
C O N C E P T O U S DA L I M E N T O V E R A N O 6 1 4 2
A L I M E N T O I N V I E R N O 3 5 0 1P E T R O L E O 7 4 0 4
G I F 5 9 2 4P R O C E S O 2 8 5 3 1
G A S T O S V A R I O S 1 3 4 1D E V O L U C I O N T O T : $ 5 2 , 8 4 5
IN G R E S O P O R IG V H A S T A A Ñ O 3
IN G R E S O P O R IG V P A R A A Ñ O 4 Y 5
222
ANEXO Nº 21 GASTOS POR IMPORTACION
IMPUESTOS DE IMPORTACIÓN: CAJAS/5LBS 73000
AD VALOREM USD 1090IMPTO GENERAL A LA VENTA USD 1830TOTAL IMPUESTOS: USD 2920
CAJAS MASTER 7300AD VALOREM USD 223.2IMPTO GENERAL A LA VENTA USD 1017TOTAL IMPUESTOS: USD 1240.2
GASTO DE ADUANA USD 150
TOTAL GASTOS DE IMPORTACIÓN $4,310.2
GASTOS DE IMPORTACIÓN:HASTA AÑO 3
IMPUESTOS DE IMPORTACIÓN: CAJAS/5LBS 102000
AD VALOREM USD 1523IMPTO GENERAL A LA VENTA USD 2557TOTAL IMPUESTOS: USD 4080
CAJAS MASTER 10200AD VALOREM USD 311.87IMPTO GENERAL A LA VENTA USD 1421TOTAL IMPUESTOS: USD 1732.87
GASTO DE ADUANA USD 150
TOTAL GASTOS DE IMPORTACIÓN $5,962.9
PARA AÑO 4 Y 5GASTOS DE IMPORTACIÓN:
223
ANEXO Nº 22 COSTO POR REPARCION DE FONDOS
GASTO DE PREPARACIÓN DE FONDOS:
PREPARACIÓN DE FONDOS USD/HA 200 200
GASTO TOTAL= USD/TOTAL $10,000.00 $10,000.00
La empresa incurre en este gasto en la etapa o el mes de secado de las pozas despues de la cosecha.El alquiler del camión se hara con el fin de transportar el producto cosechando por lo que se incurriraen este gasto solo cuando hayan cosechas. El costo aproximado es de 70 dólares por transporte de ida.
224
ANEXO Nº 23 COSTOS DE PROCESO
COSTO DEL PROCESO: (Campaña verano) COSTO DEL PROCESO: (Campaña invierno)
DESCABEZADORAS USD/LB 0.05 DESCABEZADORAS USD/LB 0.05COSTO DEL PROCESO USD/LB 0.3 COSTO DEL PROCESO USD/LB 0.3
COSTO TOTAL= Inc IGV USD/LB 0.35 COSTO TOTAL= Inc IGV USD/LB 0.35
COSTO TOTAL INC IGV 68739.45 COSTO TOTAL INC IGV 58790.32IGV 10975.2 IGV 9386.7COSTO TOTAL PROCESO S/IGV USD 57764 COSTO TOTAL PROCESO S/IGV USD 49404
Se han planificado dos siembras por año de las cuales una se realizara en época de verano y la segunda en invierno por lo que ambas se han detallado en cuanto a su supervivencia y producción así como en sus costos variables.
PARA LOS PRIMEROS 3 AÑOS
COSTO DEL PROCESO: (Campaña verano) COSTO DEL PROCESO: (Campaña invierno)
DESCABEZADORAS USD/LB 0.05 DESCABEZADORAS USD/LB 0.05COSTO DEL PROCESO USD/LB 0.3 COSTO DEL PROCESO USD/LB 0.3
COSTO TOTAL= Inc IGV USD/LB 0.35 COSTO TOTAL= Inc IGV USD/LB 0.35
COSTO TOTAL INC IGV 103109.18 COSTO TOTAL INC IGV 75587.56IGV 16462.8 IGV 12068.6COSTO TOTAL PROCESO S/IGV USD 86646 COSTO TOTAL PROCESO S/IGV USD 63519
Se han planificado dos siembras por año de las cuales una se realizara en época de verano y la segunda en invierno por lo que ambas se han detallado en cuanto a su supervivencia y producción así como en sus costos variables.
PARA LOS AÑOS 4 Y 5
1
ANEXOS
2
ANEXO Nº 1 IMPORTACION RELATIVA DE LANGOSTINOS
Fuente: Comtrade
3
ANEXO Nº 02
Boletin
Boletín de Información Agraria y Pesquera de Estados Unidos y Canadá
con ello los márgenes que se calculan de dumping.
El siguiente paso en el procedimiento será que las partes interesadas sometan comentarios a estas determinaciones iniciales. Si, tras escuchar las alegaciones de los interesados, el Departamento sigue entendiendo que estas importaciones se pueden calificar de dumping y que dañan a la industria local, empezaría a imponer derechos especiales a pagar por los importadores de estas mercancías. Las fechas previstas para la determinación definitiva y la imposición eventual de derechos son, respectivamente, el 24.11.2004 y el 8.012005. Sin embargo, estos derechos serían exigibles ya desde la inminente publicación en el Federal Register de esta determinación preliminar, de modo que los efectos proteccionistas empezarán a notarse inmediatamente, puesto que la aduana empezará a exigir depósitos o garantías sobre estas importaciones ante la eventualidad de que finalmente la medida se haga firme.
De este modo, parece que uno de los casos más difíciles objeto de la legislación antidumping americana en los últimos años se resuelve a favor de los productores domésticos, después de una larga batalla en la que otros intereses contrapuestos en el sector de los importadores, comercializadores y
El Federal Register publicó el pasado 16.07.2004 la decisión de la Internacional Trade Administration, dependiente del Departamento de Comercio de los EEUU, calificando de dumping determinadas importaciones de langostinos de China y Vietnam. La administración responde así de forma positiva a las demandas de los pescadores y cultivadores de langostinos del sur del país. Se trata de una primera determinación que precede a otra similar referida a Tailandia (el primer exportador), India, Ecuador y Brasil, y que se espera para finales del presente mes de julio (ver nuestro Boletín nº 181).
La decisión se produce de forma separada para cada compañía exportadora, y llega a la conclusión de que, excepto en el caso de un exportador chino, el resto de ellos vendieron langostinos congelados o enlatados en el mercado de los EEUU por debajo del precio razonable de coste, en unos márgenes que oscilan desde el 7,67 al 112,81% en el caso de China, y entre el 12,11% y el 93,13% en el caso de Vietnam. La razón para esta disparidad entre compañías es que el Departamento de Comercio analiza los costes de producción de cada compañía, y algunas de ellas cuentan con integración vertical, que hace que sus costes se reduzcan de forma significativa, y
C o n s e j e r í a d e A g r i c u l t u r a , P e s c a y A l i m e n t a c i ó n
Año 5 n° 222 18 a 24 de julio de 2004
CONTENIDO:
Penalización a impor-taciones de langosti-nos por dumping
1
Presiones a la FDA sobre metilo de mer-curio
2
EL DEPARTAMENTO DE COMERCIO PENALIZA LAS IMPORTACIONES DE LANGOSTINOS ASIÁTICOS POR DUMPING
V ISITE NUESTRO SIT IO WEB EN
WWW.MAPAUSA.ORG
restauradores, hayan planteado una dura resistencia.
En 2003 se importaron en los EE.UU. 504.862 Toneladas de langostinos por valor de 3.763 millones de dólares, frente a una producción interna que no llega a las 150.000 Tm. Las importaciones procedentes de los seis países objeto de la demanda suponen el 73% del total (Tailandia, 997 millones de dólares; Vietnam, 595 millones; China, 442 millones; India, 408 millones; Ecuador, 211 millones, y Brasil, 96 millones). Sólo dos de los principales exportadores de langostinos a los EE.UU. se libran de la demanda (México, que exporta por valor de 294 millones de dólares, e Indonesia, con 168 millones).
consumir pescado.
La US Tuna Fundation (USTF) insta a la Agencia de Alimentos y Medicamentos (FDA) a que modifique sus recomendaciones referentes a la incidencia del metilo de mercurio en la salud humana, relajando unas recomendaciones hasta ahora excesivamente restrictivas y que no concuerdan con las realizadas por la OMS. La USTF asegura que el factor de seguridad aplicado por la OMS (3,3 microgramos de metilo de mercurio/Kg. de peso vivo/semana), llamado Tolerancia Provisional de Ingesta Semanal, (PTWI en sus siglas en ingles) protege suficientemente al consumidor de cualquier efecto dañino del metilo de mercurio. Dicha PTWI discrepa con la Dosis de Referencia establecida por Oficina de Protección Medioambiental estadounidense (EPA) de 0,7 microgramos/Kg./peso vivo/semana, la cual, según la USTF, es excesivamente restrictiva, lo que no hace más que incrementar la desconfianza del consumidor estadounidense, ya sensibilizado por las campañas publicitarias dirigidas por grupos medioambientalistas. Asimismo, la recomendación de la FDA contrasta con las nuevas tendencias fomentadas en países europeos, que promueven el consumo regular de pescado y mariscos, en especial pescados azules basándose en los probados efectos beneficiosos de estos productos para el desarrollo, que superarían ampliamente cualquier riesgo potencial.
Por otra parte, diferentes industrias del pescado han abierto también frentes para paliar la política cada vez mas extendida en EE.UU. de implantar etiquetas y anuncios que alertan al consumidor de los efectos nocivos de ciertas sustancias presentes en los alimentos. Con este fin, el National Fisheries Institute (NFI) y el Alaska Seafood Marketing Institute han solicitado a la FDA una declaración formal que establezca recomendaciones dietéticas, la cual ofrecería la posibilidad de etiquetar los productos con mensajes que informen al consumidor de las cualidades beneficiosas de ciertos productos alimentarios. En el caso de pescados y mariscos, el mensaje incluiría la frase: “las dietas ricas en productos del mar pueden reducir el riesgo de padecer enfermedades vasculares”. Dicho mensaje se basa en estudios sobre riesgo/beneficio realizados en poblaciones con patrones de consumo de pescado y marisco semejante a los de EEUU, y cuyos resultados resaltan los beneficios del consumo de productos del mar para la salud humana, destacando particularmente el papel de los ácidos grasos omega 3. Asimismo, esta recomendación dietética iría más en consonancia con el interés de la FDA en proporcionar una amplia y apropiada información a los consumidores de una forma más equilibrada, completa y eficaz.
Dumping (viene de pág. 1)
PUBLICADO POR LA
CONSEJERÍA DE AGRICULTURA, PESCA Y ALIMENTACIÓN EMBAJADA DE ESPAÑA EN WASHINGTON, D.C. 2375 Pennsylvania Ave., NW Washington, D.C. 20037 Teléfono: (1) 202-728 2339 Fax: (1) 202-728 2320 Correo electrónico: [email protected]
Boletín de Información Agraria y Pesquera de Estados Unidos y Canadá nº 222
LA INDUSTRIA DEL PESCADO PRESIONA A LA FDA EN LAS NORMAS SOBRE EL MERCURIO
A la luz de una investigación publicada por la Agencia de Alimentación Británica (UK Food Standard Agency, FSA), la industria del pescado estadounidense ha vuelto a la carga con el tema del mercurio, solicitando al gobierno federal a que adopte la dosis de referencia recomendada por la Organización Mundial de la Salud. (OMS), y proporcione mensajes informativos sobre el beneficio de
4
ANEXO Nº 03
EVENTOS Y FERIAS INTERNACIONALES
• China Seafood Exposition
Established 2004 Intex, Shanghai June 8 - 10, 2004 Annual
Show Manager - Pauline Chee www.chinaseafoodshow.com/ China Seafood Exposition brings together buyers and sellers of fresh, frozen, canned, and prepared seafood, fish products, processing equipment, and import and wholesale services for the seafood industry. A series of retail food trade shows serving the China market are held concurrently with this seafood event.
• European Seafood Exposition
Established 1993 Parcs des Expositions Brussels, Belgium April 26-28, 2005 Annual
www.euroseafood.com/
The European Seafood Exposition is the one event that brings together seafood- buyers and sellers from all over Europe and the world. With over 1000 exhibitors from more than 65 countries, ESE offers seafood business professionals access to a one-stop resource to reach global retail, foodservice and wholesale companies.
5
• Mediterranean Seafood Exhibition/Seafood
Established 2002 Rimini Expo Centre Rimini, Italy Feb. 5-8, 2005 Annual
www.italyseafood.com
The exhibition showcases fresh, frozen, canned, and prepared seafood, fish products, processing equipment, and import and wholesale services for the Italian seafood industry.
Show Director - Mary Larkin
www.seafoodprocessingamerica.com
• Seafood Processing America
Established 2005 Boston Convention Center Boston, MA, USA Mar. 13-15, 2005 Annual
www.seafoodprocessingamerica.com
Show Director - Mary Larkin
Co-located with the International Boston Seafood Show. Buyers will find seafood processing equipment, refrigeration and freezing equipment and transportation and warehousing solutions.
www.europrocessing.com
6
• Seafood Processing Europe
Established 1998 Parcs des Expositions Brussels, Belgium April 26-28, 2005 Annual
Show Director - Mary Larkin
Seafood Processing Europe is co-located with the European Seafood Exposition. SPE attracts buyers of seafood processing equipment, refrigeration and freezing equipment and transportation and warehousing solutions
7
ANEXO Nº 04 Articulo :Editors of Health Advisor, el Chitosan (quitosan)
Gout
What is gout?
Gout is a disease usually caused by having too much uric acid in your body. Too much
uric acid may not cause symptoms for years, but after a time it usually causes painful joint
inflammation (arthritis). The most common site of inflammation is the joint between the foot
and the big toe. Later attacks often affect other joints of the foot and leg. Less often, the
arms and hands are affected.
In addition to the arthritis, gout causes the formation of tophi. Tophi are lumpy deposits
of uric acid crystals just under the skin. Common places for tophi to develop are in the outer
edge of the ear, on or near the elbow, over the fingers and toes, and around the Achilles
tendon in the ankle.
Gout can also cause kidney stones made of uric acid.
Most people who have gout are middle-aged men, but it can occur at any age. Only 5 to
10% of cases of gout occur in women, most often after menopause.
How does it occur?
Gout usually occurs because too much uric acid is in your joints. The uric acid forms
crystals in the joints. The crystals cause pain and inflammation. You may have too much uric
acid in your joints when your kidney does not eliminate enough uric acid from your body or
when your body produces too much uric acid. People who have recently had a serious illness
or surgery have an increased chance of having an attack of gout. Some people have gouty
arthritis even though they have normal uric acid levels.
Most cases of gout are caused by poor elimination of uric acid by the kidneys, but it can
be hard to know why it is happening. The specific problem with the kidney is usually never
found.
You may have inherited a tendency to produce too much uric acid. You may make too
much uric acid if you have a disease such as cancer or certain types of red blood cell
disorders. A diet high in alcoholic drinks and purine-rich foods (such as meats) can also
cause your body to produce too much uric acid.
Uric acid levels in men start to go up after puberty. Women's uric acid levels usually do
not go up until after menopause. For this reason women are protected from gout until
8
several years after menopause. The uric acid levels have to be high many years before gout
develops. Men with gout usually have their first attack when they are middle-aged.
Certain conditions, such as dehydration, can cause excess levels of uric acid. Diuretic
medicine (also called water pills) can increase levels of uric acid. Other medicines can also
affect the level of uric acid in the blood. It is important to make sure your health care
provider knows all the medicines you are using, both prescription and nonprescription.
What are the symptoms?
Some people have high uric acid blood levels for years and never have any symptoms.
Only 10 to 20% of people with high levels develop the symptoms of:
• sudden, severe pain, especially of just one joint at a time
• redness
• swelling.
The sudden attacks are sometimes related to physical illness, trauma, or excessive
alcohol use. The symptoms may last for days to weeks. The arthritis usually occurs before
tophi or kidney stones develop.
The tophi do not cause any symptoms unless they open and drain. They are often not
painful. Depending on their location, they may limit the movement of joints.
The symptoms of uric acid stones are like those of other kidney stones. They can cause
severe abdominal pain and sometimes nausea, vomiting, fever, or blood in the urine.
How is it diagnosed?
Your health care provider will suspect that you have gout if:
• Your first toe joint is inflamed.
• You have a blood test that shows a high level of uric acid in your blood.
• You are developing tophi.
• You start taking the drug colchicine and your symptoms of arthritis improve.
(Colchicine, an anti-inflammatory drug, is effective only in gouty-type arthritis.)
To confirm the diagnosis, your provider may take a sample of fluid from the affected
joint or joints and send it to the lab for tests. If you have uric acid crystals in the fluid, you
have gout.
How is it treated?
Usually, if you have high uric acid levels but no symptoms, you will not need treatment.
In special cases (for example, if you have a strong family history of gouty arthritis or kidney
stones), you may be treated for gout even though you do not have any symptoms.
9
If you have symptoms of gout, the goals of treatment are:
• Treat the gouty arthritis or kidney stones.
• Try to prevent the recurrence of these problems by controlling the uric acid levels.
• Prevent serious complications such as kidney damage.
Treatment of the arthritis first involves the use of anti-inflammatory medicines, such as
colchicine or indomethacin. Your provider may prescribe nonsteroidal anti-inflammatory
medicines (NSAIDs) such as ibuprofen or naproxen. Aspirin is not usually recommended
because it may keep the urine from taking the uric acid out of the body. Sometimes a
corticosteroid drug, such as prednisone, is used. Medicines are sometimes taken daily to
prevent recurrent attacks of gouty arthritis.
If the gouty arthritis becomes a frequent problem, allopurinol and probenecid may be
used to prevent damaging deposits of uric acid in the joints.
How long will the effects last?
The sooner treatment is started, the sooner the symptoms stop, which may be within 24
to 48 hours. If gout is not treated, it could last a few days to several weeks. A second attack
may occur, but usually not for 6 months to 2 years. In other cases another attack may not
occur until many years later, or never.
How can I help prevent gout?
There is no sure way to prevent gout. However, you can take these steps to lessen the
chance that you will have high uric acid levels:
• Eat a diet low in purines and do not overindulge in alcohol. Purine-containing
foods include organ meats (such as sweetbreads, liver, and kidney), shrimp, anchovies,
sardines, and dried legumes. Your consumption of alcoholic beverages should not exceed
2 ounces a day.
Drink lots of fluids.
10
ANEXO Nº 05 : Distribución histórica del Langostino en los distritos de Estados Unidos (años 2002 y 2003)
Country PERU Año 2002 Suma de Kilos District Product Name CHICAGO, IL LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY SAN JUAN, PR TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 40,857 40,857 SHRIMP PEELED FROZEN 1,200 6,260 91,582 113 39,908 139,063 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 41,832 32,890 74,722 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 3,280 9,783 203,874 40,146 257,083 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 6,000 3,265 9,265 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 7,814 1,406 9,220 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 27,715 2,404 30,119 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 272 208,972 36,969 246,213 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 21,883 283,281 108,263 413,427 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 2,740 7,874 268,121 89,587 368,322 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 2,640 6,677 135,560 50,128 195,005 Total general 9,860 52,749 1,274,751 365,171 39,908 40,857 1,783,296 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia Country PERU Año 2003 Suma de Kilos District Product Name BUFFALO, NY LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY SAN JUAN, PR TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 30,808 30,808 SHRIMP PEELED FROZEN 55,127 590 18,136 73,853 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 32,971 34,403 67,374 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 8,950 131,982 46,861 187,793 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 2,018 2,470 4,488 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 1,554 4,742 453 6,749 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 725 2,495 61,214 1,271 65,705 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 12,088 250,438 32,162 294,688 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 10,818 131,183 107,036 249,037 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 35,386 150,749 94,028 280,163 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 32,586 141,000 68,317 241,903 Total general 2,279 102,323 961,424 387,591 18,136 30,808 1,502,561 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia
11
ANEXO Nº 06 Distribución histórica del Langostino en los distritos de Estados Unidos (años 2000 y 2001 )
Country PERU Año 2000 Suma de Kilos District Product Name CHICAGO, IL LAREDO, TX LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 19,955 19,955 SHRIMP PEELED FROZEN 17,248 6,119 7,008 162,777 5,872 199,024 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 8,094 8,094 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 6,822 2,714 33,344 33,902 76,782 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 3,197 3,197 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 521 3,582 4,103 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 1,224 3,718 4,942 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 342 6,122 21,795 28,259 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 1,720 10,044 25,998 37,762 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 3,632 232 14,061 31,663 49,588 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 17,224 486 13,562 24,328 55,600 Total general 46,988 6,119 10,440 241,655 162,149 19,955 487,306 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia Country PERU Año 2001 Suma de Kilos District Product Name CHICAGO, IL LAREDO, TX LOS ANGELES, CA MIAMI, FL NEW YORK, NY TAMPA, FL Total general SHRIMP FROZEN IN ATC 18,311 18,311 SHRIMP PEELED FROZEN 2,546 802 24,100 78,870 106,318 SHRIMP SHELL-ON FROZEN < 15 15,726 15,726 SHRIMP SHELL-ON FROZEN > 70 10,200 48,978 62,893 122,071 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 15/20 3,561 3,561 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 21/25 4,648 4,648 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 26/30 2,405 10,194 12,599 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 31/40 2,045 30,124 71,352 103,521 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 41/50 11,022 12,400 30,323 74,927 128,672 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 51/60 3,023 53,253 65,660 121,936 SHRIMP SHELL-ON FROZEN 61/70 1,007 47,541 61,773 110,321 Total general 18,636 802 23,607 236,724 449,604 18,311 747,684 Fuente: National Marine Fisheries Service, Fisheries Statistics and Economics Division, USA Elaboración: Propia
12
ANEXO Nº 07
LISTA DE EMPRESAS DEDICADAS AL SECTOR DE COMERCIALIZACION DE LANGOSTINOS
EMPRESA UBICACIÓN Monto FOB Ejecutado al cierre 2003
Corporación Refrigerados INY S.A. Tumbes 1,398,074.20
Domingo Rodas S.A. Tumbes 1,048,523.40
Criador El Guamito S.A.C. Tumbes 409,216.20
Langostinera Cardalito S.A.C. Tumbes 676,704.00
Paracas S.A. Tumbes 385,524.20
García Barrantes Hector Manuel Tumbes 285,788.00
Virazon S.A. Tumbes 303,707.94
Cultivo Comercial del Langostino S.A.C. Tumbes 106,898.00
Langostinera La Bocana S.A. Tumbes 155,442.69
Doble A S.A.C. Tumbes 140,808.00
Latimar S.A.C. Tumbes 167,882.00
La Fragata S.A. Tumbes 99,322.00
Isla bella S.A.C. Tumbes 73,814.50
Acuacultura Técnica Integrada del Perú S.A. Tumbes 40,184.00
Productos Marinos del Perú S.A.C. Tumbes 95,676.07
Eco - Acuicola S.A.C. Piura 50,291.50
Langostinera Victoria S.R.L. Tumbes 24,785.00
Alcion S.R.L. Tumbes 25,475.00
Seafrost S.A.C. Tumbes 10,094.94
Inversiones Silma S.A.C. Tumbes 9,826.00
Sea Eagle Fish Perú S.A.C. Tumbes 8,400.00
Pesquera Hayduk S.A. Tumbes 9,000.00
Empresa Aptun Perú S.R.L. Tumbes 4,470.00
Industrias Pesqueras Frida Sophia S.A. Tumbes 1,160.00
Ransa Comercial S.A. Tumbes 669.91
Maga Fish S.A. Tumbes 469.17
Representaciones Hemisféricas Holding S.R.L Tumbes 8.00
Natural Farm S.A.C. Tumbes 4.00
Tavara Castillo Miguel Angel Tumbes 10.00
Comisión para la Promoción de Exportaciones Tumbes 8.40
Pacific Fishery S.A. Tumbes 3.00
Fuente: Elaboración Propia
13
ANEXO N° 08 PRINCIPALES PRODUCTOS EXPORTADOS POR ECUADOR
PRODUCTOS Valor FOB en miles de dólares
1999 2000 2001 2002 2003
Banano y Plátano 954.378 821.374 864.515 962.222 1.098.856
% de las exportaciones
totales
21,44% 16,67% 18,48% 19,25% 20,51%
Atún, Pescado e
Industrializados del mar
344.492 326.016 381.905 442.507 469.037
% de las exportaciones
totales
7,74% 6,62% 8,16% 8,85% 8,76%
Camarón 607.137 285.434 281.386 251.244 274.771
% de las exportaciones totales
13,64% 5,79% 6,01% 5,03% 5,13%
Flores Naturales 180.4 194.65 238.05 291.112 294.341
% de las exportaciones
totales
4,05% 3,95% 5,09% 5,82% 5,49%
Cacao y elaborados 106.345 77.361 86.61 126.895 157.188
% de las exportaciones
totales
2,39% 1,57% 1,85% 2,54% 2,93%
Manufacturas de
Cuero, Plástico y caucho
58.484 67.341 67.858 71.029 61.61
% de las exportaciones
totales
1,31% 1,37% 1,45% 1,42% 1,15%
Químicos y Fármacos 59.323 61.19 68.181 72.954 87.948
% de las exportaciones totales
1,33% 1,24% 1,46% 1,46% 1,64%
Fuente: Banco Central del Ecuador.CORPEI
14
ANEXO Nº 09 CUADRO DE EXPORTACIONES DEL ECUADOR
Principales Destinos de Productos Ecuatorianos de Exportación
Grupo de Productos Principal mercado Principal productos
Banano y Plátano Comunidad Europea Tipo Cavendish
Valery
Atún, Pescado Estados Unidos Pescado Fresco o
refrigrado
Enlatados de pescado
e industrializados
Estados Unidos Atunes enlatados
Camarón Estados Unidos Camarones y
langostinos frescos
Flores Naturales Estados Unidos Rosas
Cacao y elaborados Estados Unidos y
Alemania
Cacao Crudo
Elaboración: Propia
15
ANEXO 10 PRINCIPALES EXPORTADORES DE LANGOSTINOS
AÑO 2003
PRINCIPALES EXPORTADORES DE LANGOSTINOS AÑO 2003
Exportador Peso Neto enTon Precio FOB
CORPORACION
REFRIGERADOS INY SA
452.28 29.03% 1,398,074.20 25.27%
DOMINGO RODAS SA 239.71 15.39% 1,048,523.40 18.95%
CRIADOR EL GUAMITO
S.A.C.
214.08 13.74% 409,216.20 7.40%
RESTO DE
LANGOSTINERAS
374.97 24.07% 1,614,198.12 29.18%
TOTAL: 1,558.08 100.00% 5,532,240.12 100.00%
16
ANEXO 11
PRINCIPALES EXPORTADORAS DE LANGOSTINOS EN EL AÑO 2002
Exportador Peso Neto en Ton
Precio FOB
CORPORACION
REFRIGERADOS INY SA
215.34 33.63% 1,007,645.16 34.03%
DOMINGO RODAS SA 150.87 23.56% 729,465.30 24.63%
VIRAZON S A 73.28 11.45% 326,253.00 11.02%
RESTO DE
LANGOSTINERAS
200.80 31.36% 897,853.10 30.32%
640.28 100.00% 2,961,216.56 100.00% Fuente: Elaboración Propia
17
ANEXO Nº 12 YEARLY SHRIMP PRODUCTION BY MAJOR PRODUCING COUNTRIES
1991-2000 (IN 1,000 METRIC TONS)
Country 1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
China
564.1
574.1
488.7
603.4
665.6
751.8
829.6
970.9
1,222.7
1,241.9
India
300.5
290.4
363.0
446.6
406.1
415.6
366.6
413.1
423.3
405.7
Thailand
289.9
300.6
343.1
385.0
389.3
370.8
350.8
345.4
370.9
398.5
Indonesia
296.8
312.1
300.7
317.1
334.7
343.3
382.2
345.5
384.5
398.4
USA
148.5
156.5
137.9
130.2
140.2
145.0
132.9
128.0
140.1
153.0
Vietnam
81.3
86.2
94.6
111.7
138.1
135.9
147.7
148.4
148.9
151.1
Malaysia
104.7
129.4
109.8
106.4
99.6
108.0
101.0
57.1
102.7
111.9
Mexico
70.6
66.2
79.8
77.
85.9
78.9
88.5
90.3
95.6
95.1
Philippines
84.9
118.8
130.1
126.6
127.5
113.2
74.5
72.3
73.1
79.4
Bangladesh
19.6
21.0
28.5
28.8
34.0
49.3
56.5
66.1
81.1
58.2
Brazil
42.3
44.0
38.4
38.5
43.0
38.9
44.
42.8
47.7
56.6
Ecuador
118.8
127.0
97.5
98.7
112.1
112.9
137.2
147.4
121.0
51.4
Korea Rep.
55.8
67.1
68.0
58.1
42.5
40.9
41.1
47.6
44.7
37.2
Others
532.7
529.3
542.0
551.7
594.5
622.9
633.7
647.4
599.2
651.7
Total:
2,877.3
2,996.8
2,995.0
3,251.3
3,397.4
3,506.6
3,574.4
3,762.1
4,118.9
4,168.4
Remark: data include all types of shrimp, namely farm-raised shrimp and wild
shrimp
Source: Globefish
18
ANEXO Nº 12
Producción estimada de Langostinos
Estimates on shrimp aquaculture production (in 1,000 metric tons) Country
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000 2001
Thailand
120.0
150.0
225.0
220.0
160.0
150.0
210.0
220.0
250.0
280.0
China
220.0
55.0
35.0
70.0
80.0
80.0
80.0
85.0
85.0
100.0
Indonesia
150.0
80.0
100.0
130.0
90.0
80.0
80.0
85.0
85.0
90.0
India
42.0
60.0
70.0
70.0
70.0
75.0
70.0
75.0
80.0
100.0
Bangladesh
27.0
29.0
30.0
30.0
35.0
34.0
38.0
45.0
45.0
55.0
Ecuador
110.0
90.0
100.0
100.0
120.0
130.0
155.0
80.0
40.0
20.0
Vietnam
39.0
41.0
50.0
50.0
30.0
30.0
25.0
35.0
35.0
42.0
Mexico
6.0
6.5
12.0
12.0
12.0
16.0
17.0
20.0
25.0
32.0
Philippines
25.0
20.0
18.0
25.0
25.0
10.0
15.0
20.0
20.0
25.0
Colombia
10.0
12.0
18.0
20.0
20.0
18.0
18.0
18.0
20.0
25.0
Taiwan
25.0
20.0
15.0
7.0
6.0
14.0
10.0
9.0
10.0
10.0
Honduras
5.2
5.7
6.5
10.0
10.0
12.0
12.0
10.0
10.0
12.0
Panama
4.2
4.4
4.6
10.0
10.0
10.0
10.0
9.0
8.0
5.5
Guatemala
2.5
2.7
3.0
7.0
7.0
7.0
7.0
6.0
6.0
4.5
Others 45.0
51.2
50.0
14.0
30.0
35.0
55.0
54.0
50.0
47.0
Fuente: Source: Globefish
19
ANEXO Nº 13
Fases de la Luna (2005)
Luna
Nueva
Cuarto
Creciente
Luna
Llena
Cuarto
Menguante
12/12/2004 18/12/2004 26/12/2004 03/01/2005
10/01/2005 17/01/2005 25/01/2005 02/02/2005
08/02/2005 16/02/2005 24/02/2005 03/03/2005
10/03/2005 17/03/2005 25/03/2005 02/04/2005
08/04/2005 16/04/2005 24/04/2005 01/05/2005
08/05/2005 16/05/2005 23/05/2005 30/05/2005
06/06/2005 15/06/2005 22/06/2005 28/06/2005
06/07/2005 14/07/2005 21/07/2005 28/07/2005
05/08/2005 13/08/2005 19/08/2005 26/08/2005
03/09/2005 11/09/2005 18/09/2005 25/09/2005
03/10/2005 10/10/2005 17/10/2005 25/10/2005
02/11/2005 09/11/2005 16/11/2005 23/11/2005
01/12/2005 08/12/2005 15/12/2005 23/12/2005
31/12/2005 06/01/2006 14/01/2006 22/01/2006
Fuente: instituto Nacional de Meteorología
Anexo 16 : Plano Langostinera “El Rey”
Poza 1
Bomba 1
Poza 10
Poza 9
Poza 8
Poza 7
Poza 6 Poza 5
Poza 4
Poza 3
Poza 2
Bomba 2
Caseta Caseta Caseta
23
ANEXO Nª 17 DIAGRAMA DE GANTT
Fuente: elaboración Propia