Download - бюджет для граждан

Бюджет для граждан

Бюджет на очередной финансовый год и плановый год очень сложный и объемный профессиональный документ. Терминология, используемая в главных финансовых документах страны, субъектов и муниципальных образований, виды и коды классификации доходов и расходов не всегда

понятны широкому кругу граждан

Финансовым управлением администрации муниципального района «Сосногорск» подготовлена брошюра «Бюджет для граждан», в которой

мы предлагаем всем заинтересованным гражданам ознакомиться с основными параметрами главного финансового документа района в

доступной форме

Надеемся, что данная брошюра позволит повысить информативность населения в сфере муниципальных финансов и поможет гражданам

активно участвовать в решении проблем района

Что такое бюджет для граждан?


Содержание

1. Вводная часть

1.1 Основные понятия

1.2 Бюджетная система

1.3 Этапы бюджетного процесса в муниципальном районе «Сосногорск»

1.4 Основные показатели развития экономики муниципального района «Сосногорск»

2. Общие характеристики бюджета муниципального района «Сосногорск»

2.1 Основные параметры бюджета на 2014 год и плановый период

2.2 Основные направления бюджетной и налоговой политики

3. Доходы бюджета муниципального района «Сосногорск»

3.1 Структура доходов бюджета района

3.2 Нормативы зачислений налогов в бюджет

3.3 Состав и структура доходов

3.4 Состав и структура неналоговых доходов бюджета

4. Расходы бюджета муниципального района «Сосногорск»

4.1 Структура расходов

4.2 Объем расходов бюджета в расчете на 1-го жителя

4.3 Расходы бюджета на национальную оборону

4.4 Расходы бюджета на поддержку малого и среднего предпринимательства

4.5 Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство

4.6 Расходы бюджета на образование

4.7 Расходы бюджета на культуру

4.8 Расходы бюджета на социальную политику

5. Межбюджетные отношения

5.1 Межбюджетные трансферты, планируемые к получению из бюджетов других уровней

5.2 Межбюджетные трансферты направляемые в иные бюджеты

6. Муниципальный долг и расходы на его обслуживание


Превышение расходов

бюджета над его

доходами

Превышение доходов

бюджета над его

расходами

1.1 Основные понятия

Денежный фонд района, предназначенный

для финансового обеспечения его задач и

функций. Другими слова – это план доходов

и расходов на очередной финансовый год и

плановый период

Поступающие в бюджет денежные

средства (налоги юридических и

физических лиц, платежи и сборы,

безвозмездные поступления)

Выплачиваемые из бюджета денежные

средства (содержание муниципальных

учреждений, социальные выплаты,

строительство и др.)

Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее

требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет.


Федеральный бюджет

Бюджет субъектов РФ (республиканский бюджет

Республики Коми)

Местные бюджеты:

• Бюджет муниципального района «Сосногорск»

• Бюджет городских поселений

1.2 Бюджетная система РФ


1.3 Этапы бюджетного процесса в муниципальном районе

«Сосногорск»

БЮДЖЕТНЫЙ ПРОЦЕСС – составление проекта бюджета, его рассмотрение,

утверждение, исполнение, составление отчета об исполнении и его утверждение

Составлениепроекта бюджета на

очередной год и плановый период

Рассмотрение проекта бюджета на


Публичные слушания по проекту бюджета на очередной год и плановый период

Утверждениепроекта бюджета на


Исполнение бюджета в

текущем году

Формирование отчета об

исполнении бюджета предыдущего года Публичные слушания

по отчету исполнения бюджета предыдущего

года

Утверждение отчета об

исполнении бюджета предыдущего года


1.4 Основные показатели развития экономики

муниципального района «Сосногорск»

Показатель2012

Факт

2013

Факт

Прогноз

2014 2015 2016

Численность населения, тыс. чел. 45,86 45,68 45,68 45,5 45,0

Индекс промышленного производства, % к

предыдущему году92,5 98 98 98 98

Численность зарегистрированных безработных,

чел.460 330 300 300 300

Среднемесячная заработная плата, руб. 35 283 38 990 40 900 41 500 42 645

Индекс потребительских цен, % к предыдущему

году106,3 106,6 107,2 107,3 107,5

Средний размер пенсии, руб. 10 437 11 575 12 752 14 027,2 15 430

Количество субъектов среднего и малого бизнеса,

ед.1237 1133 1133 1135 1137


Показатель 2014 2015 2016

1. Объем доходов, всего

1 058 587 , 6 964 298 , 7 925 350 , 3

- в расчете на 1 жителя

23 , 2 21 , 2 20 , 6

2. Объем расходов, всего

1 061 990 , 2 987 605 , 3 949 270 , 2

- в расчете на 1 жителя

23 , 2 21 , 7 21 , 1

3. Дефицит - 3 402 , 6 - 23 306 , 6 - 23 919 , 9

2.1 Основные параметры бюджета

на 2014 год и плановый период (тыс. руб.)

Несмотря на устойчивое мнение, что дефицит носит негативный характер, вреальности дефицит и профицит бюджета в зависимости от конкретныхусловий могут иметь как положительное, так и отрицательное значение.


2.2 Основные направления бюджетной и налоговой

политики на 2014-2016 годы

Цели и задачи

Сохранение и развитие налогового потенциала на территории района

Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района

Концентрация финансовых ресурсов на приоритетных направлениях расходования

бюджетных средств

Адресное решение социальных проблем, повышение качества и доступности

муниципальных услуг

Повышение эффективности расходования бюджетных средств



Налоговые доходы

Поступления от уплаты

налогов, установленных

налоговым кодексом РФ

(налог на доходы

физических лиц, налоги на

совокупный доход,

государственная пошлина)

Неналоговые доходы

Поступления от уплаты

пошлин и сборов,

установленных

законодательством РФ

(доходы от использования

муниципального

имущества, платежи при

пользовании природными

ресурсами, доходы от

оказания платных услуг,

доходы от продажи

муниципального

имущества, штрафы)

Безвозмездные

поступления

Поступления от других

бюджетов бюджетной

системы РФ и организаций

(дотации, субсидии,

субвенции, безвозмездные

поступления от

юридических и физических

лиц)

Доходы бюджета обеспечивают соблюдение и защиту прав и свобод граждан, а также

осуществление социальной функции государства


2013 (млн.руб.)




228.25161.36 172.13 180.18

71.9162.94 60.94 59.02

897.69

834.29731.23 686.15

Безвозмездные

Неналоговые

Налоговые

964,30

1197,85

925,35

1058,5988,4%

92,9%

87,5%

70,7%

91,1%

87,6%

96,8%

106,7%

96,0%

93,8%

96,8%

104,7%


(продолжение)


3.2 Нормативы зачислений налогов в бюджет

Налоги и сборы, установленные законодательствомБюджет

муниципального района

Бюджеты поселений

фед

ерал

ьны

е

1. Акцизы, в том числе

доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты10% по

дифференцир.нормативам

2. Налог на доходы физических лиц 10% 10%

3. Налоги со специальными налоговыми режимами

налоги по упрощенной системе налогообложения 50%

единый налог на вмененный доход 100%

единый сельскохозяйственный налог 50% 50%

налоги по патентной системе налогообложения 100%

4. Государственная пошлина (в зависимости от полномочий) 100% 100%

мес

тны

е

1. Налог на имущество физических лиц 100%

2. Земельный налог 100%


2013 (млн. руб.) 2014 (млн. руб.) 2015 (млн. руб.) 2016 (млн. руб.)

162.37

91.59 98.92 104.86

62.88

66.31 69.64 71.73

3

3,46 3,573,59

Госпошлина

Налоги на совокупный доход

НДФЛ56,4% 108% 106%

105,5%

105% 103%

115, 3% 103, 2% 100, 6%

3.3 Состав и структура налоговых доходов бюджета

Уменьшение прогнозируемых поступлений налога на доходы физических лиц в 2014 году

относительно 2013 года обусловлено уменьшением норматива отчислений с 20% до 10% в

связи с передачей на региональный уровень полномочий по реализации дошкольного

образования


38.3 35.52 35.52 34.52

13.029.25 9.18 9.14

3.73

3.7 3.71 3.72

12.5

11 9 8

4.36

3.47 3.53 3.64

100

87.5

96.8 96.8

2013(млн.руб.)



2016(млн. руб.)

Штрафы

Доходы от продажи

Доходы от платных услуг

Платежи при пользовании природными ресурсами

Доходы от использования имущества

Темпы роста, %

92, 7% 100% 97, 2%

71,0% 99,2% 99,5%

99,2%

100,2% 100,3%

88,0%

81,2%% 88,9%

79,6%

101,7%103,1%

3.4 Состав и структура неналоговых доходов бюджета

2013 2014 2015 2016

Итого 71,91 62,94 60,94 59,02


4.1 Структура расходов бюджета

Раздел Наименование КФСР 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год

01 ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ 104 419,60 105 017,40 82 356,30 79 009,90

02 НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА 1 004,50 1 078,20 1 081,30 1 081,30

03НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И

ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ9 307,00 8 163,00 7 916,00 7 949,00

04 НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА 68 467,70 16 766,40 12 260,10 12 172,80

05 ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО 78 273,60 24 110,00 23 360,00 3 000,00

06 ОБРАЗОВАНИЕ 803 938,10 786 235,70 737 869,60 712 378,70

07 КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ 83 874,20 41 715,30 39 588,20 39 033,50

08 СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА 30 768,50 27 216,90 24 918,90 25 398,60

11 ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ 54 853,50 34 849,10 36 505,10 36 719,30

12 СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ 0,00 0,00 0,00

13ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И

МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА544,40 792,50 1 376,30 721,60

14МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И

МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ15 804,80 16 045,70 9 173,50 9 173,50

99 УСЛОВНО УТВЕРЖДАЕМЫЕ (УТВЕРЖДЕННЫЕ) РАСХОДЫ 11 200,00 22 632,00

Итого 1 251 255,90 1 061 990,20 987 605,30 949 270,20


4.2 Объем расходов бюджета в расчете на 1-го

жителя в разрезе основных направлений

(руб.)

Образование

Культура

Физкультура

Социальная политика

ЖКХ

Управление

17 212

913

763

596

2 299

528


4.3 Расходы бюджета на национальную оборону

Бюджетные ассигнования данного

раздела планируется направить на

осуществление переданных

полномочий Российской Федерации

по первичному воинскому учету на

территориях, где отсутствуют

военные комиссариаты за счет

средств федерального бюджета.

2014 год (тыс. руб.)



1,078.20

1,081.30 1,081.30

объемы финансирования


Показатель 2014 2015 2016

Количество граждан, стоящих на воинском учете 3 124 3 124 3 124

Количество военно-учетных работников 3 3 3


4.4 Поддержка малого и среднего

предпринимательства (тыс. руб.)

1. Информационная консультационная поддержка

2. Субсидирование части затрат на оборудование для производственных

нужд

3. Предоставление грантов в связи с началом предпринимательской

деятельности

4. Субсидирование части затрат на уплату лизинговых платежей

5. Прочие расходы

720

1 330

400

300

1 450


4.4 Поддержка малого и среднего

предпринимательства





4,200.00

2,200.00 2,200.00




4.5 Расходы бюджета на жилищно-

коммунальное хозяйство (тыс. руб.)

1. Строительство межпоселенческого полигона твердых

бытовых и промышленных отходов

- из них средства республиканского бюджета

Республики Коми

2. Реконструкция объектов водоснабжения

- из них средства республиканского бюджета

Республики Коми

21 250

17 000

2 860

2 000


4.6 Расходы бюджета на образование (тыс. руб.)

Раздел аккумулирует расходы на процесс воспитания и обучения

детей в интересах общества и государства

Показатель 2014 год 2015 год 2016 год

Дошкольное образование 291 768 277 988 278 153

Общее образование 439 719 405 533 382 494

Молодежная политика 4 042 4 132 1 825

Другие расходы 50 707 50 217 49 907

ВСЕГО: 786 236 737 870 712 379


4.6 Расходы бюджета на образование


Численность детей в дошкольных учреждениях, чел.

Численность учащихся в общеобразовательных организациях,

чел.

Доля детей в возрасте 1-6 лет, стоящих на учете для

определения в дошкольные учреждения, %

Доля выпускников, сдавших ЕГЭ по русскому языку и

математике, в общей численности выпускников, %

Средняя заработная плата, руб. (2014 год):

-педагогического персонала

дошкольных учреждений

- педагогического персонала

общеобразовательных организаций

- педагогического персонала учреждений

дополнительного образования

2 804

4 738

4

96,7

27 210

36 676

27 146


4.7 Расходы бюджета на культуру

Расходы бюджета в 2014 году, ВСЕГО: 41 715

Внедрение в учреждениях культуры информационных

технологий, тыс. руб.293

Комплектование документных фондов библиотек, тыс.

руб.

Приобретение специального оборудования,

музыкальных инструментов, тыс. руб.

Доля учреждений культуры, здания которых

находятся в аварийном состоянии или требуют

капитального ремонта, %

458,8

500

48,0

из них:


Показатель2013 год

(тыс. руб.)

2014 год

(тыс. руб.)

2015 год

(тыс. руб.)

2016 год

(тыс. руб.)

Всего расходов по разделу 29 890,70 27 216,90 24 918,80 25 398,50

Предоставление льгот специалистам 779,00 637,20 696,90 731,70

Оказание мер социальной поддержки отдельным

категориям граждан1 320,60 1 228,00 1 300,00 1 300,00

Поддержка общественных организаций 990,00 340,00 340,00 340,00

Отцовский капитал 1 000,00 2 000,00 1 000,00 1 000,00

Выплата пенсии за выслугу лет 5 784,30 6 206,30 6 438,60 6 438,60

Поддержка молодых семей 2 687,80 1 000,00 900,00 1 200,00

Поддержка детей – сирот 4 400,00 6 260,30 4 698,40 4 843,60

Обеспечение жильем отдельных категорий

граждан5 827,50 1 909,00 1 908,80 1 908,50

Компенсация части родительской платы за

содержание ребенка7 101,50 7 636,10 7 636,10 7 636,10

4.8 Расходы бюджета на социальную политику


5.1 Межбюджетные трансферты, планируемые к

получению из бюджетов других уровней

2013 (млн. руб.)

2014 (млн. руб.)

2015 (млн. руб.)

2016 (млн. руб.)

470.17

292.46

188.4 188.51

91.04

23.91

23.82 0.86

265.07

496.35

496.49496.66

66.19 21.57

22.520.12

Иные

Субвенции

Субсидии

Дотации

731,23

892,47

686,15

834,2993,5%

187,3%

26,3%

62,2%

87,6%

100%

99,6%

64,4%

93,8%

100%

3,6%

100,1%

32,6%

0,5%

104,4%


5.2 Межбюджетные трансферты, направляемые

в иные бюджеты

Наименование показателя2013 год

(тыс. руб.)

2014 год

(тыс. руб.)

2015 год

(тыс. руб.)

2016 год

(тыс. руб.)

1. Дотации 15 804,80 16 045,70 9 173,50 9 173,50

-из них на выравнивание

бюджетной обеспеченности8 789,50 9 173,50 9 173,50 9 173,50

2. Субсидии 55 116,10 25,40

3. Субвенции 1 134,70 1 210,20 1 213,30 1 213,30

4. Иные межбюджетные трансферты 44 647,30

ИТОГО: 116 702,90 17 281,30 10 386,30 10 386,80


6. Муниципальный долг и расходы на его

обслуживание

10,040.00

2,400.00

12,900.007,860.00

2,820.00

1/1/2013 1/1/2014 1/1/2015 1/1/2016 1/1/2017

2013 2014 2015 2016

Расходы на обслуживание

муниципального долга, тыс.

руб.

544,40 792,50 1 376,30 721,60

Удельный вес в расходах, % 0,06 0,14 0,30 0,20


Контактная информация

Начальник Финансового управления администрации муниципального района

«Сосногорск»

КудрявцеваСветланаИвановна

Адрес Ул. Зои Космодемьянской, д. 72

Телефон, факс

Адрес электронной почты

Режим работы

5-01-495-22-23

[email protected]

C 8-45 до 13-00, с 14-00 до 17-15.Выходные дни – суббота,

воскресенье

Download - бюджет для граждан

Top Related