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A INSTITUIÇÃO NÃO POSSUI SISTEMA PARA O CONTROLE DOS SEUS CUSTOS, PORTANTO, FARÁ USO DA FERRAMENTA DETACUSTO.
NOSSOS OBJETOS DE CUSTOS SERÃO CONSTRUÍDOS COM BASE NA MESMA INFORMAÇÃO INICIALMENTE PROJETADA PARA O PLANO INTERNO (P.I).
AS INFORMAÇÕES APRESENTADAS NO P.I. SÃO SUFICIENTES PARA ATENDER AS NECESSIDADES DE INFORMAÇÕES GERENCIAIS INTERNAS, CONTRIBUINDO, DESTA FORMA, NO PROCESSO DE TOMADA DE DECISÃO.
DECISÕES INTERNAS (APÓS REUNIÕES DO GT DE CUSTOS)
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ATRAVÉS DO PLANO INTERNO ENCONTRAMOS RESPOSTAS PARA AS PERGUNTAS:
QUAL O CUSTO DA ATIVIDADE VINCULADA:
IMPORTÂNCIA DA INFORMAÇÃO CONTIDA NO PLANO INTERNO
AtividadesPós-Graduação
Administrativa
FinalísticaPesquisa
Extensão
Graduação
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QUAL O CUSTO DA UNIDADE BENEFICIADA:
IMPORTÂNCIA DA INFORMAÇÃO CONTIDA NO PLANO INTERNO
Unidade beneficiada
(Centro de Custos)
Pró-reitorias, Centros, Faculdades, Instituto, Câmpus
Laboratórios, Auditórios, Complexos Multiuso, Estádios
Curso de Graduação/Pós-Graduação
Projetos de Ensino, Pesquisa, Inovação e Extensão
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QUAL O CUSTO DA AÇÃO/SUBAÇÃO E PLANO ORÇAMENTÁRIO VINCULADO:
IMPORTÂNCIA DA INFORMAÇÃO CONTIDA NO PLANO INTERNO
AÇÕES: SUBAÇÕES:
Ação/Subação PLANO ORÇ.orçamentária
20 RK-Funcionamento das Instituições Federais de Ensino
Pós-Graduação
Acervo Bibliográfico
Manutenção da Instituição
Pesquisa
Hospital Veterinário
20 GK-Fomento às Ações de Graduação, Pós-Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão
Extensão
Proext
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QUAL A MATRIZ INTERNA (DISTRIBUIÇÃO DE ORÇAMENTO) UTILIZADA:
IMPORTÂNCIA DA INFORMAÇÃO CONTIDA NO PLANO INTERNO
Matriz interna Matriz Revitalização dos Laboratórios de Graduação - Investimento
Matriz Revitalização dos Laboratórios de Graduação - Aulas Práticas
Matriz Manutenção-OCC
Matriz Revitalização das Unidades Administrativas - Investimento
Matriz - Reformas
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MAPEAMENTO DO P.I.
X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 X11
CODIFICAÇÃO DO PLANO INTERNO - P.I.
ANEXO IENQUADRAMENTO
DA DESPESA
CÓDIGO QUE IDENTIFICA A
SUBAÇÃO/AÇÃO
CÓDIGO QUE IDENTIFICA O
CENTRO DE CUSTOS
ANEXO IINÍVEL/ETAPA DE ENSINO
ANEXO IIICATEGORIA
DE APROPRIAÇÃO
CÓDIGO QUE IDENTIFICA ADISTRIBUIÇÃO
ORÇAMENTÁRIA
ANEXO IVMODALIDADE DE
ENSINO/TEMA/PÚBLICO
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ANEXOS DA PORTARIA SPO/MEC: X1 – ENQUADRAMENTO DA DESPESA
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X2X3 – SUBAÇÃO/AÇÃO
CÓD. X₂X₃ SUBAÇÃO
AÇÃO RELACIONADA
DESCRIÇÃO PTRESS1 PÓS GRADUAÇÃO 20 RK Fomento às Ações de Graduação, Pós-Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão 062026S2 ACERVO BIBLIOGRÁFICO 20 RK Funcionamento de Instituições Federais de Ensino Superior 062026S3 MANUTENÇÃO DA INSTITUIÇÃO 20 RK Funcionamento de Instituições Federais de Ensino Superior 062026S4 PESQUISA 20 RK Fomento às Ações de Graduação, Pós-Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão 062026Y2 HOSPITAL VETERINÁRIO 20 RK Funcionamento de Instituições Federais de Ensino Superior 062026S5 EXTENSÃO 20 GK Fomento às Ações de Graduação, Pós-Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão 062032X9 PROEXT 20 GK Fomento às Ações de Graduação, Pós-Graduação, Ensino, Pesquisa e Extensão 062029S6 SEB 20 RJ Apoio à capacit. e formação inicial continuada de professores 062031S7 SECADI 20 RJ Apoio à capacit. e formação inicial continuada de professores 062031Y1 VIVER SEM LIMITE - PROGRAMA INCLUIR 4002 Assistência ao Estudante de Ensino Superior 062030S8 ASSISTÊNCIA AO ESTUDANTE 4002 Assistência ao Estudante de Ensino Superior 062033U1 UNIVERSIDADE ABERTA E A DISTÂNCIA 6328 Universidade Aberta e a Distância 062027U2 REESTRUTURAÇÃO E EXPANSÃO IFES 8282 Reestruturação e Expansão das Universidades Federais 076161U3 MAIS MÉDICO 8282 Reestruturação e Expansão das Universidades Federais 076161X5 EXP. SAÚDE CPTL 8282 Reestruturação e Expansão das Universidades Federais 076161X6 EXP.SAÚDE FAMED 8282 Reestruturação e Expansão das Universidades Federais 076161X8 EXP.SAÚDE CCBS 8282 Reestruturação e Expansão das Universidades Federais 076161U4 CAPACITAÇÃO SERVIDORES 4572 Capacitação de Serv. Públicos Fed. Em processo de qualif. e requalif. 062025U5 CONTRIBUIÇÃO DA UNIÃO 09HB Contribuição da União de suas autarquias e fundações 062012U6 AUXÍLIO-ALIMENTAÇÃO 212B Auxílio-Alimentação aos Servidores 076158U7 AUXÍLIO-TRANSPORTE 212B Auxílio-transporte aos Servidores 076157U8 ASSISTÊNCIA PRÉ-ESCOLAR 212B Assistência pré-escolar aos dependentes de servidores 076154Y9 AUX.FUNERAL E NATALIDADE DE CIVIS 212B Aux.Funeral e Natalidade de civis 076159U9 PAGAMENTO DE PESSOAL ATIVO 20TP Pagamento de Pessoal Ativo da União 062014X1 APOSENTADORIAS E PENSÕES 0181 Pagamento de Aposentadorias e Pensões 062018X2 COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO 2004 Assistência Médica e Odontológica aos Servidores 062021X3 EXAMES PERIÓDICOS 2004 Assistência Médica e Odontológica aos Servidores 062022X4 PARTICIPAÇÃO DO SERVIDOR 2004 Assistência Médica e Odontológica aos Servidores 062023X7 CUMPRIMENTO DE DÉBITOS JUDICIAIS 0716 Sentenças Judiciais 06201700 ORÇAMENTO EXTERNO 00 Ações de outras unidades orçamentárias (exceto 26283) 00
TABELA DE PLANO ORÇAMENTÁRIO CÓD. X₂X₃
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X4X5 – CENTRO DE CUSTOS
Reitoria código RTRGabinete do Reitor 1A GAB/RTR
Secretaria da Reitoria 1B SEC/GAB/RTR
Divisão de Registro e Diplomas 1C DIRD/GAB/RTR
Divisão de Cerimonial e Apoio a Eventos QO DICR/GAB/RTR
Coordenadoria de Comunicação Social 1D CCS/RTR
Divisão de Jornalismo 1E DIJR/CCS/RTR
Divisão de Editoração e Programação Visual 1F DIPV/CCS/RTR
Procuradoria Jurídica 1G PROJUR/RTR
Auditoria Interna 1H AUD/RTR
Coordenadoria dos Órgãos Colegiados 1I COC/RTR
Ouvidoria 1J OUV/RTR
Coordenadoria de Relações Internacionais 1K CRI/RTR
Vice-Reitoria VRT/RTRSecretaria da Vice-Reitoria 1L SEC/VRT
Pró-Reitoria de Administração PRAD/RTRGabinete do Pró-Reitor 1M GAB/PRAD
Secretaria da Pró-Reitoria 1N SEC/PRAD
Divisão de Gestão de Contratos QP DICT/PRAD
Coordenadoria de Gestão de Materiais 1O CGM/PRAD
Divisão de Almoxarifado 1P DIAX/CGM/PRAD
Divisão de Compras 1Q DICO/CGM/PRAD
Seção de Cadastro 1R SECD/DICO/CGM/PRAD
Seção de Comércio Exterior 1S SEEX/DICO/CGM/PRAD
TABELA DE CENTRO DE CUSTOS - X4X5
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X4X5 – CENTRO DE CUSTOS
Centro de Ciências Biológicas e da Saúde LB CCBSConselho de Centro CC/CCBS
Biotério - UT 4W BIOTE-UT/CCBS
Coleção Zoológica - UT 4X COZOO-UT/CCBS
Herbário - UT 4Y HERBA-UT/CCBS
Secretaria Acadêmica 4Z SECAC/CCBS
Coordenação Administrativa 5A COAD/CCBS
Coordenação de Gestão Acadêmica 5B COAC/CCBS
Secretaria de Apoio Pedagógico 5C SAP/COAC/CCBS
Unidade Tecnológica de Alimentos PS UNID/CCBS
ENFERMAGEM 5D CURSO/CCBS
CIENCIAS BIOLOGICAS - BACHARELADO 5E CURSO/CCBS
FARMACIA 5F CURSO/CCBS
FISIOTERAPIA 5G CURSO/CCBS
CIENCIAS BIOLOGICAS - LICENCIATURA 5H CURSO/CCBS
NUTRIÇÃO 5I CURSO/CCBS
TECNOLOGIA DE ALIMENTOS 5J CURSO/CCBS
TECNOLOGIA FARMACÊUTICA P3 CURSO/CCBS
BIOLOGIA VEGETAL / MESTRADO 5K MESTRADO/CCBS
BIOLOGIA ANIMAL / MESTRADO 5N MESTRADO/CCBS
ECOLOGIA E CONSERVAÇÃO / DOUTORADO 5L DOUTORADO/CCBS
ECOLOGIA E CONSERVAÇÃO / MESTRADO 5M MESTRADO/CCBS
ENFERMAGEM/MESTRADO QC MESTRADO/CCBS
FARMÁCIA / MESTRADO 5O MESTRADO/CCBS
SAÚDE DA FAMÍLIA/MESTRADO PO MESTRADO/CCBS
Biotério de Criação e Experimentação 5P LAB/CCBS
Laboratório de Anatomia Vegetal KE LAB.PESQ/CCBS
Laboratório BIOCAPRI M5 LAB.PESQ/CCBS
Laboratório de Fisico-Qu¡mica 6M LAB/CCBS
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X4X5 – CENTRO DE CUSTOS
Câmpus de Chapadão do Sul LK CPCSConselho de Câmpus CC/CPCS
Secretaria de Apoio Administrativo G4 SAD/CPCS
Secretaria de Apoio Pedagógico G5 SAP/CPCS
Secretaria Acadêmica G6 SECAC/CPCS
AGRONOMIA G7 CURSO/CPCS
ENGENHARIA FLORESTAL G8 CURSO/CPCS
DIREITO O3 CURSO/CPCS
AGRONOMIA/MESTRADO O1 MESTRADO/CPCS
Laboratório de Tecnologia de Sementes G9 LAB/CPCS
Laboratório de Agricultura de Precisão N8 LAB/CPCS
Laboratório de Banco de Sementes RJ LAB/CPCS
Laboratório de Biotecnologia GA LAB/CPCS
Laboratório de Ciências Florestais RK LAB/CPCS
Laboratório de Entomologia GB LAB/CPCS
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ANEXOS DA PORTARIA SPO/MEC: X6 – NÍVEL/ETAPA DE ENSINO
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ANEXOS DA PORTARIA SPO/MEC: X7X8 – CATEGORIA DE APROPRIAÇÃO
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X9X10 – DISTRIBUIÇÃO ORÇAMENTÁRIA
X9 X10
1 Gestão Administrativa da Subação R 02 Matriz Manutenção - OCC R 13 Matriz Aulas Práticas R 24 Matriz Revitalização dos Laboratórios de Graduação - Investimento R 35 Editora CEG/PROPP R 46 Cesta de Produtos R 57 Matriz OCC - Reformas R 68 PROMEP R 79 Recepção de calouros R 8
10 Manutenção Biotério R 911 Contratos R A12 Recuperação da rede de dados R B13 Projetos de Extensão R C14 Projetos de Pesquisa R D15 Projetos de Ensino R E16 Despesas Pró-Equipamento R F17 Matriz Revitalização das Unidades Administrativas - Investimento R G18 Programa Segurança do Trabalho R H19 Reforma Predial R I
Tabela de distribuição orçamentária X9X10
CÓDIGODESCRIÇÃON.º
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X9X10 – DISTRIBUIÇÃO ORÇAMENTÁRIA
X9 X10
Arrecadação1 Edital 62/13 Concurso Docente S 02 Edital 63/13 Concurso Docente- PROCAMPO S 13 Edital 240/13 Transferência de cursos de outras instituições (direito CPAN) S 24 Edital 313/13 Habilidades específicas curso de música S 35 Edital PROPP 69,Processo seletivo para Residência multiprofissional em saúde S 46 Residência multiprofissional em saúde - área de concentração medicina veterinária. S 57 Extensão S 68 Pós-Graduação S 79 Aluguéis S 8
Tabela de distribuição orçamentária X9X10
N.º DESCRIÇÃOCÓDIGO
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ANEXOS DA PORTARIA SPO/MEC: X11 – MODALIDADE DE
ENSINO/TEMA/PÚBLICO
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COLABORAÇÃO DA COORDENADORIA DE CONTABILIDADE (FALTA DE PESSOAL PARA LANÇAMENTO DOS OBJETOS DE MATERIAL DE CONSUMO (VIA ALMOXARIFADO) E DEPRECIAÇÃO.
COLABORAÇÃO DA COORDENADORIA DE FINANÇAS (FALTA DE PESSOAL CONSIDERANDO O AUMENTO SIGNIFICATIVO DOS LANÇAMENTOS – OBJETOS DE CUSTOS NO NOVO CONTAS A PAGAR E A RECEBER – CPR)
DIFICULDADES
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RESISTÊNCIA À MUDANÇA DE CULTURA, POR PARTE DE ALGUNS GESTORES DE CONTRATOS, NO SENTIDO DE CONTRIBUIR COM DETALHES DE INFORMAÇÕES NECESSÁRIAS PARA A IDENTIFICAÇÃO DOS CUSTOS DAS UNIDADES, CONSIDERANDO AS SEGUINTES SITUAÇÕES: LIMPEZA, TELEFONIA, COMBUSTÍVEL, LOCAÇÃO DE COPIADORAS, MANUTENÇÕES DIVERSAS ETC.
NÚMERO DE SERVIDORES REDUZIDO E FALTA DE CAPACITAÇÃO NA ÁREA DE CUSTOS.
DIFICULDADES
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QUAL O NÍVEL DE DETALHAMENTO DOS CENTROS DE CUSTOS A SEREM PADRONIZADOS, CONSIDERANDO AS SITUAÇÕES DIVERSAS EXISTENTES INTERNAMENTE, DENTRE ELAS:
CONSUMO DE MATERIAIS (VIA ALMOXARIFADO)DEPRECIAÇÃO DE BENS FOLHA DE PAGAMENTOCONTRATOS DIVERSOS
DECISÕES A SEREM TOMADAS
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DIVISÃO DE GESTÃO DE CUSTOS – DIGC COORDENADORIA DE GESTÃO ORÇAMENTÁRIA
– CGO PRÓ-REITORIA DE PLANEJAMENTO E
ORÇAMENTO - PROPLAN FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE FEDERAL DE MATO
GROSSO DO SUL – UFMS TELEFONE: (067) 3345-7999
DÚVIDAS, CRÍTICAS E SUGESTÕES